時間：2023-11-22 16:34:59
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關鍵詞：合同管理流程；風險分析；風險控制
一、合同管理的主要風險
1.主觀性風險
主觀性風險主要包含有四個方面，一是投標風險，二是合同條款風險，三是合同變更風險，四是合同管理風險。首先是投標風險，在我國目前的施工企業(yè)施工現(xiàn)狀來看，承包工程大多是通過投標的方式而進行的，這種方式被廣大施工企業(yè)所應用，然而，其風險是比較大的，這種風險可以分為兩種情況，第一類是不中標風險，如果企業(yè)沒有中標的話，那么很多工人就沒有工程可以進行施工，因而出現(xiàn)窩工現(xiàn)象，浪費了人力資源，同時讓工人的工資變低。第二類就是中標風險，當企業(yè)中標之后，就必須承擔整個施工過程中的各種各樣的風險，里面包含有很多復雜的因素，在我國目前的建筑市場秩序中，我們可以看出很多法律法規(guī)并不完善，有很多資質(zhì)不合格的業(yè)主，如果這些企業(yè)在簽訂合同之前沒有對業(yè)主進行詳細的了解，進而盲目簽訂合同，那么就可能會出現(xiàn)工程款不能夠及時到位的情況，從而影響施工企業(yè)的正常施工，也降低了企業(yè)的市場競爭力。其次是合同條款風險，對于施工企業(yè)而言，條款是一項極其重要的內(nèi)容，如果不能仔細檢查條款的話，就會為后續(xù)的各項工作帶來極大的風險，因此施工企業(yè)必須要派遣出工作者詳細閱讀合同的內(nèi)容，針對那些不完整和語義不明確的地方進行商榷，提前與業(yè)主做好溝通，防止后期的爭論以及矛盾。第三是合同變更風險，大體上而言，建筑工程的施工合同之中都有關于合同變更這說明，如果在施工過程中不可避免的會出現(xiàn)合同變更現(xiàn)象，那么一切過程和工作都應當按照合同中的說明來嚴格執(zhí)行，如果有一些合同變更條款之外的變更項目，那么施工企業(yè)就可能會面臨成本上升工程量增加工期延長的問題，從而帶來一系列的麻煩。第四就是合同管理風險，合同管理風險因素包含的內(nèi)容是多種多樣的，是指建筑施工合同管理過程中所面臨的各種類型的風險，造成這種風險的原因是比較多的，例如管理人員自身的問題、合同管理體系不完善的問題、工作人員職業(yè)道德不達標的問題等等。最后就是索賠風險，在實際的施工合同履行過程中，索賠問題是經(jīng)常出現(xiàn)的，大體上而言，在前期的施工合同中，里面有相關的內(nèi)容對所提問題進行了說明，當某一方違規(guī)的時候，另一方就可以按照合同的要求向?qū)Ψ教岢鏊髻r要求，因此施工單位應當做好工程竣工的質(zhì)量工作，同時要保障按時完成，否則會出現(xiàn)被索賠的現(xiàn)象。
2.客觀性風險
首先是自然環(huán)境風險，由于建筑施工的地點是不盡相同的，因此所面臨的自然環(huán)境也是不同的，有的時候，建筑施工過程中會出現(xiàn)地震、臺風、泥石流等自然災害，這就會導致施工不能夠按合同要求進行，因此影響到合同的履行。其次是經(jīng)濟風險，經(jīng)濟風險對于施工單位的經(jīng)濟收益會有比較嚴重的影響，例如通貨膨脹導致施工材料價格的上漲，又比如企業(yè)沒有足夠的資金投入，就會造成施工進度的延誤，另外利率稅率的變化也會造成經(jīng)濟風險。
二、合同管理的風險控制策略
1.風險的降低
當風險發(fā)生之后，降低風險是最為主要的一種事后控制方法，為了做好這項工作，我們應當從以下幾個方面進行考慮，第一，必須要不斷健全和完善企業(yè)內(nèi)部的合同管理制度，從而為各項工作的開展提供一個可靠的依據(jù)，企業(yè)的內(nèi)控制度對于合同管理風險的降低具有重要意義，通過這項工作，我們能夠把風險控制在一個可以接受的范圍之內(nèi)。第二，我們必須要制定出科學合理的風險防控策略，工作人員必須要提前預測到各種類型的風險，并根據(jù)風險制定出相應的策略，當風險來臨的時候，就應當按照策略來開展工作。第三，必須要對風險可能造成的后果進行評估，從而提前做好準備，最大化的減輕損失。
2.風險的規(guī)避
所謂企業(yè)風險的規(guī)避，主要是針對沒有能力承受風險的企業(yè)所采取的一種控制策略，這種策略是一種事前控制的方法，大體上而言，風險規(guī)避的措施是比較多的，如果我們對其進行大致劃分的話，可以有以下兩種。第一是逐步試探承擔風險策略。這是一種比較常見的風險控制策略，在建筑工程企業(yè)合同風險管理中，得到了廣大工作人員的青睞。這種策略是根據(jù)風險評估的結果來開展工作，從而能夠有效降低各種風險，大體上而言，這種策略適合兩種情況，首先是經(jīng)過評估之后，盡管發(fā)現(xiàn)合同的一方的情況不太好，不能夠完全符合要求，但是簽訂合同的話也不會給本企業(yè)造成過大的危害，只是工作的量稍微大了一些，而且利潤稍微少了一點點而已，因此，如果承擔此風險的話，對于企業(yè)是有利無害的。其次，當通過評估風險之后，發(fā)現(xiàn)合同簽訂風險巨大，但是，對方企業(yè)能夠滿足本企業(yè)在產(chǎn)品設備等方面的一些特殊需求，能夠為企業(yè)帶來一些其他方面的利益，此時我們也可以采用逐步試探的風險規(guī)避策略。第二是完全拒絕承擔風險策略。這種風險大的也是比較常見的，但我們對風險進行評估之后，如果發(fā)現(xiàn)巨大風險，而且這種風險無法被規(guī)避，能夠給企業(yè)帶來很大的損失，那么我們就應當完全拒絕簽訂合同。通常情況下，如果要采用完全拒絕承擔風險考量，相關的工作人員必須要詳盡的分析，并且科學合理的考慮各項因素，當十分確認風險之后才能夠采用，否則會讓企業(yè)錯失應有的利潤。除此之外，如果施工企業(yè)在全面分析之后，發(fā)現(xiàn)對方企業(yè)的信譽比較差，而且資金狀況不佳，甚至存在著內(nèi)部資金鏈斷裂等現(xiàn)象，那么就應當嚴格取締合同，避免后續(xù)各項工作的麻煩。總而言之，合同管理對于企業(yè)發(fā)展而言是一項極其重要的環(huán)節(jié)，因此相關的工作人員必須要充分考慮合同管理流程中的風險，并對這些風險加以分析，找出相應的控制策略，從而實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟利益最大化，讓企業(yè)能夠擁有更好的發(fā)展前景和更高的市場競爭力。
參考文獻：
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[2]賈靜.合同管理流程的風險與控制[J].天津經(jīng)濟,2010,7:63-64.
關鍵詞：企業(yè)物流；物流外包；風險分析；防范措施
中圖分類號：F273.7 文獻標識碼：A
摘 要：在認清物流外包業(yè)務實質(zhì)和分類的基礎上，對企業(yè)物流外包過程中存在的環(huán)境風險、戰(zhàn)略風險、管理風險、財務風險、信息風險等諸多影響因素進行了深入分析，并提出了加強企業(yè)物流外包過程的社會控制、完善企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、監(jiān)督合同的制定與執(zhí)行、完善企業(yè)財務預警系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)等相應的防范措施和方法，為物流外包企業(yè)戰(zhàn)略決策提供了理論依據(jù)。
關鍵詞：企業(yè)物流；物流外包；風險分析；防范措施
中圖分類號：F273.7 文獻標識碼：A
隨著全球經(jīng)濟一體化進程的加快、信息技術在物流領域的應用和發(fā)展，對一體化多渠道市場需求的增長和物流服務供應商服務能力的擴充和完善，物流業(yè)務外包服務正在逐步被社會認識、了解、認可和進一步采用。
1 企業(yè)物流外包
企業(yè)物流外包是企業(yè)業(yè)務外包的一種主要形式，也是供應鏈管理環(huán)境下企業(yè)物質(zhì)資源配置的一種新形式，完全不同于傳統(tǒng)意義上的對外委托和外部協(xié)助，其目的是通過合理的資源配置，發(fā)展供應鏈，提高企業(yè)的核心競爭力。生產(chǎn)或銷售等企業(yè)為集中資源和精力在自己具有核心競爭力的業(yè)務上，增強企業(yè)的核心競爭能力，把自己不擅長或沒有比較優(yōu)勢的物流業(yè)務部分或全部委托給專業(yè)的第三方物流公司運作?？梢娖髽I(yè)物流外包是一種長期的、戰(zhàn)略的、互利互惠的業(yè)務委托過程和合同履行方式，所以物流外包雖屬年輕行業(yè)，但發(fā)展十分迅速，乃至成為一種趨勢，在世界經(jīng)濟中發(fā)揮越來越重要的作用。
企業(yè)物流外包業(yè)務從實施的程度上可以分為全部外包和部分外包。全部外包是指企業(yè)將全部物流業(yè)務都交給外部服務供應組織來承擔，其形式有兩種：一是企業(yè)完全放棄物流自主經(jīng)營，將所有的物流相關業(yè)務交給第三方物流服務供應商；二是企業(yè)在成立時就不具有物流經(jīng)營功能，將物流相關業(yè)務委托給外部的物流服務供應商。部分外包是指企業(yè)只把部分物流相關業(yè)務委托給物流服務供應商，其余物流業(yè)務還是由自己企業(yè)承擔，其也有兩種形式：一是企業(yè)自身擁有一定的物流經(jīng)營能力，只不過由于企業(yè)的不斷發(fā)展，原有的物流經(jīng)營能力已經(jīng)不能滿足企業(yè)自身的發(fā)展需要，因此企業(yè)將自身無法完成的物流相關業(yè)務委托給外部物流服務供應商；二是企業(yè)自身的物流能力雖然可以滿足經(jīng)營發(fā)展的需要，但為了保證企業(yè)核心競爭力的發(fā)展優(yōu)勢，將非核心業(yè)務部分的物流業(yè)務交給外部物流服務供應商來承擔。
2 企業(yè)物流外包過程中的風險分析
企業(yè)物流外包作為一種加速物資流通、節(jié)省物流成本和提高資金周轉(zhuǎn)率的有效手段，能給供求雙方都帶來很多的便利和收益，但在實際業(yè)務過程中企業(yè)實施物流外包時又面臨著各種各樣的風險。
2.1 企業(yè)物流外包的環(huán)境風險
企業(yè)在實施物流外包過程中會不斷收到外部各種環(huán)境因素的影響，從而影響整個經(jīng)營過程。如受到自然災害、交通事故等不可抗力因素的影響，導致無法按時完成既定目標的自然環(huán)境風險；國家經(jīng)濟狀態(tài)和實力變動、政治和經(jīng)濟形勢的變化給物流外包過程帶來不確定性的政治經(jīng)濟風險；是否具備健全、明晰的法律制度和相關政策來保證物流外包過程順利進行的法律政策風險；與物流外包業(yè)務相關的市場需求狀態(tài)、行業(yè)成熟度及市場競爭程度中資源價格、服務質(zhì)量、人力資源等眾多因素誘發(fā)的市場風險。
2.2 企業(yè)物流外包的戰(zhàn)略風險
每個企業(yè)在開展業(yè)務、作出決策前都需要進行企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃，企業(yè)戰(zhàn)略制定的正確與否直接影響著企業(yè)的發(fā)展。所有企業(yè)要開展物流外包業(yè)務，首先就是一個戰(zhàn)略選擇，是否需要進行物流外包，能否在這個價值供應鏈系統(tǒng)里充分獲得最大化的利益本身就存在著很大的選擇性風險，這影響到物流外包能否順利實施。選擇合適的第三方物流供應商是企業(yè)物流外包過程成功的重要因素，一個好的服務供應商能給企業(yè)帶來很好的發(fā)展機會，但是我國目前高質(zhì)量的第三方物流供應商還比較少，而且在選擇過程中人為因素和信息的不準確性等因素都會導致企業(yè)并沒有選擇真正適合自己的第三方物流服務提供商。企業(yè)在進行物流外包的過程中還應注意自身的實際情況，準確地掌握具有核心競爭力的業(yè)務，分清楚可以進行外包的非核心業(yè)務，避免將優(yōu)勢的核心業(yè)務外包出去而帶來的巨大損失。
2.3 企業(yè)物流外包的管理風險
選擇外包的企業(yè)和第三方物流服務供應商都采用不同的管理模式，因此在雙方的合作中存在著企業(yè)文化的差異、管理制度的不同、戰(zhàn)略宗旨相悖等問題，這會導致企業(yè)實行物流外包后與服務供應商在合作上出現(xiàn)風險。雙方企業(yè)在經(jīng)營過程的發(fā)展目標、運作模式、經(jīng)營類別不同，如果雙方都以追求各自利益最大化為目標，必然產(chǎn)生管理和業(yè)務方面的摩擦，導致整個物流外包過程失敗。同時，企業(yè)外包績效評價機制不健全，對服務供應商控制力度失調(diào)，供應商自身能力不足而導致服務能力下降，企業(yè)對服務供應商過度依賴等方面的問題都會增加物流外包過程的管理風險，給雙方企業(yè)都帶來不必要的損失。
2.4 企業(yè)物流外包的財務風險
企業(yè)外包的財務風險是指企業(yè)在實施物流外包后由于主觀或客觀的諸多因素而產(chǎn)生的投資回報低于預期回報的風險。在實施物流業(yè)務外包后，企業(yè)經(jīng)營的重點和所處的環(huán)境都會發(fā)生很大的變化，合同簽訂的周全與否，匯率的波動及通貨膨脹等經(jīng)濟因素都影響著企業(yè)物流外包的整個過程，導致投資的回報低于預期。另外，企業(yè)在聯(lián)系合適的第三方物流服務時，在談判磋商和監(jiān)督服務過程中會投入大量的人力、物力和財力都屬于增加的隱匿成本，如果不對此進行嚴格的成本控制，就會導致企業(yè)物流外包的投資不能為其帶來更多的利潤，使企業(yè)無法實現(xiàn)既定經(jīng)營目標。
2.5 企業(yè)物流外包的信息風險
企業(yè)物流外包過程其實應該是一個信息流動的過程，外包企業(yè)的大量信息如客戶資料、產(chǎn)品信息、管理程序等都要與物流服務供應商進行共享。但在實際操作中，雙方往往會為了自身利益而保留核心信息，這就出現(xiàn)了信息不對稱，隨著物流外包過程不斷深入，就會產(chǎn)生信息溝通不全和反饋機制不完善等問題，很難保證物流外包的服務質(zhì)量，影響雙方各自的利益目標。同時，企業(yè)和第三方物流服務供應商在物流外包中的信息傳遞、資源共享也加劇了企業(yè)核心技術和商業(yè)機密信息泄露的風險，從而會給企業(yè)造成巨大的損失。
3 企業(yè)物流外包過程的風險防范
3.1 加強企業(yè)物流外包過程的社會控制
物流業(yè)務的發(fā)展對于促進國家經(jīng)濟發(fā)展及社會進步有著十分重要的意義，而且物流外包業(yè)務能夠整合資源，提高資源的利用率，以增強國家的經(jīng)濟競爭力。因此，為了保證企業(yè)物流外包的平穩(wěn)發(fā)展，應加強企業(yè)物流外包過程的社會控制策略，政府應給予政策上的大力支持與引導，建立并完善相關的政策和法規(guī)，加強物流網(wǎng)絡運輸平臺、倉儲配送及信息網(wǎng)絡等基礎設施建設，為企業(yè)物流外包發(fā)展提供平穩(wěn)、良好的外部體制環(huán)境。大力培養(yǎng)物流專業(yè)人才，建立專門的物流業(yè)務管理研究中心，幫助各企業(yè)在物流外包過程中進行管理和監(jiān)督，減少不確定風險的產(chǎn)生。各企業(yè)也應聯(lián)合建立物流企業(yè)聯(lián)盟或?qū)I(yè)物流行業(yè)協(xié)會并設立行業(yè)風險補償基金，能使面臨同樣風險的企業(yè)在一起共同解決風險所帶來的問題，更好地管理和防范物流外包面臨的各種外部環(huán)境風險。
3.2 完善企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，選擇合適的物流服務供應商
企業(yè)應具備戰(zhàn)略發(fā)展研究組織，準確定位自身核心競爭力，明確業(yè)務范圍和發(fā)展方向，廣泛聯(lián)系相關企業(yè)建立戰(zhàn)略發(fā)展聯(lián)盟，對進入物流供應鏈的時機和外包的業(yè)務作出合理決策。企業(yè)根據(jù)自身的發(fā)展需要和實際情況，從物流服務供應商的能力大小、客戶滿意度、基礎硬件能力、管理水平、經(jīng)營狀況等決策影響因素進行分析和討論，對合作目標進行單項和綜合評價，來選擇適合企業(yè)發(fā)展的物流服務供應商。與選擇的物流服務供應商建立長期的戰(zhàn)略合作關系，實現(xiàn)利益共享和風險分攤的合作機制，這樣對于減少供應鏈系統(tǒng)中的不確定性，避免道德風險和責任風險都有一定的好處。另外，嘗試引入競爭機制，建立多地域、多方位、多客戶的分散物流外包體系也是十分必要的。
3.3 建立風險管理小組，監(jiān)督合同制定與執(zhí)行
成立企業(yè)物流外包風險管理小組，對物流外包過程中產(chǎn)生的風險進行識別、分析、評價、控制和處理，這將有利于物流外包風險防范的制度化和正常化。與物流服務供應商協(xié)調(diào)合作建立管理風險突發(fā)應急機制，采取事先制定好的應變措施對風險進行處理，有效地降低突發(fā)風險對企業(yè)帶來的損失。規(guī)范合同的簽訂與執(zhí)行管理，企業(yè)應委派具有經(jīng)驗的人員，邀請律師、財務顧問、談判專家等專業(yè)人士與物流服務供應商進行磋商，認真擬定合同條款，明確合同雙方的責任和義務，不僅要周密考慮物流外包的技術、經(jīng)濟、法律等環(huán)境因素，而且應將其具體量化為合同指標。在合同的執(zhí)行過程中，也要嚴格要求供應商能夠按照合同的要求完成物流業(yè)務，約束物流供應商遵守承諾，不違反合同，保證外包活動順利進行。
3.4 完善企業(yè)財務預警系統(tǒng)，建立績效評價指標
企業(yè)應完善財務預警系統(tǒng)，充分發(fā)揮企業(yè)財務部門的職能，聘請專業(yè)的會計、審計團隊，跟蹤物流外包的全部過程，分析和評估物流外包過程的戰(zhàn)略價值與效益成本，更完善、更全面地控制企業(yè)物流外包過程中的財務風險。確定物流外包的績效評價指標，重點分析物流外包費用和服務質(zhì)量。物流外包費用指標包括業(yè)務過程中的投入、成本、收益等費用。服務質(zhì)量指標包括物流供應商的完成業(yè)務的滿意度、及時率、準確率、貨損貨差等因素。制定的績效指標要盡可能的清晰、明確，從時間、數(shù)量、質(zhì)量、成本、收益等方面反映物流外包過程的運行狀況，有效反映第三方物流供應商與企業(yè)的整合狀況，降低供應鏈系統(tǒng)中的牛鞭效應，控制物流外包過程中的財務風險。
3.5 加強合作交流，完善物流外包風險管理信息系統(tǒng)
物流外包業(yè)務涉及的雙方有各自不同的企業(yè)文化，因此必須加強企業(yè)之間的文化交流，使雙方能夠更好地融入到市場環(huán)境當中。加強彼此間的溝通與交流，建立聯(lián)合風險防范機制，信息共享機制，通過完善風險管理信息系統(tǒng)來實現(xiàn)控制物流外包信息風險的目標。雙方通過信息技術平臺對生產(chǎn)、運輸計劃、費用、需求等關鍵指標進行收集、整理、分析和處理，為物流外包過程提供預警顯示和應對風險策略的動態(tài)信息管理，并保證這些信息的及時、準確、有效，同時采取相應的信息保密管理措施，這樣才能保證物流外包的順利實施。
參考文獻：
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【關鍵詞】物流園區(qū)規(guī)劃；風險管理；科學規(guī)劃；風險識別；風險防范；風險控制
0 引言
物流園區(qū)風險的存在可能會導致規(guī)劃的低效甚至失敗。將風險管理的科學分析和管理方法應用于物流園區(qū)的規(guī)劃過程，可以讓物流園區(qū)的規(guī)劃工作者對物流園區(qū)的規(guī)劃風險有一個客觀全面的認識，對于各種可能風險因素的影響有理性的分析，得出科學結論，輔助物流園區(qū)的規(guī)劃組織者和管理者進行正確規(guī)劃，可以最大限度地防止和控制風險的發(fā)生，擺脫以往的事后控制，節(jié)約支出，保證物流園區(qū)的規(guī)劃質(zhì)量，使建成的物流園區(qū)能發(fā)揮最大的作用。
1 物流園區(qū)規(guī)劃風險的形成機理
導致物流園區(qū)規(guī)劃風險的機制性原因主要是但不限于以下幾種。
1.1 體制性原因
體制性原因是長期計劃經(jīng)濟體制造成的。現(xiàn)代物流涉及的范圍和領域是相當廣泛的。發(fā)達國家的物流發(fā)展實踐表明，物流的發(fā)展和管理主要通過國家的發(fā)展戰(zhàn)略和相關各部門的管理活動的協(xié)調(diào)來實現(xiàn)。在我國物流發(fā)展的過程中，政府管理的缺位和越位現(xiàn)象比較嚴重。
1.2 客觀條件的不確定性
客觀條件的不確定性主要是指影響規(guī)劃后果的自然狀態(tài)和規(guī)劃后果未來變化方向的不確定性。
1.3 主觀認知的局限性
主觀認知的局限性指規(guī)劃人員對物流園區(qū)規(guī)劃所涉及到的各方面知識和技術的認識和掌握存在局限性，不能完全準確的預測到市場、技術等各方面的變化趨勢，這必然造成物流園區(qū)規(guī)劃過程中存在風險。
1.4 控制能力的有限性
控制能力的有限性是指規(guī)劃人員對自身和市場的變化缺乏足夠的控制能力，這也必然造成物流園區(qū)規(guī)劃過程中存在風險。
1.5 市場的不確定性
市場是瞬息萬變的。市場的不確定性不要表現(xiàn)為：供求關系不確定；市場價格不確定；市場創(chuàng)新能力不確定。這其中供求關系的不確定最為關鍵。
2 物流園區(qū)規(guī)劃風險的誘因分析
2.1 市場分析風險
l）市場調(diào)查數(shù)據(jù)不全面：原因可能是調(diào)查工作沒有得到足夠的重視，沒有科學合理的計劃，或是調(diào)查人員不負責任。
2）市場調(diào)查數(shù)據(jù)分析錯誤：可能是由于分析方法不正確，或是分析人員的失誤，也可能是分析人員能力問題。
2.2 戰(zhàn)略風險
l）各級規(guī)劃銜接不合理：對國家和地方的規(guī)劃沒有深入的研究，對相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展規(guī)律缺乏認識，國家和地方的相關規(guī)劃不完善或是規(guī)劃多變等等原因都可能造成戰(zhàn)略的銜接不夠。
2）戰(zhàn)略目標選取不當：對物流園區(qū)的內(nèi)外影響因素認識不足或錯誤會造成目標不合理，目標分解時涉及的部門和人員眾多可能造成目標不宜分解落實。
3）多目標處理不當：如何處理多目標之間的關系，他們之間的權重如何分配，首位目標如何確定等都關系到物流園區(qū)規(guī)劃的質(zhì)量。
4）戰(zhàn)略缺乏可持續(xù)性：對市場現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢研究不夠，對相關的地區(qū)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、城市規(guī)劃、交通規(guī)劃等不夠了解，都會影響到戰(zhàn)略的可持續(xù)性。物流園區(qū)的規(guī)劃應從產(chǎn)業(yè)鏈的角度出發(fā)。
5）規(guī)模不合理：缺乏科學合理的分析，沒有市場調(diào)查，規(guī)劃者好大喜功，沒有宏觀規(guī)劃的指導是造成規(guī)模過大的主要原因。
2.3 功能風險
l）功能定位不合理：對實現(xiàn)戰(zhàn)略所需要的核心功能因素分析不正確，沒有充分的市場調(diào)查，或是功能的設計未能考慮企業(yè)物流和物流企業(yè)未來的發(fā)展需要。
2）對實現(xiàn)功能的核心流程定義不合理：規(guī)劃人員對相關服務的實際操作流程不了解，對規(guī)劃園區(qū)的整體功能規(guī)劃沒有深刻理解是造成這一風險的主要原因。
3）信息平臺不合理：信息系統(tǒng)的設計是主要原因，對未來信息處理能力需求的預測不準確也是可能的原因。
2.4 選址風險
1）交通不夠便利：遠離產(chǎn)業(yè)集群區(qū)、不在交通樞紐處和交通方式單一都會造成交通不便利。
2）不能有效整合資源：造成這一風險的原因可能是現(xiàn)有的物流基礎設施過于分散，也可能是選址方法和模型錯誤。
3）不能有效的緩解城市交通壓力：對城市物流源的走向分析不正確，或是物流園區(qū)離城市中心區(qū)太近，也可能是基礎交通基礎設施不完善，或未能考慮地區(qū)中長期的交通規(guī)劃。
2.5 布局風險
l）沒有環(huán)保預留地或不夠：對環(huán)保沒有足夠的重視，對相關國家規(guī)定不了解。
2）各功能地塊缺乏柔性，缺乏擴展空間：各具體設施選址定位的定量分析不正確，對今后物流功能需求分析不準確。
3）空間組合不合理：對物流和服務流程的定義不合理或不明確，未能嚴格依據(jù)戰(zhàn)略的需要在設置功能和對功能設施進行合理布局。
2.6 商業(yè)計劃風險
1）組織架構不合理：對物流園區(qū)的運營方式缺乏比較研究，不能根據(jù)實際情況選擇合理的運營方式，建立科學的組織結構。
2）對各種業(yè)務沒有明確合理的策略：對可能的客戶，包括需要物流服務的企業(yè)和物流企業(yè)的需求分析不準確，沒有足夠的能力提供相應的服務。
3）投資收益分析不合理甚至沒有：投資收益分析不合理可能是規(guī)劃人員能力的原因，也可能是規(guī)劃規(guī)劃的程序不合理，物流園區(qū)的規(guī)劃建設是由某個當權者主觀決定的。
2.7 方案評估風險
l）評估標準和方法錯誤：對各種方法的適用條件理解不正確，評估標準制定不當。
2）評估計算錯誤：人員責任心不強，計算過程過于復雜，或者所需要的計算技術是規(guī)劃人員所不能勝任的。
3）排序錯誤：物流園區(qū)規(guī)劃方案選優(yōu)的標準不同，或者相關計算人員的失誤造成。規(guī)劃人員對影響規(guī)劃結果的關注點不同，管理者的心理狀態(tài)也直接影響排序結果， 樂觀者和悲觀者對規(guī)劃的排序也可能會有所不同。
4）規(guī)劃信息可靠程度低：規(guī)劃人員沒有對規(guī)劃信息的可靠性進行甄別。
5）以往被忽略因素的影響：在擬定方案過程中某個信息因素對規(guī)劃目標的結果影響不大，往往被忽略不計，隨著環(huán)境變化，該因素的重要性可能會變得舉足輕重，直接影響方案的選擇。
6）優(yōu)選方案中應變措施不可行：應變措施只是針對環(huán)境可能發(fā)生變化才發(fā)揮作用。在實際中，規(guī)劃人員只是提出一個應變措施的框架，沒有具體的實施細則。一旦環(huán)境真的發(fā)生了改變，這種粗框架的應變措施可能會因為缺乏具體步驟和方法而導致規(guī)劃失敗。
7）權重選擇不當：目標的權重分配不當，方案的評價方法上不當；采取專家意見法來評估方案時，對每個專家意見給予的權重不同。
2.8 管理和法律風險
l）領導班子的經(jīng)驗不足：領導班子成員缺乏領導物流園區(qū)規(guī)劃工作的經(jīng)驗。
2）規(guī)劃機構混亂、權責劃分不明確：規(guī)劃機構設置混亂，職責重復或是存在無人負責的工作。
3）規(guī)劃人員知識結構不合理：規(guī)劃人員的知識結構和經(jīng)驗不能形成互補，缺乏所需的人力資源。
4）違反國家和地方相關法律法規(guī)要求：規(guī)劃人員不了解國家相關法律，或是知法犯法。
3 結束語
總之，物流園區(qū)規(guī)劃過程中存在著多方面的風險，對這些風險進行系統(tǒng)全面的識別是物流園區(qū)規(guī)劃風險管理的基礎和前提。在進行物流園區(qū)規(guī)劃風險識別時，應從規(guī)劃主體，規(guī)劃目標，規(guī)劃的對象，以及規(guī)劃所處的環(huán)境等幾個方面著手。
【參考文獻】
[1]馮耕中.現(xiàn)代物流規(guī)劃理論與實踐[M].清華大學出版社，2005.
[2]潘文安.物流園區(qū)規(guī)劃與設計[M].中國物資出版社，2005.
關鍵詞：新產(chǎn)品開發(fā)；風險管理；技術風險；失效模式
1 概述
在新常態(tài)經(jīng)濟環(huán)境下，制造企業(yè)面臨著巨大的創(chuàng)新升級和市場競爭壓力?；诋a(chǎn)品研發(fā)的創(chuàng)新模式已經(jīng)成為制造企業(yè)突破重圍，保持競爭優(yōu)勢的關鍵路徑。然而，新產(chǎn)品項目的開發(fā)是一項長期導向且具有高技術風險的活動，常常面臨失敗的“窘境”，這迫使了制造企業(yè)在進行新產(chǎn)品開發(fā)時不得不謹慎地管理項目技術風險，通過對各類復雜動態(tài)技術風險的預測、識別、分析、評價等流程，最大程度上完成對項目研發(fā)過程中的風險管控[1]。本文以A公司洗碗機新產(chǎn)品項目為例，通過建立有效的技術風險管理分析與評價方法，形成對制造企業(yè)新產(chǎn)品項目研發(fā)的技術風險管控模式，幫助制造企業(yè)建立標準化流程化風險管理的思維，對新常態(tài)經(jīng)濟下的制造企業(yè)技術創(chuàng)新和新產(chǎn)品研發(fā)提供理論依據(jù)和實踐指導。
2 新產(chǎn)品開發(fā)的技術風險管理過程
技術風險是風險管理的一個重要類別，其主要目的是在研發(fā)類新產(chǎn)品開發(fā)過程中所面對的各種技術風險進行識別、評估、分析，從而確定合適的處理方法并進行實施跟蹤，最終實現(xiàn)項目目標[2][3]。研發(fā)類項目在產(chǎn)品開發(fā)過程中會有很多不確定事件的發(fā)生，為項目的成功帶來了很多技術風險。新項目研發(fā)過程是否能夠按照預期計劃執(zhí)行，不僅與項目進度計劃是否合理，同時也與技術風險管理是否有成效有很大的關系[4]。從A公司大量的新產(chǎn)品開發(fā)實踐來看，項目研發(fā)的技術風險管理模型大致如圖1所示：
技術風險管理整個過程是一個循環(huán)整體，在項目實施過程中，項目負責人必須帶領團隊首先識別項目中潛在的技術風險，并對其評估，采取相應的風險應對措施，最終實現(xiàn)項目目標。好的風險管理體系能夠增加項目的成功率，同時也間接地降低了項目成本[5][6]。換句話說，新產(chǎn)品開發(fā)的技術風險的關鍵是如何做好量化分析，并形成控制策略。因而，風險管控模式的建立重心在于“風險量化”，并進一步進行“風險評估”，從而根據(jù)評估結果實施一對一的改進策略和監(jiān)控反饋策略。因而，本文的重點是以A公司洗碗機新產(chǎn)品項目研發(fā)為例，建立對該項目“風險量化”和“風險評估”的管控模式內(nèi)容，形成關鍵管控體系環(huán)節(jié)。
3 A公司新產(chǎn)品項目的技術風險管控模式設計
3.1 新產(chǎn)品開發(fā)的技術流程與風險分析方式
A公司的洗碗機項目作為滿足潛在市場需求的新產(chǎn)品，是在充分調(diào)研的基礎上完成自主研發(fā)設計及生產(chǎn)制造的，各個環(huán)節(jié)都涉及了復雜的技術風險問題。從該產(chǎn)品項目開發(fā)過程來看，主要包括三階段、七環(huán)節(jié)，即：
①產(chǎn)品定義：涉及了項目團隊建立、可行性確認；
②產(chǎn)品設計：涉及了設計細節(jié)及模型、長周期要件釋放；
③產(chǎn)品制造：涉及了首次小批量試驗、二次小批量試產(chǎn)、大批量產(chǎn)。對三階段七環(huán)節(jié)的技術風險分析可以分為前置風險分析和失效模式分析兩部分內(nèi)容，如圖2所示：
3.2 新產(chǎn)品開發(fā)的前置風險分析
在復雜產(chǎn)品開發(fā)流程步驟基礎上，由相關專業(yè)人員參與組成的風險管控小組對各個環(huán)節(jié)的技術研發(fā)活動進行定性的歸納演繹法，細化風險條目，進行風險定量計數(shù)，形成系統(tǒng)的技術產(chǎn)品項目的前置風險分析評價體系，由項目經(jīng)理組織項目團隊對項目風險進行識別、評估、分析并制定風險應對措施。以洗碗機產(chǎn)品關鍵環(huán)節(jié)的可行性確認環(huán)節(jié)為例，進行前置風險分析如表1所示。
由表1中不難看出，洗碗機產(chǎn)品的風險管理在項目開發(fā)的“定義”階段中的環(huán)節(jié)1-2是持續(xù)進行的，是個動態(tài)的過程。在環(huán)節(jié)2的可行性確認過程中，會根據(jù)項目實際情況對項目技術風險進行再次可行性識別與分析，形成持續(xù)前置風險分析反饋，從而制定風險應對計劃及措施。在項目“定義”階段的環(huán)節(jié)2中，通過風控專家組對風險指標分析評價看出有3項風險級別分數(shù)是在15-25分，屬于高風險事項，應在后面項目階段及環(huán)境中進一步具體化進行風險分析并采取應對措施降低風險等級。
3.3 新產(chǎn)品開發(fā)的失效模式分析
前置風險分析只是項目產(chǎn)品開發(fā)啟動階段的一項重要模糊風險分析，它集中判斷了風險的主要表現(xiàn)和特征，具體風險存在之處需要在設計與生產(chǎn)環(huán)境進一步進行失效模式分析判斷。FEMA失效模式和效果分析（Failure Mode and Effect Analysis），是一種用來確定潛在失效模式及其原因的分析方法[7]。通過實行FMEA，可在產(chǎn)品設計或生產(chǎn)工藝真正實現(xiàn)之前及其過程中發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品的具體技術及硬件弱點，可在原形樣機階段或在大批量生產(chǎn)之前確定產(chǎn)品缺陷，從而及時降低風險發(fā)生概率，提升新產(chǎn)品開發(fā)的成功率。
FEMA通常設定單個指標：風險發(fā)生概率、風險嚴重程度、風險的可測量性3個指標。根據(jù)過往經(jīng)驗以及考察對象相似系統(tǒng)的風險記錄，用1到10數(shù)量標定衡量。各個標定數(shù)值乘積即為風險順序數(shù)[8]。通過該原理，可以設計形成如表2所示的FMEA失效模式風險分析指標體系：
融資風險成熟度模型
1．融資風險成熟度模型五因素描述。從風險管理水平、風險文化、風險識別能力、風險分析能力、風險控制能力五個角度進行成熟度模型的刻畫。融資風險成熟度模型各因素描述：
1．1風險管理水平。（1）企業(yè)高層管理者對于風險管理是否支持，其支持的強度；（2）企業(yè)融資風險識別工具，是否擁有風險管理團隊；（3）企業(yè)融資風險分析工具，分析風險的準確率；（4）企業(yè)融資風險控制水平。
1．2風險文化。（1）企業(yè)融資風險管理的口號、標語、行為規(guī)范；（2）企業(yè)融資風險管理是否被各個部門廣泛接受；（3）企業(yè)風險管理人員進行風險管理的主觀精神狀態(tài)；（4）企業(yè)融資風險事件在企業(yè)內(nèi)部溝通程度。
1．3風險識別能力。（1）是否擁有系統(tǒng)性風險識別方法；（2）風險識別信息跟蹤、傳遞、溝通、處理的效率；（3）風險識別結果準確性；（4）實際風險與預計風險之間差距比較。
1．險分析能力。（1）風險管理人員的風險分析技能，定性分析、定量分析技能；（2）風險分析工具；（3）風險分析信息處理效率；（4）分析風險事件發(fā)生的概率、風險結果影響強度估計。1．5風險控制能力。（1）風險管理人員風險控制流程制度化、標準化；（2）應對潛在風險的事前控制能力；（3）風險事件發(fā)生的事中處理效率；（4）風險事件事后影響范圍控制能力。
2．融資風險成熟度模型框架。根據(jù)民營企業(yè)融資五個角度，即風險管理水平、風險文化、風險識別能力、風險分析能力、風險控制能力，把融資風險分為四個等級：初始級、可重復級、可管理級和優(yōu)化級。融資風險各個等級等級描述：
2．1Level1—initial（初級）。企業(yè)沒有意識到融資風險管理的必要性和價值，沒有進行融資風險管理。處理問題的通常是進行風險事件事后處理，減輕其風險影響范圍，降低造成的損失。偶爾，有能力的管理人員可以在融資中識別和減輕風險。該企業(yè)沒有正式的風險管理流程。
2．2Level2—repeatable（可重復級）。企業(yè)意識到融資風險管理的必要性和價值，開始進行融資風險管理。對現(xiàn)有融資過程進行風險管理時，參考原有融資的成功經(jīng)驗，部分融資管理程序可以重復采用。風險管理知識管理意識缺乏，風險管理流程不能制度化、標準化。
2．3Level3—managed（可管理級）。企業(yè)進行風險管理經(jīng)驗的知識管理，風險管理事件進行詳細記錄。企業(yè)具有風險管理團隊，具有風險管理標示標語。高層管理人員對于融資風險管理給予了強大的支持，風險管理人員積極應對風險管理，各部門對風險管理廣泛認同接受。等級3的成熟度被認為可以使大多數(shù)企業(yè)中融資風險被識別、分析、控制。
2．4Level4—optimized（可優(yōu)化級）。企業(yè)具有前瞻性風險管理的意識文化。企業(yè)積極利用風險信息用來改善風險管理流程，并對其進行持續(xù)改進。考慮企業(yè)每次融資風險的特有內(nèi)外部環(huán)境。從知識管理的角度，從過去的風險管理歷史和相關數(shù)據(jù)進行分析，企業(yè)采用融資風險管理軟件來提高風險識別、分析和控制的能力。企業(yè)建立風險管理知識庫，并對其進行實時更新。風險管理追求每個環(huán)節(jié)的最優(yōu)及整體最優(yōu)。
結語
關鍵詞：電力企業(yè)，風險管理，定量風險評估
0、引言
電力作為高風險產(chǎn)業(yè)，不僅源于其公用事業(yè)屬性，以及技術資金密集、供求瞬時平衡、生產(chǎn)運行連續(xù)等特征，同時電力項目投資額巨大、建設周期長、沉沒成本高，而且，隨著電力體制改革和電力市場建設進程的深入，市場主體越來越多，電力交易關系復雜，不同主體之間協(xié)調(diào)困難，電力行業(yè)規(guī)劃建設、生產(chǎn)經(jīng)營的不確定性加大、電力市場風險增加。根據(jù)“十一五”期間電力體制改革的任務，面對我國電力市場化發(fā)展的現(xiàn)狀，增強風險意識，樹立風險觀念，加強風險管理將是電力企業(yè)的重要任務。本文在闡述了企業(yè)風險管理基本框架流程及其主要內(nèi)容的基礎上，提出電力企業(yè)定量風險評估的主要內(nèi)容及方法，以期推動電力系統(tǒng)風險管理工作的開展。
1、風險管理的主要內(nèi)容
風險作為客觀存在，要求人們考察研究風險時，要從決策角度認識到風險與人們有目的活動、行動方案選擇及事物的未來變化有關。風險的形成過程和風險的客觀性、損失性、不確定性特征共同構成風險形成機制分析和風險管理的基礎。
人們一般對風險持厭惡態(tài)度，都想減小風險損失，追求風險與收益的均衡優(yōu)化。風險管理的提出與發(fā)展與企業(yè)發(fā)展狀況、社會背景密不可分。風險管理作為一門管理學科，首先在美國應運而生，之后傳到西歐、亞洲、拉丁美洲。美國大多數(shù)企業(yè)都設置專職部門進行風險管理，許多大學的工商管理學院都開設風險管理課程。風險管理作為一門科學與藝術，既需要定性分析，又需要定量估計；既要求理性，又要求人性；不但需要多學科理論指導，還需要多種方法支持。
源于風險意識的風險管理主要包括風險分析、風險評價與風險控制三大部份。根據(jù)風險形成的過程，風險分析需要進行風險辨識、風險估計。風險估計需要進行頻率分析與后果分析，而后果分析又包括情景分析與損失分析。通過風險分析，可得到特定系統(tǒng)所有風險的風險估計，對此再參照相應的風險標準及可接受性，判斷系統(tǒng)的風險是否可接受，是否采取安全措施，這就是風險評價。風險分析與風險評價總稱為風險評估。為進行風險定量化估算，要進行定量風險評估(Quantitative Risk Assessment—QRA)。在風險評估的基礎上，針對風險狀況采取相應的措施與對策方案，以控制、抑制、降低風險，即風險控制。風險管理不僅要定性分析風險因素、風險事故及損失狀況，而且要盡可能基于風險標準及可接受性對風險進行定量評價。對于以盈利為目的的工業(yè)企業(yè)也希望將風險損失價值化并給出貨幣衡量標準。風險管理就是風險分析、風險評價、風險控制三者密切相聯(lián)的動態(tài)過程，見圖1。
2、風險管理的組織實施與基本流程
為有效實施風險管理，企業(yè)應由專門的組織及相關人員按一定程序組織實施風險管理工作。據(jù)《幸?！冯s志對美國500多家大公司的調(diào)查知，84％的公司由中層以上的經(jīng)理人員負責風險管理。風險管理的趨勢是董事會下屬設立風險管理委員會全面負責公司風險管理，組織實施的流程是：①制定風險管理規(guī)劃；②風險辯識；③風險評估；④風險管理策略方案選擇；⑤風險管理策略實施；⑥風險管理策略實施評價。如圖2所示。
3、電力企業(yè)定量風險評估(QRA)
電力企業(yè)QRA的建立與發(fā)展從內(nèi)部來看，不僅已有可靠性分析、安全分析、質(zhì)量管理、項目管理等各專業(yè)分析作基礎，從外部而言有電力用戶、政府與社會公眾、咨詢機構等眾多相關主體的關注。電力企業(yè)QRA對企業(yè)的作用主要體現(xiàn)在：通過QRA有利于企業(yè)將風險水平控制在規(guī)定標準的風險水平之內(nèi)，并符合最低合理可行原則；通過開展QRA可幫助企業(yè)全面識別風險，并按輕重緩急排序，以有助于管理者將精力、財力、物力集中于風險控制的重要緊急領域，使風險管理決策更為合理、效果更好、成本最小；通過對各種風險控制方案或安全改進措施進行QRA，使決策者對方案措施進行優(yōu)劣選擇，為公司提出決策支持。電力企業(yè)的風險將對其它企業(yè)和主體帶來連帶影響，并產(chǎn)生放大效應，電力系統(tǒng)安全、可靠、高效、優(yōu)質(zhì)是各行各業(yè)和政府管理部門共同的愿望。電力企業(yè)實施QRA具有現(xiàn)實意義。
3.1 電力企業(yè)QHA的基本框架模式
電力企業(yè)QRA是指在工業(yè)系統(tǒng)QRA的基礎上，考慮電力系統(tǒng)的技術經(jīng)濟特點及運行規(guī)律，結合電力體制改革及電力市場化進程而以概率模型表征的全面風險管理理論方法。為便于實施風險管理，保證風險評估質(zhì)量，滿足風險評估過程各階段的不同要求，構建如圖3所示的適用于電力企業(yè)QRA的基本框架模式。在具體實施時，允許依實際情況而有所改變。
3.2 電力企業(yè)QRA的主要工作內(nèi)容
(1)確定目標及范圍。包括風險管理的目的與意義，待分析系統(tǒng)的設備配置、工作流程、資金、人員、管理、信息、地區(qū)、人文環(huán)境等，即確定QRA實現(xiàn)目標和實施條件等。
(2)風險辨識。即找出待評價系統(tǒng)中所有潛在的風險因素，并進行初步分析，通過安全檢查看系統(tǒng)是否達到規(guī)范要求。風險辯識的基本途徑有歷史事故統(tǒng)計分析、安全檢查表分析、風險與可操作性研究(HZOPS)、故障模式與影響分析(FMEA)、故障模式影響及危急分析(FMECA)、故障樹分析(ETA)、事故樹分析(ETA)、風險分析調(diào)查表、保單檢視表、資產(chǎn)風險暴露分析表、財務報表、流程圖、現(xiàn)場檢查表、風險趨勢估計表等。為配合保險公司對出險事項的處理，可采用從下至上的歸納法、從上至下的演繹法及兩者綜合運用。針對特定風險，可選用基于系統(tǒng)平面布置的區(qū)域分析、隱含事件分析、德爾菲法及基于事故樹分析的風險事故網(wǎng)絡法等。風險辯識不只局限于系統(tǒng)硬件，還應考慮人為因素、組織制度等系統(tǒng)軟件。
風險綜合集成是指對所有風險按其特性類型分門別類加以匯總整理。因電力工業(yè)特點及電力市場化改革特點，把電力系統(tǒng)風險按廠網(wǎng)分開的行業(yè)結構進行分類。
對于發(fā)電企業(yè)而言，主要有電源規(guī)劃風險、報價競價上網(wǎng)風險、供求平衡風險、市場力抑制風險、備用容量風險、信用風險、法律風險、項目風險、中介機構風險等。對于電網(wǎng)企業(yè)而言，主要有電網(wǎng)規(guī)劃風險、電網(wǎng)融資風險、購電電價風險、電力交易轉(zhuǎn)移風險、輔助服務風險、成本分攤風險、輸電阻塞風險、輸電能力風險、備用率風險、電力監(jiān)管風險等。另外，電力企業(yè)還將面臨電力可靠性、安全性、穩(wěn)定性風險及電能質(zhì)量風險等。
風險綜合集成后的初步風險分析是對已辯識出的風險進行初步分析評估，確定風險的等級或水平。風險水平低的可忽略不計或僅作定性評估，風險水平高的要在定性分析基礎上，進行定量評估。
(3)頻率分析。即確定風險可能發(fā)生的頻率，其方法主要有歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析、故障樹分析與失效理論模型分析。歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析是根據(jù)有關事故的歷史數(shù)據(jù)預測今后可能發(fā)生的頻率。因此要建立
風險數(shù)據(jù)庫，既作為QRA的基礎，又作為風險決策的依據(jù)。故障樹分析作為一種自上而下的邏輯分析法，把可能發(fā)生的事故或系統(tǒng)失效(頂事件)與基本部件的失效聯(lián)系起來，根據(jù)基本部件的失效概率計算出頂事件的發(fā)生概率。失效理論模型分析是在歷史數(shù)據(jù)與專家經(jīng)驗的基礎上，采用某種失效理論模型來計算風險發(fā)生頻率。
(4)風險測定估計。根據(jù)風險特性及類型，運用一定的數(shù)學工具測定或估計風險大小。常用方法主要有主觀估計法、客觀估計法、期望值法、數(shù)學模型法、隨機模擬法和馬爾可夫模型法等。
(5)后果分析。即分析特定風險在某種環(huán)境作用下可能導致的各種事故后果及損失。其方法主要有情景分析與損失分析。情景分析通過事件樹模型分析特定風險在環(huán)境作用下可能導致的各種事故后果。損失分析是分析特定后果對其它事物的影響及利益損失并歸結為某種風險指標。
(6)風險標準及可接受性。風險標準及可接受性應遵循最低合理可行(ALARP)原則。ALARP原則是指任何系統(tǒng)都存在風險，而且風險水平越低，即風險程度越小要進一步減少風險越困難，其成本會呈指數(shù)曲線上升。也就是說，風險改進措施投資的邊際效益遞減，最終趨于零，甚至為負值。因此，必須在風險水平與成本間折衷考慮。如果電力企業(yè)定量風險評估所得風險水平在不可接受線之上，則該風險被拒絕，如果風險水平在可接受線之下，則該風險可接受，無需采取風險改進措施；如風險水平在不可接受線與可接受線之間，即落人ALARP區(qū)(可容忍區(qū))，這時要進行風險改進措施投資成本風險分析或風險成本收益分析。
分析結果如果證明進一步增加風險改進投資對電力企業(yè)的風險水平減小貢獻不大，則該風險是可接受的，即允許該風險存在，以節(jié)省投資成本。ALARP原則的經(jīng)濟學解釋類似投入要素的邊際收益遞減規(guī)律一樣，風險與風險措施投入間的風險曲線也呈邊際收益遞減規(guī)律。
3.3 電力企業(yè)QRA常用方法
根據(jù)電力企業(yè)QRA的工作內(nèi)容和實現(xiàn)要求，結合電力企業(yè)本身特點，電力企業(yè)QRA常用的方法主要有：安全檢查表即實施安全檢查的項目明細表；故障模式與影響分析技術和故障模式影響分析與致命度分析(FMEACA)技術；風險與可操作性研究技術；事件樹分析技術；基于概率影響圖技術、人工智能、專家系統(tǒng)、可靠性工程技術期望值法、風險主觀、客觀估計法、模糊評估法等。
關鍵詞：電力企業(yè)，風險管理，定量風險評估
0、引言
電力作為高風險產(chǎn)業(yè)，不僅源于其公用事業(yè)屬性，以及技術資金密集、供求瞬時平衡、生產(chǎn)運行連續(xù)等特征，同時電力項目投資額巨大、建設周期長、沉沒成本高，而且，隨著電力體制改革和電力市場建設進程的深入，市場主體越來越多，電力交易關系復雜，不同主體之間協(xié)調(diào)困難，電力行業(yè)規(guī)劃建設、生產(chǎn)經(jīng)營的不確定性加大、電力市場風險增加。根據(jù)“十一五”期間電力體制改革的任務，面對我國電力市場化發(fā)展的現(xiàn)狀，增強風險意識，樹立風險觀念，加強風險管理將是電力企業(yè)的重要任務。本文在闡述了企業(yè)風險管理基本框架流程及其主要內(nèi)容的基礎上，提出電力企業(yè)定量風險評估的主要內(nèi)容及方法，以期推動電力系統(tǒng)風險管理工作的開展。
1、風險管理的主要內(nèi)容
風險作為客觀存在，要求人們考察研究風險時，要從決策角度認識到風險與人們有目的活動、行動方案選擇及事物的未來變化有關。風險的形成過程和風險的客觀性、損失性、不確定性特征共同構成風險形成機制分析和風險管理的基礎。
人們一般對風險持厭惡態(tài)度，都想減小風險損失，追求風險與收益的均衡優(yōu)化。風險管理的提出與發(fā)展與企業(yè)發(fā)展狀況、社會背景密不可分。風險管理作為一門管理學科，首先在美國應運而生，之后傳到西歐、亞洲、拉丁美洲。美國大多數(shù)企業(yè)都設置專職部門進行風險管理，許多大學的工商管理學院都開設風險管理課程。風險管理作為一門科學與藝術，既需要定性分析，又需要定量估計；既要求理性，又要求人性；不但需要多學科理論指導，還需要多種方法支持。
源于風險意識的風險管理主要包括風險分析、風險評價與風險控制三大部份。根據(jù)風險形成的過程，風險分析需要進行風險辨識、風險估計。風險估計需要進行頻率分析與后果分析，而后果分析又包括情景分析與損失分析。通過風險分析，可得到特定系統(tǒng)所有風險的風險估計，對此再參照相應的風險標準及可接受性，判斷系統(tǒng)的風險是否可接受，是否采取安全措施，這就是風險評價。風險分析與風險評價總稱為風險評估。為進行風險定量化估算，要進行定量風險評估(QuantitativeRiskAssessment—QRA)。在風險評估的基礎上，針對風險狀況采取相應的措施與對策方案，以控制、抑制、降低風險，即風險控制。風險管理不僅要定性分析風險因素、風險事故及損失狀況，而且要盡可能基于風險標準及可接受性對風險進行定量評價。對于以盈利為目的的工業(yè)企業(yè)也希望將風險損失價值化并給出貨幣衡量標準。風險管理就是風險分析、風險評價、風險控制三者密切相聯(lián)的動態(tài)過程，見圖1。
2、風險管理的組織實施與基本流程
為有效實施風險管理，企業(yè)應由專門的組織及相關人員按一定程序組織實施風險管理工作。據(jù)《幸?！冯s志對美國500多家大公司的調(diào)查知，84％的公司由中層以上的經(jīng)理人員負責風險管理。風險管理的趨勢是董事會下屬設立風險管理委員會全面負責公司風險管理，組織實施的流程是：①制定風險管理規(guī)劃；②風險辯識；③風險評估；④風險管理策略方案選擇；⑤風險管理策略實施；⑥風險管理策略實施評價。
3、電力企業(yè)定量風險評估(QRA)
電力企業(yè)QRA的建立與發(fā)展從內(nèi)部來看，不僅已有可靠性分析、安全分析、質(zhì)量管理、項目管理等各專業(yè)分析作基礎，從外部而言有電力用戶、政府與社會公眾、咨詢機構等眾多相關主體的關注。電力企業(yè)QRA對企業(yè)的作用主要體現(xiàn)在：通過QRA有利于企業(yè)將風險水平控制在規(guī)定標準的風險水平之內(nèi)，并符合最低合理可行原則；通過開展QRA可幫助企業(yè)全面識別風險，并按輕重緩急排序，以有助于管理者將精力、財力、物力集中于風險控制的重要緊急領域，使風險管理決策更為合理、效果更好、成本最小；通過對各種風險控制方案或安全改進措施進行QRA，使決策者對方案措施進行優(yōu)劣選擇，為公司提出決策支持。電力企業(yè)的風險將對其它企業(yè)和主體帶來連帶影響，并產(chǎn)生放大效應，電力系統(tǒng)安全、可靠、高效、優(yōu)質(zhì)是各行各業(yè)和政府管理部門共同的愿望。電力企業(yè)實施QRA具有現(xiàn)實意義。
3.1電力企業(yè)QHA的基本框架模式
電力企業(yè)QRA是指在工業(yè)系統(tǒng)QRA的基礎上，考慮電力系統(tǒng)的技術經(jīng)濟特點及運行規(guī)律，結合電力體制改革及電力市場化進程而以概率模型表征的全面風險管理理論方法。為便于實施風險管理，保證風險評估質(zhì)量，滿足風險評估過程各階段的不同要求，構建如圖3所示的適用于電力企業(yè)QRA的基本框架模式。在具體實施時，允許依實際情況而有所改變。
3.2電力企業(yè)QRA的主要工作內(nèi)容
(1)確定目標及范圍。包括風險管理的目的與意義，待分析系統(tǒng)的設備配置、工作流程、資金、人員、管
理、信息、地區(qū)、人文環(huán)境等，即確定QRA實現(xiàn)目標和實施條件等。
(2)風險辨識。即找出待評價系統(tǒng)中所有潛在的風險因素，并進行初步分析，通過安全檢查看系統(tǒng)是否達到規(guī)范要求。風險辯識的基本途徑有歷史事故統(tǒng)計分析、安全檢查表分析、風險與可操作性研究(HZOPS)、故障模式與影響分析(FMEA)、故障模式影響及危急分析(FMECA)、故障樹分析(ETA)、事故樹分析(ETA)、風險分析調(diào)查表、保單檢視表、資產(chǎn)風險暴露分析表、財務報表、流程圖、現(xiàn)場檢查表、風險趨勢估計表等。為配合保險公司對出險事項的處理，可采用從下至上的歸納法、從上至下的演繹法及兩者綜合運用。針對特定風險，可選用基于系統(tǒng)平面布置的區(qū)域分析、隱含事件分析、德爾菲法及基于事故樹分析的風險事故網(wǎng)絡法等。風險辯識不只局限于系統(tǒng)硬件，還應考慮人為因素、組織制度等系統(tǒng)軟件。風險綜合集成是指對所有風險按其特性類型分門別類加以匯總整理。因電力工業(yè)特點及電力市場化改革特點，把電力系統(tǒng)風險按廠網(wǎng)分開的行業(yè)結構進行分類。
對于發(fā)電企業(yè)而言，主要有電源規(guī)劃風險、報價競價上網(wǎng)風險、供求平衡風險、市場力抑制風險、備用容量風險、信用風險、法律風險、項目風險、中介機構風險等。對于電網(wǎng)企業(yè)而言，主要有電網(wǎng)規(guī)劃風險、電網(wǎng)融資風險、購電電價風險、電力交易轉(zhuǎn)移風險、輔助服務風險、成本分攤風險、輸電阻塞風險、輸電能力風險、備用率風險、電力監(jiān)管風險等。另外，電力企業(yè)還將面臨電力可靠性、安全性、穩(wěn)定性風險及電能質(zhì)量風險等。
風險綜合集成后的初步風險分析是對已辯識出的風險進行初步分析評估，確定風險的等級或水平。風險水平低的可忽略不計或僅作定性評估，風險水平高的要在定性分析基礎上，進行定量評估。
(3)頻率分析。即確定風險可能發(fā)生的頻率，其方法主要有歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析、故障樹分析與失效理論模型分析。歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析是根據(jù)有關事故的歷史數(shù)據(jù)預測今后可能發(fā)生的頻率。因此要建立
風險數(shù)據(jù)庫，既作為QRA的基礎，又作為風險決策的依據(jù)。故障樹分析作為一種自上而下的邏輯分析法，把可能發(fā)生的事故或系統(tǒng)失效(頂事件)與基本部件的失效聯(lián)系起來，根據(jù)基本部件的失效概率計算出頂事件的發(fā)生概率。失效理論模型分析是在歷史數(shù)據(jù)與專家經(jīng)驗的基礎上，采用某種失效理論模型來計算風險發(fā)生頻率。
(4)風險測定估計。根據(jù)風險特性及類型，運用一定的數(shù)學工具測定或估計風險大小。常用方法主要有主觀估計法、客觀估計法、期望值法、數(shù)學模型法、隨機模擬法和馬爾可夫模型法等。
(5)后果分析。即分析特定風險在某種環(huán)境作用下可能導致的各種事故后果及損失。其方法主要有情景分析與損失分析。情景分析通過事件樹模型分析特定風險在環(huán)境作用下可能導致的各種事故后果。損失分析是分析特定后果對其它事物的影響及利益損失并歸結為某種風險指標。
(6)風險標準及可接受性。風險標準及可接受性應遵循最低合理可行(ALARP)原則。ALARP原則是指任何系統(tǒng)都存在風險，而且風險水平越低，即風險程度越小要進一步減少風險越困難，其成本會呈指數(shù)曲線上升。也就是說，風險改進措施投資的邊際效益遞減，最終趨于零，甚至為負值。因此，必須在風險水平與成本間折衷考慮。如果電力企業(yè)定量風險評估所得風險水平在不可接受線之上，則該風險被拒絕，如果風險水平在可接受線之下，則該風險可接受，無需采取風險改進措施；如風險水平在不可接受線與可接受線之間，即落人ALARP區(qū)(可容忍區(qū))，這時要進行風險改進措施投資成本風險分析或風險成本收益分析。分析結果如果證明進一步增加風險改進投資對電力企業(yè)的風險水平減小貢獻不大，則該風險是可接受的，即允許該風險存在，以節(jié)省投資成本。ALARP原則的經(jīng)濟學解釋類似投入要素的邊際收益遞減規(guī)律一樣，風險與風險措施投入間的風險曲線也呈邊際收益遞減規(guī)律。3.3電力企業(yè)QRA常用方法
根據(jù)電力企業(yè)QRA的工作內(nèi)容和實現(xiàn)要求，結合電力企業(yè)本身特點，電力企業(yè)QRA常用的方法主要有：安全檢查表即實施安全檢查的項目明細表；故障模式與影響分析技術和故障模式影響分析與致命度分析(FMEACA)技術；風險與可操作性研究技術；事件樹分析技術；基于概率影響圖技術、人工智能、專家系統(tǒng)、可靠性工程技術期望值法、風險主觀、客觀估計法、模糊評估法等。
國外知名大學的管理科學與運籌、工程管理等相關專業(yè)都開設有《風險建模與分析》等相關課程，本文對美國斯坦福大學管理科學與工程系、美國麻省理工學院、美國弗吉尼亞大學工程系統(tǒng)風險管理研究中心、英國曼徹斯特大學系統(tǒng)與決策科學研究中心、加州大學伯克利分校、美國國防采辦大學［1－4］等教育研究機構所開設的同類課程進行深入調(diào)研分析，為本課程的建設提供借鑒與啟示。
(一)美國斯坦福大學相關課程現(xiàn)狀
美國斯坦福大學(StanfordUniversity)管理科學與工程系開設了兩門風險分析相關課程［1］:《工程風險分析》(EngineeringRiskAnalysis，課程代碼MS＆E250A)與《工程風險分析實踐課》(ProjectCourseinEngineeringRiskAnalysis，課程代碼MS＆E250B)。其中，《工程風險分析課》主要講授工程系統(tǒng)中風險管理決策的相關技術方法，內(nèi)容包括:技術、人、環(huán)境方面的權衡分析，決策分析的元素，概論風險分析，故障樹、事件樹、系統(tǒng)動力學，事故后果的經(jīng)濟分析，以及相關技術在航天系統(tǒng)、核電工廠、醫(yī)療系統(tǒng)、公共安全等領域的案例實證研究。而《工程風險分析實踐課》(ProjectCourseinEngineeringRiskAnalysis)是在學生先修《工程風險分析課》(MS＆E250A)的基礎上開設的，通過指導學生個體或成立小組，從實際問題中總結、抽象、建模風險管理問題，通過風險評估、溝通和管理三個階段，解決實際風險管理問題，學生需要做口頭陳述和完成報告，以達到熟練掌握和運用概論工具解決風險和不確定決策問題的能力。斯坦福大學管理科學與工程系開設的這兩門風險分析相關課程，相互支撐，從課程代碼上也可以明顯看出，MS＆E250A是MS＆E250B的先修課程。MS＆E250A特別注重風險基本概念與基本理論的講授，通過概率分析、故障樹、事件樹、系統(tǒng)動力學等基本模型與方法為載體，闡釋風險分析過程，并結合案例進行詳細展開;而MS＆E250B在250A基礎理論理解的基礎上，要求學生針對某具體背景問題，建立小組，分工收集材料、建模、計算，并完成陳述報告和答辯，特別注重實踐能力的培養(yǎng)，以及團隊研究精神的鍛煉。
(二)美國麻省理工學院相關課程現(xiàn)狀
美國麻省理工學院(MIT)開設了《工程管理》(ProjectManagement，代碼1．040/1．401)課程，其中包括專門幾節(jié)內(nèi)容講授“風險分析－風險與不確定下的決策”，主要包括五部分:風險與不確定定義，風險偏好、態(tài)度和效用，決策樹分析;涉及效用函數(shù)、風險評估、跟蹤和控制，風險層次化建模、風險結構分解、風險矩陣等分析工具，風險預算、風險預防措施、風險修正，靈敏度分析等決策計劃制定的方法等。美國麻省理工學院作為世界知名工科院校，培養(yǎng)了一大批工程領域的杰出人才，在其核心課程《工程管理》別注重“風險分析與決策”的講授，將風險分析作為工程管理中不可或缺且至關重要的環(huán)節(jié);在其內(nèi)容設置上，主要結合決策分析理論，將風險與不確定、偏好、效用、決策樹等決策分析方法融入到風險分析中，并通過風險措施、修正、靈敏度分析等決策方法為風險應對方案的制定提供決策支持，可見，風險分析與決策分析是密不可分，相輔相成的。
(三)美國弗吉尼亞大學相關課程現(xiàn)狀
美國弗吉尼亞大學工程系統(tǒng)風險管理研究中心［2］開設了《風險建模、評估和管理》(Riskmodeling，assessment，andmanagement)課程，主要講解等級全息建模、決策樹、多目標權衡分析、風險過濾排序與管理、極端事件風險管理、多目標風險影響分析、多目標統(tǒng)計分析等技術方法，并結合復雜系統(tǒng)協(xié)同風險建模、國防和重大基礎設施建設、環(huán)境與水利系統(tǒng)、交通運輸系統(tǒng)、商業(yè)系統(tǒng)、軟件系統(tǒng)等領域的風險建模與分析開展案例研討。此課程的負責人是Y．Y．Haimes教授，他是國際風險分析與多目標決策學術研究領域的知名學者，常年活躍在國際學術前沿，很多著名的風險分析方法都是他提出并推廣的，比如HHM、RFRM、MRIA等，這些方法現(xiàn)已被美國國防部、NASA等機構采納。可見，風險分析的理論方法是不斷發(fā)展的，隨著科學技術水平的不斷提高，風險建模、計算、決策的方法也必須適應時展的需要，不斷改進以解決新的更復雜的系統(tǒng)風險問題。
(四)英國曼徹斯特大學相關課程現(xiàn)狀
英國曼徹斯特大學(ManchesterUniv．)系統(tǒng)與決策科學研究中心為研究生開設了《風險、效能與決策分析》(Risk，PerformanceandDecisionAnalysis)課程［3］，作者在留學期間曾全程跟聽了本門課程，其內(nèi)容涉及多準則決策與風險分析中的基本理論和最新發(fā)展方向，包括四個專題，10次課，每次3個小時，主要內(nèi)容有:風險、決策樹分析和效用概念，效用理論與貝葉斯決策理論;多準則決策分析(MCDA)中的效能評估與多準則決策分析，模型與偏好建模，過程與集成方法，集成方法、工具與應用;數(shù)據(jù)包絡分析的概念和基本模型、方法、工具與應用;多目標線性規(guī)劃的概念、模型、方法與應用;以及在商業(yè)和工程管理領域的應用。此課程的特點如下:一是將風險基本理論與決策技術有機結合，注重風險應對的科學決策，如DTA、MCDA等;二是注重數(shù)據(jù)分析處理與不確定性推理算法的講授，包括DEA和ER等;三是將優(yōu)化技術引入風險分析，建立風險優(yōu)化的模型與算法，比如MOLP等。此外，作者還調(diào)查了美國加州大學伯克利分析、美國國防采辦大學，國內(nèi)的清華大學、西安交通大學、大連理工大學、中國科學技術大學、合肥工業(yè)大學、天津大學等開設的相關課程，結合上述四所國外知名高校相關課程現(xiàn)狀，可以發(fā)現(xiàn)如下特征:(1)注重基礎理論。各高?；驒C構都特別注重基本概念、基礎理論的講授，幾乎都涉及不確定性建模、概率分析、故障樹、事件樹等基礎知識點，可見打好基礎，是靈活運用技術工具的基石。(2)聯(lián)系決策分析。風險分析與決策分析密不可分，相輔相成，將決策分析理論有機地融入到風險分析中，為風險應對方案的制定提供決策支持。比如MIT講偏好、效用、決策樹，Virginia講MTOA，MU講DTA、UT、MCDA等。(3)通過數(shù)據(jù)說話。風險分析的結果結論要建立在科學的數(shù)據(jù)分析基礎上，因此各高校都注重定量化數(shù)據(jù)分析方法的講授和運用。比如MU講數(shù)據(jù)包絡分析DEA、Virginia講多目標統(tǒng)計分析MSM等等。(4)學術研究引領。科學技術水平的不斷提高為風險分析提供了新的思路、方法和工具，風險分析學術研究擴展了風險方法庫，風險管理的實踐需要促進了風險分析學術領域的研究。(5)注重實踐能力。各高校在基本理論與方法講授的基礎上，都不約而同地重視學生動手實踐能力的培養(yǎng)，提高學生閱讀前沿文獻、發(fā)現(xiàn)問題并解決風險管理問題的能力。比如Stanford專門開設MS＆E250B的實踐課。
二、《風險分析與管理》研究生課程建設思考
通過對國外知名高校相關課程的調(diào)研及特點分析，結合本校教學實踐，我們提出對《風險分析與管理》研究生課程建設與教學一點思考。
(一)從教學目的來看
本課程主要授課對象為研究生學員，研究生經(jīng)過本科階段的基礎學習，已經(jīng)基本掌握了學科基礎知識和基本研究能力，包括數(shù)學知識、計算知識、查找閱讀文獻能力等。而通過本課程的學習達致如下目標:(1)培養(yǎng)學員在工程項目研究中風險應對和風險管理的意識。針對管理學領域中研究對象復雜性和隨機性不斷增長的發(fā)展趨勢，本課程旨在幫助學員了解有效的風險分析及管理方法在工程中的重要意義，培養(yǎng)學員在其研究領域中積極應對風險和不確定性的意識。(2)增強學員分析管理風險的能力。通過本課程的學習，使學員從理論、方法和實際案例三個方面學習掌握風險識別、風險評估、風險決策和風險監(jiān)控等管理環(huán)節(jié)的地位作用、關聯(lián)關系和研究熱點，增強學員在理論探索和科研項目研究中分析管理風險的能力。
(二)從教學過程來看
《風險分析與管理》核心在于選擇最佳風險管理技術組合，其重要環(huán)節(jié)是對各種技術的綜合運用、優(yōu)化、組合，難點在于學以致用，融會貫通。因此，提出本課程教學過程主要三步:(1)講———講概念、講理論、講過程。主要通過教師講解風險分析與管理的基礎理論，包括風險分析與管理的基本概念、研究熱點以及一般流程，著重講授風險分析與管理的一般化四階段及其相互關系。(2)學———學方法、學技術、學工具。學的主體是學生，學就是要求學生了解并掌握風險分析與管理過程中涉及的基本方法和技術，包括風險識別、分析、評估與應對中的經(jīng)典方法;同時學會使用相關軟件工具，實現(xiàn)初步的模型求解與運算。(3)做———做練習、做案例、做研究。根據(jù)理論聯(lián)系實際的原則，“講”和“學”最終要落到“做”上。要求學生能夠運用方法和工具解決簡單示例;能夠圍繞某背景案例，實現(xiàn)從風險識別、建模、分析到求解的全過程求解，形成完整的知識結構和方法論;最后，能夠在案例中捕捉到問題，查找文獻，創(chuàng)造性地提出新的科學問題并提出解決策略，完成“做研究”，真正實現(xiàn)教與學的統(tǒng)一。
(三)從教學內(nèi)容來看
在上述教學目的和過程的指導下，參考國內(nèi)外相關高校和機構的相關課程內(nèi)容，結合我們的實際，本課程具有自身的特點:一是實踐性。風險分析與管理的基本理論是形成本課程整體知識結構和靈活運用技術方法的基石，風險分析經(jīng)過近半個世紀的發(fā)展，已經(jīng)形成了一套完整的知識體系，學生應當“站在巨人的肩膀上”，掌握基本過程和方法。另一方面，科學問題來源于實踐，并用于改進實踐，工程實踐是風險分析與管理研究和教學的源泉。因此，必須將二者有機結合，在實踐中學理論，學好理論用于實踐。二是系統(tǒng)性。風險分析管理理論經(jīng)過半個多世紀的探索和實踐，形成了以風險識別、風險評估、風險決策、風險監(jiān)控為主線的完整的知識體系。因此，在課程設計時，必須涉及到風險分析與管理的全過程，每個階段對應講授一到兩種經(jīng)典方法，使得整個課程學習成體系。三是時代性。包括兩個方面，一是課程教學中，要緊跟時展，多選多用當前社會生產(chǎn)生活及工程建設中的出現(xiàn)的事件、案例，以此提高學生對本課程知識學習的興趣;二是課程內(nèi)容設置中，不斷更新新理論、新方法，新技術的發(fā)展推動著風險分析方法技術的改進，尤其是一改以往以定性分析為主的局面，大量引入定量化的分析方法和技術，在課程建設中引入國際研究最新成果，用更加科學的方法解決復雜的不確定性風險問題。四是綜合性。風險分析與管理課程與自然科學、社會科學、系統(tǒng)科學、行為科學等有著密切的聯(lián)系。在課程設置與教學中，應特別注重與決策分析理論與方法的交叉。從上述國外調(diào)查結果也可以看出，風險分析與決策分析密不可分，相輔相成，應當將決策分析理論有機地融入到風險分析中，為風險應對方案的制定提供決策支持。因此，本課程教學內(nèi)容的設置上，需關注以下方面:一是風險分析與管理的概念、理論、過程。風險分析與管理基礎理論，主要包括風險分析與管理的基本概念、研究熱點以及一般流程，著重講解風險分析管理的基本理論，使學員掌握基本階段及其相互關系，形成對本課程整體知識結構的了解和掌握。基本概念包括:風險分析與管理的重要性，風險分析與管理研究熱點;領會風險分析與管理學習的意義和目的，掌握基本概念與定義，了解本領域研究熱點與前沿?；具^程包括:國外風險分析與管理過程，風險分析與管理的一般過程，各階段之間的聯(lián)系;了解國外風險分析與管理的過程，掌握風險分析與管理基本階段以及相互關系。二是風險分析與管理的方法、技術、工具。風險分析與管理的基本流程包括風險識別、風險分析、風險評估、風險決策和風險應對，每個階段有其特有的技術方法支持，結合國內(nèi)外學術研究成果，在風險識別階段主要設置風險識別一般方法、情景分析法、級層次建模方法HHM等內(nèi)容;在風險分析階段主要設置風險故障模式與影響分析，風險故障樹分析，風險過濾、排序技術(RFRM)等內(nèi)容;在風險評估階段主要設置風險矩陣評估法，貝葉斯風險評估方法，蒙特卡羅方法;學習并掌握風險矩陣評估、貝葉斯風險評估及其蒙特卡羅仿真方法在風險評估中的運用等內(nèi)容;在風險應對階段主要設置風險應對的概念與措施，風險監(jiān)控過程，多目標風險管理方法等內(nèi)容。通過上述內(nèi)容的學習，使研究生熟悉并掌握基本的風險分析處理模型與技術，并提高其自我學習新方法的能力。
(四)從教學方法來看
結合教學內(nèi)容設置，我們急需創(chuàng)新教學模式。(1)通過閱讀匯報深入掌握基本技術方法模型。根據(jù)學員研究領域，從國外高水平頂級雜志上選取風險分析與管理技術方法文獻，由學生組成3－5人小組，通過任務分工，閱讀、研討、實驗，并對其他小組學生進行陳述，講解方法、思路及其優(yōu)缺點，接受提問并答辯。通過學生的主動參與，達到深入教學目的。(2)通過案例與研討式教學加強應用能力培養(yǎng)。課程教學組織中注重開展案例教學、研討式教學，促進學生對理論知識的掌握。在各個知識點的教學中，要盡可能引入案例;在課程教學中，加大教學的實踐環(huán)節(jié)，訓練學生對實際問題的分析、研究、解決能力。同時，結合學生所參與的科研項目，積極引導學生的動手能力，加深對課堂上所學知識的理解，鍛煉其靈活運用所學知識，獨自解決問題的能力。參照斯坦福和弗吉尼亞大學的案例教學模式，結合本校從事科研攻關任務的實際，我們可以圍繞以下案例進行研討:大型工程風險分析與管理案例，軟件項目風險分析與管理案例，航天項目管理中的風險分析與管理案例，裝備采辦管理中的風險分析與管理案例，反恐風險分析與管理案例，通過案例研討，掌握所學方法在實際工程中的運用。
三、總結
關鍵詞：投資風險風險管理
中圖分類號：F830.59 文獻標識碼：A 文章編號：
投資風險 是指對未來投資收益的不確定性，在投資中可能會遭受收益損失甚至本金損失的風險。為獲得不確定的預期效益而承擔的風險。
風險管理 決定如何對待并規(guī)劃項目風險的管理活動。
一、風險管理的內(nèi)容
風險管理在內(nèi)容上一般包括風險識別、風險分析、風險應對、風險監(jiān)控等:
1.風險識別
風險識別是從系統(tǒng)的觀點出發(fā)，橫觀工程項目所涉及的各個方而，縱觀項目建設的發(fā)展過程，將引起風險的極為復雜的事物分解為比較簡單的、容易被識別的基木單元。從錯綜復雜的關系中找出因素之間的最根木最木質(zhì)的聯(lián)系，在眾多的影響因素中抓住主要因素，并且‘分析’它們引起投入產(chǎn)出變化的嚴重程度。這包括識別出風險的來源、類型、影響及后果。
2.風險分析
確定了項目的風險列表之后，接卜來就可以進行風險分析了。風險分析的目的是確定每個風險對項目的影響大小，一般是對已經(jīng)識別出來的項目風險進行量化估計。所謂風險分析與評估，其實質(zhì)就是找出所有可能的選擇方案。
3.風險應對
完成了風險分析后，就己經(jīng)確定了項目中存在的風險以及它們發(fā)生的可能性和對項目的風險沖擊。此后就可以根據(jù)風險性質(zhì)和項目對風險的承受能力制定相應的防范計劃，即風險應對。制定風險應對策略主要考慮以下四個方而的因素:可規(guī)避性、可轉(zhuǎn)移性、可緩解性、可接受性。風險的應對策略在某種程度上決定了采用什么樣的項目開發(fā)方案。對于應“規(guī)避”或“轉(zhuǎn)移”的風險在項目策略與計劃時必須加以考慮。
4.風險監(jiān)控
風險監(jiān)控包括兩個層面的工作:其一是跟蹤己識別風險的發(fā)展變化情況，包括在整個項目周期內(nèi)，風險產(chǎn)生的條件和導致的后果變化，衡量風險減緩計劃需求。其二是根據(jù)風險的變化情況及時調(diào)險應對計劃，并對已發(fā)生的風險及其產(chǎn)生的遺留風險和新增風險及時識別、分析，并采取適當?shù)膽獙Υ胧τ谝寻l(fā)生過和己解決的風險也應及時從風險監(jiān)控列表調(diào)整出去。
二、建筑工程風險識別方法
建筑工程項目風險識別就是組織相關人員，運用各種方法，盡可能全面找出影響項目目標實現(xiàn)的風險事件。為了識別風險，必須搜集和處理大量的初始數(shù)據(jù)，以獲得下步進行分類和評估的風險事件。所以風險識別是為以后各步提供信息基礎。分析建筑工程項目投資風險管理，對建筑工程項目投資風險的識別是基礎，為了更好的識別建筑工程項目投資風險，必須首先掌握投資風險識別方法，目前國內(nèi)外常用的方法主要有：
1. 德爾菲方法
德爾菲法是一種集中眾人智慧的風險識別方法，該方法通過通信或會議的形式征詢風險專家的意見，風險專家們彼此匿名，征詢分多輪進行，每一輪都要把風險專家意見匯總整理，然后作為參考資料發(fā)給各位風險專家，供他們分析判斷，提出新的論證，如此多次反復，風險專家們的意見漸趨一致，最后得出結論。
2. 頭腦風暴法
所謂頭腦風暴法，就是以專家的創(chuàng)造性思維來索取未來信息的一種直觀預測和識別方法。此法是由美國人奧斯本于 1939 年首創(chuàng)的，從 50 年代起就得到了廣泛應用。我國 70 年代末開始引入頭腦風暴法，很快就受到有關方面的重視和采用，按照頭腦風暴法來組織專家預測和識別風險。
3. 分解分析
分解分析是指將大系統(tǒng)分解成小系統(tǒng)，將復雜的事物分解成簡單的容易被關注和操作的事物，從而識別大系統(tǒng)和復雜事物風險的風險識別方法。采用分解分析對建筑工程項目風險進行識別，可以按照建筑工程項目的結構將建筑工程項目分解為單項工程、單位工程、分部工程和分項工程，然后，從最小單位開始，逐步找出建筑工程項目中存在的風險。
4. 問卷或核查表法
問卷或核查表法，一般是借用保險行業(yè)或有關風險管理團體所設計的風險分析表格來發(fā)現(xiàn)項目的潛在風險的。用它進行風險識別時，將項目可能發(fā)生的潛在風險列于一個表上，供識別人員進行檢查核對，用來判斷是否存在表中所列或類似的風險。
5. 流程圖法
流程圖法以作業(yè)流程為分析風險的依據(jù)，屬于動態(tài)分析。流程圖法可以幫助風險識別人員分析和了解項目風險所處的具體項目環(huán)節(jié)、各個環(huán)節(jié)之間存在的風險以及項目風險的起因和影響。
6. 事故樹分析
在可靠性工程中常常利用事故樹進行系統(tǒng)的風險分析。此法不僅能識別出導致事故發(fā)生的風險因素，還能計算出風險事故發(fā)生的概率、提出各種控制風險因素的方案。既可做定性分析，也可做定量分析。事故樹分析一般用于技術性強、較為復雜的項目。
四、建筑工程項目投資風險的具體識別
根據(jù)建筑工程項目執(zhí)行的過程，對建筑工程項目在決策階段、設計階段、招投標階段、施工階段等存在的風險的出現(xiàn)形式和內(nèi)容做一些探討。
1. 建筑工程項目決策階段投資風險分析
建筑工程項目投資決策階段建筑工程造價的控制對建筑工程全過程工程造價的控制具有縱攬全局的決定性作用。在決策階段存在的風險是:違反國家土地政策和規(guī)劃要求而導致的風險；因決策評直覺而可能造成的風險；筑規(guī)劃論證不充分可能導致風險
2．建筑工程項目設計階段風險分析
在該階段，建筑工程項目可能存在的風險是：；建筑工程項目業(yè)主約束作用不強而導致風險。建設單位對勘察、設計單位缺乏有效的關于投資的責任約束甚至有的沒有約束，造成設計階段造價管理主體缺位；建設單位在合同約定中，未重視責任條款的約定而可能導致風險。而設計單位沒有競爭壓力，且時間緊等因素，技術文件質(zhì)量達不到應有的深度要求，設計修改多，導致設計概算準確性不高，工期、投資控制無法保證;這也可能導致投資風險；設計未招標而可能導致風險，建筑工程項目單位把設計任務采用直接委托的方式，未進行多方案比較，將受到知識、信息局限的影響，對設計產(chǎn)品的定位、功能認識不全面，將給項目投資帶來風險。
3． 建筑工程項目施工招標階段風險分析
建筑工程項目施工招投標工作不能順利完成，將為建筑工程項目投資、質(zhì)量、工期控制帶來一系列問題，從而帶來風險。在建筑工程項目施工招標階段投資可能存在的風險主要有：未嚴格執(zhí)行招投標制度而導致的風險。投標行為不規(guī)范導致投資增加。低價中標，其結果很可能是低于正常成本價的施工單位中標，就為以后工作的正常開展埋下了隱患；工程保險和擔保制度不健全，導致合同履行率低。
4． 建筑工程項目施工階段風險分析
建筑工程建設項目具有一次性、體形龐大、施工周期長等特點，這些特點決定了建筑項目施工過程中經(jīng)常會發(fā)生許多不可預見的事件。主要是：建筑單位造成的設計變更帶來投資風險。材料價格上漲投資增加。無疑會引起工程造價的變化，因此將會對合同履行產(chǎn)生一定的影響。設計缺陷導致工期拖延。
建筑企業(yè)在進行工程項目風險管理時采取何種形式的組織結構，采取何種風險管理模式，在風險管理的過程中如何識別風險、分析風險、應對風險、控制風險和監(jiān)督風險才能使投資企業(yè)更好的管理風險、駕馭風險，對于建筑工程項目風險管理的研究顯得尤為重要。這其中第一位的就是風險識別，任何一個企業(yè)都要謹慎的研討，嚴肅的對待，以使得企業(yè)能夠不斷沖過艱險持續(xù)的生存下去。
參考文獻：
[1]顧鏡清，風險管理:理論與實務[M].中國國際廣播出版社，1993年