時(shí)間：2023-06-19 16:29:34
導(dǎo)語：在合同管理的風(fēng)險(xiǎn)的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
第一，石油合同管理系統(tǒng)存在風(fēng)險(xiǎn)。在石油合同管理中存在著一種其他合同管理中罕見的風(fēng)險(xiǎn)――合同管理系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，造成這種現(xiàn)象的主要原因在于市場波動、政治因素和市場價(jià)格波動等因素都在合同的簽訂過程中起到重要的影響，最終給合同管理系統(tǒng)帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)注意的是合同管理系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)并不受企業(yè)自身所控制，屬于不可控制風(fēng)險(xiǎn)、不可預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)范疇，在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中也被稱為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。合同管理系統(tǒng)本身存在的漏洞使得石油企業(yè)合同簽訂常常處于無序狀態(tài)，最終導(dǎo)致了企業(yè)合同管理和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的難度都大幅度上升。
第二，石油合同監(jiān)督方面存在風(fēng)險(xiǎn)。在合同的簽訂之后，一些石油企業(yè)不注重合同的跟蹤監(jiān)督，導(dǎo)致合同的執(zhí)行和實(shí)施得不到有效的跟蹤處理，給石油企業(yè)的發(fā)展帶來較大的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)。部分石油企業(yè)的履約意識較差，在合同執(zhí)行過程中往往還面臨著違約風(fēng)險(xiǎn)。在某些情況下，石油企業(yè)因?yàn)閷ψ陨砉芾聿坏轿粚?dǎo)致合同履行難以取得預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，最終影響了自身的可持續(xù)發(fā)展和穩(wěn)定發(fā)展。
第三，石油合同簽訂和管理過程中存在法律風(fēng)險(xiǎn)。石油企業(yè)在簽訂合同或者管理合同時(shí)，往往因?yàn)闂l款的合法性和恰當(dāng)性而給合同帶來一定的問題和風(fēng)險(xiǎn)。由于法律上的風(fēng)險(xiǎn)帶來的經(jīng)濟(jì)利益侵害將會將石油企業(yè)帶入到合同糾紛的旋渦，最終可能因?yàn)榻?jīng)驗(yàn)的不足而導(dǎo)致糾紛問題處理的不當(dāng)，產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益損失或者名譽(yù)損失。
二、規(guī)避石油企業(yè)合同管理風(fēng)險(xiǎn)策略
（一）完善管理機(jī)制，建立清晰的權(quán)責(zé)關(guān)系
首先，要建立合同歸口管理部門。石油企業(yè)應(yīng)該完善管理體制和制度，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)該承擔(dān)起建立合同歸口管理部門的職責(zé)，積極地進(jìn)行部門建立和資源分配，對合同檔案保管和中大?濟(jì)合同談判制定規(guī)范的管理制度，明確合同簽訂專用章，將合同的歸口管理落在實(shí)處。
其次，要建立有效的溝通渠道，明確各部門的溝通職責(zé)。企業(yè)要清晰地劃分財(cái)務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門和合同歸口管理部門的職責(zé)，并在各個(gè)部門之間建立起良好的溝通渠道，在合同簽訂的過程中實(shí)時(shí)溝通、定期了解。
再次，要完善并落實(shí)管理制度。在結(jié)合現(xiàn)行法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，石油企業(yè)可以針對合同管理各個(gè)層面進(jìn)行職責(zé)劃分，確定各部門簽訂經(jīng)濟(jì)合同的范圍和條件，明確合同審批流程和權(quán)限，并對經(jīng)濟(jì)活動的關(guān)鍵環(huán)節(jié)設(shè)置詳盡的流程以供遵循，在明確要求的基礎(chǔ)上堅(jiān)實(shí)地落實(shí)各項(xiàng)制度。
最后，要注重合同檔案管理。檔案管理部門應(yīng)當(dāng)定期地進(jìn)行資料整理和更新，根據(jù)合同談判和簽訂的進(jìn)程來收集、整理和保存檔案資料，各部門還應(yīng)該在自身職責(zé)范圍內(nèi)建立合同臺賬。
（二）有效地規(guī)避合同管理系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)
石油企業(yè)在簽訂合同之前要做好市場調(diào)研工作，進(jìn)行國際形勢變化預(yù)測，從市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的角度去思考將風(fēng)險(xiǎn)管理和企業(yè)管理有效融合的方法和對策。在簽訂合同的過程中，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在考慮市場現(xiàn)實(shí)狀況和綜合分析自身實(shí)際情況的基礎(chǔ)上考慮簽訂事宜，分析合同簽訂過程中每一個(gè)環(huán)節(jié)可能潛在的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)做出風(fēng)險(xiǎn)評估和預(yù)警方案，提升企業(yè)應(yīng)對市場風(fēng)險(xiǎn)的能力和合同管理能力。石油企業(yè)應(yīng)當(dāng)針對合同管理系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)形成自己的一套科學(xué)化和有笑話的管理方案，讓合同管理能夠有章可循，使得各個(gè)合同管理部門能夠明確自身的職責(zé)，在無形中加強(qiáng)各部門之間的聯(lián)系和合作，合同簽訂的每一個(gè)過程都要有明確的記錄和記載。除此之外，石油企業(yè)還要加強(qiáng)對合同管理相關(guān)人員的培訓(xùn)，使得管理人員的專業(yè)知識能夠在合同管理過程中得到大幅度的提升，以便勝任將來更多的合同管理工作。
（三）進(jìn)行事前調(diào)研、做好源頭管理工作
第一，對采購需求進(jìn)行審查。在實(shí)施采購活動之前，石油企業(yè)首先應(yīng)當(dāng)對采購需求進(jìn)行調(diào)查，論證采購目標(biāo)的合理性，如果合同涉及到較高的專業(yè)技術(shù)和復(fù)雜的法律關(guān)系，還要組織技術(shù)專家、財(cái)務(wù)人員和法律專家參與到合同的簽訂過程之中來，力求使得采購需求合理合規(guī)，避免資源的浪費(fèi)和重復(fù)的購買。對于不同金額和不同重要程度的采購合同，要采取不同級別的立項(xiàng)審批流程。
第二，加強(qiáng)合同訂購的前期審查。石油企業(yè)需要在簽訂合同前對對方當(dāng)事人的資信狀況、履約能力、資質(zhì)情況、是否具備完全民事行為能力進(jìn)行詳盡的調(diào)查，論證其是否能按時(shí)履行合同、合同履行質(zhì)量高低以及產(chǎn)品質(zhì)量保證程度，將合同風(fēng)險(xiǎn)降到最低。
（四）注重合同審查，強(qiáng)化監(jiān)督程序
首先，要注重對合同的審查。合同的簽訂應(yīng)該嚴(yán)格按照程序進(jìn)行審批，在簽訂合同前對合同文本、合同約定事項(xiàng)進(jìn)行嚴(yán)格地檢查，避免出現(xiàn)漏洞，留下風(fēng)險(xiǎn)隱患。
關(guān)鍵詞：建設(shè)工程；合同管理；風(fēng)險(xiǎn)與防范
中圖分類號：K826.16 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：
近幾年來，我國的建筑工程發(fā)展迅速，也因此使得建設(shè)工程合同的重要地位日益凸顯。工程合同的主要作用就是明確發(fā)包人與承包人之間的權(quán)利與義務(wù)，并約束雙方在施工階段的行為。但是由于建筑工程的建設(shè)周期長，規(guī)模大，而且材料消耗量也相對較大，這些都增加了合同管理的難度。因此，為了有效降低工程合同的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的措施，以防止這些風(fēng)險(xiǎn)給工程質(zhì)量埋下隱患。
一、建設(shè)工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的意義
作為建筑工程項(xiàng)目管理的核心，建設(shè)工程合同的風(fēng)險(xiǎn)管理成為各項(xiàng)管理工作的核心，而且其已經(jīng)成為我國建筑行業(yè)實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。由于風(fēng)險(xiǎn)管理具有動態(tài)特征，因此在管理時(shí)應(yīng)當(dāng)因時(shí)、因地制宜，注重管理的技巧。具體來說，要以對建筑工程項(xiàng)目的合同管理風(fēng)險(xiǎn)具有深刻的了解為基礎(chǔ)，在實(shí)踐的過程中不斷歸納、總結(jié)合同管理的技巧，及時(shí)解決問題，從而使得參與施工的各方都能自覺履行合同，保證建筑市場秩序的良好運(yùn)行。
二、筑工程合同中存在的風(fēng)險(xiǎn)
1承包人資質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)
承包人只有在出示了相關(guān)證件，充分證明自己有能力承包相應(yīng)的工程項(xiàng)目之后，才具有承包工程的資格。盡管，相關(guān)法律已經(jīng)對此作出了明確的規(guī)定，然而在實(shí)際的施工活動當(dāng)中，仍然大量存在著承包人只有工人資質(zhì)，而不具備施工企業(yè)資質(zhì)，然后通過借用其他具有施工資格的企業(yè)資質(zhì)進(jìn)行合同的簽訂，這必然會給工程項(xiàng)目造成巨大的風(fēng)險(xiǎn)。
2合同文本風(fēng)險(xiǎn)
為了給建筑市場的繁榮發(fā)展創(chuàng)造更加良好的環(huán)境，國家工商部門和建設(shè)部加強(qiáng)了對建筑行業(yè)的管理，使其的發(fā)展更加規(guī)范化，并制定了與建筑施工相關(guān)的合同文本，其中明確規(guī)定了建設(shè)工程發(fā)包方和承包的責(zé)任、權(quán)利與相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。盡管有許多施工單位非常了解這些規(guī)定，但是為了逃避責(zé)任，在實(shí)際施工當(dāng)中并沒有嚴(yán)格執(zhí)行文本規(guī)定，而是自己制定或采用不符合要求的文本簽約。這些合同因其不符合文本規(guī)定的要求，其內(nèi)容比較模糊，避重就輕，而給工程合同在實(shí)施過程中留下巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。
3招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)
現(xiàn)階段，雖然我國已經(jīng)出臺了相關(guān)法律，要求建設(shè)工程合同的簽訂必須通過招投標(biāo)的方式進(jìn)行，而且大部分工程項(xiàng)目也是以這種方式完成的，特別是規(guī)模較大的項(xiàng)目。但是，雖然在發(fā)包時(shí)使用了招投標(biāo)的方式，但是卻未能保證相關(guān)流程的合法性和可操作性，而給建設(shè)工程合同管理帶來風(fēng)險(xiǎn)。
三、合同風(fēng)險(xiǎn)的原因分析
1缺乏專業(yè)人才
缺乏具有專業(yè)技術(shù)，和豐富的工作經(jīng)驗(yàn)的人員。建設(shè)單位，對一般的經(jīng)濟(jì)合同都能夠做到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，但由于很少接觸到專業(yè)性較強(qiáng)的建筑行業(yè)的技術(shù)合同，而使得人才匱乏這一問題更加突出。
2資質(zhì)審核不嚴(yán)格
招標(biāo)前，并沒有對參與投標(biāo)的各施工單位進(jìn)行有效的實(shí)地考察，未能對其業(yè)績、能力、實(shí)力等進(jìn)行有效的評估，而僅憑招標(biāo)公告薄膜審核后的書面資料加以確認(rèn)，這種方法并不能實(shí)際體現(xiàn)施工單位的能力。
3簽證、變更等未及時(shí)辦理
首先，在建設(shè)工程的實(shí)際施工當(dāng)中，尤其是規(guī)模較大的項(xiàng)目，施工條件一旦發(fā)生變化，就必然會出現(xiàn)臨時(shí)簽證；其次，由于設(shè)計(jì)單位經(jīng)驗(yàn)的欠缺或者由于部分使用功能的調(diào)整，而使得圖紙發(fā)生變更。針對這些簽證和變更，建設(shè)施工合同示范文本都做出了明確的時(shí)間區(qū)間。如果在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，有涉及到工程造價(jià)的，建設(shè)方未能及時(shí)做出答復(fù)可視作認(rèn)同。另外施工合同示范文本同樣對工程結(jié)算和發(fā)生索賠事宜也統(tǒng)一作出了相關(guān)的時(shí)間區(qū)間規(guī)定。倘若這些情況在發(fā)生時(shí)，建設(shè)方都沒有及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，則極易給合同埋下風(fēng)險(xiǎn)。
四、建設(shè)工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)理策略
1工程擔(dān)保策略
在建設(shè)工程合同中，承包方與發(fā)包方同樣會面臨著合同風(fēng)險(xiǎn)。雙方在降低合同風(fēng)險(xiǎn)上可以采取相同的方法，即利用工程保險(xiǎn)或擔(dān)保以在最大程度上降低其所承當(dāng)?shù)暮贤L(fēng)險(xiǎn)。合同管理中會涉及到的保險(xiǎn)比較多，根據(jù)不同的性質(zhì)將其分類，可以分為人身傷亡保險(xiǎn)，工程險(xiǎn)和第三方責(zé)任險(xiǎn)。這些保險(xiǎn)在消除合同風(fēng)險(xiǎn)方面都會發(fā)揮其實(shí)際瞎用。而在對其進(jìn)行應(yīng)用之前，監(jiān)理單位應(yīng)首先對相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審查，并及時(shí)督促承包方與發(fā)包方繳納相應(yīng)的保險(xiǎn)費(fèi)用，如果在合同實(shí)施的過程中發(fā)生相應(yīng)的事件，監(jiān)理單位將及時(shí)記錄事件的經(jīng)過并協(xié)助保險(xiǎn)公司人員解決相應(yīng)的問題。發(fā)包人在投資的過程中，會要求承包人出示必要的證件，如工程投標(biāo)函、支預(yù)付款函等。為了保證函件的準(zhǔn)確性，監(jiān)理單位有義務(wù)和責(zé)任對承包人所提供的函件進(jìn)行嚴(yán)格的審查，合格后才能夠簽訂合同，從而有效避免無謂的風(fēng)險(xiǎn)。
2經(jīng)濟(jì)策略
通常來說，在進(jìn)行投資預(yù)算的過程中，發(fā)包方就會對可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行仔細(xì)的考量，而為了有效的控制風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)包方往往會準(zhǔn)備一定的風(fēng)險(xiǎn)資金，并將其列入暫定金額。在施工的過程中，如果發(fā)生相應(yīng)的問題或者是產(chǎn)生不確定的費(fèi)用，可以利用這部分資金以暫緩合同風(fēng)險(xiǎn)。而從承包方的角度來說，其風(fēng)險(xiǎn)資金主要來源于報(bào)價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)附加費(fèi)。這部分費(fèi)用主要是為了當(dāng)出現(xiàn)合同風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，用于彌補(bǔ)合同風(fēng)險(xiǎn)中的部分損失，從而平衡合同價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。一般情況下，承包方會采用報(bào)價(jià)策略來降低合同風(fēng)險(xiǎn)。
3技術(shù)和組織策略
在施工過程中，風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的，如何提高風(fēng)險(xiǎn)的防治能力成為承包方亟需解決的問題。承包方在簽訂合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)不斷完善組織機(jī)構(gòu)，并提高施工人員的專業(yè)技術(shù)和綜合素質(zhì)，讓熟悉合同的專業(yè)人員參與到合同的簽訂中。特別是規(guī)模較大的工程項(xiàng)目合同，一般會由發(fā)包方負(fù)責(zé)合同的起草，并聘請法律專家或咨詢顧問共同進(jìn)行相應(yīng)文件的起草工作，而在起草的過程中，必然會或多或少的含有不符合承包方利益的條款。針對這種情況，承包方在合同簽訂商討中，必須至少有一位是精通工程技術(shù)、法律等具有較高的綜合素質(zhì)的工程監(jiān)理，從而實(shí)現(xiàn)合同談判的平衡性，提高信息的對稱性。
參考文獻(xiàn)
[1] 劉榮素，強(qiáng)化合同內(nèi)涵管理，積極化解施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn) [J] ，價(jià)值工程，2011，2：79
關(guān)鍵詞：分包；合同；風(fēng)險(xiǎn)；防范措施
隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的逐步深入， 水利施工市場逐步走向規(guī)范與完善，國家逐漸出臺了《合同法》、《招投標(biāo)法》、《建筑法》等以合同為主要內(nèi)容的法律。合同成為聯(lián)系各合同主體的紐帶，任何一方違反合同，必然要受法律的制裁。目前水利施工市場競爭激烈，施工企業(yè)利潤減少，合同的風(fēng)險(xiǎn)加大。只有重視合同，重視合同管理，才能有效的降低工程風(fēng)險(xiǎn)，增加企業(yè)利潤。
下面就以施工企業(yè)為例，淺析工程分包合同管理的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施。
一、施工企業(yè)合同管理的現(xiàn)狀
就目前國內(nèi)施工企業(yè)合同管理的現(xiàn)狀而言，主要存在以下幾點(diǎn)問題：
1、施工企業(yè)對合同管理工作重視不夠，分包合同簽訂不符合相關(guān)規(guī)定和程序。合同簽訂前沒有審查對方當(dāng)事人是否取得相應(yīng)的建筑施工資質(zhì)證書，是否由法律部門進(jìn)行審核把關(guān)，是否按規(guī)定進(jìn)行了評審，甚至有的施工企業(yè)還存在先干活后簽合同的情況。
2、合同管理流于形式。通常情況下，施工企業(yè)對合同簽訂階段的工作比較重視，但是對分包合同的執(zhí)行情況如分包項(xiàng)目進(jìn)展是否順利，是否滿足合同約定的進(jìn)度要求，結(jié)算、支付情況是否正常，合同約定的質(zhì)量、安全管理是否滿足要求等缺乏有效的監(jiān)督管理措施。
3、合同管理機(jī)制不健全。部分施工企業(yè)合同管理機(jī)構(gòu)不健全，管理制度不完善，沒有單獨(dú)的計(jì)劃合同部門，有時(shí)整個(gè)項(xiàng)目只有一名負(fù)責(zé)辦理結(jié)算的經(jīng)營人員，無法履行合同管理的相關(guān)職能。合同管理是一項(xiàng)系統(tǒng)性、全方位、全過程、全員性的工作。項(xiàng)目部要成立以項(xiàng)目經(jīng)理牽頭，以總經(jīng)濟(jì)師和各部門負(fù)責(zé)人組成的合同管理組織機(jī)構(gòu)，同時(shí)，做好合同管理人員的引進(jìn)、培養(yǎng)、任用工作，切實(shí)加強(qiáng)合同管理人才隊(duì)伍建設(shè)。
二、合同管理中應(yīng)注重防范的風(fēng)險(xiǎn)
常見的施工合同風(fēng)險(xiǎn)因素主要存在于經(jīng)濟(jì)方面、工程方面和管理方面：
1、經(jīng)濟(jì)方面的風(fēng)險(xiǎn)：資金供應(yīng)，即項(xiàng)目的資金支付能力情況；要素市場價(jià)格的波動；工程量清單存在失誤等。
2、工程方面的風(fēng)險(xiǎn)：技術(shù)規(guī)范是否合理，技術(shù)說明是否明確；分包方提供材料設(shè)備的供應(yīng)不及時(shí)或發(fā)生質(zhì)量問題導(dǎo)致工程延誤，施工準(zhǔn)備和施工組織是否存在不足。
3、管理方面的風(fēng)險(xiǎn)：雙方簽定的合同條款不完善，文字不細(xì)致嚴(yán)密，存在漏洞；項(xiàng)目管理不到位，前期項(xiàng)目部管理人員是否到位，對合同條款是否心中有數(shù)。
近年來，在建筑施工行業(yè)發(fā)生多起因合同管理不規(guī)范而引發(fā)一系列的問題，輕則使企業(yè)面臨經(jīng)濟(jì)糾紛、拖延施工進(jìn)度；重則發(fā)生重大質(zhì)量安全事故、造成重大經(jīng)濟(jì)損失和惡劣的社會影響。施工企業(yè)必須規(guī)范合同管理，提高企業(yè)的履約能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
三、合同風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
施工合同中的問題和風(fēng)險(xiǎn)總是存在的。項(xiàng)目的工程技術(shù)人員和合同管理人員在合同實(shí)施時(shí)，首先要發(fā)現(xiàn)合同中的風(fēng)險(xiǎn)，然后是根據(jù)工程實(shí)際情況進(jìn)行分析，并采取行之有效的措施，盡可能控制風(fēng)險(xiǎn)、避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。主要措施有：
1、建立健全合同管理制度。充分了解《合同法》及相關(guān)法律、法規(guī)。企業(yè)在對外簽訂合同過程中一旦違反了法律、法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，就會導(dǎo)致合同的無效，造成巨大的損失。企業(yè)應(yīng)制訂完善的《合同管理制度》等配套制度，使企業(yè)合同管理的各個(gè)環(huán)節(jié)規(guī)范化、程序化。
2、在簽約前應(yīng)充分了解、調(diào)查并評估對方當(dāng)事人資信狀況。對引進(jìn)新的分包方，必須要求對方當(dāng)事人提供相應(yīng)的資質(zhì)等級證書。對標(biāo)的額巨大的合同，項(xiàng)目部應(yīng)組織對分包方進(jìn)行實(shí)地考察，做好考察評價(jià)記錄。在經(jīng)過充分了解后，再根據(jù)專業(yè)工程性質(zhì)，進(jìn)行公開招標(biāo)，選擇專業(yè)資質(zhì)強(qiáng)、市場信譽(yù)好的施工單位簽訂施工合同。
3、使用合同規(guī)范文本，明確約定合同條款。簽訂合同時(shí)應(yīng)當(dāng)盡可能使用國家推行的合同示范文本，以保證合同條款的完備。同時(shí)，合同管理部門應(yīng)認(rèn)真填寫合同中所列明的每個(gè)條款，尤其應(yīng)當(dāng)明確約定標(biāo)的物及其數(shù)量條款、質(zhì)量和包裝條款、付款方式和時(shí)間條款、交貨方式和時(shí)間條款、違約責(zé)任等條款，注意用詞嚴(yán)謹(jǐn)，避免語意模糊。
4、做好合同評審工作，規(guī)范合同簽訂程序和分包程序。施工企業(yè)應(yīng)結(jié)合工程實(shí)際情況，起草工程分包合同或勞務(wù)分包合同。分包合同起草后，應(yīng)組織相關(guān)職能部門進(jìn)行評審，審查合同條款是否齊全、完備、嚴(yán)謹(jǐn)，以保證所簽訂的合同合法有效、切實(shí)可行。合同經(jīng)過評審后，按照合同會簽程序，組織項(xiàng)目部相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和職能部門進(jìn)行會簽，并根據(jù)不同的審批權(quán)限報(bào)批。項(xiàng)目部按規(guī)定履行了審批手續(xù)并且獲得批準(zhǔn)后，才能以項(xiàng)目部的名義與分包方正式簽訂合同。
四、實(shí)行合同全方位的動態(tài)管理，做好合同履行的監(jiān)督檢查
1、落實(shí)分包合同交底工作。分包合同生效，分包方進(jìn)場后，應(yīng)組織有關(guān)人員對分包方進(jìn)行分包合同交底，主要內(nèi)容有：分包合同施工范圍，及其與其他分包施工單位工程范圍的界限、協(xié)助關(guān)系；分包合同的進(jìn)度要求、關(guān)鍵線路、工期節(jié)點(diǎn)；有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范要求和重大的技術(shù)方案，關(guān)鍵工序工藝的技術(shù)要求等；分包工程的質(zhì)量目標(biāo)、環(huán)境保護(hù)、安全生產(chǎn)、文明施工目標(biāo)，重要環(huán)境因素和重大危險(xiǎn)源以及控制要求；項(xiàng)目部相關(guān)管理制度等。
通過分包合同的交底，明確了分包工程項(xiàng)目的施工范圍，明確了項(xiàng)目部與施工分包單位在分包合同管理中的職責(zé)，解析了合同雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保了分包合同的嚴(yán)格履行。
2、加強(qiáng)分包工程技術(shù)管理。項(xiàng)目部施工員嚴(yán)格要求施工分包單位按設(shè)計(jì)圖紙施工。施工分包單位在實(shí)際施工時(shí)遇到與圖紙不一致或有疑問，向項(xiàng)目部總工程師提出，不允許自行改動。
3、加強(qiáng)分包工程進(jìn)度管理。項(xiàng)目部不定期抽查施工分包單位投入資源的情況，檢查施工分包單位在現(xiàn)場的施工設(shè)備、技術(shù)力量、勞務(wù)人員等是否符合分包合同的規(guī)定。項(xiàng)目部工程管理部隨時(shí)監(jiān)控施工分包單位的施工進(jìn)度，對出現(xiàn)有進(jìn)度滯后的現(xiàn)象時(shí)，及時(shí)查找原因并制訂解決方案。對分包方施工進(jìn)度，嚴(yán)格按分包合同規(guī)定執(zhí)行獎(jiǎng)懲。
4、加強(qiáng)分包工程質(zhì)量管理。分包單位要建立質(zhì)量管理體系，簽訂質(zhì)量責(zé)任書，編制并實(shí)施質(zhì)量計(jì)劃。在施工過程中對施工項(xiàng)目進(jìn)行質(zhì)量自檢、互檢，確認(rèn)合格后由項(xiàng)目部組織驗(yàn)收。同時(shí)項(xiàng)目部的質(zhì)檢人員應(yīng)不定期地對現(xiàn)場施工的質(zhì)量狀況進(jìn)行監(jiān)控和抽檢。分包合同條款中明確構(gòu)成工程實(shí)體的主要材料由項(xiàng)目部負(fù)責(zé)供應(yīng)，防止施工分包單位使用質(zhì)量低劣的材料而造成工程質(zhì)量問題。對施工分包單位采購的其他材料進(jìn)行檢驗(yàn)，不合格的材料不得存放在施工現(xiàn)場，更不得用于施工。
5、加強(qiáng)分包工程安全、文明施工和環(huán)保管理。分包單位應(yīng)做到配備專職安全、環(huán)保管理人員，加強(qiáng)對作業(yè)人員的安全培訓(xùn)教育，保證作業(yè)人員具備相應(yīng)的安全知識和技能；特種作業(yè)人員必須持證上崗；施工分包單位應(yīng)認(rèn)真進(jìn)行危險(xiǎn)源及環(huán)境因素的辨識和評價(jià)，找出重大危險(xiǎn)源和重要環(huán)境因素，認(rèn)真制定和落實(shí)控制措施。項(xiàng)目部定期對各施工部位進(jìn)行安全、文明施工和環(huán)保檢查，并將檢查的結(jié)果予以通報(bào)，給予獎(jiǎng)懲。
6、施工企業(yè)計(jì)劃合同部門應(yīng)堅(jiān)持合同履約期的評審制度，在施工過程中，每月組織項(xiàng)目部各職能部門、施工分包單位召開一次合同管理會議，對合同履行情況進(jìn)行全面檢查和審視，分析合同執(zhí)行過程中存在的問題以及采取應(yīng)對措施，確保合同的順利實(shí)施。
一、建筑企業(yè)合同管理中存在的主要問題:
(一)合同簽訂階段的問題:
1、合同主體不當(dāng)。合同當(dāng)事人主體合格,是合同得以有效成立的前提條件之一。而合格的主體,首要條件應(yīng)當(dāng)是具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力的合同當(dāng)事人。這里要防止兩種傾向:一是雖然具有上述兩種能力,但不是合同當(dāng)事人,即當(dāng)事人錯(cuò)位,也是合同主體不當(dāng);二是雖然是合同當(dāng)事人,但卻不具有上述兩種能力,同樣是合同主體不當(dāng)。
2、合同文字不嚴(yán)謹(jǐn)。不嚴(yán)謹(jǐn)就是不準(zhǔn)確,容易發(fā)生岐義和誤解,導(dǎo)致合同難以履行或引起爭議。依法訂立的有效的合同,應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)雙方的真實(shí)意思。而這種體現(xiàn)只有靠準(zhǔn)確明晰的合同文字?？梢哉f,合同講究咬文嚼字。
3、合同條款掛一漏萬。就是說不全面、不完整,有缺陷、有漏洞。常見漏掉的往往是違約責(zé)任。有些合同只講好話,不講丑話;只講正面的,不講反面的,不懂得簽合同應(yīng)當(dāng)"先小人后君子"的訣竅,一旦發(fā)生違約,在合同中看不到違約如何處理的條款。
4、只有從合同而沒主合同。主合同是指能夠獨(dú)立存在的合同,如建筑工程總承包合同等。從合同是指以主合同的存在為前提才能成立的合同,如建筑工程分承包合同及保證合同、抵押合同等。沒有主合同的從合同是沒有根據(jù)的合同,是"無源之水",而"無源之水"是不存的。
5、違反法律法規(guī)簽訂無效合同?！逗贤ā返?2條規(guī)定,違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定簽訂的合同屬于無效合同,而無效合同是不受法律保護(hù)的。目前不少建筑企業(yè)所簽訂的合同,有些是以合法形式掩蓋非法目的的,實(shí)質(zhì)也是無效合同。
(二)合同履約階段的問題:
1、應(yīng)變更合同的沒有變更。在履約過程中合同變更是正常的事情,問題在于不少負(fù)責(zé)履約的管理人員缺乏這種及時(shí)變更的意識,結(jié)果導(dǎo)致了損失。合同變更包括合同內(nèi)容變更和合同主體的變更兩種情形。合同變更的目的是通過對原合同的修改,保障合同更好履行和一定目的的實(shí)現(xiàn)。作為承包方的建筑施工企業(yè),更重要是為了維護(hù)自己的合法權(quán)益。關(guān)鍵在于變更要及時(shí)。
2、應(yīng)當(dāng)發(fā)出的書函(會議紀(jì)要)沒有發(fā)。在履約過程中及時(shí)地發(fā)出必要的書函,是合同動態(tài)管理的需要,是履約的一種手段,也是建筑企業(yè)自我保護(hù)的一種招數(shù),可惜這一點(diǎn)往往遭到忽視,結(jié)果受到懲罰。
3、應(yīng)簽證確認(rèn)的沒有辦理簽證確認(rèn)。履約過程中的簽證是一種正常行為。但有些建筑公司的現(xiàn)場管理人員對此并不重視,當(dāng)發(fā)生糾紛時(shí),也因無法舉證而敗訴。
4、應(yīng)當(dāng)追究的卻過了訴訟時(shí)效。建筑行業(yè)被拖工程款的情況相當(dāng)嚴(yán)重,有些拖欠沒有訴諸法律,但當(dāng)時(shí)才發(fā)現(xiàn)已超過了兩年的訴訟時(shí)效,無法挽回?fù)p失。超過了訴訟時(shí)效等于放棄債權(quán)主張,等于權(quán)利人放棄了勝訴權(quán)。
5、應(yīng)當(dāng)行使的權(quán)力沒有行使?！逗贤ā焚x于了合同當(dāng)事人的抗辯權(quán),但大多數(shù)建筑公司不會行使。發(fā)包方不按合同約定支付不程進(jìn)度款,建筑公司可以行使抗辯權(quán)停工,但卻沒有行使,怕單方面停工要承擔(dān)違約責(zé)任,結(jié)果客觀上造成了墊資施工,發(fā)包方的欠款數(shù)額愈來愈大,問題更難解決。
6、應(yīng)當(dāng)重視證據(jù)(資料)的法律效力的卻沒有得到足夠的重視。并不是所有書面證據(jù)都具有法律效力的。有效的證據(jù),應(yīng)當(dāng)是原件的、與事實(shí)有關(guān)的、有蓋章和(或)簽名的、有明確內(nèi)容的、未超過期限的。不具備法律效力的書面證據(jù)只是廢紙一張。
二、建筑企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理分析
合同風(fēng)險(xiǎn)是合同中的不確定因素,它是工程風(fēng)險(xiǎn),業(yè)主資信風(fēng)險(xiǎn)、外界環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的集中反映和體現(xiàn)。合同風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的,是由工程的復(fù)雜性決定的,是合同雙方必須共同承擔(dān)的。我們從事任何一項(xiàng)商業(yè)活動,或大或小地承擔(dān)著風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)與收益是對等的。根據(jù)合同主體行為,可將其分為主觀性合同風(fēng)險(xiǎn)和客觀性合同風(fēng)險(xiǎn)。
合同的客觀風(fēng)險(xiǎn)是法律法規(guī),合同條件以及國際慣例規(guī)定的其風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任是合同雙方回避的,通過人的主觀努力往往無法控制。例如,合同規(guī)定承包商應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)有,工程變更在1.5%的合同金額內(nèi),承包商得不到任何補(bǔ)償,這叫做工程變更風(fēng)險(xiǎn);又如合同價(jià)格規(guī)定不予調(diào)整差價(jià),則承包商必須承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn),如果在一定范圍內(nèi)調(diào)整差價(jià),則承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn),這叫做市場價(jià)格風(fēng)險(xiǎn);還有在索賠事件發(fā)生后的28天內(nèi),承包商必須提出索賠意向通知,否則索賠失效,這叫時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)。
合同的主觀性風(fēng)險(xiǎn)是人為因素引起的,同時(shí)能通過人為因素避免或控制的合同風(fēng)險(xiǎn)。在相當(dāng)多的國內(nèi)施工合同中,業(yè)主利用有利的競爭地位和起草合同條款的便利條件,在合同協(xié)議中通過苛刻的條件把風(fēng)險(xiǎn)隱含在合同條款中,讓承包商就范。而承包商為了急于承攬工程,在合同協(xié)議中,對自身權(quán)利不敢據(jù)理力爭,任其擺布。對合同談判只重視價(jià)格和工期,對其他條款不予注意。這樣即使不平等的合同也愿意簽,甚至有欺騙的合同也敢簽,在
合同簽訂上表現(xiàn)出極大的盲目性和隨意性。
三、解決建筑企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理中存在問題的主要對策:
(一)提高合同管理人員素質(zhì)。
提高合同管理人員素質(zhì)是企業(yè)合同管理的首要任務(wù),又是當(dāng)前的迫切需要,可從下述四方面著手:
1、選好人員。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)可依照合同管理人員應(yīng)具有的素質(zhì)條件,選擇本企業(yè)優(yōu)秀人才擔(dān)任合同管理人員,也可以通過公開考評和競爭招聘方式選拔人員。在使用過程中堅(jiān)持優(yōu)勝劣汰的原則,把優(yōu)秀人才放在這個(gè)崗位上。
2、組織好在職學(xué)習(xí)?？筛鶕?jù)企業(yè)與市場的實(shí)際,組織合同管理人員在職學(xué)習(xí)。
3、選送有關(guān)院校深造。
4、建立崗位責(zé)任制。對合同管理人員必須實(shí)行崗位責(zé)任制,明確他們的責(zé)、權(quán)、利,建立競爭機(jī)制,對有貢獻(xiàn)的企業(yè)領(lǐng)域和合同管理人員給予獎(jiǎng)勵(lì)。
通過以上途徑,全面提升企業(yè)合同管理人員的素質(zhì),包括他們的思想水平、法制水平、語文水平和業(yè)務(wù)能力。
(二)建立和健全企業(yè)的合同管理體系。
主要是建立和健全企業(yè)合同管理的組織網(wǎng)絡(luò)和制度網(wǎng)絡(luò)。
組織網(wǎng)絡(luò),是指企業(yè)要由上而下地建立和健全合同的管理機(jī)構(gòu)(包括專職機(jī)構(gòu)和兼職機(jī)構(gòu)),使企業(yè)合同管理覆蓋企業(yè)的每個(gè)層次,延伸到各個(gè)角落。
制度網(wǎng)絡(luò),一是指企業(yè)要就合同管理全過程的每個(gè)環(huán)節(jié),建立和健全具體的可操作的制度,使合同管理有章可循。這些環(huán)節(jié)包括:合同的洽談、草擬、評審、簽訂、下達(dá)、交底、學(xué)習(xí)、責(zé)任分解、履約跟蹤、變更、中止、解除、終止等。二是指企業(yè)各層次都應(yīng)有自己的合同管理制度?？偛恳⒑徒∪偟暮贤芾碇贫?分公司則根據(jù)自身的需要補(bǔ)充自己的合同管理制度,項(xiàng)目經(jīng)理部也可以作一些必要的補(bǔ)充。
合同管理的組織網(wǎng)絡(luò)和制度網(wǎng)絡(luò),構(gòu)成企業(yè)合同管理體系。體系的動作,必須通過定期的檢查來保證。要檢查合同管理組織和制度是否適應(yīng)合同管理的需要和市場需要。對不適應(yīng)部分進(jìn)行必要的調(diào)整。一句話,對合同管理體系也應(yīng)進(jìn)行動態(tài)控制,及時(shí)調(diào)整,不斷完善。
(三)積極參加"重合同、守信用"活動,提高企業(yè)合同管理水平。
1項(xiàng)目合同管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)
首先,認(rèn)識到項(xiàng)目合同管理中合同的訂立方式及傳輸中的法律風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)代通訊技術(shù)的高速發(fā)展及廣泛應(yīng)用,傳真、電子郵件、MSN等新興通訊方式促進(jìn)了商業(yè)貿(mào)易的發(fā)展。不但已經(jīng)被廣泛應(yīng)用于商務(wù)洽談、信息傳遞中,而且還應(yīng)用在訂立合約的過程中,對于我們項(xiàng)目合同的管理來講,意識到傳真形式訂立合同的法律風(fēng)險(xiǎn)是非常重要的。雖然,使用傳真訂立合同使交易更加簡便快捷,但是在享受傳真等數(shù)據(jù)電文方式帶來的快捷便利之時(shí),其中存在著的商業(yè)和法律風(fēng)險(xiǎn),是我們必須要重視和面對的重要問題之一。
其次,通過對我國項(xiàng)目合同管理的認(rèn)識,加強(qiáng)法律認(rèn)識。我國《合同法》第十條規(guī)定:“當(dāng)事人訂立合同,有書面形式、口頭形式和其他形式?！笨陬^形式是合同當(dāng)事人用語言來體現(xiàn)合同內(nèi)容的形式,包括面談、電話接洽、錄音表述等。雖然口頭形式合同簡便易行,但無文字為據(jù),一旦發(fā)生爭議難于舉證,不易分清各方的責(zé)任,一般只適用于能夠即時(shí)進(jìn)行的交易。通常,重大交易一般不宜采用口頭形式。另外,根據(jù)《合同法》和《電子簽名法》的規(guī)定:書面形式的合同種類包括合同書、信件和數(shù)據(jù)電文等可以有形地表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式。其中的數(shù)據(jù)電文是指電子、光學(xué)、磁或者類似手段生成、發(fā)送、接收或者儲存的信息,其應(yīng)當(dāng)能夠有形地表現(xiàn)所載內(nèi)容,并可以隨時(shí)調(diào)取查用。數(shù)據(jù)電文包括電報(bào)、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件。所以說,針對合同金額較大或者履行期較長的單筆合同,應(yīng)盡量避免采用傳真件形式締約,避免合同管理中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)問題。如果需要采用傳真方式締約的,應(yīng)當(dāng)立即要求對方以信函補(bǔ)寄合同正本或者雙方及時(shí)另行簽訂合同書。雖然,目前以傳真方式締結(jié)合同業(yè)已經(jīng)成為各個(gè)企業(yè)、工程項(xiàng)目中訂立合同較為常用的一種方式。但是,作為數(shù)據(jù)電文之一的合同傳真件屬于書面合同,作為傳真文件使用的紙張存在著不能夠長期保存的問題,并且經(jīng)過一段時(shí)間容易褪色或者傳真機(jī)老舊等問題,會造成字跡模糊不清,這在司法實(shí)踐中存在著一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。我們要清晰的認(rèn)識到這類問題。
另外,在進(jìn)行項(xiàng)目合同管理時(shí),避免出現(xiàn)“合同倒簽”,引起的法律風(fēng)險(xiǎn)?！昂贤购灐笔窃诤贤男星皼]有通過書面形式對合同雙方進(jìn)行劃分,導(dǎo)致在后期合同責(zé)任追究缺乏有力的證據(jù)。
綜上,項(xiàng)目合同管理的過程是對項(xiàng)目合同的簽訂、履行、變更和解除進(jìn)行監(jiān)督檢查,對合同履行過程中發(fā)生的爭議或糾紛進(jìn)行處理,以確保合同依法訂立和全面履行。在這個(gè)過程中,我們要注意傳真訂立合同及“合同倒簽”的問題,使整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施過程中合同各方面能相互協(xié)調(diào),幫助合同雙方建立長期友好合作關(guān)系。
2項(xiàng)目合同管理中的防范措施
第一,簽訂完善的項(xiàng)目合同。項(xiàng)目合同應(yīng)該依法簽訂合同。我國的《合同法》規(guī)定:“合同當(dāng)事人的法律地位平等,一方不得把自己的意志強(qiáng)加給另一方”,“當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循公平的原則確定各方的權(quán)利和義務(wù)?！笔袌鼋?jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì),對合同的約定內(nèi)容的法律作用也愈來愈被當(dāng)事人所重視。第二,在訂立合同時(shí)要積極掌握市場的價(jià)格動態(tài),使報(bào)價(jià)準(zhǔn)確合理,避免為了爭取中標(biāo),不顧實(shí)際情況和客觀條件一味壓低標(biāo)價(jià),造成虧損。第三,規(guī)劃好簽訂合同的可行性。項(xiàng)目合同管理的相關(guān)者在談判和簽訂施工合同前,要對項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)合理的論證,對可預(yù)見及不可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析探索,對于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)過多、有失公平的合同不能簽訂。對于合同是否具有可行性,進(jìn)行考查,同時(shí),我們在項(xiàng)目合同管理中要注意使用國家標(biāo)準(zhǔn)合同文本。
與此同時(shí),我們進(jìn)行項(xiàng)目合同管理中要注意研究合同并預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)。合同項(xiàng)目管理人員首先要對項(xiàng)目合同進(jìn)行完整、全面、詳細(xì)的研究分析,準(zhǔn)確了解自己和對方在合同中約定的各項(xiàng)權(quán)利與義務(wù),同時(shí)預(yù)測合同的風(fēng)險(xiǎn),分析合同變更及索賠的可能性,便于采取最有效的合同管理策略。其次,明確項(xiàng)目合同管理目標(biāo)。在項(xiàng)目合同準(zhǔn)備階段,要根據(jù)合同要求編制計(jì)劃,安排各項(xiàng)生產(chǎn),制定工期目標(biāo)、質(zhì)量目標(biāo)、成本目標(biāo),合理利用項(xiàng)目合同,建立配套的組織體系、責(zé)任體系,確保項(xiàng)目合同管理目標(biāo)的有效實(shí)現(xiàn)。
總之,我們只有在合同簽訂和合同履約管理中,始終堅(jiān)持“保障各方利益的原則”并且避免法律風(fēng)險(xiǎn),力爭依法簽訂并完善合同的訂立,不斷強(qiáng)化項(xiàng)目合同管理履行約定管理,在合同中規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),做好各種防范措施,把每一項(xiàng)活動存在的風(fēng)險(xiǎn)降到最低,才能讓企業(yè)獲得最大的利益。我們要通過對項(xiàng)目合同管理的前提、價(jià)值、基礎(chǔ)、主體、焦點(diǎn)及未來等基本問題進(jìn)行探討和研究,適應(yīng)法治時(shí)代的要求,實(shí)行“合同之治,契約之理”,并且通過對項(xiàng)目合同的管理提高合同的有效性,堅(jiān)持按合同辦事,不斷完善合同條款,充分發(fā)揮好項(xiàng)目合同管理的優(yōu)勢及主導(dǎo)作用。通過對項(xiàng)目合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)的避免及防范措施,保障合同雙方的合理權(quán)益,進(jìn)一步推進(jìn)項(xiàng)目合同的管理。我們應(yīng)該把對于項(xiàng)目合同的管理看成是一項(xiàng)復(fù)雜、全面的系統(tǒng)工程,因?yàn)轫?xiàng)目合同管理的成敗直接關(guān)系著我們整個(gè)項(xiàng)目的運(yùn)作及最終目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。
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關(guān)鍵詞： 建筑工程合同管理風(fēng)險(xiǎn)防范
中圖分類號： TU198 文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A 文章編號：
一．引言
建筑工程合同管理是企業(yè)建筑項(xiàng)目管理的重要內(nèi)容，對工程保質(zhì)保量完成、工作期限及工程價(jià)款，規(guī)范建筑市場有著重大的影響。由于建筑工程合同標(biāo)的物具有特殊性—建筑項(xiàng)目的固定屬性與施工生產(chǎn)的流動屬性具有一定對立矛盾；且合同管理包括工程招投標(biāo)、合同簽訂及履行、簽證與索賠、工程結(jié)算及工程款催收等諸多過程，涉及內(nèi)容很廣泛，合同期間存在許多難以預(yù)料或無法百分之百明確的問題，這種不確定就是風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)與收益是對孿生兄弟，往往相伴相隨，不分你我，之所以沒有任何建筑工程的發(fā)包和承包不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)，是因?yàn)闆]有任何建筑工程的參與者不追求利益，因此，風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)也是可控的，控制風(fēng)險(xiǎn)的程度取決于識別風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)和防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。
二．建筑工程合同風(fēng)險(xiǎn)的識別
2.1工程招投標(biāo)階段
之所以招標(biāo)投標(biāo)交易方式逐漸成為被建筑市場認(rèn)可，是因?yàn)槠湟怨_、公平競價(jià)的方式優(yōu)化配置資源。它有利于“看不見的手”調(diào)節(jié)市場價(jià)格，反映各承包企業(yè)的經(jīng)營實(shí)力和實(shí)際素質(zhì)，并為發(fā)包商節(jié)約成本，擴(kuò)大受益。
在招投標(biāo)階段的風(fēng)險(xiǎn)主要包括：招標(biāo)方的“透露標(biāo)底”、“有意擴(kuò)大準(zhǔn)入條件”“私自改變招標(biāo)方式”“非法的招標(biāo)主體或項(xiàng)目”等違法招標(biāo)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。投標(biāo)方面臨的風(fēng)險(xiǎn)有：“標(biāo)書造假（施工資質(zhì)不足、技術(shù)及建筑能力欠缺）”、“投標(biāo)程序上的不合法”、“串通排擠同業(yè)者”等風(fēng)險(xiǎn)。建筑項(xiàng)目涉及當(dāng)?shù)匚幕z產(chǎn)、環(huán)保綠化等社會熱點(diǎn)領(lǐng)域時(shí)，容易引發(fā)的社會輿論風(fēng)險(xiǎn)。
2.2建筑工程合同簽訂階段
在建筑工程合同簽訂階段的風(fēng)險(xiǎn)主要包括：合同主體不規(guī)范；合同當(dāng)事人資質(zhì)不夠，簽訂的合同不受法律保護(hù)。合同約定不規(guī)范；常見的有文字不嚴(yán)謹(jǐn)，表達(dá)不清晰，模棱兩可，導(dǎo)致合同無法落實(shí)或引起爭議，條款缺漏、不全面、不完整，有缺陷、有漏洞，沒有涵蓋責(zé)、權(quán)、利導(dǎo)致事后糾紛。只有從合同缺乏主合同；主合同是不受約于其他合同而約定、獨(dú)立存在的合同；從合同如建設(shè)工程分包合同及保證合同和質(zhì)押合同等是隨主合同轉(zhuǎn)讓而轉(zhuǎn)讓、以主合同的存在為前提，單獨(dú)無法存在的合同；缺乏了主合同的從合同是無效的。違反法律、行政法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定簽訂無效合同；《中華人民共和國合同法》第52條明確規(guī)定，規(guī)避法律、行政法規(guī)而簽訂的，表明形式合法，其實(shí)質(zhì)合同還是屬于無效合同，屬于弄虛造假行為。國外的合同文本差異；隨著國際化進(jìn)程的加快，有些工程合同需要使用到境外文本，因?yàn)楦鲊刹灰粯?、語言表意相差很遠(yuǎn)，很容易產(chǎn)生表意不同。對這些不同要及時(shí)校對請教，在合同上加以詳細(xì)說明，，以維護(hù)正當(dāng)權(quán)益。對對方合同簽約人的表見權(quán)限確認(rèn)不清楚，很容易造成風(fēng)險(xiǎn)。
2.3 建筑工程合同履行階段
在建筑工程合同履行階段的風(fēng)險(xiǎn)主要包括：應(yīng)當(dāng)變更合同的沒有變更；合同變更包括合同條款的調(diào)整和合同利益方的更改，不少負(fù)責(zé)商討變更合同的管理人員缺乏簽訂變更合同的維權(quán)意識，及時(shí)去管理部門登記合同變更，最后導(dǎo)致?lián)p失自身利益。應(yīng)當(dāng)發(fā)出的書面資料沒有發(fā)；在履約過程中及時(shí)地發(fā)出必要的書面說明，是合同履約的一種體現(xiàn)，同時(shí)是建筑企業(yè)必備的自我保護(hù)手法，可是往往許多企業(yè)不注意這一點(diǎn)，最終損害的是自己利益。應(yīng)簽證確認(rèn)的沒有辦理簽證確認(rèn)；履約過程中的簽證也是引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的高危行為，因?yàn)榻ㄖ髽I(yè)的工地管理職工沒有牢牢樹立維權(quán)意識，沒有要求承包方負(fù)責(zé)人、發(fā)包方負(fù)責(zé)人和監(jiān)理人同時(shí)在場才簽證，更不要說提前保存有效證據(jù)以備不時(shí)之需。應(yīng)當(dāng)追究的超過了訴訟時(shí)效；建筑行業(yè)因?yàn)楣こ掏顿Y大、工期長，拖欠工程款現(xiàn)象在所難免，有些拖欠已經(jīng)過了訴訟時(shí)效卻沒有及時(shí)訴諸法律，導(dǎo)致無法挽回?fù)p失。應(yīng)當(dāng)行使的權(quán)力沒有行使；《中華人民共和國合同法》賦予了合同當(dāng)事人抗辯權(quán)等權(quán)利，但為數(shù)不少的建筑公司沒有有效利用這一法律武器。應(yīng)當(dāng)重視收集有效證據(jù)（資料）卻被忽視；并不是所有書面證據(jù)都具有法律效力的。有效證據(jù)，應(yīng)當(dāng)是原件、與事實(shí)有關(guān)、有負(fù)責(zé)人蓋章或（和）簽名、內(nèi)容明確、未超過期限的。
2.4 建筑工程合同終止后
考慮到訴訟時(shí)效，一些建筑企業(yè)認(rèn)為合同的義務(wù)履行完了，結(jié)算款項(xiàng)了，就算合同終止了，合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)防范也就結(jié)束了。其實(shí)，在施工合同終止后，在合同管理中仍存在一定的法律風(fēng)險(xiǎn)，例如在訴訟時(shí)效內(nèi)，如果施工企業(yè)違反施工合同的保密、協(xié)助以及通知等善后責(zé)任，其還是會被告上法庭，承擔(dān)違約責(zé)任。
三.防范合同風(fēng)險(xiǎn)的方式
針對建設(shè)工程合同從招投標(biāo)、合同簽訂、合同履行、簽證與索賠、工程結(jié)算及工程款催收的各個(gè)階段可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，我們的防范措施主要有：審查對方的主體資格、資信狀況、履約能力、經(jīng)營范圍、資質(zhì)等級等信息；對施工合同的工程項(xiàng)目進(jìn)行深入考察，確定工程項(xiàng)目本身是在本企業(yè)的資質(zhì)經(jīng)營范圍之內(nèi)；清楚確認(rèn)對方合同簽約人的簽約權(quán)限，確保合同能被有效履約。仔細(xì)審查合同的每一條款，確保無歧義、無遺漏，覆蓋內(nèi)容完整。變更合同及時(shí)去登記變更。在履約過程中及時(shí)地發(fā)出必要的書面說明。履約過程中的簽證必不可少。工程款管理有序，及時(shí)回收拖欠較久的款項(xiàng)。保存有效法律文件資料，以便舉證不時(shí)之需。仔細(xì)閱讀《合同法》，了解相關(guān)法規(guī)保護(hù)自身合法權(quán)益。合同終止后，繼續(xù)履行后合同的保密、協(xié)同和通知等義務(wù)。
四．結(jié)語
建筑工程的周期長，相應(yīng)的合同管理難度大，其面臨的風(fēng)險(xiǎn)也更多，更不易防范。合同管理的風(fēng)險(xiǎn)防范方法要與行業(yè)、法律法規(guī)的變動及時(shí)更新，總結(jié)建筑工程合同風(fēng)險(xiǎn)防范的經(jīng)驗(yàn)及教訓(xùn)，建立公司風(fēng)險(xiǎn)防范的案例庫，定期舉辦培訓(xùn)，在每一位員工的腦海中牢牢樹立風(fēng)險(xiǎn)防范優(yōu)先的意識，才能有效防止不法分子的不法行為，有效保護(hù)企業(yè)自身利益。
五．參考文獻(xiàn)
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1.招投標(biāo)不規(guī)范，為合同管理埋下了隱患
現(xiàn)在建筑市場出現(xiàn)了一種激烈競爭局面，項(xiàng)目少而競爭企業(yè)多，所以為了從極少的項(xiàng)目中取得施工權(quán)利，一些承包商不惜采用暗箱操作、非法手段取得項(xiàng)目。而發(fā)包人在招標(biāo)過程中則利用僧多粥少的心理對承包人提出一些苛刻條件，迫使承包人壓級壓價(jià)，給承包人增加額外負(fù)擔(dān)，甚至直接壓低中標(biāo)價(jià)格，使承包人受到一定的經(jīng)濟(jì)損失，以至于項(xiàng)目不能順利實(shí)施，工程建設(shè)質(zhì)量得不到保證，使施工合同的管理處于被動狀態(tài)。
2.存在不符合價(jià)值規(guī)律的合同
現(xiàn)在我國也在逐漸和國際接軌，采取合理的低價(jià)中標(biāo)方法進(jìn)行評標(biāo)，不設(shè)置標(biāo)底，評委按照最低的報(bào)價(jià)開始評，從低朝著高走，并依據(jù)項(xiàng)目實(shí)況進(jìn)行分析論證，方案、技術(shù)、報(bào)價(jià)合理者才能夠中標(biāo)，如果報(bào)價(jià)過高根本不考慮，通過這種模式來促使建筑市場順利發(fā)展。雖然想和國際接軌，可是從我國現(xiàn)狀來看招投標(biāo)并不規(guī)范，各個(gè)方面的管理還存在問題，如果一味采用這種招投標(biāo)方式是不可能實(shí)現(xiàn)的，因?yàn)槠湓趯?shí)際運(yùn)用中并沒有充分論證與分析最低標(biāo)價(jià)的組成以及施工設(shè)計(jì)考察，必定會有所遺漏，讓一些存在漏洞的標(biāo)書中標(biāo)，極難確保承包商的合理利潤。
3.不平等、不規(guī)范的合同依然存在
事實(shí)上，施工合同具有法律特征，一旦簽訂之后雙方就必定具備民事行為，這就要求合同要具備科學(xué)性、完整性以及嚴(yán)密性。在實(shí)際操作中很多承包商及業(yè)主都沒有高度重視，很多施工合同的內(nèi)容幾乎都是格式化，沒有合理確定雙方的權(quán)利和義務(wù)，使某些條款在實(shí)際操作中出現(xiàn)了爭議。例如某公司承建了一個(gè)樁基工程，地勘報(bào)告沒有說明地下有原來的基礎(chǔ)，導(dǎo)致承包人在施工中造成斷樁，承包人認(rèn)為這應(yīng)該是勘察單位的責(zé)任，但雙方簽訂的合同中有一條不公平的條款，一切斷樁由施工方承擔(dān)，發(fā)包人認(rèn)為應(yīng)按照合同由承包人承擔(dān)，由于合同的不規(guī)范、不嚴(yán)謹(jǐn)，致使合同雙方最終必須通過法律途徑來解決問題。
4.合同風(fēng)險(xiǎn)管理意識薄弱
隨著建筑市場的不斷發(fā)展，施工合同中的新條款也層出不窮，施工合同條款就顯得尤為重要，如果承發(fā)包雙方不重視合同管理，不嚴(yán)格履行合同條約，必然給雙方造成嚴(yán)重的損失。在合同實(shí)際履行過程中，有一些承包商不重視預(yù)付款、工程進(jìn)度款的履行情況，導(dǎo)致資金緊張，工程材料質(zhì)量無法保證，偷工減料現(xiàn)象嚴(yán)重，從而無法保證工程進(jìn)度和工程質(zhì)量。如果因?yàn)闃I(yè)主原因造成工期索賠、費(fèi)用索賠、利潤索賠等等，承包商不嚴(yán)格履行合同，不采取有效索賠措施維護(hù)自己的合法權(quán)益，各種問題歸根結(jié)底就是合同管理意識薄弱，給企業(yè)帶來的損失是相當(dāng)嚴(yán)重的。
二、加強(qiáng)施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的措施
從施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀可知，現(xiàn)在許多施工企業(yè)的合同管理還是存在一些問題，因此就需要結(jié)合實(shí)況來采取合理的改進(jìn)措施。
1.做好簽訂施工合同前的準(zhǔn)備工作
施工企業(yè)應(yīng)該設(shè)立專門的合同管理部門，合同談判之前要求合同管理部門成立專職小組仔細(xì)審閱，徹底對發(fā)包人的資信、經(jīng)營作風(fēng)以及合同中各種條款做全面了解，主要涉及的內(nèi)容包含施工圖紙、立項(xiàng)文件、土地規(guī)劃以及建設(shè)許可證等等，各種必須具備的手續(xù)是否到位，從各種渠道對發(fā)包人的資信情況進(jìn)行了解，尤其是工程資金到位情況。在投標(biāo)之前要深入研究招標(biāo)文件，徹底掌握和分析業(yè)主的意圖與要求，并且深入現(xiàn)場進(jìn)行勘察、審查圖紙及分析合同條款等，降低簽訂合同之后的風(fēng)險(xiǎn)。
2.簽訂完善的施工合同，明確承發(fā)包雙方的權(quán)利和義務(wù)
合同中各項(xiàng)條款必須要編制嚴(yán)謹(jǐn)，用詞準(zhǔn)確，杜絕使用迷糊的字眼，防止出現(xiàn)合同歧義。對于一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目而言，并不是一天兩天就能夠建設(shè)完，施工期間的施工材料價(jià)格及人工費(fèi)上漲現(xiàn)象必定會造成風(fēng)險(xiǎn)，所以在施工合同中承發(fā)包雙方要根據(jù)內(nèi)容作出必要的約定，依據(jù)實(shí)況提出合理分?jǐn)偟谋壤?/p>
3.認(rèn)真做好合同交底，加強(qiáng)合同履約管理
施工合同簽訂以后，承包單位合同管理部門要對合同的主要內(nèi)容向項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目相關(guān)人員進(jìn)行解釋和說明，組織大家學(xué)習(xí)合同，使各管理人員對合同有更全面的認(rèn)識和理解，把合同責(zé)任具體地落實(shí)到各責(zé)任人和合同實(shí)施的具體工作上。合同風(fēng)險(xiǎn)貫穿整個(gè)建設(shè)過程，涉及施工準(zhǔn)備階段、施工階段、竣工階段、驗(yàn)收階段、保修階段，承包人應(yīng)組織強(qiáng)有力的項(xiàng)目班子，根據(jù)工程的實(shí)際特點(diǎn)制定完善的合同管理制度。在合同實(shí)施過程中還必須進(jìn)行經(jīng)常性的檢查、監(jiān)督，及時(shí)主動反饋信息，從技術(shù)管理、經(jīng)濟(jì)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面加強(qiáng)合同在實(shí)施過程中的動態(tài)管理。
4.約定好違約責(zé)任，各負(fù)其責(zé)
合同關(guān)系是一種法律關(guān)系，違約行為是一種違法行為，要承擔(dān)支付違約金、賠償損失或強(qiáng)制履行等法律后果。建設(shè)工程施工合同糾紛的違約行為主要表現(xiàn)在發(fā)包人遲延付款、遲延驗(yàn)收和結(jié)算等;承包人遲延完工、遲延交付、其施工的工程質(zhì)量不合格等。發(fā)承包雙方的違約行為往往相互交錯(cuò)，互為抗辯。對此，要分別作出認(rèn)定和處理，明確各自權(quán)利義務(wù)，強(qiáng)化合同規(guī)范管理，嚴(yán)格追究違約責(zé)任。
5.加強(qiáng)防范措施，處理好出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件
盡管對施工合同做好各種防范措施，但是也不能夠完全避免發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，因此就必須要及時(shí)處理風(fēng)險(xiǎn)事件，通過有效措施控制化解風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)所造成的各種影響。施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)對策略包括風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)自留。要提升執(zhí)行合同的力度，任何一方都不能夠私自更改合同，如果確實(shí)要更改，必須要各個(gè)合作方的主管人員在場，共同商議溝通來確定。
三、結(jié)語
關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)管理 外貿(mào)企業(yè) 合同簽訂
1.企業(yè)合同簽訂過程中的風(fēng)險(xiǎn)分析
1.1合同成立的風(fēng)險(xiǎn)
合同成立，即訂約雙方但是人針對合同中的各項(xiàng)條款達(dá)成一致。訂立合同指雙方達(dá)成協(xié)議，表明了各方意思并一致。根據(jù)《合同法》規(guī)定：當(dāng)事人訂立合同，采取方式為要約、承諾。在當(dāng)事人協(xié)商過程中，一般情況下要一方先做出意思表示，另一方予以符合，前者即為要約，后者即為承諾。因此，在法律角度上來講，合同訂立時(shí)的程序分為要約和承諾，要約是希望和他人訂立合同的意思表達(dá)，要約既可以是口頭，也可以是書面。
另外，根據(jù)《合同法》規(guī)定，采用數(shù)據(jù)、電文形式來訂立的合同，如果要約人制定了特定的系統(tǒng)來接受數(shù)據(jù)電文，受要約人的承諾的數(shù)據(jù)電文進(jìn)入特定系統(tǒng)的時(shí)間便為到達(dá)時(shí)間，如果沒有指定特定系統(tǒng)工程的，那么就將數(shù)據(jù)電文進(jìn)入要約人的任何系統(tǒng)的首次時(shí)間當(dāng)做達(dá)到時(shí)間。
1.2 合同生效的風(fēng)險(xiǎn)
在合同簽訂后，無論何時(shí)都可以要求對方履行義務(wù)，無論何時(shí)都可以向?qū)ο舐男辛x務(wù)，決定與合同是否生效，合同成立表明合同當(dāng)事人對于合同的內(nèi)容進(jìn)行一致認(rèn)可，合同生效即合同符合國家法律規(guī)定，開始對各方當(dāng)事人產(chǎn)生約束力。一般情況下，依法成立的合同，要自成立之時(shí)開始生效，法律和行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)和等級等各項(xiàng)手續(xù)生效的，要按照規(guī)定來辦理各項(xiàng)手續(xù)。
1.3 合同形式的風(fēng)險(xiǎn)
在外在表現(xiàn)形式的角度上講，合同能夠分為要式合同和非要式合同。一般來說，要式合同要求當(dāng)事人一定要采取一定的形式訂立之后才能夠生效，例如書面的文字、傳真等，而口頭合同中當(dāng)事人要以語言來作為意思的表達(dá)，有許多合同法律都要求采取書面的形式，例如房屋買賣和抵押等。
如果法律規(guī)定必須要采用書面的形式，那么如果當(dāng)事人協(xié)商一致的話，也可以采取口頭形式，同樣具有法律效應(yīng)。一般來講，采用口頭合同的原因主要為：便捷省事、特殊的信用關(guān)系、沒有訂立合同的習(xí)慣、有其他能夠證明交易關(guān)系的存在等。
2.企業(yè)在合同簽訂過程中的風(fēng)險(xiǎn)管理措施
2.1 合同簽訂前的措施
合同簽訂前采取的措施即事先防范，事先防范建立在法律風(fēng)險(xiǎn)防控的基礎(chǔ)之上。在合同簽訂之前需做的工作主要為審查合同雙方的主體資格、能力、信譽(yù)等。具體為以下幾方面：1.合同主體一定要是依據(jù)合同享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的合同當(dāng)事人。2.通過對當(dāng)事人的履約能力和資信的審查能夠了解當(dāng)事人是否具備履約的人力、財(cái)力和物力，資金情況、貨源情況、技術(shù)情況、能力情況、債權(quán)債務(wù)情況以及商業(yè)信譽(yù)等。3.一般情況下，通過招投標(biāo)的方式來確定的合同，普遍具有公平、公開的特征，并且能夠適當(dāng)?shù)慕档统杀尽?/p>
2.2 過程管理中的措施
2.2.1 建立健全制度體系
企業(yè)出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)的根源表示內(nèi)部管理制度的漏洞和不完善，因此建立健全有效的制度體系才能夠在實(shí)質(zhì)上防范法律風(fēng)險(xiǎn)。在企業(yè)進(jìn)行制度體系建設(shè)的過程中，首先要建立健全法律顧問以及法律事務(wù)管理制度體系，通過制度規(guī)范來制約各級管理行為，使日常的經(jīng)營管理工作更加規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，另外還要克服“人治”的觀念，避免管理行為中出現(xiàn)隨意管理的現(xiàn)象。根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和新的合同管理制度，結(jié)合自身企業(yè)特征實(shí)際，充實(shí)完善新內(nèi)容，促進(jìn)合同管理工作的規(guī)范程度。
2.2.2 提高管理人員的法律素質(zhì)
對企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，不僅需要有制度進(jìn)行保障，更要有管理人員的法律意識進(jìn)行配合，因此要不斷加強(qiáng)各級管理人員的法律素質(zhì)提升工作，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)以及人才培養(yǎng)，組織一些法律培訓(xùn)和學(xué)習(xí)活動，促進(jìn)依法治企的實(shí)現(xiàn)，從而達(dá)到控制法律風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。
2.2.3 落實(shí)合同管理基礎(chǔ)工作
要加強(qiáng)對合同管理的基礎(chǔ)工作，如果連基礎(chǔ)工作都做不好，那么精細(xì)管理便無法實(shí)現(xiàn)。因此，要與自身企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營管理實(shí)際進(jìn)行結(jié)合，建立健全各項(xiàng)制度，保證每項(xiàng)工作都能規(guī)范的、標(biāo)準(zhǔn)的。另外，可以通過定期不定期的進(jìn)行基礎(chǔ)工作的檢查活動，來促進(jìn)企業(yè)職工落實(shí)基礎(chǔ)工作，全面提高企業(yè)基礎(chǔ)工作水平。
2.3 合同簽訂后的管理措施
企業(yè)面對的是千變?nèi)f化的市場情況，風(fēng)險(xiǎn)往往不期而至，讓企業(yè)措手不及，因此要企業(yè)內(nèi)部要建立起合同法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對一些潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全程的監(jiān)控，如果發(fā)現(xiàn)情況和監(jiān)控偏離的話，那么要立即啟動風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。首先，要建立健全證據(jù)預(yù)警機(jī)制，證據(jù)預(yù)警機(jī)制機(jī)在無收發(fā)貨記錄或是合同收發(fā)記錄存在瑕疵，有可能會造成合同效力和履行等負(fù)面影響的時(shí)候，企業(yè)內(nèi)部的合同管理人員要及時(shí)提出，并通過簽訂補(bǔ)充協(xié)議等方法來進(jìn)行補(bǔ)救。其次，建立健全時(shí)效預(yù)警機(jī)制，針對一些距離最后付款較長時(shí)間未達(dá)成書面還款協(xié)議的合同，要及時(shí)向業(yè)務(wù)人員提出催收等。再次，建立健全質(zhì)量預(yù)警機(jī)制，要經(jīng)常性的提醒業(yè)務(wù)人員在約定檢驗(yàn)期內(nèi)，對貨物的質(zhì)量進(jìn)行檢查檢驗(yàn)，并對相關(guān)書面證據(jù)進(jìn)行保留。最后，建立健全償債預(yù)警，如果發(fā)現(xiàn)有逾期貸款或是負(fù)債方有合并、破產(chǎn)、改制等行為，會影響到合同履行時(shí)，企業(yè)要形式自身不安抗辯權(quán)和代位權(quán)等尋求司法救濟(jì)，利用法律保護(hù)自身，從而達(dá)到對風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理。
3.結(jié)論
本文通過自身多年工作經(jīng)驗(yàn)以及對相關(guān)文獻(xiàn)資料的查閱和研究，針對企業(yè)在合同簽訂過程中如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理提出了一些個(gè)人建議和措施,希望能夠通過本文的研究分析，為外貿(mào)企業(yè)的管理者提供參考，并為合同管理人員和其他相關(guān)人員敲響警鐘，要全面的、科學(xué)的、深入的進(jìn)行合同簽訂過程中的風(fēng)險(xiǎn)研究，才能夠保證風(fēng)險(xiǎn)在控制范圍內(nèi)，并能夠及時(shí)的、積極的采取應(yīng)對措施，為企業(yè)更好的發(fā)展奠定基礎(chǔ)。
參考文獻(xiàn)：
[1]陳雅玲.淺析我國外貿(mào)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理問題[J].黑龍江對外經(jīng)貿(mào),2006,04(82):60
[2]陳雅玲.淺析我國外貿(mào)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理問題[J].黑龍江對外經(jīng)貿(mào),2006,04(82):62
以2008年為拐點(diǎn)，國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了復(fù)雜而深刻的變化，施工企業(yè)面臨的不確定因素驟然增加，很多原本隱形的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的危機(jī)。伴隨著建筑市場勞動力等要素成本持續(xù)上升，資源和環(huán)境約束日益增強(qiáng)，外需增長的空間萎縮，傳統(tǒng)比較優(yōu)勢逐漸缺失等嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，建筑企業(yè)各種結(jié)構(gòu)性、深層次的矛盾集中顯現(xiàn)，這使得現(xiàn)階段全面風(fēng)險(xiǎn)管理提升工作顯得尤為迫切。而合同管理是建筑施工企業(yè)在市場競爭條件下取得優(yōu)勝的重要管理環(huán)節(jié)，如何有效地防范和控制合同風(fēng)險(xiǎn)是每個(gè)施工企業(yè)面臨的重大問題。
[關(guān)鍵詞]
建筑施工 全面合同履約合同管理 風(fēng)險(xiǎn)管控
中圖分類號：TU7 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號： 0引言 如何進(jìn)行工程項(xiàng)目合同履約管理暨風(fēng)險(xiǎn)管控一直是我們關(guān)注與探討的重要課題，應(yīng)該說不少經(jīng)濟(jì)專家與同行在這方面都進(jìn)行過卓有成效的探索。本文在此結(jié)合筆者十多年的工程項(xiàng)目管理控制實(shí)踐，對合同管理做了全方位、全過程的剖析研究，具體再就此問題作進(jìn)一步探討，提出了各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)及管控措施，力求全面、及時(shí)、有效地發(fā)現(xiàn)和規(guī)避合同風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營管理效益的最大化，以供同行相互交流、學(xué)習(xí)與共同提高，從而更好的為工程建設(shè)和經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)。
一、建設(shè)工程施工合同管理存在的主要問題
（一） 合同意識淡薄，部分合同簽訂不規(guī)范 在市場經(jīng)濟(jì)條件下，我國的施工企業(yè)有的還不能完全適應(yīng)靠合同來維護(hù)企業(yè)自身利益這種市場競爭的方式，許多企業(yè)不設(shè)合同管理部門，缺乏可行、有效的合同管理體系和具體的操作流程，不能對合同從簽訂到履行全過程進(jìn)行有效地監(jiān)管。有些項(xiàng)目在簽訂合同時(shí)為了回避業(yè)主義務(wù)，不采用標(biāo)準(zhǔn)的合同文本，采用一些自制的、不規(guī)范的文本進(jìn)行簽約。通過自制的、籠統(tǒng)的、含糊的文本條件，避重就輕，轉(zhuǎn)嫁工程風(fēng)險(xiǎn)。甚至仍然采用口頭委托和政府命令的方式下達(dá)任務(wù)，待工程完工后，再補(bǔ)簽合同，這樣的合同根本起不到任何約束作用。
（二）施工合同與招標(biāo)文件和投標(biāo)書內(nèi)容不一致
目前仍然一些業(yè)主存在著買方市場優(yōu)勢地位，或者要求附加條款，或者強(qiáng)調(diào)施工企業(yè)一次包死，不計(jì)風(fēng)險(xiǎn)包干費(fèi)，使最終簽訂的施工合同與招標(biāo)文件及投標(biāo)書出現(xiàn)較大的背離，從而為施工合同的執(zhí)行帶來很大困難。近幾年來，建筑市場內(nèi)的法律法規(guī)不斷健全、完善，然而，仍有一些單位依仗天高皇帝遠(yuǎn)，對個(gè)別項(xiàng)目不報(bào)建、不招標(biāo)；或先招標(biāo)，后報(bào)建；或明招、暗定；較普遍的存在強(qiáng)行要求施工企業(yè)墊資施工；隨意壓減工期；壓減造價(jià)；提高質(zhì)量要求等等。最終都是施工合同的管理及執(zhí)行得不到保障，造成工程不能正常履約。 （三）忽視合同的嚴(yán)肅性
建筑施工合同的甲、乙雙方，經(jīng)濟(jì)法律地位是平等的，沒有主從關(guān)系。在實(shí)際工作中，承發(fā)包雙方忽視合同的嚴(yán)肅性，以各自的經(jīng)濟(jì)利益為中心，隨意違背合同條款。甲、乙雙方的這些違約行為，最終導(dǎo)致工程經(jīng)濟(jì)糾紛的發(fā)生。 建筑施工合同文件存在合同雙方權(quán)利、義務(wù)不對等現(xiàn)象。其一，從目前實(shí)施的建設(shè)施工合同文本看，施工合同中絕大多數(shù)條款是由發(fā)包方制定的，其中大多強(qiáng)調(diào)了承包方的義務(wù)，對業(yè)主的制約條款偏少，特別是對業(yè)主違約、賠償?shù)确矫娴募s定不具體，也缺少行之有效的處罰辦法。這不利于施工合同的公平、公正履行，成為施工合同執(zhí)行過程中發(fā)生爭議較多的一個(gè)原因。其二，由于目前建筑市場的激烈競爭和不規(guī)范管理，大量的施工隊(duì)伍與建設(shè)規(guī)模嚴(yán)重失衡，致使業(yè)主在建設(shè)工程承包中占據(jù)主導(dǎo)地位，提出一些苛刻和不平等的條件，將自身的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到承包商身上。由于建筑市場處于買方市場，承包商為了獲得工程，只好接受。
（四）合同中存在用詞錯(cuò)誤、矛盾及二義性的問題
按照建筑施工合同的一般解釋原則，承包商應(yīng)對施工合同的理解負(fù)責(zé)，業(yè)主應(yīng)主動為合同文件起草，應(yīng)對合同文件的正確性負(fù)責(zé)。但是在實(shí)際工作中，往往是施工單位根據(jù)業(yè)主的意思，依據(jù)《建設(shè)工程施工合同》示范文本草擬合同協(xié)議條款，經(jīng)業(yè)主認(rèn)可后簽署，往往幾經(jīng)確認(rèn)，最后招、投標(biāo)文件中相應(yīng)的合同條款已相差很遠(yuǎn)。其一，是承包商常常在合同簽署上過分遷就業(yè)主，主要表現(xiàn)在‘質(zhì)量等級’要求提高；‘工程進(jìn)度’要求縮短；‘工程造價(jià)’要求讓利，最終或違反自然的建設(shè)規(guī)律，或低于工程成本，使得工程質(zhì)量無法保證，合同執(zhí)行必然受阻。其二，是施工單位認(rèn)為合同只是一種表面形式，不重視，造成在合同文字表述錯(cuò)誤和矛盾用詞的出現(xiàn)，甚至一些施工單位被迫有意使合同用詞錯(cuò)誤、矛盾，或設(shè)置二義性問題，流待事后通過‘溝通’解決；導(dǎo)致建設(shè)工程施工合同履約低。
（五）合同管理人才缺乏 ，無合同管理機(jī)構(gòu) 合同管理和合同索賠是高智力型的涉及全局的，又是專業(yè)性、技術(shù)性和法律性很強(qiáng)的工作，管理人才的缺乏，極大地影響了我國合同管理水平的提高，雖然有些施工企業(yè)為了適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的趨勢，開始在項(xiàng)目部設(shè)立合同管理機(jī)構(gòu)，但大多數(shù)施工企業(yè)仍尚未建立正規(guī)的合同管理機(jī)構(gòu)，缺乏可行有效的合同管理的操作流程，不能對工程進(jìn)行及時(shí)的跟蹤和實(shí)施有效的動態(tài)的合同管理，一旦發(fā)生合同糾紛，缺少必要的法律支援。
二、全面風(fēng)險(xiǎn)管控的內(nèi)涵及建筑施工合同風(fēng)險(xiǎn)的分類
（一）風(fēng)險(xiǎn)管理起源發(fā)展簡述
1、在中國，“君子不立于危墻之下”和“千金之子，坐不垂堂” ，都說了兩個(gè)方面的意思：一是防患于未然，預(yù)先覺察潛在的危險(xiǎn)，并采取防范措施；二是一旦發(fā)現(xiàn)自己處于危險(xiǎn)境地，要及時(shí)離開。
2、在西方，風(fēng)險(xiǎn)管理的思想最早可以追溯到亞里士多德時(shí)代，但風(fēng)險(xiǎn)管理的概念及理論的明確提出，一般認(rèn)為開始于20世紀(jì)初。由于像芝加哥大火、股票交易中的股票價(jià)格不確定性、天氣變化而對谷物期貨價(jià)格帶來的變化等等，給人們帶來生命或財(cái)產(chǎn)上的各種損失，人們出于減少這些損失的愿望，開始了對風(fēng)險(xiǎn)的研究，試圖找到一些可行的方法來認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)以及規(guī)避或減少風(fēng)險(xiǎn)的損失。
3、1921年美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家佛蘭克.奈特在他的《風(fēng)險(xiǎn)，不確定性和利潤》一書中，對風(fēng)險(xiǎn)做出了經(jīng)典的定義：“風(fēng)險(xiǎn)是可測定的不確定性”，從此風(fēng)險(xiǎn)管理的研究及應(yīng)用，便在這樣的理論框架下拉開了序幕。
4、風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢是進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理。它是指組織為達(dá)到其目標(biāo)而確認(rèn)和分析相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的過程，包括風(fēng)險(xiǎn)識別、衡量和控制三個(gè)環(huán)節(jié)。美國反欺詐財(cái)務(wù)報(bào)告委員會管理組織（COSO）的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，是目前企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理最為權(quán)威的綱要性文件。
（二）風(fēng)險(xiǎn)的概念
1、風(fēng)險(xiǎn)是指在特定的條件下與給定的期間內(nèi)，可能發(fā)生結(jié)果與期望結(jié)果之間的負(fù)差異（AARCM推薦定義）。
（三）風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成
1、風(fēng)險(xiǎn)因素：促使或引起風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的條件，以及風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)致使損失／機(jī)會增加、擴(kuò)大的條件。
2、風(fēng)險(xiǎn)（危機(jī)）事件：引起損失／轉(zhuǎn)機(jī)的直接或外在原因；使風(fēng)險(xiǎn)造成損失／轉(zhuǎn)機(jī)的可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)性的媒介。
3、損失／轉(zhuǎn)機(jī)：非故意、非計(jì)劃、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值減少的事實(shí)／或增加轉(zhuǎn)機(jī)的可能性。
圖1風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成圖
（四）風(fēng)險(xiǎn)的種類
圖2風(fēng)險(xiǎn)損失分布圖
從風(fēng)險(xiǎn)損失的角度，可分為可控制的損失、不可控制的預(yù)期損失、不可控制的非預(yù)期損失以及極端損失。
風(fēng)險(xiǎn)管理的定義
1、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究是風(fēng)險(xiǎn)管理研究和項(xiàng)目管理研究的結(jié)合點(diǎn)，同時(shí)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究又是理論研究和實(shí)務(wù)研究的結(jié)合點(diǎn)。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究是從分析項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的起源入手，探討降低項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、為項(xiàng)目提供安全保障、促使項(xiàng)目順利完成的方法。
圖3 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理圖
風(fēng)險(xiǎn)評估
風(fēng)險(xiǎn)評估的意義是合理分配企業(yè)資源，梳理重大風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部流程，建立風(fēng)險(xiǎn)的信息報(bào)告系統(tǒng)，制定重大風(fēng)險(xiǎn)事件的應(yīng)對措施，建立關(guān)鍵性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制，評估企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受度，作為重大的決策依據(jù)。
圖險(xiǎn)評估的內(nèi)容與步驟
（七）風(fēng)險(xiǎn)識別方法
圖5常用風(fēng)險(xiǎn)識別方法
（八）風(fēng)險(xiǎn)對策
圖5風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方法
（九）全面風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)涵
近年來施工企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，從零開始、從無到有、由少到多、從點(diǎn)到面、由淺入深，取得了非常大的成績，但看到成績的同時(shí)，我們也不能回避存在的問題。隨著大型施工企業(yè)的高速發(fā)展，規(guī)模擴(kuò)張很快，但風(fēng)險(xiǎn)管理能力并沒有與之相匹配。風(fēng)險(xiǎn)管理工作較好的企業(yè)擴(kuò)張比較適度、發(fā)展比較穩(wěn)?。伙L(fēng)險(xiǎn)管理能力不強(qiáng)的企業(yè)擴(kuò)張的非?？欤瑢?dǎo)致了一些風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，而這些問題，正是開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理提升要解決的短板和瓶頸。
1、對風(fēng)險(xiǎn)管理重視程度不夠，風(fēng)險(xiǎn)意識有待加強(qiáng)。 2、風(fēng)險(xiǎn)管理職能定位不明確，體系運(yùn)行不暢。部分企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門與業(yè)務(wù)部門的職責(zé)定位沒有理順，風(fēng)險(xiǎn)管理部門有被邊緣化傾向，導(dǎo)致全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行不暢，風(fēng)險(xiǎn)管理流于形式。
3、重大風(fēng)險(xiǎn)有效控制辦法比較少。部分企業(yè)每年都會開展風(fēng)險(xiǎn)評估，根據(jù)評估的結(jié)果確定重大風(fēng)險(xiǎn)。重大風(fēng)險(xiǎn)評估出來，怎么預(yù)防、怎么監(jiān)控、怎么動態(tài)管理是個(gè)問題。4、風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)還比較初級。 5、風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才比較缺乏。
（十）建筑施工合同風(fēng)險(xiǎn)的識別及分類
工程承包合同的風(fēng)險(xiǎn)主要分為兩類，一是合同本身所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。二是合同履約過程的風(fēng)險(xiǎn)。1、合同本身所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。合同本身風(fēng)險(xiǎn)即合同條款形成的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括，合同價(jià)格、結(jié)算方式、合同工期、工程款支付、洽商單及變更單、其他費(fèi)用等風(fēng)險(xiǎn)。
（1）合同價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。合同價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)主要因采用固定總價(jià)合同形成的風(fēng)險(xiǎn)，該類型合同一般工程量相對明確，或有相對明確的圖紙，施工單位根據(jù)現(xiàn)有圖紙、資料在短期內(nèi)進(jìn)行報(bào)價(jià)。由于報(bào)價(jià)時(shí)間短，承包商無法詳細(xì)計(jì)算工程量，尤其是二類費(fèi)用通常只要按經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行報(bào)價(jià)，錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。并且施工單位為了中標(biāo)，不敢報(bào)高價(jià)，報(bào)價(jià)水平較低，承包商索賠機(jī)會小，虧損風(fēng)險(xiǎn)大。該類型合同階段簡單，有利于業(yè)主控制投資，是近階段業(yè)主采用的主要合同形式。（2）合同結(jié)算方式風(fēng)險(xiǎn)。合同結(jié)算方式風(fēng)險(xiǎn)主要包括合同中約定采用的定額及取費(fèi)、結(jié)算總價(jià)降點(diǎn)率、結(jié)算件審核時(shí)間、結(jié)算件審核程序、結(jié)算件審減額扣款、合同外調(diào)價(jià)方法、結(jié)算爭議解決方法等。在簽訂合同時(shí)施工單位一定要注意結(jié)算條款，尤其是要明確結(jié)算件審核時(shí)間，有的業(yè)主以沒有約定結(jié)算時(shí)間在項(xiàng)目竣工后遲遲不給結(jié)算，有的業(yè)主要求結(jié)算實(shí)行三審或四審，或聘請外審，人為設(shè)置結(jié)算障礙，故意拖延結(jié)算時(shí)間，造成項(xiàng)目竣工后幾年不能結(jié)算。 （3）合同工期風(fēng)險(xiǎn)。合同工期是項(xiàng)目在合理施工組織條件下要達(dá)到的項(xiàng)目交工的日期，合同工期的制定要科學(xué)合理。由于業(yè)主原因一般項(xiàng)目工期都處于前松后緊狀態(tài)，到工程后期業(yè)主為實(shí)現(xiàn)交工，一味壓縮正常工期，不管前期受何種因素影響，都會采取強(qiáng)制手段，倒排工期，后門關(guān)死，往往造成施工單位進(jìn)行趕工。
（4）工程款支付條款中的風(fēng)險(xiǎn)。工程款的支付按時(shí)間劃分大致可分為四個(gè)階段，即預(yù)付款、工程進(jìn)度款、最終付款和質(zhì)量保修金。當(dāng)前拖欠工程款已成為困擾施工企業(yè)的嚴(yán)重問題，墊資、帶資施工的現(xiàn)象仍然十分普遍，這些都給施工企業(yè)的良性發(fā)展帶來困難，同時(shí)對正常工期也受到影響，也是施工單位拖欠農(nóng)民工工資的主要原因。許多工程合同對這部分條款不甚明確，尤其是對工程款支付違約索賠條款約定不完整、不嚴(yán)密，不公平，給施工企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)糾紛和經(jīng)濟(jì)損失。 （5）工程變更風(fēng)險(xiǎn)。由于工程項(xiàng)目的復(fù)雜性和工程項(xiàng)目施工的長期性，合同執(zhí)行過程中經(jīng)常涉及工程變更問題。如果承包商在施工中提出了關(guān)于設(shè)計(jì)更改、材料設(shè)備換用的合理化建議，經(jīng)業(yè)主工程師同意，可以變更。但如未經(jīng)業(yè)主、設(shè)計(jì)及監(jiān)理同意，擅自變更，即使是合理的，承包商也要對此賠償損失，并且不順延工期。在變更程序上的疏忽，容易導(dǎo)致業(yè)主的反索賠。2、合同履約風(fēng)險(xiǎn)。合同履約風(fēng)險(xiǎn)即在合同執(zhí)行過程中形成的風(fēng)險(xiǎn)，施工合同一旦生效，項(xiàng)目的各個(gè)部門都要按照各自的職權(quán)，按施工合同規(guī)定行使權(quán)利履行義務(wù)，保證施工合同的圓滿實(shí)現(xiàn)。合同履約風(fēng)險(xiǎn)主要包括：安全、質(zhì)量、進(jìn)度管理風(fēng)險(xiǎn)。
（1）安全風(fēng)險(xiǎn)主要包括違章罰款，重大安全事故的發(fā)生，為保證安全生產(chǎn)而增加的安全投入等造成的項(xiàng)目管理成本增加。
（2）質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)主要包括執(zhí)行規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，提高產(chǎn)品質(zhì)量的投入，或重大質(zhì)量事故造成的損失。
（3）進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)主要包括為趕工而增加的成本投入。
三、 建筑施工全面合同履約管理中合同管理的風(fēng)險(xiǎn)管控
建筑施工合同管理從大的方面可以劃分為合同訂立階段和合同履約階段。合同訂立階段包括合同調(diào)查、談判、起草、審核、簽署等環(huán)節(jié)；合同履約階段包括合同的履行、補(bǔ)充和變更、解除、結(jié)算、登記等環(huán)節(jié)。
（一）合同簽訂前階段
合同訂立前要對項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)論證、詳盡審查項(xiàng)目情況和可行性，再進(jìn)行實(shí)質(zhì)性談判。應(yīng)當(dāng)調(diào)查項(xiàng)目當(dāng)?shù)氐牡乩怼⒚袼?、氣候條件、法律環(huán)境以及地方政策（國際工程應(yīng)尤其注意）、設(shè)計(jì)施工圖、各種行政許可審批文件是否到位、拆遷是否到位、“三通一平”工作是否到位、施工資金是否到位、合同對方的資質(zhì)證書和營業(yè)執(zhí)照是否有效等，也可以爭取了解對方實(shí)施以往工程所簽訂的合同條件。
主要風(fēng)險(xiǎn)有：項(xiàng)目不具備實(shí)施條件；忽視被調(diào)查對象的主體資格審查，將不具備特定資質(zhì)的主體或未取得國家行政審批的主體確定為準(zhǔn)合同對象；與不具備權(quán)或越權(quán)的人簽訂合同，導(dǎo)致合同無效或引發(fā)潛在風(fēng)險(xiǎn)；在合同簽訂前錯(cuò)誤判斷被調(diào)查對象的信用狀況，對被調(diào)查對象的履約能力給出不當(dāng)評價(jià)等。
主要管控措施有：
第一，審查合同相對人及授權(quán)委托人的身份證件、營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、授權(quán)委托書等材料的原件，避免對方造假。
第二，若合同簽字人是被授權(quán)人，應(yīng)關(guān)注授權(quán)委托書是否合法有效、被授權(quán)人的行為是否在其被授權(quán)范圍內(nèi)。授權(quán)委托書上應(yīng)有公司印章及法定代表人簽名，要有授權(quán)委托人的簽字字樣或印章，方便我方以后簽署合同時(shí)與合同上的印跡比對。
第三，要充分掌握業(yè)主和分包方、監(jiān)理的情況。應(yīng)獲取其經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告、以往交易記錄等信息，分析其獲利能力、償債能力和營運(yùn)能力，評估其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和信用狀況，并在合同履行過程中持續(xù)關(guān)注其資信變化，建立和及時(shí)更新合同對方的商業(yè)信用檔案，分析其合同履約能力。
第四，可以與被調(diào)查對象的主要供應(yīng)商、客戶、開戶銀行、主管稅務(wù)機(jī)關(guān)和工商管理等部門溝通，了解其生產(chǎn)經(jīng)營情況、商業(yè)信譽(yù)和履約能力。
（二）合同談判階段
施工企業(yè)要充分考慮合同實(shí)施過程中可能發(fā)生的種種情況，對項(xiàng)目全過程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，并設(shè)計(jì)好相應(yīng)對策、在合同中予以體現(xiàn)。對對方提出的特別不利的條款，應(yīng)堅(jiān)持原則、取得對方理解，盡量將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給對方。
主要風(fēng)險(xiǎn)有：談判中忽略合同重大問題或在重大問題上做出不當(dāng)讓步；談判經(jīng)驗(yàn)不足，缺乏技術(shù)、法律和財(cái)務(wù)知識的支撐，導(dǎo)致企業(yè)利益受損等。
主要管控措施有：
第一，在談判前應(yīng)當(dāng)收集談判對手的資料，充分熟悉談判對手情況，做到知己知彼；深度考察業(yè)主的真實(shí)意圖，以便在項(xiàng)目談判中取得有利地位。
第二，關(guān)注合同核心內(nèi)容、條款和細(xì)節(jié)，具體包括合同標(biāo)的的數(shù)量、質(zhì)量或技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，合同價(jià)格的確定方式與支付方式，履約期限和方式，違約責(zé)任和爭議的解決方法、合同變更或解除條件等，每一個(gè)條款都要斟酌。有的合同往往約定竣工日期為業(yè)主向承包方頒發(fā)竣工驗(yàn)收證書或履約證書的日期為準(zhǔn)，但要考慮到實(shí)際竣工日期與簽發(fā)證書的日期并不一致，業(yè)主很有可能拖延頒證時(shí)間，導(dǎo)致結(jié)算、付款的延遲，甚至可能引發(fā)承包商的工期違約；有的合同約定按日計(jì)算逾期竣工違約金的，最好有封頂條款，即不超過一定的金額，鎖定風(fēng)險(xiǎn)。
第三，要注意擔(dān)保和墊資條款。要審查擔(dān)保的形式、擔(dān)保物的價(jià)值，一般來說，銀行保函、抵押、質(zhì)押的風(fēng)險(xiǎn)最小，第三人信用擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)較大，如果采納第三人信用擔(dān)保，要審查擔(dān)保人的信用及資金能力；要注意擔(dān)保的價(jià)值不能少于合同金額，擔(dān)保期限要跨越整個(gè)合同履行期間。對于有墊資施工要求的項(xiàng)目，應(yīng)充分考慮到自身的資金情況以及財(cái)務(wù)、融資成本。謹(jǐn)慎參與直接墊資、隱性墊資或借款等其它變相墊資項(xiàng)目的投標(biāo)，為確保自身利益，應(yīng)由業(yè)主提供支付工程款的擔(dān)保，以及規(guī)定延遲支付工程款的違約責(zé)任、逾期支付計(jì)息等。
第四，要重點(diǎn)注意雙方的權(quán)利義務(wù)條款，防止合同相對人加重我方責(zé)任、推卸自己責(zé)任。對于業(yè)主附加給我方的責(zé)任，應(yīng)視情況接受或不接受，盡量將風(fēng)險(xiǎn)鎖定。
第五，研究國家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管、產(chǎn)業(yè)政策、同類產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格等與談判內(nèi)容相關(guān)的信息，正確制定本企業(yè)談判策略。
第六，盡量采納通用條款的規(guī)定，少設(shè)定專用條款。因?yàn)橥ㄓ脳l款往往對于權(quán)利義務(wù)、程序的規(guī)定較為詳細(xì)、公正，而專用條款則往往偏向于維護(hù)合同強(qiáng)勢方的利益。
第七，加強(qiáng)保密工作，嚴(yán)格執(zhí)行責(zé)任追究制度，對談判過程中的重要事項(xiàng)和參與談判人員的主要意見，予以記錄并妥善保存。
第八，每次合同談判會上應(yīng)派專人作文書記錄，于會議結(jié)束時(shí)做成會議紀(jì)要，由雙方簽字確認(rèn)，對于雙方已簽字確認(rèn)的內(nèi)容不允許變更，以鞏固談判成果、避免時(shí)間和精力的浪費(fèi)。
（三）合同文本擬定階段
主要風(fēng)險(xiǎn)有：選擇不恰當(dāng)?shù)暮贤问?；合同?nèi)容和方式與國家法律法規(guī)、政策發(fā)生沖突；合同內(nèi)容和條款不完整、表述不嚴(yán)謹(jǐn)準(zhǔn)確，或存在重大疏漏；通過操縱合同金額等條款規(guī)避國家合同管理的規(guī)定，如將需要招標(biāo)或上級審批的重大合同拆分成標(biāo)的金額較小的若干不重要合同等。
主要管控措施包括：
第一，規(guī)范合同文本。所有合同應(yīng)當(dāng)采用書面打印的形式，禁止手寫、手填，防止合同被篡改。國家或行業(yè)有合同示范文本的，可以優(yōu)先選用，國家《建設(shè)工程施工合同示范文本》內(nèi)容完整、條款齊全、權(quán)責(zé)明確、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)公正合理，建議嚴(yán)格推行；國外工程盡量采用FIDIC合同文本。
第二，嚴(yán)密合同用詞。不能使用“爭取”、“大約”、“左右”等不規(guī)范用語，前后條款不能互相矛盾，約定都必須具體、明確。例如，由發(fā)包人完成的施工場地“三通一平”，應(yīng)寫明水、電等管線接至的地點(diǎn)、接通的時(shí)間和要求，道路的起止地點(diǎn)、開通的時(shí)間、路面的要求，施工場地的面積和應(yīng)達(dá)到的平整程度等要求以及影響開工的責(zé)任等，以及如果由于發(fā)包方的原因?qū)е鲁邪讲荒苋缙陂_工，則工期順延。
第三，合法、合規(guī)。合同內(nèi)容和方式應(yīng)與國家法律法規(guī)、政策的規(guī)定一致，盡量避免簽訂黑白合同、轉(zhuǎn)包合同等以合法形式掩蓋違法目的的合同，否則合同可能被法院認(rèn)定為無效。
第四，合同文本一般由業(yè)務(wù)承辦部門起草，其他各部門配合，重大合同或法律關(guān)系復(fù)雜的特殊合同應(yīng)當(dāng)聘請律師參與起草。
第五，履約保函格式要請專業(yè)人員把關(guān)，防止業(yè)主惡意沒收保函，造成我方不應(yīng)有的損失。履約保函內(nèi)容中應(yīng)盡量回避“見索即付”、“不能抗辯”、“不可追索”、“保函可轉(zhuǎn)讓”等字句，規(guī)定好保函的生效條件和有效期間，并在業(yè)主的書面索償與銀行付款之間增加間隔期限。
第六，不管是手寫還是打印的合同，要特別留意“其他約定事項(xiàng)”、給出多個(gè)選項(xiàng)讓合同當(dāng)事人自由選擇的條款等需要補(bǔ)充填寫的欄目。如不存在其他約定事項(xiàng)，應(yīng)注明“此項(xiàng)空白”或“無其他約定事項(xiàng)”；對于需選擇的，應(yīng)明確標(biāo)明選項(xiàng)，不可空白；對于不采納的條款，應(yīng)在選項(xiàng)處劃斜線，或標(biāo)明“不采納”，防止合同被篡改。
第七，考慮到建設(shè)工程合同履行時(shí)間長、情況復(fù)雜多變等特性，應(yīng)在合同中給自己保留解除合同的權(quán)利，以留余地。解除合同的情形包括：業(yè)主嚴(yán)重拖延支付工程款、分包方嚴(yán)重拖延工期、重大的安全事故、拖欠農(nóng)民工工資給我方帶來不利影響等。
第八，合同規(guī)定“若發(fā)生糾紛則在合同簽約地訴訟”等類似條款的，應(yīng)在合同中標(biāo)明簽約地。
第九，對糾紛處理方式的規(guī)定應(yīng)明確，訴訟和仲裁只能選擇一個(gè)，不能規(guī)定為“可以訴訟或仲裁”，這樣的約定是無效的。對訴訟管轄法院的指定要唯一、明確，對仲裁機(jī)構(gòu)的選擇要唯一、明確、合法。
（四）合同審核風(fēng)險(xiǎn)管控
主要風(fēng)險(xiǎn)有：未能發(fā)現(xiàn)合同文本中的不當(dāng)內(nèi)容和條款；對發(fā)現(xiàn)的問題未提出恰當(dāng)?shù)男抻喴庖姡晃锤鶕?jù)審核人員的改進(jìn)意見修改合同，導(dǎo)致合同中的不當(dāng)內(nèi)容和條款未被糾正。
主要管控措施有：
第一，審核人員應(yīng)當(dāng)對合同文本的合法性、經(jīng)濟(jì)性、可行性和嚴(yán)密性進(jìn)行全面審核，重點(diǎn)關(guān)注合同的主體、內(nèi)容和形式是否合法，合同內(nèi)容是否符合公司的經(jīng)濟(jì)利益，對方當(dāng)事人是否具備履約能力，合同權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任和爭議解決條款是否明確等。
第二，建立會審制度，對有重大影響或法律關(guān)系復(fù)雜的合同文本，組織公司相關(guān)部門進(jìn)行審核，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)在各自職責(zé)范圍內(nèi)提出評審意見，再由牽頭部門收集匯總并修改，如果不能按照審核意見修改，應(yīng)出具書面說明論證。
（五）合同簽署階段
主要風(fēng)險(xiǎn)有：對方簽署合同的方式違法、無效；授權(quán)委托人超越權(quán)限簽訂合同；合同印章管理不當(dāng)；簽署后的合同被篡改等。
主要管控措施有：
第一，合同應(yīng)當(dāng)由企業(yè)法定代表人或其授權(quán)委托人簽名并加蓋公章；授權(quán)委托人簽字的，應(yīng)當(dāng)有授權(quán)委托書，并把授權(quán)委托書、身份證等證件作為合同附件。
第二，嚴(yán)細(xì)印章管理制度。
第三，采取恰當(dāng)措施，防止已簽署的合同被篡改。如加蓋騎縫章，騎縫章應(yīng)蓋在合同側(cè)面，不可蓋在上下角，且要全面覆蓋合同的每一頁。也可使用防偽印記等。
第四，禁止用鉛筆等可涂抹的筆來簽字。
第五，合同的簽署應(yīng)同時(shí)有法人章和法定代表人或其授權(quán)人簽名，不可遺漏任何一項(xiàng)。
第六，不要遺漏合同簽署日期。
第七，合同簽署頁如果是單獨(dú)一頁，應(yīng)標(biāo)明“本頁無正文”。
第八，簽署合同應(yīng)該盡量在同一時(shí)間、同一地點(diǎn)集中簽訂，若是對方先簽訂再傳遞過來的，簽署前應(yīng)再仔細(xì)審查每一個(gè)合同條款，防止對方私自修改合同。
第九，按照國家有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定，需辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)后方可生效的合同，或須報(bào)經(jīng)國家有關(guān)主管部門審查或備案的，應(yīng)當(dāng)履行相應(yīng)程序。
（六）合同的履行和結(jié)算階段
合同的履行和結(jié)算是問題高發(fā)階段，該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)有：對方違約，造成我方的損失；我方違約，遭到對方的索賠；未辦理工程簽證或簽證無效；未保留有利的索賠證據(jù)或證據(jù)無效；違反合同條款，未按合同約定的期限、金額或方式付款；疏于管理，未能及時(shí)催收到期合同款項(xiàng)；在沒有合同依據(jù)的情況下盲目付款等。
主要管控措施有：
第一，組織部門有針對性的進(jìn)行合同交底，對分析出的風(fēng)險(xiǎn)按管理部門進(jìn)行交底，明確各部門管理重點(diǎn)，督促部門指導(dǎo)現(xiàn)場進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。第二，相關(guān)管理部門應(yīng)當(dāng)熟悉合同，建立合同的分類臺賬，制定詳細(xì)的履行計(jì)劃，嚴(yán)格按合同的約定施工、付款以及催收到期欠款。
第三，應(yīng)派專人做簽證的管理和來往信函、文書、電報(bào)等證據(jù)的收集工作。如發(fā)生設(shè)計(jì)變更、工期延長、價(jià)格調(diào)整等情況，應(yīng)及時(shí)辦理簽證，在合同履行過程中必須具備風(fēng)險(xiǎn)防范意識，隨時(shí)多方搜集有利于我方的證據(jù)。首先，簽證文件應(yīng)該提交給對方項(xiàng)目經(jīng)理或工程師，以使對方對簽證有實(shí)質(zhì)性響應(yīng)，避免提交給對方收文人員而久拖不決；其次，簽證上應(yīng)有對方的簽收意見，不應(yīng)僅僅是“已收到”、“知悉”、“情況屬實(shí)”等，唯有簽收意見才能表明對方的態(tài)度，是同意還是不同意，如果同意，補(bǔ)償多少錢，延期多少天等；再次，簽證應(yīng)作三聯(lián)，一聯(lián)交業(yè)主，一聯(lián)交監(jiān)理，一聯(lián)由我方保存；最后，簽證應(yīng)保留原件，方可作為證據(jù)使用。
第四，在合同履行過程中，進(jìn)行合同風(fēng)險(xiǎn)因素分析，并制定相應(yīng)的防范措施。對于可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)，要認(rèn)真分析，制定專門的防范措施，落實(shí)到相關(guān)部門和責(zé)任人，并下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)控制文件，隨時(shí)跟蹤事態(tài)的發(fā)展，力爭最大可能的降低風(fēng)險(xiǎn)。
第五，對合同對方的合同履行情況實(shí)施有效監(jiān)控，若發(fā)現(xiàn)有經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽逃資金、喪失商業(yè)信譽(yù)、故意重大違約等情況的，應(yīng)及時(shí)書面上報(bào)公司，并視情況采取相應(yīng)措施，及時(shí)提示風(fēng)險(xiǎn)、立即暫停施工等，避免合同損失的發(fā)生或擴(kuò)大。
第六，禁止未簽合同而先履行。應(yīng)簽訂書面合同而雙方未簽訂的，應(yīng)當(dāng)立即補(bǔ)簽合同，作為結(jié)算、付款、索賠的依據(jù)。
第七，合同不得已而中止或終止的，要辦理中止、終止手續(xù)，簽訂書面的協(xié)議，明確雙方的責(zé)任和權(quán)利。因中止、終止合同給我方帶來損失的，應(yīng)及時(shí)追究對方的責(zé)任。中止、終止的合同又恢復(fù)繼續(xù)履行時(shí)，也應(yīng)依程序辦理恢復(fù)施工的手續(xù)。
第八，對項(xiàng)目部印章的保存和使用應(yīng)實(shí)行專人專管，建立起科學(xué)合理的用印審批制度并做好記錄。防止印章濫用、出借印章，禁止給分包方的材料買賣、設(shè)備租賃等合同蓋我方公章。
第九，禁止給分包商的材料采購、設(shè)備租賃等行為提供任何擔(dān)保。
第十，當(dāng)接到對方的索賠（含違約）報(bào)告后應(yīng)認(rèn)真研究并及時(shí)處理、解釋或提出反索賠，項(xiàng)目管理人員不得擅自在對方出具的索賠報(bào)告、對帳單等確認(rèn)類文書上簽字蓋章，確須確認(rèn)的，應(yīng)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)或相關(guān)管理部門同意。
第十一，對履行周期長、標(biāo)的大、復(fù)雜疑難的重大合同實(shí)行計(jì)劃履行和定期報(bào)告檢查制度，并定期對帳。在對方當(dāng)事人發(fā)生兼（合）并、分立、改制或其他重大事項(xiàng)以及管理人員變動時(shí)，應(yīng)及時(shí)對帳，確認(rèn)合同效力及雙方債權(quán)債務(wù)。
（七）合同補(bǔ)充、變更和解除階段
主要風(fēng)險(xiǎn)有：沒有就質(zhì)量、價(jià)款、履行地點(diǎn)等內(nèi)容與合同對方進(jìn)行約定或者約定不明確，導(dǎo)致合同無法正常履行；對于條款顯失公平、有誤或?qū)Ψ接衅墼p行為等情形，未能采取有效措施；因政策調(diào)整、市場變化等客觀因素，已經(jīng)或可能導(dǎo)致企業(yè)利益受損；變更后的合同未能爭取到更多利益，反而使我方變得更加被動等。
主要管控措施：
第一，變更后的合同視同新合同，須履行相應(yīng)的合同管理流程，嚴(yán)格審核合同條款，對不符合要求的合同以及不利的條款拒絕簽訂，切忌一味屈從。
第二，在合同履行中，項(xiàng)目管理人員要對合同的不足之處進(jìn)行歸納總結(jié)，制定詳盡的索賠計(jì)劃，下達(dá)不同階段的索賠指標(biāo)，并派專人跟蹤落實(shí)，爭取取得對方的理解，并簽訂補(bǔ)充變更協(xié)議。
第三，對于顯失公平、條款有誤或存在欺詐行為的合同，以及因政策調(diào)整、市場變化等客觀因素已經(jīng)或可能導(dǎo)致企業(yè)利益受損的合同，要按程序及時(shí)通報(bào)合同對方，力爭按照相關(guān)法律規(guī)定或合同約定辦理合同變更、索賠或解除事宜。
第四，解除合同造成我方經(jīng)濟(jì)損失而對方有過錯(cuò)的，可以向?qū)Ψ教岢鏊髻r。
（八）合同糾紛處理階段
在國際動蕩的金融環(huán)境下，建筑施工合同糾紛大量增加，這就要求項(xiàng)目管理人員應(yīng)針對當(dāng)前形勢下合同履行可能發(fā)生或已發(fā)生的違約和糾紛，及時(shí)采取措施。
第一，對方出現(xiàn)違約或資金不足等情況時(shí)，可以視情況的嚴(yán)重程度要求對方提供抵押、第三人保證、提高履約保證金和履約保函額度等多種財(cái)產(chǎn)保全。
第二，對對方申訴、來函較多、訴訟群發(fā)的項(xiàng)目可以組織成立專門的調(diào)查組，深入現(xiàn)場調(diào)查并走訪合同相對方，全面掌握項(xiàng)目情況和合同履行情況，化解矛盾和危機(jī)。
第三，一旦產(chǎn)生糾紛，應(yīng)當(dāng)依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，在規(guī)定時(shí)效內(nèi)與對方當(dāng)事人協(xié)商。合同糾紛經(jīng)協(xié)商達(dá)成一致意見的，雙方應(yīng)當(dāng)簽署書面協(xié)議；合同糾紛經(jīng)協(xié)商無法解決的，根據(jù)合同的約定選擇仲裁或訴訟方式解決。糾紛處理過程中，相關(guān)經(jīng)辦人員不得向?qū)Ψ疆?dāng)事人作出實(shí)質(zhì)性答復(fù)或承諾。
（九）合同登記階段
合同的簽署、履行、結(jié)算、補(bǔ)充或變更、解除等都需要進(jìn)行合同登記。
該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是：合同檔案不全、合同泄密等。
主要管控措施有：
第一，合同管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合同登記管理，充分利用信息化手段，定期對合同進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分類和歸檔。
第二，建立合同文本統(tǒng)一分類和連續(xù)編號制度，以防止或及早發(fā)現(xiàn)合同文本的遺失。
第三，加強(qiáng)合同信息安全保密工作，未經(jīng)批準(zhǔn)，任何人不得以任何形式泄露合同訂立與履行過程中涉及的國家或商業(yè)秘密。
第四，規(guī)范合同管理人員職責(zé)，明確合同流轉(zhuǎn)、借閱和歸還的職責(zé)權(quán)限和審批程序等有關(guān)要求，實(shí)施合同管理的責(zé)任追究制度，對合同保管情況實(shí)施定期和不定期的檢查。
四、施工合同（示范文本）中承包商的風(fēng)險(xiǎn)識別及管控措施
（一）不同的合同價(jià)款約定方式帶來的風(fēng)險(xiǎn)及對策
范本規(guī)定了合同價(jià)款約定方式，即：固定價(jià)款合同、可調(diào)價(jià)格合同和成本加酬金合同。其中固定價(jià)格合同給承包人帶來的風(fēng)險(xiǎn)最大，按照固定價(jià)格合同簽約后，承包人將完全承擔(dān)約定風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用。對固定價(jià)格合同風(fēng)險(xiǎn)，承包人可從以下三方面加以規(guī)避：1、在合同談判時(shí)，將合同價(jià)款中包括的風(fēng)險(xiǎn)范圍通過專用條款加以明確具體，在專用條款中風(fēng)險(xiǎn)范圍外可作價(jià)格調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)約定清楚。
2、風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用計(jì)算方法和風(fēng)險(xiǎn)范圍以外合同價(jià)款的調(diào)整方法亦應(yīng)明確細(xì)化，避免日后合同雙方因理解不同而產(chǎn)生糾紛。3、承包人應(yīng)根據(jù)調(diào)研并結(jié)合過去的工程實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，將風(fēng)險(xiǎn)按可能發(fā)生的概率和造成損失的大小進(jìn)行分類，盡可能通過合同談判，將發(fā)生概率高、造成損失大的風(fēng)險(xiǎn)納入可調(diào)合同價(jià)款的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)。
（二）合同文件中不同解釋引起的風(fēng)險(xiǎn)及對策
由于建設(shè)工程施工合同文件組成較多，各組成文件間可能會出現(xiàn)矛盾或二義性，給承包人帶來風(fēng)險(xiǎn)。因此，承包人應(yīng)投入足夠的技術(shù)力量對合同各組成文件進(jìn)行前后對照逐條逐字詳細(xì)分析檢查。特別是根據(jù)合同范本承包人應(yīng)知道：發(fā)包人承包人有關(guān)工程的洽商、變更等書面協(xié)議或文件視為合同的組成部分。這些變更的協(xié)議或文件效力高于其他合同文件，簽署在后的協(xié)議或文件效力高于簽署在先的。這就要求承包人在工程實(shí)施的整個(gè)過程中，即使是在工程后期也要十分謹(jǐn)慎地對待與發(fā)包人和工程師簽署的任何文字的東西，盡力避免文件間潛在的不一致性，謹(jǐn)防因疏忽在雙方共同簽署的文件中出現(xiàn)與早期文件相悖的不利于自己的內(nèi)容，使原先爭取到的有利條款前功盡棄。
（三）延期開工和工期延誤風(fēng)險(xiǎn)及對策
合同范本通過條款規(guī)定，因發(fā)包人原因不能按照協(xié)議書約定的開工日期開工，工程師應(yīng)以書面形式通知承包人，推遲開工日期，發(fā)包人應(yīng)賠償承包人因延期開工造成的損失，并相應(yīng)順延工期。但承包人對延期開工的通知沒有否決權(quán)。盡管條款中有對承包商的約定，承包商往往只能獲得因延期開工造成直接經(jīng)濟(jì)損失的全部或部分賠償，間接損失一般不容易得到賠償，大多數(shù)情況下承包人都希望及時(shí)開工，縮短投標(biāo)和開工之間的時(shí)間。延期開工會造成承包人原定人、機(jī)、料調(diào)配計(jì)劃的變更風(fēng)險(xiǎn)、分包人的報(bào)價(jià)有效期到期風(fēng)險(xiǎn)、物價(jià)上漲風(fēng)險(xiǎn)等等。通用條例明確了7個(gè)原因造成的工期延誤，經(jīng)工程師確認(rèn)，工期可相應(yīng)順延。規(guī)定發(fā)包人未能履行義務(wù)，導(dǎo)致工期延誤或給承包人造成損失的，發(fā)包人賠償承包人有關(guān)損失，順延延誤的工期。顯然，工期延誤會打亂承包人原定的施工計(jì)劃，造成勞動力、施工低效率的損失，增加現(xiàn)場管理費(fèi)。承包人可從三方面著手化解工程延誤風(fēng)險(xiǎn)：1、在工程計(jì)劃上應(yīng)留有余地，使工期有一定彈性，提高工期的抗延誤能力。
2、加強(qiáng)與發(fā)包人、設(shè)計(jì)人、供貨人等的日常聯(lián)系溝通，盡力消除各方可能造成工期延誤的隱患，特別是努力避免關(guān)鍵路線工作停工。
3、在工期延誤不可避免的情況下，收集有利證據(jù)科學(xué)合理地計(jì)算因發(fā)包人責(zé)任導(dǎo)致工期延誤給自己造成的損失，使用有關(guān)通用條款及時(shí)向發(fā)包人提出索賠。
（四）業(yè)主工程師對承包人的認(rèn)可檢查權(quán)帶來的風(fēng)險(xiǎn)及對策
合同范本通用條款規(guī)定工程質(zhì)量達(dá)不到約定標(biāo)準(zhǔn)的部分，承包人應(yīng)按工程師的要求拆除和重新施工，直到符合約定標(biāo)準(zhǔn)。這一條款的關(guān)鍵是“約定標(biāo)準(zhǔn)”，盡管在施工合同中對工程所使用的材料應(yīng)達(dá)到合理的標(biāo)準(zhǔn)，施工工作應(yīng)達(dá)到工程目標(biāo)的要求，屬于不言而喻的默示條款，但既然有了“約定條款”，就成為衡量工程質(zhì)量的標(biāo)尺。承包人應(yīng)促成專用條款中“約定標(biāo)準(zhǔn)”具體化明確化，承包人特別要對國內(nèi)沒有相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范時(shí)的約定仔細(xì)研究，檢查約定是否含糊不清，是否有可操作性，避免由于與工程師、發(fā)包人對約定標(biāo)準(zhǔn)有不同理解而導(dǎo)致可能的返工等損失。通用條款還規(guī)定承包人采購并使用不符合設(shè)計(jì)和標(biāo)準(zhǔn)要求的材料設(shè)備時(shí)，由承包人負(fù)責(zé)修復(fù)、拆除或重新采購，并承擔(dān)費(fèi)用，不順延工期?？梢娫诓少彶牧显O(shè)備方面，標(biāo)準(zhǔn)不明確就無形中增大了承包人風(fēng)險(xiǎn)，因此也應(yīng)在相關(guān)專用條款中明確標(biāo)準(zhǔn)要求。
（五）工程變更風(fēng)險(xiǎn)及對策
通用條款分別從兩方面對工程設(shè)計(jì)變更做了規(guī)定。一方面規(guī)定承包人不得對原計(jì)劃進(jìn)行變更，另一方面規(guī)定承包人在施工中提出的合理化建議涉及到對設(shè)計(jì)的更改及對材料、設(shè)備的換用，須經(jīng)工程師同意，未經(jīng)同意擅自更改或換用時(shí)，承包人承擔(dān)由此發(fā)生的費(fèi)用，賠償損失，不順延工期。顯然，未經(jīng)工程師的同意承包人不能對設(shè)計(jì)進(jìn)行變更，不能換用原定的材料設(shè)備，即便這些變更或換用是合適的優(yōu)化的，承包人應(yīng)嚴(yán)格把握承包人提出設(shè)計(jì)變更時(shí)要經(jīng)過的關(guān)鍵程序，即：要經(jīng)工程師的同意，慎防未經(jīng)工程師同意的變更或換用導(dǎo)致被發(fā)包人索賠。在工程量的確認(rèn)上也有類似的問題，通用條款規(guī)定對承包人超過設(shè)計(jì)圖紙范圍的工程量，工程師不予計(jì)算?？梢妵?yán)格遵守設(shè)計(jì)圖紙是承包人減少麻煩避免風(fēng)險(xiǎn)的基本原則。
（六）分包風(fēng)險(xiǎn)及對策
分包一直是建設(shè)工程施工合同中一個(gè)復(fù)雜棘手的問題。無論對發(fā)包人還是承包人分包都是一把雙刃劍。通用條款規(guī)定，工程分包不能解除承包人任何責(zé)任與義務(wù)，分包單位的任何違約行為或疏忽導(dǎo)致工程損害或給發(fā)包人造成其他損失，承包人承擔(dān)連帶責(zé)任。因此，作為總承包人，要規(guī)避分包風(fēng)險(xiǎn)就必須在遵照執(zhí)行總承包合同的前提下制定分包合同，避免分包合同與總包合同矛盾給各方帶來的風(fēng)險(xiǎn)和麻煩。對于重要的分包人，總承包人應(yīng)要求其開出以總承包人為收益人的有關(guān)保函，通過保函獲得經(jīng)濟(jì)擔(dān)保，制約分包，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。
（七）可投保的風(fēng)險(xiǎn)及對策
工程保險(xiǎn)可將建設(shè)工程中可能發(fā)生的人為或意外的風(fēng)險(xiǎn)損失全部或部分轉(zhuǎn)嫁于保險(xiǎn)公司。保險(xiǎn)是承包人減少風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。合同范本通用條款規(guī)定了發(fā)包人和承包人應(yīng)參保的保險(xiǎn)，其中承包人必須為從事危險(xiǎn)作業(yè)的職工投保意外傷害保險(xiǎn)，并為施工場地內(nèi)自由人員生命財(cái)產(chǎn)和施工機(jī)械設(shè)備進(jìn)行保險(xiǎn)，支付保險(xiǎn)費(fèi)用。由于施工周期長，各種情況復(fù)雜，承包人不應(yīng)報(bào)有僥幸心理不投保或不按規(guī)定期限投保，因小失大。
五、 結(jié)束語 總之，市場經(jīng)濟(jì)實(shí)際上就是契約經(jīng)濟(jì)，伴隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷深化和建筑市場逐步完善，合同將發(fā)揮更加重要的作用，施工企業(yè)只有加強(qiáng)自身合同管理，把好合同管理的各種關(guān)口，樹立風(fēng)險(xiǎn)意識，在投標(biāo)時(shí)將合同條款逐條吃透，考慮風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備費(fèi)用；在談判時(shí)細(xì)化明晰合同內(nèi)容，爭取有利條款：在項(xiàng)目執(zhí)行中采取技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和組織措施制定風(fēng)險(xiǎn)對策，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)并加以索賠管理，以取得良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。
六、謝辭
在論文收筆之際，首先要感謝多年來向我傳授工程管理相關(guān)專業(yè)知識的幾位老師，是他們的辛勤付出，使我掌握了服務(wù)社會的本領(lǐng)。我更要感謝王躍辰先生，這篇論文從選題到結(jié)構(gòu)，幫助了我開拓研究思路。初稿寫成后，經(jīng)躍辰先生精心點(diǎn)撥及多次提出最寶貴的修改意見，才有了現(xiàn)在的成果。從躍辰先生身上使我學(xué)到了做學(xué)問要有一絲不茍的美德，嚴(yán)謹(jǐn)求實(shí)的態(tài)度，踏踏實(shí)實(shí)的精神，讓我受益終生。在此，我們向諸位老師深深地鞠上一躬，并表示最最誠摯的敬意！
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