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誠(chéng)信論文

時(shí)間:2023-03-16 15:42:37

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誠(chéng)信論文

第1篇

保險(xiǎn)誠(chéng)信問(wèn)題的出現(xiàn),最主要的原因來(lái)自于人們對(duì)于保險(xiǎn)的不信任。而人們對(duì)于保險(xiǎn)不信任首先是從人們接觸保險(xiǎn)開始的。從保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)流程來(lái)看,主要是保險(xiǎn)人的展業(yè)、簽定保險(xiǎn)合同后的保單有效期以及理賠期三個(gè)階段。在這三個(gè)階段中,又以展業(yè)和理賠最容易產(chǎn)生不誠(chéng)信現(xiàn)象。

(一)保險(xiǎn)人的展業(yè)期

保險(xiǎn)人尤其是個(gè)人人的展業(yè)是人們接觸保險(xiǎn)產(chǎn)品的第一步。通過(guò)展業(yè)這一階段,保險(xiǎn)人向客戶介紹保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品和各種保險(xiǎn)服務(wù),并盡力去促成保險(xiǎn)產(chǎn)品的交易。由于個(gè)人人的工作業(yè)績(jī)與個(gè)人的傭金有著緊密的正相關(guān)關(guān)系,所以在這個(gè)過(guò)程中,不誠(chéng)信現(xiàn)象容易產(chǎn)生。產(chǎn)生的原因主要有:

1.保險(xiǎn)人的專業(yè)素質(zhì)不高。

保險(xiǎn)合同條款涉及許多的專業(yè)知識(shí)和專業(yè)術(shù)語(yǔ),一般人很難看明白,而我國(guó)的保險(xiǎn)人只是經(jīng)過(guò)短短的幾個(gè)星期的培訓(xùn)之后,就上崗進(jìn)行展業(yè),他們往往對(duì)合同條款不是很熟悉,因此也很難向客戶解釋清楚,嚴(yán)重的會(huì)引起客戶的誤解,這在保險(xiǎn)合同糾紛中也很常見。

2.某些人的道德素質(zhì)不高。

在展業(yè)的過(guò)程中,存在著誤導(dǎo)客戶的行為,有的過(guò)分?jǐn)U大保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能;有的承諾不能實(shí)現(xiàn)的投資回報(bào);有的只講收益,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)避而不談;有的人為了獲得更多的傭金,在推銷保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)沒(méi)有從消費(fèi)者的實(shí)際需要出發(fā),而是推銷一些不適合消費(fèi)者的產(chǎn)品,并且在推銷過(guò)程中,隱瞞保險(xiǎn)與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況,比如保險(xiǎn)合同的除外責(zé)任等,欺騙投保人、被保險(xiǎn)人甚至受益人;

3.有的保險(xiǎn)人存在著讓投保人或被保險(xiǎn)人填寫不屬實(shí)資料的情形。

在投保人或被保險(xiǎn)人同意投保后,需要填寫投保書,投保書里的內(nèi)容需要投保人或被保險(xiǎn)人根據(jù)事實(shí)來(lái)填寫,同時(shí)這也是保險(xiǎn)公司決定是否承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的依據(jù)。如果保險(xiǎn)公司的核保部門通過(guò)審核發(fā)現(xiàn)此保戶不符合承保的條件,從而不給予承保,那么人的努力將會(huì)白費(fèi),而人也將拿不到傭金。因此在這種情況下,人就會(huì)讓投保人或被保險(xiǎn)人隱瞞一些對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)非常重要的事實(shí)或引導(dǎo)投保人或被保險(xiǎn)人填寫虛假的資料。在保險(xiǎn)公司同意承保后,一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故,就會(huì)產(chǎn)生保險(xiǎn)公司和投保人或被保險(xiǎn)人之間的各種糾紛。

(二)保單有效期

對(duì)于壽險(xiǎn)產(chǎn)品來(lái)說(shuō),它的有效期大多超過(guò)一年,有的長(zhǎng)達(dá)數(shù)十年。在這么長(zhǎng)的時(shí)間里,投保人或被保險(xiǎn)人的生活比如家庭住址等方面往往可能會(huì)發(fā)生一些變化,而這些方面可能不會(huì)引起他們的注意,若保險(xiǎn)人聯(lián)系不到他們,因此會(huì)出現(xiàn)因?yàn)椴荒馨磿r(shí)交納保險(xiǎn)費(fèi)使得保單無(wú)效等情況。同時(shí)由于保險(xiǎn)人的淘汰率比較高,一旦經(jīng)手的人被淘汰,這些保單就會(huì)成為孤兒保單,即使有新的人來(lái)接手,他們也會(huì)因傭金的關(guān)系不把精力放在這些保單上,而是去開拓新的保險(xiǎn)客戶資源。

[論文關(guān)鍵詞]誠(chéng)信投保人保險(xiǎn)人展業(yè)理賠

[論文摘要]由于保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的特殊性,使得誠(chéng)信對(duì)于保險(xiǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)十分重要。我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信問(wèn)題一直以來(lái)都引起專家學(xué)者的普遍關(guān)注,誠(chéng)信問(wèn)題關(guān)系著我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。誠(chéng)信問(wèn)題的存在有其原因,因此需要分析其存在的原因,進(jìn)而找出完善我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的對(duì)策。

2006年6月26日,國(guó)務(wù)院頒布了《國(guó)務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見》。該意見的頒布,標(biāo)志著國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的關(guān)心與支持,同時(shí)也說(shuō)明了保險(xiǎn)業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中的作用越來(lái)越重要。

保險(xiǎn)業(yè)作為我國(guó)金融領(lǐng)域的三大支柱行業(yè)之一,是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分,因此它的發(fā)展好壞,直接關(guān)系到我國(guó)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展。而目前我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的一個(gè)突出的問(wèn)題就是誠(chéng)信體系建設(shè)問(wèn)題。保險(xiǎn)作為一種服務(wù),它的有形載體是一張保險(xiǎn)合同,投保人或被保險(xiǎn)人拿到的只是“一張紙”,而不象其它的商品一樣具有實(shí)實(shí)在在的物品,在一定意義上來(lái)說(shuō),保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)是以信用為基礎(chǔ),以法律為保障的一種承諾。因此相對(duì)于其它的商品來(lái)說(shuō)保險(xiǎn)具有無(wú)形性、長(zhǎng)期性和透明度低等特點(diǎn)。也正是因?yàn)楸kU(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特殊性,意味著它是最能體現(xiàn)誠(chéng)信,同時(shí)也時(shí)最依賴誠(chéng)信的行業(yè)。但是在我國(guó)保險(xiǎn)發(fā)展的過(guò)程中,誠(chéng)信問(wèn)題越發(fā)引起業(yè)內(nèi)外人士的注意,并成為人們關(guān)注的焦點(diǎn)。

一、保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信問(wèn)題存在的原因

保險(xiǎn)誠(chéng)信問(wèn)題的出現(xiàn),最主要的原因來(lái)自于人們對(duì)于保險(xiǎn)的不信任。而人們對(duì)于保險(xiǎn)不信任首先是從人們接觸保險(xiǎn)開始的。從保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)流程來(lái)看,主要是保險(xiǎn)人的展業(yè)、簽定保險(xiǎn)合同后的保單有效期以及理賠期三個(gè)階段。在這三個(gè)階段中,又以展業(yè)和理賠最容易產(chǎn)生不誠(chéng)信現(xiàn)象。

(一)保險(xiǎn)人的展業(yè)期

保險(xiǎn)人尤其是個(gè)人人的展業(yè)是人們接觸保險(xiǎn)產(chǎn)品的第一步。通過(guò)展業(yè)這一階段,保險(xiǎn)人向客戶介紹保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品和各種保險(xiǎn)服務(wù),并盡力去促成保險(xiǎn)產(chǎn)品的交易。由于個(gè)人人的工作業(yè)績(jī)與個(gè)人的傭金有著緊密的正相關(guān)關(guān)系,所以在這個(gè)過(guò)程中,不誠(chéng)信現(xiàn)象容易產(chǎn)生。產(chǎn)生的原因主要有:

1.保險(xiǎn)人的專業(yè)素質(zhì)不高。

保險(xiǎn)合同條款涉及許多的專業(yè)知識(shí)和專業(yè)術(shù)語(yǔ),一般人很難看明白,而我國(guó)的保險(xiǎn)人只是經(jīng)過(guò)短短的幾個(gè)星期的培訓(xùn)之后,就上崗進(jìn)行展業(yè),他們往往對(duì)合同條款不是很熟悉,因此也很難向客戶解釋清楚,嚴(yán)重的會(huì)引起客戶的誤解,這在保險(xiǎn)合同糾紛中也很常見。

2.某些人的道德素質(zhì)不高。

在展業(yè)的過(guò)程中,存在著誤導(dǎo)客戶的行為,有的過(guò)分?jǐn)U大保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能;有的承諾不能實(shí)現(xiàn)的投資回報(bào);有的只講收益,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)避而不談;有的人為了獲得更多的傭金,在推銷保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)沒(méi)有從消費(fèi)者的實(shí)際需要出發(fā),而是推銷一些不適合消費(fèi)者的產(chǎn)品,并且在推銷過(guò)程中,隱瞞保險(xiǎn)與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況,比如保險(xiǎn)合同的除外責(zé)任等,欺騙投保人、被保險(xiǎn)人甚至受益人;

3.有的保險(xiǎn)人存在著讓投保人或被保險(xiǎn)人填寫不屬實(shí)資料的情形。

在投保人或被保險(xiǎn)人同意投保后,需要填寫投保書,投保書里的內(nèi)容需要投保人或被保險(xiǎn)人根據(jù)事實(shí)來(lái)填寫,同時(shí)這也是保險(xiǎn)公司決定是否承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的依據(jù)。如果保險(xiǎn)公司的核保部門通過(guò)審核發(fā)現(xiàn)此保戶不符合承保的條件,從而不給予承保,那么人的努力將會(huì)白費(fèi),而人也將拿不到傭金。因此在這種情況下,人就會(huì)讓投保人或被保險(xiǎn)人隱瞞一些對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)非常重要的事實(shí)或引導(dǎo)投保人或被保險(xiǎn)人填寫虛假的資料。在保險(xiǎn)公司同意承保后,一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故,就會(huì)產(chǎn)生保險(xiǎn)公司和投保人或被保險(xiǎn)人之間的各種糾紛。

(二)保單有效期

對(duì)于壽險(xiǎn)產(chǎn)品來(lái)說(shuō),它的有效期大多超過(guò)一年,有的長(zhǎng)達(dá)數(shù)十年。在這么長(zhǎng)的時(shí)間里,投保人或被保險(xiǎn)人的生活比如家庭住址等方面往往可能會(huì)發(fā)生一些變化,而這些方面可能不會(huì)引起他們的注意,若保險(xiǎn)人聯(lián)系不到他們,因此會(huì)出現(xiàn)因?yàn)椴荒馨磿r(shí)交納保險(xiǎn)費(fèi)使得保單無(wú)效等情況。同時(shí)由于保險(xiǎn)人的淘汰率比較高,一旦經(jīng)手的人被淘汰,這些保單就會(huì)成為孤兒保單,即使有新的人來(lái)接手,他們也會(huì)因傭金的關(guān)系不把精力放在這些保單上,而是去開拓新的保險(xiǎn)客戶資源。

(三)理賠期

理賠是保險(xiǎn)公司在接到投保人或被保險(xiǎn)人發(fā)生保險(xiǎn)事故的通知后,對(duì)自身應(yīng)該承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任的范圍以及如何進(jìn)行賠償?shù)倪^(guò)程。理賠是最容易產(chǎn)生雙方糾紛的環(huán)節(jié)。投保人或被保險(xiǎn)人從自己的角度出發(fā)往往希望保險(xiǎn)公司能夠多賠償;保險(xiǎn)公司從自身角度出發(fā),希望能夠盡量少賠償,于是就有了賠與不賠,多賠還是少賠的問(wèn)題。另外保險(xiǎn)公司一般都會(huì)促使理賠部門盡量減少理賠的支出,這樣產(chǎn)生的一個(gè)消極影響就是本應(yīng)該得到賠償?shù)目赡懿毁r,本該多得到賠償?shù)耐侗H嘶虮槐kU(xiǎn)人沒(méi)有能夠得到充足的賠償,從而使得保險(xiǎn)不能充分發(fā)揮它的保障投保人或被保險(xiǎn)人利益的作用。此外,投保人或被保險(xiǎn)人在索賠過(guò)程中對(duì)索賠的流程以及需要準(zhǔn)備的材料不是很熟悉,因此索賠程序比較麻煩,再加上保險(xiǎn)公司的理賠花費(fèi)時(shí)間長(zhǎng),服務(wù)質(zhì)量也不是很高,使得投保人或被保險(xiǎn)人產(chǎn)生索賠難的認(rèn)識(shí)。

二、加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的對(duì)策

(一)加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)人的管理

第一,要提高保險(xiǎn)人的專業(yè)以及業(yè)務(wù)水平,使人具備扎實(shí)的保險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí),能夠?yàn)榭蛻籼峁I(yè)的保險(xiǎn)服務(wù)咨詢。因此為了提高他們的專業(yè)以及業(yè)務(wù)水平,必須提高人的上崗持證率。只有人的持證率的提高,才能進(jìn)一步促使他們的專業(yè)和業(yè)務(wù)水平的上升。

第二,要提高保險(xiǎn)人的職業(yè)道德素質(zhì)。為了提高保險(xiǎn)人的職業(yè)道德素質(zhì),保險(xiǎn)公司在引進(jìn)人的時(shí)候,應(yīng)嚴(yán)把質(zhì)量關(guān),應(yīng)把那些業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、思想素質(zhì)高的人吸納進(jìn)公司來(lái)。

第三,明確保險(xiǎn)人的社會(huì)地位。目前我國(guó)的保險(xiǎn)銷售模式,決定了保險(xiǎn)人尤其是個(gè)人人的地位。他們與保險(xiǎn)公司簽定的是委托合同,因此不是保險(xiǎn)公司的正式員工,因而不能享有和正式員工一樣的福利待遇,這也就造成了很多保險(xiǎn)人對(duì)工作的不敬業(yè),以致為了獲得自身的經(jīng)濟(jì)利益而損害公司利益。為了解決這個(gè)問(wèn)題,保險(xiǎn)公司對(duì)保險(xiǎn)人應(yīng)該進(jìn)行分流管理。將那些職業(yè)道德素質(zhì)差、業(yè)務(wù)能力弱的人淘汰;將那些職業(yè)道德素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的保險(xiǎn)人吸納到保險(xiǎn)公司里,使之成為保險(xiǎn)公司的正式員工;剩下的人使之成為保險(xiǎn)公司的員工。

第四,構(gòu)建保險(xiǎn)人信用數(shù)據(jù)庫(kù),進(jìn)而加強(qiáng)保險(xiǎn)人的信用機(jī)制建設(shè)。投保人或者被保險(xiǎn)人可以通過(guò)進(jìn)入這個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù),了解各個(gè)人的信用情況,從而選擇自己可以值得信賴的保險(xiǎn)人。同時(shí)要將那些不合格的人實(shí)行黑名單制,在數(shù)據(jù)庫(kù)中充分的顯現(xiàn)出來(lái),真正做到信息的共享和透明。

(二)加強(qiáng)保險(xiǎn)公司的理賠制度建設(shè)

理賠將意味保險(xiǎn)公司現(xiàn)金的支出,這是保險(xiǎn)公司都不想看到的,同時(shí)也是不可避免的。因此保險(xiǎn)公司首先要正視理賠的意義和重要性。理賠在一方面意味著保險(xiǎn)公司現(xiàn)金的流出,尤其是遇到巨災(zāi)理賠時(shí),但與此同時(shí),保險(xiǎn)公司應(yīng)該意識(shí)到在理賠的同時(shí),這也是檢驗(yàn)公司是否能夠履行承諾的重要環(huán)節(jié)。如果理賠處理的恰當(dāng)、及時(shí)和合理,可以使投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)公司更加信任,他們不僅會(huì)繼續(xù)和公司合作,而且會(huì)給公司帶來(lái)更多的潛在客戶資源,無(wú)形之中給公司做了廣告宣傳。其次,保險(xiǎn)公司要提高理賠服務(wù)的質(zhì)量和效率。把理賠程序簡(jiǎn)單化、通俗化,使投保人或被保險(xiǎn)人不再覺(jué)得索賠難。

(三)大力加強(qiáng)保險(xiǎn)誠(chéng)信文化培育并積極倡導(dǎo)誠(chéng)信理念

保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)等組織應(yīng)繼續(xù)大力加強(qiáng)保險(xiǎn)誠(chéng)信教育,普及信用知識(shí),使保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)人等市場(chǎng)行為人充分認(rèn)識(shí)到誠(chéng)信對(duì)它們的重要性。并使誠(chéng)信文化建設(shè)逐漸成為保險(xiǎn)公司企業(yè)文化建設(shè)的重要組成部分。

(四)強(qiáng)化保監(jiān)會(huì)的信用監(jiān)管職能

保監(jiān)會(huì)應(yīng)充分發(fā)揮其政府的監(jiān)督管理職能,通過(guò)監(jiān)管,加強(qiáng)法律法規(guī)的執(zhí)法力度,使保險(xiǎn)行為主體有法可依,能夠自覺(jué)的去實(shí)現(xiàn)誠(chéng)信行為;同時(shí)對(duì)守信者要給予獎(jiǎng)勵(lì),對(duì)失信者加大它們的失信成本,以保障保險(xiǎn)市場(chǎng)的有序運(yùn)作。

[參考文獻(xiàn)]

[1]孫蓉、王朝明.中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信制度的構(gòu)建———基于經(jīng)濟(jì)學(xué)與倫理學(xué)的視野的分析[J].天府新論,2006,(1):72-75.

[2]劉鳳全、張治國(guó).加強(qiáng)保險(xiǎn)誠(chéng)信建設(shè)服務(wù)構(gòu)建和諧社會(huì)[J].保險(xiǎn)研究,2005,(12):26-28.

[3]經(jīng)濤.論我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信缺失風(fēng)險(xiǎn)與防范[J].陜西省經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院學(xué)報(bào),2005,(4):68-70.

[4]王新利.香港保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信理賠的經(jīng)驗(yàn)及啟示[J].保險(xiǎn)研究,2005,(12):89-90.

第2篇

論文摘要:信義義務(wù)作為強(qiáng)制性的法律規(guī)定和事后的救濟(jì)手段,能夠彌補(bǔ)契約不完全而產(chǎn)生的人承諾的空白,保護(hù)處于弱勢(shì)地位的當(dāng)事人的利益。我國(guó)法律雖然規(guī)定了有限合伙制度,但關(guān)于普通合伙人信義義務(wù)的規(guī)定還不完善。因此。借鑒美國(guó)法律的相關(guān)規(guī)定,完善我國(guó)普通合伙人信義義務(wù)的相關(guān)規(guī)定,是發(fā)展我國(guó)有限合伙制度的必然選擇。

信義義務(wù)又稱為誠(chéng)信義務(wù),指當(dāng)事人之間基于信義關(guān)系產(chǎn)生的義務(wù)?!恫既R克法律詞典》將信義關(guān)系定義為這樣一種關(guān)系:一個(gè)人在該關(guān)系范圍內(nèi)的事項(xiàng)中,有義務(wù)為另外一個(gè)人的利益服務(wù)。其中,服務(wù)者處于一種被信任者的地位,他為之服務(wù)的一方就是這一法律關(guān)系中的授信者。一般來(lái)說(shuō),信義義務(wù)主要包括積極的注意義務(wù)和消極的忠實(shí)義務(wù)兩個(gè)方面。

一、美國(guó)《統(tǒng)一有限合伙法》關(guān)于信義義務(wù)的規(guī)定

2001年《統(tǒng)一有限合伙法》第408條規(guī)定,除非普通合伙人沒(méi)有得到在特定事項(xiàng)中有限合伙行事的授權(quán),并且與普通合伙人進(jìn)行交易的人知悉、已經(jīng)收到通知或被告知普通合伙人沒(méi)有獲得授權(quán),作為有限合伙和其他合伙人的人,普通合伙人應(yīng)對(duì)有限合伙及其他合伙人承擔(dān)信義義務(wù)。普通合伙人承擔(dān)的信義義務(wù)包括忠實(shí)義務(wù)和注意義務(wù)兩個(gè)方面的內(nèi)容。第408條(b)款規(guī)定合伙人在開展和終結(jié)有限合伙的活動(dòng)中對(duì)合伙和其他合伙人所承擔(dān)的注意義務(wù)是指不得從事重大過(guò)失或不計(jì)后果的行為、故意瀆職、或故意違法。第408條(b)款規(guī)定普通合伙人的忠實(shí)義務(wù)包括:(1)向有限合伙說(shuō)明,并作為有限合伙的受托人持有,由普通合伙人在開展和終結(jié)有限合伙活動(dòng)中、或自普通合伙人利用有限合伙的財(cái)產(chǎn)中,包括利用有限合伙的機(jī)會(huì),獲得的任何財(cái)產(chǎn)、利潤(rùn)或利益:(2)不得在開展或終結(jié)有限合伙活動(dòng)中作為或代表與有限合伙利益有沖突的一方與有限合伙進(jìn)行交易:并且(3)不得在開展或終結(jié)有限合伙活動(dòng)中與有限合伙競(jìng)爭(zhēng)。

美國(guó)的制定法雖然對(duì)有限合伙中普通合伙人的信義義務(wù)做出了明確的規(guī)定,但在司法實(shí)踐中,法院出于效率的考慮,并沒(méi)有味的將信義義務(wù)施加給普通合伙人,而是根據(jù)特定情況有所放松。作為判例法國(guó)家,法院的判例具有更為重要的闡釋性意義,并能突破和發(fā)展制定法。

二、注意義務(wù)的歷史沿革

1914年《統(tǒng)一合伙法》制定之初,并沒(méi)有對(duì)注意義務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)作出明確的規(guī)定。合伙人究竟承擔(dān)什么樣的注意義務(wù),由法官根據(jù)普通法中的法規(guī)則、以往的類似判例以及具體的案情決定。在實(shí)際判例中,如果合伙協(xié)議中沒(méi)有詳細(xì)規(guī)定普通合伙人注意義務(wù)的標(biāo)準(zhǔn),法院多適應(yīng)法中的一股謹(jǐn)慎規(guī)則,當(dāng)普通合伙人的行為標(biāo)準(zhǔn)沒(méi)有達(dá)到一般謹(jǐn)慎的程度時(shí),就必須為該行為所造成的損失承擔(dān)個(gè)人責(zé)任,合伙只承擔(dān)第二位的替代責(zé)任。

1994年修訂的《統(tǒng)一合伙法》規(guī)定,“合伙人在開展和終結(jié)有限合伙的活動(dòng)中對(duì)合伙和其他合伙人所承擔(dān)的注意義務(wù)是指不得從事重大過(guò)失或不計(jì)后果的行為、故意瀆職、或故意違法”,第次以法律的形式明確地規(guī)定了合伙人的注意義務(wù)。2001年《統(tǒng)有限合伙法》也做了相同的規(guī)定。從該條規(guī)定來(lái)看,《統(tǒng)一合伙法》關(guān)于注意義務(wù)的判斷標(biāo)準(zhǔn)明顯低于法院先例所確立的“一般謹(jǐn)慎”標(biāo)準(zhǔn),在很大程度上受到公司法中“商業(yè)判斷規(guī)則”(Busi.nessJudgmentRule)對(duì)董事是否違反注意義務(wù)的判斷標(biāo)準(zhǔn)的影響。

三、忠實(shí)義務(wù)的歷史沿革

在1914年《統(tǒng)一合伙法》之前,沒(méi)有關(guān)于合伙人信義義務(wù)的法律規(guī)定。0Lattav.Kilb0um0一案雖然不是有關(guān)合伙人信義義務(wù)最早的判例,司法判例中也沒(méi)有使用忠實(shí)義務(wù)一詞,但是它幾乎總結(jié)了當(dāng)時(shí)已經(jīng)獲得法院承認(rèn)的合伙人的各種信義義務(wù),在那些仍然按照普通法的信義義務(wù)觀點(diǎn)進(jìn)行判決的州,法院依然按照該案中的原則來(lái)確定合伙人的信義義務(wù)。01914年頒布的《統(tǒng)一合伙法》,吸收了Lattav.Kilboum中的部分規(guī)則,將合伙人的忠實(shí)義務(wù)表述為“每位合伙人應(yīng)向合伙說(shuō)明,并作為合伙的受托人持有,由合伙人成立、開展或清算有限合伙活動(dòng)中,或自其利用合伙的財(cái)產(chǎn)中,獲得的任何利潤(rùn)?!?/p>

1992年修訂的《統(tǒng)_合伙法》從三個(gè)方面限制了合伙人忠實(shí)義務(wù)的范圍。首先,忠實(shí)義務(wù)只限于說(shuō)明其利潤(rùn)所得的來(lái)源、避免利益沖突和竟業(yè)禁止三種;其次,如果合伙人的行為促進(jìn)了合伙人本身的利益,并不構(gòu)成忠實(shí)義務(wù)的違反;第三,改變了從前禁止合伙人所有自利行為的做法。

第3篇

會(huì)計(jì)誠(chéng)信是企業(yè)法人、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、中介機(jī)構(gòu)、證券分析師和會(huì)計(jì)人員等的行為準(zhǔn)則之一,如同社會(huì)個(gè)人的道德規(guī)范,它的作用不但是提供真實(shí)的會(huì)計(jì)信息,更在于向社會(huì)傳遞企業(yè)的信用和聲譽(yù)。因此如何建立會(huì)計(jì)誠(chéng)信機(jī)制,如何從立法角度有效抑制虛假會(huì)計(jì)信息,弘揚(yáng)會(huì)計(jì)誠(chéng)信,需要我們有正確的認(rèn)識(shí)。

《會(huì)計(jì)法》的立法思路

首先,在《會(huì)計(jì)法》修訂中應(yīng)明確以程序法為導(dǎo)向的立法思路。因?yàn)閺姆芍贫鹊恼w來(lái)看,會(huì)計(jì)作為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)綜合反映的信息系統(tǒng),《會(huì)計(jì)法》作為會(huì)計(jì)工作的根本法,會(huì)計(jì)法規(guī)必然包含經(jīng)濟(jì)、行政、民商和刑事等多方面的內(nèi)容,試圖將其簡(jiǎn)單地歸屬于某一特定屬性的法種范疇是不可能的。從程序?yàn)閷?dǎo)向的立法思路來(lái)看,《會(huì)計(jì)法》不但要規(guī)范會(huì)計(jì)的總體概念和基本程序,而且還必須要起到規(guī)范其他會(huì)計(jì)立法的作用,也就是《會(huì)計(jì)法》應(yīng)該成為其他會(huì)計(jì)立法的“立法法”。

其次,對(duì)于程序立法的有關(guān)規(guī)定必須具有可操作性和有效性。因?yàn)閺摹稌?huì)計(jì)法》本身來(lái)看除了具有程序性特點(diǎn)外還必須具有針對(duì)性,即除了應(yīng)關(guān)注和有效協(xié)調(diào)相關(guān)法律外,如審計(jì)法、公司法、稅法和證券法等,還應(yīng)更多地集中概括專門的會(huì)計(jì)法律規(guī)范,并保證其具有可操作性和實(shí)施的有效性,如會(huì)計(jì)核算、控制、披露和處理等會(huì)計(jì)特有的法律規(guī)范,對(duì)于類似會(huì)計(jì)工作的行政、社會(huì)監(jiān)督,會(huì)計(jì)內(nèi)控制度和違法檢舉等,都應(yīng)作出具有可操作性的明文規(guī)定,真正使《會(huì)計(jì)法》成為會(huì)計(jì)工作最集中和最具有權(quán)威性的根本法。

增加會(huì)計(jì)誠(chéng)信的條款

會(huì)計(jì)誠(chéng)信問(wèn)題目前已成為世人關(guān)注的焦點(diǎn),因此,在《會(huì)計(jì)法》修訂時(shí)應(yīng)當(dāng)將其作為會(huì)計(jì)工作規(guī)范和會(huì)計(jì)核算及會(huì)計(jì)信息披露等最基本的準(zhǔn)則。將會(huì)計(jì)誠(chéng)信直接寫入《會(huì)計(jì)法》,這并不是一種簡(jiǎn)單的形式上的改變,而是體現(xiàn)了整個(gè)社會(huì)的一種基本意愿和期望,表現(xiàn)出法律的權(quán)威性,也表示出政府、法律制定和執(zhí)行機(jī)構(gòu)及社會(huì)大眾對(duì)杜絕會(huì)計(jì)造假的堅(jiān)定決心。

其實(shí),無(wú)論現(xiàn)行的《會(huì)計(jì)法》還是會(huì)計(jì)制度,都明確規(guī)定:會(huì)計(jì)核算必須提供真實(shí)、合法、準(zhǔn)確和完整的會(huì)計(jì)信息,會(huì)計(jì)準(zhǔn)則也將客觀性原則作為會(huì)計(jì)原則之首。但由于其都沒(méi)有明確和直接地提出“會(huì)計(jì)誠(chéng)信”的概念,所以大部分人都將這些規(guī)定作為一種技術(shù)標(biāo)準(zhǔn),而沒(méi)有將其與企業(yè)和會(huì)計(jì)人員的職業(yè)誠(chéng)信和道德標(biāo)準(zhǔn)聯(lián)系起來(lái),這樣就將一個(gè)重大的社會(huì)行為規(guī)范和信用品德問(wèn)題,簡(jiǎn)化為是一種技術(shù)方法的運(yùn)用問(wèn)題,這不但對(duì)于強(qiáng)化會(huì)計(jì)誠(chéng)信機(jī)制,甚至對(duì)提升我們?nèi)鐣?huì)的誠(chéng)信水準(zhǔn)都是十分不利的。

要特別注意的是,會(huì)計(jì)誠(chéng)信并非只是針對(duì)會(huì)計(jì)人員而言,在《會(huì)計(jì)法》中應(yīng)明確指明,會(huì)計(jì)誠(chéng)信涉及所有與會(huì)計(jì)信息相關(guān)的人員,除了一般會(huì)計(jì)人員、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師外,公司的高管層領(lǐng)導(dǎo)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)、機(jī)構(gòu)投資者、證券分析師、政府行政領(lǐng)導(dǎo)和國(guó)家監(jiān)管部門等等,都會(huì)涉及會(huì)計(jì)誠(chéng)信問(wèn)題,不能讓公司高管層、行政領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)管部門等認(rèn)為會(huì)計(jì)誠(chéng)信只是會(huì)計(jì)人員的事,而與他們無(wú)關(guān)。通過(guò)《會(huì)計(jì)法》會(huì)計(jì)誠(chéng)信責(zé)任的明確,不但要建立一種全社會(huì)遵循誠(chéng)信的風(fēng)尚,更應(yīng)明確無(wú)論是誰(shuí),違反了會(huì)計(jì)誠(chéng)信就要受到法律的懲戒,包括民事賠償和刑事責(zé)任。

明確相應(yīng)的民事和刑事責(zé)任

第4篇

作者:馬周坤 單位:西北民族大學(xué)民族學(xué)與社會(huì)學(xué)學(xué)院

植根于我國(guó)傳統(tǒng)文化的“誠(chéng)信”在現(xiàn)代轉(zhuǎn)型中其基礎(chǔ)也受到嚴(yán)重動(dòng)搖,古代家庭教育功能逐漸分離并弱化,優(yōu)秀的儒家誠(chéng)信文化繼承受阻;違反誠(chéng)信道德文化的剛性懲戒逐漸彈性化與輕度化以至于失范;傳統(tǒng)主流文化伴隨著近現(xiàn)代各種思想解放和社會(huì)運(yùn)動(dòng)以及采用的各種適宜和不適宜方式都使其逐步轉(zhuǎn)變?yōu)閬單幕踔聊承┏蔀榉次幕?,這樣誠(chéng)信文化社會(huì)化與繼承被邊緣化;再加上轉(zhuǎn)型期間,教育主體在教育上的缺位,新的引導(dǎo)機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制、制約機(jī)制無(wú)建構(gòu)或不健全,則誠(chéng)信因素失去了發(fā)揮其有效性和功能的基礎(chǔ)。我國(guó)社會(huì)的遲發(fā)展對(duì)誠(chéng)信的影響我國(guó)工業(yè)化和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)與歐美其他國(guó)家相比起步較遲,屬于遲發(fā)展之列,因此我國(guó)社會(huì)實(shí)際上是一種遲發(fā)展社會(huì),在一定程度上是一種遲發(fā)展效應(yīng)的影響。1、我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)脫胎于我國(guó)高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制。在這過(guò)程中,計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制本身也為誠(chéng)信缺失埋下了潛在條件,特別對(duì)于企業(yè)、個(gè)人來(lái)說(shuō),“國(guó)家、政府以統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷的方式直接調(diào)配資源,政府是企業(yè)、個(gè)人信用的支撐,企業(yè)和個(gè)人沒(méi)有必要也沒(méi)有可能承擔(dān)起信用的責(zé)任”。再在后面計(jì)劃經(jīng)濟(jì)逐步過(guò)渡到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制,“政企分開、權(quán)責(zé)明確,每個(gè)企業(yè)、每個(gè)個(gè)體都成為獨(dú)立的主體,他們不再直接借用政府的信用,而信用的承載者在從政府到企業(yè)、個(gè)人的置換過(guò)程中,會(huì)產(chǎn)生一定的空缺,這種空缺會(huì)導(dǎo)致不講信用的出現(xiàn)”。當(dāng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位基本確立且有了一定的良性發(fā)展后,我國(guó)企業(yè)、個(gè)人、以及新產(chǎn)生的各種營(yíng)利和非營(yíng)利的組織都成為一個(gè)獨(dú)立主體,正如風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)理論提到的“致使自己成為一個(gè)以市場(chǎng)為媒介,對(duì)自己的生存、發(fā)展進(jìn)行規(guī)劃與組織的行動(dòng)者”。但市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有其固有的弊端與缺陷,市場(chǎng)行動(dòng)主體總是會(huì)在“利潤(rùn)最大化,成本最小化”的功利觀念沖擊下,規(guī)避誠(chéng)信原則,這即使在較健全的市場(chǎng)制度環(huán)境下也會(huì)發(fā)生。2、遲發(fā)展中的轉(zhuǎn)型效應(yīng)對(duì)誠(chéng)信影響較深。所謂轉(zhuǎn)型效應(yīng),“主要指由社會(huì)體制、社會(huì)結(jié)構(gòu)等轉(zhuǎn)換的不同步性而對(duì)社會(huì)運(yùn)行產(chǎn)生的影響和制約”。在我國(guó),中國(guó)特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制剛剛確立,然而適應(yīng)其發(fā)展和保障其發(fā)展的社會(huì)結(jié)構(gòu)、制度、體制還很不健全3、政府信用建設(shè)問(wèn)題凸出和法律引導(dǎo)懲罰倒逼機(jī)制不力。今天的社會(huì)改革發(fā)展進(jìn)程中,政府的信用建設(shè)與執(zhí)行效力至關(guān)重要,它不僅保證行政效率和質(zhì)量的提高,關(guān)系到的政府公信力、權(quán)威和對(duì)群眾的密切聯(lián)系以及對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的調(diào)控,而且對(duì)整個(gè)社會(huì)起表率作用。然而,我國(guó)有些地方政府和人員卻嚴(yán)重破壞了政府誠(chéng)信形象,給社會(huì)誠(chéng)信氛圍造成很大負(fù)面影響。再就是我國(guó)法律還不健全,司法部門執(zhí)法力度不夠,對(duì)違法懲罰不嚴(yán),特別有些執(zhí)法部門本身存在不忠實(shí)執(zhí)行法律的信用問(wèn)題。

重視和利用社會(huì)化途徑,培養(yǎng)社會(huì)各組織、群體和個(gè)人現(xiàn)代誠(chéng)信理念通過(guò)社會(huì)化途徑,進(jìn)行誠(chéng)信教育。一方面要發(fā)揮家庭、學(xué)校、工作單位、同輩群體、大眾傳媒等主體從各方面并以各種方式開展教育與培訓(xùn),加強(qiáng)和內(nèi)化現(xiàn)代誠(chéng)信理念;另一方面要構(gòu)建現(xiàn)代誠(chéng)信文化,培育良好誠(chéng)信氛圍,抓住當(dāng)今社會(huì)主義文化建設(shè)和體制改革的良好機(jī)遇,調(diào)動(dòng)各種文化資源,培育良好的誠(chéng)信文化氛圍。(二)加強(qiáng)政府誠(chéng)信建設(shè),為社會(huì)樹良好形象并起表率作用加強(qiáng)政府誠(chéng)信建設(shè),提高政府公信力并為社會(huì)誠(chéng)信建設(shè)起強(qiáng)大的示范作用。政府部門是整個(gè)社會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)、管理與公共服務(wù)部門,良好的誠(chéng)信形象將為整個(gè)社會(huì)誠(chéng)信建設(shè)起潛移默化的影響和帶動(dòng)作用。為此可以通過(guò)以下途徑建設(shè):提高公務(wù)員誠(chéng)信意識(shí);加強(qiáng)政府誠(chéng)信組織建設(shè),提供組織保障;開展“廉潔、親民”活動(dòng)和“樹標(biāo)兵、做榜樣”活動(dòng);依法行政;政府選舉、決策透明化;建立強(qiáng)有力的獎(jiǎng)勵(lì)與懲處機(jī)制等方式。積極培育和發(fā)展關(guān)于誠(chéng)信建設(shè)的社會(huì)組織社會(huì)組織的興起已成為現(xiàn)代社會(huì)重要的結(jié)構(gòu)和功能組成部分。培養(yǎng)誠(chéng)信建設(shè)方面的社會(huì)組織,有利于為誠(chéng)信建設(shè)承擔(dān)載體作用;有利于誠(chéng)信文化和誠(chéng)信體系建設(shè);有利于承擔(dān)政府轉(zhuǎn)移和無(wú)力承擔(dān)的誠(chéng)信發(fā)揮的功能;有利于彌補(bǔ)政府、企業(yè)以及其它主體誠(chéng)信失靈的作用;更為重要的是為社會(huì)主體提供了“誠(chéng)信測(cè)量與監(jiān)督”的功能。實(shí)行誠(chéng)信檔案建設(shè),跟蹤誠(chéng)信發(fā)展?fàn)顩r,促進(jìn)誠(chéng)信建設(shè)實(shí)行誠(chéng)信檔案建設(shè),有利于了解社會(huì)各組織以及個(gè)人的誠(chéng)信發(fā)展?fàn)顩r,誠(chéng)信檔案應(yīng)與升學(xué)、就業(yè)、升職、提拔、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、享受福利、評(píng)優(yōu)等聯(lián)系在一起,使不守誠(chéng)信之人或組織付出誠(chéng)信代價(jià),更好的督促社會(huì)中各組織以及個(gè)人的誠(chéng)信建設(shè)。建立完善的誠(chéng)信機(jī)制體系健全誠(chéng)信機(jī)制體系,為解決誠(chéng)信危機(jī)提供可靠路徑。一是建立誠(chéng)信常態(tài)化的教育導(dǎo)向機(jī)制,為社會(huì)主體提供引領(lǐng)作用;二是建立誠(chéng)信評(píng)估機(jī)制,測(cè)量社會(huì)主體誠(chéng)信等級(jí),以利于誠(chéng)信危機(jī)警示和提高誠(chéng)信系數(shù);三是建立誠(chéng)信激勵(lì)機(jī)制,有利于加強(qiáng)調(diào)動(dòng)社會(huì)各主體積極性,促進(jìn)誠(chéng)信氛圍的培育和誠(chéng)信理念的內(nèi)化;四是建立強(qiáng)有力的誠(chéng)信監(jiān)督機(jī)制;五是建立有效的法律保障機(jī)制,加強(qiáng)引導(dǎo),對(duì)違反有關(guān)誠(chéng)信方面法律的組織與個(gè)人予以嚴(yán)厲懲處,倒逼誠(chéng)信建設(shè)??傊?,構(gòu)建完善的誠(chéng)信機(jī)制有利于保持良性的社會(huì)秩序,構(gòu)建和諧社會(huì)。

第5篇

「關(guān)鍵詞保險(xiǎn);最大誠(chéng)信原則;社會(huì)信用

最大誠(chéng)信原則是保險(xiǎn)的基本原則,也是《保險(xiǎn)法》規(guī)定保險(xiǎn)活動(dòng)當(dāng)事人必須遵守的法律準(zhǔn)則。但這一原則的理論闡述和現(xiàn)實(shí)的實(shí)踐活動(dòng)存在差異。分析保險(xiǎn)最大誠(chéng)信原則存在的問(wèn)題,提出完善建議,有重大的理論意義和實(shí)踐意義。

一、保險(xiǎn)最大誠(chéng)信原則運(yùn)用的背景

1、最大誠(chéng)信原則的落實(shí)已成為時(shí)代難題

隨著中國(guó)改革的不斷深入和改革力度的加大,社會(huì)不和諧問(wèn)題也日益顯現(xiàn)。不和諧的原因是風(fēng)險(xiǎn)的存在,風(fēng)險(xiǎn)存在的原因是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì),市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)楦?jìng)爭(zhēng)。競(jìng)爭(zhēng)有良性競(jìng)爭(zhēng)和惡性競(jìng)爭(zhēng),良性競(jìng)爭(zhēng)本身不是把對(duì)手擊敗,而是比對(duì)手領(lǐng)先。但當(dāng)前保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)主體越來(lái)越多,卻沒(méi)有一家是又快又好穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)跑者,幾乎全都成為惡性競(jìng)爭(zhēng)的追隨者。惡性競(jìng)爭(zhēng)就好像一個(gè)險(xiǎn)惡的漩渦,大家都往里跳,誰(shuí)都迷失了方向。這是因?yàn)楫a(chǎn)品同質(zhì)化和費(fèi)率市場(chǎng)化,導(dǎo)致可供競(jìng)爭(zhēng)主體選擇的空間非常有限。惡性競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果是行業(yè)內(nèi)相互抵毀,違背價(jià)值規(guī)律高抬手續(xù)費(fèi)、降低費(fèi)率。

保監(jiān)會(huì)從今年四月開始在廣東、湖南試點(diǎn)打擊三高:高回扣、高返還、高手續(xù)費(fèi),以維護(hù)市場(chǎng)有序和行業(yè)形象。同此,“誠(chéng)信危機(jī)”已成為道德倫理之外的商業(yè)景觀,“失信”已經(jīng)是中國(guó)社會(huì)中很普遍的現(xiàn)象、很危險(xiǎn)的事實(shí)、很可怕的后果。人們驚呼保險(xiǎn)不保險(xiǎn)。

2、失信懲戒已成為熱門話題

對(duì)于誠(chéng)信危機(jī)的出現(xiàn),盡管已到了一個(gè)相當(dāng)嚴(yán)重的程度,但終究不能被道德倫理所接受、不能被人們良知所接受。從法制建設(shè)的角度、從風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制建設(shè)和行政方面的態(tài)度也非常重視這個(gè)問(wèn)題,中國(guó)保監(jiān)會(huì)吳定富主席在今年的全國(guó)保險(xiǎn)工作會(huì)議上強(qiáng)調(diào)要加大失信懲戒力度。為了促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)又快又好地發(fā)展,為實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)做大做強(qiáng),保險(xiǎn)監(jiān)管已發(fā)生深刻變化,形成了以償付能力監(jiān)管、市場(chǎng)行為監(jiān)管和公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管為三大支柱的監(jiān)管體系框架[1].其中之一就是市場(chǎng)行為監(jiān)管,其核心內(nèi)容就是誠(chéng)信有為、失信懲戒。

3、誠(chéng)信建設(shè)已成為共同主題

商品經(jīng)濟(jì)是契約經(jīng)濟(jì),契約品質(zhì)問(wèn)題要求當(dāng)事人能否按照最大誠(chéng)信原則在法制建設(shè)機(jī)框架下自控、在倫理價(jià)值下自主、在風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制下自省,否則導(dǎo)致契約品質(zhì)問(wèn)題出現(xiàn)。尤其是保險(xiǎn)業(yè),由于契約的附合性和射幸性,更容易誘發(fā)這問(wèn)題的出現(xiàn)。誠(chéng)信體系建設(shè)已成當(dāng)務(wù)之急,誠(chéng)信建設(shè)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)已納入監(jiān)管的常規(guī)檢查內(nèi)容。人們普遍認(rèn)識(shí)到:今天的誠(chéng)信、明天的市場(chǎng)、后天的品牌。

二、保險(xiǎn)最大誠(chéng)信原則運(yùn)用的目的

1、解決保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中信息不對(duì)稱問(wèn)題

所謂信息不對(duì)稱是指當(dāng)事一方對(duì)自己的認(rèn)知遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于另一方對(duì)他的了解。保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)尤其如此,對(duì)于保險(xiǎn)人而言,投保人轉(zhuǎn)嫁的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和大小直接決定著其能否承保與如何承保。然而保險(xiǎn)標(biāo)的是廣泛且復(fù)雜的,作為風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者的保險(xiǎn)人卻遠(yuǎn)離保險(xiǎn)標(biāo)的,而且有些標(biāo)的難以實(shí)地勘查,而投保人對(duì)其保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)及有關(guān)情況卻最為清楚;因此,保險(xiǎn)人主要也只能根據(jù)投保人的告知與陳述是否屬實(shí)來(lái)決定是否承保、如何承保以及確定費(fèi)率。于是要求投保人基于最大誠(chéng)信原則履行告知義務(wù)。對(duì)投保人而言,由于保險(xiǎn)合同條款的專業(yè)性與復(fù)雜性,一般難以理解與掌控,對(duì)保險(xiǎn)人使用的保險(xiǎn)費(fèi)率是否合理、承保條件及賠償方式是否苛刻難以了解。因此,投保人主要根據(jù)保險(xiǎn)人為其提供的條款說(shuō)明來(lái)決定是否投保,于是也要求保險(xiǎn)人基于最大誠(chéng)信履行其應(yīng)盡的此項(xiàng)義務(wù)[2].

2、解決保險(xiǎn)合同的附合性與射幸性可能帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn)

由于保險(xiǎn)合同是附合合同,保險(xiǎn)人應(yīng)履行其對(duì)保險(xiǎn)條款的告知與說(shuō)明義務(wù)。另外保險(xiǎn)合同又是典型的射幸合同。由于保險(xiǎn)人所承保的保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)事故是不確定的,而投保人購(gòu)買保險(xiǎn)僅支付較少的保費(fèi),保險(xiǎn)標(biāo)的一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故,被保人所能獲得的賠償或給付標(biāo)準(zhǔn)是保費(fèi)支出的數(shù)十倍甚至數(shù)百倍。因此就單個(gè)保險(xiǎn)合同而言,保險(xiǎn)人承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任已遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其所收的保費(fèi),倘若投保人不誠(chéng)實(shí)、不守信,將引發(fā)保險(xiǎn)事故陡然增加保險(xiǎn)賠款,使保險(xiǎn)人無(wú)法承擔(dān)而無(wú)法永續(xù)經(jīng)營(yíng),最后將嚴(yán)重?fù)p害廣大投保人或被保人利益[2].

3、基于保險(xiǎn)產(chǎn)品特殊性的需要

尤其是壽險(xiǎn)產(chǎn)品它是無(wú)形產(chǎn)品,是將無(wú)生命的產(chǎn)品賦予生命的意義。永續(xù)經(jīng)營(yíng)永續(xù)服務(wù)是其特有的職能,誠(chéng)信便是其生命意義的組成部份。

4、滿足客戶購(gòu)買的心理安全需求

保險(xiǎn)是客戶不需要時(shí)購(gòu)買為需要時(shí)使用,壽險(xiǎn)購(gòu)買的還是一份期望、一份尊嚴(yán)、一份生活品質(zhì)。特別需要保險(xiǎn)人用誠(chéng)信滿足客戶的心理安全需要,以減少客戶的心理成本。

三、最大誠(chéng)信原則運(yùn)用中存在的問(wèn)題與原因分析

最大誠(chéng)信原則產(chǎn)生初期主要是約束投保人的工具,保險(xiǎn)人往往以投保人破壞此原則而拒絕履行賠償義務(wù)。為了平等地保護(hù)投保人的利益,現(xiàn)代立法已予修訂,即最大誠(chéng)信原則同時(shí)適用投保人和保險(xiǎn)人。新修改的《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》(以下簡(jiǎn)稱《保險(xiǎn)法》)增加第五條規(guī)定:保險(xiǎn)活動(dòng)當(dāng)事人行使權(quán)利、履行義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則[3].所以,保險(xiǎn)誠(chéng)信原則運(yùn)用的主體應(yīng)當(dāng)同時(shí)是保險(xiǎn)活動(dòng)當(dāng)事人即保險(xiǎn)公司和投保人,同時(shí)涉及保險(xiǎn)合同的關(guān)系人(保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人、受益人)。目前,雖然《保險(xiǎn)法》對(duì)當(dāng)事人雙方的誠(chéng)信行為提出了法律要求,但保險(xiǎn)理論的闡述對(duì)投保人的誠(chéng)信要求較為全面,對(duì)保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)關(guān)系人的要求則不夠,而在現(xiàn)實(shí)中保險(xiǎn)公司存在的誠(chéng)信問(wèn)題較多,它產(chǎn)生的負(fù)面影響輻射較廣。

一般理論認(rèn)為,最大誠(chéng)信原則由三條重要的法理組成,一是告知,二是保證,三是棄權(quán)與禁止反言[4][5].最大誠(chéng)信原則主要針對(duì)投保人或被保人而言,為了保持合同的公平原則,后來(lái)才產(chǎn)生了對(duì)保險(xiǎn)人具有約束力的自動(dòng)棄權(quán)和禁止反言原則[4].這一內(nèi)容明顯與社會(huì)現(xiàn)狀相違背。誠(chéng)信原則對(duì)投保人的投保行為規(guī)范是保險(xiǎn)活動(dòng)的開始。新《保險(xiǎn)法》對(duì)投保人這一主體在該環(huán)節(jié)的誠(chéng)信要求具體表現(xiàn)在如下三個(gè)方面:首先,投保人在保險(xiǎn)合同訂立之前,必須履行如實(shí)告知的義務(wù)。保險(xiǎn)合同是典型的誠(chéng)信合同,最大誠(chéng)信就是告知。實(shí)踐證明,保險(xiǎn)人危險(xiǎn)負(fù)擔(dān)的有無(wú)或大小,很大程度上取決于投保人能否恪守誠(chéng)信原則。因此,為避免保險(xiǎn)人的合法權(quán)益受到損害,這就首先要求投保人在合同訂立之前,如實(shí)、準(zhǔn)確、無(wú)保留地向保險(xiǎn)人告知其投保標(biāo)的的一切重要情況。其次,投保人必須履行通知的義務(wù)?!侗kU(xiǎn)法》第22條規(guī)定:“投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人知道保險(xiǎn)事故發(fā)生后,應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人?!绷硗狻侗kU(xiǎn)法》有關(guān)投保人應(yīng)按合同的約定交付保險(xiǎn)費(fèi)、遵守法律、法規(guī)和社會(huì)公德的規(guī)定也體現(xiàn)出法律對(duì)投保人的誠(chéng)信要求。

誠(chéng)信原則對(duì)保險(xiǎn)人也有明確規(guī)范要求?!侗kU(xiǎn)法》第106條、第131條規(guī)定:“保險(xiǎn)公司及工作人員、保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)中應(yīng)自覺(jué)遵守誠(chéng)信原則,不得欺騙保險(xiǎn)人、投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人”;不得“對(duì)投保人隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況”;不得“阻礙投保人履行如實(shí)告知義務(wù),或者誘導(dǎo)其不履行本法規(guī)定的如實(shí)告知義務(wù)”;不得向投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人承諾“給予保險(xiǎn)合同規(guī)定以外的其他利益”。歸納起來(lái),《保險(xiǎn)法》對(duì)保險(xiǎn)人的誠(chéng)信要求主要包括如下兩個(gè)方面:一是對(duì)客戶如實(shí)告知義務(wù),二是對(duì)保險(xiǎn)合同內(nèi)容如實(shí)說(shuō)明、解釋的義務(wù)。

1、誠(chéng)信原則的運(yùn)用過(guò)程中存在的問(wèn)題

(1)對(duì)保險(xiǎn)人這一主體而言。一是造假問(wèn)題屢禁不止。假數(shù)據(jù)、假賬本、假報(bào)表、假保單、假收據(jù)現(xiàn)象在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中屢見不鮮。保監(jiān)會(huì)自成立以來(lái),始終將打假作為一項(xiàng)重要工作,2002年甚至開展專項(xiàng)打假活動(dòng)。盡管如此,造假問(wèn)題并未得到根本性解決。二是惜賠現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。一些保險(xiǎn)公司理賠手續(xù)繁瑣,服務(wù)不到位,個(gè)別案件拒賠不合理,客觀上表現(xiàn)出惜賠現(xiàn)象,在客戶中造成不良影響,在社會(huì)中形成投保易、索賠難、收款快、賠款慢的惡劣印象。三是誤導(dǎo)問(wèn)題并未根治。由于營(yíng)銷機(jī)制的不完善,營(yíng)銷員誤導(dǎo)問(wèn)題只能在某種程度上有所減輕,實(shí)質(zhì)上并未得到解決。尤其在一些中小城市,在一些風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、保險(xiǎn)意識(shí)、投資意識(shí)較差的客戶中,誤導(dǎo)、欺瞞現(xiàn)象并不罕見。

(2)對(duì)投保人、被保險(xiǎn)人這一主體而言。道德風(fēng)險(xiǎn)防范困難。近年來(lái),我國(guó)保險(xiǎn)知識(shí)的普及程度有所提高,但有的人在了解保險(xiǎn)后竟打起了騙保騙賠的主意,投保時(shí)不履行如實(shí)告知義務(wù)的現(xiàn)象屢見不鮮,騙賠手段更是五花八門。

2、不誠(chéng)信行為的原因分析

(1)社會(huì)信用基礎(chǔ)薄弱影響了保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信體系建設(shè)。我國(guó)社會(huì)信用體系建設(shè)處在剛剛起步階段,信息數(shù)據(jù)采集困難,數(shù)據(jù)開放沒(méi)有明確規(guī)定,信息資料數(shù)據(jù)庫(kù)建立滯后,信用法規(guī)缺乏,失信行為得不到有效懲治。薄弱的社會(huì)信用基礎(chǔ)勢(shì)必影響保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信體系建設(shè)。

(2)保險(xiǎn)信用法規(guī)建設(shè)滯后阻礙了保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信體系建設(shè)。盡管我國(guó)保險(xiǎn)信用法制建設(shè)有所進(jìn)展,但與現(xiàn)實(shí)的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相比仍顯滯后及不完善,高速發(fā)展的保險(xiǎn)業(yè)帶來(lái)許許多多新現(xiàn)象、新問(wèn)題,有些問(wèn)題是直指誠(chéng)信的,比如回傭,為了爭(zhēng)奪客戶資源造成遵紀(jì)守法遭受了損失,違規(guī)失信卻增加了收益的局面。這些問(wèn)題如果得不到及時(shí)有效的解決,勢(shì)必助長(zhǎng)失信毀約的歪風(fēng)蔓延。

(3)保險(xiǎn)誠(chéng)信管理制度缺失制約了保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信體系建設(shè)。制度缺失一方面表現(xiàn)為剛性管理制度缺失;另一方面則表現(xiàn)為必要信息采集制度缺失。剛性管理制度缺失削弱了誠(chéng)信的制約機(jī)制。人性弱點(diǎn)是天然存在的,商務(wù)領(lǐng)域僅僅靠道德良心是不夠的。如果沒(méi)有剛性的信用管理機(jī)制,管理者就不得不為人的素質(zhì)及品質(zhì)傷腦筋,如營(yíng)銷員挪用保費(fèi)問(wèn)題,如果沒(méi)有制度能保證營(yíng)銷員不接觸現(xiàn)金,那么這個(gè)問(wèn)題將永遠(yuǎn)存在;信息不對(duì)稱則客觀上為失信行為提供了條件,對(duì)于保險(xiǎn)人來(lái)說(shuō),投保人的每次投保資料都是新的,其真實(shí)準(zhǔn)確與否無(wú)從評(píng)估。對(duì)于投保人來(lái)說(shuō),由于信息披露不充分,投保人無(wú)法掌握保險(xiǎn)公司的真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況,無(wú)法比較選擇適合自己的保險(xiǎn)產(chǎn)品,只能道聽途說(shuō)地片面了解保險(xiǎn)。

(4)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理體制陳舊落后不利于保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信體系建設(shè)。目前國(guó)內(nèi)一些保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)思想仍停留在盲目擴(kuò)大保費(fèi)規(guī)模上,上級(jí)公司對(duì)下級(jí)的考核體系突出強(qiáng)調(diào)保費(fèi)收入、完成保費(fèi)收入指標(biāo)。為達(dá)目的,在競(jìng)爭(zhēng)中任意抬高手續(xù)費(fèi)、降低費(fèi)率,弱化對(duì)營(yíng)銷員的誠(chéng)信教育等,無(wú)暇顧及公司的社會(huì)形象、整體利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

(5)保險(xiǎn)營(yíng)銷機(jī)制不完善困擾著保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信體系建設(shè)。我國(guó)保險(xiǎn)營(yíng)銷員的數(shù)量占從業(yè)人員總數(shù)的絕大多數(shù),這支銷售大軍對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展尤其是壽險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展具有推動(dòng)作用。然而,現(xiàn)行的營(yíng)銷機(jī)制隨著市場(chǎng)的擴(kuò)大,其弊端也日益暴露,主要表現(xiàn)為缺乏對(duì)營(yíng)銷員的保障制度,缺乏長(zhǎng)效激勵(lì)制度,對(duì)營(yíng)銷員的考核以業(yè)績(jī)?yōu)橹鳎瑐蚪鹛崛〔缓侠淼鹊?。這些問(wèn)題誘發(fā)營(yíng)銷員產(chǎn)生背信棄義、誤導(dǎo)欺瞞客戶行為[6].

四、貫徹最大誠(chéng)信原則需要進(jìn)一步完善保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信體系建設(shè)

保險(xiǎn)業(yè)的順利發(fā)展,需要加強(qiáng)保險(xiǎn)活動(dòng)當(dāng)事人的誠(chéng)信教育與體系建設(shè)。現(xiàn)實(shí)中,人們感到社會(huì)缺少誠(chéng)信,并不是誠(chéng)信內(nèi)容和法律規(guī)定不存在,而是缺少對(duì)誠(chéng)信行為的激勵(lì)和保護(hù)。盡管國(guó)家在加強(qiáng)法制保障、加大誠(chéng)信宣傳、加大失信懲戒、考核保險(xiǎn)誠(chéng)信建設(shè)等方面做了大量的工作,但并沒(méi)有對(duì)誠(chéng)信行為起到有效的保護(hù)和推動(dòng)作用。為此,必須加強(qiáng)誠(chéng)信體系建設(shè)。

1、把握社會(huì)信用體系建設(shè)契機(jī),為保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信體系建設(shè)奠定基礎(chǔ)

保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展離不開經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,更離不開社會(huì)的進(jìn)步。建設(shè)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信體系,必須結(jié)合現(xiàn)代化社會(huì)信用意識(shí),改善社會(huì)信用環(huán)境。我國(guó)信用體系建設(shè)已經(jīng)展開。十六屆三中全會(huì)提出:“建立健全社會(huì)信用體系”,“建成以道德為支撐、產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)、法律為保障的社會(huì)信用制度”。國(guó)家六部委曾于2003年9月聯(lián)合出臺(tái)了《關(guān)于開展社會(huì)誠(chéng)信宣傳教育的工作意見》。黨的十六屆六中全會(huì)又提出構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)。因此,保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信體系建設(shè)恰逢其時(shí),應(yīng)把握契機(jī),一方面不斷完善自身的誠(chéng)信體系建設(shè),一方面為全社會(huì)的信用建設(shè)做出貢獻(xiàn)。

2、加強(qiáng)保險(xiǎn)誠(chéng)信法制建設(shè),為保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信體系建設(shè)提供法律保障

我國(guó)保險(xiǎn)法律法規(guī)建設(shè)在誠(chéng)信方面已經(jīng)加強(qiáng),對(duì)失信懲戒的力度也在加大,已經(jīng)出臺(tái)《保險(xiǎn)營(yíng)銷員管理辦法》,行業(yè)自律對(duì)保險(xiǎn)公司的約束力度也在加大。但在如何站在維護(hù)行業(yè)的整體誠(chéng)信形象方面、政府機(jī)關(guān)職能部門如何配合保險(xiǎn)監(jiān)管部門加大懲戒方面的具體措施尚未出臺(tái),應(yīng)盡快完善法律法規(guī)建設(shè)并加大懲戒尺度。

3、建立保險(xiǎn)誠(chéng)信管理制度,為保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信體系建設(shè)創(chuàng)造條件

一是要建立剛性的誠(chéng)信管理制度。對(duì)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程的各個(gè)環(huán)節(jié)都要有制約制衡機(jī)制,用制度保證誠(chéng)信得以實(shí)現(xiàn)。二是要建立信息采集及披露制度。由于目前我國(guó)尚未建立個(gè)人誠(chéng)信數(shù)據(jù)的管理制度,信息不對(duì)稱而帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法規(guī)避。對(duì)保險(xiǎn)人的信息披露已取得初步成效,尤其是營(yíng)銷員持證上崗規(guī)定的出臺(tái),建立保險(xiǎn)營(yíng)銷員專用網(wǎng)絡(luò),強(qiáng)化了營(yíng)銷員的誠(chéng)信行為,但各保險(xiǎn)公司之間還應(yīng)建立與社會(huì)公眾溝通交流平臺(tái),如公眾網(wǎng)站,現(xiàn)場(chǎng)常設(shè)咨詢臺(tái)等[7].

4、結(jié)合貫徹十六屆六中全會(huì)精神加大誠(chéng)信宣傳教育

保險(xiǎn)行業(yè)應(yīng)按照中央提出的構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)“誠(chéng)信友愛”的要求,聯(lián)系客戶最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的利益問(wèn)題,對(duì)員工進(jìn)行誠(chéng)信有為教育。

5、改革保險(xiǎn)公司營(yíng)銷體制,為保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信體系的建設(shè)注入活力

目前,各保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)主體的營(yíng)銷體制普遍采用保險(xiǎn)人制。保險(xiǎn)營(yíng)銷員處于“城市邊緣人”的尷尬地位,無(wú)法在社會(huì)中樹立誠(chéng)信形象。同時(shí)由于首期高傭回報(bào)的利益沖擊,使一些營(yíng)銷員沒(méi)有將誠(chéng)信植根于保險(xiǎn)職業(yè)的生命之中,見利忘義。如果采取職員制營(yíng)銷,改變營(yíng)銷員身份,將會(huì)大大提高誠(chéng)信水平。

6、加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司的誠(chéng)信考評(píng)工作

目前保監(jiān)部門還沒(méi)有建立一套完整的針對(duì)保險(xiǎn)公司的誠(chéng)信行為考評(píng)體系,也沒(méi)有建立一套科學(xué)的與之相對(duì)應(yīng)的考評(píng)指標(biāo),更沒(méi)有形成一套常規(guī)的考評(píng)考核工作程序。保險(xiǎn)監(jiān)管部門和保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)建立一系列嚴(yán)格的考評(píng)體系與科學(xué)的考評(píng)指標(biāo)。在這方面,廣西保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行了兩年的誠(chéng)信考評(píng)工作,考評(píng)體系按3大類36項(xiàng)量化成100分制的考評(píng)指標(biāo),以80分以上作為合格標(biāo)準(zhǔn),對(duì)達(dá)不到合格要求的保險(xiǎn)公司將上報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì)和相應(yīng)的總公司,已經(jīng)取得了非??上驳某尚?。

「參考文獻(xiàn)

[1]吳定富全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,努力建設(shè)創(chuàng)新性行業(yè),促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)又快又好地發(fā)展[Z]2006年全國(guó)保險(xiǎn)工作會(huì)議文件,中國(guó)保監(jiān)會(huì)辦公廳,20065

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第6篇

[論文摘要]當(dāng)今整個(gè)世界經(jīng)濟(jì)已經(jīng)進(jìn)入“信用經(jīng)濟(jì)時(shí)代”,建設(shè)一個(gè)完善的誠(chéng)信體系是全社會(huì)的共同目標(biāo)。然而與這個(gè)目標(biāo)背道而馳的是現(xiàn)在的社會(huì)誠(chéng)信度普遍偏低,這一被大家普遍認(rèn)同的商業(yè)社會(huì)的基本原則卻得不到普遍的遵守,誠(chéng)信缺失的原因是什么呢?誠(chéng)信又如何構(gòu)建呢?本文試圖從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度進(jìn)行探討。

據(jù)《京華時(shí)報(bào)》報(bào)道:近年來(lái),合同交易只占經(jīng)濟(jì)交易量的30%,合同履行率只有50%左右。中國(guó)每年因不誠(chéng)信造成的經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)近5855億元。由于市場(chǎng)交易主體的不誠(chéng)信嚴(yán)重影響了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,妨礙我國(guó)經(jīng)濟(jì)國(guó)際化的競(jìng)爭(zhēng),影響宏觀調(diào)控的政策效應(yīng)。誠(chéng)信缺失不僅僅造成了經(jīng)濟(jì)上的損害,還將對(duì)整個(gè)社會(huì)體系造成深遠(yuǎn)影響。加強(qiáng)誠(chéng)信建設(shè)已經(jīng)迫在眉睫、刻不容緩。

一、誠(chéng)信的經(jīng)濟(jì)學(xué)含義

誠(chéng)信即誠(chéng)實(shí)守信,是個(gè)人與個(gè)人、個(gè)人與社會(huì)之間相互關(guān)系的基礎(chǔ)性道德規(guī)范。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的今天,誠(chéng)信已被人們公認(rèn)為協(xié)調(diào)不同利益主體之間關(guān)系的原則之一,更多地應(yīng)用于職業(yè)道德的規(guī)范和行業(yè)內(nèi)外競(jìng)爭(zhēng)的秩序化。誠(chéng)信不僅屬于道德和法律的范疇,也屬于經(jīng)濟(jì)范疇?,F(xiàn)代意義的誠(chéng)信是在中國(guó)傳統(tǒng)信義原則的基礎(chǔ)上并借鑒西方管理制度的一些經(jīng)驗(yàn)形成的全新的理念,其出發(fā)點(diǎn)和目的是保證社會(huì)活動(dòng)的順暢進(jìn)行,各方在誠(chéng)信原則的協(xié)調(diào)下都能獲得自己的利益,從而達(dá)到一種“雙贏”或“多贏”的態(tài)勢(shì)。世界經(jīng)濟(jì)學(xué)制度主義的創(chuàng)始人凡勃倫認(rèn)為,誠(chéng)信作為一種“人類制度”在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)實(shí)條件下,它遵循投資、收益、支出、回報(bào)等經(jīng)濟(jì)學(xué)的規(guī)律,可以用貨幣曲線來(lái)描繪?!罢\(chéng)信”的觀念原本就是在人們追求利益的活動(dòng)中產(chǎn)生和發(fā)展起來(lái)的。通常情況下,誠(chéng)信是要付出“成本”才能得到的,有了初級(jí)的誠(chéng)信后還要付出維護(hù)誠(chéng)信的成本和擴(kuò)大誠(chéng)信的投資,才能獲得回報(bào)和源源不斷的收益。誠(chéng)信的投資與收益關(guān)系為正比關(guān)系,投資越大收益越高。但是這種比例關(guān)系還要考慮客觀條件的因素,比如社會(huì)信用環(huán)境等。

二、誠(chéng)信缺失的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析

在這里,筆者用經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于“經(jīng)濟(jì)人”的人性假設(shè)理論來(lái)分析誠(chéng)信缺失的原因。

“經(jīng)濟(jì)人”假設(shè)包含的基本含義:第一,“效用最大化”;第二,“有限理性”;第三,“機(jī)會(huì)主義行為”。作為市場(chǎng)主體的個(gè)人或者企業(yè),首先是一個(gè)“經(jīng)濟(jì)人”,他的一切行為都是為了最大限度地滿足私利,爭(zhēng)取最大的經(jīng)濟(jì)利益。因而經(jīng)濟(jì)人要追求金錢或物質(zhì)利益,而誠(chéng)信是獲得這些的手段之一。對(duì)誠(chéng)信缺失原因的分析不妨建立在個(gè)人對(duì)成本收益比較的基礎(chǔ)上。

如果市場(chǎng)主體是誠(chéng)實(shí)和守信用的,就會(huì)給他帶來(lái)好處,使他很容易地找到交易伙伴,低成本地進(jìn)行交易,最終獲取利潤(rùn)。此時(shí),人是一個(gè)經(jīng)濟(jì)人,誠(chéng)信是利益之源。另一方面,維持誠(chéng)信也是有代價(jià)的。在交易中,必須要守諾,即便是自己遇到重重困難,會(huì)受到很大的損失,也必須要守信,以維持信譽(yù)。

市場(chǎng)主體是否堅(jiān)守誠(chéng)信取決于守信的機(jī)會(huì)成本與不守信的機(jī)會(huì)成本的比較。如果維護(hù)信用要付出極高的成本,誠(chéng)信的動(dòng)機(jī)會(huì)降低。如果不誠(chéng)信會(huì)給市場(chǎng)主體帶來(lái)巨大的損害,誠(chéng)信的動(dòng)機(jī)就加強(qiáng)。事實(shí)上,不守信用的機(jī)會(huì)成本是非常高的。都不遵守約定,則互惠的交易不能實(shí)現(xiàn)。其實(shí)每個(gè)人本質(zhì)上都還是認(rèn)同誠(chéng)信的,而且誠(chéng)信也能增進(jìn)所有人的福利。那么為什么誠(chéng)信又會(huì)缺失呢?誠(chéng)信是在相互交往中實(shí)現(xiàn)的,問(wèn)題也就出現(xiàn)在交易對(duì)象之間的博弈中。我們可以從這種博弈當(dāng)中來(lái)分析市場(chǎng)交易主體的機(jī)會(huì)成本。交易實(shí)際上是一個(gè)囚犯困境式的結(jié)局:如果大家都信守承諾、誠(chéng)實(shí)交易,對(duì)雙方來(lái)說(shuō)會(huì)形成雙贏;如果一方守諾而另一方背信,背信一方就能得到比雙方都守信還要高得多的收益,而守信者一定損失慘重。結(jié)果,當(dāng)對(duì)方遵守承諾時(shí),守信固然有益,而背信則更是暴利;而當(dāng)對(duì)方不守約定時(shí),守信就損失慘重,背信則可避免損失。這樣一來(lái),無(wú)論對(duì)方守信與否,背信都是最佳選擇,因此雙方都會(huì)選擇背信。由于不守誠(chéng)信,交易就無(wú)法開展,因此結(jié)果一定劣于都守信時(shí)的狀況,此即囚犯困境,因此雙方的機(jī)會(huì)成本都是相當(dāng)大的。

在市場(chǎng)主體的交易中,不同情況決定了其機(jī)會(huì)成本的大小,也決定了其是否誠(chéng)信。情況一,如果雙方之間的交易是一次性的,結(jié)果誠(chéng)信缺失的概率就非常大。不過(guò),如果反復(fù)交往,結(jié)果會(huì)有所變化。因?yàn)橐淮我字胁徽\(chéng)信的機(jī)會(huì)成本要小得多,而獲利更多,而在反復(fù)的交易中,如果一方失信,則會(huì)導(dǎo)致對(duì)方的不信任,因此對(duì)方就會(huì)加強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)的措施,甚至?xí)∠灰?,機(jī)會(huì)成本就會(huì)大得多,自己獲利的概率就要小得多甚至?xí)冻鰳O大的代價(jià)。因此無(wú)限連續(xù)交易博弈,每次交易的均衡都表現(xiàn)為雙方都遵守規(guī)則、堅(jiān)守誠(chéng)信,因而是最優(yōu)結(jié)局。情況二,和不同的人交易,每個(gè)人都只交易有限次數(shù),但與不同人的一系列交易在時(shí)間上錯(cuò)開,而且其交易對(duì)象相互之間擁有共同的信息,這也等同于與同一個(gè)人連續(xù)交易,其結(jié)果是雙方也會(huì)選擇守信。情況三,和不同的人交易有限次數(shù),但其交易對(duì)象也在時(shí)間上錯(cuò)開,但并不共享信息,或信息共享的范圍是區(qū)域性的。由于信息傳遞的阻塞導(dǎo)致信息不對(duì)稱,因此結(jié)果跟第一種情況是一致的,欺騙的動(dòng)機(jī)會(huì)強(qiáng)化,而誠(chéng)實(shí)的心理會(huì)減弱。

正如亞當(dāng)·期密所說(shuō):“一個(gè)人如果常常和別人有生意上的來(lái)往,他就不盼望從一次交易契約來(lái)圖非分的利得而寧可在各次交易中誠(chéng)實(shí)守約。一個(gè)懂得自己真正利益所在的商人,寧愿犧牲一點(diǎn)應(yīng)得的權(quán)利,而不愿啟人疑竇?!?/p>

三、誠(chéng)信構(gòu)建的理性思考

1.建立以強(qiáng)制性建設(shè)為主的誠(chéng)信制度

上述市場(chǎng)主體在交易博弈當(dāng)中誠(chéng)信缺失的分析是建立在沒(méi)有外界約束的情況下,而外界的約束最好的方式便是制度。有效率的制度不僅會(huì)減少直接監(jiān)督、法律制裁等方面的成本,而且可以通過(guò)對(duì)個(gè)人利益的尊重,消除損害他人利益的不良動(dòng)機(jī)。制度的設(shè)計(jì)應(yīng)該在承認(rèn)個(gè)人利已動(dòng)機(jī)的前提下,設(shè)計(jì)一套約束規(guī)則,使經(jīng)濟(jì)主體在謀求個(gè)人利益最大化動(dòng)機(jī)驅(qū)使下,能服從制度制定者的意圖。

制度的形成有誘致性方式也有強(qiáng)制性方式。誠(chéng)信的誘致性的制度變革,內(nèi)涵著市場(chǎng)主體在博弈中自己教育自己,制度安排所需時(shí)間相對(duì)太長(zhǎng),故此,我們必須充分重視誠(chéng)信的強(qiáng)制性的制度安排,即政府在構(gòu)造有關(guān)誠(chéng)信的制度安排中處于主導(dǎo)地位,具有強(qiáng)制性的推動(dòng)作用。對(duì)我國(guó)構(gòu)造誠(chéng)信的制度安排的總體判斷是強(qiáng)制性制度安排和誘致性制度變革的統(tǒng)一。但是,因?yàn)檎\(chéng)信的誘致性建設(shè)所需時(shí)間太長(zhǎng),所以,從總體上講,應(yīng)當(dāng)是強(qiáng)制性推動(dòng)為主的。

2.誠(chéng)信制度的核心是加大不誠(chéng)信的機(jī)會(huì)成本

由于市場(chǎng)主體的“經(jīng)濟(jì)人”屬性,在博弈當(dāng)中是出于自利的目的進(jìn)行成本收益比較而決定是否守信的。而在現(xiàn)實(shí)當(dāng)中,之所以有相當(dāng)大一部分人會(huì)選擇不誠(chéng)信,是因?yàn)椴徽\(chéng)信的低成本和維持誠(chéng)信的高成本。我們?cè)谥贫仍O(shè)置中就必須針對(duì)“經(jīng)濟(jì)人”的自利目的,加大對(duì)不誠(chéng)信的打擊力度,增大其不誠(chéng)信的成本。只要在制度中適當(dāng)設(shè)計(jì)規(guī)則,使對(duì)不誠(chéng)信行為的懲罰是可信的,并且懲罰的力度足以抵消不誠(chéng)信行為帶來(lái)的額外收益,人們就不會(huì)有激勵(lì)去背離規(guī)則的約束。在社會(huì)上出現(xiàn)那么多不誠(chéng)信現(xiàn)象主要原因就是現(xiàn)階段我國(guó)誠(chéng)信制度不健全,不誠(chéng)信獲益,而誠(chéng)信相比會(huì)“吃虧”,在巨大的利益誘惑這之下,作為“經(jīng)濟(jì)人”必然會(huì)選擇不誠(chéng)信。因此,在誠(chéng)信制度建設(shè)中,核心是加大不誠(chéng)信的機(jī)會(huì)成本,讓“經(jīng)濟(jì)人”為其不誠(chéng)信付出應(yīng)有的代價(jià)。

3.誠(chéng)信制度的主要內(nèi)容是誠(chéng)信體系的建設(shè)

我們?cè)诜治稣\(chéng)信缺失的原因時(shí)得知,不誠(chéng)信情況的出現(xiàn)主要是因?yàn)樾畔⒉还蚕矶鴮?dǎo)致的信息不對(duì)稱。那么針對(duì)這種情況就應(yīng)通過(guò)誠(chéng)信體系的建設(shè)構(gòu)建良好的信息共享機(jī)制。在西方成熟市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家,銀行對(duì)個(gè)人信譽(yù)的記錄就是一個(gè)信息共享機(jī)制,警察局對(duì)個(gè)人違法犯罪等污點(diǎn)的記錄也是一個(gè)信息共享機(jī)制。這些機(jī)制足以保證一個(gè)人的交易信用為其他人獲知,從而使得他的交易具有無(wú)限連續(xù)的性質(zhì)。誠(chéng)信體系在我國(guó)雖然已經(jīng)受到重視并著手開始建設(shè),但是以誘致性為主,沒(méi)有形成全國(guó)性的具有制度約束力的統(tǒng)一的誠(chéng)信體系。這正是我國(guó)目前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境,既沒(méi)有一個(gè)全國(guó)性的銀行信用記錄體系,也缺乏其他傳遞和共享個(gè)人信用的機(jī)制。因此,應(yīng)該建立全國(guó)性的個(gè)人信用體系,讓個(gè)人的誠(chéng)信記錄成為共享的信息。信息的共享可以將交易或交往變成無(wú)限連續(xù)的博弈,從而增加不守信用的機(jī)會(huì)成本。

總之,市場(chǎng)主體的“經(jīng)濟(jì)人”屬性在交易博弈中追求功利最大化是誠(chéng)信缺失的經(jīng)濟(jì)根源。而要扼制“經(jīng)濟(jì)人”的不誠(chéng)信就要強(qiáng)制性建設(shè)有效的制度進(jìn)行外在約束。在制度設(shè)計(jì)中一是要加大不誠(chéng)信的機(jī)會(huì)成本,同時(shí)要建立全國(guó)性的旨在信息共享的誠(chéng)信體系。

參考文獻(xiàn):

[1]程國(guó)慧:《失信損失觸目驚心》[N].《京華時(shí)報(bào)》,2002年3月13日

第7篇

論文摘要:物流業(yè)在我國(guó)得到了迅速的發(fā)展,促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貨暢其流,但在現(xiàn)實(shí)中仍存在許多問(wèn)題,其中物流市場(chǎng)的誠(chéng)信度低或誠(chéng)信體系很不健全是一大問(wèn)題。本文首先對(duì)我國(guó)物流市場(chǎng)的現(xiàn)狀及成因進(jìn)行了分析,最后對(duì)完善我國(guó)物流市場(chǎng)誠(chéng)信體系提出了一些建議。

近年來(lái),我國(guó)一直在加快物流業(yè)的發(fā)展,但在取得成果的同時(shí)也出現(xiàn)了許多不利因素正制約著發(fā)展的速度,物流市場(chǎng)的誠(chéng)信問(wèn)題就是主要因素之一。目前,我國(guó)物流企業(yè)信用缺失問(wèn)題已十分嚴(yán)重,物流企業(yè)信用問(wèn)題的有效解決,物流業(yè)信用治理模式和體系的構(gòu)建,成為推動(dòng)我國(guó)現(xiàn)代物流發(fā)展的重要?jiǎng)恿Α?/p>

一、目前我國(guó)物流市場(chǎng)誠(chéng)信狀況

1.物流市場(chǎng)陷入“檸檬市場(chǎng)”怪圈

部分物流企業(yè)的失信行為影響了整個(gè)物流行業(yè)的誠(chéng)信度,使顧客對(duì)市場(chǎng)上所有物流供應(yīng)商的服務(wù)和信用存在懷疑,導(dǎo)致出價(jià)很低,而誠(chéng)信企業(yè)的優(yōu)質(zhì)服務(wù)是無(wú)法按低價(jià)提供的,最終結(jié)果是劣質(zhì)企業(yè)獲得交易機(jī)會(huì),占領(lǐng)市場(chǎng),誠(chéng)信企業(yè)難以立足,致使物流市場(chǎng)淪為“檸檬市場(chǎng)”。

2.在代收貨款業(yè)務(wù)中,運(yùn)輸單位攜客戶貨款潛逃

代收貨款業(yè)務(wù)的出現(xiàn)和不規(guī)范運(yùn)作,給物流運(yùn)輸企業(yè)攜貨款潛逃提供了機(jī)會(huì)。從正規(guī)運(yùn)作的角度講,貨運(yùn)企業(yè)收到貨款應(yīng)及時(shí)向商戶兌付,但實(shí)際操作中代收貨款的兌付期一般為3天到一周,有的甚至更長(zhǎng)時(shí)間,從而使貨運(yùn)企業(yè)容易產(chǎn)生違規(guī)挪用貨款行為,當(dāng)長(zhǎng)期積累無(wú)法償還或形成擠兌風(fēng)潮時(shí),貨運(yùn)企業(yè)就容易產(chǎn)生攜款潛逃的行為。

3.過(guò)度承諾,實(shí)際服務(wù)質(zhì)量達(dá)不到,違約后拒不承擔(dān)責(zé)任

某些第三方物流提供商為了拓展市場(chǎng)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手,不惜承諾以低價(jià)格提供超出自身能力范圍的高質(zhì)量服務(wù)。貨主根本不可能以拒付運(yùn)費(fèi)為條件約束物流提供商,迫使其提供符合合同約定的高質(zhì)量服務(wù),因?yàn)殡p方都清楚,貨物本身的價(jià)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于運(yùn)費(fèi)。至于依法追償,整個(gè)訴訟和追償過(guò)程花費(fèi)的時(shí)間、人力、金錢等各種成本相當(dāng)高昂,甚至高于物流提供商違約給貨主造成的損失,因此對(duì)于貨主而言,訴訟追償往往是得不償失的,也就是說(shuō),付諸法律也不可能對(duì)第三方物流供應(yīng)商形成有效的震懾和約束。

4.違規(guī)泄漏客戶商業(yè)信息,對(duì)客戶企業(yè)的經(jīng)營(yíng)造成嚴(yán)重?fù)p害

在合作過(guò)程中,第三方物流供應(yīng)商能夠清楚掌握顧客企業(yè)內(nèi)部的運(yùn)營(yíng)信息乃至商業(yè)機(jī)密。盡管根據(jù)合同和商業(yè)慣例,物流供應(yīng)商有義務(wù)替顧客保守機(jī)密,但在實(shí)際操作中,仍有一些物流企業(yè)因其內(nèi)部管理松散、草率或是受某些更大利益的誘惑,將其掌握的顧客信息泄漏或出賣給其他利益主體,最終導(dǎo)致物流交易雙方信用關(guān)系破裂。第三方物流供應(yīng)商的這種失信行為無(wú)論是無(wú)意的還是故意的,其結(jié)果都是給顧客企業(yè)帶來(lái)巨大的損失和危害,有時(shí)甚至是致命性的。

二、我國(guó)物流市場(chǎng)誠(chéng)信問(wèn)題的原因分析

1.物流企業(yè)信用觀念不強(qiáng),企業(yè)內(nèi)部合同管理不到位

一些物流企業(yè)沒(méi)有較強(qiáng)的信用觀念,短視經(jīng)營(yíng),或者抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足,服務(wù)質(zhì)量無(wú)保障,更無(wú)法建立誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)的理念。企業(yè)內(nèi)部合同管理很不到位,這也是導(dǎo)致物流供應(yīng)商違約失信的重要原因之一。很多物流企業(yè)對(duì)合同管理不夠重視。如在合同簽訂階段,為拓展市場(chǎng)或高估自身服務(wù)能力,導(dǎo)致過(guò)度承諾;或是對(duì)物流作業(yè)過(guò)程管理不足、失控等,最終使得實(shí)際服務(wù)不能滿足合同要求,形成失信。

2.我國(guó)物流信用方面法規(guī)尚不健全

我國(guó)信用立法滯后,司法、執(zhí)法效率不高,物流業(yè)信用缺乏法律保障。至今沒(méi)有一部專門的商業(yè)信用法或社會(huì)信用法,針對(duì)物流行業(yè)信用的部門規(guī)章更未引起特別關(guān)注,關(guān)系社會(huì)信用及特定行業(yè)信用問(wèn)題的法條只零散地出現(xiàn)在《合同法》、《擔(dān)保法》及《貸款通則》等相關(guān)法規(guī)中。信用立法滯后的同時(shí),司法、執(zhí)法過(guò)程也存在問(wèn)題,突出表現(xiàn)為訴訟成本過(guò)高、執(zhí)法不嚴(yán)、辦事效率低下等。

3.我國(guó)政府部門監(jiān)管不力,市場(chǎng)監(jiān)管難以到位

對(duì)市場(chǎng)監(jiān)管的監(jiān)管制度,基本上也只是依靠工商行政管理部門一家,對(duì)于失信往往當(dāng)作“經(jīng)濟(jì)糾紛”或者是“合同糾紛”處理,缺少?gòu)?qiáng)力措施。尤其對(duì)其中的經(jīng)濟(jì)犯罪難以做到事前監(jiān)控,事后依法罰處。正是由于政府的監(jiān)管不力,再加上信用立法工作滯后,才使行業(yè)失信懲戒機(jī)制不能有效運(yùn)轉(zhuǎn),失信行為得不到嚴(yán)厲的處罰,失信成本低,物流企業(yè)的失信行為才難以得到有效遏制。

4.物流行業(yè)協(xié)會(huì)組織發(fā)展還不夠成熟

在行業(yè)協(xié)會(huì)方面,目前我國(guó)物流行業(yè)協(xié)會(huì)組織的發(fā)展還不夠成熟,盡管現(xiàn)已形成數(shù)個(gè)具有一定規(guī)模和影響力的協(xié)會(huì),但各協(xié)會(huì)都還未在物流服務(wù)各領(lǐng)域樹立絕對(duì)的權(quán)威地位,也尚未將所有物流企業(yè)納入其會(huì)員范圍,未得到所有物流企業(yè)的認(rèn)可,因此,其行業(yè)自律作用還不能夠得到廣泛、充分的發(fā)揮,致使基于信用管制的行業(yè)自律主體基本處于缺位狀態(tài)。

三、我國(guó)物流市場(chǎng)誠(chéng)信體系建設(shè)的策略

1.物流企業(yè)自律

誠(chéng)信就是對(duì)承諾的兌現(xiàn)。現(xiàn)在,對(duì)物流服務(wù)的質(zhì)量作出承諾已經(jīng)成為國(guó)際物流標(biāo)桿企業(yè)的信用標(biāo)識(shí)。在誠(chéng)信指導(dǎo)服務(wù)的同時(shí),服務(wù)又體現(xiàn)誠(chéng)信。有時(shí)無(wú)形的誠(chéng)信甚至比有形的資本還重要。因此,物流企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格做到誠(chéng)實(shí)守信,把加強(qiáng)企業(yè)自身的誠(chéng)信建設(shè)放在首位。企業(yè)加強(qiáng)誠(chéng)信文化的建設(shè),按照行業(yè)服務(wù)規(guī)范的要求制定服務(wù)標(biāo)準(zhǔn),認(rèn)真履行服務(wù)承諾條款,依法經(jīng)營(yíng),自覺(jué)遵照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)作法則,恪守商業(yè)信譽(yù)和公認(rèn)的道德規(guī)范,不發(fā)生損害客戶利益的行為。

2.完善我國(guó)物流信用方面的法規(guī)建設(shè)

吸收和借鑒他國(guó)經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上,我國(guó)應(yīng)盡快完善法規(guī)建設(shè),嚴(yán)格物流市場(chǎng)的準(zhǔn)入和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)者的資金、辦公場(chǎng)所、運(yùn)輸車輛、裝卸工具、貨場(chǎng)面積、倉(cāng)儲(chǔ)倉(cāng)庫(kù)都應(yīng)該有一個(gè)規(guī)范的量化指標(biāo)。規(guī)范物流行業(yè)發(fā)展中的無(wú)序現(xiàn)象,創(chuàng)造一種公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境和創(chuàng)建一種鼓勵(lì)低成本、高質(zhì)量服務(wù)、高效率經(jīng)營(yíng)的機(jī)制。同時(shí),國(guó)內(nèi)各相關(guān)專業(yè)部門還應(yīng)集中在一起,派出代表進(jìn)行聯(lián)席辦公,然后委托某部門進(jìn)行管理,這幾個(gè)部門聯(lián)合參與制定和出臺(tái)相關(guān)政策。政府要對(duì)真正的物流企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)扶持。使其做大、做專和做強(qiáng)。

3.建立社會(huì)公共信息平臺(tái),提高物流運(yùn)作流程的透明度

我國(guó)應(yīng)建立和完善物流公共信息平臺(tái),通過(guò)整合電子商務(wù)、電子物流、電子政務(wù)資源來(lái)打破物流條塊分割,加強(qiáng)企業(yè)間、各級(jí)政府部門間及企業(yè)和政府間的信息溝通,實(shí)現(xiàn)信息透明,并據(jù)此建立物流企業(yè)的誠(chéng)信評(píng)價(jià)機(jī)制和商業(yè)信用監(jiān)督制度,建立物流企業(yè)和物流人員的信用評(píng)價(jià)與監(jiān)管機(jī)構(gòu),使物流外包企業(yè)、物流企業(yè)、其他相關(guān)行業(yè)和政府主管部門等在最大范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)信息資源共享、管理與監(jiān)督,提高物流運(yùn)作流程的透明度。通過(guò)建立企業(yè)誠(chéng)信檔案,定期評(píng)估報(bào)告,確保公共信息平臺(tái)這一整體的長(zhǎng)展與物流業(yè)的動(dòng)態(tài)發(fā)展步調(diào)一致。

4.加強(qiáng)政府有關(guān)職能部門的監(jiān)管力度

政府對(duì)物流企業(yè)行為的規(guī)制,對(duì)維護(hù)物流市場(chǎng)秩序,推動(dòng)物流產(chǎn)業(yè)的發(fā)展無(wú)疑將會(huì)起到極其重要的作用,因此,政府有關(guān)部門應(yīng)組織制定、實(shí)施我國(guó)物流企業(yè)信用管理的相關(guān)處罰條例,強(qiáng)化并提高對(duì)代收貨款的接貨人和貨運(yùn)公司的資質(zhì)認(rèn)證,支持和促進(jìn)物流行業(yè)協(xié)會(huì)的發(fā)展,監(jiān)督行業(yè)協(xié)會(huì)信用自律的公正性,真正發(fā)揮監(jiān)管職能。

5.加強(qiáng)銀企合作,實(shí)現(xiàn)電子結(jié)算

可以通過(guò)加強(qiáng)銀企合作,超出一定數(shù)額的要在驗(yàn)貨后由銀行代收的辦法,避免在短時(shí)間內(nèi)代收貨款在貨運(yùn)公司大量積累。合理的代收貨款返還時(shí)間是流程管理的重要環(huán)節(jié)。為防止接貨人環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題,從法律環(huán)節(jié)上要求各網(wǎng)點(diǎn)接貨人務(wù)必每天兩次從銀行向貨運(yùn)公司總部全額匯出當(dāng)天所接收的代收貨款。還可以利用銀行先進(jìn)的現(xiàn)金流管理方式和安全可靠的區(qū)域間現(xiàn)金流流通體系,還可使物流公司不直接接觸資金,通過(guò)POS機(jī)刷卡,網(wǎng)上銀行代收貨款等方式,避免現(xiàn)金交易,實(shí)現(xiàn)電子結(jié)算。

參考文獻(xiàn):

[1]魯建東.物流園中存在的誠(chéng)信問(wèn)題探討[J].物流科技,2007,30(4):51-52.

第8篇

關(guān)鍵詞:大學(xué)生誠(chéng)信誠(chéng)信教育研究

引言

“誠(chéng)”與“信”在古義中是相通的,但“誠(chéng)”與“信”在理解的向度上又具有不同的特點(diǎn)?!罢\(chéng)”指“內(nèi)誠(chéng)于心”,“信”是“外信于人”。

一、大學(xué)生誠(chéng)信教育的現(xiàn)狀

改革開放以來(lái),大學(xué)生誠(chéng)信教育取得了一系列積極成就。誠(chéng)信教育得到不斷加強(qiáng),渠道得到進(jìn)一步擴(kuò)展,新載體、新途徑不斷得到拓展。在這些措施的有力推動(dòng)下,大學(xué)生整體素質(zhì)不斷提高,思想道德狀況的主流呈現(xiàn)積極、健康、向上的良好發(fā)展態(tài)勢(shì)。但是隨著形勢(shì)的不斷變化,電腦網(wǎng)絡(luò)的普及,新時(shí)期大學(xué)生在誠(chéng)信方面還面臨著不少的薄弱環(huán)節(jié)。以蘭州某高校為例,通過(guò)調(diào)查,學(xué)生在誠(chéng)信方面主要面臨以下幾個(gè)方面的問(wèn)題:

1.1學(xué)習(xí)方面的誠(chéng)信缺失學(xué)習(xí)方面的誠(chéng)信缺失主要表現(xiàn)在逃課、作業(yè)抄襲、考試作弊、論文剽竊、粗制濫造等方面?!皼](méi)有逃過(guò)課的大學(xué)生活是不完整的”,這是在大學(xué)校園里流行的一句話。據(jù)調(diào)查,高校專業(yè)課逃課率在20%左右,基礎(chǔ)課的逃課率在25%以上,至于哲學(xué)外語(yǔ)等公共課則高達(dá)40%。此外,作業(yè)抄襲、論文抄襲的現(xiàn)象也比較普遍,在論文寫作中,大量引用摘抄資料中語(yǔ)段的同學(xué)占39%,拼湊現(xiàn)有論文的占13.7%,還有部分找人的現(xiàn)象。

1.2經(jīng)濟(jì)方面的誠(chéng)信缺失這幾年國(guó)家對(duì)高校大學(xué)生的資助力度進(jìn)一步加大,國(guó)家助學(xué)貸款、國(guó)家助學(xué)金、各類獎(jiǎng)助學(xué)金等種類繁多,數(shù)額巨大。很多同學(xué)為了獲得資助,謊報(bào)家庭收入,弄虛作假,編造家庭貧困原因等。調(diào)查中,當(dāng)問(wèn)及如果要申請(qǐng)減免學(xué)費(fèi),對(duì)自己的家境會(huì)如實(shí)匯報(bào)的占68.7%,虛報(bào)夸張的占3.4%,基本照實(shí)說(shuō),稍微有所改動(dòng)的占32.1%;如果自己申請(qǐng)了國(guó)家助學(xué)貸款,選擇有錢就還,沒(méi)有就不還的占6%,能拖就拖的占2.8%。

1.3交往方面的誠(chéng)信缺失在高校校園里經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)道德失范,交往失信的現(xiàn)象。據(jù)調(diào)查,身邊同學(xué)在交往中常常會(huì)說(shuō)謊的占22.1%,偶爾會(huì)說(shuō)謊的占69.8%。部分同學(xué)時(shí)間觀念淡薄,遲到、早退的現(xiàn)象比較普遍。部分學(xué)生缺乏正確的戀愛觀,朝秦暮楚,腳踩幾只船,對(duì)待戀愛態(tài)度不夠真誠(chéng)。在戀愛動(dòng)機(jī)中,自我確認(rèn)、自我證明、性滿足、情感親密的動(dòng)機(jī)比結(jié)婚的動(dòng)機(jī)占有更大比例。

1.4就業(yè)方面的誠(chéng)信缺失為了獲得一份自己滿意的工作,很多學(xué)生挖空心思編造簡(jiǎn)歷,修改成績(jī),偽造證書,編造自己社會(huì)實(shí)踐經(jīng)歷,學(xué)生干部經(jīng)歷等。調(diào)查中,在如何對(duì)待求職簡(jiǎn)歷時(shí),有61%的同學(xué)選擇會(huì)稍微美化一點(diǎn),盡可能給用人單位留個(gè)好印象;有9.6%的同學(xué)選擇用人單位需要什么樣就寫成什么樣,能進(jìn)去最重要,其它以后再說(shuō)。

1.5網(wǎng)絡(luò)行為的誠(chéng)信缺失從調(diào)查情況看,網(wǎng)絡(luò)已走入學(xué)生的日常生活,包括學(xué)習(xí)、看新聞、聊天、交友等。在網(wǎng)絡(luò)這個(gè)虛擬的空間里,遵守網(wǎng)絡(luò)道德,講求誠(chéng)實(shí)守信,就顯得更為重要。但是事情并沒(méi)有想象的那么樂(lè)觀。盜看別人的電子信件、虛假消息、瀏覽黃色網(wǎng)站、制造病毒等時(shí)有發(fā)生,嚴(yán)重影響了正常的網(wǎng)絡(luò)秩序。

二、加強(qiáng)大學(xué)生誠(chéng)信教育的思考

在黨的十七大報(bào)告中強(qiáng)調(diào)要“切實(shí)把社會(huì)主義核心價(jià)值體系融入國(guó)民教育和精神文明建設(shè)全過(guò)程,轉(zhuǎn)化為人民的自覺(jué)追求?!贝髮W(xué)生誠(chéng)信教育作為社會(huì)主義核心價(jià)值體系教育的重要組成部分,對(duì)于貫徹落實(shí)黨的十七大精神,具有重大而深遠(yuǎn)的意義。新時(shí)期加強(qiáng)和改進(jìn)大學(xué)生誠(chéng)信教育應(yīng)該注意以下幾個(gè)原則:

2.1管理與服務(wù)相統(tǒng)一堅(jiān)持管理與服務(wù)相結(jié)合的原則,就要在日常教育中把為學(xué)生服務(wù)的理念融入到學(xué)校管理之中。誠(chéng)信教育管理是根據(jù)一定的誠(chéng)信德育目標(biāo),通過(guò)決策、計(jì)劃、組織、引導(dǎo)和控制,有效地利用各種誠(chéng)信德育要素,以達(dá)到管理育人的目的。但是不能僅僅依靠單一的管理,要堅(jiān)持以人為本,服務(wù)學(xué)生的理念,充分發(fā)揮學(xué)生的主體性作用,為學(xué)生服務(wù)。誠(chéng)信教育的主要內(nèi)容要求我們必須把管理和服務(wù)結(jié)合起來(lái),把著力點(diǎn)放到解決學(xué)生實(shí)際生活中遇到的問(wèn)題上來(lái),講道理、辦實(shí)事,做到以理服人和以情感人。

2.2共性與個(gè)性相統(tǒng)一大學(xué)生誠(chéng)信教育的對(duì)象是全體學(xué)生,必須考慮全體學(xué)生的整體特征和發(fā)展規(guī)律來(lái)安排誠(chéng)信教育的內(nèi)容。同時(shí),要根據(jù)學(xué)生的個(gè)體差異和思想狀況的不同,因材施教,在《論語(yǔ)?先進(jìn)》中就有這樣的記載:子曰:“德行:顏淵,閔子騫,冉伯牛,仲弓。言語(yǔ):宰我,子貢。政事:冉有、季路。文學(xué):子游,子夏。”這里從德行、言語(yǔ)、政事、文學(xué)四個(gè)方面,說(shuō)了十個(gè)弟子的特長(zhǎng)。這種教育思想在今天的誠(chéng)信教育中任然有著啟發(fā)借鑒意義。誠(chéng)信教育要適應(yīng)青年學(xué)生的思想層次,制定多樣性的教育目標(biāo),將共性與個(gè)性結(jié)合起來(lái),提高誠(chéng)信教育的實(shí)效性和針對(duì)性。

2.3監(jiān)督與引導(dǎo)相統(tǒng)一高等學(xué)校應(yīng)該不斷完善規(guī)章制度,建立有效的監(jiān)督機(jī)制,通過(guò)成立誠(chéng)信監(jiān)督機(jī)構(gòu),學(xué)生評(píng)議,投訴舉報(bào)等途徑,廣泛動(dòng)員全體學(xué)生力量,推進(jìn)校園誠(chéng)信建設(shè)。同時(shí),加強(qiáng)正面引導(dǎo),要通過(guò)校園廣播、網(wǎng)絡(luò)等渠道加強(qiáng)主導(dǎo)性信息的,選樹先進(jìn)典型,堅(jiān)持正確的輿論導(dǎo)向,用社會(huì)主義核心價(jià)值體系宣傳占領(lǐng)高校文化宣傳陣地,引領(lǐng)青年學(xué)生的思想潮流。

2.4他律與自律相統(tǒng)一“他律”強(qiáng)調(diào)個(gè)體的品德由他人通過(guò)種種方式方法來(lái)進(jìn)行培育,“自律”強(qiáng)調(diào)個(gè)體的品德要由個(gè)體本人通過(guò)自我心性修養(yǎng)來(lái)培育。誠(chéng)信教育應(yīng)該讓學(xué)生明白:誠(chéng)信、誠(chéng)信教育不是約束人、限制人的異己力量,而是一種與個(gè)人自身不斷發(fā)展、完善相一致的力量。大學(xué)生誠(chéng)信教育要著眼于學(xué)生在教育中的主體地位,不斷探索誠(chéng)信道德教育的有效途徑,堅(jiān)持他律與自律相結(jié)合的原則,把誠(chéng)信教育做到大學(xué)生的心里去,形成大學(xué)生誠(chéng)信需求的理性自覺(jué)。

2.5灌輸與滲透相統(tǒng)一列寧指出:“階級(jí)政治意識(shí)只能從外面灌輸給工人?!痹谡\(chéng)信教育過(guò)程中必須堅(jiān)持灌輸原則。新時(shí)期開展誠(chéng)信教育,要?jiǎng)?chuàng)新灌輸方法,拓展灌輸空間,講求灌輸效果。在灌輸中必須研究教育對(duì)象的實(shí)際、教育環(huán)境、教育的時(shí)效性等一系列問(wèn)題。列寧還主張德育的滲透性,“德育要滲透于全部教育、教學(xué)活動(dòng)中?!闭\(chéng)信教育要為廣大學(xué)生所接受并自覺(jué)地身體力行,必須通過(guò)日常的學(xué)習(xí)生活進(jìn)行全面的滲透。通過(guò)營(yíng)造良好的校園環(huán)境,使學(xué)生在優(yōu)雅的自然景觀和人文景觀中接受教育,受到熏陶和感染。:

2.6理論與實(shí)踐相統(tǒng)一馬克斯曾在資本論理談到,教育與生產(chǎn)勞動(dòng)的結(jié)合是“造就全面發(fā)展的人”的唯一方法。加強(qiáng)誠(chéng)信實(shí)踐活動(dòng),引導(dǎo)學(xué)生在理論學(xué)習(xí)過(guò)程中深入社會(huì)、了解社會(huì),服務(wù)社會(huì),不斷提升自己的誠(chéng)信素質(zhì)??梢酝ㄟ^(guò)舉辦校園文化活動(dòng),開展誠(chéng)信主題演講,參加暑期社會(huì)實(shí)踐,開展調(diào)查研究等方式,讓學(xué)生親身考察和積極投入改革開放的偉大實(shí)踐,從而使他們開闊視野,了解國(guó)情,增強(qiáng)對(duì)誠(chéng)信理論的深刻理解和對(duì)誠(chéng)信觀的積極認(rèn)同。

誠(chéng)信道德作為大學(xué)生健康人格的重要組成部分,是高素質(zhì)人才必須具備的道德品質(zhì)。加強(qiáng)大學(xué)生誠(chéng)信教育,對(duì)于促進(jìn)整個(gè)社會(huì)誠(chéng)信建設(shè),提高全民族誠(chéng)信水平,將會(huì)產(chǎn)生重要而深遠(yuǎn)的意義。新時(shí)期誠(chéng)信教育需要學(xué)生、學(xué)校、家庭、社會(huì)之間相互配合,形成合力,需要文化、制度、法律等多方面的密切配合,高校應(yīng)該在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上,從教育、督導(dǎo)、評(píng)價(jià)、獎(jiǎng)懲等方面進(jìn)一步加強(qiáng)大學(xué)生誠(chéng)信教育,完善誠(chéng)信教育的制度體系和管理機(jī)制,著眼于大學(xué)生的全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展,積極調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略和育人目標(biāo),努力培育中國(guó)特色社會(huì)主義事業(yè)的合格建設(shè)者和可靠接班人。

參考文獻(xiàn):

[1]徐雅芬.誠(chéng)信的內(nèi)涵和機(jī)制的建立[C].思想理論教育導(dǎo)刊.2003年第8期.

[2]汪鳳炎.中國(guó)傳統(tǒng)德育心理學(xué)思想及其現(xiàn)代意義[M].上海.上海教育出版社.2007年10月第一版.

第9篇

第一,職業(yè)道德建設(shè)是構(gòu)建社會(huì)誠(chéng)信體系的內(nèi)在要求。社會(huì)主義道德建設(shè)以職業(yè)道德建設(shè)的為重點(diǎn),把誠(chéng)信作為道德規(guī)范的核心,使社會(huì)從業(yè)人員把誠(chéng)信內(nèi)化為深層的道德需求,形成良性的職業(yè)道德基礎(chǔ),為構(gòu)建社會(huì)誠(chéng)信體系提供堅(jiān)實(shí)的保障。職業(yè)道德伴隨著社會(huì)分工和專業(yè)性的勞動(dòng)分功而逐漸產(chǎn)生,涵蓋了社會(huì)生活的各個(gè)領(lǐng)域,涵蓋了從業(yè)人員的進(jìn)行各種職業(yè)活動(dòng)的人際聯(lián)系。而社會(huì)誠(chéng)信體系的構(gòu)建就是在各種社會(huì)關(guān)系處理中實(shí)現(xiàn)誠(chéng)信這一核心目標(biāo),所以職業(yè)道德建設(shè)在營(yíng)造積極向上的社會(huì)道德體系的同時(shí),也為實(shí)現(xiàn)社會(huì)誠(chéng)信奠定廣泛的社會(huì)基礎(chǔ),是構(gòu)建社會(huì)誠(chéng)信體系的助推器。第二,構(gòu)建社會(huì)誠(chéng)信體系為職業(yè)道德建設(shè)提供重要外部保障。職業(yè)道德建設(shè)不但需要從業(yè)人員內(nèi)在的道德自省,還需要外部社會(huì)環(huán)境的道德監(jiān)督和評(píng)判。社會(huì)誠(chéng)信體系建設(shè)強(qiáng)調(diào)形成社會(huì)整體的誠(chéng)信氛圍,對(duì)于每一個(gè)社會(huì)成員的誠(chéng)信道德養(yǎng)成起到的至關(guān)重要的作用。從業(yè)人員在社會(huì)誠(chéng)信體系中用統(tǒng)一的道德評(píng)判標(biāo)準(zhǔn),實(shí)現(xiàn)自身客觀公正的道德評(píng)判,并以誠(chéng)信這一指標(biāo)對(duì)自身行為進(jìn)行校對(duì),實(shí)現(xiàn)職業(yè)道德建設(shè)的自覺(jué)性,通過(guò)社會(huì)誠(chéng)信體系這一外部環(huán)境對(duì)職業(yè)道德建設(shè)產(chǎn)生巨大影響。

2當(dāng)前職業(yè)道德與社會(huì)誠(chéng)信的現(xiàn)狀分析

當(dāng)前,我國(guó)社會(huì)處于“黃金發(fā)展機(jī)遇期”和“矛盾凸顯期”的相疊加的特殊時(shí)期,各種社會(huì)問(wèn)題不斷涌現(xiàn)。正如《公民道德建設(shè)綱要》中指出社會(huì)的一些領(lǐng)域和一些地方道德失范,是非、善惡、美丑界限混淆,拜金主義、享樂(lè)主義、極端個(gè)人主義有所滋長(zhǎng),見利忘義、損公肥私行為時(shí)有發(fā)生,不講信用、欺騙欺詐成為社會(huì)公害,,腐化墮落現(xiàn)象嚴(yán)重存在。從職業(yè)道德的角度看,國(guó)家公務(wù)人員職業(yè)道德的缺失導(dǎo)致腐敗滋生,不僅阻礙了整個(gè)社會(huì)的道德發(fā)展,而且影響了國(guó)家發(fā)展的穩(wěn)定。公共服務(wù)事業(yè)從業(yè)人員的職業(yè)道德的缺失加劇了社會(huì)矛盾的激化,“醫(yī)患糾紛”不斷升級(jí),“教育失德”不斷出現(xiàn),成為的新燃點(diǎn),加劇了社會(huì)道德滑坡的速度。而層出不窮的食品安全、工程質(zhì)量等諸多問(wèn)題則一次次拷問(wèn)“社會(huì)的良心”都去哪了。從社會(huì)誠(chéng)信體系的內(nèi)容看,個(gè)人誠(chéng)信缺失已滲透到社會(huì)生活的方方面面,假文憑、假證、假發(fā)票等等;企業(yè)失信則更是比比皆是,惡意違約、制作假賬融資、百年老店使用過(guò)期原料等等;政府失信表現(xiàn)為“朝令夕改”、“暗箱操作”、“欺上瞞下”等等,這些行為不僅敗壞了社會(huì)風(fēng)氣,影響了經(jīng)濟(jì)運(yùn)行發(fā)展,更動(dòng)搖了國(guó)家穩(wěn)定的根基,甚至損害了我國(guó)在國(guó)際上的形象。究其原因,有歷史遺留的問(wèn)題,有法制體系不健全的原因,更深層次的原因則是隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展壯大,物質(zhì)文明急速增長(zhǎng),而精神文明的發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于物質(zhì)文明的發(fā)展,社會(huì)道德體系建設(shè)并沒(méi)有實(shí)現(xiàn)與時(shí)俱進(jìn)。經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)決定上層建筑,但上層建筑對(duì)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)有著巨大的反作用,在社會(huì)經(jīng)歷巨大經(jīng)濟(jì)變革的同時(shí),原有的道德規(guī)范被打破,利益主體的多元化使得新的道德規(guī)范無(wú)法在短期內(nèi)完全達(dá)成社會(huì)共識(shí),造成了社會(huì)道德迷失的真空期,多舉并發(fā)不如逐一擊破,因而以職業(yè)道德建設(shè)為突破口構(gòu)建社會(huì)誠(chéng)信體系成為不二之選。

3以職業(yè)道德建設(shè)為突破口構(gòu)建社會(huì)誠(chéng)信體系

職業(yè)道德建設(shè)的繼承性為構(gòu)建社會(huì)誠(chéng)信體系奠定了歷史的基石,而職業(yè)道德建設(shè)的多樣性為構(gòu)建社會(huì)誠(chéng)信體系鋪墊了最廣泛的人際基礎(chǔ),同時(shí)其特有的實(shí)踐性也為構(gòu)建社會(huì)誠(chéng)信體系快速實(shí)現(xiàn)與時(shí)俱進(jìn)提供了可能性。職業(yè)道德建設(shè)包含多方面內(nèi)容,必須抓住要點(diǎn),以點(diǎn)帶面,推動(dòng)社會(huì)誠(chéng)信體系的建設(shè)。

3.1追本溯源———加強(qiáng)職業(yè)道德教育

加強(qiáng)職業(yè)道德教育就是通過(guò)培養(yǎng)社會(huì)成員的職業(yè)道德意識(shí),通過(guò)意識(shí)影響行動(dòng),把內(nèi)化的職業(yè)道德素養(yǎng)外化為良好的職業(yè)道德行為。通過(guò)教育這一途徑,樹立社會(huì)成員正確的世界觀、價(jià)值觀、人生觀,并在具體社會(huì)實(shí)踐中不斷強(qiáng)化這種正確的理念,把思想轉(zhuǎn)變成習(xí)慣,實(shí)現(xiàn)遵守職業(yè)道德的自覺(jué)性,實(shí)現(xiàn)內(nèi)在自省,外在自律的常態(tài)化。而加強(qiáng)職業(yè)道德教育必須加強(qiáng)職業(yè)道德教育師資隊(duì)伍的建設(shè),要不斷提高教師的勝任力,只有一支具有高素質(zhì)的教師隊(duì)伍,才能充分發(fā)揮職業(yè)道德教育的正效應(yīng)。

3.2畫龍點(diǎn)睛———營(yíng)造社會(huì)輿論正確導(dǎo)向

職業(yè)道德建設(shè)需要良好的社會(huì)輿論導(dǎo)向,正如英國(guó)思想家赫青黎所說(shuō)“,在許多情況下,人們之所以這樣做而不那樣做,并非出自對(duì)法律的畏懼,而是出自對(duì)同伴輿論的畏懼”。社會(huì)輿論能為職業(yè)道德建設(shè)提供良好的外部環(huán)境,正確的社會(huì)輿論可以起到道德監(jiān)督員的作用,而錯(cuò)誤的社會(huì)輿論則使得職業(yè)道德在社會(huì)實(shí)踐中出現(xiàn)校正的偏差。在全球化的今天在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代,人際關(guān)系的緊密程度超過(guò)以往的任何一個(gè)時(shí)期,而職業(yè)道德的建設(shè)除了依靠?jī)?nèi)心信念和傳統(tǒng)習(xí)慣外,必須接受社會(huì)輿論的價(jià)值評(píng)判,因而打造客觀、公正的社會(huì)輿論環(huán)境是職業(yè)道德建設(shè)的必然選擇。

3.3防患未然———加快完善法制體系