時間：2023-01-24 03:04:50
導語：在銀行會議總結的撰寫旅程中，學習并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領您探索更多的創(chuàng)作可能。
在會議過程中，由專門記錄人員把會議的組織情況和具體內(nèi)容如實地記錄下來，就形成了會議記錄。
會議記錄有記與錄之分。記又有詳記與略記之別。略記是記會議大要，會議上的重要或主要言論。詳記則要求記錄的項目必須完備，記錄的言論必須詳細完整。若需要留下包括上述內(nèi)容的會議記錄則要靠錄。錄有筆錄，音錄和影像錄幾種，對會議記錄而言，音錄，像錄通常只是手段，最終還要將錄下的內(nèi)容還原成文字。筆錄也常常要借助音錄，像錄，以之作為記錄內(nèi)容最大限度地再現(xiàn)會議情境的保證。
二，格式
會議記錄的格式分為記錄頭，記錄主體，審閱簽名三個部分。
記錄頭的內(nèi)容有：
1。會議名稱;
2。會議時間;
3。會議地點;
4。會議主席(主持人)
5。會議出席，列席和缺席情況;
6。會議記錄人員簽名。
三，要求
會議記錄的要求歸納起來主要有兩個方面，一個是速度要求，一個是真實性要求。
(一)速度要求。
快速是對記錄的基本要求。
(二)真實性要求。
紀實性是會議記錄的重要特征，因此確保真實就成了對記錄稿的必然要求。
真實性要求的具體含義是：
1。準確。不添加，不遺漏，依實而記。
2。清楚。首先是書寫要清楚，其次，記錄要有條理。
3。突出重點。
會議記錄應該突出的重點有：
(1)會議中心議題以及圍繞中心議題展開的有關活動;
(2)會議討論，爭論的焦點及其各方的主要見解;
(3)權威人士或代表人物的言論;
(4)會議開始時的定調性言論和結束前的總結性言論;
(5)會議已議決的或議而未決的事項;
(6)對會議產(chǎn)生較大影響的其他言論或活動。
如何寫好會議紀要
1、會議開始前要熟悉會議參與人，如若是客戶，可以索要名片(此步驟也可會后要)，之后可制成Excel表格，方便公司里其他人使用
2、會議過程中，要特別注意領導的思路形成過程，對于提出的要求決策一定要明確記錄。在匯報中可用詞匯：會議認為，會議強調，會議指出，會議號召，會議決定
3、會議紀要中的主要內(nèi)容和關鍵字，要用紅字、黑體標識，方便審閱人審閱
4、會議中提到的需要跟進的事項(一般有時間限制)，需要注明，并且設置時間提醒(紅字提醒)，按專人分類，到時提醒
5、會議結束之后，要就任務事項進行總結，與專人核對確認。
6、按照項目進行分類，制作Excel，注明該項目的第幾次會議，會議結束后工作的進度情況。
7、會議開始之前需要回報前次會議跟進的事項和完成情況，下一階段的進度目標及落實措施。
8、書寫過程思路要清晰，分條羅列事項。
銀行會議紀要范文五月二十日， 農(nóng)商行組織全員學習了關于三嚴三實相關內(nèi)容，黨委書記就三嚴三實內(nèi)容結合 農(nóng)商行工作實際，給全員上了一堂生動的黨課。根據(jù)黨課內(nèi)容和結合工作實際，加之自身的不斷學習，體會如下：
一、認真學習，熟知
熟知內(nèi)容是認真領會的基礎，只有認真領會了，才能對照工作找差距，明確下一步工作目標。談三嚴三實：各級領導干部都要既嚴以修身、嚴以用權、嚴以律己，又謀事要實、創(chuàng)業(yè)要實、做人要實。嚴以修身，就是要加強黨性修養(yǎng)，堅定理想信念，提升道德境界，追求高尚情操，自覺遠離低級趣味，自覺抵制歪風邪氣。嚴以用權，就是要堅持用權為民，按規(guī)則、按制度行使權力，把權力關進制度的籠子里，任何時候都不搞特權、不以權謀私。嚴以律己，就是要心存敬畏、手握戒尺，慎獨慎微、勤于自省，遵守黨紀國法，做到為政清廉。
謀事要實，就是要從實際出發(fā)謀劃事業(yè)和工作，使點子、政策、方案符合實際情況、符合客觀規(guī)律、符合科學精神，不好高騖遠，不脫離實際。創(chuàng)業(yè)要實，就是要腳踏實地、真抓實干，敢于擔當責任，勇于直面矛盾，善于解決問題，努力創(chuàng)造經(jīng)得起實踐、人民、歷史檢驗的實績。做人要實，就是要對黨、對組織、對人民、對同志忠誠老實，做老實人、說老實話、干老實事，襟懷坦白，公道正派。要發(fā)揚釘釘子精神，保持力度、保持韌勁，
善始善終、善作善成，不斷取得作風建設新成效。
二、提高認識，強化對自身的修養(yǎng)。
通過學習我深刻的認識到，
三、學以致用，務實的做好本職工作。
國務院總理28日主持召開國務院常務會議，決定設立溫州市金融綜合改革試驗區(qū)。
會議指出，溫州市民營經(jīng)濟發(fā)達，民間資金充裕，民間金融活躍。近年來，溫州部分中小企業(yè)出現(xiàn)資金鏈斷裂和企業(yè)主出走現(xiàn)象，對經(jīng)濟和社會穩(wěn)定造成了一定的影響。開展金融綜合改革，切實解決溫州經(jīng)濟發(fā)展存在的突出問題，引導民間融資規(guī)范發(fā)展，提升金融服務實體經(jīng)濟的能力，不僅對溫州的健康發(fā)展至關重要，而且對全國的金融改革和經(jīng)濟發(fā)展具有重要的探索意義。會議批準實施《浙江省溫州市金融綜合改革試驗區(qū)總體方案》，要求通過體制機制創(chuàng)新。構建與經(jīng)濟社會發(fā)展相匹配的多元化金融體系，使金融服務明顯改進，防范和化解金融風險能力明顯增強，金融環(huán)境明顯優(yōu)化，為全國金融改革提供經(jīng)驗。
會議確定了溫州市金融綜合改革的十二項主要任務：(一)規(guī)范發(fā)展民間融資。制定規(guī)范民間融資的管理辦法，建立民間融資備案管理制度，建立健全民間融資監(jiān)測體系。㈢加快發(fā)展新型金融組織。鼓勵和支持民間資金參與地方金融機構改革，依法發(fā)起設立或參股村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等新型金融組織，符合條件的小額貸款公司可改制為村鎮(zhèn)銀行。(三)發(fā)展專業(yè)資產(chǎn)管理機構。引導民間資金依法設立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、股權投資企業(yè)及相關投資管理機構。(四)研究開展個人境外直接投資試點，探索建立規(guī)范便捷的直接投資渠道。(五)深化地方金融機構改革。鼓勵國有銀行和股份制銀行在符合條件的前提下設立小企業(yè)信貸專營機構，支持金融租賃公司等非銀行金融機構開展業(yè)務、推進農(nóng)村合作金融機構股份制改造。(六)創(chuàng)新發(fā)展面向小微企業(yè)和三農(nóng)的金融產(chǎn)品與服務，探索建立多層次金融服務體系。鼓勵溫州轄區(qū)內(nèi)各銀行機構加大對小微企業(yè)的信貸支持力度。支持發(fā)展面向小微企業(yè)和三農(nóng)的融資租賃企業(yè)。建立小微企業(yè)融資綜合服務中心。(七)培育發(fā)展地方資本市場。依法合規(guī)開展非上市公司股份轉讓及技術、文化等產(chǎn)權交易。(八)積極發(fā)展各類債券產(chǎn)品。推動更多的企業(yè)尤其是小微企業(yè)通過債券市場融資，建立健全小微企業(yè)再擔保體系。(九)拓寬保險服務領域，創(chuàng)新發(fā)展服務于專業(yè)市場和產(chǎn)業(yè)集群的保險產(chǎn)品，鼓勵和支持商業(yè)保險參與社會保障體系建設。加強社會信用體系建設。推進政務誠信、商務誠信、社會誠信和司法公信建設，推動小微企業(yè)和農(nóng)村信用體系建設。加強信用市場監(jiān)管。(十—)完善地方金融管理體制，防止出現(xiàn)監(jiān)管真空，防范系統(tǒng)性風險和區(qū)域性風險。建立金融業(yè)綜合統(tǒng)計制度，加強監(jiān)測預警。(十二)建立金融綜合改革風險防范機制。清晰界定地方金融管理的職責邊界，強化和落實地方政府處置金融風險和維護地方金融穩(wěn)定的責任。
會議強調，溫州金融綜合改革意義重大。浙泣省和溫州市政府要高度重視，加強組織領導，積極穩(wěn)妥、深入細致地做好工作。浙江省要成立工作組具體負責實施改革方案。人民銀行會同有關部門，要加強指導、協(xié)調和監(jiān)管，隨時注意總結經(jīng)驗。
摘自中國政府網(wǎng)
一、全面貫徹落實總行會計監(jiān)督和規(guī)范化管理制度的要求，繼續(xù)保持會計出納規(guī)范化管理工作達標一級行
隨著總行對會計監(jiān)督和規(guī)范化管理制度的不斷加強和完善，對會計出納崗位的工作要求也越來越高，為保持省分行授予會計出納部規(guī)范化管理達標一級單位的榮譽，鞏固會計監(jiān)督和規(guī)范化管理的成果，幾年來，我們?nèi)尕瀼芈鋵嵣霞壭懈黜椧?guī)章制度，嚴格按照會計監(jiān)督和規(guī)范化管理工作的要求認真執(zhí)行，對各會計崗位監(jiān)督職責進行了補充和完善，制定了各崗位每一天的具體工作內(nèi)容，設立了操作員崗位責任牌，坐班主任負責監(jiān)督員工當日對各項制度指行情況，工作效率、服務態(tài)度情況以及會計核算情況，及時的發(fā)現(xiàn)問題，及時的解決問題。會計主管不定期的對員工的工作進行檢查和考核，對檢查和考核中發(fā)現(xiàn)的問題除及時糾正外，還要按考核的內(nèi)容和標準進行處罰，從而減少工作中的疏漏，通過多年來的運用，這種方法還是行之有效的，在市行的會計督導檢查中得到了上級行的好評。
二、加強財務管理，增收節(jié)支，較好的上半全年各項財務指標
1、協(xié)助行領導加強財務管理，減少不必要的費用支出。
年初，按照市行下達的費用指標，根據(jù)行長工作會議要過緊日子的要求，首先根據(jù)我行的實際情況，制定了業(yè)務管理費用支付預測表，對一些剛性費用支出做到預測細致、準確，合理的壓縮一些彈性開支，及時的向行領導匯報費用的支出情況，嚴肅財經(jīng)紀律，嚴格審批制度，為行領導把好關，守住口。
2、準確的為上級行提供各種報表和財務測算
會計報表反映著一個單位、一個部門的經(jīng)濟狀況和經(jīng)營成果，及時準確的向上級行提供可靠的會計報表和預測是基層會計工作的基本職責，為此，在報表過程中我們嚴格要求有關人員要嚴肅認真，一絲不茍，特別是在上報一些測算表時，對一些不確定因素我們都仔細斟酌，謹慎考慮，當事人報完后由坐班主任審核，然后由會計主管，主管行長審查無誤后方可報出，由于我們對報表工作的嚴格要求，使我行會計報表工作沒有出現(xiàn)過差錯，為上級行的各項決策提供了真實、準確的數(shù)據(jù)。
3、狠抓收息工作，上半年年實現(xiàn)利潤xxx萬元
收息工作是全行工作的重中之重，收息任務完成得好壞，關系到全行各項指標的順利實現(xiàn)，為此，我們年初按照行領導的總體部署，配合有關部門制定了收息計劃，做到領導心中有數(shù)，職工工作目標明確，并根據(jù)財政補貼情況及時調整收息計劃，及時向有關部門及行領導匯報損益情況，對利息補貼做到應收盡收，對企業(yè)銷售回籠款及時提供資金分割單，及時收回分割利息，我們配合有關部積極收息，xxx上半年我行貸款應計利息xxx萬元，實際收回利息xxx萬元，實現(xiàn)利潤xxx萬元，貸款收息率達到xx%，超額完成了上全年的利潤計劃。 相關專題：上半年工作總結財務上半年工作總結財務會計部工作總結財務會計部上半年工作總結僅供范文寫作參考，切勿完全照抄！
三、加強職工隊伍建設，努力提高會計出納人員整體素質，業(yè)務技能競賽取得好成績。
營業(yè)部是發(fā)行的"窗口"，直接面向客戶，工作瑣碎而繁雜，這就要求一線的每一位員工不但要有扎實的業(yè)務理論基礎，同時還要有準確無誤的辦事效率，從而提高客戶對農(nóng)發(fā)行的信任度，這就需要營業(yè)部全體員工齊心協(xié)力，做好各方面工作。
1、 加強政治、業(yè)務理論學習
營業(yè)部始終保持著每周五下午學習政治及業(yè)務理論的良好習慣，一是積極參加今年總、省行開展的遠程教育"知識講座"活動；二是組織職工每個月進行兩次業(yè)務理論學習，我們先后學習了"xxx銀行會計員工手冊"、"xxx銀行財務管理制度"、"糧改及銀行信貸政策制度選編"、"人民銀行小額支付系統(tǒng)匯編"等內(nèi)容。通過學習，使大家對國家的路線、方針、政策有了一定的了解，對當前糧食體制改革有了進一步的認識，學習過程中大家都很認真，不應敷了事，并記錄了大量的學習筆記，我們還對全體員工進行了一次業(yè)務考核和反洗錢知識考試，使全體職工整體素質有了顯著提高。
2、以"提高業(yè)務技能和整體業(yè)務素質"為重點，精心備戰(zhàn)，業(yè)務比賽榮獲團體第xxx名
開展多層次、多渠道的業(yè)務培訓。在財務會計部門職工中開展崗位練兵、崗位培訓、技能考試等活動，積極倡導終身學習的風氣，增強職工的危機意識、競爭意識、大局意識，提高職工隊伍的整體素質。xx年x月初，市分行為響應省行"關于在全省范圍內(nèi)舉行財會人員業(yè)務比賽"的通知，決定在全市范圍內(nèi)舉行會計人員業(yè)務知識比賽，接到市分行郵件后，會計部全體成員一同為業(yè)務選手營造寬松的學習環(huán)境，先后多次組織業(yè)務選手人員進行模擬練習，大家放棄了節(jié)日休息時間積極備戰(zhàn)，終以平均分255分的好成績?yōu)槲倚袏Z取了團體第xx名的獎牌。事后，市分行以文件形式對密山行進行了表楊。
四、結合本行實際情況，制定了五項規(guī)章制度，把關守口、充分發(fā)揮監(jiān)督職能
1、從落實制度入手，強化督導檢查。會計檢查是各項制度落到實處的一個重要保證，因此完善會計檢查體系非常重要。一是依據(jù)上級行文件要求，結合本行實際情況，制定了《xxx支行電子驗印管理制度》《xx會計規(guī)范化考核指引補充規(guī)定》《xxx》 二是開展會計部門內(nèi)部檢查監(jiān)督。會計部門是各項會計業(yè)務活動的自身檢查監(jiān)督的承擔者，其監(jiān)督檢查能有效保證各項規(guī)章制度的正確貫徹實施。包括會計復核員對每一筆業(yè)務的檢查，主管會計或坐班主任對重要業(yè)務事項的審查，以及對每天業(yè)務的事后檢查，各基層單位會計部門負責人對每月的會計出納業(yè)務進行全面、系統(tǒng)的檢查等。三是重點抽查和現(xiàn)場觀摩相結合，督促各項制度的落實。會計部門的負責人，應經(jīng)常對重要崗位、重要環(huán)節(jié)進行重點抽查。并經(jīng)常深入業(yè)務一線，現(xiàn)場觀摩臨柜人員操作，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，消除重要環(huán)節(jié)風險隱患。確保會計業(yè)務辦理的真實性、合規(guī)性、合法性以及各項制度辦法執(zhí)行的經(jīng)常性和有效性。共3頁,當前第1頁1
2、從內(nèi)控建設入手，強化監(jiān)督機制。健全的內(nèi)控機制，要求各項業(yè)務工作以法律法規(guī)、規(guī)章制度為依據(jù)，做到一環(huán)扣一環(huán)，每一環(huán)實現(xiàn)雙人、雙職、雙責的配置，使內(nèi)控鏈條運轉流暢。因此一是全面落實崗位責任制。以崗定責，把每個崗位的職責落實到人，使每個員工各司其責，行為規(guī)范，相互監(jiān)督，防范風險于未然。二是嚴格執(zhí)行崗位輪換和強制休假制度。對重要崗位，要嚴格執(zhí)行崗位輪換或強制休假，以防范重要崗位隱藏的風險。三是嚴格授權管理制度，嚴禁越權操作和相互交叉操作。從而建立一道"鐵的"防線，防御風險的發(fā)生。
3、從考核兌現(xiàn)入手，強化監(jiān)督效果。一是建立以崗位責任制為主的考核制度，每月對各崗位職責履行情況進行量化考核，與崗位工資掛勾兌現(xiàn)。二是對違規(guī)違紀行為，做到違章必糾，及時進行處罰和糾正，造成經(jīng)營風險甚至資金損失的，應按照有關的處罰辦法從嚴查處。三是年終要計算全年各崗位考核綜合得分，作為干部提拔任用、評先、評優(yōu)的條件。只有這樣才能形成一種自律機制，保證人人自覺遵守各項制度2加強服務監(jiān)督系統(tǒng)，設投訴舉報電話，意見簿。制定辦理各項業(yè)務的時間標準，減少客戶等侯時間。
五、完善反洗錢內(nèi)控制度，加強宣傳，確保工作落到實處。
2010年6月按照人行統(tǒng)一布置和要求，懸掛反洗錢宣傳標語，并在營業(yè)場所進行現(xiàn)場宣傳、咨詢有關反洗錢方面知識、發(fā)放反洗錢宣傳單，不定期對業(yè)務經(jīng)辦人員進行反洗錢業(yè)務知識培訓，對在我行開戶的客戶發(fā)放宣傳資料，并由專人負責業(yè)務咨詢，及時為企業(yè)講解如何做好反洗錢的防范工作。通過自查我們沒有發(fā)現(xiàn)可疑支付交易，我行的服務對象主要是為糧食購銷企業(yè)、糧食加工企業(yè)服務的，服務內(nèi)容比較單一，主要是企業(yè)進行糧食銷售、收購過程中的資金存取和匯劃，還有一些數(shù)額不太大的儲糧資材款，以及小量勞務、工資性支出及企業(yè)的日常費用，每筆金額也不大，雖然我們的服務對象比較特殊也比較單一，但我們也不能放松對反洗錢工作管理，當今的犯罪分子活動廣、手段高，會千方百計的利用各種手段進行洗錢活動。因此，我們決不能掉以輕心，嚴格按照《金融機構反洗錢規(guī)定》、《人民市大額和可疑支付交易報告管理辦法》等制度要求去做，決不給以犯罪分子在我行有可乘之機。 相關專題：上半年工作總結財務上半年工作總結財務會計部工作總結財務會計部上半年工作總結僅供范文寫作參考，切勿完全照抄！
六、立足當前，抓好各項階段性工作
隨著糧食流通體制改革進一步深入，農(nóng)發(fā)行財務會計工作遇到新的問題和困難，工作重點隨之變化，階段性任務較多較重。我部嚴格按照上級行各文件、會議精神和行務會決議精神，及時召開專題業(yè)務研究會議，對相關工作進行詳細布置，經(jīng)過緊張而高效的工作，圓滿地完成了各項階段性任務。
㈠ 結舊轉新，做好資料歸檔和各項結轉工作
對2010年所有文件、報表、傳票資料等逐一整理分類、裝訂歸檔，達到整齊有序、便于查找的現(xiàn)實效果，為去年的工作打上圓滿的句號。同時及時將XX年年會計報表及傳票移交行綜合檔案室。
㈡積極協(xié)調密山市國稅局，圓滿完成呆帳企業(yè)的稅前申報扣除工作。
xxx年，我行經(jīng)總行批復的國有糧食購銷呆帳企業(yè)共有xx家，涉及金額xx萬元，行會計人員積極配合信貸人員完成了呆帳核銷的入帳工作，xx年初，按省市分行行的要求，我部將呆帳千萬以下的企業(yè)在當?shù)貒惥诌M行稅前扣除申請，涉及企業(yè)xx家，申請扣除金額 xxx 萬元。為確保及時完成申報工作，在行領導的幫助下，我部積極與國稅局溝通與協(xié)調，熱情解答對方的疑問，終于xxx年xx月初按時完成了稅前扣除申報工作。
㈢按上級行要求，準確復核了以前年度各項稅款申報數(shù)據(jù)、按要求對欠繳的稅金進行了補交。
xx年xx月，按照xxxx文件要求，
㈣按行要求改造營業(yè)室、滿足柜員制上線的要求、同時積極配合保衛(wèi)部門完成了監(jiān)控設施的安裝調試工作。
依據(jù)市分行x月x日柜員制推進會的要求，在行領導按排下，我部全體成員放棄了休息日，利用周六周日兩日，配合施工單位將營業(yè)部的地面加高到規(guī)定要求，同時為營業(yè)部新增加五組暖氣，確保職工有良好的工作環(huán)境。
配合辦公室保衛(wèi)部門，按時完成了監(jiān)控設施的安裝調試工作，為營業(yè)部室內(nèi)安裝了xx臺攝像機，同時在營業(yè)柜臺窗口及大門外，前、后大門外，樓梯口，尾隨門外，微機室，金庫門外各裝xx臺攝像機，從而完成了對營業(yè)場所防護區(qū)域實時圖像、聲音、報警數(shù)據(jù)的遠程監(jiān)視、監(jiān)測、控制功能，滿足了上級行對各營業(yè)場所營業(yè)狀況的實時、集中監(jiān)督與管理的需求。
七、塑造xx銀行社會形象，打造農(nóng)發(fā)行品牌文化。
"水因勢而變，人因思而變"，銀行業(yè)更要因每一位客戶的要求而變。結合農(nóng)發(fā)行的現(xiàn)實業(yè)務。糧食收儲企業(yè)就是我們服務的對象，就是我們的上帝，為企業(yè)服務成為我們義不容辭的責任與義務。在工作中我們也盡最大努力為客戶提供快捷而優(yōu)質的服務。
1、加強服務環(huán)境的建設，提升xxx銀行在公眾心目中的地位。營業(yè)場所外標牌規(guī)范、統(tǒng)一；營業(yè)場所內(nèi)部設施齊全；服務窗口標識明確；各項物品擺放整齊；營業(yè)證件醒目懸掛；建立健全安全防范設施；環(huán)境衛(wèi)生整潔；統(tǒng)一著裝，保持整潔；發(fā)型自然，裝飾得體。總之，營業(yè)窗口要以"明亮、潔凈、齊全、舒適"的標準，優(yōu)化臨柜服務；堅持"美觀、真誠、先進、特色"的標準，從員工的儀表、行為、站立、坐姿到禮貌用語進行統(tǒng)一規(guī)范，給客戶一種精神上的滿足感。共3頁,當前第2頁2
2、倡導文明服務，提高窗口服務質量和改進服務態(tài)度。加大創(chuàng)建文明服務窗口的工作力度，用"快捷、準確、安全、方便"的標準，規(guī)范服務質量；用"主動、熱情、耐心、周到"的標準，規(guī)范服務態(tài)度；把"一切為了客戶，為了一切客戶，為了客戶一切"貫穿于優(yōu)質服務和創(chuàng)建文明服務窗動之中，時刻把客戶需要放在第一位置，把客戶情緒作為第一信號，把客戶滿意作為第一標準，使我們的服務窗口成為為當?shù)乜蛻艮k實事的品牌。在工作中營業(yè)時間準時滿點，迎接客戶主動熱情，受理業(yè)務積極主動，辦理業(yè)務認真快捷，業(yè)務辦完禮貌道別，聽取意見虛心謙和，使用文明服務用語，堅持良好的服務態(tài)度，使客戶滿意。
【關鍵詞】風險定義 審計轉型 危機 良機
一、財政審計大格局的內(nèi)涵及啟示
2009年3月3日，在財政審計項目培訓班上，原審計長劉家義代表審計署黨組講話時指出：“政府所有的收入和支出都是國家財政的范疇，與之相適應，我們要著力構建國家財政審計大格局”，首次提出了構建國家財政審計大格局的理念。而后，從中央到地方的各級審計機關，紛紛探索構建審計大格局的實踐和理論。
與過往分散的審計項目或部門、地域、領域各自為政的分散態(tài)勢不同，財政審計大格局強化系統(tǒng)性、統(tǒng)一性、宏觀性和徹底性，全面整合審計資源、拓展審計視野，關照一切政府財政資金，展現(xiàn)出全國或不同級別的政府審計“一盤棋”的大兵團作戰(zhàn)氣勢，在系統(tǒng)確認、評估各種風險方面有著不可比擬的優(yōu)勢，也給審計領域的發(fā)展帶來了多方面的啟示。
啟示之一是系統(tǒng)性是審計工作徹底發(fā)揮作用的保障。作為協(xié)同管理層開展風險管理、提升組織績效的一種確認活動，單個審計項目在發(fā)揮其自身的作用的同時其分散性為審計風險留足了空間，限制了其整體效用的發(fā)揮。對此，唯有形成系統(tǒng)的大格局，在時間、領域、部門、層級等多個維度系統(tǒng)聯(lián)動，實現(xiàn)審計程序、審計跟蹤、審計模式開發(fā)等方面的無縫連接，并形成長效機制，才能比較徹底地在確認業(yè)務風險的同時評估、管控審計風險。
啟示之二是適用性可從政府部門拓展至社會各個領域。劉家義審計長提出財政審計大格局是在特定境遇下針對國家審計而言的，不過其本身的適用范圍絕對不局限于國家審計，也不應該僅在國家審計領域發(fā)揮作用，應該在國家審計領域初步實踐后逐漸向企業(yè)內(nèi)審、金融審計、社會審計等領域蔓延，在更廣闊的范圍內(nèi)發(fā)揮其由于系統(tǒng)性而產(chǎn)生的積極作用，其中與國家審計密切相連不可分割的金融審計應該是其走出國家審計后的第一個領域。
二、構建金融系統(tǒng)財政審計大格局的必要性分析
與其他行業(yè)相比，金融業(yè)是較早地接受風險管理理念，開展實施風險導向審計工作的領域，在社會各行業(yè)各領域中具有一定的先導性。目前，金融業(yè)及審計工作的多個方面又呼吁金融審計大格局的構建和實施。
（一）日益廣闊的審計面需要構建金融審計大格局
在目前金融市場上，金融結構日益復雜化，非銀行金融機構數(shù)量和資產(chǎn)負債規(guī)模大幅度擴張，非貨幣性金融資產(chǎn)的創(chuàng)新也不斷發(fā)展，金融衍生業(yè)務迅速拓寬，傳統(tǒng)的金融業(yè)務向中間業(yè)務、電子業(yè)務、證券業(yè)務、保險業(yè)務等不斷傾斜。在這種情況下，金融審計監(jiān)管的客體將更為廣闊，側重點也日益向銀行中間業(yè)務、表外業(yè)務、證券市場以及其他金融衍生工具方面傾斜。對此，傳統(tǒng)的審計監(jiān)督模式難以適應和勝任，需要構建審計大格局與時俱進地確保全覆蓋。
（二）綜合經(jīng)營的趨勢需要構建金融審計大格局
隨著對外開放和金融體制改革的不斷深入，系列寬松政策絡繹而出，股票、債券、短期融資券、商業(yè)票據(jù)、期貨、利率市場等眾多金融工具紛紛涌現(xiàn)，彼此之間的界限日益模糊，交叉混業(yè)經(jīng)營逐漸成為現(xiàn)實常態(tài)，綜合經(jīng)營業(yè)已成為不可逆轉的趨勢。在這種情況下，分業(yè)監(jiān)管模式已經(jīng)相形見拙，構建金融審計大格局支撐統(tǒng)一監(jiān)管成了未來發(fā)展的必然。
（三）多部門協(xié)調需要構建金融審計大格局系統(tǒng)聯(lián)
基于金融業(yè)的復雜性及本身地位的重要性，金融機構的監(jiān)管體系由政府監(jiān)管為主導、金融機構內(nèi)部控制為依托、行業(yè)自律為輔助和社會監(jiān)督為補充、國家審計為最終監(jiān)督，這種五位一體的局面讓金融審計工作涉及銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會、財稅等多部門，在協(xié)調方面對地位、能力和技巧等有極強的要求。這些需要構建金融審計大格局以系統(tǒng)、全面的姿態(tài)統(tǒng)籌協(xié)調，協(xié)力防范化解金融風險，實現(xiàn)金融業(yè)的健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。
（四）財政風險向金融風險的蔓延需要構建金融審計大格局接駁防范
基于國家財政和金融業(yè)的天然聯(lián)系，二者的風險是隨時可以互相轉化甚至共享的。國家財政領域的國債風險、財政周轉金風險、地方債務風險等都容易引發(fā)金融風險。最近幾年，隨著國家財政審計大格局的構建和完善，財政方面的部分風險以風險轉移的態(tài)勢進入金融領域，加劇了這種財政風險向金融風險轉化的范圍和規(guī)模。對此，唯有構建與國家財政審計大格局類同的金融審計大格局，二者之間實現(xiàn)無縫接駁，才能徹底堵死財政風險向金融風險轉化的路徑。
三、構建金融系統(tǒng)財政審計大格局的初步設想
站在如今金融審計的現(xiàn)實平臺上，在持續(xù)完善金融監(jiān)管體系的同時需要從多個方面出發(fā)，構建全新的金融審計大格局。對此，筆者有如下幾方面設想：
（一）建立權威機構，作為金融審計大格局的終極權屬載體及協(xié)調者
與國家財政審計大格局一樣，金融審計大格局同樣是全國一盤棋的系統(tǒng)態(tài)勢。然而，與國家財政系統(tǒng)的層級性、健全性及秩序性不同，銀行金融機構、非銀行金融機構、非貨幣金融機構的分布比較零散，管轄方面的關系錯綜復雜，是構建金融審計大格局的主要障礙。對此，筆者認為可在國務院領導下成立一個專門的機構負責協(xié)調國家審計機關、金融監(jiān)管機構、中央銀行、各金融機構、相關財政機關及相關監(jiān)管部門，通過聯(lián)席會議制度，定期、不定期地就一些重大問題進行協(xié)商。
（二）建章定制，構建金融審計大格局的基本框架
確定專門機構以后，可由該機構協(xié)調國家審計機關、金融監(jiān)管機構、中央銀行、各金融機構、相關財政機關及相關監(jiān)管部門的管理層及審計人員，以宏觀性、行業(yè)性或系統(tǒng)性的金融風險為主要關照對象，開展系統(tǒng)調研，召開系列研討會議，厘定相關機構協(xié)調、金融審計計劃體系構建、審計模式開發(fā)、風險預警體系建設、跨單位及領域的審計項目協(xié)調、審計質量監(jiān)督體系等方面的規(guī)章制度，從整體上確定金融審計大格局的基本框架，構建國家金融審計與金融監(jiān)管協(xié)作框架，理清國家金融審計的工作邊界，依法對各種金融機構進行系統(tǒng)性風險審計和對監(jiān)管機構的工作績效進行系統(tǒng)監(jiān)督和確認，全方位地為金融審計大格局作用的發(fā)揮奠定基礎。
（三）借助科學和網(wǎng)絡信息力量，構建宏觀共享的審計信息資源庫
整個實習分為三個階段：首月，在市分行會計部綜合科和結算科，從閱讀會計制度匯編和分析財務報表著手，重點了解建設銀行會計基本制度，會計核算相關流程和運行模式，以及對公支付結算業(yè)務的基本制度和相關流程；次月，在渝中支行公司部和個銀部，從了解各種主要資產(chǎn)和負債業(yè)務的流程出發(fā)，重點領會建行各項內(nèi)控制度在具體業(yè)務流程設計中的體現(xiàn)和運用，尤其關注信貸業(yè)務流程和各個環(huán)節(jié)風險的控制措施；最后月余時間，分別在觀音巖分理處和渝中支行營業(yè)部，通過對記帳、復核、交換、信貸、出納、個人理財、銀保、銀證等柜臺相關崗位業(yè)務的學習，更為直接的觀察到各種業(yè)務的工作流程尤其會計核算，以及建行基層分支機構日常運營情況，更在成功轉型的觀音巖分理處體會到了有效的制度帶來的秩序與效率。期間，還先后參加了局機關年中工作會議及金融機構公司治理、新會計準則、三大模塊等方面的培訓，開闊了視野，增長了見識，也對銀行監(jiān)管工作有了初步的輪廓。
實習期間，次貸危機愈演愈烈，從“兩房”托管到巨人雷曼轟然倒下，發(fā)端于華爾街的金融海嘯正迅速席卷全球。雖然得益于銀監(jiān)會卓有成效的工作，尤其所倡導和指引的逆周期建設，使得我國銀行金融體系總體上保持了穩(wěn)定和對次貸危機的“免疫”。但覆巢之下豈有完卵，在全球經(jīng)濟一體化和金融無國界的國際環(huán)境下，我國銀行業(yè)金融機構亦難完全獨善其身：四大行投資次貸虧損，更值得擔憂的是，中國金融業(yè)面臨著迅速惡化的外部宏觀經(jīng)濟和金融環(huán)境，運營環(huán)境驟然變差；當前，房地產(chǎn)業(yè)調整帶來的信貸風險，實體經(jīng)濟下滑和宏觀政策壓縮利潤空間都已經(jīng)迫在眉睫，銀行業(yè)經(jīng)營風險不可小覷。張瑞敏的成功秘籍是“向失敗學習、向成功學習、向競爭對手學習”，次貸危機給我們提供了一面檢查和完善我國金融監(jiān)管體系的鏡子。因此，對于美國等發(fā)達國家銀行監(jiān)管如何失靈，以及如何提高我國銀行監(jiān)管有效性的思考就一直貫穿在實習過程中。
雖然關于此次金融動蕩的原因可謂眾說紛紜，例如超前消費的長期積累、金融領域激勵制度的扭曲、金融創(chuàng)新領域普遍存在的道德風險和欺詐、表外業(yè)務信息披露的不充分等等，但是各國監(jiān)管當局沒有阻止這些現(xiàn)象的產(chǎn)生和蔓延在我看來才是問題的根源所在。一方面，金融創(chuàng)新是一把雙刃劍，在帶來市場效率的同時也帶來巨大的風險。而監(jiān)管體制沒有跟上金融創(chuàng)新的步伐，在過度相信市場自我監(jiān)管能力的思維下，沒有處理好安全和效率的平衡。監(jiān)管機構不但沒有在信息披露等方面加強風險防范，使得金融衍生品不但游離于金融監(jiān)管之外，而且也缺乏有效的市場監(jiān)督；而且缺乏對創(chuàng)新產(chǎn)品的深入研究，尤其是對可能引起系統(tǒng)風險性的產(chǎn)品的重視不夠，沒有深入分析和評估這些金融衍生產(chǎn)品可能給監(jiān)管體系帶來的隱患。另一方面，監(jiān)管機構缺乏全面嚴格監(jiān)管的激勵，因為實施嚴格的風險管理程序會提高服從成本，從而降低本國金融業(yè)的競爭力，同時使得一些金融機構可能將部分業(yè)務向某些監(jiān)管寬松的地區(qū)轉移（本人博士論文研究的就是規(guī)制、管制或者監(jiān)管競爭，只不過研究是環(huán)境保護領域）。
在我國，銀行業(yè)的資產(chǎn)約占全部金融資產(chǎn)的九成以上，經(jīng)濟增長在很大程度上依賴于銀行業(yè)金融體系的穩(wěn)健運行。通過實習期間對國際上銀行監(jiān)管理論的新發(fā)展，次貸危機所暴露出來的國外銀行監(jiān)管的經(jīng)驗教訓，以及我國商業(yè)銀行監(jiān)管歷史現(xiàn)狀的學習，結合對建行內(nèi)控制度，尤其是相關高風險業(yè)務的工作流程以及主要風險環(huán)節(jié)措施的了解；我意識到，當前銀行監(jiān)管雖然取得了巨大成就，但是也存在多方面的缺陷和不足，有必要予以改進和完善。首先，新的銀行監(jiān)管理念和技術的運用，雖然監(jiān)管理念經(jīng)歷了從重市場準入管理到重持續(xù)性監(jiān)管，重合規(guī)性監(jiān)管到以風險監(jiān)管為中心，重外部監(jiān)管到強調銀行內(nèi)部控制，但是這些理念要在實踐中得以有效運用尚需完善非現(xiàn)場監(jiān)管技術、風險識別技術以及信用衍生品監(jiān)管技術上。其次，金融監(jiān)管體系的完善，當前人行和銀監(jiān)在監(jiān)管主體職責上存在不明確的地方。而隨著金融控股公司，銀保、銀證以及外資銀行進入，混業(yè)經(jīng)營已經(jīng)出現(xiàn)并必將成為金融業(yè)發(fā)展趨勢，傳統(tǒng)金融子市場的界限已經(jīng)淡化，跨市場金融產(chǎn)品日益普遍。因此，跨部門監(jiān)管協(xié)調和監(jiān)管合作日趨重要，不同監(jiān)管部門之間更好和更緊密地監(jiān)管協(xié)調和合作勢在必行。其三，提高信息供給質量。信息是決定監(jiān)管有效性的關鍵，信息供給不足會產(chǎn)生監(jiān)管的高成本和低效率，目前存在信息缺乏規(guī)范的信息披露制度和信息披露不統(tǒng)一（如會計制度的差異，是否上市），信息披露失真等現(xiàn)象。信息質量不高將直接影響直接監(jiān)管，以及通過市場、中介組織和大眾傳媒等非正式渠道監(jiān)管的有效性。第四，矯枉不能過正，也不能因噎廢食。當前在次貸危機的陰影下人們更關注的是金融安全，但不能因此弱化銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)的盈利目的。在理論和實踐上都必須效率與穩(wěn)定并重，在二者的平衡中提高監(jiān)管的有效性。次貸危機給我們提供了一個很好的強大自己和增強在國際金融領域話語權的機會。我們應該進一步深化金融企業(yè)改革，推動建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全內(nèi)部治理結構，加強風險管理，提高風險管理能力，加強金融體系核心競爭力建設。其中最重要的是要形成穩(wěn)定的長遠發(fā)展戰(zhàn)略，并在此基礎上形成有在自身特色的企業(yè)愿景和企業(yè)文化，這是一家銀行的成敗和是否能夠長生不衰的根本。
【1】
對商業(yè)銀行的監(jiān)管要求監(jiān)管人員不僅要熟悉被監(jiān)管機構的內(nèi)控機制、信息科技系統(tǒng)，還要具備良好的金融、會計、法律等專業(yè)知識，從而能對風險管理系統(tǒng)的合理性、可靠性、有效性及商業(yè)銀行的風險程度進行檢查和評判。實習結束以后，一方面，要繼續(xù)加強基礎理論學習，首先是商業(yè)銀行理論、金融創(chuàng)新理論以及銀行監(jiān)管理論等金融理論的學習，盡快彌補自身在某些專門領域理論知識方面的先天不足；其次是會計理論和會計業(yè)務，要在實習基礎上進一步提升分析和評判財務報表并從中發(fā)現(xiàn)問題的能力；最后是法律方面的專業(yè)知識，要加強對我國銀行監(jiān)管法律和政策的學習和研究，提高政策理解和把握能力。另外，金融市場的發(fā)展和技術的進步，帶來了大量新知識、新的管理技術和新產(chǎn)品，監(jiān)管人員只有通過不斷地學習才能適應銀行業(yè)的發(fā)展、實施有效監(jiān)管，因此學習應當成為我以后日常工作的組成部分，要積極參加各種正式和非正式的培訓。另一方面，希望能在實踐中得到鍛煉，不斷提升作為監(jiān)管人員所必須具備的各種專業(yè)素質和能力，爭取早日成為合格的銀行監(jiān)管人員。
【論文摘要】商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理是商業(yè)銀行提高自身競爭力，謀求全面發(fā)展的重要手段和途徑。本文從戰(zhàn)略管理的概念和重要性出發(fā)，論述我國商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理的必要性，結合中國目前國內(nèi)商業(yè)銀行現(xiàn)狀論述其存在的主要問題，最后，根據(jù)多年的管理經(jīng)驗，提出加強商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理的有效性措施，希望能夠給商業(yè)銀行的管理者提供一些參考。
引言
近年來，隨著國內(nèi)商業(yè)銀行的改革不斷深入，商業(yè)銀行的管理者越來越重視銀行的戰(zhàn)略管理。有效的戰(zhàn)略管理能夠融合銀行的特點，提高銀行本身的競爭力，面對著國際化趨勢的加強，它已經(jīng)從各個方面衍化成為了商業(yè)銀行發(fā)展的一種策略，無論是應對經(jīng)濟危機還是房地產(chǎn)泡沫，都有著不可忽視的意義。特別是國內(nèi)銀行改革才剛剛開始，銀行戰(zhàn)略管理的實踐還只是處于起步階段，這些都對商業(yè)銀行的長期發(fā)展提出了更高的要求。只要加強商業(yè)銀行的戰(zhàn)略管理，提升自身的綜合實力和競爭力，國內(nèi)商業(yè)銀行才有可能在經(jīng)營中制勝。
一、戰(zhàn)略管理概述
戰(zhàn)略管理是商業(yè)銀行以戰(zhàn)略目標為依據(jù)，結合自身的發(fā)展和特點進行戰(zhàn)略實施和評價，以便領導部門能夠有效的決策而使銀行實現(xiàn)原有目標的一項科學。戰(zhàn)略管理是綜合性的，是結合市場銷售、生產(chǎn)、財務預算、研究與開發(fā)等一系列學科為基礎組成的一門總體性管理方法。它對市場營銷、財務會計和計算機系統(tǒng)等都有著舉足輕重的作用，通過其有效的管理，嚴格按照相關方案，最終實現(xiàn)商業(yè)銀行的總體目標。
戰(zhàn)略管理對商業(yè)銀行的發(fā)展有著不可或缺的意義，其重要性表現(xiàn)在以下幾個方面：
(1) 商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標是銀行根據(jù)自己的目標，結合未來的整體性因素如國家政策、市場環(huán)境等，對銀行內(nèi)部和外部各種變化進行趨勢性分析和預測，從而實現(xiàn)銀行對各種可能的事件做出更加主動的反應，使銀行適應能力更強。
(2) 戰(zhàn)略管理目標的制定以銀行內(nèi)部現(xiàn)有的機制和允許條件為基礎，結合市場和產(chǎn)品的正確定位，從而實現(xiàn)自身戰(zhàn)略目標的具體化，更有利于其內(nèi)部的有效實施。
(3) 戰(zhàn)略管理在具體實施過程中與銀行內(nèi)部人員的關系十分密切，其合理的實施計劃能夠為銀行帶來更科學的運行機制，更能促進銀行內(nèi)部管理者和員工勞動積極性的提高。
(4) 戰(zhàn)略管理對于提高自身認識，增強對競爭者戰(zhàn)略的了解，最大化的減少財務危機發(fā)生的可能性，降低財務風險都有著十分重要的意義。
商業(yè)銀行的戰(zhàn)略管理是一種基于銀行未來發(fā)展的規(guī)劃文件之上的具體行動，它不僅僅是表面上的對未來的目標的一種預測，也是對經(jīng)營風險的一種有效管理和控制。調查結果顯示：采用戰(zhàn)略管理的企業(yè)比那些不采用戰(zhàn)略管理的企業(yè)的成功率更高，其中采用戰(zhàn)略管理的企業(yè)，70%的企業(yè)依靠自身戰(zhàn)略管理計劃提高了自身的盈利能力。
二、目前國內(nèi)商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理存在的主要問題
（一） 戰(zhàn)略管理體系還處于初級階段
雖然許多商業(yè)銀行都已經(jīng)認識到戰(zhàn)略管理的重要性，但是他們并沒有從根本上改變原有的管理體制，這使得商業(yè)銀行的戰(zhàn)略管理還處于初級階段，并沒有形成整體性的正軌體系。加之目前國內(nèi)的商業(yè)銀行并沒有出現(xiàn)太多的虧損，使得一些依靠經(jīng)驗進行管理的商業(yè)銀行并沒有認識到自身的不足和其在管理方面的局限性，所以使得商業(yè)銀行的戰(zhàn)略管理無法從根本上形成有效的整體體系，不利于銀行的發(fā)展。例如，一些銀行并沒有根據(jù)其自身的特點出臺相應的具體規(guī)章制度，而只是簡簡單單的全面接受其他商業(yè)銀行的管理辦法，從而使其在日常運行過程中出現(xiàn)許多問題，諸如員工積極性不高，管理者玩忽職守等，不利于商業(yè)銀行的自身發(fā)展。
（二） 戰(zhàn)略管理的理念比較陳舊
近年來，商業(yè)銀行迅速崛起，快速成長，其主要的原因在于領導者的個人能力所造成的推動力。待其進入穩(wěn)定發(fā)展之后，商業(yè)銀行的領導者往往墨守成規(guī)，沉迷于個人業(yè)績，不思進取，從而出現(xiàn)了商業(yè)銀行為管理者個人意志所左右。例如，一些商業(yè)銀行只顧及銀行的盈利，不注重整體性的戰(zhàn)略管理，稍有經(jīng)濟虧損就扣減員工和管理者的工資和獎金等，有的甚至頻繁更換領導，這些都不利于商業(yè)銀行的科學發(fā)展。
一些商業(yè)銀行雖然建立其戰(zhàn)略管理，但是其戰(zhàn)略管理的理念比較陳舊，難以與國際化趨勢順利接軌，從而使得一些銀行在改組過程中出現(xiàn)了許多問題，不利于商業(yè)銀行的發(fā)展。例如有些商業(yè)銀行會由于改組前后戰(zhàn)略管理文化的差異而造成員工不適應，工作的積極性不高。有的甚至會出現(xiàn)管理者有一套體制，具體實施者卻是另外一套體制，從而造成整體管理上的不協(xié)調。
三、加強商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理的有效性措施
（一）采用科學的戰(zhàn)略管理辦法
目前，國際上已有許多戰(zhàn)略管理方法，其中很多都得到實踐檢驗，例如戰(zhàn)略制定中有外部因素評價法、競爭態(tài)勢法、內(nèi)部因素評價法；在戰(zhàn)略選擇中有tows矩陣、space矩陣、bcg矩陣、ie矩陣和大戰(zhàn)略矩陣；在戰(zhàn)略決策中有qspm矩陣。各種矩陣和方法適用的條件和環(huán)境不盡相同，所以商業(yè)銀行應該科學的選用不同的方法和矩陣，有效的對其自身未來發(fā)展趨勢進行預測。
運用比較廣泛的定性預測有德爾菲預測、頭腦風暴法；定量預測有計量經(jīng)濟學、趨勢外推法。面對著具體的發(fā)展環(huán)境，銀行管理者應該有效的進行總結，結合市場發(fā)展空間，考慮當前的國家政策等，實事求是的對銀行的發(fā)展進行科學預測，然后制定合理的戰(zhàn)略管理辦法。例如，商業(yè)銀行應該時刻關注國內(nèi)外的貨幣流向，結合國家頒布的相關政策，
（二）建立戰(zhàn)略管理的內(nèi)部活動方法并制度化
商業(yè)銀行的戰(zhàn)略管理要根據(jù)自身規(guī)模，劃分不同的類別，針對不同的情況制定合適的決策制度，有效并嚴格的執(zhí)行相關戰(zhàn)略管理計劃。對于具體的戰(zhàn)略管理方法，要制定相應的適應方法，杜絕嚴格的個人主義和經(jīng)驗主義，必要時可以根據(jù)相關人員的專業(yè)知識進行合理的安排和分配。對于不合適的或者已經(jīng)過時的戰(zhàn)略管理辦法，管理者要召開股東會議，通過股東決策自身提供的方案，從而有效的避免戰(zhàn)略管理不適應商業(yè)銀行發(fā)展的情況發(fā)生。例如，對于總體的戰(zhàn)略目標，商業(yè)銀行應該將其與具體的戰(zhàn)略辦法相結合，充分考慮整個銀行經(jīng)營過程中的不足，努力修正，從而使其能夠充分促進銀行內(nèi)部的發(fā)展。
（三）堅持“防范風險”的戰(zhàn)略管理目標不變
商業(yè)銀行傳統(tǒng)的管理是以其經(jīng)營效益為目標，盡量避免對外部經(jīng)營環(huán)境的誤判，通過有效的、科學的、客觀的評價和審視自身資源，從而對銀行的戰(zhàn)略管理做出正確的判斷?，F(xiàn)代的戰(zhàn)略管理是以銀行內(nèi)部和外部環(huán)境變化為基礎，制定戰(zhàn)略，實施戰(zhàn)略并對其結果進行評價和反饋來調整整個戰(zhàn)略動向，堅持“防范風險”的戰(zhàn)略管理戰(zhàn)略規(guī)劃不變。不僅如此，在日常的戰(zhàn)略規(guī)劃中，要時刻以風險防范為主，通過有效的控制相關具體操作，最終實現(xiàn)總體的戰(zhàn)略管理目標。為了達到這個戰(zhàn)略管理目標，商業(yè)銀行應該做出六個轉變：
(1) 不僅僅在觀念上而且在理念上，由單純的關心風險向關心風險和收益相結合，通過兩者的相互參照和對比，進而確定整個戰(zhàn)略管理的合理性和科學性。同時，銀行應該由傳統(tǒng)的控制和規(guī)范風險為主向經(jīng)營和管理風險轉變，提升自己平衡風險的能力，真正運用風險，提升自身價值，在確定風險偏好和風險容忍度的基礎上，促進業(yè)務的健康發(fā)展，保證銀行持續(xù)、科學的發(fā)展。
(2) 在風險管理機制上，銀行應該加強總行、分行、支行間的業(yè)務往來，由控制風險為主向流程整合后的各級機構之間的相互協(xié)作轉變，徹底改變原有的各個部門獨立的風險控制辦法，使風險控制更加準確。
(3) 注重控制新增不良和清收轉化不良的記錄，向既要注重新增不良和存量不良轉化又要控制不良的轉移轉變，注重不良資產(chǎn)的遷移，能夠有效的控制其發(fā)生的可能性，提升經(jīng)營業(yè)績，最終實現(xiàn)銀行整體水平的提高。
(4) 風險控制模式上由傳統(tǒng)的分散式管理模式向統(tǒng)一集中的管理轉變，提高銀行整體的風險管理能力，特別是銀行各個分支之間一定要加強風險的有效互動，通過各個部門的風險評估手段，最終實現(xiàn)銀行整體風險控制實力的提高。
(5) 在識別手段上，從簡單的財務分析為主向財務因素分析和非財務因素分析詳相結合的分析辦法轉變，特別加強對市場非財務因素的分析和統(tǒng)計，有效的預測，合理的評估并及時有效的反饋，最終實現(xiàn)整個銀行的科學發(fā)展。
(6) 風險管理對象上，從單一客戶、集團客戶向組合式客戶管理層轉變，加強各個客戶層之間的有效聯(lián)系，客觀的分析各個客戶層之間的風險影響因素，最終能有效的確定銀行的風險體系，從而有效控制銀行風險。
四、結語
面對著國際化進程趨勢的加劇，商業(yè)銀行應該調整自己的戰(zhàn)略管理，與時展趨勢相結合，有效的控制銀行發(fā)展過程中的風險問題。對于傳統(tǒng)戰(zhàn)略管理中的控制理念，我們應該本著修正的原則，進行合理的、科學的評估，堅持風險控制為主體的理念不變，嚴格執(zhí)行相關控制手段，結合市場的發(fā)展動向，果斷加強其內(nèi)部管理體系，從整體上實現(xiàn)銀行的全面發(fā)展。
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關鍵詞：存款保險制度;國際存款保險的發(fā)展;制度要素;經(jīng)驗啟示
二十世紀七十年代以來，國內(nèi)有關于存款保險是否應該盡早建立就存在著各方面的不同意見。隨著經(jīng)濟全球化趨勢的加快，在我國實施利率市場化也只是時間問題的前提下，再按照原來的辦法來受理的相關存款問題已不再是明智之舉。從大蕭條到現(xiàn)在，現(xiàn)代存款保險制度已在數(shù)次危機中得以發(fā)展成熟，因而對其發(fā)展歷程進行研究，可以總結經(jīng)驗、吸取教訓，對國內(nèi)建立存款保險有良好的啟示。國內(nèi)對于該項政策的效果仍然需要一段時間來檢驗，但就目前的經(jīng)濟形勢來看，建立存款保險制度是利率市場化實現(xiàn)的前提條件。之前隱性存款“托底”措施的種種弊端也告訴我們建立法律規(guī)范的存款保險是必要的。我國應該盡快完善當前制度，并隨時針對國情適當進行革新，促進經(jīng)濟發(fā)展。一、存款保險的歷史發(fā)展和制度研究下面的表格統(tǒng)計了進入新世紀以來，世界上正式成立該制度的國家數(shù)：進入二十一世紀以來，更多的國家根據(jù)自身發(fā)展的要求設計了相應的保險條款，建立起該制度。說明相對于隱性制度，顯性條款更利于實現(xiàn)設立存款保險的目標，有利于應對當前變得多樣化的危機。下文回顧了國際上幾個重點國家的制度建立的歷程，從而總結出顯性制度的發(fā)展歷程以及構建經(jīng)歷。
1.國際存款保險發(fā)展歷程
美國是最早設立現(xiàn)代存款保險制度的國家，經(jīng)過近八十年的發(fā)展已基本成熟；德國體現(xiàn)出帶有強制性的自愿式模式特征，兩者具備較強的比較意義。英國在組織形式方面與美國相同，都是政府在起主導作用，但其在機構的作用效果、作用時機、職能擴展等方面均具備自己的一部分鮮明特點。1.1美國聯(lián)邦存款保險制度。大蕭條是美國存款保險制度建立的導火索，危機的五年間，美國金融體系受到重創(chuàng)，為了重塑國內(nèi)金融市場，有效防止銀行擠兌的繼續(xù)加重，美國政府開始考慮在全國范圍內(nèi)建立存款保險制度。首先推出《Glass-SteagallAct》（《1933年銀行法》），成立聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）。一九五零年，之前法案中關于存款保險的部分被撤銷，且在此基礎上整合過后形成《聯(lián)邦存款保險法》。20世紀80年代初，銀行去管制化的革新惡化了存款機構的冒險問題，使得隱藏在聯(lián)邦存款保險體系背后的道德風險問題越來越嚴重，最終使各種問題集中爆發(fā)。二十世紀八九十年代，近二十年的時間里有近千家儲蓄信貸協(xié)會負責機構倒閉，保守估計損失共達到了1500億美元。2007年，F(xiàn)DIC此次危機中，首先保證了存款基金的絕對安全，臨時流動性擔保計劃也發(fā)揮了作用，并針對金融系統(tǒng)中的關鍵性機構做出不良資產(chǎn)擔保的承諾。1.2德國存款保險制度。德國存款保險制度的發(fā)展可分為兩個階段：1998年8月前，非官方的自愿存款保險為主；1998年8月，強制性存款保險成立，這是為了適應歐盟成員國都要建立強制性存款保險的規(guī)定。德國國內(nèi)的銀行業(yè)體系是形成其制度的基礎。赫斯塔特銀行的倒閉事件對三大銀行集團產(chǎn)生了革命式影響。1998年8月之前，德國社會上存在三個獨立的存款保險基金，分別歸三大銀行集團各自管理所有。1998年8月開始強制存款保險施行，兩種體制并存是其明顯的制度特征。自愿加入是德國以三大銀行集團為依托，以各類專門機構為基礎所構建的存款保險制度下最富有自身特色的一個重點要素。相對于世界上的其他國家，德國的制度還有一個特色是其存款保險賠付金額較高，相應的條款對不同類型的儲蓄者都有規(guī)定。1.3英國存款保險制度。20世紀70年代英國發(fā)生的一場大規(guī)模銀行危機成為建立存款保險計劃的契機，其目的與其他國家基本相同，更重要的是防止銀行擠兌現(xiàn)象的惡化。1982年頒布了存款保護計劃，2001年，金融服務局（FSA）建立了金融服務補償計劃（FSCS）,并加入了之前的存款保護措施。英國的八個保障基金被聯(lián)合至FSCS中，分為三個子計劃?！队⒏裉m銀行法》頒布之后，全國金融機構的監(jiān)管執(zhí)行的職責就落在了FSA身上。FSCSL在后危機時期又做了新的調整，提高了賠付額數(shù)上限，對臨時性的高額度款項提供額外保護，在特定情況下，提供保護的最高限額可達50萬英鎊。綜上所述，國際上主流的存款保險制度建立的目的主要是為防止銀行擠兌帶來的不利影響，建立穩(wěn)定的金融系統(tǒng)，并在經(jīng)濟危機發(fā)生時迅速采取措施，接管破產(chǎn)倒閉的存款機構的賠償工作，緩解存款人的恐慌心理。經(jīng)歷過市場經(jīng)濟固有的缺陷以及幾場經(jīng)濟危機后，制度要素等各個方面也日趨成熟.二、國內(nèi)存款保險的發(fā)展情況1.隱性“托底”政策。我國之前實行的是政府在最大程度進行“托底”的背后的非直接性質的隱性制度。我國存款保險實現(xiàn)從無到有，實際上是實現(xiàn)制度從隱性過渡到顯性的一個變化過程。在全面進行經(jīng)濟金融建設的初期，我國的金融市場剛剛起步，不具備設計顯性存款保險各項重要條款的條件，存款人對于存款機構的信念來自于“國有”。該制度會促使銀行等機構進行一些風險較高的冒險活動，國有銀行會出于自利制造并轉嫁銀行風險。2.建立顯性存款保險制度。盡管長久以來各界針對于該制度的建立議論不斷，也有相關人員表示過其在中國施行之后將會迎來的眾多問題，但存款保險的建立還是被提上了日程。國務院總理于2015年2月17日簽署國務院第660號令，規(guī)定2015年5月1日起實施該制度，這一從開始提議便紛爭不斷的制度最終落地，意味著我國在繼續(xù)深入改革的道路上邁出了重要一步。三、中國建立存款保險制度的必要性分析1.隱性存款保險制度的缺陷。1.1未形成法律規(guī)范。過去我國實行的隱性擔保，雖是政府信用，但僅是一種利用信用維系的契約式的隱性條款，同時也不具備完整的法律約束。金融風險的多樣化發(fā)展，使群眾自身風險意識加強，對于這一隱性擔保往往是缺乏信念的。1.2財政負擔加重。隱性擔保采取的是政府“托底”，用財政收入來擔保問題存款機構，政府免費提供此類服務，最終損失也由財政買單，造成政府財政負擔增加。相關調查顯示，自1998年，我國在維持銀行業(yè)良好運行、革新其不良資產(chǎn)和促進同業(yè)競爭方面投入的資金超過5萬億元。1.3政策目標難以實現(xiàn)。在隱性存款擔保制度下，除了財政兜底，解決存款機構危機的另一個方式是央行再貸款，這就勢必會影響到央行的貨幣供應量。不利于對政策中間目標進行作用，進而對最終目標產(chǎn)生影響，得不到預期效果。1.4公平性沖擊。隱性存款托底的制度下出現(xiàn)大規(guī)模金融危機時，往往會先救助大型國有銀行，中小銀行只能靠地方政府的有限救助。消費者也首先會想到要把多余的收入存在大型銀行。在規(guī)模效應的作用下，大銀行能夠實現(xiàn)風險分散，中小銀行則沒有優(yōu)勢可言，影響了市場的自由競爭。
2.國內(nèi)建立存款保險的必要性分析
成立存款保險，對于現(xiàn)代國家經(jīng)濟健康穩(wěn)定發(fā)展來說，是一項不可或缺的重要制度因素，其成立對于我國經(jīng)濟乃至世界經(jīng)濟的發(fā)展都非常重要。2.1應對金融不確定性。當前全球經(jīng)濟金融高度一體化，各式各樣風險的來臨都更為迅速和復雜。事前建立可以應對處理各種可能問題的備用基金，可以通過長時間的保費積累擴大基金規(guī)模，有效應對各種風險。2.2有利于市場化的深入。從近期央行幾次調息的舉動可以看出，取消存款利率上限限制是不可避免的，未來幾年利率市場化成為現(xiàn)實極有可能。在將來利率市場化實現(xiàn)以后，政府將會最大程度退出市場，各個金融機構之間，尤其是銀行之間的同業(yè)競爭更加激烈。2.3實現(xiàn)適度競爭。當前我國各家金融機構常常受限于金融市場的不發(fā)達，并且金融工具也有各方面的限制，所以在風險管理控制方面也未能達到之前預期的效果。大型的國家注資銀行仍然在政府的庇護下經(jīng)營。存款保險制度的建立，會讓消費者在心理上產(chǎn)生一種轉變，即無論存款機構的規(guī)模大還是小，得到的保障都是一樣的。2.4穩(wěn)定作用。存款保險制度一方面使存款人的利益損失最小化，在事后有效的彌補了損失，同時在事前可以給予消費者一定的心理上的安全感，增強了群眾對于金融系統(tǒng)的信任。另一方面，該制度增強了金融體系的穩(wěn)定性，有效解決了銀行在危機時期的各類狀況，維持了正常的金融秩序。四、結語我國當前實行的存款保險與美國的模式很相近，都是由政府制定相關的政策，政府性質的機構予以實施。政府的主導在制度的起步階段是有幫助的，政策實施以后仍需注意防范其所產(chǎn)生的各類其他風險。對于該項政策的效果仍然需要一段時間來檢驗，但就目前的經(jīng)濟形勢來看，存款保險制度的構建是利率市場化實現(xiàn)的前提條件。之前隱性存款“托底”措施的種種弊端告訴我們建立法律規(guī)范的存款保險是必要的。制度建立初期必須明確其必要性，這樣才會有助于在理解認識該制度優(yōu)勢的基礎上加快制度建設，并且及時對不合適的條款進行修正。我國應該盡快完善當前的存款保險制度，并隨時針對國情適當進行革新，協(xié)調好存款人與存款機構之間的關系，進而健全金融體系。
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初次見到外國人就被邀請吃飯，可能會有這么幾種情況：如果碰到的是德國人，他們會在見面后再和你約定時間，然后按部就班地和你約會；如果碰到的是美國人，他們可能當時就定下吃飯的時間，不多羅嗦；如果碰到的是法國人，無論他們顯得多么誠懇，又說了多少肺腑之言，你都要相信我的話：請你吃飯這件事基本上是不可能的！
說請客，千萬不要當真
經(jīng)過多年的實踐體會，我才知道法國人說請吃飯基本上是客氣之意。他們當時可能是真想，也可能并不是真想，總之，“請你吃飯”這句話他們會很輕易地說出口，只是你不知道是哪一天，也可能永遠都不會。只有聽到同一個人多次說出類似的話，你才可能真正被邀請。
一個月前我去巴黎出差，臨行前與在法國的朋友以電郵方式進行了聯(lián)系。結果，有兩撥法國人都說要請我吃飯，他們都是在法國的大公司里工作并且可以使用公款，其中一個還是我認識多年的朋友?？吹剿麄兌己苷J真地邀請，我就把在法國逗留的日期告訴了他們。認識多年的那位法國朋友回電并大致定了日期，但到那天卻杳無音信；另一撥法國人則根本不理我，就好像沒這回事兒。
有意思的是，在回國的飛機上，我又遇到了這個約我吃飯的法國朋友。他在通道上很熱情地攔住我，劈頭就問我是不是沒給他打電話。我告訴他到了法國后確實沒給他打電話。根據(jù)法國人的習慣，他要是真想請你吃飯的話，是不用你追著給他打電話的，用電郵方式確定約會時間和地點是件非常方便的事情，而且我去巴黎前已經(jīng)給他們留下了我的聯(lián)系電話。
明確告訴沒有打電話給他，法國人就比較心安理得，就會覺得責任不在他，以后再想找我的時候也會比較自然。法國人這樣做并非完全不愿意花錢，他可能是不愿意花時間，尤其是在歲末年初他們神圣度假的前后。這時要讓法國人放棄假期來請外國客戶吃飯，是一種很大的犧牲，他們寧愿在工作日把這種應酬打發(fā)掉。
處理這種事情，一憑經(jīng)驗，二憑感覺。我知道法國人有這個毛病，憑當時的感覺就知道這兩撥法國人可能都不舍得放棄他們歲末的假期，跑回巴黎來見我，所以就先用電郵將我的行程和聯(lián)系方式傳過去。如果對方回信比較快，還在電郵里定好了時間甚至地點，那就是真的想請你；如果回信慢，又不確定的話，那你最好安排其他的事，別在這方面浪費時間了。
說約會，一定不要早到
即使和法國人白紙黑字定好的約會，他們也可能爽約，而且不把爽約當成一件非常不禮貌的事。那真是讓你氣不打一處來。
我這次是去見兩家法國銀行的人。和第一家銀行的人白紙黑字地寫明下午一點半在他的辦公室見。到了銀行，大門卻上著鎖，讓我十分吃驚，因為銀行中午一般是不關門的。繞了一圈，我才注意到玻璃門里面貼著一個A4紙那么大的通知，上面寫著新年期間因特殊原因，銀行中午要關門一小時。
和法國人打交道多年，我已學會了從他們的角度考慮問題。心想，一定是在三周前定約會的時候這個經(jīng)理還不知道他們銀行會關門，所以也不能怨他。我只好在附近轉悠了半個小時，然后上樓去見那位法國經(jīng)理，順便提了一下銀行鎖門的事。我雖然是以開玩笑的口吻說的，但也要清楚地向他表明我的不悅，畢竟我大老遠從中國來，飛行了八千多公里。
但他聽后卻很吃驚地問我：“我們定的時間是一點半嗎？”這個回答讓我很無奈，我們定好的時間他居然都忘了，我還以為被“鐵將軍”攔住是他無意的失誤呢。
無獨有偶，見另一家銀行的人，也是這樣的遭遇。那是法國的巴黎國民銀行。三周前定好的約會是上午九點，我八點多鐘從家出來后就有點后悔，因為乘地鐵可能會提前幾分鐘到達，這對法國人來講是不合適的。在法國，人們約會時往往會拖后十幾分鐘到。想起這個特點后，我真想回房間待一會兒再出來，只是走出來已經(jīng)很遠了，回去待十幾分鐘再出來不值得，只好硬著頭皮去赴約。到了銀行門口，不僅大門緊鎖，就連防盜的鐵簾都拉了下來。我只好在冷風中等候了十分鐘，到點后銀行居然沒有準時開門，推遲了差不多五分鐘的時間。前臺小姐開門的時候一臉的無所謂，慢吞吞的樣子，根本不把在門外等候的顧客放在心上。在法國，不僅個人，就連機構工作起來都是慢一拍。如果全部銀行都是這樣的話，你又能把他們怎樣呢？
說來，可能不來
那天我是第一個進銀行的。報上我的姓名和約見的法國經(jīng)理名字后，小姐又看電腦又打電話，就是不告訴我何時可以見他，憑經(jīng)驗我知道肯定又出岔了。再三追問后，小姐才跟我說和我約會的那人沒來，正在休假。我沒有像以前那樣表現(xiàn)出多大的惱火，只是無奈地看著眼前這些衣著光鮮的法國俊男美女，不知道該說他們什么才好。當然，他們會另找一個人來接待我，但和臨時找來的人談話不會深入，以后辦事的時候容易出問題。
和法國銀行打了二十多年交道，我已經(jīng)被他們磨得沒什么脾氣了。記得就是這家銀行，上次和他們打交道時，和我約會的那位女士也是這樣爽約，說好要辦的事基本上都沒辦。后來見我離開了法國，她連電郵都懶得回了，而當時和我談話的時候卻信誓旦旦，說講好的事她都會做的。當時看著她那認真的表情，我特想說一句話：“我才不相信你呢！”
這不是為了出氣，而是一種特想說的沖動，還摻有經(jīng)驗和怨氣的一種直覺，我真希望他們對待客戶能夠真誠一些。這位信口開河的女士后來被解雇了，她的同事告訴我，解雇的原因是她得罪了太多的客戶，許多人都向銀行領導反映了她的行為。而在我看來，這依然是一種法國式的悲哀。因為只有在得罪了太多的客戶以后，才有被解雇的可能，而這種工作態(tài)度卻仍然沒有受到懲罰，所以到了今天，法國人還是以散漫、不準時、沒有紀律的形象出現(xiàn)在世人面前。
法國新任總統(tǒng)薩科齊曾經(jīng)身體力行，想在這方面做個好的表率，讓法國人克服這個毛病，他曾經(jīng)在主持會議的時候記下每個遲到的部長的名字。但是，要改變?nèi)w法國人的習慣，需要相當長的時間，因為這是一個開會時部長
敢比總統(tǒng)晚到的民族！
說當天，意味著第二天
在國內(nèi)，電子轉賬是即時的，跨行轉賬幾個小時就可以到達，同一支行內(nèi)部轉賬立即可達，可這在信息發(fā)達又是世界七強之一的法國卻不行。在那里，同分行內(nèi)部轉賬需要一天時間，即便是同一個客戶，又是同一賬戶，只是將活期儲蓄轉入另一個活期支票戶也是如此。法國人明白地告訴我當天就可以到賬，自以為法語很好的我盯問了三遍：當天是指下午還是幾個小時之內(nèi)？他們的回答卻讓我一頭霧水――竟然是第二天的意思！
去西方國家出差旅行的國人都有時差的概念，目的國不同，時差從幾個小時到十幾個小時不等。由于北京比紐約早12小時，一般是當天飛當天到，但是飛回北京就要增加一天，比如2號飛3號才能到，航空公司習慣上稱此為“當天日期＋1”。而法國式的時差，是不用出國就會產(chǎn)生的，并且總是＋1，而非－1，加出來的時間也就是浪費掉的時間，肯定是你的而不是他的。他們無論干什么都慢一拍，大白天呆在辦公室里都能制造出時差來！
所以，和法國人打交道，真的不能較真，和他們較真只能把你自己氣個半死，還不解決任何問題，因為那也是個官官相護的國家。就像法國銀行那個被解雇的客戶經(jīng)理一樣，她在多年中得罪了無數(shù)的人，才得到如此下場，我敢說假如她只是怠慢了十個以內(nèi)的顧客的話，決不會遭到被解雇的命運。
較真的人辦事認真，作風嚴謹，舉止行為有紀律，在這點上德國人是表率。而法國人既不認真也不嚴謹，他們尤其沒有紀律，還不把紀律當回事。有一個例子很好地說明了這兩個毗鄰又多次發(fā)生戰(zhàn)爭的民族之間的深刻差異：
有人在德國做了一項實驗，在相鄰的兩個電話亭分別貼上男用和女用的標記，然后躲在一邊看效果。男用電話亭不久就排起了隊，而女用電話亭沒人用，畢竟打電話做業(yè)務的還是男人多。這種情況下，做事刻板的德國人依然堅守在隊伍中等待。最后，男人隊伍中終于有個人排不下去了，跑到女用電話亭打電話。果然，這是個法國人。采訪的人問他為什么要到女士電話亭去，法國人大大咧咧地說，電話亭又不是廁所，分什么男女啊？！而依舊排隊的德國人卻說，既然電話亭分了男女，就肯定有它的道理！
說有，可能沒有
回北京的飛機上，看著法國空服人員慢吞吞地給大家上菜，我就開始構思這篇文章。在我這一側的那個空服人員是位年輕力壯又高大英俊的法國小伙子，他服務左右兩邊四個人，每個人差不多需要半分鐘到一分鐘的時間。我坐在最后，計算著他走到我面前至少需要半個小時，盡管這中間只有不到十步的距離。
要是美國人的話，需要二十分鐘；換上中國國航的航班，上菜不過是十分鐘的事。不過，中國飛機上的服務盡管速度快，但不體貼，上飲料和上飯的次序還經(jīng)常顛倒。法國人可是太講究了，空服人員先送主餐餐盤，倒上飲料后還要用籃子再遞上面包，對每個人都要重復同樣的動作。如果有人提問，那又得加上一兩分鐘。我想，等他走到我面前的時候，飯肯定涼了。
法航在飛機起飛后，會先給客人送上一個巴掌大小、制作精美的菜單。飛中國航線的就會有法餐和中餐兩種選擇，在上菜的時候他們也會問你要中式的還是法式的。我在回程的時候要了法餐，結果卻上了中餐，周圍的十幾個人都是如此。在飛機上，要的餐吃不到是常有的事，但問題是法國人事先給了那張精美的菜譜，就讓人產(chǎn)生了遐想，可就是吃不到。我旁邊的女士堅持要法餐，因為事先跟空服人員說過，但是沒有了就是沒有了。中餐上來后，她氣鼓鼓的，最后還是自己餓肚子。
我的朋友薛夫人留學期間飽受法國人的折磨，最后歸化為法國人，還在銀行工作，并且說不定也開始以法國式的時差來折磨正宗的法國人了。她坐在辛苦多年后才享受到的大辦公室里，很耐心地傾聽我對法國人的控訴。聽我總結不能跟他們較真的事之后，很認真地對我說：“應該是說別和生活較真?。 ?/p>
細想后我覺得她說的挺有道理，因為人們的性格會有不同，每個民族的生活習慣也不同，我們必須學會隨和，與不同的人相處。如果和德國人打交道，你就可以和他較真；如果和法國人打交道，就學著和他們一樣浪漫一點，干嘛非得讓自己氣得半死呢？
大家好！我叫××，今年××歲，××××畢業(yè)，來自××××處。感謝行里給我這次學習和鍛煉的機會，使我有幸面對機遇，迎接挑戰(zhàn)。
從××年××月畢業(yè)至今，我在×銀行已經(jīng)整整工作××年了?！痢聊觊g，通過不斷地學習和實踐，自已的理論水平、業(yè)務技能得到了明顯提高。同時通過學習和實踐，也使我的人生觀、價值觀有了很大轉變，由安于本職工作到勤奮學習，積極、主動地開展工作；由趨于守舊到敢于創(chuàng)新、勇于開拓；由一味地側重理論知識的學習到學以致用，以學習促工作，以工作促學習。期間每一個過程都蘊含了行里領導和各位同事對我的支持和幫助，同時也傾注了自己辛勤的汗水。
在多年的工作和學習中，我深深地體會到，只有不斷學習、應用、再學習，實踐、認識、再實踐才能使自己各方面的素質不斷提高，每一次提高的過程都深深鼓舞和激勵著我，以更加飽滿的熱情投入到新的挑戰(zhàn)中去。同時，我也深刻地體會到，挑戰(zhàn)和機遇對于個人進步的重要性。有了機遇，要善于把握機遇，沒有機遇，要努力創(chuàng)造機遇。
我這次報名參加內(nèi)外勤副主任崗位的競爭，主要理由是：第一，我熱愛這份工作，愿意為這項工作付出本人最大的努力；第二，我認為自已充分具備擔當這一職務的能力與水平，并愿意通過擔任這一職務使自身的作用得到更充分的發(fā)揮；第三，我認為這次參加競聘是鍛煉自己的一次很好的機會，不管能否受聘，對自己都是一個提高。
競爭這一崗位，我認為本人具有以下優(yōu)勢：
一、具備豐富的工作經(jīng)驗。在從××年跨入×銀行大門以來的××年時間里，我先后在不老屯營業(yè)所、溪翁莊分理處、檀洲儲蓄所工作過，分別從事銀行會計、儲蓄等項工作。期間經(jīng)歷了商業(yè)銀行的改革。在改革過程中，雖然工作程序和技術不斷推除出新，但是在每一次新舊交替的過程中，我都能夠很快地接受和適應。此外，通過長期與顧客打交道，我掌握了許多單純依靠學習而得不到的工作方法和工作技巧。使我能夠針對不同顧客，采取不同的工作方法，保證以最有效的方式開展工作。××年的工作經(jīng)歷也使我逐漸能夠跳出會計和儲蓄等具體工作范疇，站在整體發(fā)展的高度認識工作，開展工作。我認為，有××年扎實的實踐和豐富的經(jīng)驗為基礎，我一定會很好地擔負起這一職務所賦予的各項任務。
二、充分具備這一職務所要求的專業(yè)知識和綜合知識。實事求是地講，我來×銀行的××年是不斷學習的××年。通過堅持不懈地學習，使自己不斷得到充實。根據(jù)工作需要，我先后學習了計算機、英語、會計等多方面專業(yè)知識和技能。通過學習，我取得了“計算機等級考試二級證書”；通過學習，我圓滿完成了財會專業(yè)本科的學習，取得了本科文憑，其中我所撰寫的畢業(yè)論文“我國商業(yè)銀行入世后將面臨的形勢和對策”順利通過答辯，并被評為優(yōu)秀論文；通過學習，我拿下了具有較高難度的全國專業(yè)技術職稱中級會計師考試，取得了中級會計師職稱；同樣通過學習，一次性通過了國家英語三級考試。在財會本科學習的三年多時間內(nèi)，無論風吹雨打，只要工作允許，每周的周六周日我都堅持乘車去北京學習。
學習的過程也是鍛煉的過程，在這一艱苦的過程中，我不斷地享受著每一次進步所帶給我的信心與喜悅。學習使我的理論水平和實踐技能得到了明顯提高，更重要的是使我越來越堅信一個道理，那就是：堅持就是勝利，工作需要就是動力。
三、具備較強的工作能力和組織協(xié)調能力。在工作中我始終堅持“學以致用”的原則，努力把學到的知識應用于實際工作中去。通過技巧服務，協(xié)助領導真正抓好了20％客戶的80％存款；通過大力宣傳中間業(yè)務，實現(xiàn)了資源共享、共同發(fā)展；通過對銀行資金來源和增減變化情況的分析，較全面地掌握了工作的節(jié)奏，為保障銀行資產(chǎn)的安全、合理運營做出了一點貢獻。同時我在工作中能夠很好地處理本職工作與其它工作之間的關系，內(nèi)外勤工作之間的關系，積極幫助同事解決存在的困難和問題。通過努力，我先后被評為XX年度規(guī)范服務標兵和出席支行的先進工作者。
四、具備良好的工作作風。我始終堅定不移地認為，良好的工作作風和出色的業(yè)務能力同等重要，尤其對于我們金融服務行業(yè)，更是如此。所以我在工作中一直堅持“以顧客為本”的思想，認真解決顧客遇到的困難和問題。我認為只有具備良好的工作作風，才能樹立良好的形象，贏得顧客的青睞。
在認清自己所具備的上述優(yōu)勢的同時，我也清醒認識到自身存在的一些不足，如在把理論工作更深入、更緊密地與實際工作相結合，推動本職工作開展方面做得還不夠；工作的方式方法上也有待進一步創(chuàng)新；業(yè)務熟練程度雖然較高，但深度不夠等等，這些都有待于在今后的工作中加以改進和完善。
在以后的工作中，我將繼續(xù)鞏固并更加充分地發(fā)揮以上優(yōu)勢，盡快彌補自身的不足，爭取使自已的綜合素質和業(yè)務技能得到進一步提高。
如果我競爭到這一崗位，我將在以下方面做出努力：
一、強化服務意識，提高服務水平。眾所周知，金融行業(yè)是一個重要的服務型行業(yè)，主要依靠服務求發(fā)展、依靠服務求生存。認真地研究如何更好地提供一流的服務是關系到企業(yè)發(fā)展的關鍵問題。要提高服務水平，首先要培養(yǎng)良好的服務意識，努力塑造良好的企業(yè)精神和企業(yè)文化，并把這種意識形態(tài)用簡短的文字表達出來，讓每個人牢記在心，不斷地用這種凝聚著企業(yè)精神的文字強化大家的服務意識，牢記服務的宗旨。第二，要提高服務質量，堅決避免把企業(yè)文化停留在嘴皮子上，停留在泛泛的文字上。我將嚴格要求每個下屬在工作中做到以下幾點：一是對顧客面帶笑容，提供微笑服務；二是耐心回答顧客所問的每一個問題；三是通過自身努力能為顧客解決的問題必須給予解決；四是實行首問責任制，每一個首先得知問題的工作人員必須負責解決或協(xié)調解決，不能相互推諉。第三，推廣使用行業(yè)文明用語，要根據(jù)分管部門工作特點，制定出一定數(shù)量的文明用語，如：您好，請您輸入密碼。您收好，請慢走。請不要著急，我們會盡力為您解決等等，要求每個人在遇到類似工作場合時，必須使用文明用語。第四，建立健全儲戶投訴制度，及時了解顧客反饋意見，對照意見改進服務。第五，結合用戶投訴制度，定期召開分管人員會議，要求大家不斷地用企業(yè)精神對照自己的工作，找差距、找不足。同時進行服務測評，獎優(yōu)罰劣。通過以上措施，力爭使大家的服務態(tài)度、服務水平有一個明顯的提高。
二、努力學習新知識，掌握新技能。技術不斷發(fā)展、知識不斷更新。從我們金融系統(tǒng)來講，操作軟件不斷升級，新技術更是不斷出現(xiàn)。而且隨著現(xiàn)代金融服務業(yè)的發(fā)展和我國加入世界貿(mào)易組織后面臨的新形勢，金融服務的領域必將進一步拓寬，金融服務系統(tǒng)必將進一步完善，在這一過程中，新知識、新技術的應用是不可避免的，這對銀行工作人員的業(yè)務水平提出了更高的要求。而目前我們行的許多同志，包括我自已，離這一要求相比還存在很大差距。這就需要我們在保證熟練完成現(xiàn)有業(yè)務的同時，增強工作的積極性、主動性和預見性，超前學習一些將來可能用到的知識和技能，如外語、外幣業(yè)務知識等，做到未雨綢繆。只有這樣，才能更好地適應新形勢的需要。要想實現(xiàn)上述目標，必須從現(xiàn)起提高對員工業(yè)務水平的要求，在內(nèi)部建立一整套科學的學習考評制度，營造一種良好的、積極向上的學習氛圍，使大家充分認識到學習對我行發(fā)展的重要性，對自身發(fā)展的重要性。在這方面，我一定要充分做好表率，特別是要團結同事加強對一些新事物、新知識的學習與討論，營造出濃厚的學習氛圍，爭取跟上時展的步伐，走在全行業(yè)務學習的前列。通過強化學習，促進工作效率和工作質量的提高，最終要讓儲戶感覺到，我們的工作質量更好，我們的工作效率更高，我們的綜合素質更強。同時加強知識儲備，為未來發(fā)展奠定堅實基礎。
三、樹立團隊精神，提高整體凝聚力。一個國家的振興靠團結，一個民族的進步靠團結，一個企業(yè)的發(fā)展同樣靠團結。團結出生產(chǎn)力，團結出戰(zhàn)斗力，團結出凝聚力。所以要從我做起，塑造一流的團隊。首先要身先士卒，嚴格要求自已，做到不利于團結的話不說，不利于團結的事不做，多為他人著想，多做換位思考，爭取與每個人都建立良好的團結合作關系，充分發(fā)揮好紐帶作用。同時，強化大局意識，對不利于團結的人要嚴肅批評，不利于團結的事，要堅決制止。使無論是上下級還是平級之間，都能形成良好的團結協(xié)作 關系，隊伍內(nèi)部形成個人利益服從集體利益、當前利益服從長遠利益的良好的工作氛圍，使大家能夠愉快地開展工作，激發(fā)內(nèi)在潛力，釋放出更大的工作能量與熱情。在加強團結的同時，妥善處理好“團結協(xié)作”與“一群合氣”之間的關系，在維系良好關系的同時，絕不當老好人，要堅持原則，秉公辦事，做到既團結緊張；又嚴肅活波。
四、加強內(nèi)部管理，向管理要效益。管理水平?jīng)Q定工作效率和效益，美國經(jīng)濟學家斯諾曾經(jīng)說過：“拋開技術創(chuàng)新，管理制度的創(chuàng)新同樣可以促進企業(yè)的成長。”作為一個分理處，怎樣面對管理創(chuàng)新這一問題，如何做好管理創(chuàng)新。我認為，首先，應加強對金融業(yè)管理知識的學習，在這方面，我本身也應進一步加強。第二，要加強橫向溝通，積極借鑒其它分理處在管理工作中的一些好的經(jīng)驗和方法，為我所用。第三，在管理上要敢于創(chuàng)新，走別人沒有走過的路。比如在管理方法和管理制度上，要根據(jù)部門工作特點和工作實際，在總結實踐經(jīng)驗的基礎上，制定出一套更為有效的管理方法和必要的管理制度，改進舊的不合時宜的管理模式，彌補管理上存在的空白。同時，在管理中要強化“以人為本”的概念，爭取實現(xiàn)由制度管理向自我管理轉變，由硬性管理向軟管理轉變。通過這兩個轉變，最大限度地調動每一名員工的積極性，提高每一個工作要素的使用效率，力爭創(chuàng)造出一流的工作業(yè)績。
以上是本人競聘這一崗位的一些想法。