時間：2023-10-10 15:58:34
導語：在工程合同風險管理的撰寫旅程中，學習并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領您探索更多的創(chuàng)作可能。
Abstract: the text to a contract for construction project risk management, and also put forward the construction project contract risk prevention measures, and its construction of significance.
Key word: construction project; Risk; Contract management; prevent
中圖分類號： F715 文獻標識碼： A 文章編號：
1建設工程合同風險的管理
目前，研究建設工程合同風險的學術文獻主要分為兩類：第一類是理論文獻，研究的內(nèi)容包括合同風險的定義、特征以及意義；第二類是實證性或案例型的文獻，主要針對建筑工程活動中存在的風險，從實證分析的角度進行理解和處理，以達到有效防范的目的。
1.1風險管理的起源
最早出現(xiàn)“風險管理”這一術語，是1950年加拉格爾在調(diào)查報告《費用控制的新時期———風險管理》中提出的；1963年梅爾與赫奇斯的《企業(yè)的風險管理》一文的發(fā)表，對風險管理這一理論進行了進一步系統(tǒng)的研究和說明；我國系統(tǒng)的引進風險管理理論要歸功與我國臺灣地區(qū)的宋明哲先生，他在1984年出版的《風險管理》一書為中國打開了風險管理與防范之門。以上述理論為基礎，結(jié)合當代建筑業(yè)的特點，可以較為準確的理解建設工程合同風險的含義。
1.2合同的定義和特征
隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展和法律法規(guī)的不斷完善，工程建設市場主體間的關系逐漸變成了合同關系，而工程建設市場各主體之間的行為也主要依據(jù)合同來加以約束。合同是市場經(jīng)濟的必然產(chǎn)物，也是市場經(jīng)濟的紐帶。工程合同訂立的基本目的就是為了在合同當事人之間有效和合理的分配風險。
整體上說，合同是指具有平等民事主體資格的當事人，為了達到一定目的，經(jīng)過自愿、平等、協(xié)商一致設立、變更、終止民事權利義務關系達成的協(xié)議。我國于1999年10月1日起實施《中華人民共和國合同法》，迄今已經(jīng)有12個年頭。它作為一種當事人雙方的法律行為，時刻制約著活動雙方的違法違約行為，使雙方當事人在合同中具有平等的地位。
具體說，建設工程合同又包含廣義和狹義兩種概念：狹義的建設工程合同是指承包人進行工程建設，發(fā)包人支付價款的合同，它包括工程勘察、設計和施工合同；而廣義的建設工程合同包含了與建設工程項目相關的所有合同，除勘察、設計和施工合同外，還包括工程咨詢合同、工程監(jiān)理合同、工程招投標合同、建筑材料和設備采購合同、設備租賃合同以及各種技術合同等。
1.3建設工程合同風險管理
建設工程合同風險管理是整個項目管理的核心部分，其目的是保證工程項目總目標的實現(xiàn)。因而，從項目時間、質(zhì)量和成本目標來看，風險管理與項目管理的目標是一致的。究竟何為建設工程合同風險？我們可以這樣定義：指建筑活動中一切與建設工程合同有關的損失發(fā)生的可能性。它不僅包含合同履行過程中合同當事人損失發(fā)生的可能性，還包括合同制定過程中和制定前后合同當事人損失發(fā)生的可能性。其次，建筑業(yè)作為高風險行業(yè)，在整個建筑活動進行過程中有很多復雜的風險因素，但這里的建設工程合同風險不是指建筑活動中的一切風險，而是其中所涉及的與建設工程合同相關的風險。例如合同確立以后，由于市場變化引起了原材料價格的變化，這樣的風險是不可預料的，同時也是合同風險的一部分。因此說，建設工程合同風險中的損失是合同主體非故意的、非計劃的、非預期的損失。
建設工程合同風險管理是指建設工程合同的主體通過對建筑工程合同風險的識別和衡量，并采用合理的措施對建筑工程合同風險進行處理和防范，以最小成本支出獲得最大的安全保障的一種管理活動。風險的識別是從系統(tǒng)的觀點出發(fā)，橫觀工程項目合同所涉及的各個方面，縱觀工程合同履行的進程，將引起風險的極為復雜的事物分解成比較簡單的、容易被認識的基本單元。這是一個創(chuàng)新的過程，創(chuàng)新點在于：風險識別方面，以模式識別理論為基礎，構(gòu)建了建設工程合同風險識別體制。風險評價方面，通過科學的技術，采取定性與定量相結(jié)合的方式，對風險做出最終評價。
此外，建設工程合同風險管理有很強大的法律依托，它不是由一兩部法律作支撐，而是以整個一個法律體系作支撐。這其中包括《中華人民共和國民法通則》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國招標投標法》、《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國擔保法》等等，它們都為合同的訂立和履行提供了法律保障。
1.4建筑工程合同風險的特征
①這種風險多屬社會風險?，F(xiàn)代一般意義上的社會風險意指在一定條件下某種自然現(xiàn)象、生理現(xiàn)象或社會現(xiàn)象是否發(fā)生、及對人類社會財富和生命安全是否造成損失和損失程度的客觀不確定性。建筑業(yè)作為社會活動一個重要的組成部分，肩負和承擔著巨大的責任和使命，同時也面臨著巨大的挑戰(zhàn)，即能否及時有效地防范各種高風險事故的發(fā)生，確保人民生命財產(chǎn)安全。
②這類風險屬靜態(tài)風險。靜態(tài)風險主要是指自然災害和意外事故帶來的風險，同時也是不可回避的風險。工程活動中遇到突況和意外事故的可能性是無法預測和估量的，因而，風險相伴而生，一旦發(fā)生風險事故，損失是慘重的。
③這類風險屬純粹風險，即只有損失機會，而無獲利可能。所以說這種風險可能造成的結(jié)果只有兩個，一是沒有損失，二是造成損失。但與投機風險相比，這類風險是可保的。
④這類風險屬特定風險，一般較易為人們所控制和防范。
⑤建筑工程合同風險中既有財產(chǎn)風險，也有人身風險和責任風險。
1.5建設工程合同風險管理的意義
著名心理學家馬斯洛（A·H·Maslow)的需要層次論有五個層次，而安全需要則恰居第二，這是一種與生俱來的需要。這足以說明人類對于安全的重視和關注。
建筑工程合同主體進行風險管理的目的就在于尋求安全保障，它的意義如下：
①有利于建設工程主體的穩(wěn)定經(jīng)營和向好發(fā)展；
②有利于提高建設工程合同主體的經(jīng)濟效益，以達到經(jīng)濟利益最大化；
③有利于提高建設工程的整體質(zhì)量，保障人民群眾的生命財產(chǎn)安全；
④有利于及時解決工程款拖欠問題，給廣大農(nóng)民工帶來利益和方便，鞏固社會穩(wěn)定；
⑤有利于發(fā)展和完善建筑市場，有利于擴寬視野與國際接軌，促進國民經(jīng)濟水平的提高；
⑥有利于提高我國建筑行業(yè)和企業(yè)的核心競爭力，并勇敢接受國際挑戰(zhàn)。
2建筑工程合同風險的防范
建筑工程合同風險的防范，既要在合同訂立時預防，還要在合同履行過程中進行。我們應清楚認識建筑工程合同風險所造成的嚴重后果，防患于未然。
2.1成立專門的合同管理機構(gòu)
合同管理機構(gòu)的職能是具有服務性和監(jiān)督性的雙重屬性。即進行工程合同談判前，承包人應設立專門的合同管理機構(gòu)負責合同的訂閱，并實施監(jiān)督、管理、控制。這個專門的機構(gòu)應包含各方人員，如項目負責人、工程技術人員以及法律顧問在內(nèi)的專業(yè)團隊，他們負責管理、監(jiān)督整個工程活動的進行。例如，在合同簽訂前，對合作對象進行仔細審核，深入了解。此外，我們主張，一切合同都應當采取書面的形式訂立。因此，訂立合同時，要力爭做到用詞準確，表達清楚，約定明確，避免產(chǎn)生歧義。
2.2合理轉(zhuǎn)移合同風險
在合同有效期內(nèi)，對可以預測的風險，合同雙方應依據(jù)合同，各自承擔相應的風險和責任；對于一些無法預測的風險，我們可以采取風險轉(zhuǎn)移的方式來解決。推行索賠制度是轉(zhuǎn)移風險的有效方法，可盡可能把風險降到最低程度。在實際工程中，索賠是雙向的，承包人可以向業(yè)主索賠，業(yè)主也可以向承包人索賠。目前在中國，人們對于索賠的認識較淺，成功索賠的案例也較少，工程索賠制度未普遍推行。面對這樣的現(xiàn)狀，作為承包人和業(yè)主既要增強市場意識、法律意識、合同意識、管理意識，更關鍵的是要學會科學的索賠方法?？茖W的索賠方法是合理合法的轉(zhuǎn)移工程風險的主要手段。同樣，在古代也有經(jīng)典的風險轉(zhuǎn)移示例?！扮S運”相信大家都不陌生，它是一種頗具中國特色的風險轉(zhuǎn)移技術。
2.3建立合同管理的微機信息系統(tǒng)
合同風險管理在工程建設項目管理中具有十分重要的作用。隨著工程建設項目規(guī)模擴大，合同標的日趨龐大，涉及合同的內(nèi)容、條款日益增多，國內(nèi)采用的傳統(tǒng)合同管理方法和手段已經(jīng)無法適應現(xiàn)代化的大型建設項目的動態(tài)管理要求，而微機信息系統(tǒng)既方便又快捷，不但節(jié)省了時間，也減少了人力物力。所以說，建立合同管理的微機信息系統(tǒng)是時代的需要，是提高管理水平的必經(jīng)之路。
2.4提高建設工程合同人員的綜合素質(zhì)
定期對合同管理人員進行業(yè)務培訓，普及合同法制教育，增強合同概念和合同管理知識，使他們能更好地履行自己的職責，在關鍵時刻，能及時應對和處理突發(fā)狀況。這對于風險的防范是及其有力的。
1.1 物流外包合同
物流外包合同是一份由交易各方達成的具有法律效力的文件。其中第三方物流服務提供商承諾在一定的條件（如數(shù)量、質(zhì)量、價格、送達時間、采購時間等）下向物流服務需求方（通常理解為制造和銷售企業(yè)）提供物流服務，而物流服務需求方根據(jù)合同的規(guī)定（包括合同的激勵因素和懲罰因素）向第三方物流服務提供商支付一定數(shù)量的報酬或其他商品或服務。物流業(yè)務涉及運輸、儲存、包裝、裝卸搬運、訂單處理、生產(chǎn)計劃、采購、客戶服務、配送等活動。根據(jù)外包的業(yè)務范圍，可以簽訂一份主合同，再分別簽訂具體的子合同，，形成一個合同體系[1]。HP、IBM等跨國企業(yè)在外包物流時，至少會要求物流服務提供商與其簽署兩份文件：一般條款和工作范圍。一般性條款規(guī)定一些非操作性的法律問題，如賠償、保險、不可抗力、保密、解約等；工作范圍則對服務細節(jié)進行具體描述，如運輸方式、交貨期限、倉儲方式、考核標準等。
1.2 物流外包合同風險
企業(yè)物流外包的目的是建立企業(yè)與第三方物流公司的戰(zhàn)略同盟關系。這是一種基于相互信任，通過彼此間的信息溝通實現(xiàn)風險共擔和利潤共享的一種企業(yè)合作關系。雙方通過精誠合作所產(chǎn)生的利潤比各自獨立運作所產(chǎn)生的利潤更大，可以說這是一種1+1>2的對策[2]。但是，如果合同不完善，不能通過合同來明確雙方的權力、義務，那么，就無法有效地約束當事雙方的行為，結(jié)果雙方都會為單方面追求自己的利益而損害對方的利益。例如第三方物流企業(yè)以自己為中心而不是以客戶為中心來處理每一個環(huán)節(jié)；第三方物流公司不按客戶要求來完成物流業(yè)務；為了大客戶的業(yè)務而放棄小客戶的業(yè)務或推掉小客戶的業(yè)務；泄露對方的商業(yè)信息等。合同不完善最周會導致物流外包的失敗。Barthelemy（2003）調(diào)查分析了近百家企業(yè)外包案例后，發(fā)現(xiàn)有近69%的企業(yè)物流外包失敗的原因歸咎于合同管理不當[3]。根據(jù)中國企業(yè)家調(diào)查系統(tǒng)的調(diào)查顯示，2001年實施物流外包的企業(yè)92%遇到合同糾紛，其中20%的企業(yè)遭受到合同糾紛5起以上。
2.物流外包工程的合同風險分析
2.1 社會環(huán)境風險因素
從社會環(huán)境的角度看，物流外包工程風險可以分為政治風險、經(jīng)濟風險、不可抗力風險[4]。經(jīng)濟風險主要是指經(jīng)濟社會中出現(xiàn)的物價非正常上漲的風險、金融風險；政治風險主要是指地方保護主義、行業(yè)保護主義、異域歧視政策、差別政策所帶來的風險；不可抗力和自然環(huán)境風險是指施工建設過程中出現(xiàn)的非正常不可預見、不可抗衡的自然災害（地震、臺風、洪水等）。這些風險都會導致不能按照合同條款來執(zhí)行。
2.2 信用機制不完善，合同信息泄露
企業(yè)在將物流業(yè)務外包的同時，也不得不將公司經(jīng)營的相關信息告知第三方物流公司。但是，第三方物流公司并非只為一家企業(yè)提供物流外包服務，在掌握了眾多客戶的信息資源后，物流公司有可能會把有價值的信息透露給企業(yè)的競爭對手，企業(yè)商業(yè)機密的喪失會使企業(yè)在市場競爭中失掉先機，給企業(yè)的經(jīng)營帶來巨大風險。例如，企業(yè)在與物流公司簽訂外包合同時，必須告訴對方本年度的銷售額，另外也要向?qū)Ψ教峁┬枰拓浀目蛻粜畔⑷缈蛻裘Q、送貨地址、聯(lián)系人、聯(lián)系方式等。這些商業(yè)機密一旦被不良物流服務商賣給競爭對手，則客戶可能被挖走，或者企業(yè)被迫要降價或采取其他的方法才能留住客戶。而第三方物流企業(yè)在違約后并沒有受到任何懲罰，也沒有相關信用檔案。違約的低成本導致很多中小物流企業(yè)服務意識薄弱，在簽約前做出很多空頭支票，一個地方的客戶騙過來了，換個地方照樣開業(yè)，又用同樣的手段對付新客戶。
2.3 合同管理人員的素質(zhì)
合同管理人員素質(zhì)是導致合同管理風險的重要因素，主要涉及人員的知識結(jié)構(gòu)、能力水平等因素。知識結(jié)構(gòu)因素是合同管理人員由于知識結(jié)構(gòu)單一或?qū)?jīng)濟社會變化的敏銳性不想，缺乏對國際國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境變化、政策和法律法規(guī)等的準確分析、預測，造成合同在簽訂和履行過程中存在一定風險。能力水平因素是合同管理人員未能發(fā)現(xiàn)合同中條款不合理的風險；發(fā)現(xiàn)問題，但未提出合理性改進意見的風險；起草合同人員未采納合同審核人員提出的合理化建議的風險等，致使合理管理過程中的存在風險。
2.4 合同管理過程風險
企業(yè)在合同管理的每一個過程中都存在風險。但常見的合同風險因素主要有合同審核風險、合同的正式簽署風險、合同履行風險、合同糾紛處理不當風險。
2.4.1 合同審核風險是在合同審核過程中沒有風險或糾正合同不當內(nèi)容和條款的風險。這種風險主要表現(xiàn)為：合同審核人員因?qū)I(yè)素質(zhì)或工作態(tài)度的原因未能發(fā)現(xiàn)合同文本中的內(nèi)容和條款不當?shù)娘L險；雖然發(fā)現(xiàn)了問題但未提出恰當?shù)男抻喴庖姷娘L險；合同起草人員沒有充分考慮合同審核人員提出的改進意見或建議，導致合同中的不當內(nèi)容和條款未被糾正等。
2.4.2 合同正式簽署風險是指正式簽署合同過程中存在不當行為的風險。這種風險主要表現(xiàn)為：合同文本不合理，超越權限簽訂合同等。合同條款不合理主要表現(xiàn)在合同條款存在不合理、不完整、不嚴密；合同違反法律法規(guī)等方面。
2.4.3 合同履行過程中風險是指合同履行過程中存在的風險。這種風險主要表現(xiàn)為違約風險，即本企業(yè)或?qū)Ψ經(jīng)]有恰當?shù)芈男泻贤屑s定的義務。
2.4.4 合同糾紛處理不當?shù)娘L險是指在處理合同糾紛過程存在不當行為的風險。這種風險主要包括：物流服務購買方及供應方未及時向相關領導報告合同糾紛和擬采取的對策；未及時采取有效措施防止糾紛的擴大和發(fā)展；未與對方有效協(xié)商合同糾紛解決辦法，或合同糾紛解決辦法未得到授權批準；未收集充分的對方違約行為的證據(jù)，導致本企業(yè)在糾正處理過程中處于舉證不力的低位；未按照合同約定追究對方的違約的責任等。
3.合同風險的防范管理
3.1 完善物流外包合同條款，明確分工，同時建立激勵機制
企業(yè)可以與物流服務商簽訂兩份協(xié)議，一份為一般性條款，規(guī)定一些非操作性的法律問題，如保險、保密、賠償、不可抗力、解約等法律問題的內(nèi)容；另一份為工作范圍，盡可能明確具體內(nèi)容，可操作性要強，避免產(chǎn)生歧義的條款，內(nèi)容要明確具體，合同中明確合同終止條款。如果協(xié)議中缺乏終止條款，雙方合作關系在應該終止或變更時，無疑會為是否終止合作關系產(chǎn)生一系列的糾紛。
物流外包合作是基于分工基礎上的合作，因而要求物流服務供應方和購買方和磋商合同時，必須對合作中各自的責任在合同中進行明確分工。從總的責任分工來說，物流服務購買方在程序和系統(tǒng)的設計方面起領導作用，而物流服務供應方則在執(zhí)行這些活動時起領導作用。具體執(zhí)行物流合作方案是，必須在明確合作各方的工作任務的基礎上，根據(jù)合作目標制定完成各項任務的規(guī)則和要求，并按照供應商的績效評估指標（質(zhì)量考評指標，供應考評指標、經(jīng)濟考評指標、合作與服務指標）對工作績效進行適時評估。當合作中出現(xiàn)問題時，就可以及時進行協(xié)商改進，避免事態(tài)的惡化和造成嚴重損失，從而防范合作風險。
同時，合同要建立激勵機制，建立專門的合同管理部門，設計完善的合同條款。也可以聘請專家參與談判，建立合同跟蹤管理制度，在合同執(zhí)行前，執(zhí)行的過程中及執(zhí)行后對其進行跟蹤，保持信息的順暢。另外，簽訂合同需要雙方反復的磋商，直到取得一致的意見，合同才告成立。所以待合同的主要條款確定后，雙方可以選擇先草簽合同，等其他次要條款確定后，再正式簽訂合同。也可以選擇在簽訂合同前先進行合同的試運作，時間長短根據(jù)合作業(yè)務的復雜程度而定，讓服務商對企業(yè)的物流業(yè)務有一個了解熟悉的過程，然后再切換到正式合同來運行。
3.2 建立健全信用評價體系
建立健全信用評價體系是使合同雙方增強互信、加強合作、確保合同簽訂和履行順利進行的平臺。為此，應建立并完善分級信用等級制度，對合同當事人的組織機構(gòu)、經(jīng)營現(xiàn)狀、財務狀況等情況進行信用評價，劃分等級，建立合同對象的商業(yè)信用檔案等，并納入日常動態(tài)管理。在合同簽訂和履行的過程中，對于信用良好的單位可給予優(yōu)先考慮，反之，則從嚴管理。
3.3 設置專門的合同管理機構(gòu)及人員
物流服務購買方和供應方都應建立一支包括經(jīng)營管理人員、合同管理人員、業(yè)務管理人員、法律顧問等在內(nèi)的專業(yè)團隊人員，負責合同的訂立、簽訂、實施、控制。建立專門的合同管理機構(gòu)可以一定程度保障物流外包合同管理的連續(xù)性和一致性。因為每一位新人員參與外包合同管理都要經(jīng)過一定的磨合期才能順利開展工作，會破壞整個物流外包管理流程的連續(xù)性，專職的合同管理機構(gòu)和隊伍有利于企業(yè)快速積累物流外包管理經(jīng)驗，不利于企業(yè)積累物流外包合同管理方面的經(jīng)驗和技巧。
物流外包合同涉及物流服務需求方及供應方、服務需求企業(yè)的客戶、銷售市場中的顧客，涉及物流活動中的運輸、倉儲、包裝、加工、信息處理、配送、驗收等各環(huán)節(jié)，過程長、環(huán)節(jié)多，因此要求合同管理人員必須有愛崗敬業(yè)、有較高的專業(yè)素質(zhì)水平，具備一定的合同談判技巧和心里素質(zhì)，熟悉業(yè)務，掌握合同的有關知識，熟練掌握與合同簽訂、管理相關的法律法規(guī)。
3.4 建立健全合同管理體系
合同流程管理一般是由合同調(diào)研、策劃、談判、擬定合同文本、審核、簽訂、履行、變更或轉(zhuǎn)讓、終止、存檔的等環(huán)節(jié)構(gòu)成。明確合同流程管理各個環(huán)節(jié)的責任主體、目標任務和工作措施，確保每個環(huán)節(jié)有制度、有落實是合同管理的重要內(nèi)容。實施對合同的全過程監(jiān)督，就要在合同的準備階段、簽署階段、履行階段和履行后管理結(jié)算，制定專人進行監(jiān)督，開展綜合評價，以確保簽約合同主體合法，內(nèi)容合法、合同表示真實、條款完備、表示規(guī)范、簽訂手續(xù)和形式完備，能有效防范于控制合同管理風險，實現(xiàn)合同流程管理的制度化、規(guī)范化、標準化。
3.5 建立健全信息化管理體系
企業(yè)與第三方物流服務商的合作是一個長期的過程，需要雙方經(jīng)常進行信息交流，通過溝通及時發(fā)現(xiàn)并解決問題，這就要求建立健全信息化管理體系。信息化管理體系可以通過互聯(lián)網(wǎng)或單位內(nèi)部局域網(wǎng)實現(xiàn)各單位的互聯(lián)互通，實現(xiàn)數(shù)據(jù)的實時更新，全面掌握合同管理的全過程。信息化管理體系的推廣實施，在一定程度上能夠解決執(zhí)行力差、管理人為因素大的問題，能夠有效實現(xiàn)過程管理控制，適時反映合同管理狀況，最終達到對合同管理過程加以控制的目的。
4.結(jié)語
物流外包合同是物流外包管理中的重要，也是防范物流外包風險的主要杠桿。物流外包合同管理是物流外包管理的主要內(nèi)容，它貫穿于整個物流外包過程，物流外包中的成本控制、風險控制、服務質(zhì)量控制都可以通過合同管理來完成。物流外包合同管理的目的是充分體現(xiàn)物流需求企業(yè)對物流服務的要求，并使物流服務外包商能完全理解這些要求，從而能幫助企業(yè)對貨物、服務及相關信息進行有效率與有效益的流動和存儲的計劃、實施與控制，提高企業(yè)客戶的滿意度。加強物流外包合同管理，規(guī)范并完善物流合同，實時監(jiān)督物流外包合同的實施，能有效控制物流外包項目的質(zhì)量、交貨期、成本，規(guī)避風險，減少糾紛，保證按期、按量、按質(zhì)地完成物流任務。
參考文獻
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【關鍵詞】水利工程；施工；風險管理；合同
中圖分類號： TV 文獻標識碼： A 文章編號：
1. 前言
隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展，作為國家基礎建設的一部分，水利工程具有很強的系統(tǒng)性和綜合性，工作條件復雜，投資多等特點。尤其是在新的市場經(jīng)濟的形勢下，水利工程建設正面臨著來自國內(nèi)外同行業(yè)的競爭與挑戰(zhàn)，因而通過強化施工管理已成為提高水利工程企業(yè)競爭力的主要因素。在安全規(guī)范合同管理的前提下，加強施工質(zhì)量、工期進度、施工成本及安全控制，從而防范和規(guī)避風險，實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟效益和社會效益的最大化。
2. 水利工程施工合同風險管理概述
2.1 水利工程合同管理基本內(nèi)容
水利工程是用于控制和調(diào)配自然界的地表水和地下水，達到除害興利目的而修建的工程。水利工程建設是國家基礎建設的重要組成部分。水利工程合同管理是指在水利建設項目實施過程中，對施工合同的履約活動進行監(jiān)督管理。水利工程施工合同管理是指在水利工程施工過程中涉及到的合同的依法訂立履行、變更解除以及審查監(jiān)督、控制等一系列行為的總稱。
與其他工程相比，水利工程具有施工周期長、工程投資量巨大、施工環(huán)境復雜、施工范圍廣等特點，且容易受工程所在的地質(zhì)條件、水文地理、氣候環(huán)境等因素影響[1]。其工程周期長，涉及到成本因素多、人員流動量大等使得施工過程顯得尤為復雜。相應的施工合同管理包括國家機關以及金融機構(gòu)等對合同進行的管理和建設施工當事人以及監(jiān)察單位對合同的管理。
2.2水利工程合同風險管理的重要性
風險管理是以最小的經(jīng)濟成本獲得最大的安全保障效益為基本目標，即風險管理就是以最少的費用支出達到最大限度地分散、轉(zhuǎn)移、消除風險。水利工程建設的綜合復雜性特點決定了工程施工合同風險管理要靈活多樣。在新的經(jīng)濟形勢下開展水利工程建設，顯得更為復雜。水利工程建設施工市場當前存在很多問題：如原材料價格管理問題、工程質(zhì)量控制、工程進度不合理現(xiàn)象時有發(fā)生，都是因合同風險管理不到位而造成。業(yè)主為了急于完工，縮短競標時間、減少競標手續(xù)，更有甚者，通過不正當競爭，簽訂合同時附加不平等條款等。加之目前水利工程建設市場的不平衡，使得業(yè)主具有得天獨厚的優(yōu)勢，經(jīng)常會將過多的風險強加給承包方，這些都嚴重制約了水利工程施工企業(yè)的生存與發(fā)展。解決這一切問題的根本要從合同入手，加強合同風險管理，通過對水利工程實施過程中風險識別估測，選擇合理的管理方式和相應的風險管理決策，對水利工程施工合同風險管理進行有效評價。防范和規(guī)避水利工程實施過程中的合同風險，已成為每個水利工程實施企業(yè)的當務之急。
3. 水利工程施工合同風險管理方法
問題的根本要從合同入手，加強合同風險管理，通過對水利工程實施過程中風險識別估測，選擇合理的管理方式和相應的風險管理決策，對水利工程施工合同風險管理進行有效評價。防范和規(guī)避水利工程實施過程中的合同風險，已成為每個水利工程實施企業(yè)的當務之急。
3.1當前水利工程合同管理中存在的主要問題分析
水利工程施工單位的合同風險主要是合同簽訂風險和履約風險。目前的水利工程施工合同的主要問題包括：合同管理制度不健全、合同簽訂不謹慎、不能嚴格履約、
3.1.1施工合同管理體制不夠健全
主要表現(xiàn)為，工程質(zhì)量控制、工期控制和成本控制不能有機結(jié)合。隨著我國基礎建設領域管理體制的不斷深入，水利工程市場已經(jīng)逐步走向規(guī)范化和制度化，但是由于施工合同的雙方存在著利益上存在矛盾，在招標時會利用價格手段進行不正當競爭，因此價格常常成為決定因素，而忽略了承包方的建設經(jīng)驗和建設資質(zhì)，在一定程度上影響了工程質(zhì)量。另一方面, 某些承包人為了提高自己的中標率而采用一些不正當?shù)母偁幨侄蝸頂_亂市場，這樣一來發(fā)包人無法根據(jù)客觀事實對工程質(zhì)量、工期和成本控制有機結(jié)合。
3.1.2合同簽訂不規(guī)范
主要是工程各方，在合同簽訂前期對合同的重視程度不夠，有些合同簽訂過于簡單，相關簽約人員不夠?qū)I(yè)。導致簽訂的合同沒有實質(zhì)性的約束。一些情況下雙方簽訂合同的時候甚至都不適用范本，而是商定合同，這樣就很可能因為經(jīng)驗不足或者是因為缺乏對于工程的細致的分析而在施工中出現(xiàn)一些合同中沒有的內(nèi)容, 種預見性較差的合同會給工程建設帶來很多不必要的麻煩{2}。很多合同因為條款不夠嚴密等會出現(xiàn)歧義,在執(zhí)行過程中就會出現(xiàn)很多爭執(zhí)。更有甚者有的工程為了趕工期，經(jīng)常出現(xiàn)先施工后簽合同的現(xiàn)象。
3.1.3合同履行存在問題
由于施工過程中所涉及到的設計修改、施工自然條件的變化、業(yè)主新增項目、業(yè)主不按時簽證或回復聯(lián)系單及國家經(jīng)濟政策變化等[3]，都將給施工方造成相應的利益損失。由于水利工程施工的復雜性和綜合性，決定了其施工工期長，涉及面廣，對自然環(huán)境依賴性大。在施工過程中, 往往會由于自然環(huán)境和人為因素的干預而造成相應施工設計變更，這都將給施工單位帶來一定的風險。主要有工程質(zhì)量風險、工期風險和成本風險。
3.1.4合同信息管理不規(guī)范和糾紛處理不盡合理
合同相關信息不能根據(jù)相關標準規(guī)范，主要是合同方經(jīng)常按照意愿建立不規(guī)范合同，在內(nèi)容信息上使用有歧義的措辭，致使各方對合同理解偏差。這都將導致在實施過程中因利益矛盾而引起糾紛。由于不合理的合同簽訂導致的糾紛往往難于處理，從而影響了工期和工程質(zhì)量。
3.2防范水利工程合同風險管理措施
3.2.1健全管理制度，增強法律意識
隨著我國在建設行業(yè)的合同法律的完備，對我國水利工程的招標以及施工等提出了更為具體要求。完善水利工程施工合同管理制度首先是要提高管理人員管理的素質(zhì)，在合同法的前提下嚴格按照制度行事。在水利工程建設中，要著力使用經(jīng)驗豐富、業(yè)務強的人員對合同過程進行嚴格管理和操作。合同執(zhí)行的前期，要及時對合同執(zhí)行人員進行相關的法律和制度培訓，使之熟知合同的相關內(nèi)容，做到有理有據(jù)的按照合同開展工作。減少合同過程中出現(xiàn)歧義等，同時要增強合同的嚴密性以及可操作性等。
3.2.2規(guī)范合同簽訂程序
在合同招投標階段，招標方與投標方都需要對合同內(nèi)容、合同簽訂要求有充分的認識，招投標階段雙方人員都必須認真理解文件中對于雙反義務權責的規(guī)定，尤其是風險如何界定、風險承擔主體如何界定；其次，在針對項目招標內(nèi)容的溝通過程中，雙方需要清楚表明各自的立場與應盡義務和責任，將相關討論內(nèi)容固定到紙面上，落實到法律文件。投標方需要充分估計實際施工過程所面臨的種種風險及發(fā)生的概率，并客觀反映到標的物的競標價格、相關工程類保險及免責聲明中，保障自身的權益不受損害；最后，對于招標方或由于供應商因素可能存在的導致風險發(fā)生的因素，應當在討論標書或最終合同擬定時，呈現(xiàn)到合同中，撇清自身所承擔的權責義務范圍，避免來自招標方或供應商的風險轉(zhuǎn)嫁。
3.2.3健全風險防范和事后評估機制
施工單位在簽訂施工合同后，在具體的施工過程中，應當重視照章辦事，根據(jù)合同所限定的權責義務范圍進行施工實踐，健全自身的風險防范意識、制定風險防范機制，從而能夠更加快速有效的識別和判斷可能存在的合同風險；此外，在項目竣工后，還需要建立完善的時候評估機制，做好事后評估，避免“秋后算賬”的事件發(fā)生，對施工單位產(chǎn)生不好的社會影響和輿論壓力。總之，在工程的各個環(huán)節(jié)都應當重視施工合同的風險管理，做到防患未然。
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關鍵詞： 工程合同；合同風險；風險管理
Abstract: combining the actual project cases, this paper adopts expert investigation of the project contract risk identification, by expert investigation and a fuzzy evaluation method of combining the contract risks for the project evaluation, use expert investigation method to find out a project contract risk measures. The project contract risk management summary and outlook.
Keywords: engineering contract; Contract risk; Risk management
中圖分類號：X820.4 文獻標識碼：A文章編號：
天津市南水北調(diào)中線濱海新區(qū)供水工程（簡稱南干線）是天津市內(nèi)輸配水工程的重要組成部分。工程起自天津干線末端本工程的曹莊泵站，終點為北塘水庫和大港區(qū)水廠，工程線路總長約100km。工程遠期設計流量22.3m3/s，由二級加壓供水，供水泵站由三座組成，曹莊泵站是設于南干線首端的一級泵站。曹莊泵站工程位于天津市西青區(qū)外環(huán)線六號橋附近，由調(diào)節(jié)池、溢流堰、進水池、主、副廠房、綜合樓及變電站等組成。天津普澤工程咨詢有限責任公司作為建設管理單位參與曹莊泵站工程。
為了更好地做好建設管理工作，天津普澤工程咨詢有限責任公司專門成立了強有力的工程項目建設管理部，建管部根據(jù)專業(yè)分工和工作性質(zhì)，設立五個職能部門，分別是綜合辦公室、計劃合同部、工程管理部、質(zhì)量與安全部和財務部。
一、 項目合同風險識別
1、由計劃合同部牽頭，從計劃合同部、工程管理部、質(zhì)量與安全部、財務部以及綜合辦公室等與項目合同有關系的部門抽調(diào)經(jīng)驗豐富、權威、業(yè)務水平高的人員（其中計劃合同部、工程管理部可根據(jù)人員情況抽調(diào)2名，其余部門可抽調(diào)1名），并從公司總部和公司外部各邀請2名合同風險管理方面的專家顧問，共11名人員組成合同風險識別小組。計劃合同部整理好本項目的相關資料以及以往類似已完項目的合同風險管理風險的資料，交給小組成員，并設計以下表格（表1），讓各個組員填寫。
表1 工程項目合同風險因素調(diào)查表（業(yè)主方）
姓名 部門 職務
根據(jù)提供的本項目的有關資料、以往已完類似項目的資料以及本人的經(jīng)驗，請盡可能多的寫出可能發(fā)生的本項目合同風險因素。
注：如上表不能全部寫完，可自行增加。
2、根據(jù)收集上來的合同風險識別小組成員填寫的合同風險調(diào)查表，對列出的風險進行整理，同一風險因素但個人叫法不同的按照相關規(guī)范、標準統(tǒng)一命名。按照出現(xiàn)的頻次高低的順序，對合同風險調(diào)查表中所有風險因素進行排序，取前6位基本可以代表本項目主要的合同風險，如下表2所示：
表2 主要合同風險因素表（業(yè)主方）
序號 合同風險因素名稱 備注 序號 合同風險因素名稱 備注
1 合同談判時，由于談判人員觀念問題、經(jīng)驗不足以及法律財會相關知識缺乏等，忽略重大問題，在重大問題上做出不當讓步或者泄露信息，使談判處于不利地位的風險 用字母A表示 4 評審時，審核人員不能發(fā)現(xiàn)問題或發(fā)現(xiàn)了問題沒有提出修訂意見以及起草人員未按修訂意見修改合同的風險 用字母D表示
2 合同履行時，未恰當?shù)芈男泻贤幸?guī)定的義務，或?qū)β男兄邪l(fā)現(xiàn)的問題未及時采取措施的風險 用字母B表示 5 合同文本形式選擇不當、與法律法規(guī)產(chǎn)業(yè)政策公司戰(zhàn)略沖突、有意拆分合同或未履行相應程序的風險 用字母E表示
3 合同內(nèi)容和條款不完整，表述不嚴謹準確，或存在重大疏漏和欺詐的風險 用字母C表示 6 合同調(diào)查時，主體資格審查、信用狀況以及履約能力調(diào)查不準確的風險 用字母F表示
二、 工程項目合同風險評估
1、根據(jù)上述識別出來的合同風險，確定風險因素集合：U=(u1,u2,u3,u4,u5,u6)。其中，u1為合同風險因素A；u2為合同風險因素B；u3為合同風險因素C；u4為合同風險因素D；u5為合同風險因素E；u6為不合同風險因素F。見下表3：
表3 風險因素集合表
2、劃分風險等級，分別用vi表示各風險等級，并且建立集合：V=(v1,v2,v3,v4)=(風險較大，風險中等，風險不大，風險較小)。見下表4：
表險等級集合表
字母 v1 v2 v3 v4
代表風險
等級 風險較大 風險中等 風險不大 風險較小
3、對風險要素進行單獨評價，構(gòu)建風險因素評價矩陣。運用專家打分法對各風險因素進行獨立評價，從風險識別小組選出7至9名，邀請一定數(shù)量的合同風險管理專家，組成有10名成員的風險因素評估小組，由各位成員對各風險因素進行評估，并匯總收集評價結(jié)論，整理構(gòu)建評估矩陣。例如：對風險因素u1的打分情況見表5：
表5專家打分表
在所有成員針對j風險因素的評價中，把評價結(jié)果為某風險等級的成員數(shù)量占風險評估小組中總成員數(shù)量的比率，按照v1、v2、v3、v4的順序排列起來，組成對該風險因素評價的向量，用Rj表示。rji表示針對j風險因素，評價該因素為vi風險等級的成員數(shù)量占評估小組中總成員數(shù)量的比率。
例如，根據(jù)上表5，評估小組對u1單因素評價的向量為
匯總以上6個單因素評價向量，并按順序?qū)憺榫仃?，便得到關系矩陣R，即
4、確定評估模型中的因素向量的權重集合Q：
Q=(a11,a12,a13,a14,a15,a16) = (0.2,0,15,0.15,0.1,0.15,0.25)
5、運用模糊矩陣乘法的運算規(guī)則，得出綜合評價矩陣P：
按照模糊運算法則對P向量（矩陣）進行復合運算就能計算出P中的每個元素，例如，對于p1的計算：
p1=(0.2∩0.4)∪(0.15∩0.4)∪(0.15∩0.3)∪(0.1∩0.3)∪(0.15∩0.2)∪(0.25∩0.2)=0.2∪0.15∪0.15∪0.1∪0.15∪0.2=0.2
同理可以得： p2=0.25, p3=0.2 , p4=0.2
關鍵詞：建筑工程；合同管理；風險評估；風險防范；工程項目建設 文獻標識碼：A
中圖分類號：F284 文章編號：1009-2374（2015）36-0171-02 DOI：10.13535/ki.11-4406/n.2015.36.084
工程項目建設是一項涉及范圍較廣、建設流程復雜的工程建設，為保證工程施工順利，保證施工過程有效監(jiān)督以及工程質(zhì)量合格，離不開有效的工程項目合同的簽訂和管理。作為承包商與發(fā)包商之間關鍵的法律文件，工程項目合同是工程建設過程中諸多環(huán)節(jié)的重要依據(jù)，因此，工程項目合同管理對工程順利開展有著直接作用?；诠こ添椖块_進程中存在諸多風險因素，若合同管理不當或由于風險因素影響合同管理實效，將直接給合同雙方帶來重大損失。因此，為有效加強工程管理，建立科學、高效的工程項目合同管理風險評估至關重要。
1 工程項目合同風險形式
1.1 客觀的合同風險
客觀的合同風險主要是由國際慣例、法律法規(guī)以及合同條件所規(guī)定的，這種風險責任一般都是人們主觀愿望以及努力所不能控制的，往往是合同雙方有所配比的，比方說合同規(guī)定的承包商應該承擔的風險，像變更風險、市場價格風險以及時效風險等。
1.2 主觀方面產(chǎn)生的合同風險
工程項目合同風險除了客觀合同風險因素之外，還包括主觀合同風險因素。其主要產(chǎn)生是人為造成的，通常情況下主要是指在人為因素影響下形成的一種合同風險因素。這個過程中業(yè)主也會因為自身條件性因素的影響，對合同制定相對嚴苛，并將這種類型的合同條件納入到工程合同中。同時承包商承攬工程項目的過程中將側(cè)重點放在價格以及工程期限中，這樣一來，會造成對工程合同的審核不足，簽訂合同也就會顯得較為盲目與隨意，這樣最終導致的結(jié)果就是承包商法律約束角度受業(yè)主的牽制。合同簽訂的過程中業(yè)主因此也就會占據(jù)絕對的主導地位，因此合同中的平等性就無法體現(xiàn)出來。
2 合同管理風險評估方法
基于工程項目建設涉及范圍以及因素眾多，若能夠?qū)贤芾碇械娘L險實現(xiàn)有效評估和加強，就能夠?qū)こ添椖恐械娘L險因素進行有效控制，通過合理有效的方式避免風險因素對工程建設任一環(huán)節(jié)造成影響。有效的合同管理評估方法能夠一定程度上避免風險因素的影響，合同管理風險評估方法主要有以下三種：
2.1 模糊評估法
模糊評估法是工程項目合同管理中風險評估的重要方法，主要以模糊集理論對工程項目中可能出現(xiàn)的風險展開評估，具體的度量工程風險的模擬方法主要是蒙特卡洛模擬法以及三角模擬法，通過參數(shù)的調(diào)整改變，多次進行工程項目風險模擬。根據(jù)模擬仿真風險數(shù)據(jù)進行結(jié)果統(tǒng)計和分析，進而對項目風險結(jié)果進行有效度量和控制。
2.2 綜合評估法
綜合評估法在工程項目合同管理中屬于全面型風險評估方法，通過評估專家對工程項目合同出現(xiàn)的風險事件進行評估，并得出具體風險水平。將風險評估結(jié)果與整體風險水平結(jié)合并進行有次序的排列對比，進而實現(xiàn)合同管理風險度量。這種方法對從全局角度總結(jié)風險系數(shù)有著直接作用。
2.3 外推法
外推法在工程項目合同管理中屬于較為常用的風險評估方法，具體類型不同，包括前推、后推、旁推等不同形式。基于這三種類型，旁推主要是通過對類似項目數(shù)據(jù)的總結(jié)、分析與運用，以實現(xiàn)項目合同風險的評估。前推主要根據(jù)歷史實踐經(jīng)驗以及工程項目合同管理風險評估積累，對可能出現(xiàn)的風險進行推測和判斷，并對風險出現(xiàn)的概率進行準確判斷。后推法主要是針對不存在的歷史數(shù)據(jù)，結(jié)合項目合同中可能出現(xiàn)的風險進行定義，對可能出現(xiàn)的初始風險事件進行數(shù)據(jù)分析和總結(jié)，進而對合同管理進行有效的風險評估與控制。
3 工程項目合同管理中的風險防控
建筑工程合同是項目管理過程中一項十分重要的法律性文件，但是同時也是項目風險管理過程中至關重要的內(nèi)容。在簽訂了合同的過程中還需要進一步提升風險管理的責任意識。需要對合同中產(chǎn)生的每一項問題進行仔細研究，對履行過程中可能遇到的問題進行明確。
3.1 對合同簽訂主體進行資格與權限范圍的認定與審核
在針對合同進行簽訂的過程中需要對簽訂主體部分進行資格與權限范圍上的審核，杜絕出現(xiàn)無權或者是中介的情況發(fā)生。合同簽訂人應當與投標書中一致。另外，針對合同簽訂主體的資格審核要嚴格按照目前我國建筑工程合同相關法律及規(guī)定進行程序性審核，通過專業(yè)人員審核后保障合同簽訂具有公平性，以更有效保障合同簽訂雙方利益，避免后續(xù)因合同風險造成任意方出現(xiàn)損失。
3.2 提升風險管理責任意識
這個過程中還應當提升風險管理的責任意識水平，充分分析合同中的每一項條款的內(nèi)容：
3.2.1 合同中應當對行業(yè)操作管理內(nèi)容進行強調(diào)。合同款項需要明確，為此操作性需要增強。當前階段我國的許多工程施工項目中，承辦方通過使用向?qū)ψ约焊佑辛Φ臈l款內(nèi)容使發(fā)包方受到自身權利的控制。這個過程中需要對合同進行較為仔細的審核。
3.2.2 加強在合同中形成控制性條款的內(nèi)容。在制定合同的過程中，應當注重訂立有關控制與防范雙方的過程性條款。因為工程項目建設的操作性相對較強，為此風險性也將更大，這就造成了施工總合同中對相關材料與設備等的質(zhì)量需要被有效控制。
3.2.3 合同中保修金條款制定。工程項目建設合同風險主要包括材料供應以及安裝與調(diào)試，另外就是承建單位的違約。除了上述的相關合同條款內(nèi)容以及工期計劃等內(nèi)容之外，在進行目標設置的過程中還需要形成具有控制性的條款內(nèi)容。除此之外，還可以通過履約保函或者是履約保證金的形式降低風險產(chǎn)生效果。
3.2.4 加強語言以及承諾的類型分析。在建筑工程合同中還需要將雙方商討的結(jié)果以及決定性內(nèi)容納入到合同中來。
3.3 加強對合同擬簽訂階段的評估
需要形成重大合同的相關評估制度。通常情況下建設工程項目產(chǎn)生的合同都應當交由相關成本的單位、法律、財務、計劃以及審計監(jiān)督單位等多個部門，通過專業(yè)性領域的綜合評估，這是有效控制與預防風險產(chǎn)生的重要環(huán)節(jié)與步驟。
4 合同履行階段環(huán)境中的風險防控
4.1 合同需要及時交底
合同形成與履行的過程中需要進行及時交底，這是責任義務得以明確的重要步驟。工程合同在設計與形成的過程中已經(jīng)明確了工程項目的總體目標，同時又有較為詳細的分階段性的目標內(nèi)容。為此，工程合同管理十分重要，即明確合同的權利主體責任、權利與義務的重要內(nèi)容。強化技術工程交底有助于制定具有適應性的方案策略。
4.2 強化動態(tài)監(jiān)管合同履行工作
形成動態(tài)性的技術監(jiān)管，加強對合同管理的履行。工程項目總目標在施工的過程中被分解，這個過程中項目監(jiān)督與管理需要對合同條款進行負責。也就是工程項目在履行的過程中應當與管理之間掛鉤，并針對合同形成狀況跟蹤與信息采集等工作。
合同動態(tài)監(jiān)督管理過程中不僅需要提交書面形式的報告內(nèi)容，還應當針對現(xiàn)場進行定期或者是不定期的檢查。在組織內(nèi)部結(jié)構(gòu)中也應當進行及時的溝通與了解，針對相關數(shù)據(jù)資料內(nèi)容進行整理與收集，目的是為了能夠盡可能地掌握發(fā)包單位是否真正意義上對自身的義務進行履行。
5 合同履行后產(chǎn)生的風險防控
在進行合同管理的過程中應當將整個階段作為一個整體進行考慮，并在此基礎上能夠真實了解項目工程施工的全部工作。這樣一來，就需要進一步強化合同履行之后階段資料的綜合管理工作。這是實現(xiàn)合同管理的效率與規(guī)范化的重要內(nèi)容，更是進一步完善合同管理措施以及形成系統(tǒng)性的項目合同管理的重要機制建設。
6 結(jié)語
綜上所述，工程項目管理在工程項目建設過程中有著至關重要的作用。隨著我國經(jīng)濟的高速發(fā)展，工程建筑領域發(fā)展形勢越來越好，工程項目建設的規(guī)模也越來越大，這就要求工程項目合同管理更加規(guī)范、科學、高效。從工程項目建設過程中出現(xiàn)的風險因素來看，要采取有效的規(guī)范措施和風險控制措施。一旦出現(xiàn)合同管理風險，將直接給工程建設造成阻礙影響，給承包方和發(fā)包方都造成嚴重的經(jīng)濟影響。為有效構(gòu)建工程項目合同管理風險評估模式，要應用合理的風險評估方式，并不斷提升風險意識，完善合同管理相關制度，全面、規(guī)范實施合同管理，加強合同管理人才培養(yǎng)。高效的工程合同管理能夠為企業(yè)經(jīng)濟效益以及社會效益的提升提供有效保障。
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關鍵詞：建筑工程合同管理重要性風險防范
中圖分類號：TU198文獻標識碼： A 文章編號：
合同實質(zhì)上是法治社會之前的契約，隨著我國頒布了一系列法律和法規(guī)，使市場秩序有所改善。然而，這一紙“契約”日臻完善的同時，卻存在一些思想觀念及管理體制存在的深層問題，使得建筑工程合同執(zhí)行過程步履艱難。建筑工程合同在建設項目中的重要性及在法律上的嚴肅性已在行業(yè)內(nèi)相關人士中形成共識，其涉及價款高，帶長期性、多樣性和復雜性的特點，使其本身具有很高的風險性，如何防范與控制高風險，保證制訂合同的雙方的利益，也成為一個很重要的課題。
一、建筑施工合同概念及其風險管理重要性
建筑工程施工合同又稱建筑安裝工程承包合同,簡稱施工合同,是由具有法人資格的發(fā)包方(建設單位或總包單位)和承包方(施工單位)為完成商定的建筑安裝工程,所簽訂的用以明確雙方權利、義務的法律文書。
建設工程施工合同是建設工程的主要合同,是工程建設質(zhì)量控制、進度控制、投資控制的主要依據(jù)。首先,建筑市場實行的是先定價后成交的交易方式,該特性決定了建筑行業(yè)的高風險性。其次,建筑工程具有規(guī)模大、工期長、材料設備消耗大、產(chǎn)品固定、施工生產(chǎn)流動性強、受自然條件、地質(zhì)條件和社會環(huán)境因素影響大等特點,這決定了施工合同具有獨立的特殊性、履行期限的長期性、合同內(nèi)容多樣性和復雜性。第三,目前建筑市場傾向于買方,競爭激烈,各施工單位為了取得施工工程,盲目降價,不公平的競爭使施工企業(yè)承擔過多的風險。因此,為了能在激烈競爭的建筑市場中立于不敗之地,施工企業(yè)必須重視合同風險管理,有效的降低工程風險,增加企業(yè)利潤。
二、加強合同管理及風險防范的措施
1、重視建筑工程項目合同文本的擬定與分析具體在合同文本的形式上，應該盡量采用合同示范文本；對外簽訂建設工程施工合同，必須使用建設部示范文本，詳盡填寫。并根據(jù)相關法律取其精華，制定本公司示范文本的推薦填寫文本，也就是說，可根據(jù)工程需要選擇一種業(yè)主既易接受又能實現(xiàn)承包方目的的方法。在實際工作中，因為使用不同格式的合同而產(chǎn)生經(jīng)濟糾紛的例子并不鮮見。因此，應當盡量使用各類公用建筑、民用住宅、工業(yè)廠房、交通設施及線路管理的施工、設備安裝的合同樣本——《建設工程施工合同（示范文本）》。此舉可以有效防止所擬定的合同出現(xiàn)缺項、漏項及不平等條款。同時也有利于行政管理機關對合同實施進行監(jiān)督，有助于仲裁機構(gòu)或人民法院及時裁判糾紛，維護雙方的合法利益。
同時，在擬定合同文本的內(nèi)容時，合同管理人員必須對工程現(xiàn)狀進行深入調(diào)研，使擬定合同具有預見性，且要對合同進行細致分析，避免所擬定的條款出現(xiàn)歧義。擬定合同文本要把握以下要點：明確合同訂立時間及優(yōu)先順序；約定價款中核定工程量清單的時間期限；專用條款中明確組成合同的文件及解釋順序；重視索賠條款的擬定。應該對所擬定的合同初稿進行合法性分析及完備性分析：確認發(fā)包單位和承包單位雙方是否具備相應資格；工程項目是否具備簽訂與實施合同的條件；招標投標過程是否符合法定程序；合同是否符合現(xiàn)行法律法規(guī)的要求。同時要確保構(gòu)成合同的各種文件齊全、合同條款齊全、合同用詞準確、對工程可能出現(xiàn)的不利情況有足夠預見性。
2、建立健全建筑工程合同管理制度并善加利用。合同管理環(huán)節(jié)繁多，包括合同的洽談、草擬、評審、簽訂、下達、交底、學習、責任分解、履行跟蹤、變更、中止、解除、終止等，建筑單位要規(guī)范本單位的合同管理，就應該首先就合同管理全過程的每一個環(huán)節(jié)建立和健全一系列可操作的合同管理制度，使其合同管理有章可循。
合同交底制度、責任分解制度、每日工作報送制度及進度款審查批準制度是每一個建筑單位都應該建立的合同管理制度。合同簽訂后，合同管理人員應該對各級項目管理人員和各工作組負責人進行合同交底，對合同的主要內(nèi)容做出解釋和說明，形成合同交底制度。責任分解制度則是指合同管理人員將各種合同時間的責任分解落實到各工作小組，明確其工作范圍和責任，通過合同任務的層層分解將任務落實到人，協(xié)調(diào)各方面積極配合共同實施合同。而每日工作報送制度要求各職能部門將本部門的工作情況及未來一周的工作計劃報送到合同管理處，能夠確保合同管理人員及時掌握工程信息，對各種問題做出正確決策。
3、對建筑工程合同進行動態(tài)管理。合同變更在建筑工程項目實踐中是比較頻繁的，而合同變更往往會導致索賠糾紛，因此在合同簽訂以后，合同管理人員還要對建設工程項目合同進行動態(tài)管理，重點把握以下幾個方面：
（1） 建立索賠制度。施工索賠是法律和合同賦予損失者的權利，對建筑企業(yè)來說是一種保護自己，維護自己正當權益，避免損失，增加利潤的手段；施工索賠可以化解工程項目的各類風險，是建筑企業(yè)生存和發(fā)展的必然選擇；施工索賠是建筑企業(yè)在對業(yè)主索賠的過程中，把協(xié)商、解決經(jīng)濟損失作為上策，避免合同糾紛的發(fā)生；施工索賠要以合同為基礎，要以事實證據(jù)說話，索賠的證據(jù)包括投標文件、會議紀要、來往信函、通知、施工組織設計、施工記錄、工程照片、氣象資料、各種驗收報告、有關原始憑證及國家的相關規(guī)定和有效信息等。
（2） 重視現(xiàn)場簽證。在按照合同條款支付時應該防止過早、過量簽證，特別是合同變更補充協(xié)議的簽訂須格外謹慎，簽證必須依據(jù)相關合同條款衡量，起到相互制約的作用。尤其要重視設計變更與施工圖錯誤，此類簽證只需簽變更或修正的項目，原圖紙不變的勿重復簽證，已經(jīng)下料和購料的，務必簽寫清楚材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、變更日期、運輸情況、到場情況、成品情況、有無回收或代用等詳細情況。
（3） 及時記錄、收集和整理工程所涉及的各種文件（如圖紙、計劃、技術說明、規(guī)范、變更指令等），對合同變更部分進行審核與分析。在實際工作中，合同變更應該與提出索賠同步進行，須業(yè)主與承包商雙方達成一致后再進行合同變更。
（4） 及時處理停工損失（包括由非承包商責任造成的停工損失），雙方按合同約定的時間以書面形式，按合法程序簽認停工的相關具體內(nèi)容。
（5） 嚴格執(zhí)行工程量清單規(guī)范及定額規(guī)定，對于定額未規(guī)定的情況，應根據(jù)工程實際情況或者參考相同類定額及有關的規(guī)定做出補償。
4、認真開展建筑工程合同履行情況評價工作。建筑工程合同內(nèi)容豐富，真實地反映了整個工程項目建設的全過程，認真開展建筑工程合同履行情況評價工作并能夠總結(jié)和歸納在建設過程中的經(jīng)驗和教訓。在合同終止之后，合同管理人員應該做好建筑工程項目合同資料的收集、保存、整理、分類、登記、編號、裝訂、歸檔備案工作，實現(xiàn)工程合同檔案管理程序化和規(guī)范化。通過開展建筑工程項目合同履行情況評價工作，總結(jié)合同履行與管理的經(jīng)驗與教訓，用于指導今后的合同管理工作，提高建筑工程合同管理水平的目標。
參考文獻：
[1]李昕. 淺析業(yè)主建設工程管理[J]. 建材世界, 2011,(02) .
關鍵字：風險；公路工程；合同風險；管理與防范
中圖分類號： [DF525] 文獻標識碼： A 文章編號：
1.前言
風險是任何工程項目中都存在的，現(xiàn)代公路工程項目的特點是規(guī)模大、技術新穎、持續(xù)時間長、參加單位多、與環(huán)境接口復雜，可以用危機四伏來形容。此外，構(gòu)成風險的因素是多方面的，有實質(zhì)風險因素、道德風險因素和心理風險因素。它們分別由不可抗力、故意行為和意外過失造成。一旦風險發(fā)生，就意味著釀成了風險事故，也必然要承擔相應的風險損失。公路建設行業(yè)就是一個高風險的行業(yè)，它危險性高、涉及面廣，是很容易出現(xiàn)風險事故和付出較高損失的行業(yè)。面對這一問題，公路工程的合同風險管理顯得尤為重要。
2 公路建設工程合同風險的管理
2.1 風險管理的起源
最早出現(xiàn)“風險管理”這一術語，是 1950 年加拉格爾在調(diào)查報告《費用控制的新時期———風險管理》中提出的；1963 年梅爾與赫奇斯的《企業(yè)的風險管理》一文的發(fā)表，對風險管理這一理論進行了進一步系統(tǒng)的研究和說明；我國系統(tǒng)的引進風險管理理論要歸功與我國臺灣地區(qū)的宋明哲先生，他在 1984 年出版的《風險管理》一書為中國打開了風險管理與防范之門。以上述理論為基礎，，可以較為準確的理解公路建設工程合同風險的含義。
2.2 合同的定義和特征
隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展和法律法規(guī)的不斷完善，公路工程建設市場主體間的關系逐漸變成了合同關系，而公路工程建設市場各主體之間的行為也主要依據(jù)合同來加以約束。合同是市場經(jīng)濟的必然產(chǎn)物，也是市場經(jīng)濟的紐帶。工程合同訂立的基本目的就是為了在合同當事人之間有效和合理的分配風險。
整體上說，合同是指具有平等民事主體資格的當事人，為了達到一定目的，經(jīng)過自愿、平等、協(xié)商一致設立、變更、終止民事權利義務關系達成的協(xié)議。我國于 1999 年 10 月 1 日起實施《中華人民共和國合同法》，迄今已經(jīng)有 12 個年頭。它作為一種當事人雙方的法律行為，時刻制約著活動雙方的違法違約行為，使雙方當事人在合同中具有平等的地位。
具體說，公路工程合同又包含廣義和狹義兩種概念：狹義的公路工程合同是指承包人進行公路工程建設，發(fā)包人支付價款的合同，它包括工程勘察、設計和施工合同；而廣義的公路建設工程合同包含了與公路建設工程項目相關的所有合同，除勘察、設計和施工合同外，還包括工程咨詢合同、工程監(jiān)理合同、工程招投標合同、材料和設備采購合同、設備租賃合同以及各種技術合同等。
2.3 公路建設工程合同風險管理
公路建設工程合同風險管理是整個項目管理的核心部分，其目的是保證工程項目總目標的實現(xiàn)。因而，從項目時間、質(zhì)量和成本目標來看，風險管理與項目管理的目標是一致的。究竟何為公路建設工程合同風險？我們可以這樣定義：指公路建設活動中一切與公路建設工程合同有關的損失發(fā)生的可能性。它不僅包含合同履行過程中合同當事人損失發(fā)生的可能性，還包括合同制定過程中和制定前后合同當事人損失發(fā)生的可能性。其次，公路項目建設作為高風險行業(yè)，在整個施工活動進行過程中有很多復雜的風險因素，但這里的公路建設工程合同風險不是指建設活動中一切風險，而是其中所涉及的與公路建設工程合同相關的風險。例如合同確立以后，由于市場變化引起了原材料價格的變化，這樣的風險是不可預料的，同時也是合同風險的一部分。因此說，公路建設工程合同風險中的損失是合同主體非故意的、非計劃的、非預期的損失。
2.4 公路建設工程合同風險的特征
①這種風險多屬社會風險?，F(xiàn)代一般意義上的社會風險意指在一定條件下某種自然現(xiàn)象、生理現(xiàn)象或社會現(xiàn)象是否發(fā)生、及對人類社會財富和生命安全是否造成損失和損失程度的客觀不確定性建設項目作為社會活動一個重要的組成部分，肩負和承擔著巨大的責任和使命，同時也面臨著巨大的挑戰(zhàn)，即能否及時有效地防范各種高風險事故的發(fā)生，確保人民生命財產(chǎn)安全。
②這類風險屬靜態(tài)風險。靜態(tài)風險主要是指自然災害和意外事故帶來的風險，同時也是不可回避的風險。工程活動中遇到突況和意外事故的可能性是無法預測和估量的，因而，風險相伴而生，一旦發(fā)生風險事故，損失是慘重的。
③這類風險屬純粹風險，即只有損失機會，而無獲利可能。所以說這種風險可能造成的結(jié)果只有兩個，一是沒有損失，二是造成損失。但與投機風險相比，這類風險是可保的。
④這類風險屬特定風險，一般較易為人們所控制和防范。
⑤公路建設工程合同風險中既有財產(chǎn)風險，也有人身風險和責任風險。
2.5 公路建設工程合同風險管理的意義
著名心理學家馬斯洛（A·H·Maslow)的需要層次論有五個層次，而安全需要則恰居第二，這是一種與生俱來的需要。這足以說明人類對于安全的重視和關注。
公路建設工程合同主體進行風險管理的目的就在于尋求安全保障，它的意義如下：
①有利于公路建設工程主體的穩(wěn)定經(jīng)營和向好發(fā)展；②有利于提高公路建設工程合同主體的經(jīng)濟效益，以達到經(jīng)濟利益最大化；③有利于提高公路建設工程的整體質(zhì)量，保障人民群眾的生命財產(chǎn)安全；④有利于及時解決公路工程款拖欠問題，給廣大農(nóng)民工帶來利益和方便，鞏固社會穩(wěn)定；⑤有利于發(fā)展和完善公路建設行業(yè)市場，有利于擴寬視野與國際接軌，促進國民經(jīng)濟水平的提高；⑥有利于提高我國公路建設行業(yè)和企業(yè)的核心競爭力，并勇敢接受國際挑戰(zhàn)。
3 公路建設工程合同風險的防范和控制
公路建設工程合同風險的防范，既要在合同訂立時預防，還要在合同履行過程中進行。我們應清楚認識公路建設工程合同風險所造成的嚴重后果，防患于未然。
3.1 成立專門的合同管理機構(gòu)
合同管理機構(gòu)的職能是具有服務性和監(jiān)督性的雙重屬性。即進行工程合同談判前，承包人應設立專門的合同管理機構(gòu)負責合同的訂閱，并實施監(jiān)督、管理、控制。這個專門的機構(gòu)應包含各方人員，如項目管理人員、施工管理人員、工程技術人員以及法律顧問在內(nèi)的專業(yè)團隊，他們負責管理、監(jiān)督整個工程活動的進行。例如，在合同簽訂前，對合作對象進行仔細審核，深入了解。此外，我們主張，一切合同都應當采取書面的形式訂立。因此，訂立合同時，要力爭做到用詞準確，表達清楚，約定明確，避免產(chǎn)生歧義。
3.2 合理轉(zhuǎn)移合同風險
在合同有效期內(nèi)，對可以預測的風險，合同雙方應依據(jù)合同，各自承擔相應的風險和責任；對于一些無法預測的風險，我們可以采取風險轉(zhuǎn)移的方式來解決。推行索賠制度是轉(zhuǎn)移風險的有效方法，可盡可能把風險降到最低程度。在實際工程中，索賠是雙向的，承包人可以向業(yè)主索賠，業(yè)主也可以向承包人索賠。目前在中國，人們對于索賠的認識較淺，成功索賠的案例也較少，工程索賠制度未普遍推行。面對這樣的現(xiàn)狀，作為承包人和業(yè)主既要增強市場意識、法律意識、合同意識、管理意識，更關鍵的是要學會科學的索賠方法。科學的索賠方法是合理合法的轉(zhuǎn)移工程風險的主要手段。同樣，在古代也有經(jīng)典的風險轉(zhuǎn)移示例。“鏢運”相信大家都不陌生，它是一種頗具中國特色的風險轉(zhuǎn)移技術。
3.3 建立合同管理的微機信息系統(tǒng)
合同風險管理在工程建設項目管理中具有十分重要的作用。隨著公路工程建設項目規(guī)模擴大，合同標的日趨龐大，涉及合同的內(nèi)容、條款日益增多，國內(nèi)采用的傳統(tǒng)合同管理方法和手段已經(jīng)無法適應現(xiàn)代化的大型公路建設項目的動態(tài)管理要求，而微機信息系統(tǒng)既方便又快捷，不但節(jié)省了時間，也減少了人力物力。所以說，建立合同管理的微機信息系統(tǒng)是時代的需要，是提高管理水平的必經(jīng)之路。
3.4 提高公路建設工程合同人員的綜合素質(zhì)
定期對合同管理人員進行業(yè)務培訓，普及合同法制教育，增強合同概念和合同管理知識，使他們能更好地履行自己的職責，在關鍵時刻，能及時應對和處理突發(fā)狀況。這對于風險的防范是及其有力的。
4 結(jié) 論
綜上所述，公路建設工程合同的訂立和履行是一個復雜的過程，它牽涉到公路工程活動的方方面面，它以法律的形式規(guī)范著合同雙方的行為。面對公路建設工程合同風險，我們應該通過加強理論學習，總結(jié)經(jīng)驗教訓的方法，提高企業(yè)的合同風險管理水平和防范能力，切實有效地預防風險事故的發(fā)生。
參考文獻
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周友海．論工程管理中的質(zhì)量終身責任制[J]．現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2010，(11)．
【關鍵詞】工程建設；合同管理；規(guī)避；風險；成本控制
在工程建設中，合同管理對于規(guī)避風險具有十分重要的作用。而且在目前的國內(nèi)市場中，工程建設企業(yè)和業(yè)主之間的關系主要是依靠合同來實現(xiàn)雙方的約束，因此合同是企業(yè)進行工程建設的首要前提。因此企業(yè)要想規(guī)避工程建設中可能出現(xiàn)的風險，就必須做好合同管理工作，利用合同來保障工程建設中的利益。
一、合同管理在工程建設中的重要性
工程建設中，合同管理是一種經(jīng)濟法律化的手段，幫助企業(yè)實現(xiàn)科學、高效的管理，進而提高企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和質(zhì)量管理水平。在工程建設中，合同管理的重要性，重要體現(xiàn)在以下三個方面：
（1）合同管理可以使企業(yè)貼近市場，提高企業(yè)的市場適應能力和市場競爭能力。
（2）合同可以使企業(yè)在工程建設中擁有維護自己合法權益的法律依據(jù)，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。
（3）在企業(yè)的管理工作中，合同管理對于工程款的結(jié)算發(fā)揮著十分重要的作用，合同是工程款結(jié)算的重要依據(jù)。
因此，合同管理是企業(yè)管理工作中的一項重要內(nèi)容，企業(yè)管理的所有工作都應當圍繞合同管理而進行。隨著社會的進步，合同管理工作也由簡單的合同歸檔轉(zhuǎn)變?yōu)閰⑴c工程建設中的一些重要項目工作，例如：掌握工程建設中招投標的內(nèi)容和工作流程，合同談判、簽訂、整理、存檔以及條款履行、變更等等一系列的工作[1]。
二、合同管理在目前的工程建設中的現(xiàn)狀
（1）工程建設中合同管理意識不到位
工程建設企業(yè)在具體合同執(zhí)行過程中，鑒于與業(yè)主的某些相依存關系，沒有嚴格按照合同的具體條款進行管理工作，導致在實際管理工作中沒有有效的管理措施。另外在合同的執(zhí)行階段，執(zhí)行力度不夠，造成一些不必要的風險損失[2]。
（2）關于合同的風險評估機制不全
合同的風險評估主要分三個步驟：風險的識別、評審和應對。但是當前的工程建設企業(yè)并沒有完善的風險識別系統(tǒng)，評審也只是“走形式”，系統(tǒng)地應對措施也沒有提前制定。因此在出現(xiàn)風險的時候，企業(yè)不能夠及時地進行有效控制，導致企業(yè)造成一些不必要損失。
（3）在執(zhí)行合同的時候，風險控制管理不足
執(zhí)行合同階段，工程企業(yè)單位或者項目部不嚴格按照合同進行管理工作，而企業(yè)對于業(yè)主的主觀臆斷沒有引起足夠重視，出現(xiàn)不按合同辦事的情況，帶來合同風險。另外，一些企業(yè)不重視合同的完備性和合法性，甚至約定一些非法霸王條款，導致一些風險隱患存在。
三、運用合同管理規(guī)避工程建設中的風險
工程建設是一項具有周期長、項目種類雜、投資大、變動因素多等特征的企業(yè)活動。因此，在工程建設中，不可避免地存在著許多風險，而合同管理能夠?qū)崿F(xiàn)工程建設企業(yè)與業(yè)主、以及與其他企業(yè)之間的約束關系，也是企業(yè)進行工程建設的首要前提，所以，要想有效地規(guī)避工程建設中的風險，就必須加強合同管理工作[3]。
（1）提高企業(yè)管理人員的合同風險意識
對于工程建設企業(yè)的管理部門來說，一方面要做好合同風險部署工作，另一方面要增加對合同執(zhí)行的日常監(jiān)督管理工作。要不定期的對企業(yè)管理人員進行合同管理方面的專業(yè)知識培訓，使之熟悉風險管理專業(yè)知識，強化合同管理風險防范意識。另外還要不定期進行一些關于合同風險的具體實例宣傳，增加每一個管理人員自身的責任感，前車之師，后車之鑒，總結(jié)經(jīng)驗教訓，提高管理水平[4]。
（2）建立健全合同風險評估機制
在工程建設初期，企業(yè)要依照合同內(nèi)容，安排專業(yè)人員分析合同中的一些不確定因素并逐條整理，同時調(diào)查了解合同另一方當事人詳細情況。同時，以企業(yè)領導為首并與合同有關的部門、法律事務部門一起成立評審組，建立向下依次實現(xiàn)分部門、分公司領導的層層審查機制，最終匯集意見，全面識別、綜合評價合同中可能存在的風險。然后依照評審意見制定相應的風險策略，建立全面的合同風險評估體制。
（3）防范合同履行中出現(xiàn)的風險問題
在工程建設中，企業(yè)要把合同中，可能出現(xiàn)的所有風險一一列出，并且采取相應的防范措施。合同管理人員要詳細了解合同的每一個細節(jié)，避免在執(zhí)行和審查時出現(xiàn)一些隱藏的風險。在合同履行過程中，對于預測范圍外的風險問題，要由相關管理部門按照企業(yè)相關流程進行處理。例如，可以簽訂補充合同等。
（4）提高合同管理人員的素質(zhì)，建立合同管理的網(wǎng)絡體系
在工程建設中提高合同管理人員專業(yè)素質(zhì)的時候，也要提高合同管理人員的自身素質(zhì)水平，細心、認真地處理合同管理中每一項工作。另外，利用先進的計算機網(wǎng)絡，建立合同管理網(wǎng)絡體系，使得合同管理的每一項工作都清晰、明白，包括組織網(wǎng)絡和制度網(wǎng)絡。
（5）采用示范合同文本
利用示范合同文本，可以規(guī)范和約束起草合同，避免合同起草人員由于法律知識或者語言文字的缺陷而使得合同出現(xiàn)漏洞，明確合同的權利、義務。另外，利用示范合同文本作為依照還可以避免出現(xiàn)合同爭議。
（6）清晰合同的管理流程，規(guī)范合同管理方法
工程建設中的合同管理也要滿足市場經(jīng)濟需求，具備完善的管理體系和有效的合同管理方法。相關的管理人員在具備扎實的專業(yè)知識的同時，還要具備相關的一些工程、經(jīng)濟和法律知識。此外，合同管理人員要清晰工作思路、明白工程流程，使得合同管理工作規(guī)范，明確。
關鍵詞:海外工程;EPC合同管理;規(guī)避策略
1海外工程EPC合同管理市場風險概述
EPC是由企業(yè)受甲方委托，根據(jù)合同規(guī)定，對工程建設項目的設計、采購、施工、運行等全過程或多個環(huán)節(jié)進行承包。EPC是一種針對海外項目的承包經(jīng)營，在項目運作初期，需要充分調(diào)查和研究項目所在地的地理環(huán)境、建設可行性、建設規(guī)劃和規(guī)模、材料采購和運輸、投資效益及風險等方面，為項目報價和談判提供依據(jù)。合約訂立過程中，會有很大的市場風險，例如，某些發(fā)展較快的國家和地區(qū)，施工項目的數(shù)量會相應增加，對材料的需求也會增加，如果出現(xiàn)材料市場供不應求或材料供應商故意拖延供貨、篡改合同內(nèi)容等情況，就會延誤整個施工項目的進度。另一個原因是建筑市場本身的混亂，以及由于不規(guī)范的合同制度而導致的不公平競爭，從而導致工期延誤和費用增加。兩者都是目前市場上出現(xiàn)較多的現(xiàn)象。國外項目EPC合同管理面臨的市場風險主要來自項目所在地區(qū)的政治、經(jīng)濟和文化差異。加強合同管理，做好市場風險預測，是保證工程項目順利實施的重要條件。應對合同簽訂作出積極的反應，并做好充分的準備，了解當?shù)厝藛T的工資水平、工作技能及當?shù)貐R率和法律狀況等情況，工程完工后應立即要求付款。根據(jù)當前市場情況分析，海外工程最常見的市場風險主要有匯率風險、市場價格變動導致新技術改造的風險、合同變更的風險等，加強合同管理，提高識別市場風險的能力是規(guī)避風險的最佳途徑。
2海外工程EPC合同管理風險
2．1投標風險
競標風險屬于主觀風險，企業(yè)在項目競標階段由于資金不足、技術和管理落后等原因，導致企業(yè)競標缺乏市場競爭力，我國大多數(shù)“走出去”企業(yè)缺乏品牌意識，企業(yè)處于產(chǎn)業(yè)鏈的低端。此外，大多數(shù)項目投標都是經(jīng)過層層篩選和激烈的競爭才中標，中標后往往迫不及待地簽訂合同，對于項目本身的一些情況以及項目所在地區(qū)的實際情況也來不及深入了解，再者業(yè)主的付款能力，是否有信用問題，都需要事先進行調(diào)查，這些問題在簽訂合同之前不了解就會給項目埋下隱患。
2．2合同風險
合同風險主要包括合同條款風險、合同變更風險和合同管理風險。合同條款風險是因合同在簽訂過程中，對合同的內(nèi)容不夠明確而引發(fā)的風險，例如合同定義不準確、合同條款不平等、支付方式的不明確，都在一定程度上給項目本身帶來風險。變更風險主要是合同變更、設計變更、工程量變更等方面的風險。針對合同變更必須提前準備好相關的書面證據(jù)，以防發(fā)生合同糾紛和合同索賠時有書面證據(jù)為索賠依據(jù)。國內(nèi)大部分企業(yè)管理體制不夠完善，因此在合同簽訂時對合同中的一些專業(yè)名詞缺乏認識，對合同中不夠明確的條款沒有追究到底，重視程度不夠，導致合同風險增加。合同管理風險是由于企業(yè)合同管理體系不完善和合同檔案管理不規(guī)范導致的，我國大部分企業(yè)缺乏合同管理意識，沒有足夠的合同條款分析能力和談判能力，從而使合同簽訂風險進一步增大。
2．3自然環(huán)境風險
自然生態(tài)環(huán)境風險屬于客觀因素風險，許多企業(yè)在海外工程項目招標之前并沒有到項目所在地進行實地考察，而是按照片面認識和主觀臆斷來分析項目。在國外，由于地質(zhì)條件、自然環(huán)境與國內(nèi)存在較大差異，如果不進行實地考察和分析，很難對項目有一個全面的了解。一般而言，海外工程項目方僅向承包商提供少量的資料，若不事先進行調(diào)查了解，就不能保證資料的準確性。在項目運行期間，上述情況將導致風險增加。
2．4經(jīng)濟風險
經(jīng)濟風險主要來自項目所在地匯率變動和通貨膨脹。對于發(fā)展中國家地區(qū)來說，一般匯率的變化會更大，而匯率的變化所產(chǎn)生的影響范圍比較大，難以控制，我國承接的海外工程大多是在經(jīng)濟發(fā)展相對落后的發(fā)展中國家，因此將面臨復雜而巨大的經(jīng)濟風險。另一個原因是一些國家由于通貨膨脹，經(jīng)濟基礎較差，發(fā)展很不穩(wěn)定，還有一些國家長期經(jīng)歷戰(zhàn)爭，這些國家出現(xiàn)通貨膨脹的可能性很大，這就導致了一些國家的物價上漲，貨幣貶值，項目所在地區(qū)的投資環(huán)境也在不斷惡化，進而影響到項目的建設環(huán)境，造成建設費用增加，帶來不同程度的損失。
2．5政治風險
社會風險、法律風險和國家風險是政治風險的三大類型。由于我們國家的風俗習慣、政治環(huán)境、宗教信仰等方面與國外存在較大的差異，這些差異對海外工程項目的推進和實施都會產(chǎn)生一定的影響。而且國外與國內(nèi)的法律制度有很大不同，在法律形式、專業(yè)術語、理論知識等方面的運用也不盡相同，因而在EPC合同的內(nèi)容上也會有較大的理解差異和爭議，從而導致合同的簽訂和管理面臨很大的風險。當前，我國承接海外工程項目的企業(yè)多為國有企業(yè)或大型集團公司，海外項目業(yè)主多為政府或政府下屬單位，合同糾紛將超出經(jīng)濟合同范疇而上升到國家層面。
3海外工程EPC合同管理風險規(guī)避策略
3．1風險識別
目前我國企業(yè)在合同市場風險識別中比較常用的方法有核查法、調(diào)查法和圖解法。利用這些方法，可以預測和識別海外工程EPC合同管理中存在的市場風險，只有在具有識別風險的能力之后，才能控制和規(guī)避風險，在風險識別之后，需要對風險的影響程度進行評估。本文主要從兩個角度來評價風險的大小，一是從各環(huán)節(jié)、各重點管理環(huán)節(jié)來評價風險的大小;二是從總體上評價風險的大小，為項目制定統(tǒng)一的整體規(guī)避策略。
3．2風險規(guī)避
風險規(guī)避是風險管理最好的應對方法，風險規(guī)避就是提前把風險扼殺在搖籃中，避免風險的發(fā)生。對海外工程項目的風險管理，在項目投產(chǎn)之前，應對可能面臨的市場風險進行全面分析，了解其發(fā)生可能性和可能造成的損失，如果風險無法控制，將會帶來重大的經(jīng)濟損失，最好放棄該項目，以免造成巨大的經(jīng)濟損失。在海外項目合同的談判和簽署階段，必須重視合同的簽訂和管理，尤其要注意合同中對我方不利的條款，要做到嚴格審查合同條款的內(nèi)容，明確雙方的責任和合同可能面臨的風險，嚴格審查合同價格，避免因合同計價方式帶來的利率、匯率風險，嚴格審查合同付款方式，避免因業(yè)主不能及時支付或無力支付工程款項而引起的工程糾紛。這就是在合同簽訂與談判過程中需要注意的問題，只有提前規(guī)避風險，才能有效地降低工程項目的風險，避免出現(xiàn)經(jīng)濟損失。
3．3風險轉(zhuǎn)移
在合同簽訂的過程中，可以要求和合作方一起對合同中存在的風險進行全面分析和研究，找出引發(fā)風險的源頭，從源頭上加以控制并對難以控制的風險進行分攤?？梢酝ㄟ^風險轉(zhuǎn)移的方法對無法預測的風險進行轉(zhuǎn)移，將一部分風險轉(zhuǎn)移出去。例如針對項目施工周期較長的工程，不能簽訂固定總價合同的情況下可以要求簽訂一個價格可調(diào)整的合同，承包商可以通過把整個項目工程分包出去的形式把一部分風險轉(zhuǎn)移給分包商。還可以通過第三方擔保的方式將風險進行轉(zhuǎn)移，合同簽訂過程中，除了要求業(yè)主提供支付擔保外，還可以要求分包商提供履約擔保、付款擔保和工資支付擔保。另外還可以通過購買保險的方式把項目風險轉(zhuǎn)移出去，通過保險把風險轉(zhuǎn)移給保險公司，項目出現(xiàn)問題時可以找保險公司做出合理索賠，從而降低項目風險。
3．4控制損失
如果風險實在無法預測和避免，那么一定要對風險造成的影響采取補救措施，加強對損失的控制，將風險帶來的損失降到最低。項目所在地匯率的多變將會導致風險難以控制，因此在風險真正發(fā)生之前，可以通過金融行業(yè)對匯率的不穩(wěn)定性引發(fā)的風險加以套期保值、多個國家貸款、提前或延后支付等方式對損失進行控制，盡量把可能造成的損失降到最低。對海外工程施工項目來說，加強管理是規(guī)避風險最好的策略，提高海外工程管理人員的管理能力，對施工資料做好完善和歸檔，同時做好風險引發(fā)的損失控制計劃和風險的規(guī)避計劃，利用一切方式將施工項目的風險降到最低。