時(shí)間：2023-08-23 16:54:01
導(dǎo)語(yǔ)：在保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)事件的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
【關(guān)鍵詞】黨委政府 環(huán)保寶 民間環(huán)保
前不久，鳳陽(yáng)縣黨委政府有關(guān)部門向喬華兵同志頒發(fā)了“鳳陽(yáng)縣環(huán)保家園示范點(diǎn)”證書。這既是地方黨委政府對(duì)環(huán)保的高度重視的具體體現(xiàn)，也是地方黨委政府發(fā)動(dòng)社會(huì)力量關(guān)注和支持環(huán)保事業(yè)發(fā)出的導(dǎo)向性信號(hào)。同時(shí)也說明，由社會(huì)全體成員造成的環(huán)境污染問題，只有發(fā)動(dòng)全社會(huì)的力量的參與才能從根本上加以解決，而黨委政府在中應(yīng)該發(fā)揮的作用是領(lǐng)導(dǎo)者、引導(dǎo)者和支持者的角色。
我國(guó)糧食產(chǎn)量已經(jīng)超過一萬億斤。根據(jù)斤糧斤草的計(jì)算公式，加之其它非糧食作物，我國(guó)每年生產(chǎn)的農(nóng)作物秸桿遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過五千萬噸。這些秸桿大多未被有效利用，而是被生產(chǎn)它的農(nóng)民付之一炬，從而給大氣環(huán)境增加了巨大污染。更有甚都者，由于化肥的廣泛使用，農(nóng)家肥基本退出農(nóng)田，生活垃圾從此占領(lǐng)眾的生活環(huán)境。目前在我國(guó)廣大城鄉(xiāng)，特別是在農(nóng)村地區(qū)，人們?cè)诒蛔约合M(fèi)所產(chǎn)生的可以降解的生產(chǎn)生活垃圾造成的環(huán)境污染所困擾，同時(shí)廣大的農(nóng)田又因失去農(nóng)家肥而不得不忍受化肥所帶來的土壤板結(jié)。
為了解決上述這對(duì)久解不決的矛盾，國(guó)家花費(fèi)巨資推廣農(nóng)村沼氣。沼氣本是個(gè)很好的東西，沼氣的廣泛利用也勢(shì)在必行。但是，由于沼氣池的裝料和出料費(fèi)時(shí)費(fèi)力且成本過高，很多沼氣池在建成后不久很快就廢棄不用并成為地下污染源。這樣的例子在我國(guó)廣大農(nóng)村比比皆是。為了揚(yáng)長(zhǎng)避短使沼氣真正造福于“三農(nóng)”，由鳳陽(yáng)縣環(huán)保家園示范點(diǎn)喬華兵研究成功的“環(huán)保寶可降解生產(chǎn)生活垃圾消化系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱環(huán)保寶）”對(duì)生產(chǎn)生活中產(chǎn)生的可以降解的垃圾消化降解并有效還田，從而很好地解決了這個(gè)長(zhǎng)期困擾人們的技術(shù)上的難題。
年過六旬的喬華兵對(duì)環(huán)保事業(yè)情有獨(dú)鐘，他將大半輩子的所有精力財(cái)幾乎全都用在了環(huán)保產(chǎn)品的研究之上。喬華獲得的國(guó)家專利達(dá)到20項(xiàng)，畢生獲得的各種榮譽(yù)無數(shù)。環(huán)保寶是喬華兵最鐘愛的發(fā)明專利。也正是因?yàn)檫@項(xiàng)專利，鳳陽(yáng)縣確定他的環(huán)保試驗(yàn)基地為“鳳陽(yáng)縣環(huán)保家園示范點(diǎn)”。他的試驗(yàn)基地生產(chǎn)出來的農(nóng)產(chǎn)品絕對(duì)綠色，誰吃起來都愛不釋口。環(huán)保寶產(chǎn)品的設(shè)計(jì)思路是將千家萬戶可以降解的生活垃圾進(jìn)行分散收集、集中處理并統(tǒng)一利用。整個(gè)過程自動(dòng)化程度很好，農(nóng)民或居民足不出戶即享受環(huán)保寶所帶來的種種好處。環(huán)保寶的主體有A和B兩個(gè)部分組成，分別安裝于農(nóng)場(chǎng)（農(nóng)田）與居住小區(qū)（新村莊）附近。A和B兩個(gè)部分之間（兩者之間的距離遠(yuǎn)近不拘），以及環(huán)保與農(nóng)民或居民的廚、廁、圈等之間由管道相連。所有的可以降的生產(chǎn)生活垃圾都可以通過管道被埋在在地下的消化池消化，然后成為有機(jī)的水肥一體的有機(jī)的“綠色”肥料而利用于農(nóng)田、果園等。環(huán)保寶除了能夠?qū)Νh(huán)保作出巨大貢獻(xiàn)外，其直接經(jīng)濟(jì)效益也是十分可觀的。例如，一個(gè)小型環(huán)保寶（環(huán)保寶可設(shè)計(jì)大中小三種型號(hào)）可讓一個(gè)土地面積為200畝左右的小型生態(tài)農(nóng)場(chǎng)和一個(gè)擁有100戶左右的城鄉(xiāng)居住小區(qū)（或新農(nóng)村建設(shè)的新村莊）同時(shí)受益，中型和大型環(huán)保寶直接和間接效益更是可觀。使用環(huán)保的直接收益是可以計(jì)算出來的，例如，一個(gè)小型環(huán)保所能覆蓋的200畝面積的土地，午季可收8萬公斤（按400公斤/畝計(jì)）有機(jī)小麥，秋季可收8萬公斤（400公斤/畝計(jì)）有機(jī)大米。估計(jì)總計(jì)產(chǎn)值約為160萬元。除去種子、農(nóng)資等成本，200畝土地可賺人民幣100萬元。與普通農(nóng)田相比，其優(yōu)越十分顯著。然而，更大的優(yōu)點(diǎn)還在于其社會(huì)效益，它輕而易舉地改善的生產(chǎn)、生活環(huán)境和生態(tài)狀態(tài)。
環(huán)保寶使用極其簡(jiǎn)便，居民在家中只需順手把可降解的生產(chǎn)生活垃圾進(jìn)設(shè)在家中的環(huán)保寶入口，經(jīng)過處于居住小區(qū)（新村莊）一端的設(shè)備A的降解，然后順著管道自動(dòng)流到處于農(nóng)場(chǎng)一端的設(shè)備B以供農(nóng)田使用。經(jīng)設(shè)備A降解后流出的是肥水一體、有著15種氨基酸和18種微量元素的“綠色”肥料。另外，有機(jī)垃圾在環(huán)保寶內(nèi)產(chǎn)的沼氣既可以用作多種工業(yè)原料又可以直接作為燃料使用（產(chǎn)生一噸水肥的同時(shí)產(chǎn)生3立方沼氣）。
環(huán)保寶適合廣大城鄉(xiāng)廣泛使用。環(huán)保寶可降解生產(chǎn)生活垃圾消化系統(tǒng)型號(hào)多樣、適用性很強(qiáng)，可根據(jù)人口和消費(fèi)習(xí)慣等具體情況合理配置不同的型號(hào)。
1.散戶和成排的農(nóng)家住宅，如家前屋后有菜地的，可按每戶匹配3噸型號(hào)的環(huán)保寶。此種型號(hào)的環(huán)保寶每年約產(chǎn)“水肥一體”的肥料40噸，可供0.2畝菜地或0.8畝糧田用肥，此外不再需要施用化肥。該環(huán)保寶無需人工抽取水肥與渣肥，無論田地遠(yuǎn)近，水肥與渣肥都可以自流到田地。
2.一個(gè)百戶左右的新村莊可匹配300噸聯(lián)合小型環(huán)保寶。該種型號(hào)環(huán)保寶年產(chǎn)水肥4000噸，可供50畝大棚蔬菜或300畝糧田用肥，無需施用化肥便可滿足1000人/年的無公害蔬菜、糧食的需求。農(nóng)戶在自給的同時(shí)還可有余量供應(yīng)市場(chǎng)。
3.一個(gè)千戶住宅小區(qū)可匹配3000噸聯(lián)合中型環(huán)保寶。該種型號(hào)環(huán)保寶年產(chǎn)水肥4萬噸，可供500畝大棚蔬菜或3000畝農(nóng)田用肥，年產(chǎn)無公害蔬菜或糧食足夠萬人食用一年，農(nóng)戶可自用外，可有較多剩余無公害糧菜供應(yīng)市場(chǎng)。如以小區(qū)或村為單位安裝相應(yīng)型號(hào)或大小的環(huán)保寶可為市場(chǎng)提供更多的無公害產(chǎn)品。
4.大專院校、機(jī)關(guān)單位、公共場(chǎng)所、酒樓賓館等，可以人口為為依據(jù)匹配相應(yīng)型號(hào)的環(huán)保寶。此種型號(hào)的環(huán)保寶產(chǎn)出的水肥除用于菜地、花園、草地外，多余水肥可用管道就近聯(lián)網(wǎng)于農(nóng)場(chǎng)，用于農(nóng)田。
5.醫(yī)院、化工等特殊單位匹配的環(huán)保寶，所產(chǎn)水肥可就近供草地、園林等使用。
關(guān)鍵詞：監(jiān)理工程師 職業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避自我保護(hù)
Abstract: This paper discusses the sources and types of risk occupation liability risk supervision engineer, how to avoid risks and how to protect themselves.Keywords: Supervision Engineer occupation liability risk aversion to protect themselves
中圖分類號(hào)：U415.1文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
一、監(jiān)理工程師的職業(yè)責(zé)任
《中華人民共和國(guó)建筑法》中（以下簡(jiǎn)稱《建筑法》）關(guān)于對(duì)建筑工程監(jiān)理的要求：“建筑工程監(jiān)理應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)及有關(guān)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計(jì)文件和建筑工程承包合同，對(duì)承包單位在施工質(zhì)量、建設(shè)工期和建設(shè)資金使用等方面，代表建設(shè)單位實(shí)施監(jiān)督。
2003年11月24日國(guó)務(wù)院第393號(hào)令頒發(fā)的《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》（以下簡(jiǎn)稱《安全條例》）第四十條規(guī)定：“工程監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)審查施工組織設(shè)計(jì)中的安全技術(shù)措施或者專向施工方案是否符合工程建設(shè)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)。
工程監(jiān)理單位在實(shí)施監(jiān)理過程中，發(fā)現(xiàn)存在安全事故隱患的，應(yīng)當(dāng)要求施工單位整改；情況嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)要求施工單位暫時(shí)停止施工，并及時(shí)報(bào)告建設(shè)單位。施工單位拒不整改或者不停止施工的，工程監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)向有關(guān)主管部門報(bào)告。
二、監(jiān)理工程師的職業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)
工程項(xiàng)目在建設(shè)中，由于受原材料、施工方法、組織管理、人員組成、工程投資、施工環(huán)境以及工期等因素的影響，使得參與工程建設(shè)的各方往往要承受很大的風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)理單位作為工程參與的重要一方，在當(dāng)前工程建設(shè)市場(chǎng)秩序還不夠規(guī)范的大環(huán)境下，監(jiān)理工程職業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)源可分為來自外部的風(fēng)險(xiǎn)和來自監(jiān)理單位內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)源。外部風(fēng)險(xiǎn)主要有以下三個(gè)方面：一是來自建筑市場(chǎng)秩序不夠規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)；二是來自施工單位的風(fēng)險(xiǎn)；三是來自建設(shè)單位和設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)。
來自建筑市場(chǎng)秩序不夠規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)
這種風(fēng)險(xiǎn)來源于兩個(gè)方面，一是來自建筑工程質(zhì)量監(jiān)督部門的風(fēng)險(xiǎn)。工程質(zhì)量監(jiān)督管理部門少數(shù)監(jiān)督人員素質(zhì)不高，經(jīng)不起經(jīng)濟(jì)利益的誘惑，或者為了某種利益關(guān)系，喪失了基本的原則和立場(chǎng)。監(jiān)理工程師檢驗(yàn)不合格的工程可以變?yōu)楹细?，甚至監(jiān)理工程師未檢驗(yàn)的分部工程也同意進(jìn)行后續(xù)工程的施工，如此一來，造成監(jiān)理工作相當(dāng)被動(dòng)，監(jiān)理工程師的威信也大打折扣。二是來自建設(shè)行政主管部門的風(fēng)險(xiǎn)。上級(jí)建設(shè)行政主管部門向建設(shè)單位推薦施工隊(duì)伍的情況時(shí)有發(fā)生，或者說建設(shè)單位為了工程辦事方面，主動(dòng)邀請(qǐng)政府部門的“三產(chǎn)”隊(duì)伍或親戚隊(duì)伍來承包工程施工，而這些施工隊(duì)伍，往往拒絕監(jiān)理單位的檢查和檢驗(yàn)，既給工程質(zhì)量埋下隱患，也給安全施工帶來不安全因素。這對(duì)監(jiān)理單位或監(jiān)理工程師來說，無疑是一種風(fēng)險(xiǎn)。
（二）來自建設(shè)單位和設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)
某些建設(shè)單位主觀上并不想委托監(jiān)理，但迫于建設(shè)監(jiān)理的強(qiáng)制性政策，只能被動(dòng)地委托監(jiān)理。由于建設(shè)監(jiān)理的內(nèi)涵和作用認(rèn)識(shí)不清，因而對(duì)監(jiān)理工作就不那么配合，使監(jiān)理工作失去獨(dú)立性和相應(yīng)的權(quán)利。而一旦工程出了問題，建設(shè)單位往往歸咎于監(jiān)理工程師失職。
（三）來自監(jiān)理單位內(nèi)部和監(jiān)理工程師職業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)
1.來自監(jiān)理單位內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)主要有：
監(jiān)理單位和監(jiān)理工程師行為不規(guī)范導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，這類風(fēng)險(xiǎn)主要有：（1）有的監(jiān)理單位將監(jiān)理任務(wù)轉(zhuǎn)包、分包；（2）規(guī)模小的監(jiān)理單位無證監(jiān)理或掛靠監(jiān)理；（3）監(jiān)理單位超范圍經(jīng)營(yíng)；（4）監(jiān)理人員向施工單位推薦施工隊(duì)伍、推薦材料、設(shè)備供貨廠家；（5）監(jiān)理單位為承攬監(jiān)理任務(wù)，采取賄賂等不正當(dāng)手段；（6）監(jiān)理投標(biāo)時(shí)竟相壓價(jià)或者低價(jià)中標(biāo)，導(dǎo)致監(jiān)理單位無法派出與工程建設(shè)規(guī)模相配匹的監(jiān)理工程師和監(jiān)理人數(shù)，即少派人，派技術(shù)水平不高的人去應(yīng)付。
2.來自監(jiān)理工程師職業(yè)責(zé)任自身的風(fēng)險(xiǎn)
監(jiān)理工程師職業(yè)責(zé)任可以歸納為以下五個(gè)方面：
（1）行為責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)理工程師的行為責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)主要來自三個(gè)方面：一是監(jiān)理工程師違反了監(jiān)理委托合同規(guī)定的職責(zé)義務(wù)，超出了建設(shè)單位委托的工作范圍，并造成了工程上的損失；二是監(jiān)理工程師未能正確地履行監(jiān)理合同中規(guī)定的職責(zé)，在工作中發(fā)生失職行為；三是監(jiān)理工程師由于主觀上的隨意行為未能嚴(yán)格履行自身的職責(zé)并因此造成了工程損失。
三、監(jiān)理工程師職業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避
通過以上各類風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，找出了主要風(fēng)險(xiǎn)因素，就可以制定相應(yīng)的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策制定后，還需要進(jìn)一步擬定具體的應(yīng)對(duì)計(jì)劃和控制措施，確保任務(wù)明確，逐項(xiàng)落實(shí)。關(guān)于監(jiān)理工程師職業(yè)責(zé)任自身的風(fēng)險(xiǎn)，可以從以下五方面進(jìn)行規(guī)避：
（1）嚴(yán)格執(zhí)行合同。這是防范監(jiān)理行為風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。監(jiān)理工程師必須樹立牢固的合同意識(shí)，對(duì)自身的責(zé)任和義務(wù)要有清醒的認(rèn)識(shí)，既要不折不扣地履行自身的責(zé)任和義務(wù)，又要注意在自身的職責(zé)范圍內(nèi)開展工作，隨時(shí)隨地以合同為處理問題的依據(jù)，在建設(shè)單位委托的范圍內(nèi)，正確地行使監(jiān)理委托合同中賦予自身的權(quán)力。
（2）提高專業(yè)技能。專業(yè)技能是提供監(jiān)理服務(wù)的必要條件，努力提高自身的專業(yè)技能是監(jiān)理工程師所從事的職業(yè)對(duì)自身提出的客觀要求。監(jiān)理工程師絕不能滿足現(xiàn)狀，必須不斷學(xué)習(xí)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提高自身的專業(yè)技術(shù)功底，鍛煉自身的組織協(xié)調(diào)能力，防范由于技能不足可能給自身帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
（3）加強(qiáng)職業(yè)道德約束。要有效地防范監(jiān)理工程師職業(yè)道德帶來的風(fēng)險(xiǎn)，需要解決三方面的問題：一是需要對(duì)監(jiān)理工程師應(yīng)該遵守的職業(yè)道德做出明確的界定。目前我國(guó)在這方面的工作顯得較為粗糙、薄弱，雖然對(duì)職業(yè)守則作了一些定義，但缺乏實(shí)際上的操作性；二是需要在此基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對(duì)監(jiān)理工程師的職業(yè)道德教育，使遵守職業(yè)道德成為監(jiān)理工程師的自覺行動(dòng)；三是需要健全這一方面的監(jiān)督機(jī)制，監(jiān)理行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)該在這方面發(fā)揮積極作用。
四、加強(qiáng)自我保護(hù)
監(jiān)理工程師在日常工作中可能遇到各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，有些風(fēng)險(xiǎn)可以預(yù)防，通過監(jiān)理、施工單位的共同努力把風(fēng)險(xiǎn)化解，有些風(fēng)險(xiǎn)雖然可以預(yù)防，但由于施工方不重視或不配合，風(fēng)險(xiǎn)很可能升級(jí)。在這種情況下監(jiān)理工程師為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，必須做好自我保護(hù)，加強(qiáng)自我保護(hù)意識(shí)。根據(jù)自己多年來的工作實(shí)際，總結(jié)為以下六點(diǎn)：
1.掌握必要的知識(shí)：這種知識(shí)不單只是專業(yè)知識(shí)，還有法律知識(shí)等，特別是加強(qiáng)《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)范》等規(guī)范及文件的學(xué)習(xí)，懂得什么是應(yīng)該做的，什么是不應(yīng)該做的，因?yàn)椴坏懊髦豢蛇`而違之”要受罰，“不知可違而違之”同樣要受罰。
2.提高自身職業(yè)道德修養(yǎng)：施工單位及建設(shè)各方為了自身或者個(gè)人的利益，“糖衣炮彈”的襲擊是無處不在，令你防不勝防，最好的辦法是提高自身的免疫力，不為蠅頭小利而動(dòng)心，一定要清清白白做人，老老實(shí)實(shí)做事。
3.按法定程序辦事，特別要注意的是，不要因?yàn)橥┕挝坏年P(guān)系不錯(cuò)，或者礙于情面，在施工單位沒有辦理簽字蓋章之前監(jiān)理工程師千萬不可先簽字，更不能出現(xiàn)工序施工還沒有完成的情況下，監(jiān)理工程師先把工程資料給簽字了，而且簽字時(shí)要認(rèn)真審查和審核。
4.一切以書面資料為準(zhǔn)。監(jiān)理工程師日常巡查發(fā)現(xiàn)的問題，可以先口頭通知施工方整改，若不整改，則以監(jiān)理工程師聯(lián)系單的形式書面通知整改，并向施工方說明不整改的后果，若再不整改，則以監(jiān)理工程師通知單要求整改。即使施工方不整改，也保護(hù)了自己，切不可錯(cuò)誤地認(rèn)為：“我說過了，他們不改，我也沒有辦法?！币坏┏霈F(xiàn)了事故，有誰來證明你是說過了。因此監(jiān)理工程師一定要注意書面資料。
一、傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的局限性
風(fēng)險(xiǎn)管理的基本思想是要通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)融資、風(fēng)險(xiǎn)管理決策等一套系統(tǒng)、全面、科學(xué)的管理過程，來防范和控制一個(gè)組織或企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)損失及其負(fù)面影響。有別于整體風(fēng)險(xiǎn)管理，傳統(tǒng)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的管理范圍是局部的，管理方法和過程是分離式的。
首先，不同類型風(fēng)險(xiǎn)的管理方法存在很大差異。人人厭惡純粹風(fēng)險(xiǎn)，因此，風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或損失控制是管理風(fēng)險(xiǎn)的基本方法。其中，保險(xiǎn)是轉(zhuǎn)移純粹風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，資產(chǎn)組合理論是回避不帶來回報(bào)的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，衍生證券工具是用于轉(zhuǎn)移投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)、投機(jī)獲利的風(fēng)險(xiǎn)管理手段。
其次，不同類型風(fēng)險(xiǎn)的管理者是不同的。具有純粹風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的專家<如保險(xiǎn)公司）往往缺乏對(duì)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)和金融風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，而精通金融風(fēng)險(xiǎn)管理的專家（如證券公司）往往不懂純粹風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和技巧。
另外，在同一企業(yè)或公司，即使對(duì)于純粹風(fēng)險(xiǎn)，也是不同部門、不同管理者負(fù)責(zé)不同風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、控制和管理決策，各部門之間一般缺乏溝通和交流，缺乏以企業(yè)整體價(jià)值為分析基礎(chǔ)的全盤考慮。
傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程是分離式的，這種分離式的風(fēng)險(xiǎn)管理模式往往具有管理成本高、管理效率低的弊端。這是因?yàn)椋?/p>
（1）分離式的管理需要大量人力、物力和財(cái)力的投入，導(dǎo)致許多不必要的成本支出和費(fèi)用開銷，造成資源的浪費(fèi)。
（2）分離式的風(fēng)險(xiǎn)管理可能因不同管理部門之間的不協(xié)調(diào)，或因利益和權(quán)責(zé)的沖突，不但使風(fēng)險(xiǎn)控制不力，還可導(dǎo)致其他風(fēng)險(xiǎn)和損失負(fù)擔(dān)。
（3）分離式的風(fēng)險(xiǎn)管理往往只注重風(fēng)險(xiǎn)的控制，無視風(fēng)險(xiǎn)的利用。實(shí)際上，不同風(fēng)險(xiǎn)不是獨(dú)立的，可能具有某種相關(guān)性：一種事故或事件發(fā)生可能導(dǎo)致一系列的其他事故或事件的產(chǎn)生。這種相關(guān)性對(duì)企業(yè)的效應(yīng)可能是“雪上加霜”，也可能是“喜憂參半”。2001年美國(guó)9.11恐怖事件不但給美國(guó)國(guó)民造成人身和財(cái)產(chǎn)的巨大損失，也給全世界股票市場(chǎng)帶來了價(jià)格的震蕩。1997年?yáng)|南亞金融危機(jī)期間，企業(yè)面臨嚴(yán)峻的投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，而違約風(fēng)險(xiǎn)接踵而至。兩例中，前者是純粹風(fēng)險(xiǎn)帶來了投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，后者是投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)了純粹風(fēng)險(xiǎn)。分離式的風(fēng)險(xiǎn)管理不能充分把握和有效利用不同風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系，或者說不能利用不同風(fēng)險(xiǎn)具有此消彼長(zhǎng)、相互關(guān)聯(lián)的性質(zhì)，管理效果經(jīng)常是顧此失彼。
二、整體風(fēng)險(xiǎn)管理思想及其在國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)的應(yīng)用
1.整體風(fēng)險(xiǎn)管理思想
整體風(fēng)險(xiǎn)管理的基本思想和原則是：以企業(yè)價(jià)值為分析基礎(chǔ)，以整個(gè)企業(yè)所有經(jīng)營(yíng)和管理活動(dòng)為考察對(duì)象，綜合分析企業(yè)可能面臨的所有的風(fēng)險(xiǎn)，借助風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)交流和風(fēng)險(xiǎn)管理等現(xiàn)代的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和過程，充分利用不同風(fēng)險(xiǎn)可以相互抵消、相互影響、相互關(guān)聯(lián)的性質(zhì)，及時(shí)、有效地發(fā)現(xiàn)和控制那些對(duì)企業(yè)價(jià)值有負(fù)面影響的因素，挖掘和利用企業(yè)潛在的發(fā)展和獲利機(jī)會(huì)。因此，利用整體風(fēng)險(xiǎn)管理的思想進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析不但要考慮到純粹風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)注意到投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)；不但要分析單個(gè)事件的結(jié)果，也要意識(shí)到相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的綜合效應(yīng)；不但要注意企業(yè)的短期利益，也要兼顧企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展；不但要關(guān)注企業(yè)內(nèi)部自身的損益，也要照顧到外部消費(fèi)者的得失；不但要注意風(fēng)險(xiǎn)管理的成本，也要發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的效率；等等?？傊?，整體風(fēng)險(xiǎn)管理是要從以風(fēng)險(xiǎn)損失為分析基礎(chǔ)轉(zhuǎn)變?yōu)橐云髽I(yè)價(jià)值為分析基礎(chǔ)，化分離式的風(fēng)險(xiǎn)管理為整合式的風(fēng)險(xiǎn)管理，變單一的損失控制為綜合性的價(jià)值創(chuàng)造。
2.整體風(fēng)險(xiǎn)管理在國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)的應(yīng)用
整體風(fēng)險(xiǎn)管理的理論雖然還不完善，還在進(jìn)一步探討之中，但已經(jīng)有了許多成果。其應(yīng)用方法和途徑雖然還處于開發(fā)、嘗試階段，然而，在銀行、保險(xiǎn)等金融業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)了許多應(yīng)用案例，而且那些已經(jīng)實(shí)施了整體風(fēng)險(xiǎn)管理方案的企業(yè)已獲得了明顯的成效，揭示了整體風(fēng)險(xiǎn)管理的美好應(yīng)用前景。在國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)，近年來的許多產(chǎn)品創(chuàng)新和經(jīng)營(yíng)管理方式的改變就是整體風(fēng)險(xiǎn)管理思想應(yīng)用和發(fā)展的結(jié)果。
整合不同風(fēng)險(xiǎn)，開發(fā)新型保單。1990年代出現(xiàn)的綜合型保單（integratedpolicy）、組合型保單、一攬子保單將許多不同的風(fēng)險(xiǎn)類型集中在同一張保單里，為所承保的每類風(fēng)險(xiǎn)損失的自留額之上提供一個(gè)總保障額。1997年Honey—well公司開創(chuàng)的一種保單同時(shí)為四種風(fēng)險(xiǎn)（財(cái)產(chǎn)、責(zé)任、董事和高級(jí)職員責(zé)任和匯率波動(dòng)）提供保障，其中包含一種投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)——匯率風(fēng)險(xiǎn)；這是最早將純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合的案例之一。
整合純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，減少損失，創(chuàng)造價(jià)值。目前，國(guó)際上盛行的保險(xiǎn)證券、保險(xiǎn)期貨、保險(xiǎn)期權(quán)等保險(xiǎn)創(chuàng)新形式正是綜合利用純粹風(fēng)險(xiǎn)與投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)相互關(guān)聯(lián)、相互抵消的性質(zhì)，來減少保險(xiǎn)損失，爭(zhēng)取額外收入。例如，利用保險(xiǎn)期貨，保險(xiǎn)公司在承接某些風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（如地震、洪災(zāi)、颶風(fēng)等自然災(zāi)害）的同時(shí)購(gòu)入適度相關(guān)的期貨合同，一旦災(zāi)害損失發(fā)生，并超過預(yù)定值，保險(xiǎn)公司將承擔(dān)保險(xiǎn)賠付的損失；然而相應(yīng)的期貨市場(chǎng)價(jià)格可能上升，保險(xiǎn)公司可以出售持有的期貨合同獲得收益，從而全部或部分彌補(bǔ)索賠損失。類似的應(yīng)用還有雙重風(fēng)險(xiǎn)再保險(xiǎn)合同（Double—TriggerReinsuranceContracts）。這種保險(xiǎn)創(chuàng)新形式的特點(diǎn)是將保險(xiǎn)公司承保的一種傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和一種金融風(fēng)險(xiǎn)組合在一起，只對(duì)組合超出一定水平的損失購(gòu)買再保險(xiǎn)；這樣保險(xiǎn)公司既減少了風(fēng)險(xiǎn)暴露，又獲得了更多盈利的機(jī)會(huì)。這類保險(xiǎn)創(chuàng)新形式被廣泛稱為ART（AlternativeRiskTransfer），在國(guó)際上已普遍應(yīng)用，而且有不斷增長(zhǎng)的趨勢(shì)，保險(xiǎn)公司或其他企業(yè)借助這些創(chuàng)新工具可以減少公司收入的波動(dòng)性，增強(qiáng)其財(cái)務(wù)穩(wěn)定性，降低其整體風(fēng)險(xiǎn)程度。
整合風(fēng)險(xiǎn)管理組織和過程，創(chuàng)建低成本、高效率的全新管理模式。早在1999年，Piraeu銀行集團(tuán)（PiraeuBankGroup）就開發(fā)和使用了整體風(fēng)險(xiǎn)管理方案，將資產(chǎn)負(fù)債管理與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合為一個(gè)部門，使用整合的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，提供融合資產(chǎn)負(fù)債管理與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的報(bào)告，到2001年，該集團(tuán)又將資產(chǎn)負(fù)債管理和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)相整合，一種真正意義上整體風(fēng)險(xiǎn)管理模式正在形成。近年來，美國(guó)、亞洲和歐洲的一些金融機(jī)構(gòu)正在為保險(xiǎn)業(yè)開發(fā)能具有整體風(fēng)險(xiǎn)管理功能的軟件包，許多保險(xiǎn)公司對(duì)這些軟件包產(chǎn)生了強(qiáng)烈的需求愿望。一些大型保險(xiǎn)公司則自己開發(fā)這類信息系統(tǒng)軟件，有些則開發(fā)既適合保險(xiǎn)公司自身也適應(yīng)相關(guān)保戶的具有整體風(fēng)險(xiǎn)管理功能的軟件包。
可以預(yù)期一個(gè)開發(fā)應(yīng)用整體風(fēng)險(xiǎn)管理的熱潮將席卷世界各大保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)集團(tuán)，將帶來保險(xiǎn)業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)的蓬勃興起和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的蓬勃發(fā)展。
三、對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的啟示
從風(fēng)險(xiǎn)管理角度分析，本文認(rèn)為我國(guó)保險(xiǎn)公司目前的許多戰(zhàn)略決策和經(jīng)營(yíng)行為不符合整體風(fēng)險(xiǎn)管理的思想，這些將成為制約我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展，影響其國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的嚴(yán)重隱患。其主要表現(xiàn)有：
1.只注重接受客戶的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移以獲得保費(fèi)收入，忽視風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理?，F(xiàn)在，保險(xiǎn)市場(chǎng)占有率和保費(fèi)收入規(guī)模成為衡量保險(xiǎn)公司業(yè)績(jī)的基本指標(biāo)。為了擴(kuò)大保費(fèi)規(guī)模，一些保險(xiǎn)公司有時(shí)會(huì)“揀到籃里就是菜”，甚至出現(xiàn)欺蒙客戶，或與保戶勾結(jié)進(jìn)行違規(guī)操作。
2.對(duì)保險(xiǎn)負(fù)債關(guān)注多，對(duì)保險(xiǎn)資金的運(yùn)用和管理重視少。一方面，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)資金運(yùn)用限制多，投資渠道少，使保險(xiǎn)資金增值受限；另一方面，保險(xiǎn)公司也缺乏保險(xiǎn)資金運(yùn)用和管理的能力和積極性。致使我國(guó)許多保險(xiǎn)公司只見保費(fèi)收入快速增長(zhǎng)，不見保險(xiǎn)基金投資運(yùn)營(yíng)的收益和保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)控制的成效。近年來一些保險(xiǎn)公司雖然推出了許多投資連接的新型產(chǎn)品，主要也是為了擴(kuò)大保費(fèi)收入，而非對(duì)資金運(yùn)用重視的實(shí)質(zhì)改變。
3.過于追求眼前利益，忽視未來的風(fēng)險(xiǎn)。這從下面的事件可見一斑。1996年5月開始我國(guó)銀行利率連續(xù)幾次下調(diào)，一年期存款年利率從1996年5月前的10.98逐漸下降到1997年10月23日后的5.67，然而我國(guó)大多數(shù)保險(xiǎn)公司的壽險(xiǎn)產(chǎn)品的預(yù)定利率在8.5％以上；對(duì)利率變化的反映遲緩，如在1997年10月23日銀行利率下調(diào)一個(gè)多月后的12月1日壽險(xiǎn)公司才開始調(diào)低預(yù)定利率；1999年6月10日，我國(guó)再次大幅調(diào)低銀行利率時(shí)，保監(jiān)會(huì)發(fā)出緊急通知要求各壽險(xiǎn)公司6月11日起停售原長(zhǎng)期壽險(xiǎn)，新的預(yù)定利率不得超過2.5％的時(shí)候，許多壽險(xiǎn)公司還設(shè)法通過某些“技術(shù)”處理繼續(xù)在11日辦理原條款保單，掀起了一股居民日夜排隊(duì)搶購(gòu)保單的熱潮，結(jié)果導(dǎo)致利差負(fù)向3％左右，出現(xiàn)了嚴(yán)重利差損。在國(guó)際上，利差損是導(dǎo)致保險(xiǎn)公司破產(chǎn)倒閉的重要因素，在我國(guó)，這也將在較長(zhǎng)時(shí)間里制約我國(guó)壽險(xiǎn)公司的發(fā)展。
關(guān)鍵詞：林業(yè) 風(fēng)險(xiǎn)管理 林業(yè)保險(xiǎn)
林業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，肩負(fù)著滿足國(guó)民的經(jīng)濟(jì)需求和生態(tài)需求兩大使命，發(fā)展林業(yè)已受到國(guó)家的高度重視。然而，林業(yè)是個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)業(yè)，發(fā)展林業(yè)離不開保險(xiǎn)業(yè)的參與。本文認(rèn)為在應(yīng)對(duì)林業(yè)自然風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，林業(yè)保險(xiǎn)是比較好的選擇。
一、林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方法
林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理通過對(duì)林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和分析，優(yōu)化組合最佳林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，以最小成本達(dá)到最大安全保障的管理方法。其總目標(biāo)是以最小的風(fēng)險(xiǎn)管理成本將預(yù)期的林業(yè)損失減少到最低限度，并且使一旦出現(xiàn)的林業(yè)損失獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)淖畲蟊ＷC。通過開展林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理，可以降低林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，從而在最大程度上保證林農(nóng)和林業(yè)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益，促進(jìn)林業(yè)經(jīng)濟(jì)的有序進(jìn)行。開展林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于我國(guó)林業(yè)的可持續(xù)發(fā)展具有十分重要的意義。
1.風(fēng)險(xiǎn)回避
風(fēng)險(xiǎn)回避是指當(dāng)林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的潛在威脅發(fā)生的可能性很大，不利后果也很嚴(yán)重，又無其他策略可用時(shí)，主動(dòng)放棄或改變林業(yè)目標(biāo)與行動(dòng)方案，從而規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一種策略。它在考慮到風(fēng)險(xiǎn)存在和發(fā)生的可能性，主動(dòng)放棄或拒絕實(shí)施可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失的方案，具有簡(jiǎn)單易行，全面徹底的優(yōu)點(diǎn)，能將風(fēng)險(xiǎn)的概率降低到零，使回避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也放棄了獲得收益的機(jī)會(huì)。
2.風(fēng)險(xiǎn)控制
當(dāng)特定林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)不能被規(guī)避時(shí)，經(jīng)常要采取行動(dòng)以減少與之相聯(lián)系的損失。這種處理風(fēng)險(xiǎn)的方法就是風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)控制不是放棄特定活動(dòng)，而是在開展這些活動(dòng)時(shí)，有意識(shí)的做出一些安排，其目標(biāo)可以是減少損失的可能性，也可以是降低損失發(fā)生時(shí)可能產(chǎn)生的成本。
林業(yè)經(jīng)營(yíng)者在林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)不能避免或在勢(shì)必面臨某些風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，首先想到的是如何控制風(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，如何減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后所造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)控制可以從兩方面來考慮：一是控制風(fēng)險(xiǎn)因素，減少林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；二是控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和降低風(fēng)險(xiǎn)損害程度。要控制林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和降低風(fēng)險(xiǎn)損害程度，就要對(duì)以往林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生規(guī)律進(jìn)行分析研究，采取相應(yīng)的措施，并進(jìn)行準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)。
3.風(fēng)險(xiǎn)接受
接受風(fēng)險(xiǎn)是指有意識(shí)地選擇承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)后果。若林業(yè)經(jīng)營(yíng)者認(rèn)為可以承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失時(shí)，便可采用這種策略。通常這時(shí)采取其他風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法的費(fèi)用超過風(fēng)險(xiǎn)事件造成的損失數(shù)額。例如，林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)中的政策風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)通常只能接受，因?yàn)檫@類風(fēng)險(xiǎn)具有客觀存在性和不可控制性的特點(diǎn)。但是面對(duì)這類風(fēng)險(xiǎn)也不是沒有工作可做。如政策風(fēng)險(xiǎn)，它是一種宏觀意義上的風(fēng)險(xiǎn)，征兆較為明顯，所以，應(yīng)密切注意與林業(yè)有關(guān)的法律、法規(guī)以及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等的變更或可能發(fā)生的變化，以便即時(shí)地制定相關(guān)應(yīng)對(duì)措施。如自然風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)結(jié)合林業(yè)的具體情況有針對(duì)性地收集相關(guān)氣象、地質(zhì)、水質(zhì)等相關(guān)資料信息，進(jìn)行分析研究，為風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)和制定林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)方案提供素材。
4.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
林業(yè)是自然再生產(chǎn)和社會(huì)再生產(chǎn)的結(jié)合，有些林業(yè)風(fēng)險(xiǎn)已超出林業(yè)經(jīng)營(yíng)主體和產(chǎn)業(yè)主體所能管理和承受的范圍。將可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)采用各種方法轉(zhuǎn)移給他人，從而避免自己?jiǎn)为?dú)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的損失被稱為風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。它有兩種方式：一種是保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，另一種是非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。前者是在經(jīng)營(yíng)權(quán)和所有權(quán)不變的情況下，運(yùn)用財(cái)務(wù)方式來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，在目前的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是一種比較好的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的方式。通過參加保險(xiǎn)可以將一部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司，從而降低自身的風(fēng)險(xiǎn)損失。后者則通過轉(zhuǎn)移所有權(quán)或經(jīng)營(yíng)權(quán)的方式來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，它包括購(gòu)買期貨、轉(zhuǎn)讓、裝包、轉(zhuǎn)租等方式。
二、加快發(fā)展林業(yè)保險(xiǎn)的對(duì)策
1.加大林業(yè)保險(xiǎn)投入
1）提高林業(yè)保險(xiǎn)意識(shí)。加大投保補(bǔ)償，利激林業(yè)保險(xiǎn)需求。一方面要對(duì)林業(yè)經(jīng)營(yíng)者普及林業(yè)保險(xiǎn)知識(shí)，加強(qiáng)林業(yè)保險(xiǎn)意識(shí)，鼓勵(lì)其積極投保；另一方而政府可以實(shí)行林業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)償機(jī)制，對(duì)營(yíng)林者投入的保費(fèi)按一定的比例給予補(bǔ)貼，補(bǔ)貼的形式可以多樣，依據(jù)林農(nóng)的需要，可以直接補(bǔ)貼資金，也可以是營(yíng)林投資品！技術(shù)指導(dǎo)！稅收優(yōu)惠等方式。以此減輕林農(nóng)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，使其從林業(yè)保險(xiǎn)中獲益，從而意識(shí)到林業(yè)保險(xiǎn)的意義，提高投保的積極性。
2）提高保險(xiǎn)公司的林保收益，促進(jìn)其進(jìn)行林業(yè)保險(xiǎn)供給的積極性。政府可以對(duì)保險(xiǎn)公司直接進(jìn)行資金補(bǔ)貼，也可以通過出臺(tái)林業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)的優(yōu)惠政策來間接支持保險(xiǎn)公司，如政府可以減免保險(xiǎn)公司開辦林業(yè)保險(xiǎn)所得收益的稅費(fèi)，從而激發(fā)保險(xiǎn)公司開辦林業(yè)保險(xiǎn)的積極性。
2.健全我國(guó)林業(yè)保險(xiǎn)的法律法規(guī)
發(fā)展森林保險(xiǎn)，立法要先行。建立林業(yè)保險(xiǎn)制度，首先要構(gòu)建相關(guān)的法律體系。世界各國(guó)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)也表明：森林保險(xiǎn)作為一個(gè)國(guó)家林業(yè)發(fā)展的支持政策是依賴于一定的法律制度的。因此國(guó)家應(yīng)盡快制訂相應(yīng)的法規(guī)，加快森林保險(xiǎn)立法，使其納入法制化軌道，以法辦保險(xiǎn)，依靠法律機(jī)制保障森林保險(xiǎn)的發(fā)展。在制定法律法規(guī)時(shí)，應(yīng)充分考慮我國(guó)林業(yè)發(fā)展的實(shí)際規(guī)律，從林業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際出發(fā)，科學(xué)界定森林保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)范圍、操作辦法、機(jī)構(gòu)建制、資金投入、保障水平和管理規(guī)則等，以法律的形式進(jìn)行規(guī)范，以便實(shí)際操作中有章可循。
國(guó)家對(duì)森林保險(xiǎn)政策應(yīng)有所傾斜。應(yīng)充分利用政策手段制定優(yōu)惠、靈活的扶持政策，扶持森林保險(xiǎn)的發(fā)展?？梢越?duì)森林保險(xiǎn)專門的政府補(bǔ)貼，采取為森林保險(xiǎn)投保人提供保費(fèi)補(bǔ)貼，或向森林保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供一定比例的業(yè)務(wù)補(bǔ)貼的方式，提高森林保險(xiǎn)供需雙方的參加保險(xiǎn)的積極性。同時(shí)，免征森林保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的一切稅費(fèi)，加大保險(xiǎn)組織自身的積累功能；并且通過在再保險(xiǎn)方面提供優(yōu)惠措施等手段，促進(jìn)森林保險(xiǎn)發(fā)展。
3.完善林業(yè)保險(xiǎn)的配套措施
林業(yè)保險(xiǎn)的特殊性決定了其發(fā)展需要社會(huì)各方的通力合作。當(dāng)前，我國(guó)林業(yè)配套措施不完善，尤其是林業(yè)中介組織沒有發(fā)揮其應(yīng)有的作用。林業(yè)保險(xiǎn)涉及到森林資源的價(jià)值評(píng)估！林權(quán)證明！相關(guān)信息的咨詢，這些都離不開林業(yè)中介組織的參與，加強(qiáng)林業(yè)中介發(fā)展，提高林業(yè)中介業(yè)務(wù)技能，發(fā)揮其真正的橋梁作用，有利于林業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展。
參考文獻(xiàn)：
[1]劉暢，劉曉華，劉永林.林業(yè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策和方法[J].中國(guó)林業(yè)企業(yè)，2004 （03） .
關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)業(yè)；金融市場(chǎng)；對(duì)策
中圖分類號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：
在我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)快速發(fā)展的今天，保險(xiǎn)業(yè)也得到快速發(fā)展，但作為重要的金融機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)企業(yè)同樣面臨著一定的金融風(fēng)險(xiǎn)，特別是在受國(guó)際金融危機(jī)影響的后發(fā)展時(shí)代，金融風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)企業(yè)必須認(rèn)真對(duì)待的問題。保險(xiǎn)業(yè)采取切實(shí)可行的措施，重點(diǎn)防范和化解保險(xiǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。
一、保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)出現(xiàn)的轉(zhuǎn)變
當(dāng)前,我們國(guó)家保險(xiǎn)業(yè)正面臨新的壓力與挑戰(zhàn)。首先是保險(xiǎn)業(yè)周期性的特點(diǎn)逐漸顯現(xiàn),導(dǎo)致存量風(fēng)險(xiǎn)日益突出。其次是激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整使得保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新腳步不斷加快,產(chǎn)生了新的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前保險(xiǎn)業(yè)不但面臨同行業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng),而且還面臨證券公司與銀行等金融機(jī)構(gòu)衍生品的競(jìng)爭(zhēng),所以各大保險(xiǎn)公司根據(jù)潛在保險(xiǎn)客戶的需求不斷推陳出新,以提升公司的競(jìng)爭(zhēng)能力。最后是監(jiān)督管理體制的改革使得保險(xiǎn)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜多樣化。當(dāng)前我們國(guó)家保險(xiǎn)監(jiān)督管理的側(cè)重點(diǎn)正由市場(chǎng)行為的監(jiān)督管理轉(zhuǎn)向償付水平的監(jiān)督管理,監(jiān)督管理部門采取了一系列促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)的手段,這使得保險(xiǎn)公司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)日益復(fù)雜多樣化。
二、保險(xiǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因
1、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理。有的保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)的不合理，財(cái)務(wù)控制機(jī)制不科學(xué)，對(duì)償債能力缺乏有效控制，會(huì)造成資債比例失衡，無力償還到期的債務(wù)，再加上利率變動(dòng)、通貨膨脹等因素的影響，將進(jìn)一步增加債務(wù)償還風(fēng)險(xiǎn)。
2、風(fēng)險(xiǎn)防范能力有待加強(qiáng)。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部的監(jiān)督制約機(jī)制還不夠健全。改革開放以來，特別是近年來，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在完善內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度方面得到長(zhǎng)足發(fā)展，制定了一系列經(jīng)營(yíng)管理制度法規(guī)，但內(nèi)控機(jī)制還有待進(jìn)一步健全和發(fā)展。同時(shí)，還存在制度落實(shí)不嚴(yán)，從業(yè)人員違規(guī)操作，執(zhí)行制度不規(guī)范等現(xiàn)象，這些都是產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部誘因。
3、業(yè)務(wù)范圍盲目擴(kuò)張。一些保險(xiǎn)企業(yè)盲目擴(kuò)張，急于將業(yè)務(wù)范圍不斷拓展，把有限的資金投入到許多收入預(yù)期模糊的領(lǐng)域，盈利水平很難控制。有的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)償債能力弱，信用觀念淡薄，償債約束弱化，增加了金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的機(jī)率。
三、保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國(guó)金融穩(wěn)定的影響
1、保險(xiǎn)業(yè)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的形成
當(dāng)前,開始有越來越多的公司重視利用再保險(xiǎn)機(jī)制來轉(zhuǎn)嫁自身的風(fēng)險(xiǎn)或利用再保險(xiǎn)分入的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)來提高收入。假如再保險(xiǎn)分入的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司對(duì)再保險(xiǎn)分出的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng),將會(huì)過低估計(jì)自己的資產(chǎn)負(fù)債表存在的風(fēng)險(xiǎn)。一旦再保險(xiǎn)鏈牽涉很多公司,將有可能產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
2、保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)向銀行
雖然銀保集團(tuán)能夠獲取更多交叉銷售的概率,并利用多元化業(yè)務(wù)提高收入,并在集團(tuán)水平上全面減少風(fēng)險(xiǎn),然而又會(huì)面臨新的挑戰(zhàn)。比如集團(tuán)內(nèi)部各個(gè)經(jīng)營(yíng)主體共用相同資本,或利用多頭監(jiān)督管理機(jī)制產(chǎn)生的監(jiān)管真空實(shí)施監(jiān)督管理套利,將會(huì)造成部分風(fēng)險(xiǎn)超出監(jiān)督管理的視線。當(dāng)前我國(guó)很多保險(xiǎn)公司和銀行簽訂了戰(zhàn)略合作伙伴協(xié)議,銀行逐步成為人壽保險(xiǎn)公司的一個(gè)重要的銷售渠道。
3、銀行與保險(xiǎn)公司間的間接聯(lián)系渠道尚不直觀,但其作用卻十分關(guān)鍵
首先是保險(xiǎn)公司成為資金市場(chǎng)的貿(mào)易者,可能會(huì)由于其他因素受到監(jiān)督管理部門或者評(píng)級(jí)單位的壓力,不得已在價(jià)格下降時(shí)出賣資產(chǎn)。假如保險(xiǎn)公司擁有數(shù)量眾多此項(xiàng)資產(chǎn),將會(huì)造成價(jià)格不斷降低,進(jìn)而使得風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至銀行的證券組合。中國(guó)保監(jiān)會(huì)聯(lián)合證監(jiān)會(huì)于2005 年2 月推行實(shí)施了國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)資金進(jìn)軍長(zhǎng)期資金市場(chǎng)的相關(guān)規(guī)定,保險(xiǎn)公司作為關(guān)鍵的機(jī)構(gòu)投資者,而銀行便是證券的間接擁有者,使得該傳導(dǎo)機(jī)制具備了現(xiàn)實(shí)根基。其次是混合金融產(chǎn)品,比如有最低收益保證的人壽保險(xiǎn)保單或投資連接保險(xiǎn),該產(chǎn)品和很多傳統(tǒng)銀行產(chǎn)品展開競(jìng)爭(zhēng),尤其是基金與長(zhǎng)期存款,替代品的產(chǎn)生勢(shì)必造成傳統(tǒng)產(chǎn)品的價(jià)格降低。
四、防范和化解保險(xiǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)策略
1、健全制度，強(qiáng)化監(jiān)管，增強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)。保險(xiǎn)業(yè)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，必須繼續(xù)從深化改革入手，努力解決影響保險(xiǎn)業(yè)安全營(yíng)運(yùn)、穩(wěn)健發(fā)展的一些體制性和運(yùn)行機(jī)制方面存在的問題。要正確認(rèn)識(shí)當(dāng)前保險(xiǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)中存在的漏洞與不足，始終把堅(jiān)持健全和完善監(jiān)管機(jī)制作為防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要抓手，努力消除制度層面存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，并強(qiáng)化制度的執(zhí)行力和約束力。要通過加強(qiáng)監(jiān)管和行業(yè)自律，使保險(xiǎn)市場(chǎng)主體的合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)不斷增強(qiáng)，從而達(dá)到共同、自覺維護(hù)良好的市場(chǎng)秩序，增強(qiáng)行業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的目標(biāo)。具體包括：科學(xué)制定產(chǎn)品費(fèi)率并嚴(yán)格執(zhí)行，遏制惡性競(jìng)爭(zhēng)；按規(guī)定提取和使用各類準(zhǔn)備金，嚴(yán)禁人為調(diào)整；合規(guī)運(yùn)用資金，杜絕非法放貸，確保資產(chǎn)保值增值；合理制定分保政策，有效分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；兼顧經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益同步發(fā)展，保持良好的收益率，促進(jìn)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化等等。為此，一方面需要完善保險(xiǎn)監(jiān)管體系，加大保險(xiǎn)監(jiān)管力度；另一方面要進(jìn)一步充實(shí)保險(xiǎn)監(jiān)管力量，增加現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻度。此外，還應(yīng)積極探索既有約束、又適當(dāng)放寬的資金運(yùn)用政策，進(jìn)一步增強(qiáng)保險(xiǎn)基金的增值周轉(zhuǎn)能力，提高基金的使用增值能力，不斷壯大經(jīng)營(yíng)實(shí)力。
2、強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部管理，優(yōu)化流程，提升企業(yè)安全運(yùn)營(yíng)水平。隨著保險(xiǎn)市場(chǎng)的不斷規(guī)范和日趨成熟，風(fēng)險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)管理能力將成為保險(xiǎn)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。因此，保險(xiǎn)企業(yè)需要完善內(nèi)控制度，特別要采取措施，優(yōu)化流程，確保制度的貫徹落實(shí)。企業(yè)應(yīng)站在全局的角度，全面梳理、再造業(yè)務(wù)流程，尋找、確定關(guān)鍵點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，制定相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)化操作規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)管控措施，以達(dá)到業(yè)務(wù)流程科學(xué)合理、運(yùn)轉(zhuǎn)流暢、風(fēng)險(xiǎn)可控的目標(biāo)。通過強(qiáng)化內(nèi)控、優(yōu)化流程，有效降低企業(yè)對(duì)內(nèi)部各崗位人員素質(zhì)的過分依賴，既可以基本消除人工操作給企業(yè)帶來的隨機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，還能夠根除違法違紀(jì)行為孳生的溫床，降低內(nèi)部管理及業(yè)務(wù)流程帶來的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
3、強(qiáng)化技術(shù)創(chuàng)新，推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展。要積極借鑒國(guó)際上保險(xiǎn)企業(yè)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)成功經(jīng)驗(yàn)，建立健全我國(guó)的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系；要在保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部建立基于精算的業(yè)務(wù)質(zhì)量監(jiān)控體系，全面提升保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)評(píng)價(jià)體系和保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)控水平。要同時(shí)加快保險(xiǎn)監(jiān)管及保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部人才的培養(yǎng)，構(gòu)建梯層配備的精算、法律、核保、會(huì)計(jì)等多方面的人才隊(duì)伍，提高保險(xiǎn)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和監(jiān)管人員的監(jiān)管水平。要加強(qiáng)與氣象、地震、國(guó)土等部門的聯(lián)系與溝通，綜合提高災(zāi)害預(yù)警能力，增強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的能力和水平。通過加強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)自控和強(qiáng)化監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，凈化市場(chǎng)環(huán)境，促進(jìn)良性競(jìng)爭(zhēng)，確保市場(chǎng)主體安全管運(yùn)、穩(wěn)健發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
［1］吳定富. 加強(qiáng)監(jiān)管,防范風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)又好又快發(fā)展［J］. 保險(xiǎn)研究,2007（5）.
關(guān)鍵詞：巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn) ；相互保險(xiǎn)制
中圖分類號(hào)：F840 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2014）03-0063-03
近年來，隨著臺(tái)風(fēng)、暴雨、地震等巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)事件不斷發(fā)生，給全球經(jīng)濟(jì)尤其是農(nóng)業(yè)帶來了巨大的經(jīng)濟(jì)損失。例如2012年4—5月，南方地區(qū)共出現(xiàn)13次暴雨天氣過程，導(dǎo)致湖北、江西等?。ㄊ?、區(qū)）167千公頃農(nóng)作物受災(zāi)[1]。黑龍江省作為中國(guó)農(nóng)業(yè)大省，是國(guó)務(wù)院部署開展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)綜合配套改革的試驗(yàn)區(qū)，面對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)的今天，將如何應(yīng)對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)呢？本文從農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的角度進(jìn)行探討。
一、農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的界定及特點(diǎn)
（一）農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的界定
國(guó)際保險(xiǎn)對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)沒有統(tǒng)一的定義，瑞士再保險(xiǎn)公司的Sigma將巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分為自然災(zāi)害和人為災(zāi)禍，1970年以來一直根據(jù)當(dāng)年美國(guó)通貨膨脹率調(diào)整公布全世界巨災(zāi)損失情況，根據(jù)瑞士再保險(xiǎn)公司2011年對(duì)巨災(zāi)的標(biāo)準(zhǔn)（見表1），農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)是造成農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)損失總額在89.20萬美元以上或者保險(xiǎn)損失在44.6百萬美元以上的風(fēng)險(xiǎn)。
有學(xué)者認(rèn)為巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)是指保險(xiǎn)承保范圍內(nèi)的自然災(zāi)害和意外事故造成保險(xiǎn)出現(xiàn)特定超賠責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。由下頁(yè)圖1可知，橫軸X表示保險(xiǎn)公司業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)累計(jì)賠款總額，縱軸P表示發(fā)生相應(yīng)賠款的概率，M表示保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)賠款保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)賠款總量分布函數(shù)。保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的賠付概率隨賠款額的增加而遞增，到達(dá)最高點(diǎn)A點(diǎn)后，保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的賠付率隨賠款額的增加而下降，換句話說，也就是賠款越大即損失越大的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率越低。假設(shè)我們現(xiàn)在能夠清楚地判斷保險(xiǎn)公司的一般償付能力，也就是存在某一H點(diǎn)，H點(diǎn)右側(cè)的風(fēng)險(xiǎn)也就是我們常說的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，盡管發(fā)生的概率較低，但是一旦發(fā)生對(duì)保險(xiǎn)業(yè)將造成巨大的損失。目前保險(xiǎn)業(yè)界對(duì)保險(xiǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的界定比較一致的看法是，當(dāng)保險(xiǎn)公司農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)賠付相當(dāng)于當(dāng)年保費(fèi)收入的150%～200%時(shí)，即可確定為農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)[3]。
（二）農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)
農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)與一般風(fēng)險(xiǎn)相比具有如下特點(diǎn)：
1.發(fā)生頻率低
相對(duì)于普通風(fēng)險(xiǎn)而言，巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率較低，這一特點(diǎn)，我們?cè)趫D1的表述中已經(jīng)看得很清楚了。據(jù)數(shù)據(jù)顯示，普通風(fēng)險(xiǎn)一年中發(fā)生的頻率可能是幾十次，而巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率可能幾年、幾十年甚至上百年才有一次。以夏季低溫為例，1949—2002年，黑龍江省共發(fā)生過10 次夏季低溫冷害。
2.風(fēng)險(xiǎn)波及范圍廣且損失嚴(yán)重
一般風(fēng)險(xiǎn)只是涉及一個(gè)或者幾個(gè)保險(xiǎn)標(biāo)的，但是地震、洪水、臺(tái)風(fēng)等巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)涉及的范圍就比較大，往往使一定范圍內(nèi)大量保險(xiǎn)標(biāo)的同時(shí)受損。一旦發(fā)生，就會(huì)造成數(shù)以億計(jì)的巨額經(jīng)濟(jì)損失和嚴(yán)重的人員傷亡。以1998年洪水為例，全國(guó)共有29個(gè)省（區(qū)、市）遭受了不同程度的洪澇災(zāi)害，受災(zāi)面積3.18億畝，成災(zāi)面積1.96億畝，受災(zāi)人口2.23億人，死亡3 004人，倒塌房屋685萬間，直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)1 666億元。
3.風(fēng)險(xiǎn)難以預(yù)測(cè)
巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生原因非常復(fù)雜，盡管人們投入大量的人力物力研究巨災(zāi)事件的預(yù)測(cè)問題，但是迄今為止人類駕馭巨災(zāi)的能力仍然有限。而且由于巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率低，巨災(zāi)資料通常殘缺不全，而且由于時(shí)間跨度過長(zhǎng)而使資料的參考價(jià)值較低，一般理論界認(rèn)為巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)具有不可預(yù)測(cè)性。
4.風(fēng)險(xiǎn)難以分散
巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)不符合大數(shù)定律，因而不能通過一般的保險(xiǎn)手段來管理。巨災(zāi)發(fā)生頻率低，從而不可能集中大量風(fēng)險(xiǎn)體以分散風(fēng)險(xiǎn)。即使存在這樣一個(gè)保險(xiǎn)公司，其實(shí)力強(qiáng)大到足以獨(dú)立承擔(dān)巨災(zāi)，它也不可能承保足夠多的風(fēng)險(xiǎn)體從而使大數(shù)定律發(fā)生作用；結(jié)果是承受的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)無法充分分散，也不能化解。
二、黑龍江省巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)現(xiàn)狀
（一）黑龍江省巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀
黑龍江省氣候、地貌、土壤、植被等自然條件復(fù)雜，降水時(shí)空分布不均，同時(shí)由于水利工程基礎(chǔ)薄弱，調(diào)蓄能力差，導(dǎo)致全省自然災(zāi)害發(fā)生頻繁，自然災(zāi)害具有春旱秋澇、西旱東澇、水旱交替的災(zāi)害特點(diǎn)[4] 。黑龍江省的主要自然災(zāi)害包括氣象災(zāi)害、土地沙化及水土流失災(zāi)害、風(fēng)災(zāi)及沙塵暴凍害、森林火災(zāi)、農(nóng)業(yè)病蟲害、地質(zhì)、地震災(zāi)害等自然風(fēng)險(xiǎn)。這里以氣象災(zāi)害為例進(jìn)行簡(jiǎn)要介紹，氣象災(zāi)害主要有暴雨、霜凍、冰雹、大風(fēng)、低溫和旱澇等，對(duì)黑龍江省國(guó)民經(jīng)濟(jì)所造成的損失占各種自然災(zāi)害造成總損失的70%[5]。這些氣象災(zāi)害中以暴雨洪水造成的損失最為嚴(yán)重，主要集中在夏秋兩季。如2013年6月份，強(qiáng)降雨造成黑龍江省13個(gè)地市180個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)43.51萬人受災(zāi)，洪澇災(zāi)害造成直接經(jīng)濟(jì)損失10.12億元人民幣，農(nóng)作物受災(zāi)面積398.75萬畝。
（二）黑龍江省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀
黑龍江省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)一直走在全國(guó)前列。中國(guó)人民保險(xiǎn)公司1982 年就開始在黑龍江省開辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，開辦包括烤煙、林木、塑料大棚、肉牛、肉雞等險(xiǎn)達(dá)15 種。2005年全國(guó)首家相互制保險(xiǎn)公司陽(yáng)光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司在黑龍江省掛牌經(jīng)營(yíng)，開始了以相互保險(xiǎn)的方式經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。2007年，但黑龍江省政府決定自行開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼試點(diǎn)，2008年作為農(nóng)業(yè)大省和國(guó)家的重要商品糧基地被納入財(cái)政部全國(guó)范圍農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)范圍。2013年，被列為先行試點(diǎn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)綜合配套改革試點(diǎn)區(qū)。
截至目前為止，黑龍江省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)由中國(guó)人民財(cái)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司、陽(yáng)光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)，大地財(cái)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)少量商業(yè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。自試點(diǎn)以來，黑龍江省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)持續(xù)增長(zhǎng)，政府補(bǔ)貼力度逐年增大，對(duì)農(nóng)業(yè)的保障力度不斷加強(qiáng)。
黑龍江省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在發(fā)展過程中也存在諸多的問題，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是相對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展相對(duì)滯后，甚至出現(xiàn)萎縮，如農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的險(xiǎn)種由最初的60個(gè)降為30個(gè)；二是虧損嚴(yán)重，賠付率極高，有數(shù)據(jù)顯示，1986—2008 年黑龍江省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)的收入為4.98 億元，累計(jì)賠付支出為4.25億元，賠付率高達(dá)85.3%，超出保險(xiǎn)業(yè)界的公認(rèn)臨界點(diǎn)；三是投保比例相對(duì)不足，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障相對(duì)不足。如2012年全省承保覆蓋率為47%，雖較2009年提高了15個(gè)百分點(diǎn)，但是仍然有絕大多數(shù)的農(nóng)民未能夠得到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障。
三、黑龍江省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策
（一）建立健全巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金
通過SF模型分析可以得知，在風(fēng)險(xiǎn)確定的條件下，保險(xiǎn)人的初始資本金越大，保單數(shù)量越多，保險(xiǎn)人的安全性經(jīng)營(yíng)越容易實(shí)現(xiàn)[6]。針對(duì)黑龍江省常見的洪水、干旱等巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，這就要求中國(guó)保監(jiān)會(huì)、黑龍江省保監(jiān)局及行業(yè)協(xié)會(huì)、各保險(xiǎn)公司應(yīng)盡快建立健全巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金，同時(shí)多渠道的籌集巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金。在吸引保險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮到保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)、巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)承受能力、償付能力等情況，只有資產(chǎn)雄厚、資本運(yùn)營(yíng)良好、巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)承受能力強(qiáng)的公司才有資格開辦巨災(zāi)保險(xiǎn)，不符合要求的保險(xiǎn)公司應(yīng)嚴(yán)格禁止開辦巨災(zāi)保險(xiǎn)。
（二）建立健全巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)
通過模型分析，保險(xiǎn)人對(duì)模糊風(fēng)險(xiǎn)存在著（下轉(zhuǎn)99頁(yè)）（上接64頁(yè)）厭惡，相同損失期望值下，保險(xiǎn)人會(huì)選擇較為確定的風(fēng)險(xiǎn)。而且目前國(guó)際上如加拿大等很多國(guó)家都建立了全國(guó)性的災(zāi)害數(shù)據(jù)庫(kù)，將一些居民區(qū)和商業(yè)區(qū)和公估部門及基礎(chǔ)設(shè)施設(shè)計(jì)，以及這些區(qū)域的地理位置和災(zāi)害關(guān)系的相關(guān)信息都輸入該數(shù)據(jù)庫(kù)，利用這些信息評(píng)估該地區(qū)防御災(zāi)害事故的能力進(jìn)行評(píng)估。黑龍江省在應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的過程中，應(yīng)當(dāng)逐步建立健全農(nóng)業(yè)災(zāi)害數(shù)據(jù)庫(kù)，將各地區(qū)的農(nóng)業(yè)設(shè)施、農(nóng)產(chǎn)品種植、歷史災(zāi)害等情況輸入該數(shù)據(jù)庫(kù)，通過該數(shù)據(jù)庫(kù)對(duì)該地區(qū)抵御農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的能力進(jìn)行評(píng)估，為下一步建立巨災(zāi)保險(xiǎn)產(chǎn)品及風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制等提供理論和實(shí)務(wù)依據(jù)。
（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建設(shè)
通過相關(guān)模型分析得知，總損失和概率的期望值、方差及相關(guān)系數(shù)將影響保險(xiǎn)公司的償付能力，相關(guān)系數(shù)和概率越小，總損失的條件期望越小，保險(xiǎn)人的安全性約束越容易實(shí)現(xiàn)。黑龍江省是農(nóng)業(yè)大省，幅員遼闊，各類巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻繁，為降低巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)給農(nóng)業(yè)帶來的經(jīng)濟(jì)損失，我省應(yīng)加強(qiáng)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，鼓勵(lì)個(gè)人、企業(yè)和行業(yè)通過風(fēng)險(xiǎn)管理措施，加強(qiáng)防災(zāi)防損建設(shè)，從根本上降低巨災(zāi)的影響。
（四）利用資本市場(chǎng)健全風(fēng)險(xiǎn)的分散機(jī)制
隨著中國(guó)資本市場(chǎng)的發(fā)展，我們可以借鑒瑞士等國(guó)家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，通過發(fā)行巨災(zāi)債券、巨災(zāi)期產(chǎn)品、巨災(zāi)期貨、巨災(zāi)期權(quán)等衍生金融產(chǎn)品，引入資本市場(chǎng)力量，可以協(xié)助巨災(zāi)保險(xiǎn)的投保人和保險(xiǎn)公司更好地找到利益平衡點(diǎn)，探索金融技術(shù)和工程技術(shù)相融合、保險(xiǎn)市場(chǎng)與資本市場(chǎng)相結(jié)合的巨災(zāi)保險(xiǎn)制度。
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關(guān)鍵詞:農(nóng)業(yè)巨災(zāi);保險(xiǎn)性質(zhì);保險(xiǎn)模式
Abstract:China′s natural disasters in agriculture are very frequent， and have caused heavy losses to agricultural sector， lending to peasants poor and poverty once again， so it is necessary to strengthen agricultural compensation and insurance. After entering WTO， the current policy of agricultural subsidies is restricted， so the establishment of agricultural disasters insurance is a very reasonable and effective measure. The paper analyzes China′s catastrophe losses in agriculture and agricultural insurance status quo to investigate the nature of catastrophe insurance in agriculture， and insurance model of agricultural catastrophe that conforms to our conditions.
Key words:agricultural catastrophe; insurance nature; insurance model
農(nóng)業(yè)自然風(fēng)險(xiǎn)是一類具有獨(dú)特特性的風(fēng)險(xiǎn)，有許多不同于財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和人身風(fēng)險(xiǎn)之處，其發(fā)生具有地域性和高度集中性的特點(diǎn)，很容易形成巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。
一、我國(guó)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失情況及保險(xiǎn)現(xiàn)狀
1.我國(guó)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失情況。我國(guó)是世界上自然災(zāi)害最為嚴(yán)重的國(guó)家之一，災(zāi)害種類多、頻度高、覆蓋面廣、損失巨大。聯(lián)合國(guó)的統(tǒng)計(jì)資料表明: 20世紀(jì)以來，全世界54個(gè)最嚴(yán)重的自然災(zāi)害事件中有8個(gè)發(fā)生在中國(guó)。近幾十年來，由于在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中忽視自然規(guī)律，我國(guó)農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害的頻次增多、危害加重，造成的損失呈直線上升趨勢(shì)。20世紀(jì)60年代我國(guó)平均每年的自然災(zāi)害損失約300億元人民幣，70年代520億元，80年代620億元，90年代迅速攀升到1 724億元。進(jìn)入21世紀(jì)后，前五年平均每年的經(jīng)濟(jì)損失已達(dá)1 840億元，比20世紀(jì)80年代增長(zhǎng)了3倍。尤其2008年初的雪災(zāi)和5月12日發(fā)生的汶川地震，更是造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失和人民生命財(cái)產(chǎn)的損毀。
洪澇和干旱是對(duì)農(nóng)業(yè)危害最大的兩種自然災(zāi)害，其出現(xiàn)的時(shí)間和地區(qū)都比較集中危害程度很大。據(jù)統(tǒng)計(jì)，自1996年以來平均每?jī)赡昃桶l(fā)生了一次大的旱澇災(zāi)害，一般的旱澇災(zāi)害更是頻繁，因此造成的損失巨大。近10多年來，我國(guó)每年平均因自然災(zāi)害造成的經(jīng)濟(jì)損失達(dá)2 000多億元。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)不僅每年對(duì)農(nóng)業(yè)部門造成重大損失，而且直接導(dǎo)致農(nóng)業(yè)勞動(dòng)者減產(chǎn)減收并因?yàn)?zāi)致貧、返貧。因此，我國(guó)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)民的補(bǔ)償和保險(xiǎn)。加入WTO后，現(xiàn)行的農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格補(bǔ)貼與出口補(bǔ)貼受到限制，但WTO允許建立社會(huì)化的保障制度來保護(hù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的合法利益，這意味著我國(guó)需要調(diào)整對(duì)農(nóng)業(yè)與農(nóng)業(yè)勞動(dòng)者的保護(hù)與支持機(jī)制。發(fā)達(dá)國(guó)家的實(shí)踐表明，建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)政策性保險(xiǎn)制度，無疑是一種非常合理而有效的舉措。那么，我國(guó)的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)情況如何呢?
2.我國(guó)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)現(xiàn)狀。農(nóng)業(yè)不僅是比較利益最低的產(chǎn)業(yè)，而且也是自然風(fēng)險(xiǎn)最大的產(chǎn)業(yè)。面對(duì)日益嚴(yán)重的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失，我國(guó)應(yīng)當(dāng)盡快確立農(nóng)業(yè)災(zāi)害保險(xiǎn)制度。然而，我國(guó)的農(nóng)業(yè)災(zāi)害保險(xiǎn)現(xiàn)實(shí)卻是嚴(yán)重滯后。盡管在20世紀(jì)80年代中期，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司開始嘗試農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)，但隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革的推進(jìn)，整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)都走上一條商品化、市場(chǎng)化的不歸之路，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的嘗試因其風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)率和賠付率畸高，保險(xiǎn)公司與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者均不堪重負(fù)，到20世紀(jì)末，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不僅未能得到普及，而且持續(xù)萎縮。致使我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)極度缺失，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展緩慢、規(guī)模狹小、范圍過窄，農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制極其脆弱，與發(fā)達(dá)國(guó)家差距大。
1998年長(zhǎng)江流域與東北地區(qū)的大水災(zāi)，水災(zāi)造成的直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)1 600多億元，而在水災(zāi)中遭受重大損失的全國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者只獲得保險(xiǎn)賠款1 000萬元左右，只占當(dāng)年全國(guó)特大水災(zāi)保險(xiǎn)賠款總數(shù)的1/300。又如2006年，我國(guó)農(nóng)作物受損面積41 091.3公頃，因?yàn)?zāi)直接損失達(dá)2 528.1億元。而中央累計(jì)投入各類抗災(zāi)救災(zāi)資金111.98億元，社會(huì)各界捐款35.89億元，其他物資折價(jià)4.69億元，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠款5.84億元(農(nóng)作物賠款只是其中一部分)。由此可見，農(nóng)民主要還是采取自救、依靠政府救濟(jì)(社會(huì)捐助)等方法來防范和分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在當(dāng)前新農(nóng)村建設(shè)中發(fā)揮著非常有限的“穩(wěn)定器”與“助推器”作用。
2008年年初，歷史罕見的巨大的低溫雨雪冰凍災(zāi)害事件的賠付事實(shí)更是證明，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展很不夠，大大落后于發(fā)達(dá)國(guó)家。據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)，截至2月12日，保險(xiǎn)業(yè)共接到報(bào)案85.1萬件，已付賠款10.4億元。但在已賠付的賠款構(gòu)成中，機(jī)動(dòng)車輛險(xiǎn)和企財(cái)險(xiǎn)、建工險(xiǎn)占80%以上，而受巨災(zāi)影響最大的農(nóng)業(yè)領(lǐng)域投保率很低，賠款占比極低。對(duì)于純農(nóng)業(yè)的賠付額度不足1%，總額也就4千萬元，農(nóng)民住宅方面不到600萬元。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)的產(chǎn)品開發(fā)也存在不少空白，像湖南7 300萬畝油菜絕收，卻沒有相關(guān)保險(xiǎn)產(chǎn)品，受災(zāi)農(nóng)戶得不到一分錢的保險(xiǎn)賠償。由于一些農(nóng)作物品種的保險(xiǎn)尚未啟動(dòng)，使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的報(bào)案率和最終賠款占總損失比例明顯偏低，這反映出目前很多農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品還沒有推出來，保險(xiǎn)的覆蓋面還不能適應(yīng)群眾的要求。國(guó)外巨災(zāi)后，保險(xiǎn)賠款可承擔(dān)30%以上的損失補(bǔ)償，發(fā)達(dá)國(guó)家甚至可達(dá)60%-70%。相比之下，我國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)明顯落后，與發(fā)達(dá)國(guó)家差距大。
二、合理定位我國(guó)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)性質(zhì)
頻發(fā)的自然災(zāi)害給我國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)造成了極大的影響，也導(dǎo)致了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的賠付率居高不下，進(jìn)而制約了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的進(jìn)一步發(fā)展。要使我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)有一個(gè)較大的發(fā)展， 充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在減輕農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失和保持農(nóng)村穩(wěn)定中的作用，首先必須對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行合理定位。根據(jù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)自身的特質(zhì)和屬性，也根據(jù)國(guó)內(nèi)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)和我國(guó)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀，將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)定位在政策性保險(xiǎn)上，是我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的必然趨勢(shì)。
1.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的特質(zhì)和屬性決定了農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)為政策性保險(xiǎn)。對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的產(chǎn)品屬性，國(guó)內(nèi)有關(guān)理論研究文獻(xiàn)很多。劉京生(2003)認(rèn)為，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有商品和非商品的兩重性;陳璐(2004)提出，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)屬于混合產(chǎn)品中的第三種類型，是具有利益外溢特征的產(chǎn)品;馮文麗(2004)認(rèn)為，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有正外部性，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、信息不對(duì)稱和正外部性是各國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)失靈的一般原因;孫秀清(2005)則明確提出，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有政策性，商業(yè)性經(jīng)營(yíng)已陷入困境。Hazell(1992)把商業(yè)性保險(xiǎn)公司持續(xù)發(fā)展的條件界定為:(A+I)/P
實(shí)踐也證明，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的社會(huì)效益高而自身經(jīng)濟(jì)效益低，具有顯著的公益物品性質(zhì)或外部性特點(diǎn)，是一種公共產(chǎn)品。同時(shí)，農(nóng)業(yè)既是基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)又是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)。因此，在實(shí)際中，應(yīng)根據(jù)農(nóng)業(yè)自然風(fēng)險(xiǎn)的特性和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的公共產(chǎn)品屬性以及農(nóng)業(yè)的重要戰(zhàn)略地位，建立政府主導(dǎo)的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的政策性保險(xiǎn)機(jī)制。也就是說農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)由政府來主導(dǎo)其供給，政府要把農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為一項(xiàng)特殊的準(zhǔn)公共物品，給予經(jīng)營(yíng)性補(bǔ)貼和其它扶持，它以追求社會(huì)效益為宗旨，不以追求贏利為目的。
2.國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的成功經(jīng)驗(yàn)表明，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)實(shí)行政策性保險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)囊环N機(jī)制，已成為許多發(fā)達(dá)國(guó)家政府進(jìn)行農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要工具。20世紀(jì)以來，以農(nóng)作物承保為代表的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，最早發(fā)生在西方市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，因?yàn)檗r(nóng)業(yè)在國(guó)家工業(yè)化的過程中，已經(jīng)大規(guī)模地走上了產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展道路，農(nóng)業(yè)自身經(jīng)營(yíng)和發(fā)展方向及市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)作，客觀地提出了對(duì)保險(xiǎn)的需求，于是一些私人商業(yè)性保險(xiǎn)公司開始試辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，但幾乎都陷入了失敗的困境。自20世紀(jì)30年代以后，美國(guó)、加拿大、法國(guó)、日本等國(guó)開始了政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)驗(yàn)。政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行低費(fèi)率和高補(bǔ)貼的政策，由政府出面組織農(nóng)作物保險(xiǎn)，逐步擴(kuò)大投保面積，保險(xiǎn)費(fèi)率根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況和農(nóng)民承受能力逐年增加，農(nóng)民負(fù)擔(dān)保費(fèi)的一部分，不負(fù)擔(dān)任何保險(xiǎn)的行政業(yè)務(wù)支出。政府通過政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的建立，有效地保障了農(nóng)業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展并沿用至今。
3.實(shí)踐證明，發(fā)展中國(guó)家實(shí)行農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)尤為重要。發(fā)展中國(guó)家經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的教訓(xùn)，也表明了政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的必要性和重要性。發(fā)展中國(guó)家農(nóng)民對(duì)自然環(huán)境的依存程度仍然很強(qiáng)，對(duì)自然災(zāi)害的預(yù)測(cè)和抵御能力依然較低。農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)過度導(dǎo)致農(nóng)業(yè)缺乏競(jìng)爭(zhēng)力。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，尤其是農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)將是農(nóng)民首選的目標(biāo)之一，也將會(huì)被實(shí)踐證明是一種有效的制度安排。另一方面，在政策性保險(xiǎn)制度下，由于農(nóng)民付出了一定的保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在遭受損失的情況下，被保險(xiǎn)的農(nóng)民能作為一項(xiàng)權(quán)利而提出索賠，能夠進(jìn)一步幫助農(nóng)民提高他們抗災(zāi)自救的防范能力與信心，也能鼓勵(lì)農(nóng)民在農(nóng)業(yè)上更多的投資和采用新技術(shù)，從而穩(wěn)定他們的收入保證整個(gè)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。這種效果是政府直接救濟(jì)所不能達(dá)到的。2008年之初，我國(guó)南方多個(gè)省份遭受雪災(zāi)，農(nóng)業(yè)損失嚴(yán)重而保險(xiǎn)極度缺失，更顯露出建立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的迫切性。
三、選擇適合國(guó)情的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式
農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為一種準(zhǔn)公共物品，其利益是外在的。從長(zhǎng)期來看，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的真正受益者是廣大消費(fèi)者，是全社會(huì)，而不僅僅是保險(xiǎn)公司和被保險(xiǎn)的農(nóng)民。因此，政府應(yīng)在政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中起主導(dǎo)作用。但是，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)采取何種經(jīng)營(yíng)模式，政府以什么方式參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)與管理，則是值得探討的一個(gè)重大問題。
目前，國(guó)內(nèi)的研究對(duì)我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式的選擇主要可以歸納為以下幾個(gè)方面: 第一，“政府論”模式，即由政府出資設(shè)立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。該模式的運(yùn)行機(jī)制是:建立事業(yè)性質(zhì)的中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專業(yè)公司經(jīng)營(yíng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)。通過國(guó)家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法，建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專項(xiàng)基金，并實(shí)行法定保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)方針。第二，“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)合作論”模式，即建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)合作社。該模式主張建立合作保險(xiǎn)為主體的保險(xiǎn)組織。以合作保險(xiǎn)組織為主體，以農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司為主導(dǎo)，其他保險(xiǎn)公司作為補(bǔ)充的多層次農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織體系，以調(diào)動(dòng)各方面的積極性。 第三，“商業(yè)論”模式，即以商業(yè)性保險(xiǎn)為主、政策性保險(xiǎn)為輔的多家辦保險(xiǎn)的模式。所謂“商業(yè)性保險(xiǎn)為主”是指保險(xiǎn)公司選擇一定的農(nóng)業(yè)險(xiǎn)種，按照商業(yè)性原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)。所謂“政策性保險(xiǎn)為輔”是指除了商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)外，允許少數(shù)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的人保公司在地方政府支持下開辦政策性保險(xiǎn)。 第四，“區(qū)域論”模式，即我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展應(yīng)實(shí)行“區(qū)域化”發(fā)展戰(zhàn)略。原有的全國(guó)“一刀切”的集中統(tǒng)一發(fā)展模式是困擾農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的主要原因，因?yàn)椤耙坏肚小钡霓r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展方式扭曲保險(xiǎn)發(fā)展價(jià)格機(jī)制、弱化保險(xiǎn)發(fā)展激勵(lì)機(jī)制，抑制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展創(chuàng)新。經(jīng)濟(jì)發(fā)展的區(qū)域性、農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和災(zāi)害損失的區(qū)域性、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)布局的區(qū)域差異性決定了區(qū)域化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式。
農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是公共物品，具有很強(qiáng)的正向外部性，且風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率高、損失面廣、損失額大，傳統(tǒng)的由商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)體制，已經(jīng)不適應(yīng)當(dāng)前農(nóng)村市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，也很難滿足農(nóng)民多樣化的保險(xiǎn)需求。因此，應(yīng)把農(nóng)險(xiǎn)從商險(xiǎn)中分離出來，成立以國(guó)家政策保險(xiǎn)為主的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。依據(jù)公共產(chǎn)品供給理論，國(guó)家對(duì)于公共產(chǎn)品的提供和生產(chǎn)完全可以分開，國(guó)家可以通過財(cái)政購(gòu)買方式實(shí)現(xiàn)提供。因此，根據(jù)我國(guó)的國(guó)情和農(nóng)業(yè)的實(shí)際情況，應(yīng)當(dāng)綜合國(guó)內(nèi)幾種主要模式的優(yōu)勢(shì)，建立一種“政府主導(dǎo)，商業(yè)性保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)”的運(yùn)營(yíng)模式，即對(duì)于政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，可以不由政府直接經(jīng)營(yíng)，而是交由商業(yè)性保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)來經(jīng)營(yíng)，政府提供政策和財(cái)政、稅收等方面的支持。
如可建立隸屬于財(cái)政部或者農(nóng)業(yè)部的“國(guó)家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)管理公司”，按照主要農(nóng)業(yè)區(qū)域和氣象區(qū)域，設(shè)立垂直管理的分公司或支公司。公司不直接經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，而是主要負(fù)責(zé)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)和改進(jìn)，制定業(yè)務(wù)規(guī)則;設(shè)計(jì)具體險(xiǎn)種;審查申請(qǐng)參加政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的公司資質(zhì);根據(jù)各商業(yè)性保險(xiǎn)公司政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)量向其提供財(cái)政補(bǔ)貼;向有關(guān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供再保險(xiǎn)等，經(jīng)費(fèi)由財(cái)政撥款。
參考文獻(xiàn)
[1] 李永，許學(xué)軍，劉鵑.當(dāng)前我國(guó)巨災(zāi)經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償機(jī)制的探討[J].災(zāi)害學(xué)，2007(3).
關(guān)鍵詞：出口風(fēng)險(xiǎn)出口信用保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理
自去年美國(guó)爆發(fā)次貸危機(jī)開始,全球金融系統(tǒng)被卷入了一場(chǎng)前所未有的風(fēng)暴之中。部分國(guó)外商業(yè)銀行出現(xiàn)流動(dòng)性不足問題,個(gè)別國(guó)家或地區(qū)進(jìn)口商惡意逃債或違反合同的現(xiàn)象明顯增多,我國(guó)出口企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也進(jìn)一步加大。在這種形勢(shì)下,我國(guó)出口企業(yè)如何重視運(yùn)用出口信用保險(xiǎn),降低出口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是值得關(guān)注的問題。
一、出口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)種類分析
出口信用保險(xiǎn)作為保障企業(yè)出口收匯安全的重要手段,為幫助企業(yè)全面了解國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)向和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范,提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)與水平提供了很大的幫助。出口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)主要分為外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),本文主要分析外部風(fēng)險(xiǎn)。目前,出口企業(yè)在其出口行為中所面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)主要來自于以下二個(gè)方面。
1、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)生的、在一定程度上由政府控制的事件或社會(huì)事件引起的給國(guó)外債權(quán)人(出口商、銀行或投資者)造成損失的可能性,是受國(guó)際間政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律環(huán)境的影響而導(dǎo)致的出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)。
相對(duì)于商業(yè)風(fēng)險(xiǎn),國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的顯著特點(diǎn)是其產(chǎn)生于跨國(guó)金融貿(mào)易活動(dòng)中,與國(guó)家有密切關(guān)系,是由不可抗拒的因素造成的,并且具有強(qiáng)制性,非合同或契約條款所能改變或免除,因此帶有巨大危害性。
2、國(guó)外客戶風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)外客戶風(fēng)險(xiǎn)又稱商業(yè)風(fēng)險(xiǎn),主要有以下幾種。
(1)有意欺詐。有的企業(yè)一開始就沒有還款意愿,以種種借口惡意拖欠出口方貨款,逃避債務(wù)。這種人為欺詐所導(dǎo)致的出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)行為危害最大,欺詐的目標(biāo)可能是定金、預(yù)付貨款、貨款、貨物、保險(xiǎn)金等等。
(2)技術(shù)貿(mào)易壁壘。近年來,許多國(guó)家為了限制進(jìn)口、保護(hù)本國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),紛紛制定嚴(yán)格苛刻的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)、安全防護(hù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)、包裝認(rèn)識(shí)標(biāo)準(zhǔn)等,限制、阻擋他國(guó)產(chǎn)品的進(jìn)入。
(3)合同紕漏。由于我方合同履行不嚴(yán)謹(jǐn),外方找借口不付或少付款;或由于質(zhì)量不符、單證不符,遭對(duì)方拒付貨款。
(4)客戶企業(yè)的經(jīng)營(yíng)不善,無力償還貨款。此類客戶往往處于破產(chǎn)的邊緣,負(fù)債多,產(chǎn)品積壓滯銷,缺乏足夠的資金和技術(shù)投入,沒有能力還款。
二、出口信用保險(xiǎn)對(duì)出口貿(mào)易的促進(jìn)作用
1、風(fēng)險(xiǎn)保障功能。出口信用保險(xiǎn)主要承保上述國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn),最大限度地為企業(yè)提供對(duì)外貿(mào)易過程中的外部風(fēng)險(xiǎn)保障,為出口企業(yè)的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造良好的外部條件,也為國(guó)家對(duì)外貿(mào)易的平穩(wěn)發(fā)展提供有力保障。
2、出口促進(jìn)功能。出口信用保險(xiǎn)為出口企業(yè)提供有效的風(fēng)險(xiǎn)防范和轉(zhuǎn)移渠道,因此可以幫助企業(yè)更有效率地選擇貿(mào)易伙伴,更加大膽地開拓新興市場(chǎng),以更加靈活的結(jié)算方式、交易手段提升競(jìng)爭(zhēng)力,從而擴(kuò)大交易機(jī)會(huì),創(chuàng)造出口增量。
3、融資支持功能。出口信用保險(xiǎn)可以提升企業(yè)的信用條件,構(gòu)建多種方式的融資渠道,使企業(yè)在國(guó)際、國(guó)內(nèi)資金市場(chǎng)上獲得融資便利和資金支持,滿足其出口和對(duì)外投資的資金需求。
4、政策導(dǎo)向功能。出口信用保險(xiǎn)通過傾向性的保險(xiǎn)政策和靈活的費(fèi)率調(diào)節(jié)手段,有針對(duì)性地體現(xiàn)國(guó)家的政策導(dǎo)向,配合國(guó)家外經(jīng)貿(mào)和產(chǎn)業(yè)政策的實(shí)施。出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展歷程,鮮明地體現(xiàn)了國(guó)家政策導(dǎo)向的特征。
5、損失補(bǔ)償功能。出口信用保險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)保障作用,最終體現(xiàn)在對(duì)企業(yè)的賠款上。無論是政策性風(fēng)險(xiǎn)還是商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn),一旦發(fā)生都將給國(guó)內(nèi)企業(yè)帶來巨大損失。出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的賠償可以幫助企業(yè)避免損失,保障企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)。
由于以上的功能特性,出口信用保險(xiǎn)對(duì)促進(jìn)各國(guó)的出口和對(duì)外投資發(fā)揮了重要作用,成為國(guó)際貿(mào)易中不可缺少的工具。目前,世界貿(mào)易額的12%~15%是在出口信用保險(xiǎn)的支持下實(shí)現(xiàn)的。
三、我國(guó)出口企業(yè)運(yùn)用出口信用保險(xiǎn)的必要性
1、世界經(jīng)濟(jì)的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)性大。二十世紀(jì)九十年代以來,世界經(jīng)濟(jì)幾乎每年都會(huì)發(fā)生地區(qū)性或全球性經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩。另外反恐戰(zhàn)爭(zhēng)、局部地區(qū)金融、政治危機(jī)、印巴局勢(shì)、中東形勢(shì)也存在很大的不確定性,使我國(guó)國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)顯著上升,使用出口信用保險(xiǎn)可有效幫助企業(yè)防范和控制出口貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。
2、政策性出口信用保險(xiǎn)是實(shí)施市場(chǎng)多元化的重要手段。開拓新興市場(chǎng)、接洽新客戶,國(guó)家能夠通過政策性出口信用保險(xiǎn)幫助企業(yè)解決收匯風(fēng)險(xiǎn)問題,實(shí)現(xiàn)開拓國(guó)際市場(chǎng)的目標(biāo)。
3、在世界經(jīng)濟(jì)不景氣的情況下,國(guó)際貿(mào)易保護(hù)主義勢(shì)頭加劇。一些國(guó)家濫用反傾銷措施,制定相應(yīng)的技術(shù)和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn),使我國(guó)出口企業(yè)面臨的國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)加大。出口信用保險(xiǎn)依據(jù)國(guó)家外交、外貿(mào)、財(cái)政、金融等政策,通過政策性出口信用保險(xiǎn)手段支持貨物、技術(shù)和服務(wù)等出口,彌補(bǔ)了商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的不足和缺陷,有益于企業(yè)參與經(jīng)濟(jì)全球化。
四、我國(guó)出口企業(yè)的對(duì)策
目前,我國(guó)的出口信用保險(xiǎn)仍然處于較低的水平,與外貿(mào)的大幅增長(zhǎng)不相符合。在我國(guó)出口總額中,大概只有1.1%投保了出口信用險(xiǎn),還有相當(dāng)于我國(guó)出口總額98%左右的出口貿(mào)易并沒有辦理出口信用保險(xiǎn)。我國(guó)投保出口信用保險(xiǎn)的企業(yè)僅占我國(guó)出口企業(yè)的3%左右,有的企業(yè)甚至不知道出口信用保險(xiǎn)的存在。2009年5月,浙江省杭州市蕭山區(qū)對(duì)金融危機(jī)下出口企業(yè)現(xiàn)狀進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,發(fā)現(xiàn)全區(qū)近2000家出口企業(yè)只有20多家出口企業(yè)采用投保出口信用保險(xiǎn)來降低出口風(fēng)險(xiǎn)。因此,我國(guó)出口企業(yè)還應(yīng)進(jìn)一步主動(dòng)了解和運(yùn)用出口信用保險(xiǎn),保證企業(yè)降低貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。
1、建立信用管理體系。西方企業(yè)幾十年的經(jīng)驗(yàn)說明,外貿(mào)企業(yè)必須建立獨(dú)立的信用管理體系,全面管理外貿(mào)企業(yè)出口信用的各環(huán)節(jié)。很多外貿(mào)企業(yè)負(fù)責(zé)人認(rèn)為,信用管理就是追收賬款,這是認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)。實(shí)際上,追賬只占信用管理很小一部分。當(dāng)貨物出口時(shí),應(yīng)對(duì)出口的貨物和國(guó)外買家時(shí)時(shí)監(jiān)控,保證貨物的安全和國(guó)外買家得到滿意的服務(wù),爭(zhēng)取早日收回貨款。信用管理部門還應(yīng)將有關(guān)信息反饋給市場(chǎng)銷售部門,了解國(guó)外買家的資信優(yōu)劣,為做好以后的出口提供決策依據(jù),從業(yè)務(wù)流程上控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。結(jié)合采用出口信用保險(xiǎn)來逐步建立外貿(mào)企業(yè)信用管理體系,達(dá)到控制外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)的目的。
2、熟悉出口信用保險(xiǎn)條款,積極配合保險(xiǎn)公司。采用出口信用保險(xiǎn),必須熟悉出口信用保險(xiǎn)條款,不能認(rèn)為購(gòu)買出口信用保險(xiǎn)就萬事大吉,外貿(mào)企業(yè)就沒有了風(fēng)險(xiǎn),有的外貿(mào)企業(yè)有深刻的教訓(xùn)。如某外貿(mào)企業(yè)與信保公司簽訂綜合保險(xiǎn)保單,國(guó)外買家提貨后即申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)。該外貿(mào)企業(yè)于獲悉國(guó)外買家申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)后第3日向信保公司報(bào)損,同時(shí)提出索賠。但是在審理貿(mào)易合同時(shí)發(fā)現(xiàn):該外貿(mào)企業(yè)與國(guó)外買家簽訂貿(mào)易合同中承諾于1月后支付某外貿(mào)企業(yè)20%的預(yù)付款,但是截至破產(chǎn)之日,國(guó)外買家也沒有將預(yù)付款支付給該外貿(mào)企業(yè)。企業(yè)明知國(guó)外買家此次交易中未支付預(yù)付款,也未在申請(qǐng)限額時(shí)說明,存在故意隱瞞不良交易記錄和知險(xiǎn)后出運(yùn)的情況,嚴(yán)重影響了信保公司對(duì)其未來收匯風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和判斷,極大地?fù)p害了信保公司的權(quán)益。信保公司以該外貿(mào)企業(yè)在履行如實(shí)告知義務(wù)方面存在重大瑕疵為由,最終決定對(duì)A公司的出運(yùn)損失拒絕承擔(dān)賠償責(zé)任,并不退還保費(fèi)。由此可見,購(gòu)買信用保險(xiǎn),不等于就沒有風(fēng)險(xiǎn)。因此,只有了解出口信用保險(xiǎn)條款,積極配合保險(xiǎn)公司,才能最有效控制風(fēng)險(xiǎn)。
3、積極利用出口信用保險(xiǎn),充分發(fā)揮其作用。中小企業(yè)在從事外貿(mào)業(yè)務(wù)時(shí),主要存在兩個(gè)方面的問題:一是缺乏資金,二是在目前匯率風(fēng)險(xiǎn)。目前,出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下支持外貿(mào)企業(yè)融資和規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的方式主要有兩種:賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓方式和出口票據(jù)保險(xiǎn)方式,外貿(mào)企業(yè)應(yīng)積極利用這兩種方式。
賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓方式是應(yīng)用比較廣泛的支持融資的方式,是指在外貿(mào)企業(yè)投保短期出口信用保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上,通過外貿(mào)企業(yè)、中國(guó)信保與銀行三方簽署“賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓”協(xié)議,將保單項(xiàng)下外貿(mào)企業(yè)從中國(guó)信保獲得賠款的權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行。比如,一個(gè)外貿(mào)企業(yè)在中國(guó)信保投保了短期出口信用保險(xiǎn),同時(shí)希望得到銀行的融資,但由于該外貿(mào)企業(yè)在銀行的授信額度已經(jīng)用完,這樣中國(guó)信?？梢栽谕赓Q(mào)企業(yè)投保的基礎(chǔ)上,與外貿(mào)企業(yè)、銀行三方簽訂一個(gè)“賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓”協(xié)議,銀行則在此轉(zhuǎn)讓協(xié)議的基礎(chǔ)上,結(jié)合外貿(mào)企業(yè)自身情況,在中國(guó)信保批復(fù)的信用限額以內(nèi),考慮在具體的每一筆業(yè)務(wù)出運(yùn)后給予出口押匯、出口貼現(xiàn)或者其他貿(mào)易融資支持,部分自身信用比較好的外貿(mào)企業(yè),甚至可以在出口信用保險(xiǎn)的支持下獲得出運(yùn)前的融資,或者銀行放棄追索權(quán)的票據(jù)買斷業(yè)務(wù)。如果到期國(guó)外買家未支付貨款或者發(fā)生保單規(guī)定的其他收匯風(fēng)險(xiǎn),中國(guó)信保將在外貿(mào)企業(yè)提出索賠后,根據(jù)保單規(guī)定將原賠付給外貿(mào)企業(yè)的賠款支付給銀行,從而使外貿(mào)企業(yè)實(shí)現(xiàn)了規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)和融資的目的。
出口票據(jù)保險(xiǎn)方式是以銀行為投保人,重點(diǎn)解決出口企業(yè)獲得出口票據(jù)項(xiàng)下資金支持的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。由銀行將其為外貿(mào)企業(yè)提供的出口票據(jù)融資業(yè)務(wù),包括以L/C、D/P、D/A方式交易的跟單匯票融資業(yè)務(wù)的收匯風(fēng)險(xiǎn),直接向中國(guó)信保投保出口票據(jù)保險(xiǎn)。中國(guó)信保將在對(duì)銀行票據(jù)融資項(xiàng)下的國(guó)外買家進(jìn)行調(diào)查給予授信的基礎(chǔ)上,承擔(dān)因國(guó)外買家商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)外買家所在國(guó)政治風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的銀行票據(jù)融資業(yè)務(wù)項(xiàng)下的收匯損失,從而實(shí)現(xiàn)出口信用保險(xiǎn)對(duì)融資和規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的作用。
總之,外貿(mào)企業(yè)應(yīng)該增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),建立科學(xué)的信用管理體系,大力采用出口信用保險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避工具,促使外貿(mào)企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。
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關(guān)鍵詞:農(nóng)業(yè) 保險(xiǎn) 誠(chéng)信
農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是一種綜合利用集合分散風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制、從整體上控制農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的一種有效管理工具。它既克服了單一管理的不足,對(duì)農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展發(fā)揮重要作用,又不會(huì)扭曲市場(chǎng)價(jià)格,相對(duì)于災(zāi)害救濟(jì)措施,也減少了政府財(cái)政支出負(fù)擔(dān)。如今,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是各國(guó)普遍采用的農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制方式。國(guó)際上農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理措施一般有三種[1]:一是對(duì)農(nóng)業(yè)自然風(fēng)險(xiǎn)采用保險(xiǎn)方式轉(zhuǎn)移,一般由政府給予財(cái)政和法律支持,由政策性或商業(yè)性保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)或采用農(nóng)村互助合作社形式;二是災(zāi)害救濟(jì),事后由國(guó)家財(cái)政無償救助受災(zāi)農(nóng)戶,減緩農(nóng)民個(gè)人損失;三是對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)采用農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格保護(hù)制度和農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)存儲(chǔ)制度,政府根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品供求狀況進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)貼或收購(gòu),穩(wěn)定農(nóng)產(chǎn)品供求和價(jià)格,從而穩(wěn)定農(nóng)民收入。
一、我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)最新統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)分析
我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)整體呈現(xiàn)良好發(fā)展勢(shì)頭。據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì),2009年上半年,我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)原保險(xiǎn)保費(fèi)收入70.03億元,同比增長(zhǎng)59.81%,其中,政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)原保費(fèi)收入67.14 億元,占農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)原保費(fèi)收入的95.87%;參保農(nóng)戶6152萬戶,同比增加49.2%;提供風(fēng)險(xiǎn)保障1437億元,同比增加89.9%。種植業(yè)保險(xiǎn)共承保農(nóng)作物及林木3.49億畝,參保農(nóng)戶5221.36萬戶次,原保險(xiǎn)保費(fèi)收入54.59億元,同比增長(zhǎng)70.62%。保費(fèi)收入居前五位的農(nóng)作物險(xiǎn)種分別為水稻、棉花、玉米、小麥、大豆。養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)承保大小牲畜2736.55萬頭(只),家禽3.35億只,參保農(nóng)戶659.57萬戶次,保費(fèi)收入15.44億元,同比增長(zhǎng)30.59%。
農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)領(lǐng)域不斷拓寬,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)功能作用逐步發(fā)揮。目前,全國(guó)開展的農(nóng)村保險(xiǎn)險(xiǎn)種達(dá)160多個(gè),覆蓋了“三農(nóng)”的各個(gè)方面。以深入開展大宗糧油作物保險(xiǎn)為重點(diǎn),在全國(guó)范圍內(nèi)推廣水稻、玉米、小麥、棉花、大豆、花生、油菜等重點(diǎn)農(nóng)作物保險(xiǎn)。以地方經(jīng)濟(jì)特色經(jīng)濟(jì)發(fā)展為重點(diǎn),發(fā)展煙葉、橡膠、瓜果、林木、蔬菜等農(nóng)村特色作物類保險(xiǎn)。保險(xiǎn)理賠支付力度加大:2009年上半年,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)向501.72萬農(nóng)戶支付賠款34.07億元,同比增長(zhǎng)63.09%,在一定程度上緩解了農(nóng)民“因?yàn)?zāi)返貧”的狀況,保障了受災(zāi)地區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的恢復(fù)和正常開展。其中,種植業(yè)保險(xiǎn)賠款13.88億元,同比增長(zhǎng)23.51%;養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)賠款20.19億元,同比增長(zhǎng)109.23億元。為提升農(nóng)業(yè)防災(zāi)抗災(zāi)能力,保險(xiǎn)公司投入資金實(shí)施人工影響天氣,與動(dòng)物疫病防控部門開展數(shù)據(jù)共享、防疫共建等合作,提高了農(nóng)業(yè)防災(zāi)抗災(zāi)能力,切實(shí)為農(nóng)民帶來了實(shí)惠。
二、我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中的誠(chéng)信危機(jī)
當(dāng)前,盡管我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)獲得了一定程度發(fā)展,但誠(chéng)信問題已經(jīng)成為制約其發(fā)展的瓶頸,誠(chéng)信始終處于倫理道德與經(jīng)濟(jì)利益的沖突與摩擦中。我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)存在的不誠(chéng)信現(xiàn)象主要包括兩方面:一是投保人(被保險(xiǎn)人)造成的不誠(chéng)信,如虛報(bào)保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)狀況、騙取保險(xiǎn)金、夸大農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失程度等;二是保險(xiǎn)人造成的不誠(chéng)信,例如理賠不及時(shí)、不規(guī)范、低費(fèi)率;財(cái)務(wù)失真等。誠(chéng)信危機(jī)增加了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的交易成本,使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)行為主體難以正常溝通和交往,阻止了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)完善農(nóng)村社會(huì)保障體系重要作用的發(fā)揮。綜合來看,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中出現(xiàn)誠(chéng)信危機(jī),主要有以下幾個(gè)方面的原因:
首先,投保人與保險(xiǎn)公司信息不對(duì)稱是造成我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)誠(chéng)信危機(jī)的關(guān)鍵因素。[2]就投保方而言,由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的產(chǎn)品種類具有特殊性,保險(xiǎn)服務(wù)參差不齊,農(nóng)民的保險(xiǎn)知識(shí)和法律知識(shí)又比較欠缺,在信息披露不充分的情況下,投保人事實(shí)上在投保前甚至投保后都難以了解保險(xiǎn)公司的真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況。同時(shí),保險(xiǎn)合同是要式合同,是保險(xiǎn)公司事先擬訂的,投保人只能被動(dòng)地接受或拒絕,絕大多數(shù)保單條款在表述上所含專業(yè)詞匯過多,致使投保人看不懂合同,無法比較選擇適合自己的保險(xiǎn)產(chǎn)品,而且賠付時(shí),一般由保險(xiǎn)公司解釋賠付的條件和拒賠的理由,投保人由于缺乏專業(yè)知識(shí),抗辯的余地很小。所以,在保險(xiǎn)合同的制定、履行、賠付等一系列過程中,都存在保險(xiǎn)人利用其掌握的優(yōu)勢(shì)信息損害投保人利益的可能。加上農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生就會(huì)造成嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失,諸如洪澇災(zāi)害、旱災(zāi)等一旦發(fā)生,可能會(huì)迅速波及多個(gè)縣、省區(qū)乃至全國(guó)。這種高損失率帶來了高賠付額度,使得保險(xiǎn)公司利潤(rùn)大大減少,加大保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的難度。所以在具體保險(xiǎn)理賠的時(shí)候,保險(xiǎn)公司往往依靠自身的專業(yè)知識(shí),刪減本應(yīng)賠付給投保人的條款或賠款,嚴(yán)重打擊了投保人或相關(guān)的參與人農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性,形成農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)投保少,經(jīng)營(yíng)難,理賠低的惡性循環(huán)。
就保險(xiǎn)公司方而言,在整個(gè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中,投保人向保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)嫁的是保險(xiǎn)標(biāo)的未來面臨的特定風(fēng)險(xiǎn),而非保險(xiǎn)標(biāo)的本身。無論是承保前還是承保后,保險(xiǎn)標(biāo)的始終控制在投保人(被保險(xiǎn)人)手中,投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的及其風(fēng)險(xiǎn)狀況最為了解,雖然保險(xiǎn)人在承保時(shí)要對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行審核,但由于受到人力、物力、財(cái)力、時(shí)間等限制,其對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的及其風(fēng)險(xiǎn)狀況的判斷主要依靠投保人的陳述。所以,在開展一系列的承保、理賠業(yè)務(wù)過程中,投保人存在虛報(bào)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)狀況、夸大風(fēng)險(xiǎn)損失程度等損害保險(xiǎn)人利益行為的可能。加之農(nóng)民收入本來就低,如付出高額的保險(xiǎn)費(fèi)用之后卻不能給他們帶來災(zāi)后充裕的彌補(bǔ),他們還可能尋找政府作為他們更強(qiáng)大的政治資源給保險(xiǎn)公司施壓。
其次,保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)在利益驅(qū)使下的不規(guī)范經(jīng)營(yíng),是造成我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)誠(chéng)信危機(jī)的另一個(gè)重要因素。目前,我國(guó)很多地區(qū)實(shí)行的是保險(xiǎn)區(qū)域人制度,保險(xiǎn)人主要靠不斷地招攬保險(xiǎn)業(yè)務(wù),提高業(yè)務(wù)成交量才能拿到更高的收益。因此,為了獲得更多的手續(xù)費(fèi),保險(xiǎn)人有可能在利益驅(qū)使下,采用不規(guī)范的經(jīng)營(yíng)手段欺騙保險(xiǎn)人與投保人,促成合同當(dāng)事人業(yè)務(wù)成交。具體表現(xiàn)在,一方面保險(xiǎn)人向投保人隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況,片面夸大保險(xiǎn)產(chǎn)品的增值功能,甚至誤導(dǎo)投保人選擇高費(fèi)率險(xiǎn)種,促其投保;另一方面保險(xiǎn)人阻礙或誘導(dǎo)投保人隱瞞、漏報(bào)或誤告部分與投保標(biāo)的有關(guān)的實(shí)質(zhì)性重要事實(shí),不履行如實(shí)告知義務(wù),以達(dá)到弱化投保標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)因素與風(fēng)險(xiǎn)程度的目的,使保險(xiǎn)人在審核了這些虛假錯(cuò)誤信息后,將不可保標(biāo)的誤當(dāng)作可保標(biāo)的而同意承保。
最后,我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域缺乏專業(yè)的有針對(duì)性的法律或條款也是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)出現(xiàn)誠(chéng)信危機(jī)的一個(gè)重要原因。至今我國(guó)仍只有《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》,沒有專門的“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法”,缺乏巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。 盡管保監(jiān)會(huì)于2009年3月下發(fā)了《關(guān)于規(guī)范政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理的通知》,從市場(chǎng)準(zhǔn)入、核保核賠、風(fēng)險(xiǎn)控制以及再保險(xiǎn)安排方面,對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)做出了近一步規(guī)范性要求,但對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)失信成本的懲罰力度仍然不夠大,對(duì)相關(guān)責(zé)任人仍起不到警告、威懾作用。
三、解決我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)誠(chéng)信危機(jī)的措施
在理性人假設(shè)條件下,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)交易主體是否有失信行為,主要決定于對(duì)自己成本、收益的理性判斷[3]。在這種情況下,增加保交易主體的失信成本、減少其失信行為的收益,必將有助于減少保險(xiǎn)誠(chéng)信失真的發(fā)生。良好的誠(chéng)信制度不是自發(fā)形成的,而是保險(xiǎn)交易主體通過重復(fù)多次博弈后得出的普遍共識(shí)。誠(chéng)信與否不只是簡(jiǎn)單的道德問題,其核心是一種利益激勵(lì)機(jī)制。因此,合理的制度安排是必須,建立健全誠(chéng)信秩序規(guī)則,增加保險(xiǎn)交易雙方主體的不誠(chéng)信行為的成本,使得無論保險(xiǎn)人還是被保險(xiǎn)人出于自身利益考慮都會(huì)選擇誠(chéng)信。
1、要大力培育農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)誠(chéng)信文化,塑造道德理念。誠(chéng)信是中華民族的傳統(tǒng)美德,也是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的黃金守則。針對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)投保主體特點(diǎn),加強(qiáng)并擴(kuò)大對(duì)農(nóng)民及其他農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)者的保險(xiǎn)思想及文化意識(shí)的教育影響,切實(shí)推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)文化基礎(chǔ)的建立,加強(qiáng)相關(guān)意識(shí)形態(tài)領(lǐng)域中的宣傳,努力營(yíng)造一種自由、自主、競(jìng)爭(zhēng)、效率、契約的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)文化。作為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主體共同遵守的道德觀和價(jià)值觀具有系統(tǒng)性,主要涉及三個(gè)方面:參與者誠(chéng)信或失信的識(shí)別機(jī)制,形成俱樂部規(guī)范,誠(chéng)信或失信的激勵(lì)和懲罰機(jī)制,這需要標(biāo)本兼治、著力治本,即制度建設(shè),特別是信用制度建設(shè)。
2、降低農(nóng)民參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi),建立多層次、有彈性的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼體系,減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)。事實(shí)上,實(shí)行財(cái)政支持型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度發(fā)展的必然選擇。目前,我國(guó)已經(jīng)出臺(tái)了一系列惠農(nóng)政策,在此基礎(chǔ)上要進(jìn)一步綜合利用財(cái)政、稅收、金融、再保險(xiǎn)等手段對(duì)我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展提供各項(xiàng)支持。既補(bǔ)貼投保農(nóng)戶,又補(bǔ)貼農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu),建立保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)貼、經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠加再保險(xiǎn)支持的多樣化農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼體系,全方位支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。而補(bǔ)貼資金也可以借鑒國(guó)家現(xiàn)在實(shí)行的農(nóng)村合作醫(yī)療模式,由中央財(cái)政、地方財(cái)政與農(nóng)戶一起來承擔(dān),至于承擔(dān)比例可以在調(diào)研試點(diǎn)后把握。
3、加強(qiáng)相關(guān)法律制度的健全與建設(shè),加大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管工作力度。應(yīng)當(dāng)積極推動(dòng)建立適合我國(guó)國(guó)情的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展長(zhǎng)效機(jī)制。加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法進(jìn)程,完善相關(guān)制度,為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)健康發(fā)展提供法律保障,加大打擊誠(chéng)信事件的處罰力度。以法律形式明確農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策性質(zhì);明確各級(jí)政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的管理責(zé)任以及各級(jí)財(cái)政對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的支持責(zé)任和范圍;對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體、保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)費(fèi)率、條款的核定以及稅收優(yōu)惠政策、財(cái)政補(bǔ)貼方式等也應(yīng)做出相應(yīng)規(guī)定。
4、提高保險(xiǎn)公司的服務(wù)質(zhì)量。增加保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)透明度,保險(xiǎn)合同條款盡量做到通俗易懂;保險(xiǎn)公司及時(shí)公開各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù),加大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)信息以及相關(guān)財(cái)政補(bǔ)貼政策的宣傳,增強(qiáng)農(nóng)民的投保積極性;加大保險(xiǎn)人才的培訓(xùn),他們既能如實(shí)地為農(nóng)民朋友帶來災(zāi)后的補(bǔ)償,也能指導(dǎo)他們平時(shí)的農(nóng)產(chǎn)品種植種類的選擇、市場(chǎng)的銷售情況、防災(zāi)、減災(zāi)等技能。
參考文獻(xiàn):
[1]吳祥佑.我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)失靈的特殊性及對(duì)策[J].重慶工商大學(xué)學(xué)報(bào),2005(l).
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[3]姚旭文,姚旭輝.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)誠(chéng)信問題研究[J]金融與投資,2009(1).