時(shí)間：2023-07-03 16:08:00
導(dǎo)語：在工程合同履約管理的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
招標(biāo)文件一般是由招標(biāo)機(jī)構(gòu)編制的，而工程合同主要由發(fā)包人編制，編制人員的專業(yè)結(jié)構(gòu)不同也會(huì)造成招標(biāo)文件中的合同條款和工程合同管理上的脫節(jié)。在承包合同實(shí)施過程中，一方面由于監(jiān)理工程師未提前參與到工程招標(biāo)工作中，故不熟悉工程招標(biāo)文件和工程合同，在執(zhí)行合同的初期不能很快地進(jìn)入監(jiān)理角色，只能邊上崗邊學(xué)習(xí)；另一方面，由于編制工程招標(biāo)文件的招標(biāo)機(jī)構(gòu)人員不參與后期的合同管理，只負(fù)責(zé)工程招標(biāo)文件的編制，因?yàn)閷I(yè)不同，有些人員未必有豐富的工程施工經(jīng)驗(yàn)，那么必然使工程招標(biāo)文件的編制水平受限，如果工程合同不準(zhǔn)確、不全面，拘泥于書面形式，必然會(huì)給監(jiān)理工程師進(jìn)行合同管理造成很多困難。工程合同是施工管理的依據(jù)，工程合同不完善，執(zhí)行起來隨意性大，或者較理論化，都會(huì)給工程合同變更和工程索賠帶來很大的隱患。許多工程在完工之后，工程實(shí)際合同已經(jīng)與原來招標(biāo)文件合同大相徑庭，違背了招標(biāo)人在招標(biāo)時(shí)的初衷，也損害了招標(biāo)人的利益。
二、應(yīng)對(duì)常見問題的一些建議
1.完善配套法律法規(guī)。目前我國在招投標(biāo)方面有《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》等，在合同方面有《中華人民共和國合同法》，這些法律法規(guī)相對(duì)來說已經(jīng)比較完善，但由于合同種類繁多，一部法律根本不可能做到面面俱到，所以相關(guān)管理部門應(yīng)該在現(xiàn)有法規(guī)的基礎(chǔ)上，結(jié)合地方特點(diǎn)和招投標(biāo)市場(chǎng)現(xiàn)狀，制定出因地制宜的地方管理規(guī)章，就工程合同本身量體裁衣，將其每一個(gè)細(xì)節(jié)都盡可能地納入到量化管理中。在具體的工程合同履約階段，由合同管理部門會(huì)同工程管理等部門，根據(jù)施工進(jìn)展或單位工程、節(jié)點(diǎn)工期，定期或不定期地對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，保證全面履行工程合同。同時(shí)，引入監(jiān)督制度，保證管理細(xì)則的實(shí)施力度和有效性。最后，也要提倡職業(yè)道德的建設(shè)，加強(qiáng)承包人與發(fā)包人的職業(yè)操守，建立誠信檔案，對(duì)“優(yōu)”獎(jiǎng)、對(duì)“劣”懲，推動(dòng)誠信市場(chǎng)地健康發(fā)展。
2.加強(qiáng)招標(biāo)過程管理。
2.1招標(biāo)過程中管理。首先，要求先行確定監(jiān)理單位，這樣在擬定工程招標(biāo)文件時(shí)，可以由監(jiān)理單位和發(fā)包單位的工程管理人員配合前期招標(biāo)人員共同審查建設(shè)工程施工招標(biāo)文件，在施工管理等方面的條款上嚴(yán)格把關(guān)，將后續(xù)施工中會(huì)引起糾紛、含糊不清的地方一次待清楚。其次，重視工程現(xiàn)場(chǎng)踏勘工作。充分了解工地現(xiàn)場(chǎng)情況，全面掌握招投標(biāo)中的第一手資料，將更有利于工程合同的編制，減少工程施工階段的變更，使工程合同更具有真實(shí)性和可靠性。
2.2招標(biāo)后期管理。招標(biāo)后期管理主要是建立合同履約檢查和考核制度。提高合同履約率是建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)后期跟蹤管理工作的主要內(nèi)容，也是提高招標(biāo)投標(biāo)工作水平、鞏固招標(biāo)投標(biāo)成果的要求。合同履約是否順利，在很大程度上也映射出了招標(biāo)投標(biāo)工作的成功與否。定期或不定期的合同履約檢查或抽查，既是對(duì)建設(shè)工程招投標(biāo)活動(dòng)的一種評(píng)估，也為下次招投標(biāo)活動(dòng)提供了必要的借鑒依據(jù)。通過對(duì)施工合同履約的檢查和監(jiān)督，建立工程招標(biāo)投標(biāo)后期的跟蹤管理檔案，將每次檢查情況填表，整理、評(píng)價(jià)、分級(jí)并分析，作為今后招標(biāo)投標(biāo)中評(píng)標(biāo)的參考資料，以此對(duì)投標(biāo)單位引人市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，使其樹立以履約率高低求信譽(yù)，以信譽(yù)高低求發(fā)展的意識(shí)，使信譽(yù)高的施工企業(yè)多中標(biāo)、中好標(biāo)，最終推動(dòng)工程招投標(biāo)工作的良性發(fā)展，逐步提高工程招投標(biāo)工作水平。
3.培養(yǎng)合同管理專業(yè)人才。工程合同管理是一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)的工作，建設(shè)工程合同涉及內(nèi)容多，專業(yè)性強(qiáng)，要求工程合同管理人員具有一定的工程專業(yè)技術(shù)知識(shí)、相關(guān)法律知識(shí)和工程造價(jià)管理知識(shí)，對(duì)工程合同管理人員的職業(yè)素養(yǎng)要求高。工程合同管理人才的水平將直接影響工程合同的簽訂和順利履約，因此，合同管理人員應(yīng)加強(qiáng)工程合同管理方面的法律法規(guī)和相關(guān)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，強(qiáng)化法律意識(shí)，參與施工招標(biāo)的合同條款設(shè)置，使工程合同管理與招投標(biāo)工作緊密結(jié)合。
三、結(jié)語
關(guān)鍵詞：建筑工程；合同；管理
Abstract: the contract as the construction project implementation of the main legal documents, and, more and more attention by people. Valid contract management is to reduce disputes, improving engineering quality level of important ways. But, in recent years from LiJinXian to see as the market competition is intense, construction project construction contract subject to realize the importance of not enough, contract management personnel quality is not high, the strength of management is not strong, make construction contract signing and perform in some problems appeared in the process, these problems to further solved. This paper discusses the construction project contract management problems and countermeasures.
Keywords: building engineering; Contract; management
中圖分類號(hào)：D923.6文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：
有效的合同管理是促進(jìn)工程建設(shè)各方面全面履行合同約定的義務(wù)，確保建設(shè)目標(biāo)的重要手段，是規(guī)范建筑市場(chǎng)的重要措施，加強(qiáng)合同管理對(duì)于建設(shè)各方具有重要意義。近年來利津縣由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，建設(shè)工程主體對(duì)施工合同的重要性認(rèn)識(shí)不夠，管理力度不強(qiáng)，使施工合同在簽訂和履行過程中出現(xiàn)了一些問題，影響到工程建設(shè)的順利進(jìn)行。
一、目前建設(shè)施工合同管理中存在的主要問題
(一) 合同文本不規(guī)。
國家工商局和建設(shè)部為規(guī)范建設(shè)市場(chǎng)的合同管理制定了統(tǒng)一的示范文本，以全面體現(xiàn)雙方的責(zé)任、權(quán)利和風(fēng)險(xiǎn)，有些建設(shè)項(xiàng)目在合訂合同時(shí)不使用標(biāo)準(zhǔn)的合同文本，而采用自制的、籠統(tǒng)的不規(guī)范文本進(jìn)行簽約，避重就輕，轉(zhuǎn)嫁工程風(fēng)險(xiǎn)，這樣的合同根本起不到任何約束作用。
（二）資質(zhì)管理不到位。
一些承包商在自己不具備相應(yīng)建設(shè)項(xiàng)目資質(zhì)的情況下，為達(dá)到承包工程的目的，非法借用他人資質(zhì)參加工程投標(biāo)，并以不法手段獲得承包資格，簽訂無效合同，破壞建筑市場(chǎng)的秩序。
（三）“陰陽合同”嚴(yán)重?cái)_亂了建筑市場(chǎng)秩。
有些業(yè)主表面上按照招標(biāo)文件要求與承包商簽訂一份合同，私下與承包商再簽訂一份實(shí)際施工活動(dòng)的合同。這種“陰陽合同”，違反國家有關(guān)法律法規(guī)，直接影響了工程建設(shè)的發(fā)展。
（四）違法簽訂轉(zhuǎn)包、分包合同情況普遍存在。
中標(biāo)單位是一家單位，而真正施工的單位卻是多家。有些單位在中標(biāo)后又將工程肢解以更低價(jià)格非法轉(zhuǎn)包給一些沒有資質(zhì)的小施工隊(duì)伍，造成工程進(jìn)度、工程質(zhì)量無法保證，無法順利履行合同。
（五）建設(shè)施工合同違約現(xiàn)象嚴(yán)重。
有些工程合同的簽約雙方都不認(rèn)真履行合同，隨意修改合同，或違背合同規(guī)定。
（六）合同管理專業(yè)人才缺乏。
人才也是影響建設(shè)項(xiàng)目合同管理效果的一個(gè)因素，合同管理人員需要有一定的專業(yè)技術(shù)知識(shí)，有些建設(shè)項(xiàng)目管理中沒有專業(yè)的技術(shù)人員管理合同，或者合同管理人員素質(zhì)不高，管理力度不強(qiáng)，一旦發(fā)生合同糾紛，就會(huì)影響工程建設(shè)的順利進(jìn)行。
（七）不重視合同檔案管理，沒有做好合同備案工作，合同管理水平低，合同管理手段落后。
二、為進(jìn)一步加強(qiáng)和完善建設(shè)工程施工合同管理,防止轉(zhuǎn)包、違法分包，拖欠工程款及施工合同履行中的其他違法違規(guī)行為的發(fā)生，提高合同履約率，維護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，我提出以下幾點(diǎn)意見：
(一) 推行合同示范文本，提高合同質(zhì)量。
合同管理不到位，合同履約率低，與合同的質(zhì)量有很大關(guān)系，要全面推廣合同示范文本，規(guī)范合同表述形式，按照遵守國家的法律，遵守平等互利、協(xié)調(diào)一致等價(jià)有償原則，訂立工程合同，這樣有利于促進(jìn)建設(shè)市場(chǎng)的健康有序發(fā)展。
(二)加強(qiáng)對(duì)承包商的資質(zhì)管理。
通過嚴(yán)把建筑承包商資質(zhì)管理關(guān),從總量上控制建筑施工隊(duì)伍的規(guī)模,解決目前建筑市場(chǎng)上供求失衡與過度競(jìng)爭(zhēng)問題,從根本上杜絕壓級(jí)壓價(jià)。同時(shí)，各級(jí)建設(shè)行政主管部門要加強(qiáng)對(duì)承包商參與市場(chǎng)行為的監(jiān)督管理，對(duì)承包商的違法行為要嚴(yán)肅處理，維護(hù)正常的建設(shè)市場(chǎng)環(huán)境，確保建筑市場(chǎng)的規(guī)范、健康發(fā)展。
(三) 加強(qiáng)合同法律意識(shí),減少合同糾紛產(chǎn)生。
由于合同雙方法律意識(shí)淡薄，缺乏法律和合同意識(shí)，在簽訂合同時(shí),對(duì)其中合同條款往往未做詳細(xì)推敲和認(rèn)真約定,即草率簽訂,特別是對(duì)違約責(zé)任,違約條件未做具體約定,都直接導(dǎo)致了工程合同糾紛的產(chǎn)生。因此,在簽訂合同過程中,雙方要對(duì)合同合法性、嚴(yán)密性進(jìn)行認(rèn)真審查,減少簽訂合同時(shí)產(chǎn)生糾紛的因素,把合同糾紛控制在最低范圍內(nèi),以保證合同的全面履行。
（四）從加強(qiáng)招投標(biāo)工作入手，加大合同管理力度，保證合同全面履約。
要提高招標(biāo)工作質(zhì)量，為合同訂立奠定良好的基礎(chǔ)，要在嚴(yán)把審查關(guān)的基礎(chǔ)上，加大合同履約管理制度，對(duì)資金不到位的項(xiàng)目不得組織招標(biāo)投標(biāo)，堅(jiān)決取締墊資施工現(xiàn)象，進(jìn)一步維護(hù)承包商的合法利益。
（五）加強(qiáng)對(duì)合同管理人員的管理，提高合同管理水平。
要加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目合同管理隊(duì)伍建設(shè)，實(shí)行合同管理人員持證上崗制度。要對(duì)合同管理人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，提高合同管理人員專業(yè)素質(zhì)和管理水平。目前，我國己正式推行注冊(cè)造價(jià)工程師制度，造價(jià)工程師的一項(xiàng)重要職責(zé)就是搞好建設(shè)項(xiàng)目的投資控制和合同管理。因此，建議在建設(shè)項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)中設(shè)置注冊(cè)造價(jià)工程師崗位，專司合同管理職責(zé)。
(六)做好合同備案工作及相關(guān)文件歸檔管理工作，要規(guī)范合同行為，為合同順利履行創(chuàng)造條件。
合同文本及相關(guān)資料同屬重要法律文件，發(fā)生之后應(yīng)及時(shí)建帳并妥善保存，以便發(fā)生糾紛備案查找，通過對(duì)合同的備案，工程合同監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要對(duì)承發(fā)包雙方的主體、資格、經(jīng)營范圍以及合同條款內(nèi)容是否完備、合同條款等實(shí)質(zhì)性內(nèi)容是否與招標(biāo)文件、中標(biāo)文件一致進(jìn)行把關(guān)，對(duì)一些背離法律、法規(guī)和有關(guān)政策的條款以及違背招標(biāo)文件、中標(biāo)人投標(biāo)文件的內(nèi)容予以糾正。
（七）加強(qiáng)合同實(shí)施階段的跟蹤管理，確保合同依法履行。
工程合同監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)合同履行進(jìn)度進(jìn)行合同跟蹤管理服務(wù)。監(jiān)督承包人是否按合同約定履行義務(wù)，完成工程項(xiàng)目；承包人是否向他人轉(zhuǎn)讓蕘項(xiàng)目；是否將工程項(xiàng)目肢解后向他人轉(zhuǎn)讓；督促發(fā)包人按合同約定及時(shí)足額支付工程進(jìn)度款，進(jìn)行工程竣工驗(yàn)收、結(jié)算和支付工程款；還要監(jiān)督檢查項(xiàng)目經(jīng)理部和監(jiān)理部組成和人員到位情況。
（八）大力推行工程擔(dān)保，促進(jìn)合同履約。
建立工程合同擔(dān)保制度，是促進(jìn)合同履約，加強(qiáng)建筑市場(chǎng)信用建設(shè)，完善建筑市場(chǎng)信用體系的重要舉措。加大工程擔(dān)保制度推行力度，規(guī)范合同履約行為，重點(diǎn)推行投標(biāo)擔(dān)保、履約擔(dān)保工程款支付擔(dān)保和分包付款擔(dān)保。如果屬于應(yīng)當(dāng)實(shí)行擔(dān)保的工程，應(yīng)當(dāng)在招標(biāo)文件中明確規(guī)定擔(dān)保的形式、額度、擔(dān)保的時(shí)限、范圍、提交的時(shí)間以及退還的時(shí)間，并在訂立合同時(shí)，在合同中明確約定。推行工程擔(dān)保制度，可以維護(hù)當(dāng)事人雙方的合法利益，促進(jìn)合同全面履約。
(九) 建立企業(yè)信用檔案，提高企業(yè)的合同履約意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
對(duì)于合同管理和監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)以及違反合同約定，不履約、履約質(zhì)量差等行為如實(shí)記載在企業(yè)信用手冊(cè)和工程合同管理系統(tǒng)中，并通過“東營市建設(shè)信息網(wǎng)”定期向社會(huì)公布，切實(shí)保證在招標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)中形成的低價(jià)中標(biāo)，履約擔(dān)保、工程款支付擔(dān)保等各項(xiàng)承諾的履行，維護(hù)合同當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護(hù)建筑市場(chǎng)的健康秩序。通過企業(yè)信用機(jī)制逐步的建立，提高企業(yè)的合同履約意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，堅(jiān)決遏制不講信用，在工程實(shí)施過程中任意掛靠，非法轉(zhuǎn)包，惡意拖欠等情況的發(fā)生。
(十) 加強(qiáng)施工合同索賠管理工作。
在建設(shè)工程合同履行中，承包雙方對(duì)工程索賠認(rèn)識(shí)不足,缺乏推行工程索賠所需的意識(shí)和動(dòng)力，因此,提高索賠意識(shí)是承包商亟待解決的問題。施工合同是索賠的依據(jù),索賠則是合同管理的延續(xù)。合同管理索賠要求承包商在簽訂合同時(shí)要充分考慮各種不利因素,分析合同變更和索賠的可能性,采取最有效的合同管理策略和索賠策略;在合同整個(gè)履行過程中,要隨時(shí)結(jié)合施工現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況,結(jié)合法律法規(guī)進(jìn)行分析研究,以合理履行合同,這不僅有利于保護(hù)自己的合法權(quán)益，更重要的是有利于企業(yè)盡快適應(yīng)國際工程建設(shè)規(guī)范，提高企業(yè)未來生存能力。
一、構(gòu)建招投標(biāo)“一站式”辦公平臺(tái)
，市招標(biāo)辦建設(shè)啟用了以“集約辦事流程，明確崗位職責(zé)，規(guī)范監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，提升服務(wù)形象”為主要目的的招標(biāo)投標(biāo)“一站式”辦公平臺(tái)，構(gòu)建起了“集中服務(wù)、陽光操作、有效制約、規(guī)范有序”的高效扁平化招標(biāo)投標(biāo)監(jiān)管和服務(wù)模式，使招標(biāo)投標(biāo)管理事項(xiàng)備案監(jiān)管和服務(wù)工作發(fā)生了根本性變化。招標(biāo)投標(biāo)“一站式”辦公平臺(tái)的使用，統(tǒng)一了辦事程序、規(guī)則、時(shí)限和工作標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)了前臺(tái)13項(xiàng)即時(shí)辦理事項(xiàng)與后臺(tái)7項(xiàng)集中辦理事項(xiàng)的有效分離，使管理事項(xiàng)高度集約，服務(wù)高效快捷；實(shí)現(xiàn)了招標(biāo)備案管理從“一人負(fù)責(zé)到底”到受理、審查、決定、告知四個(gè)辦理環(huán)節(jié)既有機(jī)銜接又有效制衡的轉(zhuǎn)變，隔開了具有審查權(quán)和決定權(quán)的工作人員與前來辦事人員的直接接觸，統(tǒng)一了審查標(biāo)準(zhǔn)，有效限制了自由裁量權(quán)的濫用，從制度上保證了監(jiān)管工作的公正廉潔，保證了招標(biāo)投標(biāo)管理事項(xiàng)辦理全過程的公開透明；“一站式”網(wǎng)絡(luò)辦公平臺(tái)接入了市紀(jì)委監(jiān)察局的監(jiān)督系統(tǒng)，市監(jiān)察局可以通過網(wǎng)絡(luò)直接監(jiān)督前臺(tái)工作情況，對(duì)服務(wù)質(zhì)量可及時(shí)進(jìn)行評(píng)價(jià)和考核；貫徹了服務(wù)至上的辦公理念，大廳內(nèi)集中融合了18項(xiàng)辦理事項(xiàng)，設(shè)置了服務(wù)工作平臺(tái)、服務(wù)區(qū)、咨詢臺(tái)、查詢臺(tái)、自動(dòng)叫號(hào)、手機(jī)信息通知、大屏信息顯示、網(wǎng)上填報(bào)、電腦填寫、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、便民手冊(cè)、服務(wù)熱線等服務(wù)設(shè)施；實(shí)現(xiàn)了前后臺(tái)管理網(wǎng)絡(luò)無縫銜接，“一站式”辦公、信用監(jiān)管、專家抽取、指紋識(shí)別、計(jì)算機(jī)輔助評(píng)標(biāo)、合同履約管理等系統(tǒng)有機(jī)銜接，形成閉合監(jiān)管體系。在此基礎(chǔ)上，他們還逐步推進(jìn)網(wǎng)上受理、網(wǎng)上審查、網(wǎng)上決定、網(wǎng)上告知，為建立“四大一全”即“大交易、大平臺(tái)、大監(jiān)管、大服務(wù)”和“信息齊全”的招標(biāo)投標(biāo)監(jiān)管和合同履約監(jiān)管模式奠定了基礎(chǔ)。
二、全面推行計(jì)算機(jī)輔助評(píng)標(biāo)
為提高評(píng)標(biāo)質(zhì)量和效率，減少評(píng)標(biāo)專家的工作量，推進(jìn)評(píng)標(biāo)工作的公平、公正，市招標(biāo)辦與市發(fā)包承包交易中心以信息化手段為依托，聯(lián)合開發(fā)了計(jì)算機(jī)輔助評(píng)標(biāo)系統(tǒng)。計(jì)算機(jī)輔助評(píng)標(biāo)系統(tǒng)嵌入“一站式”監(jiān)管平臺(tái)，上游接信用信息系統(tǒng)，下游連合同履約監(jiān)管平臺(tái)。計(jì)算機(jī)輔助評(píng)標(biāo)系統(tǒng)的模塊同屏比較和清單對(duì)比功能，實(shí)現(xiàn)了評(píng)標(biāo)專家在有限的評(píng)標(biāo)時(shí)間內(nèi)從重總價(jià)評(píng)審向清單單價(jià)評(píng)審的深化，切實(shí)提高了評(píng)標(biāo)的內(nèi)在質(zhì)量，在此基礎(chǔ)上形成的合同對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)變更洽商管理、減少合同糾紛起到了積極的預(yù)控和指導(dǎo)作用；計(jì)算機(jī)輔助評(píng)標(biāo)系統(tǒng)可以實(shí)現(xiàn)專家的獨(dú)立評(píng)審，系統(tǒng)對(duì)不同投標(biāo)文件模塊隨機(jī)分配到不同的評(píng)標(biāo)室，評(píng)標(biāo)專家在不同評(píng)標(biāo)室即可完成同一項(xiàng)目的評(píng)標(biāo)工作，杜絕了專家在評(píng)審工作中的相互影響，通過專家獨(dú)立評(píng)標(biāo)結(jié)果的上傳，及時(shí)掌握每位專家的評(píng)標(biāo)情況，促進(jìn)評(píng)標(biāo)專家的客觀公正；計(jì)算機(jī)對(duì)招標(biāo)文件約定的評(píng)標(biāo)辦法的鎖定功能，規(guī)范了評(píng)標(biāo)專家的評(píng)標(biāo)程序和行為，減少了評(píng)標(biāo)專家的自由裁量權(quán)；計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的匯總功能，避免了專家故意或過失出現(xiàn)評(píng)分錯(cuò)誤，確保了評(píng)審程序的科學(xué)性和計(jì)算統(tǒng)計(jì)的準(zhǔn)確性；招標(biāo)投標(biāo)文件的電子化，降低了招標(biāo)投標(biāo)成本，形成的招標(biāo)投標(biāo)電子化成果為招標(biāo)投標(biāo)檔案的電子化管理打下了基礎(chǔ)；簽訂的電子合同實(shí)現(xiàn)了監(jiān)管人員在施工現(xiàn)場(chǎng)的“零門檻”查閱，提升了監(jiān)管水平。
三、實(shí)施合同履約全過程監(jiān)管
建筑市場(chǎng)多年來的發(fā)展實(shí)踐表明，招標(biāo)投標(biāo)過程是合同談判與合同訂立的過程，合同履約既是招標(biāo)投標(biāo)的目的又是對(duì)招標(biāo)投標(biāo)成果的鞏固與檢驗(yàn)，兩者之間是一個(gè)有機(jī)的整體。為建立招標(biāo)投標(biāo)、合同訂立、合同備案、合同履約為一體的招標(biāo)投標(biāo)市場(chǎng)與施工現(xiàn)場(chǎng)全方位、全過程的閉合監(jiān)管體系，市招標(biāo)辦按照市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)的總體工作部署，從維護(hù)整個(gè)建筑市場(chǎng)秩序的高度出發(fā)，突破狹義上僅局限在招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)本身的監(jiān)管，將監(jiān)管范圍廣義地延伸到中標(biāo)后續(xù)合同執(zhí)行履約階段。調(diào)整職能，增設(shè)了施工合同管理部門，為合同履約監(jiān)管提供機(jī)構(gòu)人員保證；在《市房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工合同管理辦法》的框架下，制定了《市房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施施工總承包合同示范文本》、《市施工合同動(dòng)態(tài)管理辦法》，為合同履約監(jiān)管提供制度保障；在全國率先開發(fā)建設(shè)了施工合同管理信息系統(tǒng)，對(duì)施工許可范圍內(nèi)的工程建設(shè)項(xiàng)目合同履約信息及時(shí)進(jìn)行采集、整理、統(tǒng)計(jì)、分析，對(duì)合同履約進(jìn)行全過程的跟蹤管理，實(shí)現(xiàn)了“招標(biāo)投標(biāo)一站式辦公平臺(tái)、計(jì)算機(jī)輔助評(píng)標(biāo)平臺(tái)、合同履約監(jiān)管平臺(tái)”的無縫銜接；建立與施工現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、工程造價(jià)、資質(zhì)和資格等管理機(jī)構(gòu)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，對(duì)簽訂陰陽合同、轉(zhuǎn)包、違法分包、任意更換項(xiàng)目經(jīng)理等違規(guī)行為，依法進(jìn)行處理。目前，市施工合同管理工作，堅(jiān)持“把住源頭，管住過程，形成合力，標(biāo)本兼治”的原則，正在逐步推動(dòng)以項(xiàng)目管理為“根”，以總承包合同為“干”，專業(yè)合同、分包合同為“枝”的合同樹體系建設(shè)，以實(shí)現(xiàn)施工合同管理工作系統(tǒng)化、立體化，提高整個(gè)建筑市場(chǎng)管理水平。
關(guān)鍵詞： 工程項(xiàng)目 風(fēng)險(xiǎn)管理制度 工程款
工程項(xiàng)目擔(dān)保制度的重點(diǎn)
當(dāng)前在工程項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)域，可考慮先建立和推行4種擔(dān)保制度：投標(biāo)擔(dān)保投標(biāo)擔(dān)保可采用銀行保函或擔(dān)保公司擔(dān)保書、投標(biāo)保證金等方式，具體方式可由招標(biāo)人在招標(biāo)文件中規(guī)定。采用投標(biāo)保證金的，在確定中標(biāo)人后，招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向沒有中標(biāo)的投標(biāo)人退回其投標(biāo)保證金；除不可抗拒因素外，中標(biāo)人拒絕與招標(biāo)人簽訂工程項(xiàng)目合同的，招標(biāo)人可以將其投標(biāo)保證金予以沒收，實(shí)行合理低價(jià)中標(biāo)的，也可以要求按照與第二標(biāo)投標(biāo)報(bào)價(jià)的差額進(jìn)行賠償；除不可抗拒因素外，招標(biāo)人不與中標(biāo)人簽訂工程項(xiàng)目合同的，招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)按照投標(biāo)保證金的兩倍返還中標(biāo)人。
承包商履約擔(dān)保履約擔(dān)保可以采用銀行保函或擔(dān)保公司擔(dān)保書、履約保證金的方式，也可以引入承包商的同業(yè)擔(dān)保，即由實(shí)力強(qiáng)、信譽(yù)好的承包商為其他承包商提供履約擔(dān)保。
對(duì)于履約擔(dān)保，如果是非業(yè)主的原因，承包商沒有履行合同義務(wù)，擔(dān)保人應(yīng)承擔(dān)其擔(dān)保責(zé)任；一是向該承包商提供資金、設(shè)備、技術(shù)援助，使其能繼續(xù)履行合同義務(wù)；二是直接接管該工程項(xiàng)目或另覓經(jīng)業(yè)主同意的其他承包商，負(fù)責(zé)完成合同的剩余部分，業(yè)主只按原合同支付工程款；三是按合同約定，對(duì)業(yè)主蒙受的損失進(jìn)行補(bǔ)償。
實(shí)行履約保證金的，應(yīng)當(dāng)按照《招標(biāo)投標(biāo)法》的規(guī)定執(zhí)行?！墩袠?biāo)投標(biāo)法》第46條規(guī)定：“招標(biāo)文件要求中標(biāo)人提供履約保證金的，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)提交?！钡?60條規(guī)定：“中標(biāo)人不履行與招標(biāo)人訂立的合同的，履約保證金不予以退還，給招標(biāo)人造成的損失超過履約保證金數(shù)額的，還應(yīng)當(dāng)對(duì)超過部分予以賠償”。
履約擔(dān)?？梢詫?shí)行全額擔(dān)保（即合同價(jià)的100％），也可以實(shí)行分段（一般為合同價(jià)的10-15%）滾動(dòng)擔(dān)保。對(duì)于一些大工程項(xiàng)目或特大工程，可以由若干擔(dān)保人共同擔(dān)保；擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)按照擔(dān)保合同約定的擔(dān)保份額承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，沒有約定擔(dān)保份額的，這些擔(dān)保人承擔(dān)連帶責(zé)任，債權(quán)人可以要求其中任何一個(gè)擔(dān)保人承擔(dān)全部擔(dān)保責(zé)任，而其負(fù)有擔(dān)保全部債權(quán)實(shí)現(xiàn)的義務(wù)，并在承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后有權(quán)向債務(wù)人追償，或者要求其他承擔(dān)連帶責(zé)任的擔(dān)保人清償其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的份額。擔(dān)保人在工程主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。中小型工程項(xiàng)目也可以由承包商實(shí)行抵押、質(zhì)押擔(dān)保。
業(yè)主支付擔(dān)保在國外，無論是政府工程項(xiàng)目還是私人工程項(xiàng)目，拖欠工程款尤其是竣工交付使用若干時(shí)間后仍欠款不還，幾乎是不可思議的事情。因?yàn)?，如果某位業(yè)主拖欠工程項(xiàng)目款，不僅該承包商可以停工，而且因其信用不好，今后其他承包商也不會(huì)承接其工程項(xiàng)目。但我國，受“少花錢多辦事”甚至是“不花錢也辦事”的思想影響，資金不到位或留有很大缺口即開工建設(shè)的問題比較突出，加之建筑市場(chǎng)上“僧多粥少”，拖欠工程項(xiàng)目款的問題十分嚴(yán)重。據(jù)此，應(yīng)當(dāng)推行業(yè)主支付擔(dān)保制度，以規(guī)范市場(chǎng)行為，解決拖欠工程項(xiàng)目款的“老大難”問題。
業(yè)主支付擔(dān)保，實(shí)質(zhì)上是業(yè)主的履約擔(dān)保。因此，應(yīng)當(dāng)與承包商履約擔(dān)保對(duì)等實(shí)行，即業(yè)主要求承包商提供履約擔(dān)保的，也應(yīng)同時(shí)向承包商提供支付擔(dān)保。業(yè)主支付擔(dān)保可以是銀行保函或者是擔(dān)保公司的擔(dān)保書。
鑒于現(xiàn)實(shí)國情，業(yè)主支付擔(dān)?？煽紤]先在非政府投資的工程上推行，首先是房地產(chǎn)開發(fā)商開發(fā)的項(xiàng)目、“三資”（即外資、中外合資、中外合作）的項(xiàng)目和私人投資的項(xiàng)目。政府投資的工程項(xiàng)目，也應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照市場(chǎng)規(guī)則運(yùn)行，充分打足建設(shè)資金，不能任意拖欠工程款，侵害企業(yè)的利益。
保修擔(dān)保在《建筑法》和《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》中，對(duì)工程項(xiàng)目質(zhì)量保修制度作了明確規(guī)定。為了保證保修責(zé)任的落實(shí)，應(yīng)建立工程質(zhì)量的保修擔(dān)保制度。保修擔(dān)保可以采用銀行保函或擔(dān)保公司擔(dān)保書、保修保證金的方式，也可以實(shí)行承包商的同業(yè)擔(dān)保。保修擔(dān)?？梢园诼募s擔(dān)保之中，也可以作為一種獨(dú)立的擔(dān)保形式。保修擔(dān)保的期限，應(yīng)當(dāng)與法定的保修期限和合同約定的保修期限相一致。
為了保障擔(dān)保人的合法權(quán)益，擔(dān)保人可以依法要求被擔(dān)保人提交反擔(dān)保，作為其提供擔(dān)保的必要條件：一旦發(fā)生賠付后，可以從被擔(dān)保人或第三方的反擔(dān)保人處得到補(bǔ)償。反擔(dān)?？梢砸婪ú捎枚喾N方式，如其他銀行的保函，其他擔(dān)保公司的擔(dān)保書，以及被擔(dān)保人依法提供的抵押、質(zhì)押、定金等擔(dān)保。
工程項(xiàng)目保險(xiǎn)制度的重點(diǎn)內(nèi)容
我國已開辦建筑工程一切險(xiǎn)和安裝工程一切險(xiǎn)，可考慮再逐步開設(shè)勘察設(shè)計(jì)、工程監(jiān)理及其他工程咨詢機(jī)構(gòu)的職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)和工程質(zhì)量的保修保險(xiǎn)。
建筑職工意外傷害保險(xiǎn)《建筑法》第48條規(guī)定：“建筑施工企業(yè)必須為從事危險(xiǎn)作業(yè)的職工辦理意外傷害保險(xiǎn)，支付保險(xiǎn)費(fèi)?！睋?jù)此，建筑職工意外傷害保險(xiǎn)屬強(qiáng)制性保證。投保人是施工企業(yè)，也可以由施工企業(yè)委托項(xiàng)目經(jīng)理部代辦。被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)是施工現(xiàn)場(chǎng)上的作業(yè)人員及其管理人員，包括房屋拆除現(xiàn)場(chǎng)的有關(guān)人員。保險(xiǎn)期限應(yīng)當(dāng)自批準(zhǔn)開工之日起至合同竣工之日止，因故拖延工期的，須辦理保險(xiǎn)順延手續(xù)。意外傷害保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)列入直接工程費(fèi)中的現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)，計(jì)入工程成本。
建筑職工意外傷害保險(xiǎn)應(yīng)貫徹“預(yù)防為主”和獎(jiǎng)優(yōu)罰劣的原則，根據(jù)企業(yè)的工傷事故發(fā)生頻率，實(shí)行差別費(fèi)率和浮動(dòng)費(fèi)率，并將部分保險(xiǎn)費(fèi)專項(xiàng)用于職工安全培訓(xùn)教育和施工現(xiàn)場(chǎng)的安全防范與監(jiān)督，把意外傷害保險(xiǎn)同建筑安全生產(chǎn)管理有機(jī)結(jié)合起來，以最大限度地減少工傷事故的發(fā)生。
職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理等單位的經(jīng)濟(jì)賠償能力相對(duì)較弱，因工作失誤或疏忽而造成的損失，可通過投保職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)來解決。建設(shè)部已于1999年12月正式發(fā)文，在北京、上海和深圳市開展了工程設(shè)計(jì)保險(xiǎn)的試點(diǎn)工作。工程監(jiān)理及其他工程咨詢機(jī)構(gòu)的職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)也應(yīng)逐步組織試點(diǎn)。
關(guān)鍵詞：合同；管理；工程款項(xiàng)；中標(biāo)合同；條款
Abstract: This paper combines the problems and conditions of the contract, summarizes the understanding and application of project cost management, better.
Key words: contract; management; project; contract terms;
中圖分類號(hào)：TU723.1
前言
合同條件既是投標(biāo)者投標(biāo)報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)，更是在簽訂合同之后合同雙方履行合同最重要的依據(jù)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家和地區(qū)使用的建設(shè)工程合同一般都有標(biāo)準(zhǔn)格式，如美國建筑師學(xué)會(huì)制訂的“AIA系列合同條件”、 英國土木工程師學(xué)會(huì)編制的“ICE合同條件”和國際咨詢工程師聯(lián)合會(huì)編寫的“FIDIC土木工程施工合同條件”等。隨著我公司在國際建筑市場(chǎng)業(yè)務(wù)的不斷拓展，我公司從事此類項(xiàng)目的專業(yè)人員應(yīng)對(duì)國際工程合同有深入地了解，尤其是涉及費(fèi)用管理的條款。下面就針對(duì)最常采用的國際工程合同文本——FIDIC施工合同文本中的費(fèi)用管理?xiàng)l款予以解析，希望能對(duì)有關(guān)人員有所幫助。
FIDIC施工合同合同文本中的費(fèi)用管理?xiàng)l款主要涉及中標(biāo)合同金額、雇主資金安排、費(fèi)用估價(jià)、工程預(yù)付款、履約擔(dān)保、期中支付、保留金的扣留和支付、最終支付和結(jié)清單等八個(gè)方面。下面就此八個(gè)方面進(jìn)行簡述。
中標(biāo)合同金額的充分性
承包商應(yīng)被認(rèn)為已確信中標(biāo)合同金額的正確性和充分性以及已將中標(biāo)合同金額建立在所有有關(guān)事項(xiàng)的數(shù)據(jù)、解釋、必要的資料、視察、檢查和滿意的基礎(chǔ)上。除非合同另有規(guī)定，中標(biāo)合同金額包括承包商根據(jù)合同應(yīng)承擔(dān)的全部義務(wù)（包括根據(jù)暫列金額應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)），以及為正確地實(shí)施和完成工程并修補(bǔ)任何缺陷所需的全部有關(guān)事項(xiàng)的費(fèi)用。
雇主資金安排
雇主應(yīng)在收到承包商的請(qǐng)求支付工程款申請(qǐng)后的28天內(nèi)提出合理的證據(jù)，表明雇主已做好了資金安排，有能力按合同要求支付合同價(jià)格的款額。如果雇主打算對(duì)其資金安排作實(shí)質(zhì)性變動(dòng)，則要向承包商發(fā)出詳細(xì)通知。如果在此28日內(nèi)沒有收到雇主資金安排證明，承包商可以減緩施工進(jìn)度。如果在發(fā)出通知后42日內(nèi)仍未收到雇主的合理證明，承包商擁有暫停工作的權(quán)利。本條款的設(shè)定，在一定程度上制約了雇主任意拖欠工程款的情況，增強(qiáng)了承包商履行合同的信心，這對(duì)于解決我國當(dāng)前建設(shè)工程領(lǐng)域大量拖欠農(nóng)民工工資和工程款問題無疑是具有借鑒意義的。
費(fèi)用估價(jià)
估價(jià)。對(duì)于每一項(xiàng)工作，用通過測(cè)量得到的工程量乘以相應(yīng)的費(fèi)率或價(jià)格即得到該項(xiàng)工作的估價(jià)。工程師根據(jù)所有各項(xiàng)工作的總和來決定合同價(jià)格。對(duì)于每項(xiàng)工作所適用的費(fèi)率或價(jià)格，應(yīng)該取合同中對(duì)該工作所規(guī)定的值或?qū)︻愃乒ぷ饕?guī)定的值。在以下兩種情況時(shí)，應(yīng)對(duì)費(fèi)率或價(jià)格做出合理調(diào)整，若無可參照的費(fèi)率或價(jià)格，則應(yīng)在考慮有關(guān)事項(xiàng)的基礎(chǔ)上，將實(shí)施工作的合理費(fèi)用和合理利潤相加以規(guī)定新的費(fèi)率或價(jià)格。
① 對(duì)于不是合同中的“固定費(fèi)率”項(xiàng)目，且全部滿足下列三個(gè)條件的工作：其實(shí)際測(cè)量得到的工程量比工程量表或其他報(bào)表中規(guī)定的工程量增多或減少了10%以上；該項(xiàng)工作工作量的變化與相應(yīng)費(fèi)率的乘積超過了中標(biāo)的合同金額的0.01%；此工程量的變化直接造成該項(xiàng)工作每單位工程量成本的變動(dòng)超過1%。
② 此項(xiàng)工作是根據(jù)變更指示進(jìn)行，合同中對(duì)此項(xiàng)工作未規(guī)定費(fèi)率或價(jià)格，也沒有適用的可參照的費(fèi)率或價(jià)格，或者由于該項(xiàng)工作的性質(zhì)不同，實(shí)施條件不同，合同中沒有適合的費(fèi)率。
由此可知，對(duì)于工作的估價(jià)主要分為三個(gè)層次：1.正常情況下，估價(jià)依據(jù)測(cè)得的工程量和工程量表中的單價(jià)或價(jià)格得出；2.如果某項(xiàng)工作的數(shù)量與工程量表中的數(shù)量出入太大，其單價(jià)或價(jià)格應(yīng)予以調(diào)整；3.如果是按變更命令實(shí)施的工作，在滿足規(guī)定的條件下也應(yīng)采用新單價(jià)或價(jià)格。
工程預(yù)付款
預(yù)付款。預(yù)付款是由雇主在項(xiàng)目啟動(dòng)階段支付給承包商用于工程啟動(dòng)和動(dòng)員的無息貸款。預(yù)付款金額在投標(biāo)書附錄中規(guī)定，一般為合同額的10%～15%，特殊情況下（如工程設(shè)備訂貨采購數(shù)量大量時(shí)）可為20%，甚至更高，這取決于雇主的資金情況。工程師應(yīng)在具備以下條件時(shí)簽發(fā)第一筆預(yù)付款：收到承包商提交的期中支付申請(qǐng)；已提交了了履約保證；已由雇主同意的銀行按指定格式開出了無條件預(yù)付款保函，此保函一直有效，但其中擔(dān)保金額隨承包商的逐步償還而持續(xù)遞減。
預(yù)付款的回收的原則是從開工后一定期限后開始到工程竣工期前的一定期限，從每月向承包商的支付款中扣回，不計(jì)利息。具體的回收方式有多種，F(xiàn)IDIC99版“施工合同條件”采用第三種做法，即當(dāng)期中支付證書的累計(jì)款額（不包括預(yù)付款和保留金的扣減與退還）超過中標(biāo)合同款額與暫定金額差的10%時(shí)，開始從期中支付證書中扣還預(yù)付款，每次扣還數(shù)額為該次證書的25%，扣還貨幣比例與支付預(yù)付款的貨幣比例相同，直到全部歸還為止。
履約擔(dān)保
承包商應(yīng)對(duì)嚴(yán)格履約（自費(fèi)）取得履約擔(dān)保，保證金額和幣種應(yīng)符合投標(biāo)書附錄中的規(guī)定。如投標(biāo)書附錄中沒有提出保證金額，本款應(yīng)不適用。承包商應(yīng)在收到中標(biāo)函后28日內(nèi)向雇主提交履約擔(dān)保，并向工程師送一份副本。履約擔(dān)保應(yīng)由雇主批準(zhǔn)的國家（或其他司法管轄區(qū)）內(nèi)的實(shí)體提供，并采用專用條件所附格式或雇主批準(zhǔn)的其他格式。承包商應(yīng)確保履約保函擔(dān)保直到其完成工程的施工、竣工及修補(bǔ)任何缺陷前持續(xù)有效和可執(zhí)行。如果在履約擔(dān)保的條款中規(guī)定了期滿日期，而承包商在該期滿日期前28日尚無權(quán)拿到履約證書，承包商應(yīng)將履約擔(dān)保的有效期延長至工程竣工和提出索賠。雇主應(yīng)在收到履約證書副本后21日內(nèi)，將履約擔(dān)保退還承包商。
支付
承包商的每個(gè)月末之后要向工程師提交報(bào)表，詳細(xì)的說明他認(rèn)為自己到該月末有權(quán)得到的款額（以應(yīng)付合同價(jià)格的各類貨幣表示），同時(shí)提交證明文件（包括月進(jìn)度報(bào)表），作為對(duì)期中支付證書的申請(qǐng)。此報(bào)表中應(yīng)包括：截止到該月末已實(shí)施的工程及完成的承包商的文件的估算合同價(jià)值（包括變更）；由于法規(guī)變化和費(fèi)用漲落應(yīng)增加和減扣的款額；作為保留金減扣的金額；作為預(yù)支款的支付和償還應(yīng)增加和減扣的款額；根據(jù)合同規(guī)定，作為永久工程的設(shè)備和材料的預(yù)支款應(yīng)增加和減扣的款項(xiàng)；根據(jù)合同規(guī)定或其他規(guī)定（包括對(duì)索賠的規(guī)定），應(yīng)增加和減扣的款額；對(duì)以前所有的支付證書中已經(jīng)證明的款額的扣除。
當(dāng)為永久工程配套的設(shè)備和材料已運(yùn)至現(xiàn)場(chǎng)且符合合同具體規(guī)定時(shí)，當(dāng)月的期中支付證書中應(yīng)加入一筆預(yù)支款；當(dāng)此類工程設(shè)備和材料已構(gòu)成永久工程時(shí)，則應(yīng)在期中支付證書中將此預(yù)支款扣除。預(yù)支款為該工程設(shè)備和材料的費(fèi)用（包括將其運(yùn)至現(xiàn)場(chǎng)的費(fèi)用）的80%。
只有在雇主收到并批準(zhǔn)了承包商提交的履約保證之后，工程師才能為任何付款開具支付證書，付款才能得到支付。在收到承包商的報(bào)表和證明文件后的28日內(nèi)，工程師應(yīng)向雇主簽發(fā)期中支付證書，列出他認(rèn)為應(yīng)支付給承包商的金額，并提交詳細(xì)證明材料。若工程師認(rèn)為承包商的工作或提供的貨物不完全符合合同要求，可以從應(yīng)付款項(xiàng)中扣留用于修理或替換的費(fèi)用，直到修理或替換完畢。但不得因此而扣發(fā)期中支付證書。工程師可在任何支付證書中對(duì)以前的證書做出修改。支付證書不代表工程師對(duì)工程的接受、批準(zhǔn)、同意或滿意。
首次分期預(yù)付款應(yīng)在中標(biāo)函頒發(fā)之日起42日之內(nèi)，或雇主收到履約保證及預(yù)付款保函之日起的21日之內(nèi)，取二者中較晚者。對(duì)期中支付證書中開具的款額，工程師收到報(bào)表及證明文件之日起56日之內(nèi)。對(duì)最終支付證書中開具的款額應(yīng)在雇主收到最終支付證書之日起的56日之內(nèi)。如果承包商未能在合同規(guī)定的期限內(nèi)收到首期預(yù)付款、期中支付證書或最終支付證書中開具的款額，則承包商有權(quán)對(duì)雇主拖欠的款額每月按復(fù)利收取延誤期的融資費(fèi)。無論期中支付證書何時(shí)頒發(fā)，延誤期都從合同中規(guī)定的支付日期算起。除非在專用條件中另有規(guī)定，此融資費(fèi)應(yīng)以年利率為支付貨幣所在國中央銀行的貼現(xiàn)率加上3%，以復(fù)利方式計(jì)算。
保留金的扣留和支付
保留金一般按投標(biāo)函附錄中規(guī)定的百分比從每月支付證書中扣除，一直扣到規(guī)定的保留金限額為止，一般為中標(biāo)的合同金額的5%。如果工程沒有進(jìn)行區(qū)段劃分，則所有保留金分兩次退還，簽發(fā)接收證書后先退還一半，另一半在缺陷通知期結(jié)束后退還。如果涉及的工程區(qū)段或部分，則分三次退還，區(qū)段接收證書簽發(fā)之后返還40%，該區(qū)段缺陷通知期到期之后返還40%，剩余20%待最后的缺陷通知期結(jié)束后退還。但是，如果某區(qū)段的缺陷通知期是最遲的一個(gè)，那么該區(qū)段保留金歸還應(yīng)為：接收證書簽發(fā)后返還40%，缺陷通知期結(jié)束之后返還剩余的60%。
最終支付和結(jié)清單
在頒發(fā)履約證書后56日內(nèi)，承包商應(yīng)向工程師提交按其批準(zhǔn)的格式編制的最終報(bào)表草案及證明文件，以詳細(xì)說明根據(jù)合同所完成的所有工作的價(jià)值以及承包商認(rèn)為根據(jù)合同或其他規(guī)定還應(yīng)支付給他的其他款項(xiàng)（如索賠款等）。如果承包商和工程師之間達(dá)成了一致，則承包商可向工程師提交正式的最終報(bào)表。提交最終報(bào)表時(shí)，承包商應(yīng)提交一份書面結(jié)清單，以進(jìn)一步證實(shí)最終報(bào)表的總額是根據(jù)合同應(yīng)支付給他的全部款額和最終的結(jié)算額，并說明只有當(dāng)承包商收到履約擔(dān)保合同款余額時(shí)，結(jié)清單才生效。在收到最終報(bào)表和書面結(jié)清單之后的28日之內(nèi)，工程師應(yīng)向雇主簽發(fā)最終支付證書，以說明雇主最終應(yīng)支付給承包商的款額以及雇主和承包商之間所有應(yīng)支付的和應(yīng)得到的款額的差額（如有時(shí)）。
在分析承包商履約擔(dān)保的作用機(jī)制之前，首先應(yīng)明確承包商履約擔(dān)保的內(nèi)涵及特點(diǎn)：
（一）承包商履約擔(dān)保的內(nèi)涵。談起承包商履約擔(dān)保的內(nèi)涵時(shí)，先從工程保證擔(dān)保的內(nèi)涵談起，工程保證擔(dān)保是擔(dān)保人（保證人）應(yīng)工程合同一方（被保證人）的要求，向另一方（受益人）做出書面承諾，當(dāng)被保證人不履行合同或支付義務(wù)以使受益人遭受損失時(shí)，擔(dān)保人在一定的期限、以一定的金額代被保證人履行合同或支付義務(wù)的一種工程保障機(jī)制。同時(shí)，在擔(dān)保人向被保證人承保時(shí)，擔(dān)保人會(huì)運(yùn)用反擔(dān)保機(jī)制，要求被保證人對(duì)其可能出現(xiàn)的違約行為提供反擔(dān)保，以保護(hù)擔(dān)保人自己的利益。對(duì)信譽(yù)較高的被保證人，被保證人提供的反擔(dān)保成本將會(huì)很低；反之，成本將會(huì)很高。
依據(jù)國際慣例，通常會(huì)把工程保證擔(dān)保分為，投標(biāo)擔(dān)保、業(yè)主支付擔(dān)保、履約擔(dān)保、付款擔(dān)保等幾種擔(dān)保形式。由此可見，承包商履約擔(dān)保是工程保證擔(dān)保的一種方式。2004年8月6日建設(shè)部頒布了《關(guān)于在房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目中推行工程建設(shè)合同擔(dān)保的若干規(guī)定（試行）》，這是我國第一部專門針對(duì)于工程保證擔(dān)保的具有法律效力的文件，在該規(guī)定中指出，我國實(shí)行投標(biāo)擔(dān)保、業(yè)主工程款支付擔(dān)保、承包商履約擔(dān)保和承包商付款擔(dān)保四種工程保證擔(dān)保方式。其中，在第二十三條對(duì)承包商履約擔(dān)保作了明確的定義，承包商履約擔(dān)保是指由保證人為承包商向業(yè)主提供的，保證承包商履行工程建設(shè)合同約定義務(wù)的擔(dān)保。
（二）承包商履約擔(dān)保的特征。承包商履約擔(dān)保強(qiáng)調(diào)保證承包商履行合同所規(guī)定的義務(wù)，并為此進(jìn)行擔(dān)保。因?yàn)?，業(yè)主投資想要的是工程產(chǎn)品，而不是耗費(fèi)時(shí)間和精力后索取賠款。所以，如果出現(xiàn)承包商違約，擔(dān)保人必須首先按合同規(guī)定的質(zhì)量、工期、造價(jià)等各種條件代承包商履約，而不僅僅是對(duì)損失進(jìn)行賠償。依據(jù)建設(shè)部頒布的《關(guān)于在房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目中推行工程建設(shè)合同擔(dān)保的若干規(guī)定（試行）》第二十七條：承包商由于非業(yè)主的原因而不履行工程建設(shè)合同約定義務(wù)時(shí)，由保證人可以按照以下方式之一代承包商履行責(zé)任：
1、向承包商提供資金、設(shè)備或者技術(shù)援助，使其能繼續(xù)履行合同義務(wù)；
2、直接接管該項(xiàng)工程或者另覓經(jīng)業(yè)主同意的有資質(zhì)的其他承包商，繼續(xù)履行合同義務(wù)，業(yè)主仍按原合同約定支付工程款，超出原合同部分的，由保證人在保證額度內(nèi)代為支付；
3、按照合同約定，在擔(dān)保額度范圍內(nèi)，向業(yè)主支付賠償金。
二、承包商履約擔(dān)保作用機(jī)制分析
在分析承包商履約擔(dān)保的作用機(jī)制之前，需要設(shè)定一個(gè)必要的前提條件，即承包商準(zhǔn)備參與建設(shè)的工程項(xiàng)目，是國家規(guī)定的強(qiáng)制實(shí)行承包商履約擔(dān)保的項(xiàng)目。然后，在此前提條件下，對(duì)承包商履約擔(dān)保的作用機(jī)制進(jìn)行分析。
承包商參加某一業(yè)主的工程投標(biāo)活動(dòng)，該項(xiàng)目評(píng)標(biāo)后，業(yè)主通知該承包商中標(biāo)，并要求與其簽訂合同。由于該項(xiàng)目屬于國家規(guī)定的強(qiáng)制實(shí)行承包商履約擔(dān)保的項(xiàng)目，因此承包商在與業(yè)主簽訂合同時(shí)，還需向業(yè)主遞交一份由擔(dān)保機(jī)構(gòu)出具的承包商履約擔(dān)保保函。在該工程項(xiàng)目建設(shè)期間，如果承包商由于自身原因，違反了與業(yè)主簽訂合同中的有關(guān)要求，業(yè)主會(huì)根據(jù)承包商履約擔(dān)保向擔(dān)保人提出索賠要求，要求擔(dān)保人代為履約或支付賠償款。在擔(dān)保人代為履約或支付賠償款后，擔(dān)保人可以債權(quán)人的身份，根據(jù)與承包商之間的反擔(dān)保，通過必要的程序，向承包商進(jìn)行索賠。通過以上分析可以看出：
1、工程保證擔(dān)保機(jī)制能使風(fēng)險(xiǎn)移回風(fēng)險(xiǎn)源。即，如果承包商違約，最終遭到損失的將是他自己，這也是工程保證制度具有防止違規(guī)操作，減少工程質(zhì)量事故，解決拖欠工程款作用的實(shí)質(zhì)。即承包商必須為自己的違約行為付出代價(jià)。
2、工程保證擔(dān)保機(jī)制將事后的懲戒轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑暗姆婪丁＿`約、失職或違法行為發(fā)生的一個(gè)重要原因可能是當(dāng)事人缺乏合同觀念和法制觀念，事后懲罰往往不能彌補(bǔ)已發(fā)生的損失，而在工程保證擔(dān)保制度下，由于對(duì)擔(dān)保賠償責(zé)任的范圍必須有清晰的合同界定和法律界定。因此，它可以促使當(dāng)事人為了規(guī)避保函被索賠的風(fēng)險(xiǎn)而在事前慎重地研究自己相應(yīng)的合同責(zé)任和法律責(zé)任，從而采取措施有效地避免違約、失職或違法行為的發(fā)生。
三、建立我國工程保證擔(dān)保制度應(yīng)著重解決的問題
（一）我國應(yīng)為建立工程保證制度提供強(qiáng)制性的法律保證。這種擔(dān)保作用的發(fā)揮是基于一個(gè)前提條件下展開的，也就是說，如果沒有這個(gè)前提條件，工程保證擔(dān)保的積極作用就根本發(fā)揮不出來。而這個(gè)前提條件就是，對(duì)于需要實(shí)行工程保證擔(dān)保的項(xiàng)目，國家應(yīng)制定有關(guān)法律法規(guī)來強(qiáng)制其施行。當(dāng)前，我國已出臺(tái)了《擔(dān)保法》，但我國的《擔(dān)保法》僅僅在民事法律關(guān)系層面上，規(guī)定了擔(dān)保行為的法律特征和法律關(guān)系。目前，除了《招標(biāo)投標(biāo)法》對(duì)投標(biāo)擔(dān)保有一些相關(guān)規(guī)定外，還沒有關(guān)于工程擔(dān)保專門的法律規(guī)定。而2004年8月6日建設(shè)部頒布的《關(guān)于在房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目中推行工程建設(shè)合同擔(dān)保的若干規(guī)定（試行）》僅屬于部門的規(guī)章，其法律效力還很低。因此，制定出一部專門針對(duì)于工程保證擔(dān)保的法律來規(guī)范工程擔(dān)保制度的施行已成當(dāng)務(wù)之急。
在對(duì)工程保證擔(dān)保制度立法方面，美國可以說是在這方面做得最好的國家，1894年美國國會(huì)通過了“赫德法案”，要求所有公共工程必須實(shí)行保證擔(dān)保。1935年為最大限度地免除政府的責(zé)任，保證公共工程的及時(shí)完工和使用，“米勒法案”取代了“赫德法案”?！懊桌辗ò浮辈粌H規(guī)定了工程保證擔(dān)保的品種，即包括投標(biāo)擔(dān)保、100％履約擔(dān)保和100％付款擔(dān)保，而且還規(guī)定了強(qiáng)制實(shí)行工程保證擔(dān)保的范圍，即對(duì)所有的公共投資項(xiàng)目實(shí)行強(qiáng)制性保證擔(dān)保。借鑒美國的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，我國在制定工程保證擔(dān)保法時(shí)，也應(yīng)該明確工程保證擔(dān)保的品種及擔(dān)保的范圍。其實(shí)，在這方面，我國的《招標(biāo)投標(biāo)法》已經(jīng)為我們做出了榜樣。在我國的《招標(biāo)投標(biāo)法》及其相關(guān)的配套法規(guī)中，用列清單的方式明確了工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)。我們?cè)谥贫üこ瘫ＷC擔(dān)保法及其相關(guān)的配套法規(guī)時(shí)，也應(yīng)該用列清單的方法，列出實(shí)行工程保證擔(dān)保項(xiàng)目的范圍及規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)。
總之，加強(qiáng)立法，制定相關(guān)的法規(guī)，是推行工程擔(dān)保制度取得成功的根本保障。但有了法律法規(guī)還是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。就像我們?cè)砸豢霉麡?，僅有一株樹苗是不夠的，要想讓這顆樹苗茁壯成長，最終結(jié)出果實(shí)，還需要陽光、水、空氣等其他條件。
（二）規(guī)范工程擔(dān)保市場(chǎng)
1、培育專業(yè)化的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，建立充分競(jìng)爭(zhēng)的工程保證擔(dān)保市場(chǎng)。從以上對(duì)承包商履約擔(dān)保的作用機(jī)制分析中，可以看出，保證人即擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保機(jī)制作用的發(fā)揮中扮演了很重要的角色。其主要作用可以表現(xiàn)為以下兩個(gè)方面：首先，在建筑市場(chǎng)上，強(qiáng)制推行工程保證擔(dān)保制度以后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)出具的保函便成為了承包商以及參與工程項(xiàng)目的各個(gè)參與方進(jìn)入建筑市場(chǎng)的“準(zhǔn)入證”。其次，擔(dān)保人為了避免承包商違約進(jìn)而能使自己獲取最大的收益，必然在對(duì)承包商承保之前，對(duì)承保商進(jìn)行資格預(yù)審，審查的內(nèi)容包括申請(qǐng)人的資金、技術(shù)、管理、過去的工程經(jīng)驗(yàn)、銀行的信用記錄和過去的履約記錄等方面的情況。因此，資格預(yù)審將為建筑市場(chǎng)筑起一道硬性的市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻，將不合格的承包商排除在市場(chǎng)之外，讓不守信用、履約記錄不良的人付出高昂的代價(jià)。
工程擔(dān)保制度的推行，必須擁有相當(dāng)數(shù)量并符合一定資格條件的擔(dān)保人，形成具有一定競(jìng)爭(zhēng)力的擔(dān)保人市場(chǎng)。目前我國工程擔(dān)保市場(chǎng)的保證人主體主要有兩類專業(yè)機(jī)構(gòu)：銀行和擔(dān)保公司。由于保險(xiǎn)公司曾形成巨大的保證賠付風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)業(yè)的主管部門——中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)成立后，一直禁止保險(xiǎn)公司涉足保證擔(dān)保。因此，銀行是目前我國工程擔(dān)保市場(chǎng)最大的擔(dān)保人主體，幾乎壟斷了我國工程擔(dān)保市場(chǎng)的全部業(yè)務(wù)量。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不足必然會(huì)影響到擔(dān)保服務(wù)水平，如擔(dān)保手續(xù)時(shí)間過長，擔(dān)保手續(xù)費(fèi)偏高，保單形式單一，缺乏靈活性等。此外，銀行開展工程擔(dān)保業(yè)務(wù)的一個(gè)最大問題，就是專業(yè)性不強(qiáng)，缺乏保證履約意識(shí)和工程風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)管力量，只看保證金交多少。工程保證擔(dān)保是一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)的業(yè)務(wù)，由于工程保證保函在銀行的整個(gè)業(yè)務(wù)量中占極小的部分，所以要求銀行配備龐大、專業(yè)化的隊(duì)伍從事這項(xiàng)業(yè)務(wù)不太現(xiàn)實(shí)。根據(jù)我國目前的實(shí)際情況，比較現(xiàn)實(shí)的做法是大力培育專業(yè)保證擔(dān)保公司和保險(xiǎn)公司，以及鼓勵(lì)銀行與專業(yè)保證擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司共保，以實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。
一、 建設(shè)工程保證金的種類及法律含義
梳理我國現(xiàn)行法律、政策規(guī)定和歸納工程實(shí)務(wù)中的一般做法，我國現(xiàn)行工程建設(shè)中的保證金種類主要有如下三種：
1、投標(biāo)保證金
針對(duì)《招標(biāo)投標(biāo)法》出臺(tái)后招投標(biāo)實(shí)務(wù)中的具體情況，我國一系列國家政策細(xì)化規(guī)定了投標(biāo)保證金制度，且招投標(biāo)實(shí)務(wù)中也廣泛運(yùn)用了投標(biāo)保證金制度。《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》第27條規(guī)定：“招標(biāo)人可以在招標(biāo)文件中要求投標(biāo)人提交投標(biāo)擔(dān)保。投標(biāo)擔(dān)保可以采用投標(biāo)保函或者投標(biāo)保證金的方式。投標(biāo)人應(yīng)當(dāng)按照招標(biāo)文件要求的方式和金額，將投標(biāo)保函或者投標(biāo)保證金隨投標(biāo)文件提交招標(biāo)人?！薄端こ探ㄔO(shè)項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)定》第25條規(guī)定：“招標(biāo)文件中應(yīng)當(dāng)明確投標(biāo)保證金金額?！薄豆こ探ㄔO(shè)項(xiàng)目施工招標(biāo)投標(biāo)辦法》第37條規(guī)定：“招標(biāo)人可以在招標(biāo)文件中要求投標(biāo)人提供投標(biāo)保證金?！稑?biāo)人應(yīng)當(dāng)按照招標(biāo)文件要求的方式和金額，將投標(biāo)保證金隨投標(biāo)文件提交給招標(biāo)人。投標(biāo)人不按招標(biāo)文件要求提供投標(biāo)保證金的，該投標(biāo)文件將被拒絕，作廢標(biāo)處理?！眹鴦?wù)院行政法規(guī)《招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》（征求意見稿）第19條規(guī)定：“招標(biāo)人可以在招標(biāo)文件中要求投標(biāo)人提交投標(biāo)保證金。投標(biāo)人應(yīng)當(dāng)按照招標(biāo)文件要求提交投標(biāo)保證金，否則應(yīng)當(dāng)作廢標(biāo)處理。”
綜上，可以認(rèn)為我國已經(jīng)確立了投標(biāo)保證金的法律制度。根據(jù)招投標(biāo)實(shí)務(wù)情況來看，投標(biāo)保證金主要是投標(biāo)人在參與投標(biāo)時(shí)按招標(biāo)文件的要求向招標(biāo)人提交的一筆資金款項(xiàng)。設(shè)置該制度的目的是為了在招投標(biāo)階段對(duì)投標(biāo)人進(jìn)行制約，以防止其中標(biāo)后的不誠信行為（比如不簽合同）給招標(biāo)人造成損失、從而在一定程度上保障招標(biāo)人的權(quán)利。投標(biāo)保證金主要存在于招投標(biāo)階段，定標(biāo)后，沒有中標(biāo)的投標(biāo)人提交的投標(biāo)保證金，招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)返還。
2、履約保證金
《招標(biāo)投標(biāo)法》第46條規(guī)定：“招標(biāo)文件要求中標(biāo)人提交履約保證金的，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)提交?！钡?0條規(guī)定：“中標(biāo)人不履行與招標(biāo)人訂立的合同的，履約保證金不予退還，給招標(biāo)人造成的損失超過履約保證金數(shù)額的，還應(yīng)當(dāng)對(duì)超過部分予以賠償；沒有提交履約保證金的，應(yīng)當(dāng)對(duì)招標(biāo)人的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。”通常，上述兩條法律規(guī)定被普遍認(rèn)為是我國確立了履約保證金的法律制度。
根據(jù)《招標(biāo)投標(biāo)法》的規(guī)定和工程實(shí)務(wù)中的做法，履約保證金主要是在簽定合同后投標(biāo)人按照招標(biāo)文件的要求向招標(biāo)人提交的一筆款項(xiàng)。目的是為了在施工過程中對(duì)承包人進(jìn)行制約，以彌補(bǔ)其違約行為給發(fā)包人造成的損失。履約保證金主要存在于合同履行階段（工程實(shí)務(wù)中一般自合同簽定后至竣工驗(yàn)收合格之日止）。
3、質(zhì)量保證（保修）金（簡稱“質(zhì)保金”）
根據(jù)《建筑工程質(zhì)量保證金管理辦法》的規(guī)定，質(zhì)保金是發(fā)、承包人在合同中約定扣留工程款中的一部分資金，以確保承包人在工程缺陷責(zé)任期內(nèi)對(duì)工程質(zhì)量缺陷予以修復(fù)的一筆款項(xiàng)。此筆款項(xiàng)一般存在于工程竣工驗(yàn)收合格之日起至合同約定的缺陷責(zé)任期屆滿或者質(zhì)保金返還期限屆至之日。
根據(jù)以上法律性規(guī)定可以總結(jié)建設(shè)工程保證金的法律含義為，建設(shè)工程保證金是指為確立合同雙方的權(quán)利義務(wù)，在建設(shè)工程的不同階段（招投標(biāo)期間、工程施工建設(shè)期間、工程缺陷責(zé)任（合同約定）期間），特定義務(wù)主體（投標(biāo)人、承包人、保修義務(wù)人）向特定權(quán)利主體（招標(biāo)人、發(fā)包人、保修權(quán)利人）所提交的具有特定性質(zhì)和目的的金錢之債，收取建設(shè)工程保證金一方為債權(quán)人，交納建設(shè)工程保證金一方為債務(wù)人。以上三種類型的工程保證金，其法律性質(zhì)有所不同，在不同階段有不同的處理規(guī)則。工程實(shí)務(wù)中，這三者一般有個(gè)轉(zhuǎn)化過程，投標(biāo)人在招投標(biāo)階段交納了投標(biāo)保證金并中標(biāo)后，其投標(biāo)保證金一般轉(zhuǎn)化為履約保證金或其一部分；工程竣工驗(yàn)收合格后，履約保證金或其一部分一般轉(zhuǎn)化為質(zhì)保金。工程實(shí)務(wù)中，隨著保證金性質(zhì)的轉(zhuǎn)化，也產(chǎn)生過一些法律上的糾紛。
二、建設(shè)工程保證金的法律性質(zhì)
《擔(dān)保法》第2條規(guī)定：“在借貸、買賣、貨物運(yùn)輸、加工承攬等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，債權(quán)人需要以擔(dān)保方式保障其債權(quán)實(shí)現(xiàn)的，可以依照本法規(guī)定設(shè)定擔(dān)保。本法規(guī)定的擔(dān)保方式為保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。”同法第63條規(guī)定：“本法所稱質(zhì)押，是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償?！薄段餀?quán)法》第208條也規(guī)定：“為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)給債權(quán)人占有的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償?！?/p>
根據(jù)上述二法的規(guī)定，我們可以對(duì)建設(shè)工程保證金的法律性質(zhì)作一點(diǎn)探析：建設(shè)工程合同屬于特殊的承攬合同，而建設(shè)工程保證金之債是為擔(dān)保建設(shè)工程合同的履行而在特定的債權(quán)人和債務(wù)人之間確立的一種法律關(guān)系，建設(shè)工程保證金的法律性質(zhì)可以看作是擔(dān)保之債中質(zhì)權(quán)的質(zhì)物。理由是：
第一，建設(shè)工程保證金的目的是擔(dān)保建設(shè)工程合同的履行。在招投標(biāo)階段，投標(biāo)保證金是為了擔(dān)保投標(biāo)人在招投標(biāo)期間履行招標(biāo)文件規(guī)定的義務(wù)、并在中標(biāo)后與招標(biāo)人簽定合同、確立雙方在建設(shè)工程合同中的權(quán)利義務(wù)；履約保證金是為了擔(dān)保承包人在工程施工建設(shè)過程中履行其合同根本義務(wù)（質(zhì)量、工期、安全）；質(zhì)保金是為了擔(dān)保保修義務(wù)人合同（保修協(xié)議書）約定的保修責(zé)任的落實(shí)。因此，建設(shè)工程保證金制度的確立是發(fā)軔于工程建設(shè)擔(dān)保的初衷，其具有擔(dān)保性質(zhì)。
第二，建設(shè)工程保證金的用途是特定的。工程實(shí)務(wù)中，投標(biāo)保證金是用于特定的招投標(biāo)程序，比如成都市發(fā)改委、成都市建委就針對(duì)投標(biāo)保證金發(fā)出了《關(guān)于成都市國家投資工程建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)保證金實(shí)行集中監(jiān)管的通知》（成發(fā)改項(xiàng)目[2009]1045號(hào)）該文件要求對(duì)投標(biāo)保證金實(shí)行集中監(jiān)管、專戶管理。文件要求招標(biāo)人在招標(biāo)文件中須明確投標(biāo)保證金專用賬戶的開戶銀行、賬號(hào)、戶名，并在第9條明確規(guī)定：“投標(biāo)保證金不得挪作他用”。同樣，根據(jù)履約保證金和質(zhì)保金的法律含義，其用途也特定為擔(dān)保建設(shè)工程合同的履行（質(zhì)量、工期、安全）和工程缺陷的修復(fù)。工程實(shí)務(wù)中，履約保證金和質(zhì)保金一般也實(shí)行專戶管理、?？顚Ｓ?。例如：《四川省人民政府關(guān)于嚴(yán)格規(guī)范國家投資工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)工作的意見》（川府發(fā)[2007]14號(hào)）第20條規(guī)定：“投標(biāo)保證金、履約保證金必須通過投標(biāo)人或中標(biāo)人的基本賬戶以銀行轉(zhuǎn)賬方式繳納或退還?！?/p>
第三，建設(shè)工程保證金之債只能根據(jù)工程建設(shè)的不同階段存在于特定的權(quán)利義務(wù)主體之間，已如前述，在此不贅。
第四，建設(shè)工程保證金之債保障的權(quán)利主體（對(duì)象）是特定的。即根據(jù)前述工程建設(shè)不同階段所具體確定的權(quán)利人。
第五，建設(shè)工程保證金之債的標(biāo)的物是特定的，即具體確定的一筆資金款項(xiàng)。從法律性質(zhì)上講，建設(shè)工程保證金屬于物權(quán)中的動(dòng)產(chǎn)物權(quán)。
第六，建設(shè)工程保證金一般由特定義務(wù)人交付給特定權(quán)利人并由其占有、保管，在特定義務(wù)人不履行義務(wù)（如中標(biāo)后不簽合同，施工中質(zhì)量不合格、不履行保修義務(wù)）時(shí)，由特定權(quán)利人對(duì)保證金進(jìn)行法律上的處分（如沒收投標(biāo)保證金，扣除履約保證金、扣劃質(zhì)保金）。
綜上，工程實(shí)務(wù)中，建設(shè)工程保證金具有目的特定、用途特定、階段特定、權(quán)利主體（保障對(duì)象）特定、標(biāo)的物特定、占有特定等特征。
《最高人民法院關(guān)于適用擔(dān)保法若干問題的解釋》第85條規(guī)定：“債務(wù)人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交債權(quán)人占有作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可以以該金錢優(yōu)先受償。”根據(jù)該司法解釋的規(guī)定并結(jié)合建設(shè)工程保證金的上述特征，建設(shè)工程保證金的法律關(guān)系可以看作是特定債務(wù)人以特定的金錢對(duì)合同履行進(jìn)行擔(dān)保的一種質(zhì)押行為，建設(shè)工程保證金的法律性質(zhì)是一種金錢質(zhì)權(quán)標(biāo)的物。
三、建設(shè)工程保證金實(shí)務(wù)案例分析
實(shí)務(wù)中，筆者曾遇到過一例建設(shè)工程保證金糾紛案例，現(xiàn)結(jié)合上述法律規(guī)定簡單進(jìn)行分析、探討。該案的大體情況是某施工單位中標(biāo)承包某工程項(xiàng)目，并按招標(biāo)文件向招標(biāo)人提交了48萬元的履約保證金。在施工過程中，承包人項(xiàng)目部由于資金緊張，遂以項(xiàng)目部名義向民間借款37萬元用于購買工程建設(shè)所需的材料和支付工程施工中產(chǎn)生的運(yùn)輸費(fèi)用。但項(xiàng)目部過了借款合同約定的還款期限仍未向債權(quán)人償付該筆民間借款，債權(quán)人遂向法院起訴要求承包人償還借款，并申請(qǐng)保全了承包人向業(yè)主提交的履約保證金。法院審理過程中，作出裁定保全了承包人交納在業(yè)主方的履約保證金。后經(jīng)法院生效判決責(zé)令承包人償還此筆款項(xiàng)，承包人過了生效法律文書規(guī)定的期限仍未償還，于是，債權(quán)人向法院申請(qǐng)執(zhí)行，法院從業(yè)主方強(qiáng)制扣劃了承包人交納的履約保證金。承包人對(duì)此提出執(zhí)行異議，但法院沒有采納承包人的意見，本案現(xiàn)已執(zhí)行完畢。
本案的判決是正確的，但是對(duì)于法院在執(zhí)行程序中強(qiáng)制執(zhí)行承包人交納給業(yè)主的履約保證金，本人認(rèn)為該做法值得商榷。根據(jù)前述分析，案中的履約保證金是承包人為擔(dān)保建設(shè)工程施工合同的履行而按招標(biāo)文件向業(yè)主方提交的一筆資金款項(xiàng)。其目的是擔(dān)保合同的履行（主要是質(zhì)量、工期、安全），履約保證金的用途是在承包人違約時(shí)由業(yè)主方進(jìn)行法律處分，而不是由合同外的第三人來主張權(quán)利，該履約保證金擔(dān)保的權(quán)利對(duì)象是業(yè)主，而不是擔(dān)保承包人的債務(wù)人（擔(dān)保債務(wù)人的機(jī)制屬于“承包商付款擔(dān)?！钡姆懂牐m然該筆款項(xiàng)從法律權(quán)屬的角度而言屬于承包人所有，但其已特定化為業(yè)主所占有。根據(jù)法律的規(guī)定，該履約保證金的收取和交納行為屬于承包人與業(yè)主設(shè)定權(quán)利的行為，該行為屬于擔(dān)保方式的質(zhì)押行為，該履約保證金的法律性質(zhì)為金錢質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物。
由此可見，業(yè)主對(duì)承包人所享有的是擔(dān)保物權(quán)，案中的債權(quán)人對(duì)承包人享有的是普通債權(quán)。根據(jù)物權(quán)優(yōu)于債權(quán)的一般原理，案中債權(quán)人的債權(quán)不能對(duì)抗業(yè)主對(duì)履約保證金的擔(dān)保物權(quán)。《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定》第13條規(guī)定：“查封、扣押、凍結(jié)擔(dān)保物權(quán)人占有的擔(dān)保財(cái)產(chǎn)，一般應(yīng)當(dāng)指定該擔(dān)保物權(quán)人作為保管人；該財(cái)產(chǎn)由人民法院保管的，質(zhì)權(quán)、留置權(quán)不因轉(zhuǎn)移占有而消滅?！备鶕?jù)該條規(guī)定，法院凍結(jié)案中履約保證金的裁定并不能消滅履約保證金的質(zhì)權(quán)效力。同時(shí)，該司法解釋第26條規(guī)定：“被執(zhí)行人就已經(jīng)查封、扣押、凍結(jié)的財(cái)產(chǎn)所作的移轉(zhuǎn)、設(shè)定權(quán)利負(fù)擔(dān)或者其他有礙執(zhí)行的行為，不得對(duì)抗申請(qǐng)執(zhí)行人?！痹摋l司法解釋說明了被執(zhí)行人（案中承包人）在該履約保證金未被法院凍結(jié)前與業(yè)主方設(shè)定權(quán)利的行為（以履約保證金形式設(shè)定質(zhì)押行為）可以對(duì)抗申請(qǐng)執(zhí)行人（案中普通債權(quán)人）。所以，本案根據(jù)承包人的執(zhí)行異議和司法解釋的規(guī)定，法院應(yīng)該不執(zhí)行案中履約保證金。本人認(rèn)為法院在案中承包人向其提出執(zhí)行異議后，仍然強(qiáng)制執(zhí)行履約保證金的行為有侵犯業(yè)主（案外人）擔(dān)保物權(quán)的嫌疑，似值得商榷。
Abstract： With the arrival of international market， many construction companies begin to go abroad to contract international projects. The international projects may have a higher income， while the facing risk factors will be also more and larger. Therefore， the role of risk management in international engineering projects is more and more important. Each company that participating in the international projects should pay more attention to the risk management， continuously improve the level of risk management， and strive to obtain higher benefits with smaller risks.
關(guān)鍵詞： 國際；工程；風(fēng)險(xiǎn)；管理
Key words： international；engineering；risk；management
中圖分類號(hào)：F270 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-4311（2013）35-0100-02
0 引言
在當(dāng)前國內(nèi)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的情況下，越來越多的施工企業(yè)已經(jīng)走出了國門，到國外承攬國際工程項(xiàng)目。與國內(nèi)工程項(xiàng)目比較，國際工程項(xiàng)目面臨的社會(huì)政治環(huán)境與市場(chǎng)環(huán)境更加復(fù)雜多變，所面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素種類更多、造成的影響更大。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理在國際工程項(xiàng)目中的作用也越來越重要。風(fēng)險(xiǎn)管理的好壞，有時(shí)甚至能決定一個(gè)項(xiàng)目的成敗。本文試圖通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的簡要辨識(shí)與分析，揭示出國際工程項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)因素，同時(shí)提出了一些相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理及控制措施供借鑒參考。
1 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理
1.1 風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)是指預(yù)期收益不能實(shí)現(xiàn)的可能性和概率，是風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目實(shí)施過程中不確定事件的機(jī)會(huì)對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)所產(chǎn)生的累積不利影響結(jié)果。簡而言之，工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是由于不確定性而造成的損失，且損失也不確定。
1.2 風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)管理就是通過風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別、分析與評(píng)價(jià)，預(yù)先選擇和制訂有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施并加以實(shí)施，以盡可能做到有計(jì)劃地回避或降低風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益的一系列管理行為。
2 國際工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)
2.1 國際工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn) ①風(fēng)險(xiǎn)因素眾多，控制難度大；②不可控因素多，需企業(yè)外部多方協(xié)助；③風(fēng)險(xiǎn)后果嚴(yán)重，除了經(jīng)濟(jì)損失與延期損失外，還可能會(huì)導(dǎo)致整個(gè)項(xiàng)目停滯甚至終止。
2.2 國際工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理注意事項(xiàng) ①重視事先控制，認(rèn)真做好風(fēng)險(xiǎn)的辨識(shí)、分析及評(píng)價(jià)，尤其對(duì)于發(fā)生概率大、影響力大的風(fēng)險(xiǎn)因素必須進(jìn)行細(xì)致的分析與評(píng)價(jià)；②根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)結(jié)果，在投標(biāo)前應(yīng)做出風(fēng)險(xiǎn)回避或降低的措施；③風(fēng)險(xiǎn)控制要多方法、多渠道；④強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防措施；⑤注重風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，及時(shí)改進(jìn)與完善風(fēng)險(xiǎn)管控措施。
3 國際工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、分析與評(píng)價(jià)
3.1 風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí) 風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。是指風(fēng)險(xiǎn)管理人員在收集資料和調(diào)查研究之后，運(yùn)用各種方法對(duì)尚未發(fā)生的潛在風(fēng)險(xiǎn)以及客觀存在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)歸類和全面識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的主要內(nèi)容是：識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素中的主要因素，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)可能引起的后果大小等。風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的方法主要有專家調(diào)查法、訪談法、財(cái)務(wù)報(bào)表法、初始風(fēng)險(xiǎn)清單法、流程圖法、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法等。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法不是單一使用，盡可能將幾種方法結(jié)合起來使用效果會(huì)更好。這里，尤其要注意在可能的情況下盡量使用上風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查的方法。由于工程項(xiàng)目的特殊性，兩個(gè)不同的項(xiàng)目不可能有完全一致的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。因此，在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程中，花費(fèi)人力、物力、財(cái)力進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查是必不可少的，這既是一項(xiàng)非常重要的工作，也是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的重要方法。
3.1.1 招投標(biāo)階段 招投標(biāo)階段是前期決策締約階段風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的關(guān)鍵階段，在此階段，就要通過各種資料及現(xiàn)場(chǎng)勘察，認(rèn)真仔細(xì)地進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)的結(jié)論，企業(yè)要采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度大于企業(yè)自身承受能力的，要堅(jiān)決回避；對(duì)于企業(yè)可以承受的項(xiàng)目，要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度的大小制訂不同的投標(biāo)策略。
招投標(biāo)階段面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有：①對(duì)工程項(xiàng)目所在國情況不熟悉，所參考或借鑒的相關(guān)資料較少；②工程項(xiàng)目資料不全，無法準(zhǔn)確編制標(biāo)書；③投標(biāo)策略出現(xiàn)偏差；④標(biāo)書質(zhì)量不高，報(bào)價(jià)缺乏競(jìng)爭(zhēng)力。
3.1.2 合同締約階段 合同締約階段是指投標(biāo)方收到中標(biāo)通知書后到合同正式簽署這一階段。在此時(shí)期，發(fā)、承包雙方進(jìn)入了合同細(xì)節(jié)談判，雖然大的實(shí)質(zhì)性的內(nèi)容如價(jià)格、主要施工方案等已在投標(biāo)書中確定不能改變，但仍會(huì)有許多細(xì)節(jié)的問題需要雙方共同協(xié)商。這些問題一般不會(huì)產(chǎn)生大的影響，但有時(shí)有的細(xì)節(jié)很重要，可能因?yàn)殡p方在招投標(biāo)階段疏忽，到合同談判時(shí)才發(fā)現(xiàn)，而會(huì)對(duì)合同簽署產(chǎn)生較大影響。因此，在此階段，通過注重細(xì)節(jié)來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)顯得尤為重要。
合同締約階段面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有：①合同范圍界定有模糊之處；②合同條款遺漏；③合同條款措辭不清，表達(dá)有誤；④合同類型選擇不當(dāng)；⑤承發(fā)包模式選擇不當(dāng)；⑥合同索賠、合同爭(zhēng)議及糾紛解決條款未明確；⑦缺乏法律專業(yè)顧問審核，存在較大法律風(fēng)險(xiǎn)。
3.1.3 合同履約階段 合同履約階段是指發(fā)承包雙方簽署合同并正式生效后直至合同終止這一階段。在合同進(jìn)入履約階段后，承包商開始真正面臨各種風(fēng)險(xiǎn)因素的實(shí)際考驗(yàn)，在此階段風(fēng)險(xiǎn)因素主要有承包商自身因素與外部因素。
承包商自身風(fēng)險(xiǎn)因素主要有：①現(xiàn)場(chǎng)組織機(jī)構(gòu)組建緩慢；②人力資源不足；③準(zhǔn)備工作不充分；④資金不足，墊付困難；⑤臨建設(shè)施規(guī)劃不合理；⑥在現(xiàn)場(chǎng)工作的國內(nèi)人員情緒波動(dòng)大，影響工作；⑦自身管理水平落后，組織管理不力，進(jìn)度及質(zhì)量不能滿足甲方要求；⑧服務(wù)意識(shí)淡薄，質(zhì)保期內(nèi)維修不力，對(duì)企業(yè)信譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響；⑨因施工質(zhì)量造成維修，增加成本；⑩質(zhì)保金不能全額回收。
外部風(fēng)險(xiǎn)因素主要有：①工程款不能及時(shí)支付；②國內(nèi)外分包資源缺乏或價(jià)格偏高；③不可抗力；④工程所在國社會(huì)政治動(dòng)蕩；⑤匯率損失；⑥通貨膨脹；⑦當(dāng)?shù)胤职趟髻r或雇用人員難于管理；⑧當(dāng)?shù)胤职趟髻r或雇用人員工作能力不強(qiáng)；⑨當(dāng)?shù)胤职趟髻r；⑩工程量出現(xiàn)較大變更；{11}當(dāng)?shù)囟惙ǖ榷愂辗苫蛘哒咦兓瘜?dǎo)致費(fèi)用增加；{12}設(shè)備材料圖紙或建筑工程滯后導(dǎo)致工期拖延，成本增加。
3.2 風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)是指在風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的基礎(chǔ)上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行進(jìn)一步的定量定性分析，以找出影響項(xiàng)目的主要的風(fēng)險(xiǎn)因素，從而為采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制防范措施提供依據(jù)。①招投標(biāo)階段。②合同締約階段。合同條款的疏漏與歧義以及不公平的合同條款這些情況發(fā)生機(jī)率大，給承包商可能帶來的損失也大，故是合同締約階段的主要風(fēng)險(xiǎn)因素。③合同履約階段。工程所在國的社會(huì)政治穩(wěn)定與否是首要的風(fēng)險(xiǎn)因素，其實(shí)包括匯率變化、通貨膨脹、工程量較大變更、工程延誤或停滯等發(fā)生概率較大，影響較大，故應(yīng)確定為重要風(fēng)險(xiǎn)因素。
4 后期風(fēng)險(xiǎn)管理
后期風(fēng)險(xiǎn)管理是指在合同履約完畢并且已經(jīng)終止后的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，屬于事后管理與控制范疇。在后期風(fēng)險(xiǎn)管理總結(jié)經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，提出改過措施，以對(duì)以后的工程起到借鑒的作用。因此，此階段工作是收關(guān)之處，雖然對(duì)已完工程作用不大，但對(duì)提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)工程風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)起著繼往開來的作用，因此，企業(yè)應(yīng)十分重視。由于人們往往加以忽視，故在此特意著重提出。
4.1 風(fēng)險(xiǎn)因素辨識(shí) 后期風(fēng)險(xiǎn)管理中主要會(huì)存在如下情況：①思想不重視；②分析與評(píng)價(jià)走形式，不認(rèn)真、不仔細(xì)；③未形成規(guī)范的文字材料，起不到應(yīng)有的作用。
4.2 風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià) 在風(fēng)險(xiǎn)管理與控制中，合同履約完畢后的工程項(xiàng)目分析與評(píng)價(jià)是對(duì)工程的整體分析與總結(jié)，發(fā)揮著總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、吸取教訓(xùn)，承前啟后的作用。它既是對(duì)過去的工程總結(jié)，又是未來工程的借鑒。是必不可少的一環(huán)，不能被省略或忽視，應(yīng)充分重視。
5 風(fēng)險(xiǎn)管理措施
在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)后，企業(yè)應(yīng)根據(jù)分析與評(píng)價(jià)的結(jié)果制訂相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防措施，以回避或降低可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)?？偟膩碚f，風(fēng)險(xiǎn)管理措施可分為風(fēng)險(xiǎn)回避與風(fēng)險(xiǎn)降低兩類。
5.1 風(fēng)險(xiǎn)回避 風(fēng)險(xiǎn)回避即企業(yè)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)于超出自己承受能力范圍的項(xiàng)目選擇放棄或退出。
在招投標(biāo)階段如果企業(yè)還未投標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)回避即企業(yè)不進(jìn)行項(xiàng)目投標(biāo)。此時(shí)經(jīng)濟(jì)損失較小，一般只為購買標(biāo)書費(fèi)加些投標(biāo)前準(zhǔn)備費(fèi)用。在企業(yè)已經(jīng)投標(biāo)及合同締約階段，選擇放棄項(xiàng)目來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)回避時(shí)的損失相對(duì)大些，一般情況下可能會(huì)被沒收投標(biāo)保證金。在合同履約階段，由于企業(yè)已進(jìn)行了大量的前期投入，加上一般情況下都要出具履約函，此時(shí)企業(yè)如由于自身原因放棄，經(jīng)濟(jì)損失及信譽(yù)損失就會(huì)很大了。由上可以看出，風(fēng)險(xiǎn)回避主要在項(xiàng)目決策前期應(yīng)用，對(duì)企業(yè)損失及信譽(yù)各方面損失較小。而在合同進(jìn)入正式履約階段，企業(yè)應(yīng)主要采取風(fēng)險(xiǎn)降低的方法來控制風(fēng)險(xiǎn)帶來的影響。當(dāng)然，也不能排除在特殊情況下，為了避免更巨大的損失，企業(yè)在合同履約階段終止合同。
5.2 降低風(fēng)險(xiǎn)的措施 對(duì)承包商來說，處理風(fēng)險(xiǎn)的方法包括風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與風(fēng)險(xiǎn)自留兩種。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失的承擔(dān)的轉(zhuǎn)移，是通過合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的措施主要有保險(xiǎn)、索賠、通過分包合同轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)等。
5.2.1 保險(xiǎn) 保險(xiǎn)是國際工程項(xiàng)目中必不可少的、有效的降低風(fēng)險(xiǎn)的措施。承包商一般投保的險(xiǎn)種有工程一切險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸險(xiǎn)、第三責(zé)任險(xiǎn)等，具體投保范圍及投保金額可以根據(jù)工程具體所在地的情況、承包商自身情況、合同中業(yè)主的保險(xiǎn)要求等來確定。
5.2.2 索賠 索賠是承包商降低與轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的另一有效手段。在合同履約階段，引起索賠的因素很多，包括：變更、不可抗力、業(yè)主原因造成的延誤或損失、異常的氣候等等。索賠的范圍及處理程序等一般都會(huì)在合同條款中進(jìn)行規(guī)定，現(xiàn)在國際工程項(xiàng)目中，一般會(huì)采取以FIDIC合同文本為底稿的合同條款，如無特意的更改，索賠條款對(duì)承包商來說是相對(duì)公平的。因此，承包商應(yīng)利用好這些條款，在索賠事件發(fā)生后，及時(shí)按合同規(guī)定進(jìn)行索賠，能夠有效地降低風(fēng)險(xiǎn)，保證自身合理的經(jīng)濟(jì)利益。
5.2.3 通過分包合同進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 承包商還可以通過工程分包將部分工程分包出去，而通過分包合同來將部分風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移與分散。
6 結(jié)束語
如上所述，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)貫穿于項(xiàng)目自前期策劃到后期評(píng)價(jià)的全過程，尤其是前期決策階段應(yīng)更加重視風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。國際工程項(xiàng)目面臨的外部環(huán)境及市場(chǎng)錯(cuò)綜復(fù)雜，參與其中的每個(gè)企業(yè)都應(yīng)高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理，采取有效措施防范與控制風(fēng)險(xiǎn)因素帶來的不利影響，從而保障工程項(xiàng)目得以順利實(shí)施，圓滿實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)目標(biāo)。
參考文獻(xiàn)：
[1]陳傳明，周小虎.管理學(xué)[M].清華大學(xué)出版社，2003.9.
我單位2011年具體實(shí)施的《山西省臨縣湫水河下游河道治理工程》項(xiàng)目，從可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)報(bào)告的批復(fù)以及工程的招投標(biāo)直到工程的開工，由于該工程建設(shè)的復(fù)雜性，使得建設(shè)工程合同管理中存在諸多問題。具體有如下幾方面：
(一)合同雙方法律意識(shí)淡薄
合同主體及有關(guān)管理人員法律意識(shí)淡薄，簽訂合同時(shí)使用文字不夠嚴(yán)謹(jǐn)，合同條款不完整或有缺陷，導(dǎo)致合同一簽訂就難以履行或在履行過程中容易產(chǎn)生工程糾紛。常見的往往是漏掉或忽視變更工程的造價(jià)確定、竣工結(jié)算期限和違約責(zé)任等內(nèi)容，一旦工程發(fā)生變更和違約時(shí)，在合同中沒有如何處理違約和工程變更的條款，雖然合同示范文本有通用條款，但是沒有詳細(xì)的計(jì)算方法，操作起來還是很困難的。法律意識(shí)淡薄還反映在合同履行過程中管理人員不注重雙方往來書函的簽收。我單位《山西省臨縣湫水河下游河道治理工程》項(xiàng)目，位于第四標(biāo)段的臨縣馮家會(huì)村的河堤，初步設(shè)計(jì)報(bào)告和技施設(shè)計(jì)報(bào)告中都未考慮到支溝內(nèi)的河堤，在具體施工中需要變更，但在與施工隊(duì)簽訂合同時(shí)未提到關(guān)于變更方面的問題，導(dǎo)致在最后結(jié)算時(shí)無法提供書面證據(jù)，給該工程的索賠造成很大的麻煩。
(二)不重視合同管理體系和制度建設(shè)
我單位《山西省臨縣湫水河下游河道治理工程》項(xiàng)目不重視合同管理體系的建設(shè)，合同歸口管理、分組管理和授權(quán)管理機(jī)制不健全，合同管理程序不明確，該履行的手續(xù)不履行，缺少必要的審查和評(píng)估步驟，缺乏對(duì)合同管理的有效監(jiān)督和控制。
(三)缺乏專業(yè)的合同管理人才
建設(shè)工程合同涉及內(nèi)容多，專業(yè)面廣，合同管理人員需要有一定的專業(yè)技術(shù)知識(shí)、法律知識(shí)和造價(jià)管理知識(shí)。很多建設(shè)項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)中，沒有專業(yè)技術(shù)人員管理合同，或合同管理人員缺少培訓(xùn)，將合同管理簡單地視為一種事務(wù)性工作。甚至有的合同，領(lǐng)導(dǎo)直接敲定由一般辦公人員管理合同。
在我單位《山西省臨縣湫水河下游河道治理工程》項(xiàng)目的建設(shè)管理中，缺乏專業(yè)的合同管理人員，一旦發(fā)生合同糾紛，缺少必要的法律支援。
(四)不重視合同歸擋管理 管理信息化程度不高 合同管理手段落后
《山西省臨縣湫水河下游河道治理工程》建設(shè)項(xiàng)目合同管理仍處于分散管理狀態(tài)，合同的歸檔程序、要求沒有明確規(guī)定，合同履行過程中沒有嚴(yán)格監(jiān)督控制，合同改選后沒有全面評(píng)估和總結(jié)，合同管理粗放。
二、加強(qiáng)工程合同管理的具體措施
針對(duì)我單位2011年具體實(shí)施的《山西省臨縣湫水河下游河道治理工程》建設(shè)項(xiàng)目在合同簽訂以及合同管理中存在的諸多問題，為了以后的建設(shè)項(xiàng)目中減少不必要的損失，所以加強(qiáng)合同管理系統(tǒng)、建設(shè)現(xiàn)代信息化的合同系統(tǒng)是非常有必要的。
(一)規(guī)范合同文本內(nèi)容，提高合同風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)
在《山西省臨縣湫水河下游河道治理工程》項(xiàng)目工程承包施工中，對(duì)合同條款分析、審核不嚴(yán)，掉入一些合同陷阱，給施工隊(duì)造成了難以挽回的損失。重點(diǎn)從以下兩個(gè)方面去防范合同風(fēng)險(xiǎn)：
1.合同簽訂風(fēng)險(xiǎn)
a.在合同簽訂的過程中應(yīng)認(rèn)真分析合同條款，看合同條款中有沒有潛在風(fēng)險(xiǎn)，有沒有對(duì)自己不利的提法和約束性條件，變更、索賠等條款是否公平合理，凡存在這些方面的問題，應(yīng)向?qū)Ψ匠浞株U明自己的理由，力爭(zhēng)修改合同草案。
b.要注意對(duì)方轉(zhuǎn)嫁的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的界定要有超前意識(shí)，充分考慮在施工中可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，并提出風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的責(zé)任。合同風(fēng)險(xiǎn)防范，在于化解、轉(zhuǎn)移自己承擔(dān)的部分風(fēng)險(xiǎn)，控制對(duì)方有意轉(zhuǎn)嫁的風(fēng)險(xiǎn)，回避不應(yīng)由自己承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。
2.合同履約風(fēng)險(xiǎn)
合同的履行是合同的核心，也是訂立合同的目的，合同雙方在履行合同時(shí)，必須全面、善始善終地履行各自的義務(wù)。特別是水利水電工程因具有投資大、工期長、對(duì)自然環(huán)境的依賴度大、地質(zhì)情況復(fù)雜等特點(diǎn)，在合同履約過程中，往往會(huì)由于自然環(huán)境、地質(zhì)情況的改變而引發(fā)設(shè)計(jì)變更，以及由于業(yè)主的原因而引起項(xiàng)目或者工程量的增加和減少，還有就是國家逐漸加大了對(duì)相關(guān)建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)力度等，這些都將會(huì)給水利水電施工企業(yè)帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括工期風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)、成本風(fēng)險(xiǎn)、審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)等。為此，要求施工企業(yè)在施工過程中，充分利用各級(jí)管理人員的職能管理作用，多層次、多角度、多方向的集思廣義，以科學(xué)的態(tài)度和方法去開展風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，采取各種積極有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，有針對(duì)性的去解決履約過程中出現(xiàn)的相關(guān)重大問題，化解、緩解、轉(zhuǎn)移、規(guī)避以上風(fēng)險(xiǎn)。
(二)提高合同管理人員綜合能力
優(yōu)秀的合同管理人員不僅要精通工程技術(shù)，而且能熟練掌握和運(yùn)用各種法律、法規(guī)，精通合同業(yè)務(wù)，勝任合同擬定、修改、談判和解釋，熟悉合同履行和工程索賠管理等工作。就我們企業(yè)目前的實(shí)際而言，培養(yǎng)或引進(jìn)這樣的高素質(zhì)合同管理人才是當(dāng)前的迫切需要。目前，提高合同管理人員的綜合能力可從以下三個(gè)方面著手：
1.選好人員
企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)可依照合同管理人員應(yīng)具有的素質(zhì)條件，選擇本企業(yè)優(yōu)秀人才擔(dān)任合同管理人員，也可以通過公開考評(píng)和競(jìng)爭(zhēng)招聘的方式選拔人員。在使用過程中堅(jiān)持優(yōu)勝劣汰的原則，把優(yōu)秀人才放在這個(gè)崗位上。
2.組織好在職學(xué)習(xí)
可根據(jù)企業(yè)和市場(chǎng)的實(shí)際，組織合同管理人員在職學(xué)習(xí)，方式方法可以多種多樣。如：進(jìn)行短期培訓(xùn);結(jié)合實(shí)際進(jìn)行正反兩方面的事例分析總結(jié);利用網(wǎng)絡(luò)，看案例，分析學(xué)習(xí)等。通過以上方式，使其在崗位上成才。
3.建立崗位責(zé)任制
對(duì)合同管理人員必須實(shí)行崗位責(zé)任制，明確他們的責(zé)、權(quán)、利，建立競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，根據(jù)合同管理人員年管理合同量給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)等，以有效增強(qiáng)合同管理人員的責(zé)任心，最大程度的發(fā)揮合同管理的效益。
(三)增強(qiáng)全員合同管理意識(shí)
1.強(qiáng)化合同管理，建立以合同管理為核心的管理機(jī)制
理順各方關(guān)系，形成有機(jī)運(yùn)行體系。凡是涉及購銷、聯(lián)營等經(jīng)濟(jì)往來的事項(xiàng),均應(yīng)按程序簽訂合同，建立合同審查制度，完善工程項(xiàng)目合同管理，保證合同文本的合法、合規(guī)、完備、詳盡和準(zhǔn)確無誤,從而減少因沒有合同或合同本身的問題導(dǎo)致的爭(zhēng)議和不必要的經(jīng)濟(jì)損失。
2.注重項(xiàng)目實(shí)施階段合同的交底
合同是當(dāng)事人正確履行義
務(wù)、保護(hù)自身合法利益的依據(jù)，因此，企業(yè)項(xiàng)目部全體成員必須首先熟悉合同的全部內(nèi)容，并對(duì)合同條款有一個(gè)統(tǒng)一的理解和認(rèn)識(shí)，以避免不了解或?qū)贤斫獠灰恢聨砉ぷ魃系氖д`。由于項(xiàng)目部成員知識(shí)結(jié)構(gòu)和水平的差異，加之合同條款繁多，合同語言難以理解，因此，很難保證每個(gè)成員都能夠吃透整個(gè)合同內(nèi)容和合同關(guān)系，這樣勢(shì)必影響其在遇到實(shí)際問題時(shí)進(jìn)行處理的有效性和正確性，影響合同的全面順利實(shí)施。因此，在合同簽訂后，水利水電施工企業(yè)合同管理人員應(yīng)熟悉合同中的各種合同文件及相關(guān)文件和資料的主要內(nèi)容，明確工程中的風(fēng)險(xiǎn)、重點(diǎn)或關(guān)鍵性問題。
一切管理工作的實(shí)施都是以人為本的，施工合同管理沒有合同管理人員和全員的參與、主動(dòng)配合就無從談起，合同管理人員能動(dòng)性的發(fā)揮和素質(zhì)的高低極大地制約著合同管理的績效。只有將兩者有效地結(jié)合起來，最大限度地發(fā)揮人的主觀能動(dòng)性，降低企業(yè)成本，才能使企業(yè)利益最大化。
(四)增強(qiáng)合同履約過程控制意識(shí)
1.抓好合同臺(tái)賬管理工作
合同臺(tái)賬管理，是合同管理中一項(xiàng)重要工作。搞好合同臺(tái)賬管理，既是合同履行的依據(jù)，又是合同履行的記錄，對(duì)合同管理的實(shí)施和評(píng)價(jià)有著十分重要的意義。
2.抓好履約檢查環(huán)節(jié)
履約檢查，是事前或事中發(fā)現(xiàn)問題和疏漏的唯一辦法。只有在合同履約過程中定期檢查，才能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，制訂防范風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策，從而將風(fēng)險(xiǎn)損失程度降到最小，將收益做得最大。為此，在合同執(zhí)行過程中，合同管理人員必須經(jīng)常深入現(xiàn)場(chǎng)對(duì)合同履約和管理情況進(jìn)行針對(duì)性的檢查，通過檢查反映出合同履約中的一般性問題，顯示出妨礙合同履行的重大問題，以及產(chǎn)生爭(zhēng)議或出現(xiàn)糾紛的現(xiàn)象或隱患等，提出解決的辦法或提出解決的請(qǐng)求，通過整改使合同順利履約得到落實(shí)。
3.抓好分包合同的管理
①把好分包合同管理的資質(zhì)審核關(guān)，只有分包單位相關(guān)資質(zhì)有效且符合施工要求，才能進(jìn)行各種分包合同的簽訂。
②分包合同必須以工程合同為依據(jù)，滿足工程合同的要求，有關(guān)工期、質(zhì)量、安全、履約保證金、民工工資保證金等必須在分包合同中進(jìn)行落實(shí)。
③要充分考慮工程的實(shí)際情況，劃清合同界面，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，避免責(zé)任不清，影響工程的順利進(jìn)行。
④狠抓分包合同的履行。對(duì)分包的施工單價(jià)、購銷單價(jià)、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及結(jié)算方法等，建立較為完善的管理標(biāo)準(zhǔn)。
⑤嚴(yán)把分包合同的結(jié)算關(guān)。以分包合同為基礎(chǔ)，會(huì)同有關(guān)施工生產(chǎn)、技術(shù)質(zhì)量、材料設(shè)備、經(jīng)營管理等部門進(jìn)行會(huì)簽，尤其對(duì)無定額及換算定額項(xiàng)目，要做好發(fā)包方對(duì)材料單價(jià)或項(xiàng)目造價(jià)的確認(rèn)工作，對(duì)分包結(jié)算的工作量，實(shí)行三級(jí)復(fù)核制度，層層把關(guān)。
4.抓好企業(yè)外部工程合作項(xiàng)目管理
企業(yè)要切實(shí)加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提高應(yīng)對(duì)復(fù)雜多變的外部市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。為降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)外部工程合作項(xiàng)目應(yīng)重點(diǎn)抓好資質(zhì)管理、投標(biāo)管理、施工管理、分支機(jī)構(gòu)管理和監(jiān)督檢查等各工作，以確保合作項(xiàng)目應(yīng)得利益。
5.抓好施工索賠工作
工程索賠是通常是指在工程合同履行過程中，合同當(dāng)事人一方因非自身因素或?qū)Ψ讲宦男谢蛭茨苷_履行合同而受到經(jīng)濟(jì)損失或權(quán)利損害時(shí)，通過一定的程序向?qū)Ψ教岢鼋?jīng)濟(jì)或時(shí)間補(bǔ)償?shù)囊蟆Ｋ髻r是一項(xiàng)貫穿于工程建設(shè)全過程的管理。這個(gè)觀念的建立和加強(qiáng)將有效提高承包者的管理水平和經(jīng)濟(jì)效益。施工索賠是法律和合>:請(qǐng)記住我站域名/環(huán)保水保、材料設(shè)備供應(yīng)、合同管理、公共關(guān)系等各個(gè)方面。
我單位《山西省臨縣湫水河下游河道治理工程》建設(shè)項(xiàng)目，由于技施設(shè)計(jì)的失誤，將位于第四標(biāo)段候臺(tái)村的1200米河堤改為1100米，在業(yè)主與長城路橋建設(shè)有限公司簽訂合同過程中，按1100米河堤的工程量簽訂合同，施工中增加了100米河堤的工程量，最后長城路橋建設(shè)有限公司向業(yè)主提出了索賠。
三、確保合同效力的法律地位
合同代表了行為的規(guī)范性，它只對(duì)簽訂合同當(dāng)事人具有法律效力，也就是當(dāng)事人雙方必須全面履行合同工，當(dāng)事人不履行或不完全履行合同規(guī)定的義務(wù)，必須承擔(dān)由違約而引起的法律責(zé)任。項(xiàng)目合同簽訂以后，一旦被認(rèn)定不具有法律效率，那么合同就不能作為雙方約定的根據(jù)，達(dá)成的協(xié)議自然沒有意義，不具有法律約束力。當(dāng)事人之間的糾紛就無法以法律來得到公事公平的處理。因此，簽訂合同的法律效力問題在項(xiàng)目合同管理中屬主導(dǎo)核心要素。無效的項(xiàng)目合同在實(shí)踐中經(jīng)常出現(xiàn)，其中違反法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定是出現(xiàn)頻率最多的情況，導(dǎo)致合同無效的原因主要包括以下幾個(gè)方面：在建設(shè)工程項(xiàng)目中，施工單位主體資格的確定，一些施工單位沒有承攬工程的能力資格假借他人條件來接攬工程，與這樣的單位簽訂項(xiàng)目合同是無效的;一些單位必須通過招標(biāo)而未招標(biāo)等違法招標(biāo)投標(biāo)法律規(guī)定簽訂項(xiàng)目合同的也屬于無效合同等等。因此，當(dāng)務(wù)之急需完善招標(biāo)制度、改革施工合同備案制度，加強(qiáng)當(dāng)事人的法律意識(shí)，是確保有效合同法律地位的根本措施，徹底杜絕出現(xiàn)黑合同的發(fā)生。
四、總結(jié)
總之，我單位實(shí)施的《山西省臨縣湫水河下游河道治理工程》建設(shè)項(xiàng)目，合同管理作為工程項(xiàng)目的一個(gè)重要的組成部分，起著關(guān)鍵性的地位和作用，其融合于整個(gè)工程項(xiàng)目的管理中;因此，必須加強(qiáng)對(duì)該項(xiàng)目工程實(shí)施過程的落實(shí)和各個(gè)環(huán)節(jié)中所有工程活動(dòng)有效的合同管理，才能順利實(shí)現(xiàn)該工程項(xiàng)目的目標(biāo)，獲得預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。
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