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農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:財(cái)政補(bǔ)貼農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

一中國(guó)大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的必要性

目前，中國(guó)正處于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時(shí)期，保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的穩(wěn)定提高，對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展具有重要的戰(zhàn)略意義。但從現(xiàn)實(shí)情況來(lái)看，中國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總產(chǎn)值增長(zhǎng)緩慢、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效益偏低、自然災(zāi)害頻發(fā)等問題依然突出，這正是中國(guó)大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的重要原因。

1農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值低

且增長(zhǎng)緩慢改革開放以來(lái)，中國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力水平得到巨大提升，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。但是，與制造業(yè)和服務(wù)業(yè)相比，農(nóng)業(yè)產(chǎn)值低下依然是影響中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要障礙。農(nóng)業(yè)（包括農(nóng)、林、牧、漁等）總產(chǎn)值低。2013年中國(guó)農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值為56957億元，占GDP總量的比例為10．01％，對(duì)GDP總值的貢獻(xiàn)率僅為4．9％，對(duì)GDP總值增長(zhǎng)的拉動(dòng)僅有0．37個(gè)百分點(diǎn)。農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增長(zhǎng)緩慢。自1978年以來(lái)，中國(guó)農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值一直穩(wěn)定增長(zhǎng)，以1978年為基期，2013年中國(guó)農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值指數(shù)為474．9，但與人均GDP指數(shù)1837．5相比差距較大。同時(shí)，以上年為基期，中國(guó)農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增長(zhǎng)率過(guò)低，1978—2013年中國(guó)農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值指數(shù)的平均值為104．6，低于GDP總值指數(shù)的平均值109．9和人均GDP指數(shù)的平均值108．7。此外，自2009—2013年，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增加值指數(shù)一直低于平均值104．6。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，使其與農(nóng)村微型金融相互補(bǔ)充，成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重要支柱產(chǎn)業(yè)，可以積極發(fā)揮農(nóng)業(yè)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的拉動(dòng)作用。

2農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效益偏低

中國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)多為小農(nóng)粗放經(jīng)營(yíng)方式，投入成本高，精力多，產(chǎn)量少，效益低。土地生產(chǎn)率低。2013年谷物單位面積產(chǎn)量為5894．22kg／hm2，2012年糧食單位面積產(chǎn)量為5301．76kg／hm2，然而2008—2012年，糧食單位面積產(chǎn)量的年增長(zhǎng)率平均只有2．25％，且2009年為負(fù)增長(zhǎng)（－1．62％）。勞動(dòng)生產(chǎn)率低。2013年中國(guó)人均糧食產(chǎn)量只有443．46kg／hm2，2009年人均糧食產(chǎn)量增長(zhǎng)率僅為－0．11％，2013年為1．59％，5年人均糧食產(chǎn)量年增長(zhǎng)率為2．14％。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可以消除農(nóng)民的后顧之憂，根據(jù)自身的優(yōu)勢(shì)和適宜性安排農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、精耕細(xì)作，逐步提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率。

3自然災(zāi)害

頻發(fā)中國(guó)土地廣闊，自然災(zāi)害種類多樣，發(fā)生率高，農(nóng)、林、牧、漁業(yè)受自然災(zāi)害影響頗大。自然災(zāi)害導(dǎo)致農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的不穩(wěn)定性。1978—1991年，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增長(zhǎng)率波動(dòng)較大。1980年北方連續(xù)大旱，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增加值指數(shù)為98．5，比上年下降5．6個(gè)百分點(diǎn)，1985年遼河大水，農(nóng)田大面積受災(zāi)，農(nóng)業(yè)增加值指數(shù)又比上年下降了11．1個(gè)百分點(diǎn)。1992年之后，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值保持相對(duì)穩(wěn)定，原因在于農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步以及國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)災(zāi)害補(bǔ)貼力度的提高。2012年和2013年農(nóng)業(yè)土地受災(zāi)面積（包括旱災(zāi)、水災(zāi)、風(fēng)雹、冷凍等）分別為2496萬(wàn)、3135萬(wàn)hm2，國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)災(zāi)害的補(bǔ)貼分別53．78億、51．07億元，2014年7月中央財(cái)政為南方暴雨洪澇、臺(tái)風(fēng)等提供救助資金7．1億元。自然災(zāi)害加劇農(nóng)村貧困程度。王國(guó)敏經(jīng)過(guò)測(cè)算，認(rèn)為“水旱災(zāi)害對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的破壞平均每提高10％，農(nóng)村貧困發(fā)生率增加2％～3％，按成災(zāi)面積比例和受災(zāi)面積比例估算災(zāi)害彈性系數(shù)分別為0．26和0．17”。因此，大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，一方面可以通過(guò)資本市場(chǎng)獲得風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，減少國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)，保證農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的相對(duì)穩(wěn)定，另一方面可以有效規(guī)避巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，減輕自然災(zāi)害對(duì)農(nóng)村貧困的影響。

二美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展對(duì)中國(guó)的啟示

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展的一道重要屏障，關(guān)系著中國(guó)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的穩(wěn)固和社會(huì)的安定。美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)起步較早，已形成較為完善的體系，成為世界農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的典范。借鑒美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，從立法、發(fā)展模式、財(cái)政補(bǔ)貼、再保險(xiǎn)等方面完善中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，對(duì)中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重大現(xiàn)實(shí)意義。

1建立完善的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律體系

美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律體系完善，品種全面，覆蓋面廣，內(nèi)容詳細(xì)，使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)類型由單一性走向多樣性和綜合性。中國(guó)2013年實(shí)施第一部農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法規(guī)《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》，規(guī)定“財(cái)政部門按照規(guī)定給予保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)貼，具體辦法由國(guó)務(wù)院財(cái)政部門同國(guó)務(wù)院農(nóng)業(yè)、林業(yè)主管部門和保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定”，但是法規(guī)內(nèi)容過(guò)于籠統(tǒng)，針對(duì)性不強(qiáng)。在今后的法律制定過(guò)程中，一是要注重細(xì)節(jié)，確保權(quán)威性和有效性。政府對(duì)保險(xiǎn)費(fèi)率、巨災(zāi)補(bǔ)貼率、補(bǔ)貼額計(jì)算方法等方面逐步規(guī)范化、制度化、法律化，保護(hù)農(nóng)民利益，避免隨意性和混亂性。二是要分類明確，體現(xiàn)差異性。基于中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡性，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策要因地制宜，同時(shí)應(yīng)有針對(duì)性地對(duì)種植業(yè)、畜牧業(yè)、漁業(yè)等分類規(guī)定。

2動(dòng)態(tài)調(diào)整農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式

目前，中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)由保監(jiān)會(huì)管理，主要發(fā)展模式為“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、自主自愿、協(xié)同推進(jìn)”。政府應(yīng)根據(jù)農(nóng)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，動(dòng)態(tài)調(diào)整農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式：要對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平做出準(zhǔn)確的判斷和預(yù)測(cè)，作為制定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式的基礎(chǔ)。要對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的市場(chǎng)定位。目前中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)定位于農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與分散，隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，可兼有農(nóng)業(yè)收入轉(zhuǎn)移功能和福利功能。要把收支平衡作為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是一項(xiàng)政策性措施，賠付率較高，盈利不是最終目的，應(yīng)在保持收支平衡的基礎(chǔ)上，不斷減少保險(xiǎn)費(fèi)率、提高補(bǔ)貼率，維護(hù)廣大農(nóng)民的利益。

3加大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼力度

從美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展歷史和趨勢(shì)來(lái)看，政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)給予的財(cái)政補(bǔ)貼力度逐漸加大，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼密度和深度較高。美國(guó)普通農(nóng)民投保CAT，保障水平為50／55，獲得政府對(duì)保費(fèi)的全額補(bǔ)貼；對(duì)于額外保障保險(xiǎn)，保障水平為55％時(shí)，政府法定保費(fèi)補(bǔ)貼率由1980年的30％增長(zhǎng)到1994年的46％，2000年上升至64％；當(dāng)保障水平為60％時(shí)，政府保費(fèi)補(bǔ)貼率為64％；保障水平為85％時(shí)，政府保費(fèi)補(bǔ)貼率只有38％。2014年，美國(guó)政府給予農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼約為保費(fèi)收入的61．69％，保險(xiǎn)深度為7．47％。因此，中國(guó)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的財(cái)政支持政策應(yīng)當(dāng)包括以下4個(gè)方面：提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼深度。2013年，中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模居世界第二，中央財(cái)政補(bǔ)貼保費(fèi)126．88億元，但農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)密度為48．71元，深度為0．54％，而通常廣大發(fā)展中國(guó)家的保險(xiǎn)深度為2％～5％。拓展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼廣度。中國(guó)“三農(nóng)”保險(xiǎn)的承保農(nóng)作物已達(dá)90多種，覆蓋農(nóng)、林、牧、漁業(yè)，但農(nóng)房保險(xiǎn)、農(nóng)機(jī)保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施保險(xiǎn)、森林保險(xiǎn)等很少涉及。有差異性地提高中央財(cái)政補(bǔ)貼力度。以種植業(yè)為例，2013年中央財(cái)政對(duì)中西部補(bǔ)貼比例為40％，東部為35％，省級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼約為25％，縣級(jí)補(bǔ)貼15％～20％，對(duì)于部分經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)，財(cái)政負(fù)擔(dān)很大。政府應(yīng)提高中央財(cái)政補(bǔ)貼比例，減輕縣級(jí)財(cái)政負(fù)擔(dān)，提高中西部、革命老區(qū)、災(zāi)害頻發(fā)地區(qū)的補(bǔ)貼比例。④稅收及費(fèi)用補(bǔ)貼、巨災(zāi)補(bǔ)貼。中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入的90％需繳納企業(yè)所得稅，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的管理經(jīng)營(yíng)費(fèi)用也沒有補(bǔ)貼，增加了保險(xiǎn)公司的負(fù)擔(dān)。

4提高農(nóng)民參保意識(shí)

美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)過(guò)近80年的發(fā)展，農(nóng)業(yè)組織和農(nóng)場(chǎng)主風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)高，參保意愿強(qiáng)，積極關(guān)注國(guó)家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策，主動(dòng)創(chuàng)新保險(xiǎn)品種，并監(jiān)督其施行。中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展緩慢很大程度上是由于農(nóng)民對(duì)保險(xiǎn)的誤解和知識(shí)的缺乏，導(dǎo)致參保積極性低，因而要采取措施逐步提高農(nóng)民參保意識(shí)。加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的宣傳與教育。中國(guó)保險(xiǎn)學(xué)會(huì)2014年的調(diào)查報(bào)告稱，僅有14．61％的農(nóng)戶能完全看懂保險(xiǎn)條款，主動(dòng)購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的占比只有3．75％，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)很滿意的僅占32．81％，大多受訪農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的查勘、定損缺乏清晰的理解。建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫(kù)，并定時(shí)公布相關(guān)信息。政府應(yīng)及時(shí)更新農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)信息，保證信息的及時(shí)性、透明性、有效性。建立農(nóng)民聯(lián)合組織，監(jiān)督保險(xiǎn)工作實(shí)行過(guò)程，提高農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的信任感。加利福尼亞大學(xué)在馬拉維和印度的調(diào)查表明，50％的農(nóng)民更加信任農(nóng)民聯(lián)合組織機(jī)構(gòu)，11％的農(nóng)民信任保險(xiǎn)公司，而只有1％的農(nóng)民相信降雨監(jiān)控器等工具。農(nóng)民聯(lián)合組織代表農(nóng)民的利益，傳達(dá)農(nóng)民對(duì)保險(xiǎn)的需求，通過(guò)農(nóng)民聯(lián)合組織推廣農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，可以增強(qiáng)農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和政府的信任感，提高農(nóng)民參保的積極性和主動(dòng)性。

作者：周才云趙晶晶單位：華東交通大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:農(nóng)民農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

一、保險(xiǎn)賠付周期長(zhǎng)，標(biāo)準(zhǔn)偏低

農(nóng)作物一旦發(fā)生自然災(zāi)害，從組織上報(bào)、災(zāi)情核定，到保險(xiǎn)公司撥付賠款，環(huán)節(jié)多，程序繁瑣。有時(shí)存在查勘、賠付不及時(shí)的現(xiàn)象，一定程度上也是影響農(nóng)民群眾參保的一個(gè)重要因素。同時(shí)，就2014年而言，一畝小麥最高保險(xiǎn)額320元，玉米最高保險(xiǎn)額300元，一旦發(fā)生絕產(chǎn)，投保農(nóng)戶要清理地塊，勞力少的農(nóng)戶，還要雇人進(jìn)行生產(chǎn)勞作，其損失及農(nóng)業(yè)投入額度，遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其賠付額，對(duì)于擁有大量土地的農(nóng)業(yè)種植戶而言，更可謂是“杯水車薪?！?

二、保險(xiǎn)操作不規(guī)范，引發(fā)誤解

根據(jù)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的相關(guān)政策要求，保險(xiǎn)公司在辦理保險(xiǎn)和理賠過(guò)程中，一定要堅(jiān)持與參保農(nóng)戶親自簽訂保單協(xié)議，減少環(huán)節(jié)，使保單簽訂反映農(nóng)民的真實(shí)意愿。但目前，大多數(shù)都是以村集體名義投保，農(nóng)戶只需在一張投保清單上簽字按印即可。保險(xiǎn)公司與每個(gè)投保農(nóng)戶簽訂保單協(xié)議工作面廣、量大，任務(wù)異常繁重，難以實(shí)現(xiàn)。由此，在一定程度上引發(fā)農(nóng)民誤解。

三、農(nóng)民收入多元化，種植收入比重偏低

當(dāng)前，農(nóng)民收入持續(xù)增加。就家庭總收入而言，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)收入所占比重較小，農(nóng)民收入的80%以上來(lái)源于打工及其他工資性收入。而開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投入的種子、農(nóng)藥、化肥及人工成本的不斷增加，使農(nóng)民種地獲得的純收益逐年減少。目前，每畝每年純收益也僅在1000元左右。為此，農(nóng)民為土地投保的積極性，難以高漲。五、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面窄，亟需完善。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面仍需擴(kuò)大、風(fēng)險(xiǎn)保障水平偏低、補(bǔ)貼分擔(dān)機(jī)制不合理、巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)機(jī)制尚未建立、互助保險(xiǎn)組織有待完善和發(fā)展。同時(shí)，目前，國(guó)家批準(zhǔn)在山東種植業(yè)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種只有小麥、玉米、棉花、花生4個(gè)農(nóng)業(yè)險(xiǎn)種，險(xiǎn)種范圍窄，與農(nóng)民要求增加高效經(jīng)濟(jì)作物農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的要求不相吻合。

四、保險(xiǎn)公司綜合能力薄弱，自身建設(shè)有待提升

目前，保險(xiǎn)公司技術(shù)人員少，力量薄弱，工作欠細(xì)致，無(wú)法簽約到具體地塊。尤其在農(nóng)作物發(fā)生災(zāi)害時(shí)，時(shí)間過(guò)于集中，勘查定損只能采用抽樣的辦法，無(wú)法讓每位參保農(nóng)戶滿意，理賠壓力大。同時(shí)，保險(xiǎn)責(zé)任過(guò)少、保險(xiǎn)金額偏低，難以達(dá)到農(nóng)民的期望值。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不是公共投資，不是單純拉動(dòng)保費(fèi)增長(zhǎng)的工具，而是中央強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策的一個(gè)重要組成部分，本質(zhì)上是一項(xiàng)重要的農(nóng)業(yè)支持政策。

五推進(jìn)該政策的實(shí)施應(yīng)遵循“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、自主自愿、協(xié)同推進(jìn)”的基本原則。

1、廣泛宣傳，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)“誤區(qū)”

要持續(xù)加大宣傳力度，提升農(nóng)民群眾開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。徹底轉(zhuǎn)變?cè)谵r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作上的“誤區(qū)”。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不是萬(wàn)能的。一方面作為農(nóng)民，不要以為只要交納了保費(fèi)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)不管遇到什么自然災(zāi)害都要求保險(xiǎn)公司進(jìn)行賠償，這種觀念必須改變；另一方面，保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)責(zé)任是有范圍的，并不包括農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中的所有自然災(zāi)害。

2、改進(jìn)服務(wù)，完善查勘賠付機(jī)制

政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的推行僅僅依靠基層政府并非長(zhǎng)久之計(jì)。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)在農(nóng)村將有很大的發(fā)展空間，保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)農(nóng)村保險(xiǎn)員隊(duì)伍建設(shè)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)受災(zāi)農(nóng)戶真正做到及時(shí)勘察、及時(shí)定損、及時(shí)賠付，有災(zāi)必查，有損必賠。同時(shí)，要堅(jiān)持“五公開、三到戶”的原則，切實(shí)做好承保、查勘定損、公示、理賠工作。按照“主動(dòng)、迅速、準(zhǔn)確、合理”的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)作要求，做到投保程序簡(jiǎn)捷化、業(yè)務(wù)操作規(guī)范化，確保受災(zāi)農(nóng)戶及時(shí)得到賠款，全面提升農(nóng)民群眾對(duì)農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)的認(rèn)同感，最大程度地取得農(nóng)民群眾的認(rèn)可，最終實(shí)現(xiàn)農(nóng)民得實(shí)惠，保險(xiǎn)公司得發(fā)展的良性循環(huán)。

3、因地制宜，實(shí)施區(qū)域保險(xiǎn)戰(zhàn)略

政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，各地種養(yǎng)業(yè)千差萬(wàn)別，地理氣候條件不一而同。建議根據(jù)各地不同地塊、不同產(chǎn)業(yè)情況，開發(fā)出針對(duì)性強(qiáng)的保險(xiǎn)險(xiǎn)種，以滿足農(nóng)民規(guī)避農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的多層次需求。積極探索農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)的新方式、新途徑、新領(lǐng)域，在條件成熟時(shí)，探索增加干熱風(fēng)、低溫冷害、低溫寡照、旱災(zāi)等保險(xiǎn)責(zé)任，切實(shí)讓農(nóng)民群眾得到更多的利益和實(shí)惠。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不僅要遵循保險(xiǎn)的特性和規(guī)律，還要遵循農(nóng)業(yè)不同行業(yè)的特性和規(guī)律，把保險(xiǎn)特性和行業(yè)特性有機(jī)結(jié)合起來(lái)，才能保障政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的科學(xué)可持續(xù)發(fā)展。

作者：張慶會(huì)曹洪偉宋文順單位：山東省曲阜市農(nóng)業(yè)局

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:公共財(cái)政農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

一、我國(guó)公共財(cái)政支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制的問題透視

1．公共財(cái)政支持規(guī)模小

與發(fā)達(dá)國(guó)家和理想規(guī)模差距甚遠(yuǎn)我國(guó)財(cái)政支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的規(guī)模與發(fā)達(dá)國(guó)家相比相形見絀。可以看到2010年以來(lái)，雖然保費(fèi)補(bǔ)貼的絕對(duì)規(guī)模在保持增加，但補(bǔ)貼額占保費(fèi)收入的比例卻在下降。這說(shuō)明保費(fèi)補(bǔ)貼的增加要落后于保費(fèi)收入的增加，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼增加的速度落后于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展速度。因此大力增加公共財(cái)政支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的力度迫在眉睫，這在2011～2013年的保費(fèi)深度增加和保費(fèi)補(bǔ)貼占GDP比重增加中得到證實(shí)。

2．公共財(cái)政支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)效率較低

品種較少、保障水平和農(nóng)險(xiǎn)覆蓋率較低首先，我國(guó)尚未建立地方特色險(xiǎn)種的中央財(cái)政支持體系，中央財(cái)政支持的范圍仍然較為狹窄，且主要集中于玉米、小麥、能繁母豬、奶牛等主要的種養(yǎng)殖品種，未能實(shí)現(xiàn)農(nóng)險(xiǎn)品種全覆蓋。2014年中央“一號(hào)文件”指明了地方特色險(xiǎn)種的財(cái)政支持方向：由地方財(cái)政單獨(dú)支持，給予相應(yīng)的財(cái)政補(bǔ)貼。同發(fā)達(dá)國(guó)家的財(cái)政支持的險(xiǎn)種數(shù)量相比差距較大。例如美國(guó)為150多種農(nóng)保險(xiǎn)種提供保費(fèi)補(bǔ)貼，接近“能補(bǔ)則補(bǔ)、應(yīng)補(bǔ)即補(bǔ)”的水平，其中，玉米、棉花、小麥和大豆獲得的保費(fèi)補(bǔ)貼金額最高。其次，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額低，難以實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)使命。多數(shù)地區(qū)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)推行目標(biāo)是“低保費(fèi)、低保額、低保障、廣覆蓋”，多以農(nóng)作物在生長(zhǎng)期內(nèi)的直接物化成本為保險(xiǎn)金額，對(duì)農(nóng)戶因產(chǎn)量風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)行程的損失無(wú)能為力。目前，我國(guó)部分地區(qū)也開始了收入保障保險(xiǎn)和價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)的試點(diǎn)，例如上海安信2008年為雪災(zāi)搶種蔬菜提供成本價(jià)格保險(xiǎn)，2011年在國(guó)內(nèi)首創(chuàng)“夏淡”、“冬淡”綠葉菜生產(chǎn)成本價(jià)格保險(xiǎn)，安華農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)2013年在北京試水生豬價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)。但賠付率過(guò)高又缺乏財(cái)政支持，發(fā)展?fàn)顩r不太樂觀。再次，農(nóng)保覆蓋率普遍較低，離“廣覆蓋”的目標(biāo)差距明顯。2010年～2013年我國(guó)主要糧油棉作物的保險(xiǎn)覆蓋率分別為35％、33％、39．14％和45％，而且農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋率地區(qū)之間差別懸殊。一是糧食主產(chǎn)區(qū)、農(nóng)業(yè)大省的農(nóng)保覆蓋率相對(duì)較高，例如黑龍江省2012年主要糧食作物的保險(xiǎn)覆蓋率為平均35．49％，墾區(qū)覆蓋率為91．56％，非墾區(qū)的覆蓋率僅為24．12％。農(nóng)保覆蓋率最低的重慶僅僅為0．04％。二是部分農(nóng)業(yè)大省的“天花板效應(yīng)”使得其農(nóng)保覆蓋率增加較慢。例如安徽和河南的農(nóng)保覆蓋率分別只有77．61％和31．6％，而種植面積較少的海南、上海覆蓋率都在99％以上。三是高效、特色農(nóng)業(yè)（如蔬菜大棚、經(jīng)濟(jì)林木）的覆蓋率較低。例如2011年江蘇省高效作物的農(nóng)保覆蓋率僅在30％左右，南京市高效農(nóng)業(yè)的覆蓋率僅為3．87％。

3．財(cái)政支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼率較低

缺乏差異化補(bǔ)貼措施首先，我國(guó)財(cái)政支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼率比較低。隨著各級(jí)財(cái)政支持力度不斷加大，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼率總體達(dá)到了55％～90％的水平，名義比例超過(guò)了美國(guó)（45％）、西班牙（70％）、日本（51％）、加拿大（50％～60％）②等國(guó)家，但實(shí)際補(bǔ)貼規(guī)模則差距甚遠(yuǎn)。其次，財(cái)政支持的保費(fèi)補(bǔ)貼率缺乏差異化，僅把全國(guó)劃分為中西、東部再依險(xiǎn)種不同略有差異。以種植業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼率為例，東部地區(qū)保費(fèi)補(bǔ)貼率為55％、中西部為65％；能繁母豬、奶牛等東部地區(qū)補(bǔ)貼率為70％、中西部80％。中西、東部10％的差距難以體現(xiàn)不同地區(qū)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、政府財(cái)政實(shí)力和支持力度、農(nóng)業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的支撐程度、農(nóng)民收入水平、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)分布狀況、風(fēng)險(xiǎn)分散方式等方面的巨大差異。

4．創(chuàng)新的補(bǔ)貼方式缺乏財(cái)政扶持

公共財(cái)政支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系不夠健全國(guó)際上公共財(cái)政支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的方式較多，如保費(fèi)補(bǔ)貼、對(duì)保險(xiǎn)公司的資本金支持、經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用補(bǔ)貼和涉農(nóng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的稅收優(yōu)惠。但我國(guó)目前較為成熟的方式就是保費(fèi)補(bǔ)貼，多種形式并行的財(cái)政支持體系尚未建立。尤其是再保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，雖然在連續(xù)7年的“一號(hào)文件”中一提再提，但政策實(shí)施和推廣的速度和效率太低。再保險(xiǎn)支持力度弱，目前只有部分地方政府采取利用地方財(cái)政資金統(tǒng)一投保再保險(xiǎn)（如北京市）或者采取政府提供賠付率超賠再保險(xiǎn)（如浙江、上海）的方式來(lái)支持再保險(xiǎn)的開展。巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散制度也不完善，2013年財(cái)政部出臺(tái)了農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理辦法，但是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金“由誰(shuí)出資”、“由誰(shuí)管理”、“如何運(yùn)作”、農(nóng)業(yè)巨災(zāi)評(píng)價(jià)體系、如何監(jiān)管、如何合理確定計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)等問題還沒有完善的制度設(shè)計(jì)，僅僅是規(guī)定了不同地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)等事項(xiàng)。缺乏完善的基金管理制度和巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化等健全的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。

5．農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政支持制度不健全

委托問題和道德風(fēng)險(xiǎn)涌現(xiàn)首先是政府與保險(xiǎn)組織之間“委托－”關(guān)系問題伴生。一是政府過(guò)度干預(yù)問題，承保時(shí)，由基層政府進(jìn)行投保登記，易產(chǎn)生虛報(bào)承保面積借以套取財(cái)政補(bǔ)貼、基層政府代繳保費(fèi)強(qiáng)制保險(xiǎn)等現(xiàn)象；理賠時(shí)，基層政府賠款，易產(chǎn)生克扣、截留、均攤理賠款等現(xiàn)象，有些地方政府甚至在未發(fā)生賠款時(shí)要求保險(xiǎn)公司退還保費(fèi)。劃撥補(bǔ)貼資金時(shí)，政府“撥不撥”、“撥多少”沒有標(biāo)準(zhǔn)，不能及時(shí)、足額撥付。二是保險(xiǎn)公司過(guò)度依賴政府問題，保險(xiǎn)公司依靠基層政府來(lái)收取保費(fèi)、核定損失、發(fā)放理賠款，長(zhǎng)此以往，保險(xiǎn)公司缺乏提高農(nóng)險(xiǎn)服務(wù)水平、積極開展農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的壓力和動(dòng)力，弱化了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的作用。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)甚至成為保險(xiǎn)公司與政府拉近關(guān)系或者獲取政府財(cái)政補(bǔ)貼的工具，其次是農(nóng)戶與保險(xiǎn)組織之間“逆向選擇”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”問題涌現(xiàn)。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)“額小量大、出險(xiǎn)分散”的特點(diǎn)，保險(xiǎn)組織在核定危險(xiǎn)概率、核查出險(xiǎn)數(shù)量、損失程度等方面存在困難，而農(nóng)戶對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的理解也似是而非、似懂非懂。雙方的信息嚴(yán)重不對(duì)稱，極易產(chǎn)生逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問題?！拔校比毕莺汀暗赖嘛L(fēng)險(xiǎn)”問題導(dǎo)致政府、保險(xiǎn)組織和農(nóng)戶之間利益相悖、矛盾重重，降低農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)效率、使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)萎縮、制約了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進(jìn)程的快速發(fā)展。

二、我國(guó)公共財(cái)政支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制的優(yōu)化和創(chuàng)新

1．公共財(cái)政支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)最優(yōu)規(guī)模的確定

不同保障水平下的理想規(guī)模在中央財(cái)政支持中保費(fèi)補(bǔ)貼的15種農(nóng)險(xiǎn)品種中的種植業(yè)品種：玉米、水稻、棉花、小麥、馬鈴薯、大豆、花生、油菜和糖料作物（甘蔗、甜菜）等產(chǎn)量比較容易獲取，而能繁母豬、育肥豬和牦牛、藏系羊的產(chǎn)量很難獲取。由于資料限制，僅以2013年的10種種植業(yè)作物產(chǎn)量和實(shí)際價(jià)格和奶牛年底存量，測(cè)算出保障水平分別為60％、70％、80％的情況下，計(jì)算各級(jí)財(cái)政支持的最優(yōu)規(guī)模。假定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的平均純保險(xiǎn)費(fèi)率為6％（小麥、水稻等的費(fèi)率平均在4％左右，棉花的費(fèi)率為6％左右；2014陽(yáng)光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司奶牛保險(xiǎn)費(fèi)率為6％～8％，山東省奶牛養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率為6％，內(nèi)蒙古奶牛保險(xiǎn)費(fèi)率為8％）的條件下，計(jì)算出相應(yīng)的純保費(fèi)。計(jì)算公式為：保費(fèi)＝保險(xiǎn)金額＊保險(xiǎn)費(fèi)率③我國(guó)各級(jí)財(cái)政對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)支持的比例在55％～80％，理想的保障水平應(yīng)不低于60％，因而分別計(jì)算在補(bǔ)貼比例為55％、65％和80％時(shí)，不同保障水平對(duì)應(yīng)的保費(fèi)補(bǔ)貼規(guī)模極為理想規(guī)模。

2．提高公共財(cái)政支持效率：合理確定財(cái)政支持品種、提高保障水平和農(nóng)險(xiǎn)覆蓋率

（1）合理確定財(cái)政支持品種

中央財(cái)政保關(guān)鍵、地方財(cái)政保特色。在財(cái)政支持品種的確定上，要把握抓大放小的原則。一是繼續(xù)實(shí)施對(duì)小麥、玉米、棉花、能繁母豬等主要農(nóng)牧產(chǎn)品的補(bǔ)貼。二是結(jié)合各地農(nóng)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和經(jīng)濟(jì)、財(cái)政能力，適當(dāng)將規(guī)模大、產(chǎn)值高、特色強(qiáng)的高效經(jīng)濟(jì)作物納入保費(fèi)補(bǔ)貼品種。三是對(duì)于單一風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)模較小、損失程度較輕的風(fēng)險(xiǎn)，則可以通過(guò)尋求商業(yè)保險(xiǎn)或者其他危險(xiǎn)處理方式進(jìn)行保障。中央財(cái)政支持的重心是全局性、關(guān)鍵性的重點(diǎn)品種，政府要逐步提高支持力度，尤其是中央財(cái)政要承擔(dān)大部分的財(cái)政資金支持任務(wù)，降低省級(jí)的承擔(dān)比例，根據(jù)省級(jí)財(cái)政能力承擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)分布狀況，適當(dāng)確定承擔(dān)比例，市縣不承擔(dān)保費(fèi)補(bǔ)貼壓力（直管縣和直轄市除外）。省級(jí)財(cái)政支持的中心是地方性、經(jīng)濟(jì)性和特色性的地方農(nóng)業(yè)特色品種，適當(dāng)將規(guī)模大、產(chǎn)值高、特色強(qiáng)的高效經(jīng)濟(jì)作物納入保費(fèi)補(bǔ)貼品種。

（2）提高保障水平

增強(qiáng)創(chuàng)新型農(nóng)保險(xiǎn)種的財(cái)政補(bǔ)貼力度。首先，各級(jí)財(cái)政要堅(jiān)持不懈提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平。2014年8月13日，國(guó)務(wù)院印發(fā)《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)的若干意見》，提出要大力發(fā)展“三農(nóng)”保險(xiǎn)，按照中央支持保大宗、保成本，地方支持保特色、保產(chǎn)量，有條件的保價(jià)格、保收入的原則，積極發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、拓展“三農(nóng)”保險(xiǎn)廣度和深度。保障水平提高主要體現(xiàn)在保險(xiǎn)金額由“保成本”向“保產(chǎn)量”、“保收入”轉(zhuǎn)變，要根據(jù)我國(guó)現(xiàn)階段的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、政府財(cái)政能力、農(nóng)民實(shí)際收入和農(nóng)險(xiǎn)保障需求，有步驟、分階段的實(shí)現(xiàn)保障水平向保障產(chǎn)量和保障收入的階段性提升。但需要注意的是：提高保障水平容易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)使農(nóng)險(xiǎn)賠付率過(guò)高，保險(xiǎn)組織不能滿足正常利潤(rùn)需求。因此，可以通過(guò)建立差額累進(jìn)的補(bǔ)償方式，合理確定保險(xiǎn)組織和參保農(nóng)戶的損失分擔(dān)比例，使農(nóng)戶自負(fù)一定的風(fēng)險(xiǎn)損失。其次，要鼓勵(lì)和支持創(chuàng)新型的農(nóng)保險(xiǎn)種，如收入保險(xiǎn)和價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)等的財(cái)政支持力度。創(chuàng)新型的農(nóng)保產(chǎn)品雖然有省區(qū)試點(diǎn)實(shí)踐，但由于缺乏政府保費(fèi)補(bǔ)貼和再保險(xiǎn)補(bǔ)貼等財(cái)政支持舉步維艱，政府財(cái)政支持的缺位是創(chuàng)新型農(nóng)保險(xiǎn)種發(fā)展的短板。未來(lái)一段時(shí)間，要穩(wěn)步開展主要糧食作物、生豬和蔬菜價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)試點(diǎn)，創(chuàng)新研發(fā)天氣指數(shù)保險(xiǎn)、農(nóng)村小額信貸保證保險(xiǎn)等新型險(xiǎn)種，鼓勵(lì)各地區(qū)因地制宜看展特色優(yōu)勢(shì)高效農(nóng)產(chǎn)品保險(xiǎn)試點(diǎn)。

3．財(cái)政支持的保費(fèi)補(bǔ)貼比例

實(shí)事求是制定差異化的保費(fèi)補(bǔ)貼率首先，提高財(cái)政支持的保費(fèi)補(bǔ)貼比例是激勵(lì)農(nóng)戶參保的必要手段。在各級(jí)財(cái)政支持下，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼比例達(dá)到55％～80％左右，但是補(bǔ)貼是以生產(chǎn)的物化成本和較低的保障水平位基礎(chǔ)，因而絕對(duì)規(guī)模比較低，并不能起到刺激增加農(nóng)戶保險(xiǎn)需求的作用。例如人保財(cái)險(xiǎn)山東分公司2015年將小麥、玉米和棉花的保費(fèi)分別調(diào)整至15元／畝和30元／畝，保險(xiǎn)金額分別為375元、350元和500元，費(fèi)率分別為4％、4．29％和6％。按照山東省財(cái)政支持的比例，農(nóng)戶需要承擔(dān)的保費(fèi)分別為6．75元／畝和13．5元／畝。如此，農(nóng)民承擔(dān)的實(shí)際費(fèi)率達(dá)到1．8％、1．93％和2．7％，是一般財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)費(fèi)率1‰～3‰的數(shù)十倍。各保險(xiǎn)公司一般對(duì)不同省區(qū)制定不同的農(nóng)保費(fèi)率，政府財(cái)政也應(yīng)綜合考慮各地區(qū)農(nóng)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位、農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域分布狀況、農(nóng)民的保險(xiǎn)意識(shí)、收入情況、人口結(jié)構(gòu)等因素，結(jié)合地方財(cái)政能力確定差異化的保費(fèi)補(bǔ)貼率。而目前僅僅按照東部和中西部的地理區(qū)域不同粗放的區(qū)分補(bǔ)貼比例，失之于實(shí)、失之于細(xì)。

4．財(cái)政支持方式多樣化

健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼體系首先，按照保險(xiǎn)公司的賠付率確定不同的經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用補(bǔ)貼是一把雙刃劍，即是政府支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，刺激保險(xiǎn)組織增加市場(chǎng)供給的手段，同時(shí)又給政府帶來(lái)過(guò)高的財(cái)政壓力、引發(fā)保險(xiǎn)公司的道德風(fēng)險(xiǎn)，使保險(xiǎn)公司產(chǎn)生依賴心理。政府應(yīng)該根據(jù)保險(xiǎn)組織承保危險(xiǎn)的性質(zhì)，視賠付率不同制定隨賠付率超額累進(jìn)的經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用補(bǔ)貼率，不同階段的賠付率采取與之相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用補(bǔ)貼率：賠付率越高，經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用的補(bǔ)貼率就越高。其次，提高對(duì)保險(xiǎn)組織涉農(nóng)保險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠力度。加大對(duì)保險(xiǎn)組織涉農(nóng)業(yè)務(wù)的企業(yè)所得稅和營(yíng)業(yè)稅的稅收優(yōu)惠力度，并長(zhǎng)期堅(jiān)持。2014年12月我國(guó)的兩項(xiàng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠政策：保險(xiǎn)公司開展種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的保費(fèi)收入，按90％計(jì)入企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額和縣域農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)業(yè)收入減按3％征收營(yíng)業(yè)稅已到期，經(jīng)國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議決定延長(zhǎng)至2016年12月31日。同時(shí)擴(kuò)大稅收優(yōu)惠面，我國(guó)目前只對(duì)種、養(yǎng)殖保險(xiǎn)采取營(yíng)業(yè)稅、印花稅和企業(yè)所得稅的稅收優(yōu)惠，在此基礎(chǔ)上可以給予其他的稅惠政策。再次，加快建立財(cái)政支持再保險(xiǎn)機(jī)制。政府對(duì)通過(guò)對(duì)保險(xiǎn)組織投保再保險(xiǎn)提供保費(fèi)補(bǔ)貼，對(duì)再保險(xiǎn)組織提供經(jīng)營(yíng)費(fèi)用補(bǔ)貼等方式，靈活運(yùn)用比例再保險(xiǎn)和事故超配再保險(xiǎn)、險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)、賠付率超配再保險(xiǎn)等非比例再保險(xiǎn)等多種形式，恰當(dāng)安排多層再保險(xiǎn)，在國(guó)際市場(chǎng)上分散風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于超出再保險(xiǎn)保障范圍的損失，由政府財(cái)政兜底，充當(dāng)最后的支付者，當(dāng)然政府也可以利用再保險(xiǎn)基金或者尋求保險(xiǎn)支持。

作者：黃穎單位：信陽(yáng)師范學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

一、我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律機(jī)制存在的問題

1.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散措施不完善

商業(yè)性再保險(xiǎn)在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理中作用有限。農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性和保險(xiǎn)的客觀規(guī)律決定了單一市場(chǎng)區(qū)域和單一保險(xiǎn)公司無(wú)法建立足夠多的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金以保持其流動(dòng)性，也無(wú)法實(shí)現(xiàn)年度保費(fèi)收入和潛在巨災(zāi)損失之間的科學(xué)匹配。目前大部分省市政府采取的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)“封頂賠付”政策不是真正意義上的風(fēng)險(xiǎn)管理工具。保險(xiǎn)公司無(wú)法通過(guò)政府的“封頂賠付”政策豁免自身對(duì)被保險(xiǎn)人的賠償責(zé)任。

2.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范

《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》第八條的規(guī)定實(shí)際上對(duì)政府引導(dǎo)、財(cái)政支持和商業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的肯定和支持。這種經(jīng)營(yíng)模式是最適合我國(guó)現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展的。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的市場(chǎng)化運(yùn)作是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的必經(jīng)之路，這就要求建立合理合法的市場(chǎng)化準(zhǔn)入和退出機(jī)制。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)組織機(jī)構(gòu)也不可能完全由市場(chǎng)決定，需要法律的規(guī)制，《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》對(duì)其僅是定性的規(guī)定，而沒有量化標(biāo)準(zhǔn)，這就要求在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)踐中不斷地完善。

3.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)督管理不嚴(yán)格

新頒布的《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》中規(guī)定，國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)本身的風(fēng)險(xiǎn)性較大、運(yùn)營(yíng)成本高、運(yùn)行復(fù)雜，可能存在巨大的效率低的問題。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)越來(lái)越復(fù)雜，這就需要相應(yīng)的監(jiān)督管理部門。近些年，保監(jiān)會(huì)也出臺(tái)了一系列農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)管理規(guī)定和相關(guān)辦法，用以規(guī)范農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的運(yùn)營(yíng)。然而，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)起步晚、基礎(chǔ)弱、經(jīng)驗(yàn)少,當(dāng)前的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)督管理體系還需要進(jìn)一步地完善。

二、我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律機(jī)制優(yōu)化建議

1.提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼水平

針對(duì)我國(guó)財(cái)政補(bǔ)貼方式單一的問題，可以將試點(diǎn)地區(qū)的探索成果運(yùn)用到全國(guó)范圍內(nèi)。如政府和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)公司的保險(xiǎn)責(zé)任分?jǐn)?、在遭遇巨?zāi)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)政府的財(cái)政兜底以及政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)公司管理費(fèi)用的補(bǔ)貼。將這些措施連續(xù)穩(wěn)定的推廣，形成完善的運(yùn)行機(jī)制。同時(shí)，為了激勵(lì)各級(jí)政府扶持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性和連續(xù)性，必須清楚劃分中央政府和地方政府的職責(zé)，合理分工，明確各級(jí)政府的財(cái)政支持方式。因?yàn)檗r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)所具有的準(zhǔn)公共物品屬性，在制度和財(cái)政支持方面，中央政府應(yīng)該承擔(dān)更多的責(zé)任，即以中央政府為主，地方政府為輔。應(yīng)逐步擴(kuò)大中央政府財(cái)政補(bǔ)貼的比例，相應(yīng)降低地方財(cái)政補(bǔ)貼的比例，提高財(cái)政補(bǔ)貼層次，充分發(fā)揮地方政府靈活性和自主性，發(fā)展與本地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)相結(jié)合的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。當(dāng)然，中央政府也可以根據(jù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的參保率和覆蓋面情況對(duì)地方政府發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性進(jìn)行激勵(lì)和制約。

2.完善農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散措施

（1）建立和完善農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散管理措施，理順巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的組織管理框架。建立政策性全國(guó)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司，將一部分農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)分包給商業(yè)性的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，充分調(diào)動(dòng)商業(yè)性再保險(xiǎn)公司的積極性。建立以政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司為基礎(chǔ)的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散公司為基，商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司積極發(fā)展的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散管理機(jī)制。

（2）建立和完善農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)保障基金。我國(guó)自然災(zāi)害頻發(fā)，以及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的高風(fēng)險(xiǎn)性，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失很容易形成。如果一旦發(fā)生農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的所有資金和準(zhǔn)備金必然會(huì)用來(lái)賠償農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)損失，造成農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)出現(xiàn)波動(dòng)，更有甚者會(huì)危及到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的存亡。所以，政府建立和完善農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障基金是十分有必要的。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司可以在農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障基金中得到一定的補(bǔ)償，增強(qiáng)其巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，也能使政府在巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)得到緩解。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障基金是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展的重要保障制度。

（3）發(fā)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制對(duì)整個(gè)保險(xiǎn)體系而言十分重要，除了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)制度和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散保障基金外，一些農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)達(dá)國(guó)家出現(xiàn)了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券，同時(shí)出現(xiàn)了一系列農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)衍生品，不斷增強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司抵御農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的能力。

3.規(guī)范農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)管理

（1）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需建立合理的市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制。近年來(lái)，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)得到了快速的發(fā)展，很多商業(yè)保險(xiǎn)公司紛紛涉足農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)。我國(guó)現(xiàn)行的《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》中規(guī)定，保險(xiǎn)公司以及依法設(shè)立的農(nóng)業(yè)互助保險(xiǎn)等保險(xiǎn)組織，將農(nóng)業(yè)互助組織納入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的范圍，是適應(yīng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的市場(chǎng)化運(yùn)作?！掇r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》中規(guī)定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體不僅包括農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司還包含農(nóng)業(yè)互助保險(xiǎn)等保險(xiǎn)組織。但是該條例中并沒有對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中介組織做出相關(guān)規(guī)定，如果一味的擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體，實(shí)行無(wú)條件的市場(chǎng)化，就有可能影響農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的正常進(jìn)行，市場(chǎng)化就有可能影響到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)，進(jìn)而不利于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的健康發(fā)展。

（2）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需建立合理的市場(chǎng)退出機(jī)制。建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、定期不定期的考核農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，進(jìn)而肅清不合格的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)水平，完善自身內(nèi)部管理，規(guī)范農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的行為，這樣才能使得農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在健康有序的環(huán)境中發(fā)展。充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中的作用，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司自身的專業(yè)化程度。

4.加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的監(jiān)督管理制定

合理的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)督的規(guī)則。根據(jù)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自身屬性和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的管理運(yùn)作流程，堅(jiān)持科學(xué)、公平、公正、安全的原則，建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)督管理體系，進(jìn)一步細(xì)化和完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管相關(guān)機(jī)制。制定科學(xué)合理的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)則，指導(dǎo)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門運(yùn)用科學(xué)合理的規(guī)則制定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，進(jìn)而穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。同時(shí)，不論農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者的生產(chǎn)規(guī)模的大小、生產(chǎn)水平的高低，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)則都應(yīng)該公平對(duì)待所有的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)一個(gè)重要的職責(zé)是保證我國(guó)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障基金的安全。農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障基金具有強(qiáng)制性、?？顚Ｓ?、長(zhǎng)期性的給付責(zé)任等特點(diǎn)，要求政府對(duì)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金的監(jiān)管更加完善。

作者：徐瑋晶單位：南京農(nóng)業(yè)大學(xué)

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:棉農(nóng)購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

一、新疆棉花保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀

新疆歷來(lái)屬于自然災(zāi)害頻發(fā)地區(qū)，1982年，中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司新疆分公司（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)人保）開始承辦棉花保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。2007年，在國(guó)家和自治區(qū)財(cái)政補(bǔ)貼的引導(dǎo)下，新疆的棉花保險(xiǎn)發(fā)展迅速，初步形成了“政府支持，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)，有關(guān)各方共同參與”的政策性棉花保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)道路。新疆棉花種植規(guī)模不斷擴(kuò)大。2013年，新疆棉花總播種面積2577.39萬(wàn)畝，總產(chǎn)量351.75萬(wàn)噸，分別占全國(guó)的39.5%和55.7%。棉花保險(xiǎn)作為新疆農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的龍頭險(xiǎn)種，參加棉花保險(xiǎn)的農(nóng)民達(dá)96.48萬(wàn)戶，參保面積與參保率持續(xù)提高，保障程度大幅提高。新疆的“三農(nóng)”保險(xiǎn)服務(wù)站點(diǎn)已達(dá)350家，基本實(shí)現(xiàn)了對(duì)基層的覆蓋。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入30.77億元，同比增長(zhǎng)15.93%，業(yè)務(wù)規(guī)模位列全國(guó)各省市區(qū)首位。截至2014年7月底，新疆農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保棉花2598萬(wàn)畝，參保率達(dá)90%，保障程度年均增幅達(dá)8%以上，棉花保險(xiǎn)單位平均保險(xiǎn)金額由2011年的600元/畝，增加到2013年的726元/畝，2014年的856元/畝，保險(xiǎn)費(fèi)率為8%，保險(xiǎn)保障水平處于全國(guó)領(lǐng)先地位。根據(jù)《新疆維吾爾自治區(qū)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼管理暫行辦法》（新政辦發(fā)〔2008〕209號(hào)）規(guī)定，目前，新疆種植業(yè)保費(fèi)資金分擔(dān)比例為中央財(cái)政補(bǔ)貼保費(fèi)總額的35%，自治區(qū)財(cái)政補(bǔ)貼保費(fèi)總額的25%，地州市、縣（市）財(cái)政補(bǔ)貼保費(fèi)總額的20%，投保人自繳保費(fèi)總額的20%。從實(shí)踐來(lái)看，棉花政策性保險(xiǎn)有力地推動(dòng)了新疆棉花產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)區(qū)別于新疆地方，自1986年成立第一家政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司——新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)保險(xiǎn)公司（以下簡(jiǎn)稱中華聯(lián)合保險(xiǎn)）以來(lái)，兵團(tuán)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)一直由該公司承保。2010年，兵團(tuán)引入中國(guó)太平洋保險(xiǎn)和中國(guó)人保新疆分公司，兵團(tuán)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)才開始由上述三家保險(xiǎn)公司共同承擔(dān)，為新疆兵團(tuán)的棉農(nóng)利益帶來(lái)更大的保障。2013年，兵團(tuán)棉花總播種面積886.2萬(wàn)畝，總產(chǎn)量146.5萬(wàn)噸，分別占新疆的34.4%和41.6%，由于兵團(tuán)棉花生產(chǎn)的高度集中統(tǒng)一管理，使得棉花保險(xiǎn)成為棉農(nóng)強(qiáng)制性參與的保險(xiǎn)，參保率高達(dá)100%，保險(xiǎn)費(fèi)率為10%左右。按照財(cái)政部《關(guān)于2013年度中央財(cái)政農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼有關(guān)事項(xiàng)的通知》規(guī)定，在?。▍^(qū)、市）級(jí)財(cái)政至少補(bǔ)貼25%的基礎(chǔ)上，中央財(cái)政對(duì)新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)的補(bǔ)貼比例為65%，即兵團(tuán)棉花保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼比例達(dá)到90%。

二、棉農(nóng)購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)證調(diào)查分析

為了更好地了解新疆棉農(nóng)購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的真實(shí)情況，筆者于2014年5月對(duì)新疆石河子134團(tuán)和瑪納斯縣的棉農(nóng)進(jìn)行了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)購(gòu)買意愿的問卷調(diào)查，調(diào)查對(duì)象均為從事棉花種植的農(nóng)戶，調(diào)查涉及了134團(tuán)4連、5連、8連、14連等四個(gè)連隊(duì)及瑪納斯縣樂土驛鎮(zhèn)、包家店鎮(zhèn)、六戶地鎮(zhèn)、蘭州灣鎮(zhèn)等四個(gè)鎮(zhèn)。共發(fā)放問卷200份，回收有效問卷184份，總有效率為92%。

（一）被調(diào)查農(nóng)戶的基本情況

由被調(diào)查農(nóng)戶來(lái)看，新疆棉農(nóng)的個(gè)體特征基本類似。被調(diào)查戶主80%以上為男性，對(duì)家庭情況有比較詳細(xì)的了解，這也有助于調(diào)查獲得較為準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)；兩地75%以上被調(diào)查農(nóng)戶的年齡都集中在31-50歲，棉農(nóng)以中青年為主；從受教育程度來(lái)看，70%以上被調(diào)查農(nóng)戶為初中以下水平，高中及以上學(xué)歷的人數(shù)占比較少，農(nóng)戶整體受教育程度不高。

（二）被調(diào)查農(nóng)戶棉花種植基本情況

被調(diào)查農(nóng)戶家庭棉花種植規(guī)模相對(duì)較為分散，各種植規(guī)模占比基本相同，種植規(guī)模在30畝以下的占22.83%，30-50畝的占21.74%，50-70畝的占21.20%，70畝以上30.43%；家庭收入3萬(wàn)元以下的占18.48%，3-5萬(wàn)元的占38.58%，近43%的農(nóng)戶家庭收入在5萬(wàn)元以上，棉農(nóng)家庭收入相對(duì)較高；從棉花收入占家庭收入比重來(lái)看，57%的被調(diào)查農(nóng)戶的家庭90%以上的收入來(lái)源于棉花種植，農(nóng)戶多為棉花種植的純農(nóng)戶，農(nóng)戶兼業(yè)化程度較低。

（三）被調(diào)查農(nóng)戶對(duì)于棉花保險(xiǎn)的認(rèn)知情況

從調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，被調(diào)查農(nóng)戶對(duì)于新疆棉花保險(xiǎn)政策的了解不深入，對(duì)于棉花保險(xiǎn)政策了解的僅占7.65%，54.95%的農(nóng)戶雖然聽說(shuō)過(guò)棉花保險(xiǎn)，但是對(duì)棉花保險(xiǎn)具體的政策缺乏充分的了解。盡管新疆農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)推行30多年，大多數(shù)農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策的功能、作用認(rèn)識(shí)不清，有近20%的人完全不清楚，這種狀況對(duì)于棉花保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展和棉農(nóng)分散風(fēng)險(xiǎn)極為不利。

三、棉農(nóng)購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)意愿的影響因素分析

（一）模型及變量選取

以往對(duì)于保險(xiǎn)購(gòu)買意愿的研究多采用二元選擇模型，由于新疆兵團(tuán)與地方農(nóng)村在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度上差異的存在，以是否購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為二元選擇模型的因變量無(wú)法正確地反映棉農(nóng)的真實(shí)購(gòu)買意愿。因此，本文考察新疆棉農(nóng)購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)意愿，運(yùn)用BinaryLogistic回歸模型分析對(duì)新疆棉農(nóng)是否愿意購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)影響的因素。以棉農(nóng)是否愿意購(gòu)買保險(xiǎn)作為因變量，將愿意購(gòu)買定義為y=1，將不愿意購(gòu)買定義為y=0。根據(jù)理論模型假設(shè)，影響新疆農(nóng)戶購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)意愿的解釋變量可能包括農(nóng)戶個(gè)人特征，農(nóng)戶家庭特征，保險(xiǎn)認(rèn)知及保險(xiǎn)供給制度特征。具體包括：年齡（X1）、受教育程度（X2）、棉花種植面積（X3）、家庭收入（X4）、棉花收入比重（X5）、災(zāi)害損失比重（X6）、保險(xiǎn)供給制度（X7）等變量。

（二）回歸結(jié)果分析

運(yùn)用SPSS21.0軟件，對(duì)新疆棉農(nóng)購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)意愿的影響因素進(jìn)行Logistic回歸，得到回歸方程為：y=2.539-0.052x1-0.569x2-0.045x3+0.62x54+1.679x5+0.542x6-2.097x7（20.75）（0.032）（0.275）（0.016）（0.223）（1.234）（0.529）（0.837）在上式中，由回歸系數(shù)判斷，對(duì)新疆棉農(nóng)購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)生正向影響的因素有：家庭收入（X4）、棉花收入比重（X5）、災(zāi)害損失比重（X6）；負(fù)向的影響因素有：年齡（X1）、受教育程度（X2）、棉花種植面積（X3）、保險(xiǎn)供給制度（X7）。其中，X3、X4在1%的水平下顯著，X2、X7在5%的水平下顯著，X1在10%的水平下顯著。對(duì)棉農(nóng)購(gòu)買意愿的影響最大的是保險(xiǎn)供給制度（X7），系數(shù)為-2.097，其次是棉花收入比重（X5）、家庭收入（X4）。在1%的顯著性水平下，棉花種植面積（X3）對(duì)棉農(nóng)購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的意愿產(chǎn)生負(fù)向影響，與預(yù)期結(jié)果相反。這表明，規(guī)模越大的農(nóng)戶遭受自然災(zāi)害的損失越嚴(yán)重，隨著新疆棉花種植面積的增大，棉農(nóng)進(jìn)行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的經(jīng)驗(yàn)可能相對(duì)比較豐富，抵御自然風(fēng)險(xiǎn)的能力和經(jīng)濟(jì)實(shí)力也越強(qiáng)，即使遭受一定的災(zāi)害對(duì)其整體經(jīng)濟(jì)實(shí)力影響不會(huì)太大。因此，種植規(guī)模越大的棉農(nóng)越不愿支付更多的成本用于購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，當(dāng)然，X3的系數(shù)僅為-0.045，進(jìn)一步說(shuō)明，種植規(guī)模的大小并不是購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與否的較大影響因素。家庭收入(X4)的多少在一定程度上反映了農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的支付能力的高低。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的價(jià)格（保險(xiǎn)費(fèi)率）相對(duì)較高，是一般財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的十幾倍，較低收入水平的農(nóng)戶缺乏支付農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)用的意愿，但隨著家庭收入的不斷增加，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的支付意愿將越強(qiáng)。但X4的系數(shù)僅為0.62，這表明，家庭收入對(duì)農(nóng)戶購(gòu)買意愿的影響相對(duì)有限。一般而言，棉農(nóng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及保險(xiǎn)的認(rèn)知會(huì)隨著受教育程度的提高而增加，即受教育程度對(duì)棉農(nóng)指保險(xiǎn)的意愿為正向影響。然而調(diào)查結(jié)果恰恰相反，受教育程度（X2）越低的棉農(nóng)，購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的意愿反而會(huì)更強(qiáng)烈。這可能是隨著農(nóng)戶受教育的提高，對(duì)政府相關(guān)政策的認(rèn)知提高，盡管國(guó)家對(duì)新疆農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼力度不斷加大，但近年來(lái)較低的貼付比例和不斷增加的棉花收入相比，會(huì)使受教育較高的棉農(nóng)選擇放棄購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。相反，受教育較低的農(nóng)戶更傾向于接受政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼政策，更容易選擇購(gòu)買棉花保險(xiǎn)，與預(yù)期方向相反。只是X2的系數(shù)僅為-0.569，影響作用相對(duì)較小，由此顯示，受教育程度并不能完全決定購(gòu)買意愿的大小。在5%的顯著性水平下，保險(xiǎn)供給制度（X7）對(duì)棉農(nóng)購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)意愿的影響是負(fù)向的，產(chǎn)生這一結(jié)果的原因可能是由于新疆兵團(tuán)與地方農(nóng)村不同的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式和不同的經(jīng)營(yíng)制度下，兵團(tuán)主要的植棉團(tuán)場(chǎng)實(shí)行統(tǒng)一的棉花保險(xiǎn)，瑪納斯縣棉農(nóng)則是自主選擇、決定是否購(gòu)買棉花保險(xiǎn)，因而，面對(duì)強(qiáng)制性的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，兵團(tuán)棉農(nóng)可能會(huì)產(chǎn)生一定的抵觸情緒，尤其是近年來(lái)，兵團(tuán)棉農(nóng)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模相對(duì)擴(kuò)大，投入較高的保費(fèi)與有限的保險(xiǎn)賠償相比，兵團(tuán)棉農(nóng)更不愿購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。因此，一定的保險(xiǎn)供給制度對(duì)于農(nóng)戶參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)意愿的強(qiáng)烈與否起著較為重要的作用。在10%的顯著性水平下，隨著棉農(nóng)年齡（X1）的增大，所積累的棉花生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)和掌握的田間管理技能越豐富，應(yīng)對(duì)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的能力相對(duì)越強(qiáng)，購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的意愿可能相對(duì)減弱；相反，年輕的棉農(nóng)接受新事物的能力較強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)也更強(qiáng)，購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的意愿可能會(huì)更強(qiáng)烈，這與一般性研究結(jié)論基本一致，但X1系數(shù)僅為-0.052，所能產(chǎn)生的影響作用較小。盡管棉花收入比重（X5）并不顯著，但較大的回歸系數(shù)1.679也間接表明，棉花收入占家庭收入較高比重的棉農(nóng)有較強(qiáng)的保費(fèi)支付能力，購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的意愿可能相對(duì)較強(qiáng)，這與預(yù)期方向是相同的。

四、研究結(jié)論與對(duì)策建議

（一）研究結(jié)論

研究結(jié)果表明，從回歸方程回歸系數(shù)判斷，棉農(nóng)的性別、年齡、受教育程度棉花種植規(guī)模以及棉花收入比重并不是影響新疆棉農(nóng)購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)意愿的主要原因，家庭收入才是影響作用較大的因素；而不同的保險(xiǎn)供給制度對(duì)于一個(gè)地區(qū)的農(nóng)戶是否購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有著至關(guān)重要的作用。

（二）加強(qiáng)新疆棉花保險(xiǎn)支農(nóng)服務(wù)的對(duì)策建議

1.制定差別化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展策略

應(yīng)根據(jù)兵地兩種不同的經(jīng)營(yíng)制度制定差別化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策，適當(dāng)加強(qiáng)兵團(tuán)棉農(nóng)購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的決策權(quán)，增加地方農(nóng)村農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的承保范圍和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)種類；逐漸擴(kuò)大承保責(zé)任，探索在不同的災(zāi)害地區(qū)采取差異化的棉花保險(xiǎn)發(fā)展措施，使得農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)供給與需求相匹配，夯實(shí)棉花保險(xiǎn)的群眾基礎(chǔ)，有力促進(jìn)新疆棉花產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)了棉農(nóng)的穩(wěn)定增收，最終實(shí)現(xiàn)新疆農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)健康可持續(xù)發(fā)展。

2.提高現(xiàn)有農(nóng)業(yè)保障水平，合理設(shè)置棉花保險(xiǎn)費(fèi)率

政策性保險(xiǎn)公司應(yīng)因地制宜有針對(duì)性地實(shí)施地方性特色險(xiǎn)種，設(shè)置更多可選擇的保險(xiǎn)條款，降低農(nóng)戶的風(fēng)險(xiǎn)，激發(fā)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶投保的積極性。依據(jù)各地農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)水平有區(qū)分地確定保障水平和保險(xiǎn)費(fèi)率，逐步提高賠付水平，更大程度地為農(nóng)戶生產(chǎn)提供更合理的保障。

3.落實(shí)政策性棉花農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)

穩(wěn)步加大棉花種植財(cái)政補(bǔ)貼的力度，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)抵御自然災(zāi)害能力，化解農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，為棉農(nóng)解除種植的后顧之憂，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，進(jìn)一步鞏固棉花在新疆的戰(zhàn)略地位，促進(jìn)棉農(nóng)穩(wěn)定增收將起到十分重要的作用。

4.充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)防災(zāi)減災(zāi)的功能，降低農(nóng)戶損失

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的準(zhǔn)公共產(chǎn)品屬性及外部性是政府提供補(bǔ)貼的重要因素。因此，需要政府、保險(xiǎn)公司與農(nóng)戶建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防措施，防范重大風(fēng)險(xiǎn)，真正起到政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)防災(zāi)減災(zāi)的功能。理清政府、農(nóng)戶、保險(xiǎn)公司在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中的責(zé)任義務(wù)。按照“政府補(bǔ)貼、農(nóng)戶自愿、規(guī)范運(yùn)作”的農(nóng)險(xiǎn)運(yùn)作原則，以合同形式明確各方的權(quán)利義務(wù)，規(guī)定保費(fèi)補(bǔ)貼比例和賠款補(bǔ)貼政策，將農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理納入到地方政府制度范疇。

5.加快建立健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基層服務(wù)體系

培養(yǎng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專業(yè)人才，高度重視業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高人員隊(duì)伍素質(zhì)，提供優(yōu)質(zhì)、高效的專業(yè)化服務(wù)，逐步形成農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)人才發(fā)展的良性循環(huán)；提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)的滿意度，讓農(nóng)戶切實(shí)從農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策中得到實(shí)惠，讓農(nóng)戶滿意。

6.加強(qiáng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的宣傳教育

加大宣傳力度和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)知識(shí)的普及力度，通過(guò)多渠道、多方式向農(nóng)戶深入淺出地講解政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的內(nèi)容、賠付具體標(biāo)準(zhǔn)及其在分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)中的重要作用，使得農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有更加實(shí)質(zhì)性的了解，增強(qiáng)農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的了解和認(rèn)識(shí)程度，培育農(nóng)民風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和保險(xiǎn)意識(shí)，使其認(rèn)識(shí)到保險(xiǎn)是穩(wěn)定生活、恢復(fù)生產(chǎn)、保障經(jīng)濟(jì)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，進(jìn)而自覺地參與保險(xiǎn)，提高政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的參保率和覆蓋面，推動(dòng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)步向前發(fā)展。

作者：羅芳崔葉辰單位：石河子大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化研究中心

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

一、吉林省特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的重要意義

（一）有利于抵御自然災(zāi)害

對(duì)特色農(nóng)業(yè)發(fā)展的不利影響吉林省大部分地區(qū)屬溫帶濕潤(rùn)、半濕潤(rùn)季風(fēng)氣候，自然災(zāi)害主要有干旱、洪澇、夏季低溫冷害、霜凍及冰雹。在各種自然災(zāi)害中,旱澇較頻繁發(fā)生，西旱東澇是吉林省的旱澇分布特點(diǎn)。據(jù)歷史資料表明,平均每3年左右吉林省就出現(xiàn)一次災(zāi)情,災(zāi)害已經(jīng)成為阻礙吉林省農(nóng)業(yè)快速、持續(xù)發(fā)展的重要因素。吉林省農(nóng)作物受災(zāi)面積和成災(zāi)面積統(tǒng)計(jì)頃，造成直接經(jīng)濟(jì)損失52.1億元。相對(duì)于這個(gè)數(shù)字，現(xiàn)有的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)能夠提供的風(fēng)險(xiǎn)保障十分有限，因此需要進(jìn)一步擴(kuò)大保障范圍，提高保障金額。

（二）有利于促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整

2013年吉林省實(shí)現(xiàn)農(nóng)林牧漁業(yè)增加值1509.3億元，比上年增長(zhǎng)4.0%。其中，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增加值835.1億元，增長(zhǎng)6.0%；林業(yè)增加值61.4億元，增長(zhǎng)6.3%；牧業(yè)增加值547.7億元，增長(zhǎng)0.8%；漁業(yè)增加值22.5億元，增長(zhǎng)3.0%；農(nóng)林牧漁服務(wù)業(yè)增加值42.6億元，增長(zhǎng)2.6%。從以上數(shù)據(jù)可以看出，吉林省農(nóng)林牧漁業(yè)發(fā)展結(jié)構(gòu)并不協(xié)調(diào),高附加值的農(nóng)產(chǎn)品增長(zhǎng)乏力。通過(guò)開展特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，地方政府可以因地制宜，對(duì)富有本地特色、比較優(yōu)勢(shì)明顯的高附加值農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)行保費(fèi)補(bǔ)貼，降低農(nóng)戶和相關(guān)配套企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理成本，推動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)良性調(diào)整，從而實(shí)現(xiàn)農(nóng)民收入的穩(wěn)步增長(zhǎng)。

（三）有利于控制農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)民從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，尤其是特色農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)，需要相當(dāng)?shù)馁Y金支持，但由于缺乏抵押物或質(zhì)押物，使得貸款難以收回，很多農(nóng)民無(wú)法從現(xiàn)有的農(nóng)村金融體系獲得充足的資金，全國(guó)很多省市的農(nóng)村信貸缺口都在50%上下，吉林省面臨同樣的情況。而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可以允許農(nóng)民將保單作為質(zhì)押物獲得貸款，或者通過(guò)購(gòu)買小額信貸保證保險(xiǎn)的方式保證銀行能夠收回貸款，既免去了銀行的后顧之憂，又可使農(nóng)民放心大膽地從事特色農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，極大優(yōu)化了農(nóng)村信貸環(huán)境，激活了農(nóng)村金融服務(wù)鏈，對(duì)地方特色農(nóng)業(yè)發(fā)展十分必要。

二、吉林省特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展存在的問題

（一）地方政府對(duì)特色

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的資金支持力度不足黨的“十八大”報(bào)告中強(qiáng)調(diào)，解決好農(nóng)業(yè)農(nóng)村農(nóng)民問題是全黨工作的重中之重，要提高農(nóng)民收入、消除城鄉(xiāng)差距、穩(wěn)固國(guó)家發(fā)展根基，就要加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，確保國(guó)家糧食安全和重要農(nóng)產(chǎn)品有效供給。為此，國(guó)家對(duì)戰(zhàn)略性農(nóng)產(chǎn)品實(shí)施統(tǒng)保，每年下?lián)艽罅垦a(bǔ)貼資金，保證了戰(zhàn)略性農(nóng)產(chǎn)品得到充足的保險(xiǎn)保障，而作為農(nóng)民增收重要增長(zhǎng)點(diǎn)的特色農(nóng)產(chǎn)品，國(guó)家要求各級(jí)地方政府自行開展統(tǒng)保。作為農(nóng)業(yè)大省，在缺乏中央相關(guān)配套政策的情況下，吉林省對(duì)特色農(nóng)業(yè)的支持力度十分有限，2013年吉林省財(cái)政總收入2086.6億元，位居全國(guó)倒數(shù)第十位。因此特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的健康發(fā)展需要政府、金融機(jī)構(gòu)、農(nóng)業(yè)企業(yè)與農(nóng)戶之間建立起更加良性的合作互動(dòng)關(guān)系。

（二）特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的配套政策和措施缺位

1.政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法不夠完善

在我國(guó)的現(xiàn)行法律制度中，還沒有一項(xiàng)規(guī)定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的基本法，2012年10月我國(guó)出臺(tái)了《中華人民共和國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》，這是我國(guó)第一部專門針對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的行政法規(guī)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)涉及政治、經(jīng)濟(jì)、法律等問題，基本法的缺失將會(huì)導(dǎo)致執(zhí)法沖突、穩(wěn)定性差等問題，因此應(yīng)制定獨(dú)立的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法來(lái)規(guī)范農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)施管理。

2.針對(duì)特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠力度不足

在《中華人民共和國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》中，對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的稅收優(yōu)惠主要有營(yíng)業(yè)稅、印花稅和企業(yè)所得稅。譬如保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)從事農(nóng)牧保險(xiǎn)業(yè)務(wù)可免征營(yíng)業(yè)稅，對(duì)農(nóng)林作物、牧業(yè)畜類保險(xiǎn)合同暫不貼花，對(duì)企業(yè)所得稅按照當(dāng)年保費(fèi)收入不超過(guò)25%的比例計(jì)提的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，準(zhǔn)予在稅前據(jù)實(shí)扣除。這雖然填補(bǔ)了多年來(lái)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠的空白，但由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有高風(fēng)險(xiǎn)、高費(fèi)率和高賠付的特點(diǎn)（在特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中尤甚），很多國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的稅收優(yōu)惠力度都比較大。如美國(guó)政府在《聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)法》中規(guī)定：“聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司一切財(cái)產(chǎn)免征一切現(xiàn)有和將來(lái)可能開征的稅收，而私營(yíng)農(nóng)作物保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)合同和由公司提供再保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司均免征一切稅收?！边@對(duì)我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠政策的制定可以起到很好的啟發(fā)和借鑒作用。

（三）吉林省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司存在超賠現(xiàn)象

農(nóng)業(yè)災(zāi)害保險(xiǎn)使保險(xiǎn)公司出現(xiàn)虧損的幾率大大高于其他險(xiǎn)種，普遍存在超賠現(xiàn)象。數(shù)據(jù)顯示，2007-2008年由于發(fā)生歷史罕見的旱災(zāi)，吉林省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司超賠3.4億元。這種現(xiàn)象存在的主要原因是吉林省的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備機(jī)制還不健全，極端天氣導(dǎo)致的農(nóng)業(yè)災(zāi)害多發(fā)、重發(fā)，使得保險(xiǎn)公司在擴(kuò)大保險(xiǎn)覆蓋面的同時(shí)，也面臨著風(fēng)險(xiǎn)快速累積集中、超賠壓力急劇增加的困境。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)一般會(huì)采用再保險(xiǎn)的方式。作為吉林省政策性保險(xiǎn)的主力軍，目前吉林省安華農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份有限公司已與中國(guó)再保險(xiǎn)集團(tuán)簽訂了分保協(xié)議，也儲(chǔ)備了一定的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，但仍然缺乏農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，超賠壓力仍然存在。

（四）農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)購(gòu)買意愿有下降趨勢(shì)

雖然近年來(lái)災(zāi)害頻發(fā)，農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有強(qiáng)烈的需求，但實(shí)際購(gòu)買意愿卻有所下降，在2007年至2009年，松原市甚至出現(xiàn)了保費(fèi)收入逐年下降的態(tài)勢(shì)。究其原因有以下兩個(gè)方面：

1.農(nóng)民收入增長(zhǎng)乏力,增收壓力大，難以承擔(dān)農(nóng)險(xiǎn)保費(fèi)

近年來(lái)的惠農(nóng)政策使農(nóng)民收入增長(zhǎng)一直較為穩(wěn)定，但由于政策補(bǔ)貼的基數(shù)已經(jīng)增大，可以預(yù)見今后的增長(zhǎng)幅度將極為有限，依靠直接增加補(bǔ)貼來(lái)增收的幅度將越來(lái)越小。此外，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)人工成本不斷提高，土地流轉(zhuǎn)承包費(fèi)用居高不下，使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)進(jìn)入高成本階段，給農(nóng)村居民增收帶來(lái)壓力。

2.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)際保障效果未達(dá)到農(nóng)民預(yù)期

大多數(shù)農(nóng)民對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，對(duì)目前保險(xiǎn)公司只保種地成本不保收入的保障方式并不滿意，在遭受損失后，賠償金額很難與保險(xiǎn)公司達(dá)成一致。由于特色農(nóng)產(chǎn)品地域性較強(qiáng)，一些地區(qū)出現(xiàn)農(nóng)業(yè)災(zāi)害的幾率較小，因此農(nóng)民的保險(xiǎn)需求并不迫切，對(duì)于一些家庭收入主要來(lái)源不是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的家庭來(lái)說(shuō)，根本無(wú)需投保。

三、對(duì)吉林省發(fā)展特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的建議

（一）探索新型特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式

由于國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼主要集中在戰(zhàn)略性農(nóng)產(chǎn)品中，而地方財(cái)政的支持力度又無(wú)法完全滿足特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的需求，因此對(duì)于特色農(nóng)業(yè)來(lái)說(shuō)，解決資金不足的關(guān)鍵還是要探索新的特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式。吉林省現(xiàn)有的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式是“政策補(bǔ)貼，以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)”的安華模式，即農(nóng)民實(shí)際平均承擔(dān)39.5%的保費(fèi)，地方各級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼44%，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)補(bǔ)貼16.5%。這種模式對(duì)地方財(cái)政的依賴性較強(qiáng)，農(nóng)業(yè)企業(yè)及保險(xiǎn)公司也要承擔(dān)一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)農(nóng)民承擔(dān)的保費(fèi)數(shù)額也不小，因此保險(xiǎn)持續(xù)性存在隱患。參考國(guó)內(nèi)外經(jīng)驗(yàn)，吉林省特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展在原有基礎(chǔ)上，可拓展為多種模式并存的局面：

1.政府支持型相互保險(xiǎn)模式

與安華模式相比，這種模式下政府不直接經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但給予一定的資金和政策支持，經(jīng)營(yíng)主體不是商業(yè)性保險(xiǎn)公司，而是不以盈利為目的的互助保險(xiǎn)公司，可由市、鎮(zhèn)、村農(nóng)業(yè)互助保險(xiǎn)社組成，經(jīng)營(yíng)主體為被保險(xiǎn)人自己。這種模式能夠降低保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成本，較好地控制核保理賠中的道德風(fēng)險(xiǎn)，適合低收入農(nóng)民的保障需求，并且可以大大減輕政府財(cái)政負(fù)擔(dān)，在日本以及國(guó)內(nèi)的黑龍江省都取得了較好的成效。

2.行業(yè)協(xié)會(huì)主導(dǎo)相互保險(xiǎn)模式

特色農(nóng)產(chǎn)品門類復(fù)雜，生產(chǎn)規(guī)模相對(duì)較小，風(fēng)險(xiǎn)較為分散，會(huì)增加保險(xiǎn)公司承保理賠成本，導(dǎo)致費(fèi)率上升。在行業(yè)協(xié)會(huì)主導(dǎo)相互保險(xiǎn)模式下，可依托省內(nèi)相關(guān)政府主管部門或行業(yè)協(xié)會(huì)，針對(duì)單一的特色農(nóng)產(chǎn)品開展農(nóng)業(yè)互助保險(xiǎn)。這種模式可將省內(nèi)的大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)集聚起來(lái)，降低保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成本和風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)特色農(nóng)業(yè)的發(fā)展有較強(qiáng)的針對(duì)性。

（二）完善特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策環(huán)境

1.加強(qiáng)立法

國(guó)家應(yīng)在《中華人民共和國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》的基礎(chǔ)上盡快出臺(tái)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基本法，并在《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》中確認(rèn)和強(qiáng)調(diào)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的地位。吉林省也應(yīng)針對(duì)本地特色農(nóng)業(yè)的特點(diǎn)制定相應(yīng)的地方法規(guī)，彌補(bǔ)現(xiàn)有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例對(duì)特色農(nóng)業(yè)規(guī)定的補(bǔ)丁，維護(hù)本省的特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系和運(yùn)行。

2.政策優(yōu)惠

政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，賠付率高而保費(fèi)低廉，保險(xiǎn)公司盈利較困難。為了防止虧損，省內(nèi)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司采用的是“以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)”，即以商業(yè)險(xiǎn)種的收益來(lái)彌補(bǔ)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)可能產(chǎn)生的虧損。但是保監(jiān)會(huì)要求專業(yè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的商業(yè)性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不超過(guò)總業(yè)務(wù)量的40%，這一限制使得“以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)”模式愈發(fā)舉步維艱，保險(xiǎn)公司從商業(yè)性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中獲取的收入很難完全彌補(bǔ)農(nóng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。因此，應(yīng)建議保監(jiān)會(huì)適度放寬相關(guān)規(guī)定，更好地調(diào)動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的積極性。在稅收方面，也應(yīng)在國(guó)家規(guī)定的基礎(chǔ)上加大對(duì)保險(xiǎn)公司的減稅力度。

3.加強(qiáng)與其他涉農(nóng)部門的合作

地方政府應(yīng)明確農(nóng)業(yè)、財(cái)政、稅收、水利、金融、民政、科技等部門在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中的地位和作用，打破農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)單一籌資渠道，科學(xué)調(diào)配各部門可用資金，使各部門的支農(nóng)惠農(nóng)政策真正作用于特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的運(yùn)行。

（三）加快建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制

1.完善農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)機(jī)制，拓展多元化的分保渠道

除中再集團(tuán)外，應(yīng)加強(qiáng)與國(guó)際再保險(xiǎn)公司的合作，在國(guó)內(nèi)建立由財(cái)險(xiǎn)公司組成的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)聯(lián)合體，更好地轉(zhuǎn)移巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，緩解并逐步消除超賠現(xiàn)象。

2.調(diào)動(dòng)各級(jí)力量建立大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金

完善中央財(cái)政、地方財(cái)政和保險(xiǎn)公司共同分擔(dān)的大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，同時(shí)積極組織社會(huì)力量建立農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金，將農(nóng)業(yè)防災(zāi)防損納入到農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制中統(tǒng)一管理。

3.加強(qiáng)農(nóng)業(yè)災(zāi)害防范，建立災(zāi)害預(yù)警系統(tǒng)

在做好農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，鞏固農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)的同時(shí)，努力改善生產(chǎn)環(huán)境，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力和抵御自然災(zāi)害能力。此外，加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的力度，做到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的提前預(yù)測(cè)、干預(yù)和控制。

（四）努力提高農(nóng)民對(duì)特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的認(rèn)可度

1.開發(fā)適應(yīng)農(nóng)民需求的特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品

有針對(duì)性地根據(jù)特色農(nóng)產(chǎn)品的地域特點(diǎn)、種植特點(diǎn)開發(fā)新險(xiǎn)種，厘定合理費(fèi)率，盡量適應(yīng)農(nóng)民經(jīng)濟(jì)能力。政府財(cái)政補(bǔ)貼的運(yùn)用應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)督，保證及時(shí)到位，滿足農(nóng)民保障需求。

2.創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)技術(shù)

提高服務(wù)質(zhì)量。在特色農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)、保險(xiǎn)精算、核保理賠以及銀保合作領(lǐng)域積極創(chuàng)新，適應(yīng)農(nóng)民參保理賠的需要，降低保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成本，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

3.加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)人才隊(duì)伍建設(shè)

支持各級(jí)農(nóng)業(yè)院校開設(shè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專業(yè)，積極培養(yǎng)、挖掘、引進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)系統(tǒng)專業(yè)人才，提高保險(xiǎn)公司直接進(jìn)行大范圍特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保和理賠業(yè)務(wù)的能力。

作者：楊錚單位：吉林省經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:績(jī)效評(píng)價(jià)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

一、中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建

(一)中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)原則

在開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建之前，有必要對(duì)指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)原則進(jìn)行探討。

(1)系統(tǒng)性原則績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系作為一個(gè)完整的有機(jī)體，要盡可能體現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的全過(guò)程和內(nèi)在邏輯，從投入、產(chǎn)出、實(shí)施效果、效益、影響等方面全面系統(tǒng)的分析評(píng)價(jià)內(nèi)容和指標(biāo)，力求全面完整地反映農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的投入、產(chǎn)出、效果績(jī)效。

(2)可操作性原則績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系必須具有可操作性，要能對(duì)不同農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有很好的適應(yīng)性和概括性，并使指標(biāo)在不同區(qū)域之間具有可比性。指標(biāo)內(nèi)容應(yīng)明確、具體、可供測(cè)量、易于應(yīng)用，定量指標(biāo)應(yīng)能從統(tǒng)計(jì)年鑒中獲取或者測(cè)算，定性指標(biāo)應(yīng)盡量標(biāo)準(zhǔn)化，以使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)便于操作。

(3)代表性原則績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中的指標(biāo)選擇應(yīng)該避免重復(fù)，指標(biāo)的選取和設(shè)置要盡可能與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展評(píng)價(jià)目標(biāo)直接相關(guān)，并結(jié)合農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的特點(diǎn)，從績(jī)效評(píng)價(jià)主體需求角度出發(fā)，區(qū)分不同指標(biāo)的重要性差異，選擇關(guān)鍵性和最具代表性指標(biāo)，摒棄一般性指標(biāo)。指標(biāo)設(shè)立不宜多，宜簡(jiǎn)不宜繁，滿足需求即可。

(4)科學(xué)性原則績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)應(yīng)盡量考慮采用可量化的指標(biāo)，同時(shí)也要設(shè)置一定的定性指標(biāo)，以進(jìn)一步反映定量指標(biāo)所不能表征的績(jī)效信息。對(duì)于定性指標(biāo)也要給出準(zhǔn)確的判斷標(biāo)準(zhǔn)，盡可能避免人為因素的誤導(dǎo)，確保評(píng)價(jià)結(jié)果的科學(xué)性、合理性和準(zhǔn)確性。

(5)引導(dǎo)性原則績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中的指標(biāo)要能夠起到引導(dǎo)作用，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效開展評(píng)價(jià)，其目的在于通過(guò)績(jī)效評(píng)價(jià)，起到提升地區(qū)整體績(jī)效的作用。作為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的重要?jiǎng)恿?，?jī)效改進(jìn)的實(shí)現(xiàn)有賴于有效的績(jī)效評(píng)價(jià)工具?？?jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系作為績(jī)效管理的工具之一，其重要意義并不僅僅在于對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效現(xiàn)狀進(jìn)行描述，更在于通過(guò)引導(dǎo)，促進(jìn)地方政府更加關(guān)注整體績(jī)效的改進(jìn)。

(二)中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的確定遵循

上述的五大原則，在確定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效層次體系的基礎(chǔ)上，借鑒國(guó)內(nèi)外關(guān)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)的相關(guān)文獻(xiàn)，結(jié)合我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)際情況，確定了7項(xiàng)二級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)和37項(xiàng)三級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系基本上涵蓋了整個(gè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行的過(guò)程，選擇的指標(biāo)有的從專業(yè)的角度來(lái)分析，有的從代表性來(lái)分析。從可操作性來(lái)看，指標(biāo)數(shù)據(jù)都可以通過(guò)相關(guān)統(tǒng)計(jì)年鑒獲得或者根據(jù)年鑒數(shù)據(jù)測(cè)算出來(lái)，專業(yè)性比較強(qiáng)的指標(biāo)可以聘請(qǐng)相關(guān)專業(yè)的專家來(lái)測(cè)量，再結(jié)合有關(guān)專業(yè)部門獲得的數(shù)據(jù)對(duì)比選取。

二、中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行績(jī)效評(píng)價(jià)方法

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)目前采用的主流評(píng)價(jià)方法是采用建立分層次、多維度的指標(biāo)體系，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效實(shí)行綜合評(píng)價(jià)。依據(jù)綜合評(píng)價(jià)的邏輯順序，綜合評(píng)價(jià)方法通常由四個(gè)方面構(gòu)成:一是指標(biāo)體系構(gòu)建，二是指標(biāo)和數(shù)據(jù)處理，三是指標(biāo)權(quán)重確定，四是將多指標(biāo)“綜合”成一個(gè)整體評(píng)價(jià)值的多指標(biāo)績(jī)效綜合評(píng)價(jià)。

(一)指標(biāo)和數(shù)據(jù)處理指標(biāo)和數(shù)據(jù)處理方法

主要是指標(biāo)的一致性處理、定性指標(biāo)定量化和去量綱化。一致性處理是將指標(biāo)體系中正向指標(biāo)和逆向指標(biāo)趨勢(shì)一致化，以保持指標(biāo)之間的可比性，對(duì)于正向指標(biāo)無(wú)需進(jìn)行同向化處理，對(duì)于逆向指標(biāo)，則需進(jìn)行正向化處理，主要采用倒數(shù)法、最大值法和求補(bǔ)法。定性指標(biāo)定量化是將定性指標(biāo)轉(zhuǎn)換成數(shù)值表達(dá)，使之能夠像定量指標(biāo)一樣進(jìn)行計(jì)算，常用的方法是將定性指標(biāo)分檔，每檔設(shè)定一定數(shù)值。去量綱化主要是消除指標(biāo)量綱的影響，由于各個(gè)指標(biāo)的計(jì)量單位不同且數(shù)量級(jí)相差較大，一般不能直接進(jìn)行綜合計(jì)算，所以在進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)之前，必須先將各指標(biāo)進(jìn)行無(wú)量綱化處理，變換為無(wú)量綱的指數(shù)化數(shù)值或分值，再進(jìn)行綜合計(jì)算。實(shí)踐中常用的無(wú)量綱化方法有多種，如標(biāo)準(zhǔn)差標(biāo)準(zhǔn)化法、極值法、歸一化、均值法，秩次變換法等。

(二)指標(biāo)權(quán)重確定多指標(biāo)綜合評(píng)價(jià)

常通過(guò)對(duì)各指標(biāo)賦予一定的權(quán)重，體現(xiàn)不同指標(biāo)在指標(biāo)體系中的作用、地位以及重要性程度的差異。權(quán)重的確定方法一般分為主觀賦權(quán)法和客觀賦權(quán)法，目前主要采用專家意見法和層次分析法。①專家意見法:主要是依靠專家根據(jù)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行判斷得到，優(yōu)點(diǎn)是與實(shí)際問題結(jié)合緊密、簡(jiǎn)便易行，缺點(diǎn)是主觀隨意性較大。常見的專家意見法是通過(guò)專家集體評(píng)議，對(duì)每位專家給出的權(quán)數(shù)進(jìn)行算術(shù)平均，得出最終權(quán)重。②層次分析法:層次分析法(AnalyticHierarchyProcess，簡(jiǎn)記AHP)是將決策問題的有關(guān)元素分解成目標(biāo)、準(zhǔn)則、方案等層次，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行定性和定量分析的一種決策方法。層次分析法從系統(tǒng)論思想出發(fā)，將評(píng)價(jià)對(duì)象視為一個(gè)系統(tǒng)，并按系統(tǒng)的層次性把它劃分為遞階層次結(jié)構(gòu)，在同一層次中，對(duì)兩兩元素之間進(jìn)行重要性比較，再由1～9標(biāo)度法確定判斷矩陣，計(jì)算出特征向量，進(jìn)而進(jìn)行排序。

(三)綜合評(píng)價(jià)方法根據(jù)得到的各指標(biāo)的權(quán)重和無(wú)量綱數(shù)值

使用多指標(biāo)數(shù)學(xué)合成法中的線性加權(quán)和函數(shù)法，對(duì)指標(biāo)進(jìn)行逐級(jí)匯總，進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。即首先對(duì)三級(jí)指標(biāo)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，然后將三級(jí)指標(biāo)線性加權(quán)匯總為二級(jí)指標(biāo)得分，再將二級(jí)指標(biāo)得分利用線性加權(quán)計(jì)算出一級(jí)指標(biāo)得分，最后由三個(gè)一級(jí)指標(biāo)得分線性加權(quán)得到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)得分，根據(jù)最終的得分進(jìn)行排名。

三、中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)政策實(shí)施建議

(一)建立以績(jī)效為導(dǎo)向的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度

在政府由權(quán)力型政府向服務(wù)型政府轉(zhuǎn)型的大背景下，績(jī)效評(píng)價(jià)文化愈加濃厚，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)部門需要與時(shí)俱進(jìn)，以績(jī)效為導(dǎo)向推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作。充分借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)緊密結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況，探索提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效的新方法、新措施，建立符合我國(guó)國(guó)情的、科學(xué)規(guī)范的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)制度體系。完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度，健全社會(huì)保障體系，促進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化事業(yè)發(fā)展，解決民生問題，構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)。

(二)要注意事物發(fā)展的階段性

由易到難，逐步健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)體系目前，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)還屬于探索階段，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)體系還需逐步健全。首先績(jī)效理念的樹立和績(jī)效文化的孕育需要一個(gè)過(guò)程，其次對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)理論的認(rèn)識(shí)、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的積累尚需加強(qiáng)，最后是評(píng)價(jià)對(duì)象往往涉及很多地方政府部門，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)可以考慮作為地方政府官員政績(jī)考核的一項(xiàng)指標(biāo)，不斷深入推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作。

(三)建立強(qiáng)有力的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效

評(píng)價(jià)保障體系和組織體系國(guó)外經(jīng)驗(yàn)表明，要想持續(xù)長(zhǎng)久的開展績(jī)效評(píng)價(jià)，必須要有強(qiáng)有力的法律保障。在我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施的初期，可先制定相應(yīng)的管理制度來(lái)保障績(jī)效評(píng)價(jià)的順利進(jìn)行，條件成熟時(shí)，可制定操作性強(qiáng)的規(guī)章制度，提交國(guó)務(wù)院研究制定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)條例，并擇機(jī)向人大提議，爭(zhēng)取上升為法律。

(四)制定科學(xué)規(guī)范的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)

運(yùn)作程序?yàn)楸ＷC農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)的規(guī)范性，應(yīng)制定科學(xué)規(guī)范的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施程序。包括確定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)的范圍、對(duì)象和目標(biāo)。從多個(gè)維度考慮，構(gòu)建科學(xué)合理的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)體系，將投入、產(chǎn)出、效果等指標(biāo)納入績(jī)效評(píng)價(jià)，同時(shí)結(jié)合農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展最新動(dòng)態(tài)，實(shí)時(shí)調(diào)整相應(yīng)的評(píng)價(jià)指標(biāo)。

(五)加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)理論和實(shí)踐的研究

除農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)法律保障、制度建設(shè)等需探索研究外，還需加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)本身的方法理論研究。從績(jī)效內(nèi)涵的理論解析出發(fā)，在充分借鑒已有研究成果和實(shí)踐的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步深入研究農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)。

作者：肖宏偉單位：國(guó)家信息中心經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)部

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

一、我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展主要特征

（一）覆蓋面穩(wěn)步擴(kuò)大，成為全球最重要的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)之一

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋地區(qū)從2007年試點(diǎn)的內(nèi)蒙、吉林等6個(gè)省區(qū)穩(wěn)步擴(kuò)大至全國(guó)，保險(xiǎn)品種覆蓋了農(nóng)、林、牧、漁業(yè)的各個(gè)方面。2007-2013年，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保主要農(nóng)作物從2.3億畝增加到11.1億畝，占播種面積的45%；承保主要糧食作物從1.7億畝增加到9.35億畝，占播種面積的56%；保費(fèi)收入從51.8億元增長(zhǎng)到306.7億元，年均增速34.5%，參保農(nóng)戶達(dá)2.14億戶次。目前，我國(guó)已成為全球第二、亞洲第一的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)。

（二）財(cái)政補(bǔ)貼不斷增加，杠桿撬動(dòng)作用

凸顯2007年以來(lái)，國(guó)家實(shí)施了中央財(cái)政農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼政策，將關(guān)系國(guó)計(jì)民生和糧食安全的農(nóng)產(chǎn)品納入補(bǔ)貼目錄。到2013年，補(bǔ)貼品種已經(jīng)擴(kuò)大到3大類15個(gè)品種，覆蓋了水稻、小麥、玉米等主要糧食作物以及棉花、糖料作物、油料作物、畜產(chǎn)品等。各級(jí)財(cái)政對(duì)保費(fèi)補(bǔ)貼達(dá)到75%以上，其中，中央財(cái)政承擔(dān)35%-50%，個(gè)別地方甚至由財(cái)政全額負(fù)擔(dān)。其中，2013年補(bǔ)貼126.88億元，為“三農(nóng)”提供風(fēng)險(xiǎn)保障1.39萬(wàn)億元，放大效應(yīng)近100倍。

（三）農(nóng)險(xiǎn)供給形式多樣，產(chǎn)品與服務(wù)不斷創(chuàng)新

在國(guó)家政策支持下，各地積極探索農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)現(xiàn)形式。目前，全國(guó)有23家保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，除上海外，每個(gè)省市都有多家保險(xiǎn)公司經(jīng)辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，適度競(jìng)爭(zhēng)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)逐步形成。例如，江蘇省實(shí)施了政府與商業(yè)保險(xiǎn)公司聯(lián)辦共保模式；浙江以政府推動(dòng)為主，實(shí)行共保體統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)形式；中國(guó)漁業(yè)互保協(xié)會(huì)通過(guò)創(chuàng)新互助共濟(jì)的體制與機(jī)制，探索了互助農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式。陜西、湖北也在局部開展了農(nóng)機(jī)互助保險(xiǎn)。與此同時(shí)，在全面推進(jìn)農(nóng)作物生產(chǎn)成本保險(xiǎn)、滿足農(nóng)民基本需求基礎(chǔ)上，各地還創(chuàng)新開展了蔬菜和生豬價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)、天氣指數(shù)保險(xiǎn)、小額信貸保證保險(xiǎn)、制種保險(xiǎn)以及淡水養(yǎng)殖保險(xiǎn)等試點(diǎn)，取得一定成效。

（四）保障水平有限，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的需求難滿足

目前大部分省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保額都是參照2007年的直接物化成本確定的，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于農(nóng)民的實(shí)際成本支出。例如，黑龍江省大豆保險(xiǎn)每畝保險(xiǎn)金額120元，小麥125元，玉米145元，水稻200元，不足物化成本的1/3。很多省份農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)設(shè)定了高達(dá)30%左右的免賠率，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)沒有得到充分有效的補(bǔ)償。新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的種植面積大，生產(chǎn)成本中還要加上每畝幾百元的土地流轉(zhuǎn)費(fèi)，資金投入量很大，他們迫切需要更高水平的保險(xiǎn)保障。在上海，水稻的保險(xiǎn)金額雖然已提至每畝1000元，但是新型經(jīng)營(yíng)主體仍感覺保障力度不夠。

二、農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展關(guān)系

農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)在促進(jìn)農(nóng)業(yè)規(guī)?；恋亟?jīng)營(yíng)的同時(shí)，也帶來(lái)了比分散經(jīng)營(yíng)更為巨大的自然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)規(guī)模經(jīng)營(yíng)對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有更高的要求，發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有利于促進(jìn)土地流轉(zhuǎn)。

（一）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)促進(jìn)土地穩(wěn)步流轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和穩(wěn)定生產(chǎn)是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的基本功能

近年來(lái)，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)已經(jīng)在基本功能上逐步拓展衍生出防災(zāi)減損、信貸支持等多種功能。通過(guò)充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的生產(chǎn)穩(wěn)定功能可以有效轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)，保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程的持續(xù)穩(wěn)定，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)健康發(fā)展，有利于增強(qiáng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體進(jìn)行規(guī)模生產(chǎn)的意愿和信心，促進(jìn)土地流轉(zhuǎn)。

1.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和穩(wěn)定生產(chǎn)功能。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在補(bǔ)償損失、幫助農(nóng)民恢復(fù)生產(chǎn)、保障農(nóng)民收入穩(wěn)定等方面起到了“穩(wěn)定器”的作用。2013年黑龍江省遭受歷史罕見的洪澇災(zāi)害，陽(yáng)光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司共為46.8萬(wàn)受災(zāi)農(nóng)戶支付賠款21.04億元。2014年遼寧省發(fā)生特大旱災(zāi)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付金額達(dá)9.7億元。2014年強(qiáng)臺(tái)風(fēng)“威馬遜”登陸海南，全省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)估損2.2億元，已賠付3745.64萬(wàn)元。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為農(nóng)業(yè)災(zāi)后恢復(fù)再生產(chǎn)提供了有力支持。

2.防災(zāi)減損功能。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)將政府臨時(shí)性的被動(dòng)救災(zāi)救濟(jì)行為，轉(zhuǎn)化為一種市場(chǎng)機(jī)制參與的制度化的主動(dòng)災(zāi)害應(yīng)對(duì)，平滑年度間財(cái)政支出水平，提高財(cái)政資金使用效率。目前，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)采取了必要的防災(zāi)防損措施，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，客觀上起到防災(zāi)減損的效果。黑龍江農(nóng)墾陽(yáng)光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司構(gòu)建了由357門高炮、135部火箭發(fā)射裝置、8部氣象雷達(dá)、36臺(tái)氣象衛(wèi)星云圖接收機(jī)和1200多名作業(yè)指揮人員組成的獨(dú)具特色的防災(zāi)減災(zāi)體系，通過(guò)及時(shí)開展人工增雨防雹，已累計(jì)為農(nóng)戶減少損失14億多元。安信農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份公司在2012年“?？迸_(tái)風(fēng)來(lái)襲前夕，設(shè)立2500萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)資金，鼓勵(lì)投保大棚設(shè)施的農(nóng)民主動(dòng)割膜，既為農(nóng)民保住了大棚設(shè)施，也為公司避免近2億元預(yù)期賠付損失。人保財(cái)險(xiǎn)江蘇分公司針對(duì)2014年小麥赤霉病高發(fā)態(tài)勢(shì)，在農(nóng)戶實(shí)施“一噴三防”基礎(chǔ)上，出資159萬(wàn)元購(gòu)置農(nóng)藥對(duì)丹陽(yáng)市48.5萬(wàn)畝小麥進(jìn)行統(tǒng)一防治，遏制了小麥赤霉病的大面積爆發(fā)，既減少了農(nóng)民損失，也大大減輕了災(zāi)后賠付壓力。

3.信貸擔(dān)保增信功能。與分散經(jīng)營(yíng)相比，土地流轉(zhuǎn)后的規(guī)?；?jīng)營(yíng)需要金融業(yè)提供長(zhǎng)期、穩(wěn)定、可持續(xù)的服務(wù)，特別是信貸資金方面的需求。農(nóng)業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，銀行等金融機(jī)構(gòu)一般會(huì)減少對(duì)于農(nóng)業(yè)的信貸額度并嚴(yán)格信貸流程。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)通過(guò)信用保證保險(xiǎn)為農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體增加信用，探索和創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與信貸結(jié)合的機(jī)制，能夠充分發(fā)揮金融業(yè)對(duì)于土地流轉(zhuǎn)的驅(qū)動(dòng)作用，解決了困擾新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體的“貸款難”、“貸款貴”問題。在上海市“銀保聯(lián)合”項(xiàng)目支持下，安信農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份公司從2008年開始開展支農(nóng)貸款保證保險(xiǎn)，農(nóng)民專業(yè)合作社最高可獲得200萬(wàn)元貸款，家庭農(nóng)場(chǎng)可獲得不超過(guò)50萬(wàn)元貸款。截至2014年10月底，已累計(jì)為農(nóng)民專業(yè)合作社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體提供無(wú)抵押、無(wú)擔(dān)保、實(shí)行基準(zhǔn)利率的貸款2247筆，貸款額達(dá)到14.4億元。中國(guó)人保江蘇省分公司也于2014年9月在徐州、鎮(zhèn)江、宿遷等三市開展小額貸款保證保險(xiǎn)，幫助15家新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體獲得無(wú)需擔(dān)保和抵押的貸款資金近400萬(wàn)元。

（二）土地流轉(zhuǎn)促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展

1.提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展需求基礎(chǔ)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求主體保險(xiǎn)意識(shí)的增強(qiáng)，有利于提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平，促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)深入發(fā)展。在傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式下，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)主體為分散的農(nóng)戶，生產(chǎn)規(guī)模小、投入總量小、受災(zāi)損失小等特點(diǎn)，加上農(nóng)戶本身缺乏農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分散的意識(shí)，導(dǎo)致其對(duì)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障的需求相對(duì)較小。農(nóng)村土地的加速流轉(zhuǎn)、農(nóng)業(yè)適度規(guī)模和專業(yè)化經(jīng)營(yíng)導(dǎo)致農(nóng)業(yè)增長(zhǎng)方式由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變，風(fēng)險(xiǎn)更為集中。加上新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體大多采取市場(chǎng)化方式?jīng)Q策，固定資產(chǎn)投入多、生產(chǎn)規(guī)模大、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)被放大，承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平更高，因而對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的需求更高。而目前的“保成本”式的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不能滿足農(nóng)戶對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)分散的需求，勢(shì)必尋求更高的保障水平，這有利于推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)一步發(fā)展。

2.改善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的環(huán)境。一是農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)促進(jìn)農(nóng)業(yè)規(guī)?；恋亟?jīng)營(yíng)，有效降低了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)成本。隨著農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)的流轉(zhuǎn)，農(nóng)村土地逐步向少數(shù)種糧大戶、農(nóng)村合作社、家庭農(nóng)場(chǎng)等集中，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體數(shù)量減少，單位承保規(guī)模提升，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在展業(yè)、查勘、理賠、承保宣傳等業(yè)務(wù)中的投入減少，降低了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)成本。二是提升農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體的主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，降低農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。土地流轉(zhuǎn)集中后形成的規(guī)?；⒓s化和專業(yè)化的產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)模式，客觀需要農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體在提高投入的同時(shí)，積極采取防災(zāi)防損措施，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的基礎(chǔ)設(shè)施，采用先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體注重風(fēng)險(xiǎn)防范、高效收益的理性行為，能夠有效降低農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。三是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求主體的轉(zhuǎn)變，抑制了道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇，有效提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的效率。在傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)上，存在交易的外部性和信息不對(duì)稱，道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問題嚴(yán)重。隨著土地流轉(zhuǎn)的逐步展開以及土地規(guī)?；a(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體的增加，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的需求主體由個(gè)體向?qū)I(yè)大戶、家庭農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)民合作社、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體轉(zhuǎn)變。這些新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體投保的意愿更加明確，風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)和交易的約束力更強(qiáng)，在一定程度上抑制了道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問題，有效提高了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的交易效率。

三、新形勢(shì)下改革完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的建議

（一）提高產(chǎn)品多元化水平，滿足新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體多層次需求

針對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求主體的轉(zhuǎn)變，開發(fā)符合新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體多層次需求的保險(xiǎn)產(chǎn)品。鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的市場(chǎng)需求開發(fā)產(chǎn)量保險(xiǎn)、價(jià)格保險(xiǎn)、信貸保證保險(xiǎn)等新型保險(xiǎn)產(chǎn)品，可按保物化成本、保完全成本、?；臼找娴仍O(shè)計(jì)多檔次多樣化保險(xiǎn)保單，各級(jí)財(cái)政應(yīng)給予適當(dāng)補(bǔ)貼。

（二）發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的金融增信作用，建立銀?；?dòng)機(jī)制

一要大力推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)村金融的深入合作，建立銀?；?dòng)機(jī)制。探討農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)村金融的多種合作形式，鼓勵(lì)銀保互動(dòng)機(jī)制和模式創(chuàng)新，促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)村金融的深度融合。二要鼓勵(lì)開發(fā)銀保合作產(chǎn)品，推廣“生產(chǎn)保險(xiǎn)+信貸保證保險(xiǎn)+農(nóng)村信貸”的合作模式。合理設(shè)計(jì)政府、銀行和保險(xiǎn)公司在銀保合作中的權(quán)責(zé)分配和制約機(jī)制，政府對(duì)保證保險(xiǎn)提供保費(fèi)補(bǔ)貼，保險(xiǎn)公司對(duì)被保險(xiǎn)人提供貸款擔(dān)保，銀行對(duì)符合條件的新型農(nóng)業(yè)主體提供低利率、無(wú)抵押、無(wú)擔(dān)保的貸款。

（三）加快農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)劃，合理厘定保險(xiǎn)費(fèi)率和保險(xiǎn)金額

根據(jù)全國(guó)主體功能區(qū)規(guī)劃和全國(guó)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，科學(xué)推進(jìn)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)劃工作，以縣（市、區(qū)）為單位，根據(jù)氣象水文、基礎(chǔ)設(shè)施、歷史產(chǎn)量等要素，劃分為不同的保險(xiǎn)責(zé)任區(qū)，確定保險(xiǎn)責(zé)任，厘定保險(xiǎn)費(fèi)率和保險(xiǎn)金額，探索劃定不適宜保險(xiǎn)區(qū)域。

作者：夏云龍文軍單位：華南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:氣象服務(wù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

1農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)氣象服務(wù)的興起和影響因素

1.1農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)氣象服務(wù)的興起

截止到目前，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在世界范圍內(nèi)已發(fā)展了100多年?，F(xiàn)今，農(nóng)業(yè)氣象保險(xiǎn)發(fā)展繁盛，已有100多個(gè)種類。19世紀(jì)中葉，國(guó)外開始出現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。法國(guó)是最初實(shí)施農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的國(guó)家，時(shí)隔大約半個(gè)世紀(jì)，美、日等資本主義國(guó)家才陸續(xù)開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的推廣工作。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在西方國(guó)家的廣泛應(yīng)用對(duì)世界的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)生了巨大的影響。相對(duì)于國(guó)外農(nóng)業(yè)氣象保險(xiǎn)服務(wù)的成熟，國(guó)內(nèi)的則起步較晚。20世紀(jì)80年代，我國(guó)初步推行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策。經(jīng)過(guò)30多年的發(fā)展，雖取得了一些成績(jī)，但仍然面臨著許多問題。

1.2農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)氣象服務(wù)的影響

因素全球經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，為農(nóng)業(yè)氣象保險(xiǎn)行業(yè)的成長(zhǎng)提供溫床，但是隨著工業(yè)化的加劇，人類賴以生存的環(huán)境遭到了嚴(yán)重污染，氣象災(zāi)害頻發(fā)，農(nóng)業(yè)氣象保險(xiǎn)的發(fā)展受到牽連。我國(guó)是農(nóng)業(yè)大國(guó)，又是人口大國(guó)，氣象對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)的影響顯然易見。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的開啟，市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)要求我們應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的手段要更加靈活，不僅限于要防范，還要承擔(dān)著世界先進(jìn)產(chǎn)品給我們帶來(lái)的沖擊和壓力。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制不健全，應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)滯后的現(xiàn)象普遍存在，以及人們對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)認(rèn)識(shí)的不足，導(dǎo)致我國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展態(tài)勢(shì)低迷。諸多問題給農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)的健康發(fā)展帶來(lái)了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。

2農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)氣象服務(wù)的實(shí)施意義

2.1增加利益減少損失

為了獲取更大的商業(yè)利益，保險(xiǎn)公司自覺地探索經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的路子。現(xiàn)階段，天氣預(yù)測(cè)技術(shù)日益成熟，盡管在一定程度上，氣候受到大氣污染的影響，但是保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)成本大幅度降低，這預(yù)示著氣象保險(xiǎn)行業(yè)有一個(gè)光明的前景，這也會(huì)促使更多保險(xiǎn)公司的產(chǎn)生，進(jìn)而行業(yè)進(jìn)入優(yōu)勝劣汰的階段，形成良性發(fā)展。不難推斷在不久的將來(lái)，保險(xiǎn)公司創(chuàng)造出的財(cái)富是不可限量的。對(duì)于收入相對(duì)單一的農(nóng)戶來(lái)說(shuō)，國(guó)家補(bǔ)貼和買入氣象保險(xiǎn)的雙重保障，能緩沖意外風(fēng)險(xiǎn)的破壞，避免遭遇重創(chuàng)性的損失。

2.2促進(jìn)氣象行業(yè)的技術(shù)更新

隨著科技高速發(fā)展，新的氣象監(jiān)測(cè)技術(shù)層出不疊。各國(guó)也為獲取更加準(zhǔn)確的氣象信息，進(jìn)一步加大對(duì)氣象規(guī)律的研究力度。監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)對(duì)氣象變化的高度要求和廣大民眾對(duì)氣象信息的依賴性，以及激烈的科技競(jìng)爭(zhēng)等因素都促進(jìn)氣象監(jiān)測(cè)技術(shù)的飛進(jìn)。越來(lái)越凸顯的氣象規(guī)律為科研事業(yè)理清了思路，專業(yè)的研究隊(duì)伍發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)進(jìn)行對(duì)氣象變化做出更加精細(xì)的分析，推進(jìn)著農(nóng)業(yè)氣象保險(xiǎn)服務(wù)的發(fā)展進(jìn)程。

2.3提高我國(guó)國(guó)際地位

當(dāng)今社會(huì)的競(jìng)爭(zhēng)莫過(guò)于人才的競(jìng)爭(zhēng)。農(nóng)業(yè)氣象保險(xiǎn)是一項(xiàng)科技含量高的產(chǎn)業(yè)，聚集了眾多的高素質(zhì)人才，這令氣象研究群體備受關(guān)注。氣象學(xué)涉及到多項(xiàng)科研方向，發(fā)展空間廣闊，只有行業(yè)的快速發(fā)展才能吸引更多的專業(yè)人士投入到行業(yè)建設(shè)中來(lái)。中國(guó)正處于現(xiàn)代科技的起飛階段，缺少大量人才，若借著這個(gè)行業(yè)發(fā)展的機(jī)會(huì)，吸引各方學(xué)者的加入，由此形成人才效應(yīng)，對(duì)中華民族的偉大復(fù)興產(chǎn)生的影響將是不可估量的。

3農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)氣象服務(wù)的實(shí)施策略

推行保護(hù)政策。面對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)行業(yè)的不穩(wěn)定，中國(guó)政府要建立健全氣象監(jiān)管體制，對(duì)氣象走勢(shì)做出準(zhǔn)確預(yù)報(bào)，加強(qiáng)對(duì)工業(yè)污染的監(jiān)管力度，發(fā)展綠色工業(yè)，減少環(huán)境污染給氣象工作帶來(lái)的危害，出臺(tái)一系列慰民政策，規(guī)范保險(xiǎn)交易市場(chǎng)。提高大眾對(duì)氣象投保工作的認(rèn)知程度。利用媒體加強(qiáng)氣象保險(xiǎn)的宣傳，普及農(nóng)業(yè)氣象保險(xiǎn)常識(shí)，講解農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的益處，增強(qiáng)民眾自愿參保的信心，為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大范圍的推廣制造輿論基礎(chǔ)。提高農(nóng)村人口的文化素質(zhì)。農(nóng)民文化的缺乏導(dǎo)致對(duì)政府的相關(guān)政策理解不到位，延遲了落實(shí)進(jìn)程，從而給民眾造成不必要的損失。此外，科學(xué)的氣象知識(shí)使農(nóng)民應(yīng)對(duì)災(zāi)害時(shí)保持清醒的頭腦，在日常生活中規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而促進(jìn)其對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的接納。

4結(jié)語(yǔ)

現(xiàn)代社會(huì)的科技發(fā)展迅猛，人們不斷地改變著氣象對(duì)農(nóng)業(yè)的影響，在著力于減少惡劣天氣帶來(lái)的同時(shí)，嘗試著利用變化不定的氣象來(lái)提高農(nóng)作物適應(yīng)生長(zhǎng)環(huán)境的能力。農(nóng)業(yè)氣象的保險(xiǎn)工作現(xiàn)已成為一門獨(dú)立的學(xué)科，將是促進(jìn)未來(lái)農(nóng)業(yè)發(fā)展至關(guān)重要的因素。我國(guó)農(nóng)業(yè)氣象保險(xiǎn)服務(wù)發(fā)展相對(duì)落后的狀況，針對(duì)這個(gè)現(xiàn)狀，政府相關(guān)部門應(yīng)秉承為人民服務(wù)的原則，積極研究應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的策略。推行切實(shí)的惠民政策，增加農(nóng)民收入，保證農(nóng)業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。

作者：吳鳳珠姜建萍羅鳳蘭單位：福建省寧化縣氣象局福建省三明市氣象局

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:水稻制種農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

1風(fēng)險(xiǎn)

在目前的制種形式下，生產(chǎn)過(guò)程中有以下不利自然因素的危害，影響水稻制種產(chǎn)量和質(zhì)量的穩(wěn)定和提高。播種期的低溫冷害。為了滿足制種的隔離條件和適宜的氣候條件，制種基地一般選擇在海拔200～300m的半山區(qū)，空閑田播種期較早，在3月中下旬播種，容易遭受低溫冷害，爛種死苗現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，影響制種計(jì)劃的完成。穗期的高溫干旱。制種生產(chǎn)特別是抽穗揚(yáng)花期對(duì)溫度和濕度的要求較嚴(yán)格。遂昌縣8月上中旬往往會(huì)受到高溫干燥不利因素的危害而影響制種產(chǎn)量和質(zhì)量。2010年是遭受高溫干旱危害嚴(yán)重的一年，2013年旱情重演，遂昌共落實(shí)制種1206.1hm2，8月上中旬發(fā)生嚴(yán)重的高溫干旱天氣，978.5hm2制種基地受災(zāi)，減產(chǎn)15%～70%，其中減產(chǎn)30%以上的931.5hm2，占制種總面積的78%。生產(chǎn)中后期的臺(tái)風(fēng)影響。遂昌縣6－8月易受臺(tái)風(fēng)影響，狂風(fēng)暴雨，造成制種倒伏甚至沖毀，嚴(yán)重影響制種產(chǎn)量和質(zhì)量。

2問題

2.1缺乏理賠定損標(biāo)準(zhǔn)

目前，根據(jù)水稻制種不同生長(zhǎng)階段、不同氣候?yàn)?zāi)害條件影響，對(duì)水稻制種造成的損失做出較合理的判斷，尚缺乏較公正、科學(xué)的理賠標(biāo)準(zhǔn)，容易引發(fā)糾紛，且查勘定損人工成本較高。

2.2理賠款項(xiàng)到位欠及時(shí)

遂昌縣理賠程序，一般是災(zāi)情發(fā)生后，農(nóng)戶申報(bào)縣人保公司或投保單位要求勘查理賠，保險(xiǎn)公司組織水稻專家和人保公司的勘查理賠人員進(jìn)行實(shí)地勘查后初步定損，報(bào)省人保公司確定理賠。由于氣象災(zāi)害一旦發(fā)生，往往受災(zāi)面積大、范圍廣，要定損到戶、理賠到戶，工作量大，從災(zāi)情發(fā)生到理賠款到戶一般要耗時(shí)1個(gè)月以上。理賠款項(xiàng)到位欠及時(shí)，不利于農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)能力的及時(shí)恢復(fù)。

2.3保險(xiǎn)理賠覆蓋面較小

按人保公司有關(guān)規(guī)定，災(zāi)害受損產(chǎn)量30%以上的田塊才是理賠對(duì)象田，全縣理賠總額不能超過(guò)水稻保費(fèi)的50%，這樣勢(shì)必影響理賠覆蓋面，不利于抗災(zāi)救災(zāi)工作的全面開展。2010年、2013年高溫干旱危害嚴(yán)重，制種面積2577.8hm2，受災(zāi)面積1730.1hm2(其中絕收101.3hm2)，損失制種產(chǎn)量98萬(wàn)kg，損失產(chǎn)值1760萬(wàn)元，人保公司理賠220.0hm2，理賠金額70.8萬(wàn)元，理賠面積和理賠金額分別只占受災(zāi)面積和損失產(chǎn)值的13%和4%。農(nóng)保理賠覆蓋面少，影響了農(nóng)戶自主參保的積極性。

2.4間接影響缺乏理賠標(biāo)準(zhǔn)

目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主要理賠水災(zāi)、干旱所引起的倒伏、斷水、高溫而造成減產(chǎn)的直接影響，而對(duì)于災(zāi)情發(fā)生后引發(fā)大面積病蟲害等的間接影響缺乏理賠規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)。

3對(duì)策

3.1提高保險(xiǎn)額度糧食生產(chǎn)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)

經(jīng)常遭受自然災(zāi)害的嚴(yán)重影響而減產(chǎn)。實(shí)施農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策是穩(wěn)定發(fā)展糧食生產(chǎn)的重要舉措，遂昌縣政府已把雜交水稻制種生產(chǎn)列入保險(xiǎn)范圍，保險(xiǎn)額度2010－2012年為6000元?hm－2，2013年后為9000元?hm－2，但保險(xiǎn)額度與普通水稻生產(chǎn)等同，缺乏合理性，因?yàn)殡s交水稻制種的產(chǎn)值一般為單季稻的4～5倍，生產(chǎn)成本是單季稻的5～6倍，建議雜交水稻制種生產(chǎn)的保險(xiǎn)額度應(yīng)提高到普通水稻生產(chǎn)的3～5倍。

3.2擴(kuò)大保險(xiǎn)范圍制種生產(chǎn)肥力投入較高

相對(duì)于普通水稻生產(chǎn)容易引發(fā)稻瘟病、紋枯病和稻飛虱、螟蟲等病蟲害，但目前制種保險(xiǎn)僅局限于氣象災(zāi)害，建議將稻瘟病、紋枯病、黑粉病和稻飛虱、二化螟等主要病蟲害列入制種保險(xiǎn)范圍。

3.3科學(xué)定損標(biāo)準(zhǔn)要減少糾紛和協(xié)商

減輕政府協(xié)調(diào)的工作量，減少道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，災(zāi)害的科學(xué)定損、提高公信力是關(guān)鍵。我們認(rèn)為按制種生產(chǎn)的不同階段來(lái)確定損失補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)較為合理，如苗期絕收可理賠保額的30%，分蘗期可理賠50%，孕穗期可理賠80%，穗期應(yīng)理賠100%。因?yàn)榍捌谑転?zāi)一般可以通過(guò)補(bǔ)播改種來(lái)彌補(bǔ)，后期受災(zāi)投入較大，季節(jié)延誤，恢復(fù)再生產(chǎn)的空間較小。

3.4設(shè)立制種發(fā)展資金俗話說(shuō)“一粒種子可以改變一個(gè)世界”

糧食生產(chǎn)以種為本，雜交水稻制種產(chǎn)業(yè)保持穩(wěn)定和發(fā)展，是糧食生產(chǎn)穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)。而制種保險(xiǎn)是穩(wěn)定種子生產(chǎn)的重要手段。因此，建議從農(nóng)技推廣基金中分設(shè)雜交水稻制種災(zāi)害補(bǔ)助專項(xiàng)資金，以扶持制種基地的鞏固和發(fā)展。

3.5設(shè)立制種風(fēng)險(xiǎn)金實(shí)施農(nóng)資綜合補(bǔ)貼政策

在某種程度上講，助推了農(nóng)資價(jià)格的上漲，影響了制種大戶的積極性，引發(fā)了制種大戶與承包農(nóng)戶間的利益矛盾，而且對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)促進(jìn)力度不大。建議制種基地農(nóng)資綜合補(bǔ)貼改為農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)金，用于自然災(zāi)害的生產(chǎn)自救補(bǔ)助，更有利于制種產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

作者：葉仁華尹設(shè)飛劉日華鄭建初單位：遂昌縣三仁鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)推廣服務(wù)中心遂昌縣種子管理站遂昌縣妙高街道農(nóng)業(yè)推廣服務(wù)中心遂昌縣科技局

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:土地流轉(zhuǎn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

一、相關(guān)理論依據(jù)

1．相關(guān)理論明確城鎮(zhèn)化將以何種方式影響

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求的增長(zhǎng)，對(duì)今后政策的制定實(shí)施有著重要的作用。因此，城鎮(zhèn)化將從以下3個(gè)方面來(lái)影響農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求的增長(zhǎng)。

（1）土地流轉(zhuǎn)。土地流轉(zhuǎn)政策的實(shí)施會(huì)使得原先破碎分散的土地逐步集中，進(jìn)而使未來(lái)的農(nóng)業(yè)向規(guī)?；?、現(xiàn)代化的方向發(fā)展。然而，農(nóng)村的土地流轉(zhuǎn)會(huì)調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。在農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)制度下，要完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)范圍和發(fā)展路徑，提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)效率，必須進(jìn)行發(fā)展模式和服務(wù)等創(chuàng)新。樊帆則認(rèn)為，在農(nóng)業(yè)發(fā)展新時(shí)期，土地流轉(zhuǎn)與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整關(guān)系密切。一方面，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整迫切需要通過(guò)土地流轉(zhuǎn)擴(kuò)大規(guī)模經(jīng)營(yíng)；另一方面，土地流轉(zhuǎn)為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整提供了前提條件和廣闊舞臺(tái)。湯鵬主則主張土地流轉(zhuǎn)與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化協(xié)同發(fā)展。在當(dāng)今制度下，土地流轉(zhuǎn)制度必然改變農(nóng)業(yè)的發(fā)展方式。因此，土地流轉(zhuǎn)后形成的規(guī)模農(nóng)業(yè)生產(chǎn)主體都將無(wú)一例外地迫切需要農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。

（2）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化即農(nóng)業(yè)的現(xiàn)代化，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化必然對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提出新的要求。有學(xué)者的研究表明，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)存在相互作用機(jī)制，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化會(huì)通過(guò)加強(qiáng)農(nóng)民的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和組織兩方面來(lái)提高農(nóng)業(yè)需求、降低道德風(fēng)險(xiǎn)。唐瑾認(rèn)為，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化是推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展、促進(jìn)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變的重要途徑。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的順利發(fā)展，要求構(gòu)建相應(yīng)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系。石曉軍和郭金龍認(rèn)為，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化表現(xiàn)為兩種形式：農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)與食品加工制造業(yè)的產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)業(yè)的本地產(chǎn)業(yè)化，因此，政府有動(dòng)力推動(dòng)特色農(nóng)業(yè)的全面保險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化是一種必然，對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展有著直接的影響。

（3）人力資本意識(shí)的喚醒。人力資本意識(shí)的逐步喚醒，就是人們對(duì)生活品質(zhì)提出更多的要求。這里指的是“人力資本意識(shí)對(duì)保險(xiǎn)需求的直接影響是認(rèn)識(shí)到要對(duì)不確定的人力資本價(jià)值進(jìn)行保障，而更深層次的影響是全面的風(fēng)險(xiǎn)保障意識(shí)的喚醒?！边@種意識(shí)的喚醒進(jìn)而對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有著更多的需求。綜上所述，筆者將城鎮(zhèn)化對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求的影響劃分為土地流轉(zhuǎn)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、人力資本的喚醒三個(gè)方面的影響。為此，筆者搜集相關(guān)數(shù)據(jù)，利用統(tǒng)計(jì)分析的方法，以各省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求即各省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入為因變量，來(lái)衡量這3個(gè)方面在現(xiàn)階段對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求的影響。

2．模型構(gòu)建根據(jù)上述理論分析

可得到以下假說(shuō)：假設(shè)1：土地的集中，農(nóng)民的收入更多的從工資性收入轉(zhuǎn)向于經(jīng)營(yíng)性收入。土地流轉(zhuǎn)意愿越強(qiáng)，使得土地的集中趨勢(shì)越高，進(jìn)而使土地用于大型的生產(chǎn)。土地流轉(zhuǎn)意愿越高，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求越高。假說(shuō)2：生活環(huán)境的改變，農(nóng)民的生活方式向城鎮(zhèn)居民的生活方式轉(zhuǎn)變。第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展促使農(nóng)村勞動(dòng)力更多地由第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)向第三產(chǎn)業(yè)，第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展催生出多元化農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求的增長(zhǎng)。假設(shè)3：公共教育的普及，對(duì)于現(xiàn)有的生活，人們會(huì)提出更高的要求。人力資本意識(shí)的喚醒會(huì)促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求的快速發(fā)展。

（1）土地流轉(zhuǎn)意愿。參照曹建華等采用的近似方法，土地流轉(zhuǎn)采用土地流轉(zhuǎn)意愿來(lái)衡量。農(nóng)戶土地的流轉(zhuǎn)意愿和行為選擇也有人探討過(guò)，可以通過(guò)構(gòu)建一個(gè)農(nóng)戶土地流轉(zhuǎn)意愿度的指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。D＝（R1／δ1）／（R2／δ2）＝（R1／R2）×（δ2／δ1）①式①中，D為流轉(zhuǎn)意愿度指標(biāo)，D值越大，土地流轉(zhuǎn)的意愿就越大；該指標(biāo)由相對(duì)收益比值R1／R2和相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)比值δ2／δ1共同決定；R1為非農(nóng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的凈收益和土地的流轉(zhuǎn)凈收益；δ1為非農(nóng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)；R2為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的凈收益；δ2為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)上述公式，筆者對(duì)全國(guó)各省、市、區(qū)耕地流轉(zhuǎn)意愿進(jìn)行分析，以農(nóng)戶的工資性收入作為農(nóng)戶非農(nóng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)收益的近似指標(biāo)，以農(nóng)戶的經(jīng)營(yíng)性收入作為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收益的近似指標(biāo)，以工資性收入、經(jīng)營(yíng)性收入的波動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)差作為衡量風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)。

（2）第三產(chǎn)業(yè)值占GDP的比重。農(nóng)業(yè)的工業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化使得第一產(chǎn)業(yè)的比重下降、第三產(chǎn)業(yè)的比重上升，第二產(chǎn)業(yè)保持基本不變。對(duì)于各省、市的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平，筆者選用各省、市第三產(chǎn)業(yè)值占GDP的比重（以下簡(jiǎn)稱為第三產(chǎn)業(yè)占比）來(lái)衡量。即：第三產(chǎn)業(yè)值占GDP的比重＝第三產(chǎn)業(yè)值／GDP

（3）高中以上文化的勞動(dòng)力占勞動(dòng)力比重。教育規(guī)模的擴(kuò)大可以提高人們的文化素養(yǎng)，而居民文化素養(yǎng)的提高則是城鎮(zhèn)化的目標(biāo)和愿景之一。美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家米凱?吉瑟的研究證明：在農(nóng)村地區(qū)，教育水平每提高10％，將多誘導(dǎo)6％～7％的農(nóng)民遷出農(nóng)業(yè)。對(duì)于人力資本意識(shí)的喚醒，則采用各省、市高中以上文化勞動(dòng)力占勞動(dòng)力的比重來(lái)衡量（以下簡(jiǎn)稱為高中以上文化勞動(dòng)力占比）。

（4）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入。反映省份農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求水平的指標(biāo)是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入。由于先是考察各省的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入的時(shí)間序列，因此，研究中沒有采用保險(xiǎn)密度和保險(xiǎn)深度對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入進(jìn)行量綱化。

二、統(tǒng)計(jì)分析

1．?dāng)?shù)據(jù)來(lái)源本研究中各省的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)收入

來(lái)自于2006～2013年《中國(guó)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)年鑒》。各省城鎮(zhèn)人口的工資性收入和經(jīng)營(yíng)性收入、第三產(chǎn)業(yè)值、高中文化以上的勞動(dòng)力均來(lái)自于2003～2013年的《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》。

2．統(tǒng)計(jì)分析

（1）省份的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求變化。摘自2013年的《中國(guó)保險(xiǎn)年鑒》，因?yàn)閿?shù)據(jù)較多，只選取了由北到南的5個(gè)?。ㄊ校┰?005～2012年間其農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)的收入數(shù)據(jù)，全國(guó)范圍內(nèi)各省的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入都呈現(xiàn)出逐年增長(zhǎng)的景況。不同省份的增長(zhǎng)速度與增長(zhǎng)水平有著較大差異。黑龍江、安徽、湖南省保費(fèi)增長(zhǎng)較快且水平較高，北京市與海南省農(nóng)險(xiǎn)保費(fèi)收入增長(zhǎng)平緩且水平不高。同時(shí)，不同省份的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入較早期水平出現(xiàn)了較大的“跳躍”，回歸分析很難去涵蓋不同省份的發(fā)展變化，因此，選用相關(guān)系數(shù)度量農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求與三大因素的關(guān)系。

（2）相關(guān)性分析。利用皮爾遜相關(guān)系數(shù)計(jì)算農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求與流轉(zhuǎn)意愿、第三產(chǎn)業(yè)占GDP的比重和教育水平的相關(guān)系數(shù)，相關(guān)系數(shù)越接近于1，相關(guān)程度越高，其絕對(duì)值可以比較不同現(xiàn)象相關(guān)程度的高低。

三、結(jié)論與分析

全國(guó)各省市農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入是逐年增長(zhǎng)的。但增長(zhǎng)的方式和增長(zhǎng)的水平存在著顯著性地差異。從各?。ㄊ校┑钠栠d相關(guān)系數(shù)來(lái)看，大多數(shù)?。ㄊ校┑耐恋亓鬓D(zhuǎn)意愿與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入的相關(guān)性并不強(qiáng)，只有黑龍江省、浙江省、湖南省等幾個(gè)省份的系數(shù)達(dá)到了顯著相關(guān)的水平并不能很好地驗(yàn)證假設(shè)2的猜想；對(duì)于第三產(chǎn)業(yè)占GDP的比重與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求的相關(guān)性有著較大差異，近似呈現(xiàn)出兩極分化的特點(diǎn)，有些省、市的相關(guān)性較高，有些省、市的相關(guān)性較弱；除廣西、貴州外，其余省份的高中以上文化勞動(dòng)力占勞動(dòng)力的比重與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入存在著高度的相關(guān)性。對(duì)于以上結(jié)論分析如下：

1．原有農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式

高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入水平的幾個(gè)省份，如內(nèi)蒙古、黑龍江等都有著厚重的農(nóng)牧業(yè)基礎(chǔ)，有著廣泛的種植或牧養(yǎng)面積，且這些省份的經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)于第一產(chǎn)業(yè)的依賴較大。

2．土地流轉(zhuǎn)因素土地流轉(zhuǎn)因素

對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求的影響并沒有假設(shè)中的那么大。可能受到以下原因的影響：一是逐漸消失的土地紅利。在土地紅利上，下降了太多。城市中心城區(qū)的土地被賣得差不多了。有數(shù)據(jù)表明，中國(guó)城市人均居住面積已達(dá)到33平方米，農(nóng)村人均居住面積為37平方米，再過(guò)兩年，中國(guó)城市人均居住面積會(huì)超過(guò)農(nóng)村人均居住面積，農(nóng)村的土地資源優(yōu)勢(shì)正在逐漸消失。再者，中國(guó)農(nóng)村的土地紅利價(jià)值低微，因?yàn)楝F(xiàn)今農(nóng)村實(shí)行的集體土地制，缺乏基礎(chǔ)設(shè)施的農(nóng)村土地成本非常低廉。二是現(xiàn)今土地流轉(zhuǎn)的制度并不完善。土地流轉(zhuǎn)雖然帶來(lái)了很多積極的變化，但也存在土地用途改變、保障機(jī)制不健全、運(yùn)作欠規(guī)范等問題。三是土地流轉(zhuǎn)的后續(xù)安排欠缺。如土地流轉(zhuǎn)必然使得土地集中化，大量勞動(dòng)力被釋放出來(lái)。如何解決這部分勞動(dòng)力亦是一個(gè)嚴(yán)峻的問題。

3．農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化因素

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化表現(xiàn)為第三產(chǎn)業(yè)占GDP比重的上升，許多省、市的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求增長(zhǎng)與之存在較高的相關(guān)性。山西、江西、河南、福建、貴州、甘肅、新疆等地都表現(xiàn)出較低的系數(shù)，除福建省外，其余省、市的發(fā)展動(dòng)力和所依托的產(chǎn)業(yè)模式相關(guān)，我們可以發(fā)現(xiàn)，這些省、市的第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展程度并不高，只有0．3％～0．5％。不同省份的工業(yè)化水平或者說(shuō)發(fā)展階段不同，因此，第三產(chǎn)業(yè)對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展乃至農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的推動(dòng)就有所差別，這個(gè)因素許多學(xué)者都有研究。

4．人力資本意識(shí)的喚醒

人力資本意識(shí)的喚醒與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求的水平有著高度相關(guān)性。人們教育水平的提高對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求有著高度相關(guān)性，但同時(shí)我們也應(yīng)意識(shí)到，教育也具有“遷出效應(yīng)”。許多受到高等教育的人們會(huì)對(duì)生活環(huán)境提出更高的要求，大多會(huì)在學(xué)成之際，去大城市尋求更多的工作薪水待遇與深造機(jī)會(huì)。由此造成大城市人才的聚集和小城市人才的流失，從而拉大地區(qū)間的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。

四、政策建議由以上結(jié)論提出如下建議：

1．因地制宜發(fā)展

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)黑龍江、新疆等農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)較好的省、區(qū)，土地流轉(zhuǎn)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展還存在一定的作用，應(yīng)制定相關(guān)法律法規(guī)引導(dǎo)土地流轉(zhuǎn)；現(xiàn)代化程度高的如北京市、上海市和海南省等，第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和教育的普及對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展作用性較強(qiáng)。但教育是一個(gè)周期較長(zhǎng)回報(bào)較慢的育才途徑，應(yīng)盡早開展教育改革，特別是貧困地區(qū)的教育。

2．適應(yīng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化需要

提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的層次和內(nèi)容中國(guó)現(xiàn)今的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展水平還不夠高，也就是說(shuō)，還存在巨大的發(fā)展空間。保險(xiǎn)公司應(yīng)求新求變，從初級(jí)的種、殖到中間的加工再到終端的銷售乃至產(chǎn)業(yè)的外延，都要適應(yīng)城鎮(zhèn)化中農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的全面風(fēng)險(xiǎn)保障要求。

作者：鄭軍袁帥帥單位：安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:氣象保險(xiǎn)與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

一農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)氣象服務(wù)的實(shí)施意義

1增加利益減少損失為了獲取更大的商業(yè)利益

保險(xiǎn)公司自覺地探索經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的路子?，F(xiàn)階段，天氣預(yù)測(cè)技術(shù)日益成熟，盡管在一定程度上，氣候受到大氣污染的影響，但是保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)成本大幅度降低，這預(yù)示著氣象保險(xiǎn)行業(yè)有一個(gè)光明的前景，這也會(huì)促使更多保險(xiǎn)公司的產(chǎn)生，進(jìn)而行業(yè)進(jìn)入優(yōu)勝劣汰的階段，形成良性發(fā)展。不難推斷在不久的將來(lái)，保險(xiǎn)公司創(chuàng)造出的財(cái)富是不可限量的。對(duì)于收入相對(duì)單一的農(nóng)戶來(lái)說(shuō)，國(guó)家補(bǔ)貼和買入氣象保險(xiǎn)的雙重保障，能緩沖意外風(fēng)險(xiǎn)的破壞，避免遭遇重創(chuàng)性的損失。

2促進(jìn)氣象行業(yè)的技術(shù)更新

隨著科技高速發(fā)展，新的氣象監(jiān)測(cè)技術(shù)層出不疊。各國(guó)也為獲取更加準(zhǔn)確的氣象信息，進(jìn)一步加大對(duì)氣象規(guī)律的研究力度。監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)對(duì)氣象變化的高度要求和廣大民眾對(duì)氣象信息的依賴性，以及激烈的科技競(jìng)爭(zhēng)等因素都促進(jìn)氣象監(jiān)測(cè)技術(shù)的飛進(jìn)。越來(lái)越凸顯的氣象規(guī)律為科研事業(yè)理清了思路，專業(yè)的研究隊(duì)伍發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)進(jìn)行對(duì)氣象變化做出更加精細(xì)的分析，推進(jìn)著農(nóng)業(yè)氣象保險(xiǎn)服務(wù)的發(fā)展進(jìn)程。

3提高我國(guó)國(guó)際地位當(dāng)今社會(huì)的競(jìng)爭(zhēng)莫過(guò)于人才的競(jìng)爭(zhēng)

農(nóng)業(yè)氣象保險(xiǎn)是一項(xiàng)科技含量高的產(chǎn)業(yè)，聚集了眾多的高素質(zhì)人才，這令氣象研究群體備受關(guān)注。氣象學(xué)涉及到多項(xiàng)科研方向，發(fā)展空間廣闊，只有行業(yè)的快速發(fā)展才能吸引更多的專業(yè)人士投入到行業(yè)建設(shè)中來(lái)。中國(guó)正處于現(xiàn)代科技的起飛階段，缺少大量人才，若借著這個(gè)行業(yè)發(fā)展的機(jī)會(huì)，吸引各方學(xué)者的加入，由此形成人才效應(yīng)，對(duì)中華民族的偉大復(fù)興產(chǎn)生的影響將是不可估量的。

二農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)氣象服務(wù)的實(shí)施策略推行保護(hù)政策

面對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)行業(yè)的不穩(wěn)定，中國(guó)政府要建立健全氣象監(jiān)管體制，對(duì)氣象走勢(shì)做出準(zhǔn)確預(yù)報(bào)，加強(qiáng)對(duì)工業(yè)污染的監(jiān)管力度，發(fā)展綠色工業(yè)，減少環(huán)境污染給氣象工作帶來(lái)的危害，出臺(tái)一系列慰民政策，規(guī)范保險(xiǎn)交易市場(chǎng)。提高大眾對(duì)氣象投保工作的認(rèn)知程度。利用媒體加強(qiáng)氣象保險(xiǎn)的宣傳，普及農(nóng)業(yè)氣象保險(xiǎn)常識(shí)，講解農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的益處，增強(qiáng)民眾自愿參保的信心，為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大范圍的推廣制造輿論基礎(chǔ)。提高農(nóng)村人口的文化素質(zhì)。農(nóng)民文化的缺乏導(dǎo)致對(duì)政府的相關(guān)政策理解不到位，延遲了落實(shí)進(jìn)程，從而給民眾造成不必要的損失。此外，科學(xué)的氣象知識(shí)使農(nóng)民應(yīng)對(duì)災(zāi)害時(shí)保持清醒的頭腦，在日常生活中規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而促進(jìn)其對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的接納。

三結(jié)語(yǔ)

現(xiàn)代社會(huì)的科技發(fā)展迅猛，人們不斷地改變著氣象對(duì)農(nóng)業(yè)的影響，在著力于減少惡劣天氣帶來(lái)的同時(shí)，嘗試著利用變化不定的氣象來(lái)提高農(nóng)作物適應(yīng)生長(zhǎng)環(huán)境的能力。農(nóng)業(yè)氣象的保險(xiǎn)工作現(xiàn)已成為一門獨(dú)立的學(xué)科，將是促進(jìn)未來(lái)農(nóng)業(yè)發(fā)展至關(guān)重要的因素。我國(guó)農(nóng)業(yè)氣象保險(xiǎn)服務(wù)發(fā)展相對(duì)落后的狀況，針對(duì)這個(gè)現(xiàn)狀，政府相關(guān)部門應(yīng)秉承為人民服務(wù)的原則，積極研究應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的策略。推行切實(shí)的惠民政策，增加農(nóng)民收入，保證農(nóng)業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。

作者：吳鳳珠姜建萍羅鳳蘭單位：福建省寧化縣氣象局福建省三明市氣象局

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:利益相關(guān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

一、利益相關(guān)者行為對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的影響

1、農(nóng)民（農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求方）對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的影響農(nóng)民是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求方，農(nóng)民行為直接影響農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效需求。一是農(nóng)民風(fēng)險(xiǎn)分散方式的多樣化。農(nóng)民通常采取多種經(jīng)營(yíng)方式，來(lái)分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，這也是農(nóng)民最為積極的最常用的農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分散方式。此外，農(nóng)民還可以通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)、政府救濟(jì)等方式分散風(fēng)險(xiǎn)。二是非農(nóng)收入的提高導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。在城鎮(zhèn)化建設(shè)和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)的進(jìn)程中，非農(nóng)收入在農(nóng)民可支配收入中的比重日趨上升，一方面導(dǎo)致農(nóng)民“惜種”，不愿從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，另一方面導(dǎo)致農(nóng)民忽視農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。三是種植技術(shù)的進(jìn)步，使得農(nóng)民可以通過(guò)良種增收、滴灌防旱、水利工程防洪等手段來(lái)減輕農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的損失，僥幸心理也隨之增加。四是農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的“半信半疑”。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率過(guò)高，而且一旦沒有發(fā)生農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司也不退還保費(fèi)，即使發(fā)生了農(nóng)業(yè)危險(xiǎn)，扣除掉免賠額、考慮到保險(xiǎn)金額、賠償比例等因素，保險(xiǎn)賠償往往非常低，甚至有些地方出現(xiàn)一畝小麥保費(fèi)3元，賠償4元的情況。導(dǎo)致農(nóng)民認(rèn)為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)“沒必要”、“不值得”，是“多找事”的行為。

2、保險(xiǎn)公司（農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)供給方）行為對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的影響首先，純商業(yè)化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)面臨虧損困境。這主要是由農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜多樣，危險(xiǎn)概率高、損失程度大，不是純粹的可保標(biāo)的；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保數(shù)量少，不能發(fā)揮保險(xiǎn)的“大數(shù)法則”，不能有效分散風(fēng)險(xiǎn)；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保戶零星分散、展業(yè)和理賠成本較高；農(nóng)民的“道德風(fēng)險(xiǎn)”和“逆向選擇”增加了保險(xiǎn)的成本等原因引起的。虧損困境導(dǎo)致保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性下降。其次，保險(xiǎn)公司的逆向選擇使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)難以有效發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)保障的作用。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為了追求利潤(rùn)最大化，開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的目的只是希望能夠“以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)”，利用農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)達(dá)到獲取在農(nóng)村市場(chǎng)開展其他經(jīng)濟(jì)效益好的保險(xiǎn)險(xiǎn)種（如家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、人壽保險(xiǎn)等）的“優(yōu)先權(quán)”，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)成為搶占農(nóng)村市場(chǎng)的“敲門磚”和“有效工具”。在開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)時(shí)，也必然將發(fā)展重點(diǎn)放在營(yíng)利大、風(fēng)險(xiǎn)小的農(nóng)業(yè)險(xiǎn)種，而不會(huì)考慮到對(duì)農(nóng)民的風(fēng)險(xiǎn)保障。

3、政府（農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)推動(dòng)方）行為對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的影響政府支持“三農(nóng)發(fā)展”的主要方式有農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格支持體系、農(nóng)民收入保障機(jī)制、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)補(bǔ)貼；以及政府補(bǔ)償機(jī)制、受災(zāi)救濟(jì)。目前農(nóng)業(yè)危險(xiǎn)損失補(bǔ)償中僅有10%來(lái)源于保險(xiǎn)公司的賠償，而且這個(gè)比例隨著中國(guó)人民財(cái)險(xiǎn)公司的股份制轉(zhuǎn)型越來(lái)越低，90%仍然來(lái)源于政府補(bǔ)償，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)農(nóng)業(yè)危險(xiǎn)的損失補(bǔ)償作用并未得到有效發(fā)揮。這一方面造成了政府財(cái)政壓力過(guò)大，政府不能為經(jīng)濟(jì)發(fā)展集中資金，另一方面造成了政府災(zāi)害救助對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的“擠出效應(yīng)”，也不利于促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作用的發(fā)揮。

二、我國(guó)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的問題———利益相關(guān)者視角分析

1、農(nóng)民（農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求方）存在的問題分析在主觀上，農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)缺乏清晰的認(rèn)識(shí)。農(nóng)民不了解農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、不清楚農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的作用、看不到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的收益、看不清農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)較政府救濟(jì)的優(yōu)勢(shì)，不信任保險(xiǎn)公司，不明白一旦發(fā)生農(nóng)業(yè)危險(xiǎn)能否得到賠償、賠償多少、什么時(shí)候賠償?shù)葐栴}降低了農(nóng)民對(duì)保險(xiǎn)的需求。在客觀上，保險(xiǎn)產(chǎn)品不符合實(shí)際需求，農(nóng)民想保的保險(xiǎn)公司不提供；保險(xiǎn)金額過(guò)低，不足以補(bǔ)償生產(chǎn)成本；保險(xiǎn)費(fèi)過(guò)高；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障風(fēng)險(xiǎn)范圍狹窄，難于全面覆蓋農(nóng)業(yè)危險(xiǎn)；索賠難，手續(xù)繁瑣，歷時(shí)“悠久”；理賠結(jié)果不公開、暗箱操作等影響了農(nóng)民的積極性。尤其是補(bǔ)償算不合理，起賠點(diǎn)過(guò)高。按照《河南省2010年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作方案》和保險(xiǎn)條款規(guī)定，暴雨、洪水（政府行蓄洪除外）、內(nèi)澇、風(fēng)災(zāi)、雹災(zāi)、凍災(zāi)造成損失且損失率達(dá)到30％起賠，或者旱災(zāi)、病蟲草鼠害造成損失且損失率達(dá)到70％起賠，賠款時(shí)對(duì)每次事故扣除10％的絕對(duì)免賠率，這極大影響了農(nóng)民投保積極性。

2、保險(xiǎn)公司（農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)供給方）存在的問題分析一是保險(xiǎn)公司借虛假承保和虛假理賠套取政府補(bǔ)貼資金。保險(xiǎn)公司伙同相關(guān)職能部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府（村委會(huì)）聯(lián)合造假，虛假承保，套取各級(jí)財(cái)政配套資金；或者虛報(bào)、夸大風(fēng)險(xiǎn)損失，進(jìn)行虛假理賠；或者聯(lián)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府（村委會(huì)）均攤理賠款。二是保險(xiǎn)公司基層隊(duì)伍不健全。目前，保險(xiǎn)公司的基層機(jī)構(gòu)一般只設(shè)到縣級(jí)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)或者村級(jí)沒有保險(xiǎn)公司網(wǎng)點(diǎn)，而且公司人員較少、力量薄弱、服務(wù)意識(shí)不強(qiáng)、服務(wù)水平有限。沒有足夠的力量進(jìn)行逐地、逐戶、逐項(xiàng)的宣傳、展業(yè)和理賠，只能夠借助基層行政組織來(lái)動(dòng)員開展保險(xiǎn)、上報(bào)損失情況、發(fā)放保險(xiǎn)賠款，不可避免的產(chǎn)生賠款不能及時(shí)足額到位的現(xiàn)象。三是保險(xiǎn)公司的逆向選擇問題。出于利潤(rùn)最大化的目的，保險(xiǎn)公司愿意開展利潤(rùn)較高的農(nóng)村家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)等險(xiǎn)種，或者提供農(nóng)業(yè)干旱、洪澇保險(xiǎn)，或者只能提供成本保險(xiǎn)，而不愿或不能提供產(chǎn)量保險(xiǎn)和收入保險(xiǎn)。

3、政府（農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)推動(dòng)方）存在的問題分析一是政府保費(fèi)補(bǔ)貼規(guī)模有限，面對(duì)保險(xiǎn)深度和廣度不斷擴(kuò)大的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)，中央和地方財(cái)政面臨著巨額的保費(fèi)補(bǔ)貼缺口，這將極大增加政府財(cái)政負(fù)擔(dān)。個(gè)別地方政府不夠重視農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)或者財(cái)政困難，難以落實(shí)財(cái)政配套資金，影響保險(xiǎn)公司開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性。二是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行機(jī)制不健全、相關(guān)職能部門配合不力目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)由各級(jí)財(cái)政監(jiān)督，由各級(jí)政府和財(cái)政、農(nóng)業(yè)、畜牧、水利、氣象、保險(xiǎn)公司等相關(guān)部門組成農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。但有些地方尚未成立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作交由鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)服務(wù)中心負(fù)責(zé)；有些地方雖成立了班子，但人員不固定，不作為、“不管事”，形同虛設(shè)。三是監(jiān)管缺失。保險(xiǎn)公司上報(bào)的種植業(yè)保險(xiǎn)、養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)的投保檔案，相關(guān)部門不詢問、不調(diào)查、不核實(shí)，就想當(dāng)然地蓋章確認(rèn)，使得保險(xiǎn)公司產(chǎn)生投機(jī)獲利心理，出現(xiàn)虛保、騙保、冒保、替保、墊保等違規(guī)行為。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管缺失是導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)種種違規(guī)行為的根本原因。

三、我國(guó)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的改進(jìn)建議———利益相關(guān)者視角分析

1、采取措施增加農(nóng)民的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求（1）加強(qiáng)宣傳力度，向農(nóng)民普及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)知識(shí)。通過(guò)政府工作人員下基層，保險(xiǎn)公司人員深入農(nóng)戶定期開展宣傳教育工作；宣傳方式多樣化，利用報(bào)紙、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒介，通過(guò)制定專欄、植入宣傳、海報(bào)宣傳等方式，普及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)知識(shí)。（2）要針對(duì)農(nóng)民群眾需求，開發(fā)滿足農(nóng)民需要，適合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展需要和地方風(fēng)險(xiǎn)特色的保險(xiǎn)產(chǎn)品；開發(fā)多種風(fēng)險(xiǎn)組合的“套餐”，滿足農(nóng)民對(duì)保障農(nóng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)收入和其他收入、財(cái)產(chǎn)的多樣化保險(xiǎn)需求。（3）降低農(nóng)民繳費(fèi)壓力。各級(jí)財(cái)政承擔(dān)適當(dāng)增加保費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)，提高農(nóng)民參保積極性。

2、保險(xiǎn)公司要完善操作規(guī)范，簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程，提升服務(wù)水平（1）完善基層服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)。保險(xiǎn)公司要切實(shí)將服務(wù)窗口前移到涉農(nóng)的第一線，使農(nóng)民在防災(zāi)咨詢、投保服務(wù)、災(zāi)后理賠時(shí)能夠第一時(shí)間得到保險(xiǎn)服務(wù)。積極完善核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，培養(yǎng)高素質(zhì)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)人員隊(duì)伍，為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展提供組織基礎(chǔ)。（2）簡(jiǎn)化、規(guī)范業(yè)務(wù)流程。盡量簡(jiǎn)化保險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程，保險(xiǎn)公司要提高在保費(fèi)收取、保單簽發(fā)、憑證入戶、查勘定損、賠款支付等環(huán)節(jié)的實(shí)施效率。在承保方面，要做好條款費(fèi)率的解釋說(shuō)明，為農(nóng)民戶提供優(yōu)質(zhì)高效的投保服務(wù)，防止誤導(dǎo)或強(qiáng)迫農(nóng)民投保。在理賠方面，保險(xiǎn)公司要簡(jiǎn)化理賠程序、減少兌付環(huán)節(jié)，做到快速查勘定損和優(yōu)先理賠，保證受災(zāi)農(nóng)民盡快拿到賠款，及早恢復(fù)生產(chǎn)。要按照“應(yīng)賠盡賠、能賠則賠”的原則，積極履行社會(huì)責(zé)任。（3）提高賠償標(biāo)準(zhǔn)、簡(jiǎn)化保險(xiǎn)程序。降低起賠門檻，取消10%的絕對(duì)免賠率，在達(dá)到賠償標(biāo)準(zhǔn)的賠償中，增加賠償比例，做到應(yīng)賠盡賠，足額賠付。簡(jiǎn)化保險(xiǎn)賠償程序，做到盡快落實(shí)賠償款，幫助農(nóng)民及時(shí)恢復(fù)生產(chǎn)，理賠結(jié)果做到公開、透明，公示期不少于7天，確保理賠工作做到公開、公平、公正。（4）推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新，通過(guò)保險(xiǎn)市場(chǎng)金融和技術(shù)創(chuàng)新為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供了處理農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的方法，如改良保險(xiǎn)條款，推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)團(tuán)體（區(qū)域）保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)氣象指數(shù)保險(xiǎn)，減少單一農(nóng)戶逆選擇風(fēng)險(xiǎn)等。（5）建立健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)機(jī)制。首先，建立穩(wěn)定再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)關(guān)系。通過(guò)中國(guó)再保險(xiǎn)公司，在國(guó)內(nèi)搭建農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)體系，對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)形成穩(wěn)定的再保險(xiǎn)支持，使農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)逐層分擔(dān)。對(duì)于因?yàn)?zāi)害過(guò)大導(dǎo)致的系統(tǒng)損失，政府以財(cái)政撥款的形式對(duì)農(nóng)業(yè)賠款進(jìn)行補(bǔ)充，對(duì)面對(duì)保險(xiǎn)體系的過(guò)度影響。在國(guó)際范圍內(nèi)，鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)同國(guó)際再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)建立穩(wěn)定長(zhǎng)期的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)合作，使農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)向外轉(zhuǎn)移。其次，建立巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障制度。巨災(zāi)保障制度是抵御農(nóng)業(yè)及其他巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)手段之一，巨災(zāi)準(zhǔn)備金則是巨災(zāi)保障制度的重要組成，保險(xiǎn)行業(yè)、農(nóng)業(yè)和社會(huì)相關(guān)單元均可以不同程度地參與巨災(zāi)準(zhǔn)備金建設(shè)，共同享有保風(fēng)險(xiǎn)保障。再次，增加金融工具應(yīng)用，借助資本市場(chǎng)減少農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供者面臨的風(fēng)險(xiǎn)，將農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化，設(shè)計(jì)啟動(dòng)巨災(zāi)股票、應(yīng)急準(zhǔn)備金債券和巨災(zāi)證券。

3、政府履行公共財(cái)政和監(jiān)督職能，加大財(cái)政補(bǔ)貼和監(jiān)督力度（1）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組各成員單位要協(xié)同合作。各部門要按照職責(zé)分工，加強(qiáng)配合，形成合力，努力確保政策落實(shí)。（2）政府財(cái)政部門要完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)資金的籌集、撥付、結(jié)算、監(jiān)管機(jī)制。財(cái)政部門要足額落實(shí)配套資金，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)績(jī)效考評(píng)；保監(jiān)會(huì)可以設(shè)立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，切實(shí)加強(qiáng)資金監(jiān)管，確保資金安全；做到保費(fèi)補(bǔ)貼資金的事前、事中、事后全程監(jiān)控，嚴(yán)懲違法違規(guī)行為，確保保費(fèi)補(bǔ)貼資金真正惠農(nóng)。嚴(yán)格按照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》、《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》等法規(guī)對(duì)內(nèi)部控制制度、機(jī)制不完善，有重大虛假承保和虛假理賠的保險(xiǎn)公司實(shí)行市場(chǎng)禁入制度，涉嫌犯罪的，依法司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。（3）統(tǒng)籌農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)理賠資金和救災(zāi)補(bǔ)助資金，防止救災(zāi)補(bǔ)助資金對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的“擠出效應(yīng)”。切實(shí)保障農(nóng)民利益、減輕農(nóng)民受災(zāi)損失。要以救災(zāi)資金補(bǔ)助為契機(jī)，積極引導(dǎo)受災(zāi)農(nóng)民參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。統(tǒng)籌協(xié)調(diào)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)理賠資金和救災(zāi)補(bǔ)助資金，明確受災(zāi)農(nóng)民在獲得理賠款的同時(shí)可優(yōu)先享受救災(zāi)補(bǔ)助資金，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

作者：黃穎單位：信陽(yáng)師范學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:自然災(zāi)害農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

一、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為商業(yè)保險(xiǎn)拓展了服務(wù)空間

政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為商業(yè)保險(xiǎn)拓展了服務(wù)空間我國(guó)2007年推行了由中央財(cái)政支持的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。有資料顯示，自2007年至2012年，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供的風(fēng)險(xiǎn)保障從1126億元，增長(zhǎng)到9006億元，共計(jì)向1.13億農(nóng)戶支付賠款551億元。2013年3月《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》實(shí)施后，各地農(nóng)業(yè)、財(cái)政、林業(yè)、畜牧獸醫(yī)、金融辦和保監(jiān)局各相關(guān)政府部門，認(rèn)真履行職責(zé)，相互配合，密切協(xié)作，分工明確，流程清晰透明，極大地激發(fā)了農(nóng)戶的參保熱情，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展迅猛。2013年1月-7月，農(nóng)險(xiǎn)在財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)所占比重，由2012年末的5.34%上升至6.1%，承保利潤(rùn)率高達(dá)20.44%。2013年前10個(gè)月，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主要農(nóng)作物承保面積突破10億畝，初步實(shí)現(xiàn)了農(nóng)民滿意、保險(xiǎn)發(fā)展、政府肯定、社會(huì)認(rèn)可的多贏局面。

二、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的效應(yīng)政策性

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，政府不僅財(cái)力上大力支持，而且從承保到理賠都有政府的參與，保證了保險(xiǎn)交易的公平、公正，較好地分擔(dān)了農(nóng)民生產(chǎn)中的自然風(fēng)險(xiǎn)，減輕了政府救災(zāi)的壓力，使財(cái)政資金起到了“四兩撥千斤”的效應(yīng)。具體分析如下：

（一）農(nóng)戶得到了實(shí)惠由于農(nóng)業(yè)對(duì)自然條件的高度依賴，受動(dòng)植物生物學(xué)特性的強(qiáng)烈制約，并且農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)集中，風(fēng)險(xiǎn)損失相對(duì)嚴(yán)重。高損失率必然帶來(lái)高賠付率，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的純保費(fèi)也必然高；我國(guó)大部分農(nóng)村現(xiàn)代化程度不高，保險(xiǎn)承保、理賠都較分散，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的附加費(fèi)也比較高。雙高下的保險(xiǎn)費(fèi)組成，單靠農(nóng)戶的收入很難形成同舟共濟(jì)的保險(xiǎn)機(jī)制。我國(guó)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)施，解決了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)這種相對(duì)成本較高的風(fēng)險(xiǎn)分散方式，在收入水平相對(duì)較低的農(nóng)村中運(yùn)行，讓農(nóng)戶承擔(dān)少量的保險(xiǎn)費(fèi)，大部分保險(xiǎn)費(fèi)由政府來(lái)承擔(dān)。從保險(xiǎn)公平交易角度來(lái)看，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，使農(nóng)戶所得到的實(shí)惠，保險(xiǎn)保障由原來(lái)的十倍多放大十五倍以上。

（二）政府確定了支持農(nóng)業(yè)的政策我國(guó)政府十六屆三中全會(huì)以來(lái)，高度重視“三農(nóng)”問題，按照國(guó)際慣例，制定一系列多予少取，城市支持農(nóng)村的重大政策。烏拉圭回合農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易談判，將不同的國(guó)內(nèi)支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的措施分為兩類：一類是不引起貿(mào)易扭曲的政策，如自然災(zāi)害救濟(jì)支付、農(nóng)業(yè)科研等稱綠箱政策，可免予減讓承諾；另一類是產(chǎn)生貿(mào)易扭曲的政策，如價(jià)格補(bǔ)貼以及種子、肥料等投入補(bǔ)貼等稱黃箱政策，協(xié)議要求應(yīng)逐步予以削減。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼屬于綠箱政策的范圍，可增加政府對(duì)農(nóng)業(yè)的間接補(bǔ)貼，并不存在支出的上限規(guī)定。我國(guó)政府基于國(guó)際農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼制度發(fā)展的總體趨勢(shì)，將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)定位為保障廣大農(nóng)民生命財(cái)產(chǎn)安全的穩(wěn)定器，促進(jìn)農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的助推器，并在財(cái)政給予優(yōu)先支持。政府不僅體現(xiàn)在財(cái)政上支持，而且由于保險(xiǎn)公司對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)防災(zāi)防損的經(jīng)營(yíng)，完善了其救災(zāi)機(jī)制。每當(dāng)自然災(zāi)情降臨，政府都會(huì)不計(jì)成本的抗災(zāi)救災(zāi)，但對(duì)農(nóng)民恢復(fù)生產(chǎn)的資金往往缺位，影響了農(nóng)業(yè)穩(wěn)定持續(xù)的發(fā)展。而政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)施，改變了農(nóng)業(yè)受災(zāi)害后完全靠政府救濟(jì)的辦法，形成了防保結(jié)合的保險(xiǎn)機(jī)制，“防、救、賠”聯(lián)用，使農(nóng)民的權(quán)益在得到保障的同時(shí)，減小了自然災(zāi)害對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的影響。

（三）保險(xiǎn)公司踐行了行業(yè)價(jià)值理念改革開放以來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)取得了長(zhǎng)足發(fā)展，2012年我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)原保險(xiǎn)保費(fèi)收入約1.549萬(wàn)億元。保險(xiǎn)業(yè)在業(yè)務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)的同時(shí)，行業(yè)形象并沒有隨著高速增長(zhǎng)的業(yè)務(wù)規(guī)模而提升，保險(xiǎn)業(yè)資源和生態(tài)環(huán)境遭到嚴(yán)重破壞，保險(xiǎn)公信力缺失已經(jīng)成為制約行業(yè)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵性問題。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司踐行保險(xiǎn)核心價(jià)值理念的平臺(tái)?；谵r(nóng)業(yè)生產(chǎn)特點(diǎn)，自然災(zāi)害對(duì)農(nóng)業(yè)的影響很大。承擔(dān)自然災(zāi)害造成損失為己任的保險(xiǎn)公司，如果不參與農(nóng)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理，將失掉了人們心目中保險(xiǎn)的很大一部分社會(huì)價(jià)值。況且，我國(guó)政府高度重視“三農(nóng)”工作，不斷加大強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策力度，也為“三農(nóng)”保險(xiǎn)發(fā)揮作用提供了廣闊舞臺(tái)。因此，保險(xiǎn)公司要通過(guò)科學(xué)專業(yè)的制度安排，為“三農(nóng)”分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失，提供風(fēng)險(xiǎn)保障，支持“三農(nóng)”的發(fā)展，充分發(fā)揮保險(xiǎn)的“經(jīng)濟(jì)助推器”和“社會(huì)穩(wěn)定器”功能作用，體現(xiàn)了保險(xiǎn)行業(yè)核心價(jià)值理念，提升了保險(xiǎn)行業(yè)的形象，客觀上也起到了對(duì)保險(xiǎn)的宣傳作用。

三、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行中的問題

（一）農(nóng)戶的保險(xiǎn)需求有待提升盡管我國(guó)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)正在普及階段，但因以下原因，農(nóng)戶的保險(xiǎn)需求有待提升。一是農(nóng)戶收入水平低，保險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)盡管農(nóng)戶只負(fù)擔(dān)少量的保險(xiǎn)費(fèi)，但這些保險(xiǎn)費(fèi)在農(nóng)戶的總收入占比也是比較高的，特別是欠發(fā)達(dá)地區(qū)。再加上原來(lái)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響，農(nóng)戶遇到自然災(zāi)害，政府出資出力，為農(nóng)戶無(wú)償提供幫助，農(nóng)戶失去了防御自然災(zāi)害的自主性，在宣傳力度不到位的前提下，農(nóng)戶總抱有僥幸的心理，不愿加入到保險(xiǎn)的行列中來(lái)。二是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的險(xiǎn)種少，農(nóng)戶不能按需求選擇。農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)是一個(gè)比較接近完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，農(nóng)戶要根據(jù)自己對(duì)市場(chǎng)的研判，決定種植或養(yǎng)殖的農(nóng)產(chǎn)品。各省市根據(jù)本地的實(shí)際情況，選擇不多的農(nóng)產(chǎn)品作為保險(xiǎn)標(biāo)的，實(shí)施政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，農(nóng)戶不能根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的大小，選擇不同類型的保險(xiǎn)產(chǎn)品。

（二）政府監(jiān)管力度有待加強(qiáng)依據(jù)《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》的規(guī)定，保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，除依法享受營(yíng)業(yè)稅稅、印花稅等稅收優(yōu)惠外，按有關(guān)規(guī)定由財(cái)政部門對(duì)農(nóng)戶實(shí)行保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)貼。但是，由于政府監(jiān)管不到位，暴露出政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行中的參與人員，利用虛假手段騙取財(cái)政補(bǔ)貼的問題。農(nóng)戶參保，絕大部分的保險(xiǎn)費(fèi)由財(cái)政負(fù)擔(dān)，農(nóng)戶支付少量的保險(xiǎn)費(fèi)，就可以獲得保險(xiǎn)保障。因宣傳上的漏洞，有的農(nóng)戶對(duì)這一制度不了解，并沒有投保；保險(xiǎn)公司在辦理承保業(yè)務(wù)時(shí)，又沒有嚴(yán)格執(zhí)行已明確的承保和核保程序，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、村委會(huì)或其他人員，在未投保農(nóng)戶不知情時(shí)，以農(nóng)戶名義代繳保費(fèi)，虛構(gòu)農(nóng)戶參保信息，騙錢財(cái)政補(bǔ)貼資金，既影響了政府形象，又易誘發(fā)農(nóng)戶參保過(guò)程中的道德風(fēng)險(xiǎn)。

（三）保險(xiǎn)公司服務(wù)水平有待進(jìn)一步地提高隨著政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的逐步深入，保險(xiǎn)公司暴露了服務(wù)質(zhì)量有待提升的問題，主要表現(xiàn)在查勘定損的時(shí)效性難以保證。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的具有生命性，生長(zhǎng)過(guò)程的不同階段，對(duì)自然風(fēng)險(xiǎn)所造成的最終損失具有重要影響。自然災(zāi)害發(fā)生后，及時(shí)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)標(biāo)的核災(zāi)定損是保險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)年P(guān)鍵問題，也是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的一個(gè)重點(diǎn)和難點(diǎn)。目前，承辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司，一般只是在縣級(jí)以上城市設(shè)分支機(jī)構(gòu)，而風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，大都距離縣區(qū)較遠(yuǎn)的農(nóng)村。所以，保險(xiǎn)公司查勘定損的時(shí)效性難以得到保證，定損的精確性也往往受到影響，有時(shí)農(nóng)戶和保險(xiǎn)公司容易產(chǎn)生分歧，在損失程度、損失范圍等問題上難以達(dá)成一致，易讓農(nóng)戶產(chǎn)生“理賠難”的聯(lián)想。

四、三大利益主體共謀農(nóng)業(yè)保障大局

作為政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，農(nóng)戶和保險(xiǎn)公司是保險(xiǎn)合同的利益主體；作為社會(huì)利益主體的政府，運(yùn)用“有形的手”和“無(wú)形的手”，實(shí)現(xiàn)管理農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的社會(huì)效益。“三大利益主體”，目標(biāo)明確，希望長(zhǎng)期的合作共贏，需要三方的利益兼顧，在合作中采取其實(shí)可行的措施，消除不和諧的“音符”，彈奏出農(nóng)業(yè)保障的和諧新曲。

（一）把惠農(nóng)政策落實(shí)的實(shí)處，以提高農(nóng)戶保險(xiǎn)需求把惠農(nóng)政策落實(shí)的實(shí)處，是實(shí)現(xiàn)支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。對(duì)于政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，政府和保險(xiǎn)公司應(yīng)從以下兩個(gè)方面采取措施，提高農(nóng)戶的保險(xiǎn)需求。一方面政府要加快實(shí)施涉農(nóng)政策，提高農(nóng)民收入。2014年的中央農(nóng)村工作會(huì)議提出“讓農(nóng)民成為體面的職業(yè)”，應(yīng)切實(shí)采取一系列措施增加農(nóng)民收入，比如，加快實(shí)施新型城鎮(zhèn)化建設(shè)，完善土地的流轉(zhuǎn)機(jī)制，采取現(xiàn)代化的科技手段，大力發(fā)展地方特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)等措施。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的科學(xué)化、集約化，在增加農(nóng)民收入的同時(shí)，也使得農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)更為集中，更需要保險(xiǎn)來(lái)為農(nóng)業(yè)保駕護(hù)航。另一方面政府和保險(xiǎn)公司要齊心協(xié)力，共同加大保險(xiǎn)宣傳力度，以提升農(nóng)戶保險(xiǎn)意識(shí)。農(nóng)戶對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的認(rèn)知，是保險(xiǎn)公司開辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)鍵，直接決定了農(nóng)戶參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的意愿。提升農(nóng)戶的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)意識(shí)，需要保險(xiǎn)公司與各級(jí)政府部門合作，特別是縣及以下農(nóng)業(yè)科技推廣單位，因?yàn)槠浼仁钦拇?，又?duì)農(nóng)業(yè)科技的專業(yè)和對(duì)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的全面，在農(nóng)民心目中有較高的威望，深受農(nóng)民的信任。保險(xiǎn)公司應(yīng)與農(nóng)業(yè)科技推廣單位，建立互助互信關(guān)系，共同推動(dòng)保險(xiǎn)宣傳工作。在形式上，既可以通過(guò)農(nóng)業(yè)科技推廣單位組織村級(jí)干部集中學(xué)習(xí)的方式，也可以通過(guò)農(nóng)業(yè)科技推廣單位推廣種植技術(shù)、種子、化肥等機(jī)會(huì)，以點(diǎn)帶面，用身邊的實(shí)例進(jìn)行保險(xiǎn)宣傳。在內(nèi)容上，保險(xiǎn)公司人員首先從開發(fā)產(chǎn)品的深度，把將要簽約的保險(xiǎn)合同向農(nóng)業(yè)科技推廣單位人員解釋清楚，聽從其對(duì)該保險(xiǎn)合同的評(píng)判，讓其認(rèn)為該保險(xiǎn)合同是解決自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的最理想的處理方式；其次保險(xiǎn)公司人員利用自己保險(xiǎn)宣傳的優(yōu)勢(shì)，策劃好每一項(xiàng)與農(nóng)民接觸的機(jī)會(huì)或者場(chǎng)合，與農(nóng)業(yè)科技推廣單位人員共同解答農(nóng)民提出的保險(xiǎn)問題。

（二）保險(xiǎn)公司狠抓服務(wù)質(zhì)量，讓政府放心，讓農(nóng)戶物有所值一是提高查勘定損的工作效率。在災(zāi)情發(fā)生后，保險(xiǎn)公司相關(guān)人員要對(duì)承保情況有較為詳盡的掌握，查抄保單抄件、承保清單以及保費(fèi)的交納情況等，做到承保情況明確，心中有數(shù)。根據(jù)定損、理賠都要到戶的要求，在成立農(nóng)業(yè)、財(cái)政等部門的核損理賠專家組的同時(shí)，相關(guān)人員及時(shí)到位，與當(dāng)?shù)卣块T共同安撫農(nóng)民情緒，將核損理賠事宜向農(nóng)民進(jìn)行解釋，爭(zhēng)得農(nóng)民的理解。并運(yùn)用如遙感、全球衛(wèi)星定位系統(tǒng)等現(xiàn)代信息技術(shù)，加快核損理賠環(huán)節(jié)的處理速度，以提高查勘定損的準(zhǔn)確度和客觀性。依據(jù)應(yīng)明示的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)務(wù)規(guī)程，完成立案、核定損失、理算與核賠等工作。二是加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)，滿足農(nóng)民不同需求。全國(guó)各省的農(nóng)民大都依據(jù)當(dāng)?shù)氐淖匀粭l件，運(yùn)用傳統(tǒng)的耕作方式，種植著不同的糧食作物，抗當(dāng)?shù)刈匀粸?zāi)害強(qiáng)的作物就多種，相反就少種，即使是遇到當(dāng)?shù)乇容^大的自然災(zāi)害，由于種植的數(shù)量少，損失也不嚴(yán)重。所以某種種植保險(xiǎn)只有在種植作物單一、種植面積較大的農(nóng)戶中有市場(chǎng)?，F(xiàn)在農(nóng)民越來(lái)越多地關(guān)注著市場(chǎng)，市場(chǎng)的需求是農(nóng)民種養(yǎng)選擇的對(duì)象，所以農(nóng)民不再單純注意自然災(zāi)害的問題，而是市場(chǎng)的銷售情況。所以政策農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)要依據(jù)這種變化，在經(jīng)營(yíng)好糧食作物保險(xiǎn)的同時(shí)，應(yīng)根據(jù)農(nóng)民種養(yǎng)的變化開發(fā)新的保險(xiǎn)產(chǎn)品，特別是根據(jù)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，開發(fā)符合特色農(nóng)業(yè)，以及農(nóng)業(yè)專業(yè)合作組織、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)等需求的保險(xiǎn)產(chǎn)品，以適應(yīng)農(nóng)業(yè)專業(yè)化，以及農(nóng)業(yè)規(guī)模化、集約化發(fā)展的需要。

（三）強(qiáng)化政府之責(zé)，為政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保駕護(hù)航首先，培育農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的激勵(lì)機(jī)制。目前政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)貼主要是保費(fèi)補(bǔ)貼，較少地對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行鼓勵(lì)，稅收優(yōu)惠政策也只是體現(xiàn)在營(yíng)業(yè)稅和印花稅方面，影響了保險(xiǎn)公司對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)新產(chǎn)品開發(fā)的積極性。因此，政府應(yīng)研究制定對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的一系列支持政策，建立對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的激勵(lì)機(jī)制，使保險(xiǎn)公司為農(nóng)戶提供的服務(wù)越多、越好，則對(duì)其在開發(fā)新險(xiǎn)種的獎(jiǎng)勵(lì)、經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)補(bǔ)貼以及稅收優(yōu)惠政策的力度就越大，形成政府、保險(xiǎn)公司和農(nóng)戶之間良性互動(dòng)的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)政府、農(nóng)民和保險(xiǎn)公司三者的合作共贏。其次，強(qiáng)化政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管。我國(guó)尚未建立有效的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)督管理體系，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)督管理處于一種臨時(shí)化、碎片化的狀態(tài)。依據(jù)《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》，保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，財(cái)政、農(nóng)業(yè)、民政等有關(guān)部門負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)管理的相關(guān)工作。所以，一方面各級(jí)財(cái)政部門要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼監(jiān)督管理，及時(shí)糾正工作中出現(xiàn)的各種問題，確保保費(fèi)補(bǔ)貼資金安全；保險(xiǎn)監(jiān)管部門加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的監(jiān)督管理，確保其遵規(guī)守法地進(jìn)行經(jīng)營(yíng)。另一方面要強(qiáng)化各級(jí)政府相關(guān)部門的溝通與聯(lián)系，建立財(cái)政、保險(xiǎn)等多部門聯(lián)合監(jiān)管機(jī)制，形成監(jiān)管的合力，多部門協(xié)同推進(jìn)，杜絕以任何形式套取財(cái)政資金和騙取賠款等行為的發(fā)生。第三，建立巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與其他可保風(fēng)險(xiǎn)相比，具有集中度高、區(qū)域性強(qiáng)的特點(diǎn)，使得農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)單位在自然災(zāi)害中常常表現(xiàn)出時(shí)間與空間上的高度相關(guān)性，一旦發(fā)生巨災(zāi)損失，將會(huì)吞噬農(nóng)險(xiǎn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和公積金，甚至是資本金，嚴(yán)重?fù)p害投保農(nóng)民的切身利益。2013年12月8日財(cái)政部印發(fā)了《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理辦法》，要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，按照規(guī)定提取“保費(fèi)準(zhǔn)備金”和“利潤(rùn)準(zhǔn)備金”，這是大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的基礎(chǔ)性設(shè)計(jì)，根據(jù)我國(guó)目前的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的運(yùn)行情況，還需要設(shè)計(jì)省級(jí)財(cái)政支持的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制和國(guó)家層面的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，形成保險(xiǎn)公司、省級(jí)政府和國(guó)家層面的三級(jí)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。

作者：張凡雷單位：齊魯工業(yè)大學(xué)財(cái)政與金融學(xué)院

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:農(nóng)作物農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

一、多元化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系

已初步形成近年來(lái)，我國(guó)政府和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)都非常重視農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所面臨的高風(fēng)險(xiǎn)，在中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司黨委和廣大保險(xiǎn)工作者的共同努力下，經(jīng)過(guò)多年的努力，已經(jīng)建立了多元化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，取得了很大的成績(jī)。

1.財(cái)政部門不斷加大了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼力度。近年來(lái)，全國(guó)各地積極引導(dǎo)和支持農(nóng)民參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，并為他們提供一定額度的保費(fèi)補(bǔ)貼。截至目前為止，補(bǔ)貼品種已經(jīng)覆蓋了主要的大宗農(nóng)產(chǎn)品，不但有種植業(yè)，同時(shí)還有養(yǎng)殖業(yè)、林業(yè)三大類15個(gè)品種。逐步提高了補(bǔ)貼比例，并根據(jù)各地不同的區(qū)域、險(xiǎn)種情況，實(shí)施了一系列相關(guān)的傾斜政策，起到了“蝴蝶效應(yīng)”。與此同時(shí)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與地方政府還積極開展特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，突出創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，持續(xù)加大了支持力度。

2.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制逐步得到了建立。針對(duì)近年來(lái)全國(guó)各地水災(zāi)、風(fēng)災(zāi)、泥石流等災(zāi)害連續(xù)不斷的狀況，為了減少因?yàn)?zāi)害給農(nóng)業(yè)造成的損失，2013年財(cái)政部出臺(tái)了《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理辦法》，制定了更加詳細(xì)的準(zhǔn)備金提取比例，從而為保證農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)健康發(fā)展建立了更加堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。黑龍江、江西等省市通過(guò)實(shí)施大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金與再保險(xiǎn)制度，對(duì)受損農(nóng)戶進(jìn)行了及時(shí)賠付與穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)。

3.形成了多元化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系。首先，由于我國(guó)農(nóng)業(yè)災(zāi)害多、基礎(chǔ)設(shè)施差等原因，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)緊緊圍繞“保成本、廣覆蓋”的理念，大力推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)全面發(fā)展，促進(jìn)市場(chǎng)規(guī)模迅速增長(zhǎng)。2013年農(nóng)業(yè)保費(fèi)首次突破1萬(wàn)億元、投保農(nóng)戶2億戶次，農(nóng)作物承保面積達(dá)到11億畝。其次，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體和涉及“三農(nóng)”產(chǎn)品的供給增長(zhǎng)迅速。經(jīng)辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)已達(dá)到20多家，這其中既有全國(guó)性的綜合性保險(xiǎn)公司，也有地方性專業(yè)保險(xiǎn)公司，從服務(wù)理念、服務(wù)方式、服務(wù)范圍、服務(wù)品種等各個(gè)方面都有了很大的變化。再次，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)了盈虧平衡，增強(qiáng)了多元化農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系的可持續(xù)性。在政府優(yōu)惠扶持政策的大力推動(dòng)下，廣大農(nóng)戶從參加保險(xiǎn)中嘗到了甜頭，投保意識(shí)大幅提升。

二、挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存

眾所周知，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作已經(jīng)取得了不菲的成績(jī)，但是與發(fā)達(dá)國(guó)家先進(jìn)水平和“三農(nóng)”對(duì)保險(xiǎn)的需求相比，還有很大的差距。這對(duì)我們保險(xiǎn)工作者來(lái)說(shuō)，還有許多問題需要逐一解決。

1.進(jìn)一步擴(kuò)大保險(xiǎn)覆蓋面與提高保障水平。我國(guó)目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)際保障水平比較低，以糧食作物為例，一畝糧食作物保險(xiǎn)的保障費(fèi)用在300元左右，但是生產(chǎn)成本就在400元以上。無(wú)法為農(nóng)民完全起到保障作用，應(yīng)按投入成本進(jìn)一步提高理賠費(fèi)用。同時(shí)，目前我國(guó)農(nóng)作物的投保率還遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家的投保率，還有上升的空間，有待于經(jīng)過(guò)政府部門和保險(xiǎn)工作者的廣泛宣傳、發(fā)動(dòng)，進(jìn)一步擴(kuò)大農(nóng)戶投保意識(shí)與投保能力，從而大幅提高農(nóng)作物的保障水平。

2.尚未建立全方位、多角度、全鏈條式的大風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。由于我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)開展時(shí)間比較晚，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)種類、發(fā)生概率、受災(zāi)頻率以及損失程度等相關(guān)數(shù)據(jù)了解、掌握得還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。因此，沒有建立較全面的大災(zāi)分散機(jī)制，同時(shí)也不能夠全面、準(zhǔn)確地向有關(guān)方面提供充分的理賠依據(jù)。一些地方雖然在第一時(shí)間為受災(zāi)單位與農(nóng)戶進(jìn)行了積極的理賠，但大都是臨時(shí)救急性質(zhì)的措施，無(wú)法形成完整、有效的大風(fēng)險(xiǎn)分散制度。

3.對(duì)農(nóng)戶日益增長(zhǎng)的補(bǔ)貼訴求沒有科學(xué)地進(jìn)行引導(dǎo)。近年來(lái)，中央財(cái)政部門陸續(xù)對(duì)主要農(nóng)作物進(jìn)行了補(bǔ)貼，各地都希望中央提高對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)作物的財(cái)政補(bǔ)貼。但是，由于全國(guó)地緣遼闊，發(fā)展不一，難以理清中央與地方的事權(quán)與支出責(zé)任。因此，在積極支持廣大農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、爭(zhēng)取中央財(cái)政補(bǔ)貼的同時(shí)，也要教育他們培養(yǎng)主動(dòng)參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的意識(shí)，用科學(xué)和現(xiàn)代化的生產(chǎn)管理戰(zhàn)勝自然災(zāi)害，發(fā)揮市場(chǎng)的決定作用。另外，要積極引導(dǎo)農(nóng)戶對(duì)農(nóng)作物的補(bǔ)貼訴求，盡可能地進(jìn)行統(tǒng)籌考慮和大力支持。

三、建立大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)

分散機(jī)制———明確事權(quán)，創(chuàng)新理念2014年12月召開的中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議在對(duì)今后經(jīng)濟(jì)工作的總體要求中指出：要“加快轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)發(fā)展方式”。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)工作者要按照中央的要求，深刻認(rèn)識(shí)新常態(tài)，適應(yīng)新常態(tài)，引領(lǐng)新常態(tài)，繼續(xù)堅(jiān)持“政府引導(dǎo)，市場(chǎng)運(yùn)作”的原則，緊緊圍繞“三農(nóng)”工作這一中心，加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，奮力開創(chuàng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)新局面。

1.要進(jìn)一步搞好政府與市場(chǎng)的關(guān)系，增強(qiáng)加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的自覺性。當(dāng)前和今后一段時(shí)期，仍然要將政策支持的重點(diǎn)放在“保大宗、保生產(chǎn)、保成本”上，緊緊盯住保障糧食生產(chǎn)安全這一重中之重。全體保險(xiǎn)工作者必須要有一個(gè)清醒的認(rèn)識(shí)，只有將保障糧食安全與大宗農(nóng)產(chǎn)品安全放在第一位，明確農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策重心，才能做好其他各項(xiàng)工作，這是一切工作的前提。同時(shí)，要積極鼓勵(lì)“突出重點(diǎn)，鼓勵(lì)創(chuàng)新”，加大“綠箱”政策扶持力度，逐步規(guī)范市場(chǎng)，健全各項(xiàng)制度。另外，要根據(jù)各地總體財(cái)力情況、支農(nóng)體系設(shè)計(jì)以及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展階段等，發(fā)揮政策合力，正確處理好各項(xiàng)補(bǔ)貼之間的關(guān)系，堅(jiān)持發(fā)展，主動(dòng)作為，牢牢把握發(fā)展大勢(shì)。

2.要進(jìn)一步提高保障水平與覆蓋面，科學(xué)、合理地劃分事權(quán)和支出責(zé)任。首先，要提高對(duì)全國(guó)重點(diǎn)糧食生產(chǎn)大縣農(nóng)作物保險(xiǎn)的政策扶持力度。進(jìn)一步提高覆蓋面，做到“愿保盡?！?，不留死角。其次，要深入基層，搞好調(diào)研。根據(jù)各地的具體情況，特別是對(duì)“老少邊窮”地區(qū)，要因地制宜，推出結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)情并行之有效的險(xiǎn)種，提高保障水平，讓廣大農(nóng)戶“買得放心，用得舒心，干得開心”，滿心歡喜地愿意成為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的使用者、受益者和推廣者。

3.要接好地氣，夯實(shí)基礎(chǔ)，將涉及廣大農(nóng)戶利益的事情做好、做細(xì)、做實(shí)。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要全面落實(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保證金制度，備好、備足大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，從而使自己有足夠的能力應(yīng)對(duì)突發(fā)的各種大災(zāi)大難，做到有備無(wú)患，萬(wàn)無(wú)一失。同時(shí)，要提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、防范、定價(jià)、分散等各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)層面的能力，防患于未然，做好農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)安排，進(jìn)一步完善農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)體系。另外，要利用大數(shù)據(jù)平臺(tái)，將自然風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)、保障水平、風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率、分擔(dān)比例等進(jìn)行全面的測(cè)算，制定科學(xué)的制度框架，合理界定相關(guān)部門的責(zé)、權(quán)、利。

4.要狠抓改革攻堅(jiān)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，確保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)健康發(fā)展。首先，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要承擔(dān)起市場(chǎng)主體作用，大力提升服務(wù)意識(shí)、能力與水平。做好市場(chǎng)調(diào)查研究，掌握基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，全面創(chuàng)新產(chǎn)品，爭(zhēng)取更大的市場(chǎng)覆蓋面。其次，保險(xiǎn)工作者要發(fā)揮主體意識(shí)，主動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)，將廣大農(nóng)戶的利益與自己緊密地聯(lián)系在一起，與他們同呼吸共命運(yùn)，千方百計(jì)將農(nóng)民的損失降到最低。設(shè)身處地地為農(nóng)民考慮和選擇適合他們的險(xiǎn)種，幫助他們度過(guò)難關(guān)。第三，相關(guān)部門要加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)單位的監(jiān)管力度，該做的一定要大力支持，不該做的一定要堅(jiān)決制止，規(guī)范監(jiān)管制度，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)快速發(fā)展。第四，宣傳部門與報(bào)紙、電視、廣播、雜志、網(wǎng)絡(luò)以及新媒體等都要有意識(shí)地廣泛宣傳農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的好處，讓農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)農(nóng)民個(gè)人的影響、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的影響深入人心，家喻戶曉。從而使廣大農(nóng)戶、農(nóng)民都深刻認(rèn)識(shí)到參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的重要意義，認(rèn)識(shí)到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可以使自己的損失降到最低。

作者：吳永紅單位：中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司山西省分公司

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

一、成都市健全政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，推動(dòng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的主要做法

（一）開展特色產(chǎn)品試點(diǎn)，提高政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋面和滲透度在做好國(guó)務(wù)院、四川省安排的傳統(tǒng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)品種的同時(shí)，成都市緊緊圍繞糧油、蔬菜、畜禽三大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和花卉苗木、伏季水果、茶葉、獼猴桃、食用菌、中藥材、水產(chǎn)七大特色產(chǎn)業(yè)，通過(guò)市和區(qū)（市）縣兩級(jí)財(cái)政補(bǔ)助的方式，自主研發(fā)試點(diǎn)具有地方特色的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)品種，2007年以來(lái)先后開設(shè)水果、蔬菜、食用菌、水產(chǎn)品、有機(jī)農(nóng)業(yè)、小家禽等10個(gè)地方特色保險(xiǎn)品種。特別是為避免“菜貴傷民、菜賤傷農(nóng)”，2013年2月在全國(guó)副省級(jí)城市和省會(huì)城市中率先開展蔬菜價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)，以蔬菜離地價(jià)格作為蔬菜價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)理賠參數(shù)，根據(jù)保淡期和保收期蔬菜生產(chǎn)環(huán)境和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，開創(chuàng)性地設(shè)計(jì)了承保、理賠方案并開展試點(diǎn)，2013年度全市共承保7.8萬(wàn)畝蔬菜，實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入1453萬(wàn)元，為農(nóng)戶提供風(fēng)險(xiǎn)保障1.1億元。2013年6月，中航安盟財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司創(chuàng)新性地在成都市開展育肥豬價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)試點(diǎn)，以育肥豬價(jià)格與玉米價(jià)格比價(jià)作為保險(xiǎn)理賠參數(shù)，當(dāng)育肥豬出欄日前四個(gè)月的平均豬糧比價(jià)低于保單載明的約定豬糧比價(jià)時(shí)，由保險(xiǎn)公司對(duì)投保的育肥豬養(yǎng)殖人進(jìn)行賠償，有效防止豬肉價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）做好協(xié)調(diào)服務(wù)，提升保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的承保能力和服務(wù)水平為促進(jìn)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作公平、公正、有序開展，成都市按照市場(chǎng)化原則引入7家保險(xiǎn)公司參與政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)，并建立相應(yīng)的退出機(jī)制。根據(jù)承保任務(wù)，協(xié)調(diào)督促各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)完善在各區(qū)（市）縣的分支公司、鄉(xiāng)鎮(zhèn)保險(xiǎn)服務(wù)站和村級(jí)保險(xiǎn)服務(wù)點(diǎn)，配置具有較強(qiáng)工作能力和豐富經(jīng)驗(yàn)的服務(wù)團(tuán)隊(duì)，配備完善查勘設(shè)施設(shè)備，與政府設(shè)立的各級(jí)保險(xiǎn)代辦服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)緊密合作，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村保險(xiǎn)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)全覆蓋。同時(shí)，建立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)協(xié)調(diào)溝通機(jī)制，及時(shí)解決試點(diǎn)中遇到的各種矛盾問題，積極引導(dǎo)各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)分鄉(xiāng)鎮(zhèn)、分區(qū)域?qū)Ω骷?jí)保險(xiǎn)從業(yè)人員進(jìn)行種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)宣傳、承保、查勘、定損、理賠以及相關(guān)政策的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，切實(shí)做到“五公開、三到戶”①。

（三）深化銀保財(cái)互動(dòng)，促進(jìn)農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新為促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、涉農(nóng)信貸和財(cái)政補(bǔ)貼機(jī)制良性互動(dòng)，成都市對(duì)已開展的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)品種，按照“政府引導(dǎo)、配合聯(lián)動(dòng)、自主決策、風(fēng)險(xiǎn)可控”原則，大力推進(jìn)銀保財(cái)互動(dòng)試點(diǎn)。鼓勵(lì)銀行優(yōu)先支持符合信貸條件、有貸款需求的參保農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織發(fā)展，將其投保情況作為授信要素，在同等條件下放寬抵押擔(dān)保條件，簡(jiǎn)化貸款審批流程，優(yōu)先審批發(fā)放貸款，充分體現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在信用評(píng)估中的作用。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按照農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策和銀保互動(dòng)要求，協(xié)助投保人辦理投保手續(xù)和受理投保人事故報(bào)案，核定索賠申請(qǐng)，保險(xiǎn)賠款優(yōu)先用于償還貸款。為推動(dòng)該工作，市級(jí)財(cái)政按照銀保財(cái)互動(dòng)試點(diǎn)貸款平均余額的2%對(duì)經(jīng)辦銀行和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)給予獎(jiǎng)勵(lì)，截至2013年底全市通過(guò)銀保財(cái)互動(dòng)試點(diǎn)融資超過(guò)2000萬(wàn)元。

二、成都市健全政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，推動(dòng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展取得的成效

從2007年開展試點(diǎn)以來(lái)，成都市始終堅(jiān)持政府補(bǔ)貼和市場(chǎng)化運(yùn)作相結(jié)合的原則，在尊重農(nóng)戶和保險(xiǎn)公司意愿的基礎(chǔ)上，大膽創(chuàng)新政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)品種，通過(guò)不斷完善財(cái)政補(bǔ)貼激勵(lì)措施、規(guī)范保險(xiǎn)操作流程和加強(qiáng)保險(xiǎn)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，形成了一套切實(shí)可行的辦法制度，已成為中西部地區(qū)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)農(nóng)民的保障水平最高、險(xiǎn)種最多、覆蓋面最廣的城市。一是拓寬了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種和做大了保費(fèi)規(guī)模。截至2013年底，成都市已在14個(gè)郊區(qū)（市）縣全面推行政策性傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種8個(gè)，自主探索開展具有地方特色的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種10個(gè)，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)規(guī)模從2007年的0.9億元發(fā)展到2013年的4.93億元，累計(jì)實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入15.45億元，其中，傳統(tǒng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)累計(jì)實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入11.39億元，地方特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)品種累計(jì)實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入4.1億元，累計(jì)為全市1100萬(wàn)戶（次）農(nóng)戶提供風(fēng)險(xiǎn)保障330億元，挽回農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)損失7.4億元。二是規(guī)范了保險(xiǎn)理賠服務(wù)程序。經(jīng)過(guò)幾年實(shí)踐，成都市政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)開創(chuàng)了村組收費(fèi)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)保、縣級(jí)核實(shí)的“承保三步工作法”和農(nóng)民申報(bào)、鄉(xiāng)村核報(bào)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)初審、縣級(jí)查勘、市級(jí)核查、張榜公布、理賠兌付的“理賠七步工作法”，實(shí)現(xiàn)了從宣傳動(dòng)員、承保、查勘到理賠的全流程公開陽(yáng)光化操作，既提升了保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的服務(wù)能力，又促進(jìn)了農(nóng)民減損增收，投保人和承保人都充分感受了到政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)帶來(lái)的實(shí)惠。三是促進(jìn)了現(xiàn)代農(nóng)業(yè)快速發(fā)展和農(nóng)民增收。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)的深入實(shí)施有效促進(jìn)了農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的良性互動(dòng)發(fā)展。截至2013年底，成都市實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增加值353億元，同比增長(zhǎng)3.6%。其中，綠色有機(jī)農(nóng)業(yè)產(chǎn)值達(dá)36億元、現(xiàn)代種業(yè)產(chǎn)值達(dá)56億元；糧食總產(chǎn)量、蔬菜（食用菌）總產(chǎn)量和肉類總產(chǎn)量分別達(dá)到255萬(wàn)噸、530萬(wàn)噸和104萬(wàn)噸；累計(jì)建成高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田349萬(wàn)畝，發(fā)展成片示范基地134萬(wàn)畝，土地規(guī)模經(jīng)營(yíng)比重提高到52.8%；農(nóng)民人均純收入達(dá)到12985元，同比增長(zhǎng)12.9%，城鄉(xiāng)居民收入差距由2007年的2.63：1降低到2013年的2.31：1。據(jù)北京大學(xué)國(guó)家發(fā)展研究院的研究，成都是全國(guó)唯一在經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)同時(shí)城鄉(xiāng)收入差距呈縮小趨勢(shì)的特大中心城市。

三、成都市深化政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，推動(dòng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的進(jìn)一步舉措

通過(guò)近幾年的探索，成都市政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作取得了一定成績(jī)，但與農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展的新形勢(shì)、新要求相比還存在一些不足，如保險(xiǎn)種類、范圍尚需進(jìn)一步拓寬，財(cái)政補(bǔ)貼力度還需進(jìn)一步加大，承保公司的業(yè)務(wù)范圍、服務(wù)水平有待進(jìn)一步拓展和提升等。下一步，成都市將繼續(xù)開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)創(chuàng)新試點(diǎn)，不斷增強(qiáng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、增強(qiáng)農(nóng)業(yè)抵御自然風(fēng)險(xiǎn)、疫病風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收。一是進(jìn)一步拓展保險(xiǎn)品種范圍。按照都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)同步發(fā)展需要，積極采取措施促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種從主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、特色產(chǎn)業(yè)向設(shè)施農(nóng)業(yè)、高端產(chǎn)業(yè)延伸，適時(shí)啟動(dòng)茶葉、花卉、中藥材的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，進(jìn)一步擴(kuò)大現(xiàn)有保險(xiǎn)險(xiǎn)種的種類和范圍，進(jìn)一步降低農(nóng)業(yè)的自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。二是進(jìn)一步加大財(cái)政補(bǔ)貼力度。嚴(yán)格落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)各項(xiàng)扶持政策，進(jìn)一步加大財(cái)政補(bǔ)貼力度，切實(shí)減輕基層和農(nóng)民的保費(fèi)負(fù)擔(dān)。特別是針對(duì)2014年四川省財(cái)政已根據(jù)經(jīng)營(yíng)情況對(duì)部分險(xiǎn)種保額和費(fèi)率進(jìn)行調(diào)整的情況，積極爭(zhēng)取中央、省級(jí)財(cái)政對(duì)特色保險(xiǎn)險(xiǎn)種保費(fèi)進(jìn)行補(bǔ)貼。三是進(jìn)一步支持保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)拓展業(yè)務(wù)范圍和提升服務(wù)水平。鼓勵(lì)在成都的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)積極拓展業(yè)務(wù)范圍，自主開發(fā)涉及農(nóng)用機(jī)械、農(nóng)用設(shè)施設(shè)備等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)生活資料、農(nóng)產(chǎn)品儲(chǔ)藏和運(yùn)輸、農(nóng)產(chǎn)品初級(jí)加工、農(nóng)業(yè)信貸、農(nóng)產(chǎn)品銷售等財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)品種，逐步探索農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)以及其他涉及農(nóng)民的生命、健康和意外等商業(yè)性人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。同時(shí)，全面加強(qiáng)從業(yè)人員的素質(zhì)培訓(xùn)，進(jìn)一步提升承保到戶、及時(shí)賠款等服務(wù)水平。

四、對(duì)健全政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，推動(dòng)都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的幾點(diǎn)建議

一是建議中央財(cái)政提高對(duì)政策性保險(xiǎn)品種保額額度和保費(fèi)補(bǔ)貼比例。目前政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保額較低，如水稻保額最高只有兩三百元，商品豬保額最高只有七百元，對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的投保人，尤其是種養(yǎng)殖大戶和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)企業(yè)的保障力度還不足。建議中央財(cái)政逐步提高保額和保費(fèi)補(bǔ)貼比例，進(jìn)一步提升農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性。二是建議擴(kuò)大中央財(cái)政支持保險(xiǎn)品種。為充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)分擔(dān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的積極作用，目前大部分試點(diǎn)城市通過(guò)地方財(cái)力扶持自主探索試點(diǎn)新的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)品種，比如成都市18個(gè)試點(diǎn)保險(xiǎn)品種中依靠地方財(cái)政支持的就有10個(gè)，但也同時(shí)帶來(lái)了地方財(cái)力壓力較大的問題。建議逐年增加中央財(cái)政支持的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)品種，切實(shí)增強(qiáng)農(nóng)業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。三是建議擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面。目前我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面還比較低，主要農(nóng)作物的保險(xiǎn)覆蓋面只有45%左右，而發(fā)達(dá)國(guó)家已達(dá)到80%以上。建議進(jìn)一步加大中央財(cái)政投入和扶持力度，爭(zhēng)取在現(xiàn)有基礎(chǔ)上把主要農(nóng)作物農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面擴(kuò)大到60%以上，同時(shí)穩(wěn)步擴(kuò)大其它保險(xiǎn)品種的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面。四是建議探索開展農(nóng)業(yè)收入保險(xiǎn)，由保成本向保收益轉(zhuǎn)變。目前我國(guó)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主要針對(duì)保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本，還不能滿足廣大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者對(duì)保障其收益的期望。建議在目前政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，探索開展針對(duì)農(nóng)業(yè)收入的保險(xiǎn)，推動(dòng)我國(guó)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)由保成本向保收益轉(zhuǎn)變。五是建議建立全國(guó)層面的巨災(zāi)保險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，設(shè)立巨災(zāi)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)基金。農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，自身抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，目前我國(guó)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)一般的自然風(fēng)險(xiǎn)已具備了一定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)能力，但對(duì)于地震、海嘯、颶風(fēng)、洪水等巨災(zāi)造成的損失還難以發(fā)揮保險(xiǎn)功能。建議在國(guó)家層面上建立巨災(zāi)保險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，設(shè)立巨災(zāi)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)基金，合理分擔(dān)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)重大災(zāi)害理賠風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)持續(xù)健康發(fā)展。

作者：謝瑞武單位：成都市人民政府

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:基于金融創(chuàng)新的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

一、我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式創(chuàng)新分析

1.政府主辦、政府經(jīng)營(yíng)模式。以上海安信農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份有限公司為代表，該模式在一定程度上配合了國(guó)家農(nóng)業(yè)方面的經(jīng)濟(jì)政策，有利于統(tǒng)一規(guī)劃與管理；有利于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專項(xiàng)基金的積聚。但不利于政府扶持；利益聯(lián)系機(jī)制不明確，在信息不對(duì)稱的情況下易發(fā)生逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。

2.政府主導(dǎo)下的商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)模式。以吉林安華農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司為代表，該模式的主要優(yōu)點(diǎn)表現(xiàn)在：能夠充分發(fā)揮商業(yè)性保險(xiǎn)公司技術(shù)、人才和管理方面的優(yōu)勢(shì)；完善的管理和監(jiān)督機(jī)制設(shè)置，增加了地方政府的責(zé)任，保護(hù)了投保人的利益。但該模式主要存在于理論上，在現(xiàn)實(shí)中實(shí)施的難度較大。

3.合作社經(jīng)營(yíng)模式。該模式是農(nóng)民在自愿的基礎(chǔ)上各級(jí)政府幫助建立而成的，其優(yōu)點(diǎn)是：保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人合二為一，易于防止農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇；資金來(lái)源渠道多樣化，減輕政府的財(cái)政壓力。其缺陷是：由于合作社比較少，風(fēng)險(xiǎn)分散不夠，資金得不到保證，它主要是依靠保戶來(lái)籌集資金；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需要大量專業(yè)技術(shù)人才，而合作社發(fā)展現(xiàn)狀很難吸引專業(yè)人才。

4.外資公司的經(jīng)營(yíng)模式。以法國(guó)安盟保險(xiǎn)公司成都分公司為代表的該種模式有利于學(xué)習(xí)、借鑒國(guó)外先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和經(jīng)營(yíng)技術(shù)，有利于研究怎樣提供適合農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民需要的一攬子綜合保險(xiǎn)新產(chǎn)品。但外資或合資保險(xiǎn)公司追求商業(yè)利潤(rùn)的內(nèi)在本質(zhì)與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)、高成本、收益低的固有特點(diǎn)，其經(jīng)營(yíng)我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)僅僅是一種搶先進(jìn)入中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的策略而已。

5.相互保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)模式。以黑龍江陽(yáng)光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司為代表的相互保險(xiǎn)模式與股份制商業(yè)保險(xiǎn)公司的最重要區(qū)別在于，相互保險(xiǎn)公司的投保人也是公司的所有者。相互保險(xiǎn)制度有利于調(diào)集各方面的積極性，平衡各方面利益；有利于降低道德風(fēng)險(xiǎn)和減少逆選擇；有利于降低組織成本，優(yōu)化資源配置，減輕政府的財(cái)政壓力。局限性主要體現(xiàn)在：一是存在制度上的缺失。如陽(yáng)光農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行“自愿投?！钡脑瓌t(例如，陽(yáng)光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司人才的匱乏主要表現(xiàn)在：銷售人員儲(chǔ)備不足，代辦員隊(duì)伍脆弱，精算人員和核保核賠人員奇缺。)。二是存在業(yè)務(wù)人才上瓶頸。

二、相互保險(xiǎn)制度在我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中的適用性分析

鑒于我國(guó)商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)面臨萎縮，再加上政府財(cái)政力度不夠，合作社不適合大面積推廣，發(fā)展外資保險(xiǎn)公司存在難度，農(nóng)民收入水平有限，而此時(shí)我們認(rèn)為，基于金融創(chuàng)新的相互保險(xiǎn)制度具有強(qiáng)大的生命力，適合在我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域發(fā)展，能有效緩解我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展中的一系列問題。

1.使投保人和保險(xiǎn)人統(tǒng)一，解決信息不對(duì)稱，避免道德風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域性強(qiáng)，保險(xiǎn)人對(duì)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)難以全面把握，道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇較易發(fā)生，而相互保險(xiǎn)制度下農(nóng)戶間彼此熟悉、信息透明，且對(duì)于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程及所面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素較清楚，能有效進(jìn)行相互監(jiān)督，利益的一致性避免了道德風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇。

2.經(jīng)營(yíng)成本低，適應(yīng)低收入的農(nóng)民。首先，相互制保險(xiǎn)不以贏利為目的，以互助合作為宗旨。另外，相互保險(xiǎn)公司還可以享受稅收優(yōu)惠。相互保險(xiǎn)公司的保單持有人兼具被保險(xiǎn)人和公司所有人的雙重身份，從而有效地降低了委托問題引發(fā)的組織成本，這是相互制保險(xiǎn)公司的主要優(yōu)勢(shì)。

3.解決保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)管理的困難。參加相互保險(xiǎn)公司的農(nóng)戶都是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的行家，對(duì)本地的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)產(chǎn)品價(jià)值、農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等情況比較了解，可以勝任核保、定損、理賠等工作，不僅容易解決農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理中的問題，還有利于節(jié)省經(jīng)營(yíng)成本。

4.加強(qiáng)防災(zāi)減損。相互制下被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)公司利益具有一致性，使得投保農(nóng)戶能夠主動(dòng)采取必要的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防措施。在出險(xiǎn)后，也能主動(dòng)地進(jìn)行災(zāi)后自救工作，農(nóng)戶更易形成集體力量，搶險(xiǎn)救災(zāi)，以求將災(zāi)害損失降至最低。

三、我國(guó)農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)制度拓展的新思路

“從國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展歷程來(lái)看，相互制作為一種有效的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度安排在各國(guó)都發(fā)揮著重要的作用，這是值得我們學(xué)習(xí)與借鑒的?！保ń摇⑼醭奢x，2006）。隨著金融創(chuàng)新機(jī)制與國(guó)家輔助政策支持體系的逐步建立與務(wù)實(shí)推展，將緩解操作管理上的困難，它的局限性將逐步克服。

1.加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法。立法先行幾乎是國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)健康發(fā)展的鐵律，目前應(yīng)加緊農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)的立法，以法律的形式確立農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)的組織體系和經(jīng)營(yíng)范圍，確保農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的利益；用法律的形式明確政府在開展農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)中所應(yīng)有職能和作用，避免政府支持農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)的隨意性，并以此提高農(nóng)民保險(xiǎn)意識(shí)。

2.加大財(cái)政支持力度。在我國(guó)，政府對(duì)農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼主要是價(jià)格保護(hù)等直接補(bǔ)貼方式，利用農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)這種“綠箱政策”(綠箱政策（GreenBoxPolicies）是WTO成員國(guó)對(duì)農(nóng)業(yè)實(shí)施支持與保護(hù)的重要措施，用來(lái)描述在烏拉圭回合農(nóng)業(yè)協(xié)議下不需要做出減讓承諾的國(guó)內(nèi)支持政策的術(shù)語(yǔ)，是指政府通過(guò)服務(wù)計(jì)劃，提供沒有或僅有最微小的貿(mào)易扭曲作用的農(nóng)業(yè)支持補(bǔ)貼。)補(bǔ)貼方式卻很少。總體上政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的支持力度不夠，僅限于免征營(yíng)業(yè)稅，其他方面同商業(yè)性保險(xiǎn)一樣。建議給予農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼：(1)保費(fèi)直接補(bǔ)貼。由國(guó)家財(cái)政每年按公司保費(fèi)收入的25%、地方財(cái)政按25%的比例，通過(guò)保險(xiǎn)公司直接補(bǔ)貼給參保農(nóng)民。(2)大災(zāi)準(zhǔn)備金補(bǔ)貼。國(guó)家財(cái)政每年按保費(fèi)收入10%的比例補(bǔ)貼給保險(xiǎn)公司，一部分由公司在大災(zāi)年份，通過(guò)保險(xiǎn)賠償方式轉(zhuǎn)補(bǔ)給受災(zāi)農(nóng)民。

3.加大農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)人才培養(yǎng)力度。人才的嚴(yán)重缺乏對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的協(xié)調(diào)發(fā)展和有效監(jiān)督十分不利，也不利于農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司的規(guī)范經(jīng)營(yíng)與健康發(fā)展。建議如下：(1)建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)人才庫(kù)，招回己經(jīng)分流和改行的農(nóng)險(xiǎn)人才，通過(guò)各地區(qū)的人事部門或保險(xiǎn)監(jiān)督部門聯(lián)合成立農(nóng)險(xiǎn)人力資源管理小組，對(duì)以前從事農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的干部和員工進(jìn)行建檔、登記。(2)完善教育和職稱考試體系,讓從事農(nóng)險(xiǎn)管理人員接受專業(yè)培養(yǎng)和教育，提高其社會(huì)地位。

4.建立和完善相互保險(xiǎn)公司的組織體系。

4.1選擇合理的公司發(fā)展模式。由一些農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)（初始會(huì)員）發(fā)起設(shè)立全國(guó)性的農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司，初始會(huì)員認(rèn)購(gòu)公司的部分初始基金，同時(shí)通過(guò)發(fā)行公司債券的方式籌集另一部分資金。

4.2明確相互保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍。主要經(jīng)營(yíng)傳統(tǒng)的種植業(yè)保險(xiǎn)、養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)等各種險(xiǎn)種，同時(shí)也經(jīng)營(yíng)與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、農(nóng)用設(shè)備設(shè)施、農(nóng)產(chǎn)品儲(chǔ)藏與運(yùn)輸、農(nóng)產(chǎn)品加工與銷售等活動(dòng)相關(guān)的其他財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中的雇主責(zé)任保險(xiǎn)和人身意外傷害保險(xiǎn)等?？傊?，我國(guó)的農(nóng)業(yè)國(guó)情決定了相互保險(xiǎn)制度適合在我國(guó)農(nóng)業(yè)領(lǐng)域發(fā)展，在相互保險(xiǎn)制度下投保人和保險(xiǎn)人的統(tǒng)一性，有利于解決信息不對(duì)稱問題，同時(shí)方便保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)管理，相互保險(xiǎn)制度的經(jīng)營(yíng)成本低適合我國(guó)低收入的農(nóng)民，在防災(zāi)防損方面有明顯效果。相互保險(xiǎn)制度已成為我國(guó)未來(lái)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式的明智選擇，有利于助推我國(guó)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

作者：余琴單位：安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)院

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:基于DEA模型的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

一、三階段DEA模型構(gòu)建

(一)第一階段:傳統(tǒng)的DEA模型基于線性規(guī)劃技術(shù)的非參數(shù)前沿效率分析方法數(shù)據(jù)包絡(luò)分析(簡(jiǎn)稱DEA)有兩個(gè)基本模型C2R和BC2，可以分析政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的技術(shù)效率(TE)、純技術(shù)效率(PTE)和規(guī)模效率(ScaleEfficiency，簡(jiǎn)稱SE)。其中，TE與PTE分別測(cè)度的是在規(guī)模報(bào)酬不變與規(guī)模報(bào)酬可變時(shí)決策單元偏離生產(chǎn)前沿的距離，均反映在給定投入情況下決策單元獲得最大產(chǎn)出的能力;SE則給出相似決策單元在規(guī)模報(bào)酬不變時(shí)生產(chǎn)前沿與規(guī)模報(bào)酬可變時(shí)生產(chǎn)前沿之間的距離。BC2模型與C2R模型最大的區(qū)別在于規(guī)模報(bào)酬是否可變的假定，基于規(guī)模報(bào)酬可變假定的BC2模型中，有TE=PTE*SE。

(二)第二階段:SFA模型第一階段只是單純從投入產(chǎn)出的直觀視角對(duì)技術(shù)效率進(jìn)行考核，并沒有考慮到各決策單元所處環(huán)境對(duì)效率的影響。這一階段的操作過(guò)程是在上一階段DEA模型計(jì)算結(jié)果的基礎(chǔ)上，估計(jì)外部環(huán)境變量對(duì)各決策單元效率值的影響，進(jìn)行投入變量的差額分析，從而達(dá)到將外部環(huán)境效應(yīng)和隨機(jī)誤差剝離出去，得到僅由內(nèi)部管理無(wú)效率這一因素造成的DMU投入冗余的目的。沿用第一階段的假設(shè)，建立以投入為導(dǎo)向的SFA成本邊界模型(StochasticFrontierCostFunc-tion)，分別對(duì)n個(gè)決策單元的m個(gè)投入差額變量(SlackVariables，即實(shí)際投入量與理想投入量之間的差額，用Sij表示)進(jìn)行回歸分析，第j個(gè)決策單元第i個(gè)投入因素的差額值表達(dá)式為。

(三)第三階段:調(diào)整后的DEA模型以第二階段調(diào)整后的投入量與原始產(chǎn)出量作為數(shù)據(jù)源，再次用傳統(tǒng)DEA方法的C2R模型與BC2模型進(jìn)行效率評(píng)價(jià)，所得結(jié)果為不含外部環(huán)境效應(yīng)與隨機(jī)誤差的技術(shù)效率值。

二、實(shí)證分析

(一)樣本指標(biāo)選取與變量設(shè)定以我國(guó)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度運(yùn)行情況為事實(shí)依據(jù)，根據(jù)評(píng)價(jià)指標(biāo)變量可得性、可量化性、可靠性的原則，提取我國(guó)31個(gè)省(市、自治區(qū))政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的投入指標(biāo)，承保結(jié)果指標(biāo)與環(huán)境變量指標(biāo)。1．投入產(chǎn)出指標(biāo)。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的投入主要來(lái)源于保費(fèi)收入，保費(fèi)收入是承保數(shù)量②、承保次數(shù)、承保金額與賠款支出等結(jié)果的決定因素，我國(guó)規(guī)定政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入由三級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼(中央、省級(jí)和市級(jí))與農(nóng)民繳費(fèi)構(gòu)成，三級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼資金與農(nóng)民繳費(fèi)流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)、運(yùn)行程序各不相同，因此投入指標(biāo)選取中央財(cái)政補(bǔ)貼、省級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼、市級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼與農(nóng)民繳費(fèi)四項(xiàng);對(duì)于保險(xiǎn)，產(chǎn)出由承保結(jié)果所體現(xiàn)，所以產(chǎn)出指標(biāo)選取承保數(shù)量、參保農(nóng)戶戶次與賠款支出三項(xiàng)。其中參保農(nóng)戶戶次與農(nóng)民繳費(fèi)在保費(fèi)收入中的占比有關(guān)，承保數(shù)量、賠款支出與保費(fèi)收入直接相關(guān)。具體數(shù)據(jù)見表1。2．環(huán)境變量選取。外部環(huán)境因素對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度效率產(chǎn)生客觀影響，不在樣本主觀可控范圍之內(nèi)，且影響方向不定。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)所保障的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在空間分布上有很強(qiáng)的地域差異性，在時(shí)間上有存在季節(jié)性和周期性，交織于自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)三大領(lǐng)域，不可等同于單純的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象和孤立的技術(shù)生產(chǎn)?；谏鲜鋈齻€(gè)領(lǐng)域在各個(gè)方面對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)所產(chǎn)生影響的充分考慮，對(duì)環(huán)境變量做出如下選取:第一，家庭人均純收入(經(jīng)濟(jì)因素)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需要農(nóng)民自己繳費(fèi)，是一種消費(fèi)品，只有收入滿足生活必需消費(fèi)之后，農(nóng)戶才會(huì)根據(jù)收入的多少考慮投保。第二，成災(zāi)面積(自然人文因素)，我國(guó)幅員遼闊，不同地域面臨不同的自然環(huán)境，成災(zāi)面積的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)差別較大，不同地區(qū)的農(nóng)民主管上對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的需求不同。第三，文盲率(人文社會(huì)因素)，保險(xiǎn)終歸是一種經(jīng)濟(jì)形式，受教育程度會(huì)影響農(nóng)民對(duì)保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)與理解，由于農(nóng)村教育水平相對(duì)滯后，所以選用文盲率作為外部影響因素。

(二)實(shí)證結(jié)果與分析1．第一階段傳統(tǒng)DEA實(shí)證分析結(jié)果。本文利用Deap2．1軟件，將原始投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)直接導(dǎo)入計(jì)算出31個(gè)省(市、自治區(qū))2013年政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的技術(shù)效率(TE)、純技術(shù)效率(PTE)和規(guī)模效率(SE)，結(jié)果如表2。從整體上看，2013年我國(guó)31個(gè)省(市、自治區(qū))政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的技術(shù)效率均值最低為0．792，且規(guī)模效率高于純技術(shù)效率，這說(shuō)明20．8%的資源績(jī)效空白主要由技術(shù)效率導(dǎo)致。因此，按樣本目前的產(chǎn)出冗余對(duì)各個(gè)投入要素的改變應(yīng)以C2R模型計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)。按地區(qū)分，北京、天津、上海、重慶四個(gè)直轄市與內(nèi)蒙、浙江、福建、江西、廣西、海南、西藏八個(gè)省的TE、PTE值都為1，說(shuō)明這些地區(qū)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)貼效率較高，資源得到充分地運(yùn)用，財(cái)政補(bǔ)貼處于技術(shù)效率前沿;江蘇、安徽、四川、貴州和新疆PTE值為1，說(shuō)明這些地區(qū)純技術(shù)效率不是政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的主要制約因素;河北、山西、陜西、甘肅四個(gè)地區(qū)的TE、PTE值均低于0．5，說(shuō)明財(cái)政補(bǔ)貼所發(fā)揮的作用有待提高，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面。從規(guī)模報(bào)酬情況上看，山西、廣東、貴州、陜西、甘肅、青海、寧夏七個(gè)地區(qū)的規(guī)模報(bào)酬處于遞增水平，大力推廣政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、提高參保率、擴(kuò)大服務(wù)體系有利于承擔(dān)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)效率的提高。2．第二階段SFA回歸分析結(jié)果。第一階段分析結(jié)果各地區(qū)TE值誤差較大，與實(shí)際情形存在一定的偏離，初步推測(cè)原因在于環(huán)境變量影響因素對(duì)這些地區(qū)造成比較大的影響。在這一階段，以第一階段分析結(jié)果得出的各樣本投入變量的松弛量為SFA方程的被解釋變量，家庭人均收入、成災(zāi)面積、文盲率作為解釋變量，運(yùn)用frontier4.1軟件進(jìn)行回歸分析，得出的各環(huán)境變量系數(shù)的最大似然估計(jì)，估計(jì)值如表3。表3中回歸估計(jì)結(jié)果顯示文盲率對(duì)各投入變量的回歸系數(shù)均為負(fù)，即差額變量會(huì)隨著該變量數(shù)值的增加而減小，或是技術(shù)效率提高;人均家庭純收入對(duì)三級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼的影響系數(shù)為正，說(shuō)明該變量數(shù)值越大，差額變量越大。對(duì)上述現(xiàn)象的經(jīng)濟(jì)原因分析如下:在保費(fèi)補(bǔ)貼與農(nóng)民繳費(fèi)按比例分配的制度規(guī)定下，農(nóng)民純收入越高，保費(fèi)收入中政府財(cái)政補(bǔ)貼部分占到的比重越大，當(dāng)比重超過(guò)某個(gè)特定值時(shí)，政府資金就會(huì)帶來(lái)擠占效應(yīng)，并且與比重的增加呈正相關(guān)增長(zhǎng)，繼而三級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼的效率降低;政府與群眾在面臨較大的成災(zāi)面積時(shí)會(huì)有更強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，采取措施主動(dòng)保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的積極性越大，因此整體投入的效率越高;對(duì)于政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，顯然具有良好教育水平地區(qū)的制度效率更高。上述各回歸系數(shù)的影響方向符合相關(guān)經(jīng)濟(jì)理論分析，實(shí)證達(dá)到預(yù)期效果。表3中的伽瑪值顯示環(huán)境因素變量對(duì)投入差額的影響比較顯著，必須將環(huán)境因素與隨機(jī)誤差項(xiàng)剔除，才能使各DMU面臨相同環(huán)境與運(yùn)氣，從而得到更為客觀的研究結(jié)果。3．第三階段修正投入后的DEA評(píng)價(jià)結(jié)果。根據(jù)第二階段所得回歸估計(jì)結(jié)果，以最壞運(yùn)氣和最差環(huán)境下的DMU為標(biāo)準(zhǔn)對(duì)各投入變量進(jìn)行調(diào)整，得到修正后的投入變量，代替原始投入變量，再次運(yùn)用Deap2.1軟件重新進(jìn)行基于BC2模型的估計(jì)，結(jié)果如表4所示。與表2分析數(shù)據(jù)相對(duì)比，發(fā)現(xiàn)剔除外部環(huán)境與隨機(jī)誤差影響后，大部分省(市、自治區(qū))的效率值發(fā)生了明顯的變化。從整體上看，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼績(jī)效顯著提高，31個(gè)省(市、自治區(qū))的平均技術(shù)效率為0.899，平均純技術(shù)效率0.943，平均規(guī)模效率0.941，資源運(yùn)用低效依然主要由技術(shù)效率造成，占到10.1%。東、中、西部三大地區(qū)出現(xiàn)比較明顯的階梯性差異，在第一階段DEA平均效率得分分別為0.851、0.719、0.787，第三階段DEA平均效率得分分別為0.953、0.931、0.828。顯然，經(jīng)濟(jì)、自然、教育等外部因素的影響嚴(yán)重導(dǎo)致傳統(tǒng)DEA方法對(duì)整體效率水平低估和區(qū)域差異程度高估，東部地區(qū)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼的效率最高，中部次之，西部較低。第三階段的DEA分析結(jié)果中TE值達(dá)到1的省份增加到22個(gè)，其余9個(gè)地區(qū)中遼寧、吉林、四川和貴州的PTE值為1，顯示出其內(nèi)部管理的無(wú)效率并非由純技術(shù)效率導(dǎo)致;除湖北省調(diào)整后規(guī)模報(bào)酬變?yōu)檫f增以外，其他地區(qū)規(guī)模報(bào)酬均未發(fā)生變化。

三、結(jié)論與建議

本文運(yùn)用三階段DEA模型對(duì)我國(guó)31個(gè)省(市、自治區(qū))政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼效率評(píng)估，結(jié)果表明我國(guó)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)各級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼資金運(yùn)用效率整體較高，為保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、分擔(dān)自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)揮了巨大的作用，但個(gè)別地區(qū)的財(cái)政資金分配運(yùn)用與三級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼結(jié)構(gòu)需要做進(jìn)一步的改善。財(cái)政補(bǔ)貼的改進(jìn)策略還需融進(jìn)當(dāng)?shù)谿DP、財(cái)政收入、農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值、農(nóng)業(yè)占當(dāng)?shù)谿DP比重、當(dāng)?shù)卣畬?duì)農(nóng)業(yè)支出額、農(nóng)民純收入等因素綜合考慮，可將九個(gè)DEA績(jī)效不為1的省份分為兩個(gè)梯隊(duì):河北、遼寧、吉林、河南、四川、湖北六省具有經(jīng)濟(jì)水平中等，大部分屬于農(nóng)業(yè)大省特點(diǎn)，在DEA績(jī)效分層中位于第一梯隊(duì)，最值分別為湖北0.929與河北0.658;貴州、甘肅、青海三省的地區(qū)性特點(diǎn)為經(jīng)濟(jì)實(shí)力較薄弱、國(guó)民生產(chǎn)總值與財(cái)政收入較低、農(nóng)業(yè)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要支柱，農(nóng)民家庭純收入較低，屬于我國(guó)相對(duì)貧困的地區(qū)，在DEA績(jī)效分層中為第二梯隊(duì)，最低值為青海0.225。從表面看我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼比率為80%左右，高于全球平均水平44%，但由于我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)?！拔锘杀尽保l(fā)達(dá)國(guó)家?！笆粘伞保覈?guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼呈現(xiàn)補(bǔ)貼范圍窄、財(cái)政補(bǔ)貼額度不高、補(bǔ)貼方式單一等特點(diǎn)。建議從三個(gè)方面提升財(cái)政補(bǔ)貼效率:一是根據(jù)各地省情民情不同，實(shí)行差別化補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)并調(diào)整財(cái)政補(bǔ)貼結(jié)構(gòu)。按照黨的十八屆三中全會(huì)提出“建立巨災(zāi)保險(xiǎn)”的要求，探索建立政策性農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)向農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)方向轉(zhuǎn)變;二是擴(kuò)大農(nóng)業(yè)大省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)范圍，提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的范圍經(jīng)濟(jì)，把政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)擴(kuò)展到糧食流通和蔬菜生產(chǎn)和糧食制種領(lǐng)域，如增加政策性蔬菜保險(xiǎn)、糧食流通和儲(chǔ)存保險(xiǎn)，保障“米袋子”和“菜籃子”安全，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保障國(guó)家糧食安全，助力宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控，推動(dòng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化;三是進(jìn)一步提升中央對(duì)西部民族省份(部分屬于第二梯隊(duì)地區(qū))農(nóng)業(yè)財(cái)政補(bǔ)貼比例，適當(dāng)調(diào)低縣市補(bǔ)貼比例，大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，如云南天麻保險(xiǎn)、三七保險(xiǎn)、普洱茶保險(xiǎn)、澳洲堅(jiān)果保險(xiǎn)、桑蠶保險(xiǎn)、石斛保險(xiǎn)等，推動(dòng)高原特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，促進(jìn)少數(shù)民族農(nóng)民增收，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。

作者：錢振偉張燕高冬雪單位：云南財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:地方農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

一、新疆農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度取得的成績(jī)

（一）重大災(zāi)害應(yīng)對(duì)機(jī)制得以建立。為了應(yīng)對(duì)突發(fā)性災(zāi)害、搶占最佳的救災(zāi)時(shí)機(jī)、盡快恢復(fù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，我區(qū)各級(jí)政府已開始嘗試?yán)檬袌?chǎng)化運(yùn)作分散化解災(zāi)害損失，建立重大災(zāi)害應(yīng)對(duì)機(jī)制，發(fā)揮保險(xiǎn)在抗災(zāi)救災(zāi)中的特殊作用，以此緩解政府的救災(zāi)壓力。

（二）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)工作逐步開展。2007年，新疆成為全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)省份后，針對(duì)棉花保險(xiǎn)和能繁母豬保險(xiǎn)開展了試點(diǎn)工作。[2]憑借農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼政策，新疆農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)入恢復(fù)發(fā)展階段，保險(xiǎn)覆蓋面不斷擴(kuò)大，保險(xiǎn)收費(fèi)規(guī)模逐步提升，農(nóng)業(yè)災(zāi)害應(yīng)對(duì)能力得以提高。2007年，新疆棉花參保面積為984萬(wàn)畝，能繁母豬參保頭數(shù)為21.82萬(wàn)，農(nóng)業(yè)保費(fèi)總額達(dá)到7.57億元，居于全國(guó)首位。2008年里，種植業(yè)中的玉米、水稻、小麥以及大豆、花生、油菜等油料作物，養(yǎng)殖業(yè)中的奶牛等被列入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種范圍內(nèi)。同年，包括新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)在內(nèi)的農(nóng)作物參保面積為3586.32萬(wàn)畝，牲畜達(dá)到38.69萬(wàn)頭，有279.88萬(wàn)戶的農(nóng)戶選擇了參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，保費(fèi)金額上升至13.5億元。[3]截至2009年，新疆農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的參保面積為2200萬(wàn)畝，對(duì)國(guó)計(jì)民生有重要影響的農(nóng)作物基本都參加了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，占全疆農(nóng)作物總面積的四成以上；參保農(nóng)戶達(dá)到432萬(wàn)，占全疆農(nóng)戶總數(shù)的九成左右。[4]

（三）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式逐步成熟。我區(qū)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)目前除了有政策性保險(xiǎn)外，還包括由縣級(jí)財(cái)政支持的縣域政策性保險(xiǎn)及商業(yè)保險(xiǎn)。2008年新疆農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)結(jié)構(gòu)如下。我區(qū)實(shí)行的是以政府引導(dǎo)為主，市場(chǎng)參與為補(bǔ)充，自主自愿、協(xié)同推進(jìn)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)作模式。保費(fèi)資金的承擔(dān)主體主要是中央、自治區(qū)各級(jí)財(cái)政以及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)投保人，實(shí)行“低保費(fèi)、低保額、低保障、廣覆蓋”的經(jīng)營(yíng)原則。

（四）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)已取得初步成就。目前，我區(qū)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保額確定標(biāo)準(zhǔn)為兩類。一類是種植業(yè)保險(xiǎn)中保險(xiǎn)標(biāo)的在生長(zhǎng)期限內(nèi)的物化成本，另一類是養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)中的個(gè)體生理價(jià)值。以棉花和能繁母豬為例，自治區(qū)政府做出統(tǒng)一規(guī)定，棉花保額為400元，保費(fèi)為28元；能繁母豬保額1000元，保費(fèi)60元。[5]其他險(xiǎn)種由承保公司和當(dāng)?shù)卣畢f(xié)商決定。2007年，中央和自治區(qū)財(cái)政對(duì)棉花保費(fèi)分別補(bǔ)貼25%；對(duì)能繁母豬保費(fèi)分?jǐn)偙壤芍醒?、自治區(qū)、農(nóng)戶分別承擔(dān)，比例依次為5∶3∶2。2008年，中央對(duì)奶牛的補(bǔ)貼達(dá)到30%，同時(shí)將種植業(yè)的保險(xiǎn)補(bǔ)貼比例調(diào)至35%。到2009年，新疆種植業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)用補(bǔ)貼比例增至40%，呈逐步上升趨勢(shì)。

二、新疆農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度存在的不足

（一）政府補(bǔ)貼不到位。政府補(bǔ)貼不到位是新疆農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展面臨的首要問題。自治區(qū)人民政府辦公廳在2008年印發(fā)的《自治區(qū)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼管理暫行辦法》中規(guī)定，“新疆政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)由中央財(cái)政和自治區(qū)財(cái)政分別各補(bǔ)貼25%，其余50%由地、州、市、縣（市）財(cái)政和農(nóng)戶、收購(gòu)企業(yè)等共同承擔(dān)，具體承擔(dān)比例由各地根據(jù)實(shí)際情況確定?！钡搅宿r(nóng)戶一級(jí)，需要承擔(dān)20%左右的保費(fèi)。而目前我區(qū)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)的收集方式是以生產(chǎn)隊(duì)長(zhǎng)、村委會(huì)向投保農(nóng)戶代收的形式進(jìn)行的。這不僅導(dǎo)致保費(fèi)收繳周期長(zhǎng)，難以及時(shí)足額轉(zhuǎn)劃給保險(xiǎn)公司，而且在客觀上增加了保險(xiǎn)公司承保能力不足的可能性。雖然保險(xiǎn)公司和各級(jí)政府也就這一問題展開積極討論，但終因農(nóng)戶繳費(fèi)能力較低或者積極性不高而別無(wú)他法。最終影響了保險(xiǎn)公司對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展。同時(shí)，我區(qū)各級(jí)政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼的資金缺乏靈活性?！蹲灾螀^(qū)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼管理暫行辦法》規(guī)定，“各級(jí)政府按照本級(jí)提出的保費(fèi)補(bǔ)貼年度計(jì)劃，于當(dāng)年8月底前，逐級(jí)向上級(jí)政府提出下年度預(yù)算申請(qǐng)。由自治區(qū)財(cái)政根據(jù)財(cái)力可能，確定保費(fèi)規(guī)模，安排下年度保費(fèi)補(bǔ)貼資金預(yù)算，并向中央財(cái)政申請(qǐng)下年度保費(fèi)補(bǔ)貼資金。未按規(guī)定上報(bào)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)年度計(jì)劃和出具本級(jí)政府保費(fèi)補(bǔ)貼資金承諾函的，自治區(qū)財(cái)政不予安排保費(fèi)補(bǔ)貼資金?！边@就是說(shuō)去年的財(cái)政預(yù)算決定了今年的保險(xiǎn)補(bǔ)貼費(fèi)用，當(dāng)年的新增保戶無(wú)法享受到政府的財(cái)政補(bǔ)貼。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)收費(fèi)難的問題沒得到根本解決。盡管分級(jí)確定、收集保費(fèi)的方式在操作上便于施行，但是耗時(shí)耗力，必然降低資金的使用效率。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的準(zhǔn)公共物品性質(zhì)決定了其推廣必須得到政府的支持，同時(shí)還要出臺(tái)相關(guān)措施促使農(nóng)民增收，從本質(zhì)上解決農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼不到位的問題。

（二）保險(xiǎn)范圍需要擴(kuò)大。我區(qū)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)從產(chǎn)生以來(lái)，一直實(shí)行“低保費(fèi)、低保額、低保障、廣覆蓋”的經(jīng)營(yíng)原則。在災(zāi)害發(fā)生后，所獲得的賠償也僅能滿足農(nóng)業(yè)的簡(jiǎn)單生產(chǎn)。全疆現(xiàn)階段的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種，保險(xiǎn)的金額仍處于較低水平，確定種植業(yè)保險(xiǎn)的物化成本仍控制在實(shí)際成本的75%之內(nèi)。以棉花為例，實(shí)際物化成本為每畝480元（其中滴灌棉為580元），而現(xiàn)行的保險(xiǎn)金額大多在200元左右，上限為400元。油菜、甜菜、小麥的保額為每畝100元左右。養(yǎng)殖業(yè)的保額標(biāo)準(zhǔn)也偏低，最高為個(gè)體的生理價(jià)值的75%左右。這意味著一旦造成保險(xiǎn)標(biāo)的全損，參保農(nóng)戶獲得的補(bǔ)償難以維持農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)。但如果刻意提高保險(xiǎn)金額又會(huì)造成保費(fèi)過(guò)高，保戶棄保的結(jié)果。同時(shí)保險(xiǎn)公司更難以收取保費(fèi)，面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)更大，經(jīng)營(yíng)積極性被嚴(yán)重削弱。此外，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的范圍偏窄，許多農(nóng)業(yè)災(zāi)害不在保險(xiǎn)范圍之內(nèi)。目前的種植業(yè)保險(xiǎn)只對(duì)處于生長(zhǎng)管理期（5月—8月）的農(nóng)作物提供保險(xiǎn)，排除了病蟲害、旱災(zāi)以及收獲期的風(fēng)險(xiǎn)。事實(shí)上，收獲期是最容易產(chǎn)生農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)期。同樣，病蟲害造成的損失也往往較為嚴(yán)重，某些時(shí)候甚至超過(guò)了生長(zhǎng)管理期的風(fēng)險(xiǎn)損失。但是現(xiàn)行的保險(xiǎn)范圍沒將這一部分囊括進(jìn)去，使得在災(zāi)害發(fā)生后，參保農(nóng)戶的損失不能被最大化補(bǔ)償。

（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移制度缺失。從1990年至今，新疆氣象災(zāi)害發(fā)生頻繁，災(zāi)種增多，災(zāi)情趨重，農(nóng)業(yè)農(nóng)牧區(qū)災(zāi)害問題相當(dāng)突出。這在客觀上使保險(xiǎn)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)增大，也導(dǎo)致了農(nóng)業(yè)賠付率的上升。無(wú)疑在政府財(cái)政補(bǔ)貼不到位的情況下，影響到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。新疆自2000—2008年農(nóng)險(xiǎn)平均賠付率為68.75％，歷年最高賠付率達(dá)75.42％，超過(guò)了保險(xiǎn)界公認(rèn)的70％臨界點(diǎn)。同時(shí)，前述新疆保險(xiǎn)費(fèi)用難以及時(shí)收繳足額轉(zhuǎn)劃給保險(xiǎn)公司，再加上農(nóng)戶根深蒂固的在受災(zāi)時(shí)依賴政府救援的觀念，嚴(yán)重降低了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效需求。因此，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移制度亟待建立。

（四）監(jiān)管機(jī)制亟待完善。當(dāng)前，我區(qū)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的監(jiān)管分散于財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察、保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管等諸多部門之中，并沒有形成一套統(tǒng)一集中的監(jiān)管體系。多頭監(jiān)管的形勢(shì)嚴(yán)重制約了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)外部監(jiān)管的有效性，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展起到了消極作用。

三、對(duì)策建議

為加快新疆農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展步伐，促使新疆農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式實(shí)現(xiàn)由完全政策性向政策性指導(dǎo)下的商業(yè)性轉(zhuǎn)變，以使本文所設(shè)想的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式和在其模式下的運(yùn)行機(jī)制得以良性運(yùn)轉(zhuǎn)，更好的來(lái)適應(yīng)當(dāng)前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，順應(yīng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的趨勢(shì)，更好地滿足農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的需求，本文從政府、保險(xiǎn)公司和農(nóng)戶三方面提出以下對(duì)策建議：

（一）政府方面：(1)加快法制體系建設(shè)。新疆政府應(yīng)該聯(lián)合新疆維吾爾自治區(qū)人民法院制定在新疆開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的相關(guān)法律，為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在新疆的健康快速發(fā)展提供有力的法律保障。[6]（2）加強(qiáng)扶持力度。一方面政府要為投保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)戶提供保費(fèi)補(bǔ)貼；另一方面政府要給予保險(xiǎn)公司政策優(yōu)惠。（3）加大政府對(duì)災(zāi)害次數(shù)及程度的統(tǒng)計(jì)。政府應(yīng)加強(qiáng)各種農(nóng)作物或者牲畜近十年的災(zāi)害種類、災(zāi)害發(fā)生次數(shù)、災(zāi)害的危害程度的統(tǒng)計(jì)工作，使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率的制定有據(jù)可循，也可以降低不同地區(qū)保險(xiǎn)費(fèi)率不同給農(nóng)戶帶來(lái)的不平衡感。

（二）保險(xiǎn)公司方面：（1）加強(qiáng)宣傳，提高農(nóng)民參保積極性。具體做法如下：加大宣傳力度，提高農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分散作用的認(rèn)識(shí)；做好無(wú)賠款農(nóng)戶工作；提高保險(xiǎn)公司服務(wù)的誠(chéng)信度。（2）敢于創(chuàng)新保險(xiǎn)險(xiǎn)種。一方面對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的險(xiǎn)種應(yīng)順應(yīng)時(shí)代的發(fā)展，擴(kuò)大到更廣的范圍，或者是涵蓋現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的需要；另一方面，對(duì)收入保險(xiǎn)的投保應(yīng)該納入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的險(xiǎn)種中來(lái)，并應(yīng)作為重點(diǎn)的險(xiǎn)種加以研究和推廣。比如：團(tuán)體收益保險(xiǎn)；作物收益保險(xiǎn)；收益保障保險(xiǎn)；收入保護(hù)保險(xiǎn)；示范園區(qū)或設(shè)施農(nóng)業(yè)總收入保險(xiǎn)等。

（三）農(nóng)戶方面：（1）強(qiáng)制原則與自愿原則相結(jié)合，有效規(guī)避逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。借鑒國(guó)際農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的成功經(jīng)驗(yàn)，尤其是美國(guó)、日本和發(fā)展中國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)得出，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的成功經(jīng)驗(yàn)是規(guī)避逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，成功運(yùn)用大數(shù)定律。將新疆主要的農(nóng)作物如小麥、玉米、棉花和牲畜如羊、牛、豬全部納入保險(xiǎn)范圍，進(jìn)行強(qiáng)制投保；將次要的農(nóng)作物和牲畜及其他各種種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)如設(shè)施農(nóng)業(yè)、示范園區(qū)等納入自愿投保范圍。（2）尊重農(nóng)戶購(gòu)買意愿。新疆的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行的是強(qiáng)制原則，行政色彩濃厚。有實(shí)際購(gòu)買意愿農(nóng)戶跟實(shí)際購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)戶有很大的出入，這在一定程度上扭曲了農(nóng)戶投保的動(dòng)機(jī)，加大管理成本，也不利于有購(gòu)買意愿的農(nóng)戶積極參保。因此，政府應(yīng)該盡量使農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有個(gè)詳盡的了解、改善農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的看法等；有重點(diǎn)的對(duì)戶主年齡較小、戶主受教育水平較低及家庭主要?jiǎng)趧?dòng)力人數(shù)較少的農(nóng)戶進(jìn)行重點(diǎn)宣傳，這樣能起到事半功倍的效果。

作者：張福新李國(guó)東單位：新疆財(cái)經(jīng)大學(xué)

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文:政策性財(cái)政補(bǔ)貼農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)論文

一、我國(guó)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼的現(xiàn)狀剖析

（一）中央和地方財(cái)政補(bǔ)貼聯(lián)動(dòng)，財(cái)政補(bǔ)貼規(guī)模日益增進(jìn)

地方省級(jí)和市縣財(cái)政也根據(jù)實(shí)際情況按照不同比例落實(shí)配套資金。截止2011年底，地方各級(jí)財(cái)政累計(jì)撥付農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼達(dá)到200億元。

（二）中央和地方補(bǔ)貼相輔相成，財(cái)政補(bǔ)貼險(xiǎn)種各有側(cè)重

我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保品種近百個(gè)，除中央財(cái)政選擇的15個(gè)補(bǔ)貼險(xiǎn)種外，地方財(cái)政還選擇地方特色險(xiǎn)種進(jìn)行補(bǔ)貼。中央財(cái)政補(bǔ)貼險(xiǎn)種一般是關(guān)乎國(guó)計(jì)民生、保障人民生活、影響農(nóng)民收入、對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展有重要作用的主要種養(yǎng)殖業(yè)品種等。2007年中央財(cái)政選擇玉米、水稻、小麥等5個(gè)種植業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種和能繁母豬作為保費(fèi)補(bǔ)貼的試點(diǎn)，在此基礎(chǔ)上，逐年在不同省區(qū)增加新的補(bǔ)貼險(xiǎn)種。2013年補(bǔ)貼險(xiǎn)種達(dá)到了15個(gè)，包括糖料、馬鈴薯、青稞、森林和天然橡膠、育肥豬、牦牛等險(xiǎn)種。中央財(cái)政的保費(fèi)補(bǔ)貼惠及了除北京、上海之外的大部分地區(qū)的主要農(nóng)牧產(chǎn)品。地方財(cái)政在享受中央財(cái)政補(bǔ)貼的基礎(chǔ)上，根據(jù)本地區(qū)的財(cái)政實(shí)力、農(nóng)業(yè)政策，選擇具有地方特色、高效的經(jīng)濟(jì)作物等給予保費(fèi)補(bǔ)貼，開展特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。例如山東省除納入中央財(cái)政補(bǔ)貼的小麥、玉米、棉花3個(gè)險(xiǎn)種外，還對(duì)蘋果、蔬菜大棚、蜜桃、西瓜、奶牛、黃牛、養(yǎng)鴨、能繁母豬等8個(gè)品種給予地方財(cái)政補(bǔ)貼；上海市對(duì)食用菌、羊、淡水養(yǎng)殖、鮮食玉米等21個(gè)品種給予地方財(cái)政補(bǔ)貼。

（三）中央和地方財(cái)政因地制宜，財(cái)政補(bǔ)貼區(qū)域和比例逐步增加

我國(guó)各級(jí)財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼比例迅速增加，平均比例達(dá)到75%～80%的較高水平。2007年對(duì)于中央確定的補(bǔ)貼險(xiǎn)種，在試點(diǎn)省份省級(jí)財(cái)政部門承擔(dān)25％的保費(fèi)后，財(cái)政部再承擔(dān)25％的保費(fèi)。2010年是我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼發(fā)展階段性的一年，補(bǔ)貼品種大幅增加；補(bǔ)貼比例增加力度較大，基本確定了中央和地方財(cái)政的補(bǔ)貼比例，體現(xiàn)了中央向中西部?jī)A斜的方向；補(bǔ)貼金額增加到新的高度；補(bǔ)貼的地區(qū)由試點(diǎn)省區(qū)推向中西部省區(qū)和部分東部地區(qū)。2012年中央財(cái)政對(duì)種植業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼區(qū)域擴(kuò)展至全國(guó)，2013年中央財(cái)政對(duì)種植業(yè)的補(bǔ)貼比例為：在省級(jí)財(cái)政承擔(dān)25%的保費(fèi)補(bǔ)貼基礎(chǔ)上，對(duì)中西部的補(bǔ)貼比例為40%，東部地區(qū)35%；對(duì)新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)、中墾、中儲(chǔ)、中農(nóng)承擔(dān)65%的保費(fèi)補(bǔ)貼。對(duì)能繁母豬、奶牛、育肥豬保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼為：在地方財(cái)政承擔(dān)30%的基礎(chǔ)上，對(duì)中西部的補(bǔ)貼比例為50%，東部地區(qū)40%，對(duì)中央單位的補(bǔ)貼比例為80%。森林保險(xiǎn)的補(bǔ)貼區(qū)域有江西、福建、湖南3個(gè)試點(diǎn)省區(qū)增至、浙江、遼寧、云南、廣東、四川省和廣西壯族自治區(qū)、大興安嶺等，除大興安嶺林業(yè)集團(tuán)外，中央財(cái)政對(duì)公益林的補(bǔ)貼為：在地方財(cái)政至少補(bǔ)貼40%的基礎(chǔ)上補(bǔ)貼50%；對(duì)商品林的補(bǔ)貼為：在省級(jí)財(cái)政至少補(bǔ)貼25%的基礎(chǔ)上補(bǔ)貼30%。中央財(cái)政對(duì)藏區(qū)品種的補(bǔ)貼比例為：在省級(jí)財(cái)政至少補(bǔ)貼25%的基礎(chǔ)上補(bǔ)貼40%；中央財(cái)政對(duì)海南天然橡膠的補(bǔ)貼比例為在地方財(cái)政補(bǔ)貼25%的基礎(chǔ)上補(bǔ)貼40%，對(duì)廣東農(nóng)墾的補(bǔ)貼則為65%①。

（四）保費(fèi)補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠、再保險(xiǎn)，多種財(cái)政補(bǔ)貼方式助力農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展

保費(fèi)補(bǔ)貼是我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼的主要手段，但并不是唯一手段。早在2006年，國(guó)務(wù)院頒布的《國(guó)務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見》中就提出對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)適當(dāng)給予經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)補(bǔ)貼，目前北京和江蘇等少數(shù)省市實(shí)施了經(jīng)營(yíng)費(fèi)用補(bǔ)貼。在稅收方面我國(guó)現(xiàn)行法律對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供的稅收優(yōu)惠有限,力度不大,只是免征營(yíng)業(yè)稅、印花稅，對(duì)農(nóng)牧保險(xiǎn)以及相關(guān)技術(shù)培訓(xùn)免征營(yíng)業(yè)稅。種植業(yè)保險(xiǎn)25％的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金可稅前列支，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)所得稅納稅基數(shù)按90％計(jì)算。2007~2013年的“中央一號(hào)文件”分別提出探索、建立健全中央、地方財(cái)政支持的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)體系和探索逐步建立健全財(cái)政支持的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。目前，再保險(xiǎn)采用的方式一是政府提供的賠付率超賠再保險(xiǎn)。例如北京政府提供綜合賠付率在160%～300%之間的超賠再保險(xiǎn)，浙江省政府為提供綜合賠付率在200%～500%之間的損失巨災(zāi)再保險(xiǎn)。二是由國(guó)、內(nèi)外的（再）保險(xiǎn)公司（集團(tuán)）提供的類型多樣的再保險(xiǎn)。例如中國(guó)再保險(xiǎn)集團(tuán)為上海市提供種養(yǎng)業(yè)5%的成數(shù)保險(xiǎn)，美國(guó)怡安再保險(xiǎn)顧問有限公司為其提供種植業(yè)的賠付率超賠再保險(xiǎn)。在直接保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，再保險(xiǎn)是應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的第一層制度安排，第二層制度安排是由中央和省級(jí)、市縣財(cái)政支持的、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按照保費(fèi)收入和超額承保利潤(rùn)一定比例計(jì)提的大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。2013年12月28日財(cái)政部頒布了《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理辦法》，要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)結(jié)合農(nóng)業(yè)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)狀況等因素合理確定風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的計(jì)提比例，資金獨(dú)立運(yùn)作、分級(jí)管理、在本機(jī)構(gòu)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)各險(xiǎn)種之間、相關(guān)省級(jí)分支機(jī)構(gòu)之間統(tǒng)籌使用，專門用于彌補(bǔ)農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)損失。第三層制度安排是其他風(fēng)險(xiǎn)融資方式，例如風(fēng)險(xiǎn)證券化等。

（五）財(cái)政補(bǔ)貼效率凸顯，成為我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的重要助推器

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼調(diào)動(dòng)和激發(fā)農(nóng)戶參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性，充分發(fā)揮其“四兩撥千斤”的資金杠桿效應(yīng)，日益成為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的重要助推器。2013年，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保主要農(nóng)作物突破11億畝，占全國(guó)主要農(nóng)作物播種面積的45%，水稻、玉米、小麥三大口糧作物的保險(xiǎn)覆蓋率分別達(dá)64.9%、67.3%和61.8%；畜牧業(yè)保險(xiǎn)也已覆蓋全國(guó)所有省份，成為全球最大的畜牧業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)。2007~2013年的保費(fèi)收入為51.8億元、110.7億元、133.9億元、135.7億元、173.3億元、240.3億元、360.7億元，分別是2006年未實(shí)施財(cái)政補(bǔ)貼的8.5億元的6.13倍、13.09倍，15.83倍、16.04倍、20.48倍、28.3倍和42.4倍。同時(shí)，中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠款及給付也呈現(xiàn)持續(xù)增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)，2013年我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)金額突破1萬(wàn)億元、參保農(nóng)戶突破2億戶次、保險(xiǎn)賠款突破200億元。2007～2013年，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)累計(jì)提供風(fēng)險(xiǎn)保障4.07萬(wàn)億元，向1.47億戶次的受災(zāi)農(nóng)戶支付賠款744億元。

二、我國(guó)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼機(jī)制的問題透視

我國(guó)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼機(jī)制確立了中央和地方財(cái)政協(xié)同推進(jìn)的“三級(jí)聯(lián)動(dòng)倒補(bǔ)貼”機(jī)制，呈現(xiàn)迅速發(fā)展的態(tài)勢(shì)，補(bǔ)貼金額迅速增加、品種和區(qū)域不斷拓寬、方式逐漸多樣化、效率明顯提高，成為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的重要推動(dòng)器。在取得巨大成就的同時(shí)，也顯現(xiàn)出了不容忽視、亟待解決的問題。

（一）財(cái)政補(bǔ)貼規(guī)模小，與發(fā)達(dá)國(guó)家和理想規(guī)模都差距甚遠(yuǎn)

世界銀行2007年65個(gè)國(guó)家和地區(qū)的政府支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼金額約為660億美元，占農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入的44%。其中種植業(yè)保險(xiǎn)的政府補(bǔ)貼金額約為580億美元，約530億美元（占全球補(bǔ)貼金額的91%）集中在14個(gè)高收入國(guó)家和地區(qū)，僅美國(guó)和加拿大就占據(jù)了440億美元；10個(gè)中等偏上和14個(gè)中等偏下收入國(guó)家的補(bǔ)貼金額約為51億美元（占種植業(yè)補(bǔ)貼總額的8.8%）；而最低收入的兩個(gè)國(guó)家補(bǔ)貼金額非常少，接近于零。養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)的政府補(bǔ)貼金額約為79億美元，其中約56億美元（占養(yǎng)殖業(yè)補(bǔ)貼總額的74%）集中在9個(gè)高收入國(guó)家和地區(qū)，約21億美元集中在2個(gè)中等偏下收入國(guó)家，亞洲國(guó)家和地區(qū)的養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼分量最為重要（如表1所示）。相比之下，我國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼的規(guī)模相形見絀（如表2所示）?？梢钥吹?，2010年是我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展關(guān)鍵性的一年，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼的品種、區(qū)域和補(bǔ)貼程度都有實(shí)質(zhì)性的增加，2010年的保費(fèi)補(bǔ)貼比例也是最高的。此后，保費(fèi)補(bǔ)貼的基數(shù)增長(zhǎng)較快，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)補(bǔ)貼金額的增長(zhǎng)速度，保費(fèi)補(bǔ)貼比例顯現(xiàn)出下降的趨勢(shì)。這表明，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼規(guī)模的增速落后于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的速度，制約了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的快速發(fā)展，所以大幅度增加補(bǔ)貼規(guī)模迫在眉睫。

（二）財(cái)政補(bǔ)貼效率低，補(bǔ)貼品種有限、保障水平和覆蓋率較低

首先，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中央財(cái)政補(bǔ)貼品種范圍狹窄，且未建立中央財(cái)政支持的地方特色險(xiǎn)種補(bǔ)貼體系。2013年我國(guó)開展農(nóng)作物制種、漁業(yè)、農(nóng)機(jī)、農(nóng)房保險(xiǎn)和重點(diǎn)國(guó)有林區(qū)森林保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼試點(diǎn)，但補(bǔ)貼范圍狹窄且集中于小麥、玉米等主要的糧食作物和能繁母豬、奶牛等主要養(yǎng)殖品種，未能實(shí)現(xiàn)農(nóng)作物品種的全覆蓋。對(duì)于地方特色險(xiǎn)種，如藥材、煙葉、苗圃等高效經(jīng)濟(jì)作物也未建立中央財(cái)政補(bǔ)貼體系，只有地方財(cái)政單獨(dú)支持。難以滿足各地區(qū)和農(nóng)戶的差異化需求，與保險(xiǎn)政策導(dǎo)向以及地方政府的訴求產(chǎn)生沖突，削弱了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的效果。同發(fā)達(dá)國(guó)家的品種數(shù)量相比還有很大差距。例如美國(guó)為150多種農(nóng)作物提供保費(fèi)補(bǔ)貼，基本上達(dá)到了“能補(bǔ)則補(bǔ)”的水平，具體包括：玉米、大豆、小麥、棉花、水稻、大麥、小米、高粱、燕麥、花生、土豆、干豆、洋蔥、西紅柿、辣椒、葡萄、蘋果、甜菜、向日葵、核桃等，其中玉米、大豆、小麥和棉花等重要農(nóng)作物獲得的保費(fèi)補(bǔ)貼數(shù)額位居前四名。其次，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保障水平低，難以勝任農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)使命。中央財(cái)政補(bǔ)貼險(xiǎn)種以“低保障、廣覆蓋”為原則確定保障水平，保險(xiǎn)金額低，原則上僅為農(nóng)作物生長(zhǎng)期內(nèi)所發(fā)生的直接物化成本。僅能部分補(bǔ)償農(nóng)戶生產(chǎn)成本的損失，對(duì)于農(nóng)戶預(yù)期收入的損失則無(wú)法補(bǔ)償，對(duì)農(nóng)戶因產(chǎn)量風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)造成的損失更是力有不逮。如2013年山東省小麥每畝保險(xiǎn)金額為300元，能繁母豬每頭1000元，保障作用有限。而美國(guó)農(nóng)險(xiǎn)的收入保障保險(xiǎn)既保產(chǎn)量又保收入、既保自然風(fēng)險(xiǎn)又保價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，為保戶提供了較為全面和較高水平的保障。我國(guó)部分省市雖然也實(shí)施了一些價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)和收入保障保險(xiǎn)的試點(diǎn)，但由于缺乏政府財(cái)政補(bǔ)貼支持，實(shí)施狀況并不樂觀。如2011年上海安信實(shí)踐了“冬淡”青菜成本價(jià)格保險(xiǎn)，2012年中華保險(xiǎn)在甘肅推廣馬鈴薯產(chǎn)值保險(xiǎn)，2013年安華農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在北京試水生豬價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)。但除了實(shí)力雄厚并且“菜籃子”工程受到政府高度重視的“京滬”地區(qū)發(fā)展勢(shì)頭較好外，其他發(fā)展?fàn)顩r不是太如人意。一是全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)平均覆蓋率較低，離“廣覆蓋”的目標(biāo)仍有差距。2010年全國(guó)主要糧油棉作物保險(xiǎn)覆蓋率僅35%，水稻保險(xiǎn)的平均覆蓋率為49%；2011年全國(guó)主要糧油棉作物保險(xiǎn)覆蓋率為33%，2012年覆蓋率增至39.14%；2013年全國(guó)主要糧油棉作物保險(xiǎn)覆蓋率為45%，水稻、小麥、玉米的保險(xiǎn)覆蓋率雖然超過(guò)60%。但與美國(guó)85%的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋率差距甚遠(yuǎn)。二是各地區(qū)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋率不均衡，差別懸殊。一般而言，糧食主產(chǎn)區(qū)、農(nóng)業(yè)大省的糧油棉等主要種植業(yè)品種的覆蓋率較高，而非糧食主產(chǎn)區(qū)的保險(xiǎn)覆蓋率較低。例如2012年黑龍江省主要糧食作物保險(xiǎn)覆蓋率為35.49%，墾區(qū)種植業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)覆蓋率為91.56%，基本上實(shí)現(xiàn)了“應(yīng)保盡?！?，遠(yuǎn)高于非墾區(qū)種植業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)覆蓋的24.12%。而最低的重慶覆蓋率僅僅為0.04%。同時(shí)保險(xiǎn)覆蓋率還受到種植面積、農(nóng)民收入等的影響，例如種植面積較少的海南、上海覆蓋率都在99%以上，而農(nóng)業(yè)大省安徽和河南的覆蓋率分別是77.61%和31.6%。三是高效農(nóng)業(yè)的保險(xiǎn)覆蓋率較低。對(duì)于除水稻、小麥、能繁母豬等基本政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)外，涉及蔬菜大棚、經(jīng)濟(jì)林木等的高效農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋率比較低。例如2011年江蘇省高效農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)平均覆蓋率僅在30%左右，南京市高效農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面實(shí)現(xiàn)程度僅為3.87%。農(nóng)產(chǎn)品保險(xiǎn)覆蓋率偏低，使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障能力發(fā)揮有限，難以在大災(zāi)之年更有效地降低農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。其次，按照現(xiàn)有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策規(guī)定，市縣財(cái)政必須進(jìn)行配套補(bǔ)貼。但傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)大縣一般都是財(cái)力困難縣，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保得越多，意味著其需要負(fù)擔(dān)的配套資金越大，造成一些市縣政府對(duì)開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性不高。

（三）財(cái)政補(bǔ)貼比例低且缺乏差異化，激勵(lì)效應(yīng)有限

首先，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼比例比較低。據(jù)世界銀行數(shù)據(jù)顯示，2007年中國(guó)種植業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼比例為31%，較世界前十位國(guó)家的平均水平47%低了16個(gè)百分點(diǎn)；養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼比例為58%，較世界前十位國(guó)家的平均水平50%高了8個(gè)百分點(diǎn)；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)種養(yǎng)兩險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼比例與世界前十位國(guó)家的平均水平低了7個(gè)百分點(diǎn)，與補(bǔ)貼比例最高的意大利相比，低了32個(gè)百分點(diǎn)；與65個(gè)被調(diào)查國(guó)家的平均水平相比，低了3個(gè)百分點(diǎn)（如表3所示）。近年來(lái)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼比例在中央、省級(jí)和市縣三級(jí)財(cái)政支持下我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼比例達(dá)到了50%~80%的水平，表面上，超過(guò)了美國(guó)等許多農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)達(dá)國(guó)家的水平，但實(shí)際上差距甚遠(yuǎn)。因?yàn)槊绹?guó)保費(fèi)補(bǔ)貼的基礎(chǔ)是以產(chǎn)量和收確定的保險(xiǎn)金額，而我國(guó)是以物化成本確定的保險(xiǎn)金額。同時(shí)，美國(guó)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)貼比例達(dá)100%，美國(guó)政府還通過(guò)保費(fèi)打折變相進(jìn)行保費(fèi)補(bǔ)貼。其次，中央財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼比例缺乏差異化，僅僅是依據(jù)險(xiǎn)種和地區(qū)不同而略有差異。例如2013年種植業(yè)的保費(fèi)補(bǔ)貼比例中西部為65%、東部地區(qū)為60%；養(yǎng)殖業(yè)中西部80%、東部地區(qū)70%。我國(guó)中、東、西部在政府財(cái)政實(shí)力和財(cái)政支持力度、農(nóng)民收入水平、農(nóng)業(yè)播種面積、地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)分布狀況、農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占GDP比重等方面存在著巨大差異，要求我國(guó)保費(fèi)補(bǔ)貼比例要因地制宜，不能“一刀切”。再次，保費(fèi)補(bǔ)貼對(duì)農(nóng)民參保的激勵(lì)作用有限。保費(fèi)補(bǔ)貼實(shí)際上是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)價(jià)格補(bǔ)貼的一種方式，但是保費(fèi)并不是影響保險(xiǎn)需求的唯一因素，農(nóng)民的收入水平、風(fēng)險(xiǎn)偏好、政府財(cái)政支持、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的推廣力度、強(qiáng)制保險(xiǎn)的實(shí)施、自然風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)域分布狀況等都會(huì)影響農(nóng)民參保率。

（四）風(fēng)險(xiǎn)分散缺乏財(cái)政支持，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼體系不夠健全

國(guó)際上財(cái)政補(bǔ)貼農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的方式一般有資本金支持、保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)貼、經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用補(bǔ)貼、再保險(xiǎn)支持、稅收優(yōu)惠、農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、損失評(píng)估補(bǔ)貼以及研發(fā)和培訓(xùn)等方式。我國(guó)目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼的方式以保費(fèi)補(bǔ)貼為主，尚未建立多種形式并行的財(cái)政補(bǔ)貼體系。保費(fèi)補(bǔ)貼在中央和地方各級(jí)財(cái)政支持下，補(bǔ)貼力度較高，政策實(shí)施效果明顯；管理費(fèi)用補(bǔ)貼目前只有北京市按照市級(jí)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)總收入10%的標(biāo)準(zhǔn)和江蘇省的部分地區(qū)實(shí)施；稅收補(bǔ)貼方面，政府僅對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)免征營(yíng)業(yè)稅和印花稅，對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司和商業(yè)性保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的企業(yè)所得稅優(yōu)惠比較低，僅僅是所得稅納稅基數(shù)按90％計(jì)算，對(duì)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的稅收沒有優(yōu)惠，無(wú)疑增加了保險(xiǎn)公司持有保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的負(fù)擔(dān)；資本金和損失評(píng)估補(bǔ)貼以及研發(fā)和培訓(xùn)等方式的補(bǔ)貼則完全沒有實(shí)施；在再保險(xiǎn)補(bǔ)貼方面，尚未建立中央財(cái)政支持下的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)制度，只有在浙江、上海和北京等地，政府動(dòng)用財(cái)政資金購(gòu)買再保險(xiǎn)，以降低農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；在巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方面，我國(guó)雖然建立了巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理基金，但是還沒有完善的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，也沒有巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化等經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的賠付率較高，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)具有非營(yíng)利性的特點(diǎn)，同時(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)又是具有極大的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益,是具有正外部效益的準(zhǔn)公共品，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)供給存在很大缺口。單靠保費(fèi)補(bǔ)貼這一單一的補(bǔ)貼方式對(duì)保險(xiǎn)公司的激勵(lì)作用有限，多形式的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼體系的缺位，難以有效刺激保險(xiǎn)供給，難以完備農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散體系，也不利于風(fēng)險(xiǎn)在再保險(xiǎn)市場(chǎng)的進(jìn)一步分散。

（五）財(cái)政補(bǔ)貼層次多，地方財(cái)政負(fù)擔(dān)過(guò)重

我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼采取自下而上的三級(jí)聯(lián)動(dòng)倒補(bǔ)貼機(jī)制，農(nóng)戶保費(fèi)到位后，省市財(cái)政補(bǔ)貼才能下?lián)?，省市?cái)政資金到位后，中央財(cái)政的補(bǔ)貼資金才能下?lián)?。這種機(jī)制的后果，一是資金在層層下?lián)苤须y免造成損耗，滋生各種截留、腐敗問題。國(guó)際上財(cái)政補(bǔ)貼層次大都是兩層，超過(guò)兩層的較為稀少。二是造成地方財(cái)政“難以承受之重”。地方財(cái)政承擔(dān)的保費(fèi)補(bǔ)貼比例在40%~45%之間，地方財(cái)政對(duì)中央財(cái)政農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼的配套能力往往取決于地方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和財(cái)政實(shí)力。一些財(cái)政能力較差的貧困地區(qū)，難以組織補(bǔ)貼資金，不能及時(shí)、足額撥付，造成“多有多補(bǔ)、少有少補(bǔ)、沒有不補(bǔ)”的現(xiàn)象，甚至有的地區(qū)為了減輕財(cái)政壓力阻止農(nóng)民投保，阻礙農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)推廣。而農(nóng)業(yè)大縣基本上都是財(cái)政窮縣,即使能組織補(bǔ)貼資金，一般也在富?？h市之后，形成“富者先補(bǔ)、多補(bǔ)，貧者后補(bǔ)、少補(bǔ)”的現(xiàn)象，導(dǎo)致中央財(cái)政相應(yīng)的保費(fèi)補(bǔ)貼資金撥付滯后，進(jìn)而影響整個(gè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼資金的到位。

（六）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼制度不健全，委托機(jī)制和道德風(fēng)險(xiǎn)問題涌現(xiàn)

首先是政府和保險(xiǎn)公司之間的委托———問題顯現(xiàn)?！罢苿?dòng)”是我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)開展的原則之一，由于保險(xiǎn)公司在基層網(wǎng)點(diǎn)、人員、技術(shù)等方面的欠缺，政府在保險(xiǎn)承保、理賠過(guò)程中發(fā)揮著不可或缺的作用，同時(shí)也產(chǎn)生了一些問題。一是政府過(guò)度干預(yù)問題，承保時(shí)由基層政府按照“村—鎮(zhèn)—縣”自下而上的順序進(jìn)行投保登記，產(chǎn)生了虛報(bào)承保面積以套取財(cái)政資金、基層政府強(qiáng)制安排保險(xiǎn)；理賠時(shí)，賠款也由政府，因而出現(xiàn)截留、克扣、均攤理賠款、未發(fā)生賠款要求退還保費(fèi)等現(xiàn)象；政府在向保險(xiǎn)公司劃撥補(bǔ)貼資金時(shí)，存在不能及時(shí)、足額撥付的問題。二是導(dǎo)致了保險(xiǎn)公司的過(guò)度依賴，保險(xiǎn)公司與基層政府簽訂承包協(xié)議，由政府來(lái)收取保費(fèi)、查勘定損、發(fā)放理賠款,保險(xiǎn)公司缺乏開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性，甚至只是為了拉近與政府關(guān)系或者獲得保費(fèi)補(bǔ)貼而開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。忽視了分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的目的，弱化了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的作用。其次是農(nóng)戶與保險(xiǎn)公司之間的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問題影響了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)施效果。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在核查投保數(shù)量、出險(xiǎn)數(shù)量、實(shí)際損失等方面存在難度，因此易導(dǎo)致農(nóng)戶的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問題。例如農(nóng)戶在投保時(shí)傾向于投保高風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)的，投保后忽視農(nóng)作物的風(fēng)險(xiǎn)管理，消極應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失，理賠時(shí)虛報(bào)、夸大損失或者惡意欺詐騙取賠償金等。另一方面，保險(xiǎn)公司也存在著或定損過(guò)低不予全額賠付,或理賠流程繁瑣或賠款交付期限過(guò)長(zhǎng)等道德風(fēng)險(xiǎn)問題。委托———機(jī)制和道德風(fēng)險(xiǎn)的問題導(dǎo)致了政府、保險(xiǎn)公司和農(nóng)戶之間矛盾重重，擴(kuò)大實(shí)際損失，社會(huì)福利受損，更重要的是影響了保險(xiǎn)公司的展業(yè)積極性和農(nóng)戶的投保積極性，制約了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。

三、我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼機(jī)制的創(chuàng)新

（一）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼規(guī)模的確定：逐步向理想規(guī)?？繑n

1.理想規(guī)模的確定：美國(guó)經(jīng)驗(yàn)。2010年美國(guó)聯(lián)邦政府農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼金額占美國(guó)農(nóng)業(yè)GDP的比例為2.7%，在同一水平下我國(guó)2007~2013年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼的總規(guī)模（如表4所示）。與此測(cè)算結(jié)果相比，我國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼的現(xiàn)實(shí)規(guī)模還有很大的增長(zhǎng)空間。表4美國(guó)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)下的中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼測(cè)算規(guī)模（單位：億元）數(shù)據(jù)來(lái)源：中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒。2.理想規(guī)模的確定：由于資料限制，根據(jù)研究需要僅以我國(guó)獲得中央財(cái)政補(bǔ)貼中的13種農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種：玉米、水稻、棉花、小麥、馬鈴薯、豬、牛、羊?yàn)闃?biāo)的，根據(jù)2013年的產(chǎn)量和實(shí)際價(jià)格，測(cè)算出在保障水平分別為60%，70%，80%的情況下，在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)平均純保險(xiǎn)費(fèi)率為6%的條件下，計(jì)算出相應(yīng)的純保費(fèi)。計(jì)算公式為：純保費(fèi)=保險(xiǎn)金額*純保險(xiǎn)費(fèi)率；保險(xiǎn)金額=標(biāo)的的市場(chǎng)價(jià)值額*不同的保障水平。我國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼比例的區(qū)間在約50%~80%，故而分別計(jì)算出當(dāng)補(bǔ)貼比例為50%和80%時(shí)，不同保障程度對(duì)應(yīng)的不同保費(fèi)補(bǔ)貼規(guī)模。例如在補(bǔ)貼比例為50%，保障水平為60%時(shí)，保費(fèi)補(bǔ)貼規(guī)模應(yīng)為30882.2億元(如表5所示)。保費(fèi)補(bǔ)貼規(guī)模=純保費(fèi)*保費(fèi)補(bǔ)貼比例。

（二）提高補(bǔ)貼效率：合理確定補(bǔ)貼品種、提高保障水平和覆蓋率

1.保費(fèi)補(bǔ)貼品種的確定：中央財(cái)政保基礎(chǔ)、地方財(cái)政保特色。我國(guó)在保費(fèi)補(bǔ)貼品種的確定上，要根據(jù)政府財(cái)政實(shí)力，把握抓大放小的原則。一是繼續(xù)實(shí)施對(duì)小麥、玉米、棉花、能繁母豬等主要農(nóng)牧產(chǎn)品的補(bǔ)貼。二是結(jié)合各地農(nóng)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和經(jīng)濟(jì)、財(cái)政能力，適當(dāng)將規(guī)模大、產(chǎn)值高、特色強(qiáng)的高效經(jīng)濟(jì)作物納入保費(fèi)補(bǔ)貼品種。如云南的高原特色農(nóng)業(yè)、甘肅的枸杞、湖南的油菜等。三是對(duì)于單一風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)模較小、損失程度較輕的風(fēng)險(xiǎn)，則可以通過(guò)尋求商業(yè)保險(xiǎn)或者其他危險(xiǎn)處理方式進(jìn)行保障。2.提高保障水平：加大創(chuàng)新型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼力度。首先，財(cái)政要大力支持提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平，提高創(chuàng)新型的價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)和收入保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)貼力度。我國(guó)要堅(jiān)定不移的由“保成本”向“保產(chǎn)量”、“保收入”轉(zhuǎn)變，因?yàn)樵鍪帐寝r(nóng)民的第一要?jiǎng)?wù)，如果農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不能保障農(nóng)民收入，農(nóng)民寧愿選擇棄農(nóng)打工。因此，要根據(jù)目前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、財(cái)政能力、農(nóng)民的繳費(fèi)能力和保障需求，按步驟、分階段逐步實(shí)現(xiàn)向產(chǎn)量保障和收入保障轉(zhuǎn)變。我國(guó)的價(jià)格保險(xiǎn)、產(chǎn)量保險(xiǎn)、收入保險(xiǎn)等有試點(diǎn)、有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、有政府政策支持，但是缺乏政府財(cái)政支持，政府財(cái)政支持缺位是創(chuàng)新型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的短板。2014年8月13日，國(guó)務(wù)院印發(fā)《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)的若干意見》，提出要大力發(fā)展“三農(nóng)”保險(xiǎn)，按照中央支持保大宗、保成本，地方支持保特色、保產(chǎn)量，有條件的保價(jià)格、保收入的原則，積極發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、拓展“三農(nóng)”保險(xiǎn)廣度和深度。應(yīng)大力貫徹實(shí)施這一指導(dǎo)意見，從保成本向保產(chǎn)量、保收入，從保自然風(fēng)險(xiǎn)向市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變。其次，要建立差額累進(jìn)補(bǔ)償方式。提高保障水平未免容易引發(fā)農(nóng)戶的道德風(fēng)險(xiǎn)，因此要建立差額累進(jìn)補(bǔ)償方式，合理確定保險(xiǎn)公司和農(nóng)戶的損失承擔(dān)比例，使農(nóng)戶自負(fù)一定的風(fēng)險(xiǎn)損失。差額累進(jìn)補(bǔ)償指的是先根據(jù)農(nóng)民歷史收入確定參考收入，按照實(shí)際收入占參考收入的不同比例確定不同等級(jí)的補(bǔ)償比例。實(shí)際收入占參考收入的比例越低，也即是損失越大，保險(xiǎn)公司補(bǔ)償?shù)谋壤驮礁?，農(nóng)戶個(gè)人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)損失就越少。然后對(duì)實(shí)際所得與參考所得不同比例的差額按照不同等級(jí)實(shí)施累進(jìn)補(bǔ)貼。這樣，既能賠償農(nóng)民較大的收入損失，又能防止道德風(fēng)險(xiǎn)，防范農(nóng)民面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的不作為。

（三）保費(fèi)補(bǔ)貼比例的確定：制定差異化的保費(fèi)補(bǔ)貼率

首先，只有提高保費(fèi)補(bǔ)貼比例才能激勵(lì)農(nóng)戶參保。王韌（2013）在湖南以水稻種植為例調(diào)查了250個(gè)農(nóng)戶在不同補(bǔ)貼水平下，農(nóng)戶增加投保的意愿。結(jié)論是當(dāng)補(bǔ)貼率達(dá)到90%時(shí)，農(nóng)民愿意參保的種植面積數(shù)量才發(fā)生顯著的改變，農(nóng)民參與投保意愿才會(huì)顯著增加。其次，制定差異化的保費(fèi)補(bǔ)貼率。我國(guó)各地經(jīng)濟(jì)狀況、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)特色和農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)情況復(fù)雜，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的費(fèi)率和保費(fèi)補(bǔ)貼率也應(yīng)體現(xiàn)出不同，應(yīng)該結(jié)合各地農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貢獻(xiàn)情況、地方財(cái)政能力、農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域分布狀況、農(nóng)民的收入情況等不同而確定差異化的保費(fèi)補(bǔ)貼比例。我國(guó)目前按中、東、西部來(lái)區(qū)分補(bǔ)貼比例，失之于細(xì)。

（四）財(cái)政支持風(fēng)險(xiǎn)分散：健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼體系

MahulandStutley（2010）以65個(gè)不同收入水平的國(guó)家和地區(qū)為對(duì)象，研究其種植業(yè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼方式的不同。在保費(fèi)補(bǔ)貼、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用補(bǔ)貼、損失評(píng)估補(bǔ)貼、再保險(xiǎn)補(bǔ)貼以及研發(fā)和培訓(xùn)等其他補(bǔ)貼等項(xiàng)目中，各國(guó)最普遍采用的是保費(fèi)補(bǔ)貼，開展保費(fèi)補(bǔ)貼的國(guó)家和地區(qū)比例達(dá)到63%；其次是其他項(xiàng)目補(bǔ)貼，再次是再保險(xiǎn)補(bǔ)貼和經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用補(bǔ)貼，比例達(dá)到32%和16%。高收入國(guó)家以開展保費(fèi)補(bǔ)貼和再保險(xiǎn)補(bǔ)貼為主，比例達(dá)到67%和52%，普遍開展經(jīng)營(yíng)管理補(bǔ)貼和損失評(píng)估補(bǔ)貼。中等收入國(guó)家以開展保費(fèi)補(bǔ)貼和其他項(xiàng)目補(bǔ)貼為主，比例達(dá)到65%和46%，再保險(xiǎn)補(bǔ)貼和經(jīng)營(yíng)管理補(bǔ)貼開展比例較低，損失評(píng)估補(bǔ)貼更為少見。低收入國(guó)家就只有保費(fèi)補(bǔ)貼一種形式。如表6所示。表6不同國(guó)家和地區(qū)種植業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼方式（單位：個(gè)、%）我國(guó)是發(fā)展中國(guó)家，應(yīng)建立健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼體系，發(fā)揮多種補(bǔ)貼方式的推動(dòng)作用，在繼續(xù)提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼的基礎(chǔ)上，拓寬經(jīng)營(yíng)費(fèi)用補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠、再保險(xiǎn)補(bǔ)貼和巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼等多種補(bǔ)貼方式。首先，按照保險(xiǎn)公司賠付率確定經(jīng)營(yíng)費(fèi)用補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。經(jīng)營(yíng)費(fèi)用補(bǔ)貼是一把雙刃劍，是政府刺激保險(xiǎn)公司增加供給的一種手段，同時(shí)帶來(lái)政府過(guò)高的財(cái)政負(fù)擔(dān)和保險(xiǎn)公司的道德風(fēng)險(xiǎn)等問題。因此，政府應(yīng)該區(qū)分危險(xiǎn)單位的性質(zhì)，采取賠付率超額累進(jìn)制，不同階段的賠付率對(duì)應(yīng)不同的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用補(bǔ)貼率，賠付率越高，補(bǔ)貼率就越高。其次，提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠力度。將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)所得稅納入減免范圍，有利于保險(xiǎn)公司將盈利年份應(yīng)繳稅額轉(zhuǎn)作彌補(bǔ)虧損年份專項(xiàng)資金，降低稅負(fù)。擴(kuò)大稅收優(yōu)惠面，我國(guó)目前只對(duì)種、養(yǎng)殖保險(xiǎn)采取稅收優(yōu)惠，在此基礎(chǔ)上可以給予其他涉農(nóng)險(xiǎn)種相應(yīng)的稅惠政策。再次，建立健全財(cái)政支持的再保險(xiǎn)體系。政府對(duì)再保險(xiǎn)公司（集團(tuán)）提供經(jīng)營(yíng)費(fèi)用補(bǔ)貼或者保費(fèi)補(bǔ)貼等，靈活運(yùn)用比例再保險(xiǎn)、險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)、賠付率超配再保險(xiǎn)等多種形式，恰當(dāng)安排合理的再保險(xiǎn)層次，在更大范圍分散風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于超出再保險(xiǎn)承擔(dān)范圍的風(fēng)險(xiǎn)，由政府兜底，充當(dāng)最后的支付者，政府利用再保險(xiǎn)基金和政府財(cái)政進(jìn)行支付或者尋求保險(xiǎn)支持。引入再保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，由政府成立政策性的再保險(xiǎn)公司承保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，采取政府兜底的財(cái)政支持機(jī)制；引入外資再保險(xiǎn)或者合資再保險(xiǎn)等市場(chǎng)主體，提高再保險(xiǎn)效率。

（五）財(cái)政補(bǔ)貼撥付流程：建立以中央和省級(jí)財(cái)政為主的自上而下的二級(jí)撥付鏈條

國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼一般只有兩層，兩層以上的很少。我國(guó)應(yīng)該建立扁平式的二級(jí)撥付鏈條，建立以中央和省級(jí)財(cái)政為主的二級(jí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼體系。加大中央和省級(jí)財(cái)政的補(bǔ)貼力度，降低市縣級(jí)財(cái)政的補(bǔ)貼比例。其次，在補(bǔ)貼資金撥付時(shí)應(yīng)自上而下，中央資金先到位，而且每年度初提前撥付，這才有助于提高地方政府開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性，擴(kuò)大保險(xiǎn)覆蓋率，加快我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展速度。

作者:黃穎單位:信陽(yáng)師范學(xué)院