時間：2023-07-25 16:50:56
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關(guān)鍵詞：貿(mào)易增長；環(huán)境損害；相關(guān)性；現(xiàn)狀比較
一、引言
關(guān)于貿(mào)易與環(huán)境問題的研究始于上世紀(jì)70年代，目前學(xué)術(shù)界對貿(mào)易自由化所產(chǎn)生的環(huán)境后果形成了兩種不同的觀點(diǎn)。其中一種觀點(diǎn)認(rèn)為，無論在短期還是長期，貿(mào)易自由化對環(huán)境的影響都是消極的，特別是對于欠發(fā)達(dá)國家而言，自由貿(mào)易政策的實(shí)施將直接導(dǎo)致環(huán)境惡化。Copeland & Taylor（1994）的理論分析表明：自由貿(mào)易減輕了高收入國家的環(huán)境污染然而同時增加了低收入國家的環(huán)境污染。Chichilnisky（1994）研究了當(dāng)一國缺乏明晰的產(chǎn)權(quán)界定時，自由貿(mào)易對自然資源開采的影響，其結(jié)論是國際市場傳遞擴(kuò)大了全球性公共資源的外部性，原本用于防止資源過度使用而設(shè)立的稅收政策很有可能在產(chǎn)權(quán)不明晰的情況下反而加劇資源的過度開采。Barrett（1994）認(rèn)為，當(dāng)環(huán)境政策的邊際損害很低時，生態(tài)傾銷會由于某些策略性戰(zhàn)略而出現(xiàn)。Dua & Esty （ 1997）以及 Esty & Geradin（ 1997）都指出， 作為貿(mào)易自由化的結(jié)果， 各國會紛紛降低各自的環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)以維持或增強(qiáng)競爭力， 出現(xiàn)所謂“ 向底線賽跑”，甚至出現(xiàn)阻撓環(huán)境立法等漠視環(huán)境管制的現(xiàn)象。與此同時，另一種觀點(diǎn)則認(rèn)為，貿(mào)易自由化盡管在短期內(nèi)的環(huán)境效應(yīng)是消極的，但是在長期自由貿(mào)易將對環(huán)境產(chǎn)生積極的影響。其中，最具代表性的是Bhagwati（1993）以及Grossman & Krueger（1995）的研究，他們把貿(mào)易自由化對環(huán)境的影響分為結(jié)構(gòu)效應(yīng)、技術(shù)效應(yīng)以及規(guī)模效應(yīng)，他們認(rèn)為，當(dāng)收入達(dá)到某一水平時，技術(shù)效應(yīng)和構(gòu)成效應(yīng)的加總將超過規(guī)模效應(yīng)，貿(mào)易自由化得的發(fā)展將改善環(huán)境質(zhì)量。Lopez（1994）也得到了基本類似的結(jié)果。經(jīng)驗(yàn)研究方面，Joseph C. H. Chai（2002）考察了中國自1979年之后20年伴隨貿(mào)易開放程度與制造業(yè)“三廢”排放量之間的關(guān)系，考察結(jié)果表明，規(guī)模效應(yīng)巨大的負(fù)向作用完全抵消了結(jié)構(gòu)效應(yīng)和技術(shù)效應(yīng)的正向作用，從而導(dǎo)致中國制造業(yè)整體污染排放增加。Qureshi（2004）對巴基斯坦的工業(yè)水污染惡化的問題研究中也證實(shí)了貿(mào)易開放加劇了環(huán)境污染。Maniagi（2004）使用63 個發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家的面板數(shù)據(jù)，研究證明進(jìn)一步的貿(mào)易自由化會增加二氧化碳的排放量。、然而，Lucas 、Wheeler和Hettige（1992）采用了1960 年至1988 年間包括發(fā)展中國家與發(fā)展中國家在內(nèi)的80個國家的37個制造部門污染排放的面板數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)在貿(mào)易自由化的初級階段，毒性密度指標(biāo)起初明顯上升，但隨著貿(mào)易開放程度的提高，這一指標(biāo)呈下降趨勢，即貿(mào)易自由化有利于整體環(huán)境的改善。Anderson（1992）通過對世界食品和煤碳行業(yè)的研究發(fā)現(xiàn)，煤碳和食品貿(mào)易的自由化減少了這些產(chǎn)品帶來的全球污染。 Dean（2002）用世界銀行關(guān)于中國1987～1995 年各省份水污染的相關(guān)數(shù)據(jù)，研究發(fā)現(xiàn)： 貿(mào)易自由化對環(huán)境質(zhì)量的破壞具有直接效應(yīng)和間接效應(yīng)，并且這兩種效應(yīng)在符號上是相反的，模擬結(jié)果表明貿(mào)易對環(huán)境正的技術(shù)效應(yīng)抵消了負(fù)的結(jié)構(gòu)效應(yīng)，最終對環(huán)境凈效應(yīng)是正的，貿(mào)易開放有益于環(huán)境的改善。綜合以上文獻(xiàn)，不難發(fā)現(xiàn)，關(guān)于自由貿(mào)易對環(huán)境影響的研究結(jié)論并不統(tǒng)一，而且這些研究所采用的數(shù)據(jù)大都較早，鮮有研究國際背景下綜合環(huán)境損害和國際貿(mào)易關(guān)系的理論和實(shí)證文獻(xiàn)。因此，本文將試圖通過聚類因子分析方法試圖解決綜合環(huán)境損害指標(biāo)的選取和構(gòu)建，并通過大量相關(guān)性和多元回歸分析，盡可能地勾勒出全球范圍內(nèi)貿(mào)易自由化對環(huán)境損害影響的概貌。本文第二部分以經(jīng)典的效用最大化分析框架基礎(chǔ)，借鑒McConnell（1996）模型，在對其進(jìn)行簡化的同時，加入貿(mào)易額為效用函數(shù)的一個變量，在分析收入與環(huán)境損害之間的關(guān)系的同時加入了貿(mào)易與環(huán)境損害關(guān)系的分析；在第三部分，運(yùn)用聚類因子分析方法建立綜合環(huán)境損害指標(biāo)，在理論研究基礎(chǔ)上通過大量實(shí)證分析，重點(diǎn)貿(mào)易增長對環(huán)境損害的影響程度、路徑及現(xiàn)狀；第四部分為結(jié)論。
二、理論模型
為簡化分析，我們主要考慮兩個要素：消費(fèi)者對環(huán)境服務(wù)的需求和消費(fèi)對污染排放的影響。這樣，人均收入，貿(mào)易自由化 與環(huán)境質(zhì)量之間的關(guān)系依賴于兩個命題。與第一個要素相聯(lián)系的命題是：環(huán)境所提供的服務(wù)，即環(huán)境舒適性，是一種奢侈品，也就是說，對環(huán)境舒適性的需求的收入彈性大于1。如果這一點(diǎn)成立，那么隨著人均收入及人均貿(mào)易額的增長，用收入換取環(huán)境舒適的意愿水平就會隨之上升。而對于后者也有一個相應(yīng)的命題：隨著收入水平的上升以及自由貿(mào)易的發(fā)展，消費(fèi)對污染的負(fù)效應(yīng)遞減。直觀地，因?yàn)殡S著國民收入水平的提高，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會發(fā)生變遷，從而生產(chǎn)和消費(fèi)結(jié)構(gòu)也會隨之變化。
這樣，我們同樣可以得到如下結(jié)論：污染水平隨貿(mào)易增長先上升而后下降。到這里，我們驚訝的發(fā)現(xiàn)，通過理論分析得出的結(jié)論似乎與經(jīng)典的環(huán)境庫茲涅茨曲線的結(jié)論不謀而合，而且我們還得出一個結(jié)論：貿(mào)易增長和環(huán)境損害之間的關(guān)系同樣滿足庫茲涅茨曲線。
三、實(shí)證檢驗(yàn)
（一）相關(guān)概念界定和數(shù)據(jù)說明
1、代表性國家的選取標(biāo)準(zhǔn)。為了使選取的二十一個代表性國家能夠反應(yīng)全球貿(mào)易和環(huán)境損害關(guān)系的基本情況，本文以聯(lián)合國對發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家的定義為標(biāo)準(zhǔn) ，選取了十一個發(fā)達(dá)國家，十個發(fā)展中國家。在選取的的過程中，主要考慮：世界影響、地理位置、國家概況等三個方面的因素。2.貿(mào)易指標(biāo)和環(huán)境損害單項(xiàng)指標(biāo)的選取 。本文主要研究有可能導(dǎo)致本國環(huán)境損害的的那部分貿(mào)易增長與環(huán)境損害之間的具體的關(guān)系，所以出口額無疑是和本國環(huán)境損害關(guān)系最為緊密的貿(mào)易指標(biāo)。3.環(huán)境損害綜合評價指標(biāo)的建立。通過對已有文獻(xiàn)梳理不難發(fā)現(xiàn)，在不同地區(qū)，不同國家甚至同一國家的不同區(qū)域，環(huán)境和貿(mào)易的現(xiàn)狀以及環(huán)境和貿(mào)易之間的關(guān)系都有著一定的差異；不同學(xué)者研究環(huán)境損害與經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易之間的關(guān)系時使用的污染指標(biāo)也不盡相同。建立一個綜合的、相對全面的環(huán)境損害評價指標(biāo)似乎就變得尤為重要，并且，這個綜合指標(biāo)應(yīng)考慮多個方面的污染，兼顧各個環(huán)境污染指標(biāo)之間的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性。計(jì)量結(jié)果表明，各個國家構(gòu)成W的因子至少都包含了所有污染指標(biāo)90%以上的信息量，這種包含比重是可以用少數(shù)的因子來衡量整個的環(huán)境水平的。KMO-Measure值都大于0.5，說明所有國家的環(huán)境污染指標(biāo)數(shù)據(jù)都適合使用因子分析法進(jìn)行分析。
（二）貿(mào)易增長與環(huán)境損害的相關(guān)性分析
借助之前構(gòu)建的環(huán)境損害綜合評價指標(biāo)，本文通過灰色關(guān)聯(lián)分析研究代表性國家貿(mào)易增長與環(huán)境損害的相關(guān)關(guān)系。 貿(mào)易指標(biāo)數(shù)據(jù)來源于WTO公開數(shù)據(jù)庫，使用的污染指標(biāo)數(shù)據(jù)是經(jīng)世界銀行和聯(lián)合國的公開數(shù)據(jù)計(jì)算而得。使用灰色系統(tǒng)理論建模軟件（GTM）來進(jìn)行灰色關(guān)聯(lián)分析的計(jì)算。最后的灰色相對關(guān)聯(lián)度分析的結(jié)果如表2所示：相對關(guān)聯(lián)度在0.5以上的序列數(shù)據(jù)一般認(rèn)為表現(xiàn)出比較顯著的趨同性，通過對表4-2的觀察可以明顯的發(fā)現(xiàn)，所有二十一個代表性國家貿(mào)易和環(huán)境損害之間的相對關(guān)聯(lián)度都在0.5以上，除了丹麥和越南分別為0.5351和0.5705以外，別的國家貿(mào)易和環(huán)境污染的關(guān)聯(lián)度都在0.6以上，超過0.8的有十三個國家。由此可以判斷，代表性國家的貿(mào)易和環(huán)境損害之間存在顯著的關(guān)聯(lián)性。（中國0.60，挪威0.78，冰島0.87，加拿大0.95，英國0.85，法國0.77，德國0.88，葡萄牙0.83，日本0.80，丹麥0.54，巴西0.96，阿根廷0.97，美國0.87，澳大利亞0.91，土耳其0.75，越南0.76，南非0.75，巴基斯坦0.98，印尼0.90，印度0.71，俄羅斯0.92）
（三）代表性國家貿(mào)易、收入與環(huán)境損害關(guān)聯(lián)路徑實(shí)證檢驗(yàn)
下面我們通過代表性國家的數(shù)據(jù)來對這一理論命題進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)。我們希望通過分析，在驗(yàn)證貿(mào)易，收入與環(huán)境損害具體關(guān)聯(lián)路徑性態(tài)的同時，能夠描述目前全球經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易增長與環(huán)境損害關(guān)系現(xiàn)狀，通過代表性國家當(dāng)前在長期EKC曲線上的位置來估計(jì)未來環(huán)境和貿(mào)易關(guān)系的發(fā)展趨勢。
實(shí)證結(jié)果與比較。觀察圖1，有九個國家人均GDP和出口貿(mào)易額與環(huán)境損害評價指標(biāo)擬合的回歸方程的形態(tài)是一致的。短期來看，所有的回歸方程中有十五個為線性形態(tài)，十三個為N型形態(tài)，有十一個為倒U型形態(tài)，有兩個為U型形態(tài)，一個回歸方程無法擬合。長期來看，有十二個國家目前經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易和環(huán)境污染的狀況處在長期曲線的左端，四個國家當(dāng)前經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易和環(huán)境污染的狀況處在長期曲線的頂端，有五個國家處在長期倒U型曲線的右端。分析圖1，不難發(fā)現(xiàn)，代表性國家中環(huán)境污染現(xiàn)狀趨于好轉(zhuǎn)的基本都為經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家，環(huán)境污染狀況仍在加劇的多為發(fā)展中國家。通過代表性國家經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易與環(huán)境現(xiàn)狀在曲線上的位置可以判斷，處于頂端或者右側(cè)的九個國家中有八個為經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家，處在左側(cè)的十二個國家中，只有三個為經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家，其余都是發(fā)展中國家。此外，通過觀察曲線的形狀可以發(fā)現(xiàn)，幾乎所有（英國除外）環(huán)境損害有所改善的國家，收入、貿(mào)易對環(huán)境的影響路徑都是一個先導(dǎo)致環(huán)境惡化之后到達(dá)頂端，然后使環(huán)境狀況有所改善的路徑。
四、結(jié)論
本文以經(jīng)典的效用最大化分析框架基礎(chǔ)，在對McConnell（1996）模型行簡化的同時，加入貿(mào)易額為效用函數(shù)的一個變量，在分析收入與環(huán)境損害之間的關(guān)系的同時加入了貿(mào)易與環(huán)境損害關(guān)系的分析。而后運(yùn)用聚類因子分析方法建立綜合環(huán)境損害指標(biāo)，在理論研究基礎(chǔ)上通過大量實(shí)證分析，研究貿(mào)易對環(huán)境損害的影響程度、路徑及現(xiàn)狀，實(shí)證結(jié)果在很好地支撐理論結(jié)論的同時基本勾勒出全球范圍內(nèi)貿(mào)易自由化對環(huán)境損害影響的概貌。通過本文的分析，可以得到以下結(jié)論。通過理論分析，我們認(rèn)為，污染水平隨收入水平以及貿(mào)易額增長先上升而后下降。這一理論結(jié)論與環(huán)境庫茲涅茨曲線假說結(jié)論相符。通過對代表性國家貿(mào)易增長和環(huán)境損害進(jìn)行灰色關(guān)聯(lián)分析，我們發(fā)現(xiàn)21個代表性國家中有19個國家的灰色關(guān)聯(lián)度在0.6以上，代表性國家自由貿(mào)易對環(huán)境損害的影響關(guān)聯(lián)程度非常高。通過具體影響路徑的實(shí)證檢驗(yàn)，我們認(rèn)為“惡化-頂端-改善”的倒U型路徑成為貿(mào)易增長對環(huán)境損害影響的主要路徑，這一實(shí)證結(jié)論很好的支撐了第一部分的理論分析。從影響現(xiàn)狀上看，代表性國家中環(huán)境污染現(xiàn)狀趨于好轉(zhuǎn)的基本都為經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家，環(huán)境污染狀況仍在加劇的多為發(fā)展中國家，這一實(shí)證結(jié)果充分證明了理論分析中環(huán)境污染水平以貿(mào)易額或者人均收入特定值為拐點(diǎn)的正確性。
參考文獻(xiàn)：
[1]Copeland， B. R. and Taylor， M. S. “North-South Trade and the Environment，” The Quarterly Journal of Economics， Vol. 109， No. 3， 1994， pp.755-787
[2]Chichilnisky， G. “Global Environment and North South Trade.”American Economic Review， 84，1994， pp851-874
一、問題的提出
中國的財(cái)政分權(quán)具有鮮明特色，是一種伴隨著政治集權(quán)的市場維護(hù)型財(cái)政聯(lián)邦主義[1]，通常被稱作“中國式財(cái)政分權(quán)”。中國推行財(cái)政分權(quán)以來，經(jīng)濟(jì)上經(jīng)歷了一個持續(xù)的高速增長階段。大量關(guān)于財(cái)政分權(quán)的文獻(xiàn)認(rèn)為，中國式財(cái)政分權(quán)體制促進(jìn)了市場化進(jìn)程，顯著地對經(jīng)濟(jì)增長產(chǎn)生正的效應(yīng)[2-4]。同時，財(cái)政分權(quán)激發(fā)了地方政府官員的政治晉升動力，中央政府對地方政府官員的以GDP績效考核的晉升機(jī)制，促進(jìn)了地方政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)和維護(hù)市場化改革的積極性，地方政府間在為增長而競爭[5]。
然而，這種為經(jīng)濟(jì)增長的競爭也不可避免地導(dǎo)致了地方政府公共政策的扭曲，使非經(jīng)濟(jì)性公共物品供給不足[6-7]，晉升機(jī)制中不受或少受考核的自然環(huán)境與生態(tài)因素首當(dāng)其沖地被影響。經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對落后地區(qū)的地方政府在招商引資過程中，為了追求經(jīng)濟(jì)效益而放松了對環(huán)保不達(dá)標(biāo)企業(yè)的環(huán)境規(guī)制，加重了地區(qū)環(huán)境污染問題。多年來，中國的環(huán)境污染和生態(tài)破壞有持續(xù)加劇的趨勢，并持續(xù)在全國各地不同規(guī)模及不同頻次地引發(fā)了大量的鄰避運(yùn)動或環(huán)境群體性事件。
雖然國家出臺了一系列扭轉(zhuǎn)趨勢的環(huán)境政策和保護(hù)措施，但似乎收效甚微，生態(tài)環(huán)境惡化趨勢尚未得到根本扭轉(zhuǎn)，環(huán)境矛盾繼續(xù)凸顯，環(huán)境污染壓力繼續(xù)加大。環(huán)境是人類生存和發(fā)展的基本載體，一旦生態(tài)系統(tǒng)遭受破壞，勢必威脅到國民經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展和社會的和諧穩(wěn)定。基于此，本文以揭示環(huán)境群體性事件的經(jīng)濟(jì)根源為出發(fā)點(diǎn)，從財(cái)政分權(quán)的視角對環(huán)境污染問題給出解釋，探討財(cái)政分權(quán)對環(huán)境污染的影響機(jī)制，并提供經(jīng)驗(yàn)支持的證據(jù)，以揭示中國式財(cái)政分權(quán)制度對地方政府的激勵扭曲，導(dǎo)致環(huán)境群體性事件頻發(fā)的內(nèi)在機(jī)理。
二、文獻(xiàn)綜述
西方財(cái)政分權(quán)理論的出發(fā)點(diǎn)是使地方政府能夠提高公共產(chǎn)品供給的效率，為公眾提供更好的公共產(chǎn)品和服務(wù)，其研究最早可以追溯到Hayek，Hayek認(rèn)為，在地理位置上地方政府較中央政府更接近公眾，從而具有可以作出更好決策的信息優(yōu)勢[8]；Tiebout提出經(jīng)典的“用腳投票”模型，說明公眾通過跨區(qū)的自由流動促進(jìn)了地方政府競爭，實(shí)現(xiàn)全社會的最優(yōu)[9]；Musgrave認(rèn)為，由于大量地方政府的存在，通過財(cái)政分權(quán)地方政府擁有了相對獨(dú)立的權(quán)力，形成了“財(cái)政聯(lián)邦主義”[10]；Oates較早地研究了最優(yōu)分權(quán)的條件[11]。這些學(xué)者研究的共同觀點(diǎn)是財(cái)政分權(quán)下地方政府行為能增進(jìn)社會福利水平。然而近10多年來，財(cái)政分權(quán)在發(fā)展中國家（甚至發(fā)達(dá)國家）的實(shí)踐成果并不令人滿意。分權(quán)研究領(lǐng)域一個新的動向是關(guān)注其負(fù)面效應(yīng)，財(cái)政分權(quán)下公共產(chǎn)品（環(huán)境保護(hù)屬于非經(jīng)濟(jì)性公共產(chǎn)品）的供給就是研究的問題之一。Faguet研究發(fā)現(xiàn)歐洲的人口遷移率極低，Tiebout的“用腳投票”機(jī)制不能很好地發(fā)揮作用，且公共服務(wù)的差異不是人口流動的主要原因[12]。Ekaterina研究俄羅斯財(cái)政分權(quán)對公共產(chǎn)品供給的作用，發(fā)現(xiàn)由于俄羅斯的財(cái)政分權(quán)制度要求地方政府的收入與中央分享，所以地方政府沒有提供公共產(chǎn)品和增加稅收的激勵[13]。Khaleghian認(rèn)為財(cái)政分權(quán)降低了中等收入國家公共服務(wù)產(chǎn)品的供給，而低等收入國家情況與之相反[14]。Faguet通過研究哥倫比亞和玻利維亞財(cái)政分權(quán)對公共教育的影響，對比發(fā)現(xiàn)兩國存在較大差異：分權(quán)提高了哥倫比亞公立學(xué)校的入學(xué)率，而在玻利維亞分權(quán)后財(cái)政資金趨向于投入到公共投資領(lǐng)域[15]。Rodden研究顯示，財(cái)政分權(quán)的特點(diǎn)在很大程度上決定了其對地方政府支出規(guī)模的影響：在地方政府依賴公共資源的情況下，財(cái)政分權(quán)會擴(kuò)大地方政府支出規(guī)模，反之會遏制規(guī)模膨脹[16]。
與西方財(cái)政分權(quán)為公眾提供更好公共服務(wù)的出發(fā)點(diǎn)不同，中國的財(cái)政分權(quán)是在地方向中央要財(cái)權(quán)、緩解政府財(cái)政壓力等諸多因素共同作用下形成的，圍繞“調(diào)動地方政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)積極性”展開[17]。中國的財(cái)政分權(quán)伴隨著政治集權(quán)，具有鮮明的中國特色，所以稱為“中國式財(cái)政分權(quán)”。Ekaterina就認(rèn)為中國式財(cái)政分權(quán)對地方政府的財(cái)政激勵是中國實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)繁榮的關(guān)鍵[13]。楊瑞龍、章泉、周業(yè)安通過建立動態(tài)面板數(shù)據(jù)模型，檢驗(yàn)財(cái)政分權(quán)與環(huán)境質(zhì)量的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)財(cái)政分權(quán)度的提高會顯著降低環(huán)境質(zhì)量[18]。李猛的研究發(fā)現(xiàn)，中國人均地方財(cái)政能力與環(huán)境污染之間呈倒U型曲線關(guān)系，現(xiàn)階段中國各省份的人均財(cái)政能力與拐點(diǎn)值相去甚遠(yuǎn)[19]。蔡?P等指出中國的環(huán)境污染問題主要源于粗放式經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，而這種經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式又是由中國式財(cái)政分權(quán)下的政府行為導(dǎo)致的[20]。張克中、王娟通過實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)財(cái)政分權(quán)與碳排放存在正相關(guān)關(guān)系，財(cái)政分權(quán)程度的提高增加了碳的排放[21]。郭志儀、鄭周勝探討了財(cái)政分權(quán)和政治晉升對環(huán)境污染的影響，發(fā)現(xiàn)財(cái)政分權(quán)程度越高，地方政府從經(jīng)濟(jì)增長過程中所享有的收入越多，地方政府越腐敗，則環(huán)境污染越嚴(yán)重[22]。
綜上，由于中西方政治經(jīng)濟(jì)制度的不同，西方財(cái)政分權(quán)是經(jīng)濟(jì)分權(quán)和政治分權(quán)，官員的選拔機(jī)制是選舉，而中國式財(cái)政分權(quán)是經(jīng)濟(jì)分權(quán)伴隨著政治集權(quán)，地方官員的選拔由主要上級決定，西方的一些經(jīng)濟(jì)機(jī)制在中國無效，這些差異導(dǎo)致國外的一些研究對中國式財(cái)政分權(quán)與環(huán)境污染的研究參考意義有限。而國內(nèi)外學(xué)者對財(cái)政分權(quán)與環(huán)境問題關(guān)系的研究相對較少，多是以財(cái)政分權(quán)與公共產(chǎn)品供給為研究對象，關(guān)注的重點(diǎn)在諸如財(cái)政分權(quán)與經(jīng)濟(jì)增長等主題上，對財(cái)政分權(quán)影響經(jīng)濟(jì)增長機(jī)制的解釋十分完善，但對財(cái)政分權(quán)影響環(huán)境污染的路徑或機(jī)制作出系統(tǒng)性、量化解釋的文獻(xiàn)較少。在前人工作的基礎(chǔ)上，本文整理出財(cái)政分權(quán)影響環(huán)境污染的兩條路徑，揭示中國式財(cái)政分權(quán)對環(huán)境污染的影響方向和影響程度。
三、財(cái)政分權(quán)對環(huán)境污染的影響機(jī)制
（一）財(cái)政分權(quán)影響環(huán)境污染的第一條路徑――環(huán)境庫茲涅茨曲線
借鑒庫茲涅茨關(guān)于收入不均等程度與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平之間的著名“倒U型曲線”關(guān)系的論述，有學(xué)者（最早是Grossman和Krueger）研究發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平與環(huán)境污染程度之間也存在著倒U型曲線關(guān)系，被稱作環(huán)境庫茲涅茨曲線（EKC）[23]。它假定，如果沒有一定的環(huán)境政策干預(yù)，一個國家的環(huán)境質(zhì)量在經(jīng)濟(jì)起飛階段隨著國民收入的增加而惡化；當(dāng)該國經(jīng)濟(jì)發(fā)展到較高水平，經(jīng)濟(jì)增長將為環(huán)境質(zhì)量的改善創(chuàng)造條件，進(jìn)而隨著國民收入的增加而逐漸好轉(zhuǎn)。
環(huán)境庫茲涅茨理論表明：第一，經(jīng)濟(jì)起飛階段，環(huán)境質(zhì)量的惡化在某種程度上是不可避免的，在污染轉(zhuǎn)折點(diǎn)前，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平與環(huán)境污染程度呈正相關(guān)關(guān)系。當(dāng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展到一定階段后，環(huán)境資源的稀缺性凸顯，環(huán)境保護(hù)得到重視，而經(jīng)濟(jì)水平的增長將為環(huán)境改善創(chuàng)造條件。第二，整體上，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平與環(huán)境污染程度之間也存在著倒U型曲線關(guān)系。由于一個國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平從低階段向高階段發(fā)展需要長時間，環(huán)境庫茲涅茨曲線揭示的關(guān)系也是一個長期的規(guī)律，并且不同國家由于制度安排和環(huán)境政策的不同，環(huán)境庫茲涅茨曲線也具有不同的形態(tài)特征。第三，環(huán)境庫茲涅茨曲線揭示了經(jīng)濟(jì)增長與環(huán)境污染之間的一種聯(lián)系，但是并不意味著發(fā)展中國家的環(huán)境狀況到一定經(jīng)濟(jì)增長階段必然會改善，因?yàn)橛行┵Y源的嚴(yán)重枯竭或退化，使得環(huán)境退化超過生態(tài)閾值，環(huán)境退化就不可逆了。
經(jīng)濟(jì)分權(quán)伴隨著政治集權(quán)這一中國式財(cái)政分權(quán)形式，被諸多學(xué)者認(rèn)為是中國經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展的重要推動力量。如果經(jīng)濟(jì)發(fā)展會影響環(huán)境污染程度，而中國式財(cái)政分權(quán)促進(jìn)了中國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，那么財(cái)政分權(quán)通過影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展，再影響環(huán)境污染，則成為了財(cái)政分權(quán)影響環(huán)境污染的一條路徑。李猛在環(huán)境庫茲涅茨假說（EKC）的基礎(chǔ)上提出了有關(guān)財(cái)政分權(quán)的中國環(huán)境污染的“新假說”，被稱作改進(jìn)的環(huán)境庫茲涅茨曲線[19]。改進(jìn)的EKC指出，環(huán)境污染程度與地方財(cái)政能力水平之間呈倒U型關(guān)系：隨著人均地方財(cái)政能力水平的提高，中國的環(huán)境污染程度先經(jīng)歷一個上升的階段，當(dāng)?shù)竭_(dá)人均地方財(cái)政能力拐點(diǎn)值后，環(huán)境污染程度將趨于下降。如圖1所示。
本文假設(shè)中國的環(huán)境庫茲涅茨曲線存在。在第一條路徑下，財(cái)政分權(quán)對環(huán)境污染的影響如何取決于地區(qū)的財(cái)力水平處于倒U型曲線拐點(diǎn)的左側(cè)還是右側(cè)。若在拐點(diǎn)的左側(cè)，則環(huán)境污染隨著分權(quán)程度的增加而嚴(yán)重，若在拐點(diǎn)右側(cè)，則環(huán)境污染隨分權(quán)程度的增加而降低。
（二）財(cái)政分權(quán)影響環(huán)境污染的第二條途徑――地方政府競爭
中國式財(cái)政分權(quán)促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長，其根本原因是中國式財(cái)政分權(quán)給地方政府帶來“做對激勵”的效果[6]。中國式財(cái)政分權(quán)對地方政府的激勵有兩方面：其一，經(jīng)濟(jì)方面的財(cái)政收入激勵，財(cái)政收入與地方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展直接相關(guān)，也影響到地方官員的各項(xiàng)福利。中國式財(cái)政分權(quán)使地方政府在擁有財(cái)政自主權(quán)的同時，也更少地依賴中央的財(cái)政轉(zhuǎn)移、更多地依賴本地的內(nèi)部財(cái)政支出，這就導(dǎo)致了地方政府間追求GDP增長以擴(kuò)大財(cái)政收入、支持財(cái)政支出的競爭。其二，政治方面的官員晉升激勵，升遷是官員努力工作的直接動力。在中國財(cái)政分權(quán)伴隨政治集權(quán)的背景下，中央對地方官員的考核標(biāo)準(zhǔn)由過去的純政治指標(biāo)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)績效指標(biāo)，尤其是GDP增長指標(biāo)，促進(jìn)了地方政府官員發(fā)展經(jīng)濟(jì)的積極性，形成了地方政府間為GDP增長的“錦標(biāo)賽”式的競爭[5]。因此可以看出，雖然兩方面的激勵使地方政府面臨來自財(cái)政和官員晉升的不同競爭壓力，但轉(zhuǎn)化為地方政府的行為目標(biāo)是一致的，都體現(xiàn)為“為GDP的增長而競爭”[24]。
分權(quán)激勵下，地方政府為追求GDP增長的競爭，不可避免地導(dǎo)致了地方政府行為扭曲。主要表現(xiàn)在：其一，地方政府重視經(jīng)濟(jì)建設(shè)忽略環(huán)保職能。中央政府也許能夠在環(huán)境管理上從全局出發(fā)考慮經(jīng)濟(jì)社會的可持續(xù)發(fā)展，但是分權(quán)激勵下地方政府更多的是追求短期利益即經(jīng)濟(jì)增長帶來的財(cái)政收入、經(jīng)濟(jì)增長后政績提升帶來的政治晉升，更多的是為GDP的增長而競爭。為了提高政績，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的增長和就業(yè)機(jī)會的增加，地方政府經(jīng)常放松環(huán)境管制標(biāo)準(zhǔn)，或者采取一系列優(yōu)惠措施來吸引污染嚴(yán)重的企業(yè)到地方投資。地方政府忽略環(huán)保職能的一個重要原因是環(huán)境保護(hù)公共產(chǎn)品具有顯著的正外部性。某些污染物如工業(yè)廢氣廢水，因?yàn)槠湮锢韺傩噪y以界定其產(chǎn)權(quán)也容易跨界流動，地方政府下大力氣對污染物進(jìn)行治理，受益的也是其他地區(qū)，因此作為理性經(jīng)濟(jì)人的地方政府也不會主動承擔(dān)治理成本去提供環(huán)境保護(hù)這種公共產(chǎn)品。其二，地方政府與排污企業(yè)形成利益聯(lián)盟。中國式財(cái)政分權(quán)改革后，地方政府具有很大程度的財(cái)政自主權(quán)和經(jīng)濟(jì)決策權(quán)，為了吸引企業(yè)投資來促進(jìn)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加財(cái)政收入和提供更多就業(yè)機(jī)會，必然在一定限度上屈從企業(yè)意志，縱容環(huán)境污染。反之，如果地方政府堅(jiān)決執(zhí)行環(huán)境保護(hù)政策、嚴(yán)格環(huán)境治理標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)就會轉(zhuǎn)移至其他環(huán)境門檻低的地區(qū)，對地方經(jīng)濟(jì)造成損失。所以，地方政府多會與排污企業(yè)結(jié)成利益聯(lián)盟，不僅縱容企業(yè)排污行為，甚至出現(xiàn)地方政府出面阻撓環(huán)境保護(hù)部門執(zhí)法的現(xiàn)象，造成環(huán)境問題更加惡化。
總之，地方政府為了擴(kuò)大稅源和官員升遷，往往將優(yōu)勢資源投入到有利于經(jīng)濟(jì)增長的領(lǐng)域（如交通、通訊、能源等基礎(chǔ)設(shè)施），積極招商引資促進(jìn)就業(yè)，忽略或放松了對涉污企業(yè)的環(huán)境規(guī)制，甚至可能引入能夠貢獻(xiàn)GDP的高污染企業(yè)，環(huán)境保護(hù)和治理處于滯后狀態(tài)，污染問題加重。中國式財(cái)政分權(quán)激勵下的地方政府競爭，導(dǎo)致了地方政府行為扭曲，環(huán)境污染加重，這就是財(cái)政分權(quán)影響環(huán)境污染的第二條途徑。在此路徑下，中國式財(cái)政分權(quán)是環(huán)境污染問題的一個重要原因，財(cái)政分權(quán)度越高，環(huán)境污染問題越嚴(yán)重，并且隨著地方政府競爭的加劇，財(cái)政分權(quán)對環(huán)境污染的不利影響持續(xù)強(qiáng)化。接下來，通過計(jì)量模型對此進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)證。
四、樣本選取與變量設(shè)定
（一）樣本選取和數(shù)據(jù)來源
1994年中國正式施行分稅制改革，中央政府于1996年《關(guān)于環(huán)境保護(hù)若干問題的決定》，考慮到政策的時滯性以及數(shù)據(jù)的可得性，本文采用1998-2012年中國各省級（不包括港澳臺）地方政府的相關(guān)數(shù)據(jù)為樣本。鑒于西藏?cái)?shù)據(jù)的缺失，從研究對象中剔除了西藏。數(shù)據(jù)來源于《中國環(huán)境統(tǒng)計(jì)年鑒》和《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》（1999-2013）。對數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)采用Excel2007，對指標(biāo)和模型的計(jì)量處理采用Matlab R2012b和EViews6.0版本軟件。
（二）變量設(shè)定
1.財(cái)政分權(quán)（FD）
財(cái)政分權(quán)（FD）是本文最重要的解釋變量之一。財(cái)政分權(quán)反映了地方政府的財(cái)政自主程度，財(cái)政分權(quán)度越高，地方政府能支配的財(cái)政資源規(guī)模越大。在財(cái)政分權(quán)的實(shí)證研究中，常用地方政府財(cái)政支出占中央政府財(cái)政總支出之比衡量財(cái)政分權(quán)程度，但中國沒有公布中央在地方的財(cái)政支出數(shù)據(jù)，本文吸收沈坤榮、張晏和龔六堂、傅勇用的衡量財(cái)政分權(quán)水平的方法，采用各省預(yù)算內(nèi)財(cái)政收入、財(cái)政支出占中央預(yù)算內(nèi)財(cái)政總收入、總支出的比率表示中國財(cái)政分權(quán)程度，考慮到政府收入支出規(guī)模與人口數(shù)量的正向關(guān)系，進(jìn)一步對指標(biāo)進(jìn)行人均化處理，即財(cái)政分權(quán)度FD=各省預(yù)算內(nèi)人均財(cái)政收入（支出）/中央預(yù)算內(nèi)人均財(cái)政收入（支出）。
2.環(huán)境污染（EP）
本文的被解釋變量是環(huán)境污染（EP）的程度。對其衡量主要是采用人均產(chǎn)生的污染物數(shù)量，通常用工業(yè)“三廢”排放量，將工業(yè)“三廢”排放量除以地方人口規(guī)模能夠排除省份之間因?yàn)榻?jīng)濟(jì)規(guī)模不同而形成數(shù)據(jù)差別。為了更有效反映中國各省份環(huán)境污染的程度及變化，本文用熵值法構(gòu)建各省的環(huán)境污染程度。鑒于數(shù)據(jù)的可得性，本文選擇了人均工業(yè)廢氣排放量、人均工業(yè)廢水排放量、人均工業(yè)固體廢棄物排放量三個指標(biāo)來衡量環(huán)境污染程度。具體方法如下。
運(yùn)用以上方法通過Matlab編程得到1998-2012年中國各省份環(huán)境污染程度，從而可以比較全面地反映中國各省份環(huán)境污染的情況。圖2反映的是不考慮其他因素，中國各省份環(huán)境污染程度EP與財(cái)政分權(quán)度FD的關(guān)系（FD采用的是各省預(yù)算內(nèi)財(cái)政收入占中央預(yù)算內(nèi)財(cái)政總收入的比率，EP和FD均取1998-2012年的平均值），橫軸表示財(cái)政分權(quán)度，縱軸是環(huán)境污染程度。
從圖2中可以看出，在東部地區(qū)，環(huán)境污染程度受財(cái)政分權(quán)影響較小，而中西部地區(qū)財(cái)政分權(quán)對環(huán)境污染程度的影響比較顯著。因?yàn)橹形鞑拷?jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較東部地區(qū)薄弱，招商引資吸引的技術(shù)層次低于東部，地方政府為了追求經(jīng)濟(jì)增長有可能接納東部轉(zhuǎn)移出去的高污染產(chǎn)業(yè)，所以財(cái)政分權(quán)的較小變化會引起環(huán)境污染較大程度的變化。從圖2中還可以看出，無論是東部還是中西部地區(qū)，中國環(huán)境污染程度與財(cái)政分權(quán)水平呈正向關(guān)系，即環(huán)境污染隨著財(cái)政分權(quán)程度的提高而加重，但是東部地區(qū)的正向關(guān)系擬合度低，財(cái)政分權(quán)是否加重環(huán)境污染的情況有待在實(shí)證部分進(jìn)一步分析。
3.地方政府競爭（PGDP）
影響環(huán)境污染程度的另一重要因素是地方政府競爭，地方政府競爭度越高的地區(qū)，分權(quán)激勵扭曲地方政府行為的程度越高，環(huán)境污染加重。通過前一節(jié)的分析可知，地方政府競爭都體現(xiàn)為地方政府間“為GDP的增長而競爭”，所以本文構(gòu)造人均地區(qū)生產(chǎn)總值（PGDP）來刻畫地方政府競爭。
另外，地方政府競爭和財(cái)政分權(quán)對環(huán)境污染可能存在相互影響：一方面財(cái)政分權(quán)對環(huán)境污染的影響可能隨著地方政府競爭強(qiáng)度的增加而發(fā)生變化，另一方面地方政府競爭在分權(quán)水平不同的地區(qū)對環(huán)境污染程度的影響可能會有不同。本文構(gòu)造財(cái)政分權(quán)水平與地方政府競爭度的交互項(xiàng)（FD*PGDP）來反映這種影響。
4.控制變量X
X包含一組控制變量，分別是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)（IS）、外貿(mào)依存度（TD）、外商直接投資（PFDI）、污染治理投資（PCI）。不同產(chǎn)業(yè)對環(huán)境的污染程度不同，其中以工業(yè)為主體的第二產(chǎn)業(yè)的污染最為嚴(yán)重，本文選取各省份第二產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)值占各省GDP的比值來表示該省份的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)（IS）指標(biāo)。
“污染避難所”假說認(rèn)為，發(fā)達(dá)國家的污染型企業(yè)為了規(guī)避本國嚴(yán)格的環(huán)境規(guī)制，存在向環(huán)境規(guī)制較寬松的發(fā)展中國家遷移的趨勢。中國在經(jīng)濟(jì)開放度提高和吸引FDI規(guī)模不斷攀升的同時，環(huán)境污染程度也在不斷惡化。選取各省份外貿(mào)總額與GDP的比值來表示外貿(mào)依存度（TD）指標(biāo)，各省份人均的外商直接投資額來表示外商直接投資（PFDI）指標(biāo)。
污染治理投資（PCI）表示每年各省份在環(huán)境污染治理方面的投資，本文預(yù)期環(huán)境污染程度會隨著污染治理投資的增加而降低，即PCI指標(biāo)的系數(shù)為負(fù)?；跀?shù)據(jù)的可得性，本文選取各省份人均的工業(yè)污染治理投資額來表示污染治理投資（PCI）指標(biāo)。
表1是依據(jù)《中國環(huán)境統(tǒng)計(jì)年鑒》和《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》（1999-2013）數(shù)據(jù)計(jì)算的各變量的描述性統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。
五、模型選擇與結(jié)果分析
（一）模型選擇
為了研究不同省份和時間上財(cái)政分權(quán)水平與環(huán)境污染程度之間的關(guān)系，本文選擇面板數(shù)據(jù)模型進(jìn)行分析。由于樣本中同時含有截面數(shù)據(jù)和時間序列，可能存在非線性和非平穩(wěn)問題，故對變量取自然對數(shù)形式，相應(yīng)的變量名前加“l(fā)n”，財(cái)政分權(quán)水平與地方政府競爭度的交互項(xiàng)采用lnFD*lnPGDP，此時回歸參數(shù)的經(jīng)濟(jì)含義為彈性?；谇懊嫠龅沫h(huán)境庫茲涅茨假說，環(huán)境污染程度與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平呈倒U型曲線關(guān)系，本文加入lnPGDP的平方項(xiàng)（lnPGDP）2，再結(jié)合前面的理論研究和變量說明，建立如下回歸模型：
式（7）中，i和t分別指省份和時間，νi表示各省份不可觀測的效應(yīng)，εi，t表示隨機(jī)擾動項(xiàng)，β、γ為待估的回歸參數(shù)。其中β1和β2是本文所關(guān)注的關(guān)鍵參數(shù)，β1表示財(cái)政分權(quán)水平對環(huán)境污染的直接作用，β2表示財(cái)政分權(quán)與地方政府競爭的交叉項(xiàng)對環(huán)境污染的間接作用，如果隨著地方政府競爭程度的增大，財(cái)政分權(quán)水平的提高會加重環(huán)境污染，β2的符號應(yīng)顯著為正。
（二）實(shí)證結(jié)果分析
1.計(jì)量方法
本文利用EViews軟件進(jìn)行實(shí)證分析。首先通過F檢驗(yàn)判別是否采用面板數(shù)據(jù)混合模型，若F檢驗(yàn)結(jié)果拒絕混合模型，再采用Hausman檢驗(yàn)來確定是建立固定效應(yīng)模型還是隨機(jī)效應(yīng)模型。F檢驗(yàn)結(jié)果見表2，檢驗(yàn)結(jié)果說明：不管采用何種財(cái)政分權(quán)度指標(biāo)，在1%和5%的顯著性水平下應(yīng)拒絕混合模型的原假設(shè)。進(jìn)一步用Hausman檢驗(yàn)，由表2中可知，在1%的顯著性水平下不能拒絕隨機(jī)效應(yīng)模型，即接受原假設(shè)隨機(jī)效應(yīng)模型。
另外，多重共線性檢驗(yàn)結(jié)果認(rèn)為解釋變量間不存在多重共線性，因而可以對原序列進(jìn)行回歸分析。
2.回歸結(jié)果與分析
對中國1998-2012年的省際面板數(shù)據(jù)進(jìn)行隨機(jī)效應(yīng)模型估計(jì)，具體結(jié)果如表3所示。
從估計(jì)結(jié)果可知，不管采用何種財(cái)政分權(quán)指標(biāo)，除了平方項(xiàng)（lnPGDP）2的系數(shù)符號為負(fù)之外，其余解釋變量的系數(shù)符號均為正，且均通過顯著性檢驗(yàn)。人均GDP的系數(shù)顯著為正，其平方項(xiàng)系數(shù)顯著為負(fù)，即人均GDP與環(huán)境污染之間呈倒U型關(guān)系，驗(yàn)證了環(huán)境庫茲涅茨曲線（EKC）存在的假設(shè)。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)指標(biāo)的系數(shù)在1%的水平下顯著為正，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)指標(biāo)是用各省第二產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值占GDP比重表示，說明第二產(chǎn)業(yè)在經(jīng)濟(jì)中的比重越高，環(huán)境污染就越嚴(yán)重。外貿(mào)依存度和外商直接投資指標(biāo)的系數(shù)為正，表明環(huán)境污染與外貿(mào)總額、FDI流入呈正相關(guān)關(guān)系。模型中污染治理投資指標(biāo)的系數(shù)在兩個回歸方程均顯著為正，即工業(yè)污染治理投資并沒有改善環(huán)境污染狀況，反而輕微程度（系數(shù)值0.02較?。┑丶又匚廴?，回歸結(jié)果與預(yù)期相反。污染治理投資不能起到抑制環(huán)境污染的效果甚至加重污染，本文認(rèn)為其可能原因一是污染治理投資使地方政府降低了企業(yè)環(huán)境門檻，二是地方政府以GDP為導(dǎo)向的政績觀，使污染治理投資流于形式，效率低下。
本文的實(shí)證重心是研究財(cái)政分權(quán)對環(huán)境污染程度的影響，在計(jì)量模型中通過兩個方面進(jìn)行了考察：一是財(cái)政分權(quán)對環(huán)境污染的直接效應(yīng)（模型中l(wèi)nFD），二是財(cái)政分權(quán)和地方政府競爭交叉項(xiàng)的間接效應(yīng)（模型中l(wèi)nFD*lnPGDP）。表3的回歸結(jié)果顯示，在5%的水平下財(cái)政分權(quán)指標(biāo)的系數(shù)顯著為正，即環(huán)境污染程度與財(cái)政分權(quán)度呈正向變動關(guān)系，說明財(cái)政分權(quán)是中國環(huán)境污染加重的原因之一。同時，財(cái)政分權(quán)加重環(huán)境污染的作用會隨著地方政府競爭度的加劇而增強(qiáng)。具體來說，在表3的回歸結(jié)果中，不論采用哪種財(cái)政分權(quán)指標(biāo)，分權(quán)和競爭的交叉項(xiàng)系數(shù)都顯著為正，說明隨著地方政府競爭的加劇，環(huán)境進(jìn)一步惡化。以上分權(quán)和政府競爭對環(huán)境污染的影響分析表明，中國式財(cái)政分權(quán)改革及其對地方政府的激勵扭曲導(dǎo)致了環(huán)境污染的加重，并且污染的程度會隨著分權(quán)度的提高和競爭的加劇進(jìn)一步惡化。
3.東部與中西部的區(qū)域差異分析
雖然通過全國樣本的估計(jì)結(jié)果分析得出財(cái)政分權(quán)加重環(huán)境污染的結(jié)論，但是通過圖2中國各省市環(huán)境污染與財(cái)政分權(quán)的關(guān)系可以看出：中國的東部沿海地區(qū)與中西部地區(qū)存在明顯的區(qū)域差異，并且在東部地區(qū)財(cái)政分權(quán)加重環(huán)境污染的結(jié)論成立與否有待進(jìn)一步分析。接下來，分別對東部地區(qū)和中西部地區(qū)的數(shù)據(jù)進(jìn)行估計(jì)，檢驗(yàn)財(cái)政分權(quán)對環(huán)境污染的影響是否存在區(qū)域性差異?？紤]到第一種財(cái)政分權(quán)指標(biāo)，即各省預(yù)算內(nèi)財(cái)政收入占中央預(yù)算內(nèi)財(cái)政總收入的比重在現(xiàn)有文獻(xiàn)中使用更為廣泛，并且從表3全國樣本的回歸結(jié)果中兩種分權(quán)指標(biāo)與地方政府競爭交互項(xiàng)系數(shù)看，lnFD1*lnPGDP較lnFD2*lnPGDP的系數(shù)值更大，這說明采用第一種財(cái)政分權(quán)指標(biāo)時，財(cái)政分權(quán)和環(huán)境污染的關(guān)系受地方政府競爭的影響更為明顯。因此，本文在以下的實(shí)證中使用第一種財(cái)政分權(quán)指標(biāo)。
對東中西部區(qū)域數(shù)據(jù)，首先通過F檢驗(yàn)可知在1%和5%水平下都應(yīng)拒絕采用面板數(shù)據(jù)混合模型，進(jìn)一步用Hausman檢驗(yàn)，結(jié)果可知，在1%和5%的顯著性水平下都不能拒絕隨機(jī)效應(yīng)模型（表4）。于是，選取隨機(jī)效應(yīng)模型對東部和中西部的數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸（表5）。
表5對區(qū)域樣本的估計(jì)結(jié)果可以看出，不管是東部地區(qū)還是中西部地區(qū)，人均GDP與環(huán)境污染之間呈倒U型關(guān)系的環(huán)境庫茲涅茨曲線（EKC）存在的假設(shè)仍成立。污染治理投資指標(biāo)的系數(shù)在東、中西部回歸方程中均顯著為正，即工業(yè)污染治理投資并沒有改善環(huán)境污染狀況，反而輕微程度上加重污染，這些結(jié)論與全國樣本回歸結(jié)果一致。
產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、外貿(mào)依存度和外商直接投資三個指標(biāo)的系數(shù)均為正，其中東部地區(qū)的系數(shù)不顯著，且系數(shù)值明顯小于中西部地區(qū)的系數(shù)值，說明第二產(chǎn)業(yè)對中西部地區(qū)造成的環(huán)境污染問題比東部地區(qū)突出，也說明相較于東部沿海經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)，外商直接投資更傾向于流入經(jīng)濟(jì)較不發(fā)達(dá)的中西部地區(qū)，加重了中西部的環(huán)境污染，驗(yàn)證了“污染避難所”假說。
表5中，財(cái)政分權(quán)指標(biāo)的系數(shù)在東部地區(qū)方程中顯著為負(fù)面板模型的估計(jì)結(jié)果顯示東部地區(qū)財(cái)政分權(quán)度與環(huán)境污染程度呈負(fù)相關(guān)關(guān)系，而在圖2可以看出東部地區(qū)污染與分權(quán)的正向關(guān)系趨勢，但二者并不矛盾，原因是圖2沒有考慮地方政府競爭等其他因素。，在中西部地區(qū)方程中顯著為正，說明東部地區(qū)財(cái)政分權(quán)度的提高有利于改善環(huán)境污染，中西部地區(qū)的情況完全相反。而且從東部地區(qū)方程的財(cái)政分權(quán)和地方政府競爭指標(biāo)的交互項(xiàng)看，其系數(shù)在1%水平下顯著為正，因此可以得出的結(jié)論是在東部沿海地區(qū)財(cái)政分權(quán)度的提高有利于改善環(huán)境污染，但是隨著地方政府競爭的加劇，這種改善環(huán)境的有利作用在減弱。中西部地區(qū)方程的交互項(xiàng)系數(shù)顯著為正，說明在中西部地區(qū)財(cái)政分權(quán)度的提高加重了環(huán)境污染，并且隨著競爭的加劇，污染愈加嚴(yán)重。
綜上可知，財(cái)政分權(quán)對環(huán)境污染的影響存在區(qū)域性差異，分權(quán)和競爭對中西部環(huán)境污染的影響超過東部地區(qū)。這種差異背后包含一定的經(jīng)濟(jì)和制度因素，例如東部地區(qū)經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)，民眾更關(guān)注生態(tài)保護(hù)問題，進(jìn)而爆發(fā)環(huán)境群體性事件的次數(shù)更多；而中西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，人們生活貧窮，招商引資吸引的技術(shù)層次低于東部，當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)發(fā)生沖突時，中西部地區(qū)地方政府和民眾都更傾向于犧牲環(huán)境追求收入的增長。
六、研究結(jié)論
中國式財(cái)政分權(quán)是中國經(jīng)濟(jì)體制改革的重要部分，有效地促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速增長，同其他國家相比，中國幾乎是所有轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)中發(fā)展速度最快、變革效果最顯著的國家。這種成功很大程度上源于中國式財(cái)政分權(quán)對地方政府的財(cái)政收入和政治晉升激勵機(jī)制。具體而言，就是經(jīng)濟(jì)分權(quán)下具有財(cái)政自主權(quán)的地方政府可以從經(jīng)濟(jì)增長中獲得更多的剩余，政治集權(quán)下中央對地方的以GDP績效考核的晉升機(jī)制使政績突出的官員獲得更多的升職機(jī)會。
【關(guān)鍵詞】環(huán)境化學(xué)；環(huán)境科學(xué)；地位和作用
環(huán)境科學(xué)是在全球環(huán)境污染加劇的形勢下逐漸發(fā)展起來的一門新興學(xué)科，它運(yùn)用相關(guān)的自熱、社會科學(xué)相關(guān)理論與技術(shù)為環(huán)境問題作出了突出貢獻(xiàn)。發(fā)展至今，環(huán)境科學(xué)已經(jīng)形成了三大分支：自然環(huán)境科學(xué)、社會環(huán)境科學(xué)、綜合環(huán)境科學(xué)。環(huán)境化學(xué)則是自然環(huán)境科學(xué)中的一項(xiàng)至關(guān)重要的代表性技術(shù)，并逐漸成為了環(huán)境科學(xué)的核心組成部分。為此，下面本文將首先對環(huán)境化學(xué)展開詳細(xì)的概述，并在此基礎(chǔ)上論述環(huán)境化學(xué)在現(xiàn)代環(huán)境科學(xué)中的地位和作用，以期能夠充分發(fā)揮環(huán)境化學(xué)的積極作用，有效解決環(huán)境污染問題，還人類一個清新環(huán)保的生存環(huán)境。
一、環(huán)境化學(xué)概述
（一）環(huán)境化學(xué)的概念
環(huán)境化學(xué)是一門復(fù)合學(xué)科，它既是環(huán)境學(xué)的分支，又與化學(xué)存在著非常密切的聯(lián)系。概括說來，環(huán)境化學(xué)是指研究有害的污染物質(zhì)在環(huán)境介質(zhì)中的產(chǎn)生、發(fā)展、遷移、轉(zhuǎn)化、歸宿等問題，并詳細(xì)闡述控制污染物進(jìn)一步發(fā)展的化學(xué)原理及化學(xué)方法的綜合科學(xué)。環(huán)境化學(xué)的研究范圍極其廣泛，既包括對污染物的分析與鑒定，又包括對化學(xué)環(huán)境污染物的運(yùn)動規(guī)律的研究，還包括對化學(xué)污染物的發(fā)生、分布、轉(zhuǎn)化機(jī)制、狀態(tài)結(jié)構(gòu)的變化及歸宿的研究，因此，環(huán)境化學(xué)是一門綜合的研究化學(xué)污染物的全部化學(xué)行為與化學(xué)現(xiàn)象的科學(xué)。
（二）環(huán)境化學(xué)的分類
環(huán)境化學(xué)包括環(huán)境分析化學(xué)、環(huán)境污染化學(xué)、環(huán)境污染控制化學(xué)、生態(tài)化學(xué)四大類。環(huán)境分析化學(xué)是現(xiàn)代環(huán)境化學(xué)一個非常重要的發(fā)展方向，它主要是借助各類分析儀器對壞境污染中的污染物含量、形態(tài)、價態(tài)、結(jié)構(gòu)等進(jìn)行詳盡的分析，為環(huán)境污染治理提供可靠的解決方案。環(huán)境污染化學(xué)是對環(huán)境污染物在環(huán)境介質(zhì)中的產(chǎn)生、遷移、轉(zhuǎn)化、累積、降解等過程進(jìn)行詳細(xì)研究。它主要包括大氣污染化學(xué)、水污染化學(xué)、土壤污染化學(xué)和生態(tài)污染化學(xué)以及多介質(zhì)污染化學(xué)四大類。環(huán)境控制化學(xué)的側(cè)重點(diǎn)在于環(huán)境控制上，它主要是在相關(guān)化學(xué)原理的理論基礎(chǔ)之上研究污染物的控制原理和控制技術(shù)，如今已經(jīng)發(fā)展到了“一體化污染預(yù)防戰(zhàn)略”的高度上。生態(tài)化學(xué)主要是研究化學(xué)污染物在環(huán)境中所引起的生態(tài)效應(yīng)和對人體的危害。目前的研究重點(diǎn)是將污染物的直接毒性轉(zhuǎn)化為間接毒性。
二、環(huán)境化學(xué)在現(xiàn)代環(huán)境科學(xué)研究中的地位和作用
（一）環(huán)境化學(xué)在環(huán)境污染認(rèn)識中的地位和作用
隨著我國工業(yè)的發(fā)展、人口的劇增，環(huán)境污染問題日漸突出，而且它的危害性變得更加的強(qiáng)大，已經(jīng)形成了一場環(huán)境污染災(zāi)害。為此，我們不能再被動承受這些環(huán)境污染所引起的災(zāi)害，而應(yīng)該積極去掌握污染物的產(chǎn)生、產(chǎn)生危害的機(jī)理，掌握它是如何在環(huán)境介質(zhì)當(dāng)中進(jìn)行遷移轉(zhuǎn)化的。環(huán)境化學(xué)恰恰就提供了這方面的科學(xué)資料，可以幫助我們了解污染物質(zhì)在環(huán)境中是如何引發(fā)危害并不斷轉(zhuǎn)化和富集的，這樣便可科學(xué)地增強(qiáng)人們對環(huán)境污染的防治能力。
（二）環(huán)境化學(xué)在環(huán)境治理中的地位和作用
環(huán)境化學(xué)是環(huán)境治理的理論基礎(chǔ)和實(shí)踐支撐。環(huán)境化學(xué)分析與研究的結(jié)果可以詳細(xì)的還原出環(huán)境污染物的整個發(fā)展過程，有助于我們了解和掌握環(huán)境污染物的產(chǎn)生、遷移、轉(zhuǎn)化、累積、歸宿的整體發(fā)展規(guī)律，這些規(guī)律可以幫助我們得出有針對性、實(shí)效性的預(yù)防和治理措施，使得環(huán)境治理能夠有的放矢。因此，環(huán)境化學(xué)既是環(huán)境治理的基礎(chǔ)，又是環(huán)境治理的保障。例如，在治理大氣污染時，可以運(yùn)用污染物的發(fā)展規(guī)律，采用吸收劑吸收和轉(zhuǎn)化為無毒無害氣體兩種方法來處理空氣中的有害氣體；在治理水污染時，可以通過吸附、化學(xué)凝聚、化學(xué)沉淀、離子交換、電滲析、氯消毒等方法來處理水中污染物，帶到凈化水體的目的。而這些治理措施的開發(fā)與實(shí)施都是在環(huán)境科學(xué)的研究結(jié)論的基礎(chǔ)上得來的。
（三）環(huán)境化學(xué)在環(huán)境監(jiān)測中的地位和作用
環(huán)境監(jiān)測是現(xiàn)代環(huán)境科學(xué)發(fā)展的一種非常重要的研究手段，是反映環(huán)境污染狀況、進(jìn)行環(huán)境質(zhì)量評估、制定環(huán)境治理對策的重要依據(jù)。通過環(huán)境監(jiān)測可以明確環(huán)境污染物的來源、組成及含量，從而制定合理的污染治理措施。環(huán)境化學(xué)則為環(huán)境監(jiān)測提供了科學(xué)、可靠的信息資料，是環(huán)境監(jiān)測的理論依據(jù)。環(huán)境監(jiān)測是建立在環(huán)境化學(xué)基礎(chǔ)上的一種常用研究手段。在環(huán)境化學(xué)的基礎(chǔ)之上，環(huán)境監(jiān)測衍生出光譜分析法、色譜分析法等基本方法，同時也研制除了諸多的環(huán)境監(jiān)測儀器。
摘要環(huán)境污染犯罪長久以來具有“低犯罪成本，高司法成本”的特點(diǎn)。2013年6月8日，“兩高”通過《關(guān)于辦理環(huán)境污染刑事案件適用法律若干問題的解釋》（以下簡稱《解釋》）?！督忉尅返念C行雖然加大了對該類犯罪的打擊力度，提高了犯罪成本，但無法解決司法成本高、認(rèn)定難度大的問題。文章通過深入分析環(huán)境污染犯罪認(rèn)定中存在的取證問題、因果關(guān)系認(rèn)定問題、證據(jù)鑒定問題，提出準(zhǔn)確理解并適用現(xiàn)有的法律法規(guī)、適當(dāng)適用推論并借鑒國外的理論等建議，以期為環(huán)境污染犯罪中的證據(jù)調(diào)取和認(rèn)定提供借鑒。
關(guān)鍵詞 環(huán)境污染犯罪：取證：司法鑒定：污染行為
針對環(huán)境污染日趨嚴(yán)重的情況，我國于2011年頒行《刑法修正案（八）》，將《刑法》第338條的“重大環(huán)境污染事故罪”修改為“污染環(huán)境罪”。2013年6月8日，最高人民法院、最高人民檢察院聯(lián)合頒布了《關(guān)于辦理環(huán)境污染刑事案件適用法律若干問題的解釋》（以下簡稱《解釋》），進(jìn)一步降低入罪標(biāo)準(zhǔn)。然而， 《解釋》頒行近兩年以來，無論是司法機(jī)關(guān)還是環(huán)保部門，均在環(huán)境犯罪證據(jù)的調(diào)取和認(rèn)定過程中遇到了一定的障礙，發(fā)現(xiàn)了一些問題。
司法《解釋》頒行后環(huán)境污染犯罪的概況
在從嚴(yán)刑事政策的指引和《解釋》的規(guī)制下，201 3年，環(huán)保部門移送警方立案偵查環(huán)境污染刑事案件372起，超過前十年的總和，公安部門共偵查環(huán)境污染刑事案件779件，創(chuàng)歷年之最。據(jù)公安部的統(tǒng)計(jì)，2014年第一季度，全國立案環(huán)境污染類案件300多起，相當(dāng)于往年一年的案件量。通過走訪調(diào)研，辦案機(jī)關(guān)普遍面臨的核心難題是證據(jù)問題，存在取證難、證據(jù)固定難、鑒定周期長、因果關(guān)系難以證明等問題。
環(huán)境污染犯罪的取證問題
目前，在環(huán)境污染犯罪的取證方面，普遍采用環(huán)保部門為主，公安部門補(bǔ)充的方式?！督忉尅返膬?nèi)容不涉及取證的規(guī)則與要求，關(guān)于取證方面，主要依據(jù)2013年公安部、環(huán)保部聯(lián)合頒布的《關(guān)于加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)與公安部門執(zhí)法銜接配合工作的意見》 （以下簡稱《意見》）。然而， 《意見》的重點(diǎn)在于工作機(jī)制的探討，并不能解決取證的實(shí)際問題。
發(fā)現(xiàn)難
發(fā)現(xiàn)難體現(xiàn)在，一方面，行為人污染環(huán)境的行為往往發(fā)生在夜深人靜、人跡罕至之處，執(zhí)法部門很難在常規(guī)檢查時發(fā)現(xiàn)；另一方面，環(huán)境污染犯罪的案發(fā)主要依靠群眾舉報(bào)，很難在第一時間發(fā)現(xiàn)污染行為或污染源，污染行為的發(fā)現(xiàn)往往來自于污染物的擴(kuò)散，或危害結(jié)果已經(jīng)發(fā)生。
調(diào)取難
證據(jù)調(diào)取難同樣是由多方原因造成的。第一，液體污染物往往排入水流，而水流具有流動性，氣體污染物和部分固體污染物具有揮發(fā)性，執(zhí)法部門很難在第一時間獲取污染物的信息。第二，行為人往往采用間歇性分時段的方式排放污染物，執(zhí)法部門發(fā)現(xiàn)污染物時污染行為已經(jīng)停止，因此很難再確定污染源。第三，目前對于水污染、固體廢棄物污染、大氣污染均主要采用取樣的方式取證。污染行為往往地理位置偏僻交通不便，客觀上為取樣工作帶來了一定的難度。
固定難
證據(jù)的固定難主要源于污染物的揮發(fā)性與流動性，及現(xiàn)有技術(shù)手段的有限性。環(huán)境污染案件中大部分為水污染案件，行為人通過持續(xù)性多點(diǎn)排放的方式將污染物直接排入水流，而水源往往具有流動性，相關(guān)部門在取證時難以對污染行為予以還原和固定。固體廢棄物污染物具有揮發(fā)性和擴(kuò)散性，且數(shù)量較多，必須采用取樣的方式確定污染物。而廢棄物體積龐大，且分布不均勻，很難做到取樣的科學(xué)性。氣體污染的證據(jù)固定難度則更大，一旦停止排放，便難以收集證據(jù)。此外，由于法律規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)較高，鑒定污染行為所需的證據(jù)，必須達(dá)到一定的量，而取證的經(jīng)濟(jì)成本高昂，也加劇了取證難度。
此外，由于環(huán)境污染損害一般在污染發(fā)生一段時間后才能顯現(xiàn)，廢水、廢氣和噪聲都是迅速變化的，等到事后取證時，采樣時的環(huán)境狀況與污染發(fā)生時相去甚遠(yuǎn)。
環(huán)境污染犯罪中的證據(jù)鑒定問題
鑒定機(jī)構(gòu)及鑒定效力問題
這主要包括鑒定機(jī)構(gòu)的資質(zhì)及其鑒定結(jié)論的效力等問題。
第一，鑒定機(jī)構(gòu)的級別問題。根據(jù)《解釋》第11條第1款，環(huán)境污染案件由司法鑒定機(jī)構(gòu)或國務(wù)院環(huán)境保護(hù)部門指定的機(jī)構(gòu)出具檢驗(yàn)報(bào)告。由于司法部確定的司法鑒定機(jī)構(gòu)數(shù)量少，實(shí)踐中一般是將省級環(huán)保機(jī)構(gòu)的報(bào)告作為主要定案依據(jù)。由于鑒定機(jī)構(gòu)過少，部分污染行為發(fā)生地距省會城市較遠(yuǎn)，樣品量大且需要專人送檢，易造成鑒定成本高，鑒定報(bào)告出具慢等問題。同時， 《解釋》第11條第2款規(guī)定，縣級以上環(huán)境保護(hù)部門及其所屬監(jiān)測機(jī)構(gòu)出具的監(jiān)測數(shù)據(jù)，要經(jīng)省級以上環(huán)境保護(hù)部門認(rèn)可才可作為證據(jù)使用，這同樣易造成效率方面的問題。
第二，鑒定部門的不統(tǒng)一問題。由于環(huán)境問題涉及諸多部門，如環(huán)保局、發(fā)改委、水務(wù)局、國土局、質(zhì)檢局、衛(wèi)生局、市容綠化局等。多頭管理的結(jié)果之一就是在鑒定問題上的多頭負(fù)責(zé)，即在鑒定過程中，各基層部門分別取樣后送至上級機(jī)關(guān)進(jìn)行鑒定的方式，鑒定的報(bào)告無法做到通盤考慮、全面科學(xué)。
第三，鑒定報(bào)告的結(jié)果及效力問題。修訂后的《刑事訴訟法》將鑒定結(jié)論修改為鑒定意見，規(guī)定鑒定人必須出庭接受質(zhì)證。同時，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，鑒定意見必須有鑒定人的簽字。然而，在環(huán)境污染犯罪中，很少有地區(qū)采用司法鑒定機(jī)構(gòu)出具的鑒定意見，而是采用省級單位出具的鑒定報(bào)告作為主要證據(jù)使用。這些報(bào)告往往結(jié)果不明確，且只有機(jī)構(gòu)的公章，無鑒定人簽字，因此不能作為鑒定意見使用。實(shí)踐中，對行為人罪與非罪、量刑程度起決定性作用的鑒定報(bào)告往往只能作為書證使用，在受到各界質(zhì)疑的時候，無法邀請相關(guān)鑒定人出庭質(zhì)證，其效力會降低。
污染物的數(shù)量與性質(zhì)界定問題
由于污染行為往往涉及多種污染物，鑒定報(bào)告出具后，對于污染物數(shù)量和性質(zhì)的界定就成為司法機(jī)關(guān)要解決的問題。以水污染為例，一些部門普遍反映，在鑒定之后以下兩個問題是實(shí)踐中的難點(diǎn)：
第一，污染物數(shù)量。根據(jù)《解釋》，在對環(huán)境污染罪認(rèn)定及確定量刑檔次時的重要依據(jù)是污染物的數(shù)量。在水污染案件中，由于取證時間延遲、水源的流動性等原因，參與鑒定的機(jī)構(gòu)常采用水體推衍的方式對污染物的數(shù)量進(jìn)行測算，依據(jù)監(jiān)測的數(shù)值估算排放量。受水流等因素影響，這種計(jì)算方式極易出現(xiàn)偏差。
第二，關(guān)于不同種類污染物的性質(zhì)問題?！督忉尅返?0條確定了五種物質(zhì)應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“有毒物質(zhì)”，規(guī)定了較為嚴(yán)厲的處罰措施。同時，根據(jù)《解釋》第8條的規(guī)定，如果經(jīng)鑒定為“有毒物質(zhì)”，則可能構(gòu)成污染環(huán)境罪和非法處置進(jìn)口的固體廢物罪、投放危險物質(zhì)罪等犯罪的想象競合犯，依照處罰較重的犯罪定罪處罰。然而，司法機(jī)關(guān)并未出臺類似“名錄”的文件以確定有毒物質(zhì)的具體種類，在實(shí)踐中，污染物到底是對人體有毒、對作物有毒，還是污染物本身有毒，界定十分模糊。
損失認(rèn)定問題
根據(jù)《解釋》第9條，刑法中認(rèn)定的環(huán)境污染行為的損失，包括污染環(huán)境行為直接造成財(cái)產(chǎn)損毀、減少的實(shí)際價值，以及為防止污染擴(kuò)大、消除污染而采取必要合理措施所產(chǎn)生的費(fèi)用。即從原則上確定了將直接損失和部分間接損失都認(rèn)定為損失數(shù)額。但是在實(shí)踐中，由于環(huán)境污染涉及多區(qū)域、不同部門，某些污染具有特殊性，推定損失，特別是間接損失的認(rèn)定時十分困難。
針對環(huán)境污染行為的損害后果難以認(rèn)定的情況，環(huán)保部2013年頒布了《關(guān)于開展環(huán)境污染損害鑒定評估工作的若干意見》及《環(huán)境污染損害數(shù)額計(jì)算推薦方法》，確立了認(rèn)定環(huán)境污染損害的方式，規(guī)定了人身損害、財(cái)產(chǎn)損害、應(yīng)急處置費(fèi)用、調(diào)查評估費(fèi)用、污染修復(fù)費(fèi)用五項(xiàng)內(nèi)容作為損失的范圍，基本等同于《解釋》確定的數(shù)額范圍。然而，由于對這些費(fèi)用的評估需要較長周期，而刑事案件的辦理期限較短， 《關(guān)于開展環(huán)境污染損害鑒定評估工作的若干意見》及《環(huán)境污染損害數(shù)額計(jì)算推薦方法》在民事領(lǐng)域、刑事領(lǐng)域都較難適用。損害結(jié)果的量化難也造成了在起訴和審理時證據(jù)的薄弱。
環(huán)境污染犯罪的因果關(guān)系認(rèn)定問題
因果關(guān)系的確定問題
長期以來，我國證明刑事案件的標(biāo)準(zhǔn)是“犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分”，在因果關(guān)系上傾向于必然因果關(guān)系說。在環(huán)境污染案件中，往往存在其因果關(guān)系的特殊性包括多因性和不確定性；后果的隱蔽性和長期性；嚴(yán)重受制于技術(shù)手段的發(fā)展等。
實(shí)踐部門在認(rèn)定時，特別是就刑事案件罪與非罪的認(rèn)定時，必須就因果關(guān)系給出唯一的答案。在個案中，辯護(hù)人的抗辯理由主要就圍繞在因果關(guān)系上，如無直接因果關(guān)系，環(huán)境本身自凈力差或地質(zhì)結(jié)構(gòu)造成等。因此，環(huán)境污染刑事案件中，對于證據(jù)的關(guān)聯(lián)性，即因果關(guān)系問題要參照國外的研究方式，并另辟蹊徑進(jìn)行分析。如大陸法系的蓋然性因果關(guān)系理論、疫病因果關(guān)系理論、間接反證說，英美法系的無因果關(guān)系說、事實(shí)自證說等。然而，由于法律沒有確定普遍適用的準(zhǔn)則，司法機(jī)關(guān)一般采用對自己有利的方式進(jìn)行證明，也容易被辯護(hù)人所攻擊。
行為人主觀明知的推定
法院審判人員普遍反映，在環(huán)境污染類犯罪中，行為人普遍辯稱其不具有主觀故意：既包括對排放物品為污染物的不明知，也包括對污染物性質(zhì)的不明知，還有對于污染后果的不明知。這其中涉及的一個關(guān)鍵問題便在于如何運(yùn)用證據(jù)認(rèn)定行為人的行為具有主觀故意，并確定其“明知”的程度。另一個關(guān)鍵問題是，由于污染行為的危害結(jié)果具有擴(kuò)散性，何種損害后果屬于在行為人的明知范圍內(nèi)。
解決環(huán)境污染犯罪證據(jù)問題的建議
準(zhǔn)確理解并適用現(xiàn)有法律法規(guī)
在環(huán)境污染犯罪行為人主觀故意，特別是間接故意的判定上，要準(zhǔn)確運(yùn)用現(xiàn)有法律法規(guī)，明確幾方面原則。第一，全面審查行為人的辯解，排除不明知行為。如果確有證據(jù)證明行為人不知或者不應(yīng)知其排放的物品可能為污染物，則不具有主觀故意。第二，對污染物性質(zhì)或危害結(jié)果的不明知不影響定罪。如果行為人為污染企業(yè)工作人員、污染物直接經(jīng)手人，或者在排放前對于污染物的性質(zhì)有一定的了解，無論行為人是否了解具體的危害后果，不影響認(rèn)定行為人的主觀明知。第三，謹(jǐn)慎認(rèn)定間接結(jié)果的相關(guān)性，以不入罪為宜。這主要是從降低認(rèn)定難度，提高司法效率角度而言。環(huán)境污染行為具有長期性、潛伏性和隱蔽性等特點(diǎn)，要證明行為人對于間接結(jié)果具有明知難度大，且需要較長時間，因此對于不確定的間接結(jié)果以不認(rèn)定為宜。
法律法規(guī)的進(jìn)一步明確
第一，給予行政機(jī)關(guān)更廣泛的執(zhí)法權(quán)力，加強(qiáng)其取證能力。新修訂的《環(huán)境保護(hù)法》雖然加大了對環(huán)保行為的懲處，但是沒有落實(shí)權(quán)力主體。公安機(jī)關(guān)也普遍反映，在刑事取證的過程中，環(huán)保機(jī)關(guān)的取證能力普遍不足?；诖耍诮酉聛淼沫h(huán)保法相關(guān)細(xì)則中應(yīng)當(dāng)賦予環(huán)保機(jī)關(guān)更多的取證權(quán)力，司法機(jī)關(guān)亦應(yīng)當(dāng)對環(huán)保部門的取證人員給予單獨(dú)的培訓(xùn)，增強(qiáng)其取證能力。
第二，合理確定鑒定機(jī)構(gòu)的范圍及鑒定程序。一方面，應(yīng)當(dāng)明確環(huán)境鑒定報(bào)告為鑒定結(jié)論的性質(zhì)，并規(guī)定鑒定人簽字，方便質(zhì)證和采納。另一方面，現(xiàn)有的司法部確定鑒定機(jī)構(gòu)的方式雖然謹(jǐn)慎，但是在實(shí)踐中由于鑒定機(jī)構(gòu)過少、費(fèi)用過高所帶來的種種問題已經(jīng)顯現(xiàn)。因此，對于環(huán)保等特殊領(lǐng)域的鑒定，應(yīng)當(dāng)主要采用環(huán)保部授權(quán)的機(jī)構(gòu)檢測的方式進(jìn)行。同時，取樣經(jīng)省級機(jī)關(guān)認(rèn)可的規(guī)定極大地降低了司法效率并增加了司法成本，可以授權(quán)一些經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)、設(shè)備較為先進(jìn)地區(qū)的環(huán)保部門監(jiān)測數(shù)據(jù)，不再需要省級認(rèn)可的權(quán)利。
第三，頒布細(xì)則對不同種類污染物的性質(zhì)進(jìn)行明確。針對有毒有害物質(zhì)難以確定的情況，應(yīng)當(dāng)由權(quán)威部門確定統(tǒng)一的污染物名錄，并確定一定的數(shù)量作為入罪標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)然，由于污染物種類多種多樣，名錄不可能羅列完全，但是可以確定一定的標(biāo)準(zhǔn)，并舉例，方便鑒定機(jī)構(gòu)操作。
適當(dāng)適用推論并借鑒國外的理論
在論證的過程中可以適當(dāng)采用推論的方式。
第一，按照排除合理懷疑的證明標(biāo)準(zhǔn)確定污染物數(shù)量。雖然污染物數(shù)量的推論過程中，受到環(huán)境自凈能力等因素的影響，但是，“取樣+鑒定+推論”是目前唯一可行的確定污染物數(shù)量的方式?，F(xiàn)有的計(jì)算污染物數(shù)量的方式基本科學(xué)，可通過水體推衍計(jì)算總排放量。計(jì)算出的總排放量，非經(jīng)有效的證據(jù)質(zhì)證，不得排除。
第二，允許理性預(yù)估損失數(shù)額。由于刑事案件期限短，在鑒定的過程中，不可能待所有損害結(jié)果發(fā)生后一并處理，后續(xù)損害結(jié)果發(fā)生后二次處理也違反了“一事不再罰”的原則。因此，在間接數(shù)額的認(rèn)定中，應(yīng)當(dāng)允許推論的存在。 《環(huán)境污染損害數(shù)額計(jì)算推薦方法》可用于刑事領(lǐng)域，以此作為量刑依據(jù)。
第三，采納疫學(xué)因果關(guān)系的理論合理推論因果關(guān)系。由于因果關(guān)系認(rèn)定難度大，可以適當(dāng)降低證明要求，采納國外的認(rèn)定理論，特別是在人身損害的認(rèn)定過程中，可以采用德日等國普遍采用的疫學(xué)因果關(guān)系的理論，方便因果關(guān)系的確定。同時，對于“多因一果”行為，可以借鑒民事領(lǐng)域?qū)ω?zé)任劃分的形式，合理劃分行為人的責(zé)任范圍，確定其刑事責(zé)任。
主要
參考文獻(xiàn)
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國外關(guān)于財(cái)政分權(quán)對環(huán)境質(zhì)量影響的研究結(jié)論并不一致,有研究認(rèn)為財(cái)政分權(quán)并沒有使環(huán)境質(zhì)量下降[1]反而使環(huán)境質(zhì)量提高[2],有研究認(rèn)為財(cái)政分權(quán)使得環(huán)境質(zhì)量降低[3]。中國的財(cái)政分權(quán)不同于西方國家的財(cái)政分權(quán),中國的財(cái)政分權(quán)伴隨著政治集權(quán),晉升激勵使得地方政府官員有非常強(qiáng)的(政治)動力促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展[4],中國地方政府的治理模式是“自上而下”的“標(biāo)尺競爭”即地方政府更多的只需要對中央政府負(fù)責(zé),中央政府通過以GDP為主導(dǎo)的考核機(jī)制對地方政府進(jìn)行考評。在中國,中央政府擁有絕對的權(quán)威任命地方官員,因而有能力獎懲地方官員的行為,而在俄羅斯等財(cái)政聯(lián)邦主義體制下,中央政府沒有能力影響地方政府的行為[5],這是中國式分權(quán)相比聯(lián)邦財(cái)政分權(quán)的最大不同,那么中國式財(cái)政分權(quán)對環(huán)境污染的影響又是怎樣的呢?國內(nèi)專門作中國式財(cái)政分權(quán)對環(huán)境影響的研究尚不多見,已有的關(guān)于中國財(cái)政分權(quán)對環(huán)境影響的實(shí)證檢驗(yàn)主要如下:楊瑞龍、章泉[6]首次實(shí)證檢驗(yàn)了中國的財(cái)政分權(quán)對環(huán)境質(zhì)量的影響,得出財(cái)政分權(quán)度越高,環(huán)境質(zhì)量越差,驗(yàn)證了財(cái)政分權(quán)可能導(dǎo)致地方政府降低環(huán)境保護(hù)的努力。李猛[7]從財(cái)政分權(quán)角度提出了中國環(huán)境污染趨勢的新假說:環(huán)境污染程度隨著人均地方財(cái)政能力水平的提高而持續(xù)上升,當(dāng)人均地方財(cái)政能力水平超過倒U型曲線拐點(diǎn)值后,環(huán)境污染程度趨于下降。張凌云、齊曄[8]分析了作為“理性人”的政府,在面臨政治激勵(政績考核下的經(jīng)濟(jì)發(fā)展動力)和財(cái)政約束(地方政府財(cái)稅壓力大)下的環(huán)境監(jiān)管困境,只是沒有對相應(yīng)的理論進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)。
與以往的相關(guān)文獻(xiàn)相比,本文的不同是發(fā)現(xiàn)財(cái)政分權(quán)對不同性質(zhì)的污染公共品的影響是不一樣的,而且結(jié)合排污費(fèi)制度進(jìn)行分析。在中國式財(cái)政分權(quán)背景下,排污費(fèi)對污染排放有明顯抑制作用嗎?財(cái)政分權(quán)會使地方政府降低排污費(fèi)的收取從而使污染排放強(qiáng)度增加嗎?本文試圖從理論上提出財(cái)政分權(quán)對環(huán)境污染影響機(jī)制的假說,并利用省級面板數(shù)據(jù)對假說進(jìn)行驗(yàn)證。
二、假說的提出
中國不是真正意義上的財(cái)政分權(quán)國家,錢穎一等[9]較早提出“中國式分權(quán)”,后來Blanchardand Shleifer[5]將中國的政治集權(quán)和經(jīng)濟(jì)分權(quán)結(jié)合起來,強(qiáng)調(diào)中國與俄羅斯等國家財(cái)政激勵不同,俄羅斯等國家的中央政府對地方政府的控制力較弱,地方政府不存在主動推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展的動力。總而言之,中國式分權(quán)有以下幾個特點(diǎn): (1)政治集權(quán)和經(jīng)濟(jì)分權(quán)并存; (2)“自上而下”的標(biāo)尺競爭,地方政府對中央政府的GDP為主導(dǎo)的考核機(jī)制負(fù)責(zé); (3)地方政府的行為不需要對民眾負(fù)責(zé),缺乏民眾的監(jiān)督; (4)中央政府和地方政府的財(cái)稅關(guān)系沒有通過法律關(guān)系來明確,缺乏相應(yīng)的法制基礎(chǔ)。
分稅制改革后將各種稅收劃分為中央稅、地方稅和共享稅,地方政府只享有部分稅收的征收權(quán)和減免權(quán)(如屠宰稅和筵席稅),但中國的教育、醫(yī)療、文化和社會保障等公共支出幾乎全部是由地方政府承擔(dān)的,地方政府的財(cái)權(quán)和事權(quán)變得不對稱,很多研究認(rèn)為教育、醫(yī)療、環(huán)保等公共服務(wù)投入不足的原因是財(cái)政分權(quán)后出現(xiàn)的收支責(zé)任缺口,其實(shí)更重要的原因是這些社會公共事業(yè)投入多、見效慢,不能作為中央政府衡量的政績,地方政府更關(guān)注中央政府對其在經(jīng)濟(jì)和政治兩方面的激勵:其一,經(jīng)濟(jì)激勵:中央政府依據(jù)各地區(qū)的GDP和財(cái)政收入的增量進(jìn)行獎懲,財(cái)政收入增長速度越快、增量越大,地方政府通過增量分成獲得的財(cái)力就越多;其二,政治激勵:中央政府對地方政府官員有絕對的任免權(quán),在決定地方政府官員的升遷時,中央政府會考察該地的經(jīng)濟(jì)增長績效,會和往屆任期官員管轄期間的績效以及鄰近省份的經(jīng)濟(jì)增長績效相比。在這種唯GDP的考核機(jī)制下,地方政府自然會選擇唯GDP的發(fā)展方式。誠然中國式分權(quán)引導(dǎo)地方政府“GDP競賽”大大推動了中國的經(jīng)濟(jì)增長,創(chuàng)造了中國經(jīng)濟(jì)增長的奇跡,但是這種競賽背后的代價就是一些投資多、見效慢的社會公用事業(yè)逐漸萎縮,如環(huán)境保護(hù)。鑒于以上分析,筆者認(rèn)為財(cái)政分權(quán)度越高,環(huán)境污染強(qiáng)度越高。
地方政府為了迎合中央政府的政治經(jīng)濟(jì)激勵,發(fā)展本地的經(jīng)濟(jì),一個常用的手段就是招商引資,上馬大型項(xiàng)目,一方面可以獲得中央政府的財(cái)政支持,另一方面這些大型項(xiàng)目的興建可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長,作為供中央政府衡量的政績。大型項(xiàng)目的上馬需要大量資本、勞動、技術(shù)等要素的流入,為了發(fā)展本地經(jīng)濟(jì),地方政府尤其是經(jīng)濟(jì)相對比較落后的政府不顧引進(jìn)企業(yè)是否達(dá)到環(huán)保要求,或者知道引進(jìn)企業(yè)環(huán)保不達(dá)標(biāo),但為了經(jīng)濟(jì)效益從而犧牲環(huán)境。地方政府對企業(yè)最直接的優(yōu)惠政策是減免稅負(fù),為了吸引新的企業(yè)入駐本轄區(qū)進(jìn)而推動經(jīng)濟(jì)增長,地方政府會放松環(huán)境監(jiān)管,對企業(yè)減免稅負(fù),為入駐企業(yè)降低成本。稅負(fù)的下降減少當(dāng)?shù)卣?cái)政收入,從而導(dǎo)致環(huán)保投入不足和低效率,最終提高了污染排放強(qiáng)度。基于以上分析,筆者提出以下三個有待檢驗(yàn)的假說:
假說1:財(cái)政分權(quán)度越高,環(huán)境污染排放強(qiáng)度越高。
假說2:上一期的排污費(fèi)征收額度越大,下一期的環(huán)境污染排放強(qiáng)度越低。
假說3:在假說1和假說2成立的前提下,財(cái)政分權(quán)促使地方政府降低排污費(fèi)的收取,從而使得環(huán)境污染排放強(qiáng)度增加。
三、實(shí)證分析:模型、變量、方法
本研究的被解釋變量環(huán)境污染排放強(qiáng)度受到上一期的污染排放強(qiáng)度的影響,因此采用動態(tài)面板的估計(jì)方法?；跅钊瘕垺⒄氯?2007)[6]的研究以及本文的研究重點(diǎn),建立的回歸模型分為兩部分,一部分是只包含財(cái)政分權(quán)、排污費(fèi)以及財(cái)政分權(quán)和排污費(fèi)的交叉項(xiàng)的基準(zhǔn)模型,另一部分是加入控制變量的擴(kuò)展模型:Eit=β1facit+β2pwfit-1+β3(facit×pwfit-1) +uitEit=β1facit+β2pwfit-1+β3(facit×pwfit-1) +β4C+uit這里使用的是1999-2008年的省級面板數(shù)據(jù),其中下標(biāo)i和t代表第i個省份和第t年,我們的樣本包括了除和海南以外的29個內(nèi)地省、自治區(qū)和直轄市。被解釋變量E表示各省份工業(yè)廢水排放量/各省份工業(yè)生產(chǎn)總值,工業(yè)廢氣排放量/各省份工業(yè)生產(chǎn)總值,工業(yè)固體廢物/各省份工業(yè)生產(chǎn)總值。
Fac代表財(cái)政分權(quán),是本文的核心解釋變量之一,該指標(biāo)如何度量是有爭議的,喬寶云(2002)[10]等以人均省級財(cái)政支出與人均總財(cái)政支出的比值來衡量;林毅夫、劉志強(qiáng)[11]以省級政府在預(yù)算收入中保留的平均份額來衡量(省級政府在本省預(yù)算收入中的邊際分成率); Zhang, Zou(1998)[12]和張晏、龔六堂[13]用各省預(yù)算內(nèi)本級財(cái)政支出/中央預(yù)算內(nèi)本級財(cái)政支出來衡量。基于前人的研究加上數(shù)據(jù)的可獲得性,再考慮到本文的研究目的,本文沿用張晏、龔六堂[13]的做法,采用各省預(yù)算內(nèi)本級財(cái)政支出/中央預(yù)算內(nèi)本級財(cái)政支出,我們預(yù)期該變量的回歸系數(shù)為正。
除財(cái)政分權(quán)之外影響環(huán)境污染的另一個渠道是政府稅收,政府對企業(yè)課稅越多,則表明對企業(yè)的環(huán)境污染管制越嚴(yán)格,本文主要考察排污費(fèi)(Pwf)。以往考察排污費(fèi)對環(huán)境污染排放的影響的文獻(xiàn)都沒有考慮其內(nèi)生性(如李永友,沈坤榮, 2008;崔亞飛, 2010)[14][15],本文用排污費(fèi)的滯后一期作為解釋變量,便可以有效規(guī)避這一問題,我們預(yù)期該變量的回歸系數(shù)為負(fù),這也符合這一政策提出的初衷。財(cái)政分權(quán)通過影響排污費(fèi)的收取進(jìn)而影響環(huán)境污染排放強(qiáng)度便是我們的交叉2頁。facit×pwfit-1根據(jù)前面的分析,我們有理由認(rèn)為財(cái)政分權(quán)背景下,地方政府為了發(fā)展本地經(jīng)濟(jì),招商引資,降低本地排污費(fèi)的收取作為企業(yè)進(jìn)入的優(yōu)惠條件,從而減弱對企業(yè)排污的懲罰力度,使得污染排放強(qiáng)度增加,對我們預(yù)期該變量的回歸系數(shù)為正。C是一組控制變量,我們控制了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)(sanbig)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平(gdp及其平方項(xiàng)和立方項(xiàng))、公眾的非正式規(guī)制(環(huán)境)、人口密度以及外商直接投資這幾個變量。數(shù)據(jù)來源、變量選取及統(tǒng)計(jì)特征見表1。
四、計(jì)量檢驗(yàn)
不管是基準(zhǔn)模型的回歸還是擴(kuò)展模型的回歸(回歸結(jié)果見表2),二氧化硫、廢水、固體廢物滯后一期的回歸系數(shù)均顯著為正,這說明我們用動態(tài)面板回歸方法的必要性。首先看基準(zhǔn)模型的估計(jì)結(jié)果,我們發(fā)現(xiàn)SO2和PW的回歸方程中財(cái)政分權(quán)的回歸系數(shù)顯著為正,這符合我們的預(yù)期,同時驗(yàn)證了假說1,但是PF方程的財(cái)政分權(quán)回歸系數(shù)卻為負(fù),和我們的預(yù)期相反,通過分析,這也不難理解,二氧化硫?qū)儆诟采w全國的純污染公共物品,廢水屬于外溢性污染公共品,而固體廢物屬于地方污染公共品,二氧化硫和廢水這兩種污染物都不僅屬于某一個地區(qū),當(dāng)?shù)卣畬@兩種污染物的減少具有很強(qiáng)的正外部性,在中國式財(cái)政分權(quán)背景下,環(huán)境質(zhì)量提高并不能作為中央政府可衡量的政績,各地方政府自然會選擇發(fā)展經(jīng)濟(jì),而在這類環(huán)境污染治理問題上采取“搭便車行為”,而固體廢棄物卻可以清楚地劃分區(qū)域,因此當(dāng)?shù)卣袆恿Σ扇∫欢ǖ拇胧p少該污染物的排放。在PW回歸方程中,排污費(fèi)的回歸系數(shù)顯著為負(fù),而在PF和SO2的回歸方程中排污費(fèi)的回歸系數(shù)為正,這個結(jié)論與崔亞飛[15]的研究大致一致,驗(yàn)證了Chirinko和Wilson (2007)[16]發(fā)現(xiàn)的“騎翹翹板”策略,即政府針對不同的環(huán)境污染采取不同的環(huán)境策略。中國排污費(fèi)收取制度的人為因素很大,而且普遍存在著地方政府和企業(yè)協(xié)商收費(fèi)的行為,可以說中國的排污費(fèi)收取已經(jīng)淪為地方政府用于增加財(cái)政收入的一種手段[15],地方政府對產(chǎn)值大、利稅高的排放二氧化硫和固體廢棄物的企業(yè)放松監(jiān)管。交叉項(xiàng)的符號在PW的回歸方程為正,表明財(cái)政分權(quán)體制下,地方政府降低排污費(fèi)使得廢水污染排放強(qiáng)度提高。
再來看擴(kuò)展模型的回歸結(jié)果。財(cái)政分權(quán)的回歸結(jié)果分析同前,下面看排污費(fèi),我們發(fā)現(xiàn)即使是PW回歸方程中的排污費(fèi)回歸系數(shù)為負(fù),但也不顯著,而PF和SO2回歸方程中的排污費(fèi)回歸系數(shù)是正的,也就說我們的假說2基本不成立,目前中國的排污費(fèi)收取對環(huán)境污染排放的遏制效果確實(shí)令人堪憂。既然假說2不能成立,那么假說3也就不能成立(交叉項(xiàng)的回歸系數(shù)在SO2和PF回歸方程中顯著為負(fù),在PW方程中為正但不顯著,即交叉項(xiàng)對污染強(qiáng)度的影響應(yīng)該是負(fù)向的。)雖從理論上講財(cái)政分權(quán)使得地方政府競爭從而降低排污費(fèi)的收取,但排污費(fèi)的收取并不能有效降低污染排放,從而財(cái)政分權(quán)通過降低排污費(fèi)收取這個渠道進(jìn)而增加污染的假說是不能成立的,即我們提出的假說2和假說3不符合中國現(xiàn)實(shí)。實(shí)證檢驗(yàn)結(jié)果表明,上一期的排污費(fèi)收入越高,下一期的污染強(qiáng)度越高,因?yàn)榈胤秸€(wěn)固已有的稅收收入,會放任環(huán)境污染排放,從而收取更多的排污費(fèi);中國式分權(quán)使得地方政府為了增加本地財(cái)政收入從而放松某種污染排放的管制,進(jìn)而收取更多的排污費(fèi),而排污費(fèi)對污染物的遏制效應(yīng)不明顯,于是出現(xiàn)排污費(fèi)和污染強(qiáng)度都增加的局面。
下面對控制變量的回歸結(jié)果進(jìn)行簡單說明。由于人口密度及GDP的回歸系數(shù)偏小,所以表中沒有列出具體的值,而是將其正負(fù)以及顯著性列出。二氧化硫和固體廢棄物的回歸方程的人口密度回歸系數(shù)符合我們的預(yù)期,隨著人口密度的增加,環(huán)境污染強(qiáng)度會增加,但增加的邊際效應(yīng)在遞減,人口密度的增加并沒有引起廢水排放強(qiáng)度的顯著增加。在二氧化硫和工業(yè)廢水的估計(jì)方程中,GDP的一次項(xiàng)為負(fù),二次項(xiàng)為正,三次項(xiàng)為負(fù),呈現(xiàn)倒“N”型的曲線特征,對固體廢物而言,雖然GDP的回歸系數(shù)符合EKC假說,但是不顯著。本文回歸結(jié)果還告訴我們隨著外商投資的增加,固體廢物是增加的,但廢水和二氧化硫并沒有增加,外商投資通過產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移將大量的固體廢棄物轉(zhuǎn)移到中國或在中國生產(chǎn)。
五、結(jié) 論
關(guān)鍵詞：環(huán)境庫茲涅茨曲線；貿(mào)易政策；環(huán)境政策；經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率
1955年，諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎得主西蒙?庫茲涅茨fSimon Kruznets)提出了著名的收入分配“倒u假說”，即庫茲涅茨曲線(KC)。庫茲涅茨曲線的邏輯含義在于，它說明在事情變好之前可能不得不經(jīng)歷一個更糟糕的過程。受這一假說的啟示，越來越多的經(jīng)濟(jì)學(xué)家開始對經(jīng)濟(jì)和環(huán)境污染的關(guān)系進(jìn)行研究，試圖找到經(jīng)濟(jì)增長與環(huán)境惡化的變動規(guī)律。他們的研究模型中，有的同倒u型曲線不符，但總的來看，倒u型比例占到一半以上。美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家Grossman和Kmegergl在肯定了前人研究的基礎(chǔ)上廣泛收集不同國家城市空氣以及河流污染狀況數(shù)據(jù)，得出的結(jié)論是：環(huán)境質(zhì)量或污染物排放與人均收入之間確實(shí)存在倒u型曲線的關(guān)系。這就是環(huán)境庫茲涅茨曲線EKC(Envimnment Kuzne~curve)假說。
一、我國環(huán)境庫茲涅茨曲線的特點(diǎn)
我國EKC是否會按照經(jīng)濟(jì)學(xué)家所描繪的倒u型曲線發(fā)展?近年來，我國專家也進(jìn)行了大量的相關(guān)研究，但還得不到較一致的結(jié)論，主要有兩派觀點(diǎn)，一派較樂觀，認(rèn)為已到了倒u型曲線的右半部分；另一派較悲觀。認(rèn)為我國面臨較為嚴(yán)重的環(huán)境壓力，環(huán)境污染日益嚴(yán)重，處在倒u型曲線的左半部分。也有研究者認(rèn)為。實(shí)證研究表明環(huán)境壓力和經(jīng)濟(jì)增長之間的關(guān)系還會出現(xiàn)其他情況：同步關(guān)系、u形關(guān)系和N形關(guān)系。產(chǎn)生這些分歧的原因，主要是因?yàn)楦骷已芯空哌x取的數(shù)據(jù)指標(biāo)和選取的時間段有差距，特別是，多數(shù)研究者運(yùn)用的都是各地方的數(shù)據(jù)，并不能代表全國的情況。本文認(rèn)為趙細(xì)康嘴專家關(guān)于“中國污染物排放與人均GDP的關(guān)系或許正處于EKE的上升段，離轉(zhuǎn)折點(diǎn)尚有一段距離”的觀點(diǎn)有一定的道理。
由于工業(yè)污染數(shù)據(jù)較完整，而且也代表了中國主要污染狀況，因此本文的研究將以工業(yè)污染數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，從1990～2005年，選取的時間段也盡可能更長些。根據(jù)表1的相關(guān)數(shù)據(jù)可以描繪出我國這15年間EKC的基本情況，見圖1。
根據(jù)圖1可知，我國1990～2005年的EKC呈N字型，從1990年到90年代中期各類工業(yè)污染物均出現(xiàn)下降趨勢，但是到90年代中期突然上升，經(jīng)過一段時間下降調(diào)整后，又出現(xiàn)上升趨勢，工業(yè)廢水排放量從2001年開始上升，工業(yè)廢氣排放量從2003年開始上升。工業(yè)廢物生產(chǎn)量從2000年開始上升，到目前為止這些上升趨勢均未得到控制。
我們可以把近期我國EKC趨勢圖放大一下。表2是2000～2005年人均GDP值與污染物排放量情況表，根據(jù)該表的數(shù)據(jù)可以繪出該時間段內(nèi)我國相關(guān)的EKE圖，如圖2所示。
從圖2可知，隨著人均GDP的增加，廢水排放總量和工業(yè)廢氣排放量均在不斷增加，而固體廢棄物排放量在不斷降低，從長期趨勢圖1可知，2000～2005年固體廢棄物的生產(chǎn)量在不斷增長，這說明這一時期固體廢棄物循環(huán)再利用增長的幅度較大。
綜上所述，上世紀(jì)90年代到2005年底我國EKC都是處在倒u字型曲線的左半部分，拐點(diǎn)仍未出現(xiàn)，更沒有到達(dá)倒U字型曲線的右半部分，但是我國EKC的特點(diǎn)是在左半部分波浪式上升，而不是平滑上升的，與其稱之為N字型波動，倒不如稱之為“心電圖”式波動更為確切，而這一變化特點(diǎn)主要是受到我國外貿(mào)政策和環(huán)境政策強(qiáng)烈影響的。
二、外貿(mào)政策對我國環(huán)境庫茲涅茨曲線的影響
改革開放以來，我國對外貿(mào)易一直呈高速增長的趨勢。從1978年到2004年。我國貿(mào)易增長了56倍，年均增長超過16.8％。中國外貿(mào)在世界貿(mào)易中的份額不斷提高，2004年躍居世界第3位，出口占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重超過30％，拉動經(jīng)濟(jì)增長約2個百分點(diǎn)。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，2006年1～12月全國進(jìn)出口總值為17606.9億美元，同比增長23.8％，吸收外商直接投資實(shí)際使用金額694.68億美元。這一輝煌的外貿(mào)成就是與我國逐步開放的貿(mào)易政策分不開的。
從改革開放到21世紀(jì)之前，我國從封閉式的強(qiáng)度保護(hù)貿(mào)易政策逐步過渡到了開放式的適度保護(hù)貿(mào)易政策；進(jìn)入21世紀(jì)后，我國成為WTO成員，對外開放的程度和深度在不斷提高，我國的對外貿(mào)易政策正朝著完全自由化方向推進(jìn)。這樣的外貿(mào)發(fā)展路徑，到底對我國的環(huán)境產(chǎn)生了什么影響?我國EKC的變形是否與外貿(mào)政策的作用有關(guān)系?
目前，眾多學(xué)者、專家由于研究的角度不同。側(cè)重點(diǎn)不同，因此所得出的結(jié)論也不同。尤其是，研究方法及手段基本相同的兩派研究者，得出的結(jié)論卻截然相反。一派采用1990～2003年我國的省級面板數(shù)據(jù)考察了中國的對外開放政策對環(huán)境質(zhì)量的影響。計(jì)量分析表明，出口同中國的環(huán)境污染之間存在顯著的正相關(guān)關(guān)系，這為“污染天堂”假說提供了來自中國的經(jīng)驗(yàn)證據(jù)。另一派通過1996?2002年我國的省級面板數(shù)據(jù)對中國的經(jīng)濟(jì)增長與環(huán)境污染之間進(jìn)行了計(jì)量分析，卻得出與“污染天堂”假說相反的結(jié)論。出現(xiàn)矛盾結(jié)論的最重要的原因就是選取的時間段不一樣，為此。本文特以1990～2005年這個較長的時間段為研究對象，如表3所示。
根據(jù)以上數(shù)據(jù)可以得到1990～2005年貿(mào)易額和引進(jìn)FDI的數(shù)據(jù)圖，如圖3所示。
若把圖3曲線與圖1的EKE比較可知，從上個世紀(jì)90年代初到90年代中期這段時間，我國外貿(mào)政策由保守逐漸走向開放，雖然這一時期工業(yè)污染水平表現(xiàn)出不斷降低的趨勢，但是實(shí)際上在改革開放之初的很長一段時期，我國很多貿(mào)易政策具有一定的盲目性，尤其是在資金和經(jīng)驗(yàn)不足、管理不力的情況下，單純追求出口增量，勢必很難注意到保護(hù)生態(tài)環(huán)境的重要性。因此，因盲目開發(fā)出口產(chǎn)品而引起生態(tài)環(huán)境的破壞，以及因進(jìn)口了有害廢棄物而造成重大環(huán)境損失等現(xiàn)象時有發(fā)生。例如，1982年至1993年我國出口發(fā)菜799噸，創(chuàng)匯3126萬美元，表面上似乎經(jīng)濟(jì)效益很高，但其對生態(tài)環(huán)境的破壞卻是觸目驚心的。又如，廣東沿海的一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)盲目進(jìn)口大量有色金屬廢渣、舊汽車蓄電池等有毒廢棄物，其再生過程已對當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境造成很大的污染。但是因這一時期追求出口增量活動還在環(huán)境的自凈能力和承載能力范圍內(nèi)，更主要的是很多活動對環(huán)境的破壞作用有一定的滯后期，因此，這一時期的工業(yè)污染物排放還有下降趨勢，但這一滯后作用也正是導(dǎo)致90年代中期我國工業(yè)污染猛增的重要原因之一。
此外，這一時期我國引進(jìn)的外商直接投資不多，
1990～1991年外商直接投資額還不到100億美元，而隨后幾年外商直接投資額以倍數(shù)增長的速度投向我國，這其中大部分是發(fā)達(dá)國家轉(zhuǎn)移出來的污染產(chǎn)業(yè)，中國確實(shí)成為了“污染的天堂”，不過這些產(chǎn)業(yè)對環(huán)境的污染也有一定的滯后作用，這也為90年代中期的工業(yè)污染突然攀升埋下了禍根。因此，上世紀(jì)90年代中期工業(yè)污染的直線上升，主要是與盲目追求出口數(shù)量、忽視環(huán)境保護(hù)，以及外商直接投資企業(yè)在1992年以后的大量引入有關(guān)。
我國EKC波浪式上升的又一上升波就是2001年以后的污染高峰期，這一時期顯然與我國人世后貿(mào)易政策更加開放有關(guān)。隨著國際市場不斷加大對中國產(chǎn)品的開放度，中國出口量猛增，大量的具有高污染背景的外商直接投資產(chǎn)業(yè)進(jìn)入我國，這些產(chǎn)業(yè)大多具有明顯的出口導(dǎo)向特性，而且這一時期，我國的工業(yè)生產(chǎn)仍然集中于整個產(chǎn)業(yè)鏈的下游，經(jīng)濟(jì)增長仍然以“自然資源和原材料的高消耗，廢棄物的大量排放”來推動，因此，出口量的增加是與資源大量消耗和環(huán)境污染相伴隨的。
綜合分析可知，我國EKE呈N字型波浪式上升的特點(diǎn)受到貿(mào)易政策影響表現(xiàn)在：上世紀(jì)90年代初我國貿(mào)易政策是處在保護(hù)貿(mào)易基礎(chǔ)上的開放政策，這一時期EKE的向下傾斜，并不是真正出現(xiàn)了拐點(diǎn)后的向下傾斜，而是我國農(nóng)業(yè)發(fā)展速度較快。工業(yè)發(fā)展尚處在起步階段，加之開放政策的滯后作用所致；到90年代中期EKC猛然上升，正是我國對外開放后大量發(fā)達(dá)國家高污染的產(chǎn)業(yè)進(jìn)入造成的；到2001年后的又一輪上升波正是人世后外貿(mào)政策更加開放造成的。
為此，目前在利用外資規(guī)模和渠道已經(jīng)大大增多，在一般性資金缺口問題和外匯短缺問題已得到解決的情況下，我國應(yīng)盡快調(diào)整現(xiàn)有利用外資戰(zhàn)略，可重點(diǎn)抓以下兩方面的工作：首先，要花大力氣提高引資質(zhì)量，尤其要防止在吸引FDI過程中成為“污染的天堂”。有專家認(rèn)為，在我國FDI所在的第一、三產(chǎn)業(yè)的項(xiàng)目對EKC的陡峭程度影響不大，而FDI所在的第二產(chǎn)業(yè)對EKC的陡峭程度影響很大，因?yàn)槲覈圃鞓I(yè)吸收FDI占FDI總量的70％。因此建議，要優(yōu)化外商直接投資的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，引導(dǎo)外商更多投向第一、第三產(chǎn)業(yè)。其實(shí)，外商的產(chǎn)業(yè)投向并不重要，重要的是引進(jìn)環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)高、經(jīng)濟(jì)效益好的高質(zhì)量的外資。
其次，要利用外資企業(yè)技術(shù)外溢效應(yīng)。90年代后期我國的外商直接投資者為了能適應(yīng)國際市場高環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)的需要，在國際市場競爭中獲利更多的利益，也相應(yīng)提高了其在生產(chǎn)經(jīng)營活動中的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，這一時期外商直接投資對污染物的排放的降低有一定的積極作用。因此，我國應(yīng)該對外資企業(yè)的環(huán)保技術(shù)外溢給予一定的鼓勵或獎勵，從而加快外資企業(yè)的環(huán)保技術(shù)外溢，而使本地產(chǎn)業(yè)受益，并改善總體環(huán)境。
三、環(huán)境政策對我國環(huán)境庫茲涅茨曲線的影響
我國的環(huán)境庫茨涅茨曲線之所以呈波浪式上升趨勢，這其中還有很重要的影響因素，就是政府的環(huán)境政策。正像有的研究者所認(rèn)為的那樣：EKC只有在環(huán)境政策的干預(yù)下才可能出現(xiàn)倒u字型，如果沒有環(huán)境保護(hù)政策的干預(yù)，環(huán)境污染水平不會隨經(jīng)濟(jì)增長自動下降。雖然上世紀(jì)90年代初我國主要工業(yè)污染物排放呈下降趨勢，但是當(dāng)時我國的地方政府，特別是落后地區(qū)的地方政府均傾向于以降低環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)為手段來吸引更多的外商直接投資，加快當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展，這是后來環(huán)境不斷惡化的最主要原因。如1991年污染較重產(chǎn)品的出口額達(dá)到200多億美元，占當(dāng)年出口總額的36％，其中高污染產(chǎn)品，如農(nóng)藥、皮革制品、印染產(chǎn)品、石棉及其制品等的出口達(dá)78.5億美元，占出口總額的12.8％。當(dāng)時我國環(huán)境承載力和環(huán)境自凈能力較強(qiáng)，因此環(huán)境污染現(xiàn)象未能引起各級政府的高度重視。但經(jīng)過90年代中期的工業(yè)污染物排放快速增長，導(dǎo)致了大量環(huán)境污染事件的發(fā)生，尤其是淮河、太湖等重要水域的嚴(yán)重污染，引起了黨和政府的高度重視，強(qiáng)化了環(huán)境保護(hù)政策，并加強(qiáng)了環(huán)境執(zhí)法的力度。最具代表性的是淮河治理的零點(diǎn)行動。這一階段我國環(huán)境政策和環(huán)境治理行動取得了良好的效果，很多污染企業(yè)被關(guān)停并轉(zhuǎn)，因此1997～2000年EKC明顯向右下方傾斜。很多研究者選取的數(shù)據(jù)是2000～2002年的，因而會很樂觀地認(rèn)為我國EKC的拐點(diǎn)已經(jīng)出現(xiàn)，正處在倒u字型的右半部分。但令人沒有想到的是從2001年開始很多污染物排放量又開始呈上升趨勢，而且增長速度較快。這主要是因?yàn)槠鹱?997年前后的環(huán)境保護(hù)政策和行動很多都是短期的，尤其是執(zhí)法力度不大，在面臨2001年人世后更加開放的大環(huán)境，在生產(chǎn)和出口都以前所未有速度增長的情況下，這些政策和行動很快失去了效力。也正因如此，2001年后淮河污染再次反彈，目前，淮河的治理仍未找到良策。
總的來看，近幾十年來我國制定了環(huán)境保護(hù)法，開發(fā)了環(huán)境產(chǎn)業(yè)，轉(zhuǎn)換環(huán)境保護(hù)生產(chǎn)與管理體制，并對破壞環(huán)境行為進(jìn)行法律制裁，引入稅金和課以罰金等經(jīng)濟(jì)手段減少環(huán)境污染的確取得了成效，有專家也認(rèn)為，“改革開放以來中國政府所推行的環(huán)境政策是比較成功的。在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的過程中，它減緩了中國環(huán)境質(zhì)量的惡化速度。”但是EKC尚未出現(xiàn)拐點(diǎn)，而且十五計(jì)劃的所有環(huán)保指標(biāo)均未實(shí)現(xiàn)，這與環(huán)境保護(hù)政策的長效性和剛性不夠有關(guān)。而環(huán)保政策的長效性與剛性不夠的原因又囿于我國經(jīng)濟(jì)實(shí)力薄弱，發(fā)展壓力較大，環(huán)境政策的制定和執(zhí)行往往要犧牲暫時的經(jīng)濟(jì)利益，比如，嚴(yán)格的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)增加了環(huán)境治理設(shè)施的成本，從而使得產(chǎn)品成本提高，競爭力下降，而且“關(guān)停并轉(zhuǎn)”一些小企業(yè)的環(huán)保法令會使企業(yè)利益、地方經(jīng)濟(jì)受到損失，有些污染企業(yè)對環(huán)保政策的預(yù)期反應(yīng)以及其落實(shí)采取的不配合的態(tài)度，使得政府往往面臨著嚴(yán)格管制所帶來的成本上升與收益不佳等問題，為此尋求剛性的長效機(jī)制是非常必要的。
要使得環(huán)境政策長效而有剛性，綠色GDP的運(yùn)用及推廣十分必要。綠色GDP即把環(huán)境污染費(fèi)用納入GDP的核算體系，也就是扣除經(jīng)濟(jì)活動中投入的環(huán)境成本后計(jì)算國內(nèi)生產(chǎn)總值，是政府強(qiáng)制性管制(立法保護(hù)環(huán)境)和誘導(dǎo)性管制(征收污染稅、費(fèi))的綜合體，其主要內(nèi)容包括：一是環(huán)境資源的價值核算；二是環(huán)境資源的耗減核算；三是環(huán)境資源損失成本的核算；四是資源環(huán)境的恢復(fù)成本、再生成本和保護(hù)成本的核算。這種節(jié)約環(huán)境資源、降低環(huán)境污染速度的方法的提出的確可以從某種程度上達(dá)到“治理與發(fā)展同步”的效果。但是由于環(huán)境資源的價值核算、自然資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定及市場定價較為困難；對于環(huán)境成本、環(huán)境資源耗減和損失的彌補(bǔ)，很難找到一個合適的價格，所以計(jì)量起來尚有一定的困難。為此，目前作為向全面的綠色GDP核算體系過渡的替代方案，政府可以針對不同的產(chǎn)品強(qiáng)制性征收環(huán)境稅或資源稅，用這些稅收加大對生態(tài)環(huán)境污染的治理力度。
如圖4所示，當(dāng)征收環(huán)境污染費(fèi)或環(huán)境、資源稅后用于改善環(huán)境質(zhì)量，環(huán)境污染程度就會降低，c即為環(huán)境污染的降低程度，M、N分別為不同恢復(fù)能力的
產(chǎn)業(yè)、環(huán)境資源恢復(fù)所消耗的人均GDP的情況。對于M產(chǎn)業(yè)來說，同樣的恢復(fù)消耗的人均GDP較少，而對于N產(chǎn)業(yè)來說，同樣的恢復(fù)就會消耗相應(yīng)較多的人均GDP，從而降低經(jīng)濟(jì)增長速度，減慢社會福利提高的速度。因此，對于環(huán)境難以恢復(fù)，以及不可再生資源的消耗和破壞的現(xiàn)象應(yīng)征較高的環(huán)境或資源稅，對于相關(guān)產(chǎn)業(yè)也同樣應(yīng)該征收高環(huán)境稅。此外，圖4也可以反映出拐點(diǎn)到來得越晚，保持同樣環(huán)境狀況所消耗的GDP就會越多。
圖4不同產(chǎn)業(yè)降低環(huán)境污染的GDP代價
但無論怎樣，政府的環(huán)境政策對經(jīng)濟(jì)增長過程中的環(huán)境代價，對可持續(xù)發(fā)展的作用都起著不可替代的和至關(guān)重要的作用。如果政府能夠通過實(shí)施環(huán)境政策來規(guī)范人們的經(jīng)濟(jì)行為，使人們有效、合理地利用資源，環(huán)境就會通過本身的自凈功能而使消耗和被污染的資源恢復(fù)。反之，如果我們的經(jīng)濟(jì)增長不顧及對環(huán)境的影響，一旦對環(huán)境的污染超過環(huán)境“承載閾值”，那么環(huán)境就會將其影響反饋給社會，整個社會只會成為環(huán)境惡化的最終受害者。因此，自然生態(tài)環(huán)境地位問題的意蘊(yùn)所指始終是人類可持續(xù)發(fā)展的美好未來。
四、使我國環(huán)境庫茲涅茨曲線盡快出現(xiàn)拐點(diǎn)的深層思考
影響EKC的因素很多，但最重要的莫過于外貿(mào)政策與環(huán)境政策了，這已成為專家的共識，李樹就建議要降低EKE峰值應(yīng)該調(diào)整外資政策和環(huán)境政策。但是我們的這一認(rèn)識只是基于經(jīng)濟(jì)增長與環(huán)境污染的外部關(guān)系。而忽視了內(nèi)部因素――經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率對環(huán)境的影響。在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行內(nèi)部，如對缺乏效率的現(xiàn)象不及時處理，會使得政府頒布的相關(guān)環(huán)境政策無法得到完全落實(shí)，甚至?xí)l(fā)一系列的社會問題，從而降低經(jīng)濟(jì)發(fā)展效率，減慢環(huán)境保護(hù)的步伐，最后阻礙整個社會的發(fā)展。
我國由于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時期新舊體制雙軌并存，不完全的市場與不完全的計(jì)劃同時對資源配置起作用，日益突出的結(jié)構(gòu)性問題已經(jīng)對社會發(fā)展形成制約，種種矛盾降低了經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率，使我國經(jīng)濟(jì)仍然沒有徹底擺脫低效運(yùn)行的狀態(tài)，這就造成：一方面，不能徹底給環(huán)保政策以良好的規(guī)范的體制使其達(dá)到預(yù)期的效果，自然影響環(huán)境保護(hù)的效力，使政府直接干預(yù)只能在一定程度上減緩環(huán)境污染的增長幅度，而難以從最優(yōu)化角度上控制我國環(huán)境庫茲涅茨曲線的走向，也在無形中增加了經(jīng)濟(jì)增長用于治理環(huán)境污染的成本；另一方面，經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍將過度依賴資源的開采、能源的消耗，但技術(shù)革新和生產(chǎn)效率提高緩慢，將大大增加環(huán)保的壓力?？梢娨谧疃虝r間使我國環(huán)境庫茲涅茨曲線達(dá)到好轉(zhuǎn)狀況，不能僅僅靠加強(qiáng)對環(huán)境的直接規(guī)制和治理，重視協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率才是解決問題的根本。
[關(guān)鍵詞]經(jīng)濟(jì)增長 環(huán)境污染 環(huán)境Kuznets曲線
一、引言
關(guān)于經(jīng)濟(jì)增長與環(huán)境污染之間的關(guān)系,國內(nèi)外很多學(xué)者進(jìn)行了大量研究“1992年,美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家G•Grossma和A•Kureger對此提出了一個環(huán)境Kuznets曲線(Environment Kuznets Curve,EKC)的假設(shè)。該假設(shè)試圖說明如果沒有一定的環(huán)境政策干預(yù)，一個國家的整體環(huán)境質(zhì)量或污染水平是隨著經(jīng)濟(jì)增長和經(jīng)濟(jì)實(shí)力的積累呈先惡化后改善的趨勢。另外，一種是Pezzey和Opschoor提出的N形關(guān)系，這種觀點(diǎn)認(rèn)為從長期來看倒U形曲線不能很好地解釋經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境之間的后階段關(guān)系，他們認(rèn)為當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定水平后，環(huán)境壓力隨著收入提高而降低，但收入再提高到一定階段后，環(huán)境壓力又會隨著收入的提高而增加，即呈一種N形的關(guān)系。
改革開放以來，我國經(jīng)濟(jì)取得了很大的發(fā)展。我國工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展是國民經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的主要推動力，而其所造成的環(huán)境污染問題也是我國環(huán)境問題的主要組成部分。因此，對我國經(jīng)濟(jì)增長與環(huán)境污染之間是否符合EKC的關(guān)系研究，對我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速的增長，避免減少環(huán)境污染和資源浪費(fèi)有著重要意義。
二、經(jīng)濟(jì)增長和環(huán)境污染間關(guān)系的實(shí)證分析
（一）模型的建立本文用來研究經(jīng)濟(jì)增長和環(huán)境關(guān)系的指標(biāo)是這樣設(shè)計(jì)的：用來反映經(jīng)濟(jì)增長的指標(biāo)是人均實(shí)際GDP(通過價格指數(shù)進(jìn)行平減)；反映環(huán)境污染程度的指標(biāo)是用工業(yè)廢水排放量、工業(yè)廢氣排放量和工業(yè)廢物排放量三個指標(biāo)。
關(guān)于環(huán)境污染程度指標(biāo)和人均GDP關(guān)系的EKC研究國際上通常用如下兩種形式的簡化模型來進(jìn)行：一是二次多項(xiàng)式；另一個是三次多項(xiàng)式，可以包括常數(shù)項(xiàng)或時間項(xiàng)。而且，使用僅包含人均GDP的作為變量的模型有利于進(jìn)行國際比較。
本文采用三次多項(xiàng)式模型，模型表達(dá)式如下：1nYi=a1+a21nXi+a3ln2Xi+a4ln3Xi+ui其中，1nYi是環(huán)境污染指標(biāo)的對數(shù)，1nXi為真實(shí)人均GDP的對數(shù)。
在上述模型中，如果a2＞0,a3＞0且a4=0，則環(huán)境污染程度曲線將呈倒U型曲線；如果a2＜0,a3=0且a4=0,則環(huán)境污染程度將呈直線下降；如果果a2＞0,a3＜0且a4＞0，則環(huán)境污染程度曲線將呈N型；如果a2＜0,a3＞0且a4＜0，并以人均GDP為橫坐標(biāo)，環(huán)境污染程度為縱坐標(biāo)，則環(huán)境污染程度也將呈現(xiàn)倒N型，這意味著一個令人滿意的人均GDP和環(huán)境污染的長期關(guān)系將存在。
利用上述模型，使用Eviews5.0軟件分別對我國的工業(yè)廢水排放量（Y1）、工業(yè)廢氣排放量（Y2）和工業(yè)廢物排放量（Y3）的EKC進(jìn)行了估計(jì)，樣本數(shù)據(jù)區(qū)間為1986――2006年，資料來源為1987――2007各年的《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》。估計(jì)的結(jié)果如下。
1．對工業(yè)廢水的EKC的估計(jì)，結(jié)果如下：
從以上回歸結(jié)果可以看出，a＜20,a3＞0，且a4＜0,以人均GDP為橫坐標(biāo)，環(huán)境污染程度為縱坐標(biāo)，則工業(yè)廢物污染程度將呈現(xiàn)倒N型，即隨著人均GDP的上升，工業(yè)廢物排放量將隨之下降，直到到達(dá)一個轉(zhuǎn)折點(diǎn)，達(dá)到該點(diǎn)以后，工業(yè)廢物的污染程度將隨著人均GDP的增加而上升，直到再到達(dá)一個轉(zhuǎn)折點(diǎn)，工業(yè)廢物排放量將會隨著人均GDP的上升而下降，這意味著一個令人滿意的人均GDP和工業(yè)固體廢物環(huán)境污染的長期關(guān)系將存在。
上述分析結(jié)果表明：就中國而言，除了工業(yè)固體廢物以外，對環(huán)境質(zhì)量有益的人均GDP與環(huán)境污染程度指標(biāo)的EKC關(guān)系并不存在。上述分析過程雖然采用的是時間序列數(shù)據(jù)，但由于沒有進(jìn)行數(shù)據(jù)的平穩(wěn)性檢驗(yàn)，如果數(shù)據(jù)非平穩(wěn)，上述估計(jì)結(jié)果可能會是虛假回歸，所以需要對數(shù)據(jù)作進(jìn)一步的統(tǒng)計(jì)分析。
（二）變量的平穩(wěn)性檢驗(yàn)和協(xié)整分析
在對EKC簡化模型估計(jì)過程中，為了避免可能出現(xiàn)的虛假回歸，首先需要對上述簡化模型中所涉及的時間序列變量進(jìn)行平穩(wěn)性檢驗(yàn)，而后再對時間序列的協(xié)整性進(jìn)行檢驗(yàn)。
1.變量的平穩(wěn)性檢驗(yàn)
使用ADF(Augment Dickey-Fuller)檢驗(yàn)檢驗(yàn)各時間序列變量的平穩(wěn)性。
使用Eviews5.0做單位根檢驗(yàn)，可以知道，1nX、1n2X、1n3X均為二階單整，1nY1和1nY3為一階單整，1nY2為二階單整。所以，關(guān)于工業(yè)廢水和廢物的排放量的估計(jì)方程中，解釋變量與被解釋變量之間不存在協(xié)整關(guān)系，即這兩個方程所做的估計(jì)是“偽回歸”。對于工業(yè)廢氣的排放方程，被解釋變量1nY2與解釋變量1nX、1n2X和1n3X都是二階單整，可能存在協(xié)整關(guān)系。
2.變量的協(xié)整檢驗(yàn)
為了進(jìn)一步檢驗(yàn)工業(yè)廢氣排放量和人均之間的協(xié)整關(guān)系，本文使用Johnansen檢驗(yàn)對多變量時間序列進(jìn)行協(xié)整檢驗(yàn)。
使用Eviews5.0，根據(jù)AIC準(zhǔn)則，選擇滯后期為1，檢驗(yàn)結(jié)果顯示，有一個統(tǒng)計(jì)量在5%的水平下大于臨界值，有一個原假設(shè)被拒絕，即存在一個協(xié)整向量，說明1nY3、1nX、1n2X、1n3X之間存在協(xié)整關(guān)系，即關(guān)于工業(yè)廢氣的估計(jì)方程可信。
三、結(jié)論
綜合以上關(guān)于我國人均GDP與環(huán)境污染指標(biāo)之間的關(guān)系的實(shí)證分析，只有工業(yè)廢氣的排放量與人均GDP之間存在協(xié)整關(guān)系，而工業(yè)廢水與廢物對環(huán)境的污染與人均GDP之間的協(xié)整關(guān)系并不存在，說明在我國，沒有證據(jù)表明隨著我國的人均GDP的增加，環(huán)境污染問題會得到改善。
我國地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差距很大，后工業(yè)化道路不同于當(dāng)年的發(fā)達(dá)國家，我國的環(huán)境污染不會隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而自動出現(xiàn)轉(zhuǎn)變的，我們不能把發(fā)達(dá)國家在治理環(huán)境與經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的關(guān)系直接拿來用在中國，而應(yīng)該從具體情況出發(fā)，找出一條適合自己的道路。要阻止我國環(huán)境的進(jìn)一步惡化，要通過制定一定的政策和激勵制度，并使產(chǎn)業(yè)從重污染向輕污染轉(zhuǎn)型，加強(qiáng)環(huán)保知識的宣傳和加大罰款力度等以及多方面的努力。
參考文獻(xiàn)：
[1]馬樹才，李國柱.中國經(jīng)濟(jì)增長與環(huán)境污染關(guān)系的Kuznets曲線.統(tǒng)計(jì)研究，2006，（8）.
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關(guān)鍵詞污染紅利；污染集聚；成本效應(yīng)；替代效應(yīng)
中圖分類號 F323.9 文獻(xiàn)標(biāo)識碼 A 文章編號 1002-2014(2011)-02-0006-05
面對環(huán)境污染的日益嚴(yán)重，經(jīng)濟(jì)學(xué)界試圖從各個不同的角度對之進(jìn)行解釋。一是“污染天堂假說” ［1］,該理論認(rèn)為，在自由貿(mào)易的條件下，發(fā)達(dá)國家將污染產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移到了發(fā)展中國家，而自己則從發(fā)展中國家進(jìn)口污染密集型產(chǎn)品。但實(shí)證研究得出的結(jié)論卻不一致,部分實(shí)證成果支持“污染天堂假說”，部分實(shí)證成果則不支持該假說。二是“環(huán)境庫茲涅茨假說” ［2］，該理論認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境污染的關(guān)系為一倒U型曲線，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展初期，環(huán)境污染會隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展而加重；在經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入發(fā)達(dá)階段后，環(huán)境污染會隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而減輕。但學(xué)界的實(shí)證結(jié)果同樣得出了不一致的結(jié)論，部分實(shí)證研究支持“環(huán)境庫茲涅茨假說”，而部分實(shí)證結(jié)果則不支持這一假說。為了進(jìn)一步對環(huán)境污染提出較為精準(zhǔn)的解釋， Tahvonen & Kuuluvainen ［3］，Lopez ［4］等人提出了“環(huán)境生產(chǎn)要素理論”。該理論認(rèn)為：環(huán)境實(shí)際上是一種生產(chǎn)要素，環(huán)境污染是由于環(huán)境這種生產(chǎn)要素被過度使用造成的；因此，必須建立完善的產(chǎn)權(quán)保護(hù)機(jī)制、市場交易機(jī)制和嚴(yán)厲的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)，才能阻止環(huán)境的不斷惡化，維持最優(yōu)的環(huán)境質(zhì)量水平。然而，“環(huán)境生產(chǎn)要素理論”對于污染紅利(環(huán)境生產(chǎn)要素比較優(yōu)勢)導(dǎo)致污染集聚的內(nèi)在機(jī)理研究得還不夠，相應(yīng)的理論框架與實(shí)證分析都有待進(jìn)一步完善。有鑒于此，本文作者構(gòu)建了一個描述污染紅利與污染集聚關(guān)系的分析框架，認(rèn)為在一個污染要素低廉的國家，污染紅利會造成污染的集聚。利用內(nèi)蒙古1988-2007年的數(shù)據(jù)對這一理論進(jìn)行了初步驗(yàn)證，結(jié)果支持了該理論的正確性。
1 污染紅利導(dǎo)致污染集聚的機(jī)理分析
1.1 污染要素的成本效應(yīng)與替代效應(yīng)
污染作為企業(yè)的一種生產(chǎn)要素，它具備了和勞動力、資本等其它生產(chǎn)要素一樣的經(jīng)濟(jì)屬性，成本效應(yīng)與替代效應(yīng)就是其基本經(jīng)濟(jì)屬性之一。
所謂要素的替代效應(yīng)是指在保持要素總數(shù)量不變的條件下與某要素價格變化相聯(lián)系的要素使用數(shù)量方面的變化。污染替代效應(yīng)的主要含義是指由于污染要素價格的相對低廉，企業(yè)為了減少成本，就會盡可能地多用污染要素而少用其他價格相對昂貴的要素，這樣就造成了污染要素對其他要素的替代。替代效應(yīng)記錄了污染因要素價格變化而導(dǎo)致的要素使用方面的變化。我們假設(shè)污染要素價格相對勞動力要素來說是低廉的，污染要素和勞動力要素就存在一種替代關(guān)系，當(dāng)污染要素價格低廉時，企業(yè)就會多用污染要素而少用勞動力要素，反之則反是。污染和勞動力的替代可以通過一條條無差異曲線反映出來，而無差異曲線的一次次移動就反映了一種要素價格變化而使該要素使用發(fā)生變化的情況。在下面的圖中，通過畫一條平行于預(yù)算線RT（表明污染更低的相對價格）的新預(yù)算線就可以得到替代效應(yīng)，這條新預(yù)算線恰好與原先的無差異曲線U1相切，替代效應(yīng)為圖中的線段EF1。
圖1 污染要素的替代效應(yīng)和成本效應(yīng)
Fig.1 The alternative effectiveness and cost
effectiveness of pollution element
所謂成本效應(yīng)是在要素價格保持不變的條件下企業(yè)資金勢力增強(qiáng)所造成的要素購買數(shù)量的變化。由于污染紅利，企業(yè)得到了總成本相對低廉的實(shí)惠，他們能夠以較少的成本購買相同甚至更多數(shù)量的生產(chǎn)要素。在圖中，當(dāng)企業(yè)的名義資金實(shí)力恢復(fù)時，成本效應(yīng)便出現(xiàn)了。企業(yè)沒有選擇在D點(diǎn)購買所需要的污染要素和勞動力，而是選擇了無差異曲線U2上的B點(diǎn)，從OE到OF2的增量就是污染要素成本效應(yīng)的大小。
張樂才：污染紅利與污染集聚的機(jī)理與實(shí)證中國人口•資源與環(huán)境 2011年 第2期從上述分析可知，污染替代效應(yīng)是指在總成本不變的條件下，用污染要素來替代其他生產(chǎn)要素，而污染成本效應(yīng)是在污染和其他要素的比例不變的條件下，增加對污染要素的使用，不言而喻，其他要素的使用也增加了，而前者卻表明，其他要素的使用減少了。因此，污染替代效應(yīng)和污染成本效應(yīng)的區(qū)別主要體現(xiàn)在三個方面。第一，條件不同，替代效應(yīng)的條件是假定污染的總成本不變，而成本效應(yīng)的條件是假定污染要素與其他要素的比例不變；第二，運(yùn)行機(jī)制不同，污染的替代效應(yīng)是企業(yè)在總成本不變的條件下，增加污染要素的使用，而成本效應(yīng)是企業(yè)在污染要素與其他要素比例不變的條件下增加污染要素與其他要素的使用；第三，對污染以外的其他生產(chǎn)要素的影響不同，當(dāng)污染價格相對低廉時，污染的替代效應(yīng)會使企業(yè)對其他生產(chǎn)要素的使用減少，而污染的成本效應(yīng)會使企業(yè)對其他要素的使用增加。
1.2 污染紅利會導(dǎo)致污染集聚
首先，替代效應(yīng)會導(dǎo)致污染密集型產(chǎn)業(yè)成為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。污染要素價格越低廉，則污染要素對其他生產(chǎn)要素的替代就越強(qiáng)，企業(yè)不愿花成本去購買勞動、資本、技術(shù)等其他生產(chǎn)要素，使污染密集型產(chǎn)業(yè)成為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，污染密集型產(chǎn)業(yè)一旦成為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，其反過來又會強(qiáng)化對污染要素的使用，因而形成了一種循環(huán)累積因果效應(yīng)，使污染要素被過度使用。在發(fā)展中國家，由于低水平的勞動力資源比較豐富，污染要素的替代顯然主要是對資本、技術(shù)、信息、管理、高水平勞動力等生產(chǎn)要素進(jìn)行替代，而資本、技術(shù)、信息、管理、高水平勞動力等要素的增強(qiáng)是污染密集型產(chǎn)業(yè)得以實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級的重要工具與載體，這些要素如被替代將導(dǎo)致污染密集型產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的阻力加大，進(jìn)一步固化了污染要素使用的強(qiáng)度，使污染問題變得日益嚴(yán)重。
其次，污染要素的成本效應(yīng)會導(dǎo)致污染集聚。在一個污染要素低廉的國家，企業(yè)的資金實(shí)力會增強(qiáng)，因而會擴(kuò)大生產(chǎn)，這會帶來兩種形式的污染集聚。對單個污染企業(yè)而言，如果污染價格低廉，則企業(yè)會擴(kuò)大生產(chǎn)，這種因單個企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)所帶來的污染我們稱之為污染的企業(yè)集聚；另一方面，由于污染要素低廉而導(dǎo)致污染密集型產(chǎn)業(yè)利潤豐厚，會吸引大量潛在企業(yè)進(jìn)入污染密集型產(chǎn)業(yè)，從而使大量污染密集型企業(yè)集聚到某個地區(qū)，使該地區(qū)的污染十分嚴(yán)重，形成污染的地區(qū)集聚。在部分發(fā)展中國家，由于經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)，勞動力崗位供需嚴(yán)重失衡、居民生活水平低，這時政府會盡力擴(kuò)大對企業(yè)的招商引資力度。由于發(fā)展中國家污染要素相對低廉，污染密集型產(chǎn)業(yè)利潤豐厚，于是大量污染密集型企業(yè)就招進(jìn)來了，而部分企業(yè)也會從原來的非污染密集型產(chǎn)業(yè)進(jìn)入到污染密集型產(chǎn)業(yè)從事生產(chǎn)，從而帶來了污染的地區(qū)集聚。事實(shí)表明，污染的地區(qū)集聚比污染的企業(yè)積聚帶來的破壞力要大得多，并且能使環(huán)境破壞在短時間內(nèi)迅速爆發(fā)，我國在改革開放的短短三十年對環(huán)境的破壞就達(dá)到了發(fā)達(dá)國家?guī)装倌瓴胚_(dá)到的程度就在于此。
再次，污染的替代效應(yīng)和成本效應(yīng)作為污染總效應(yīng)的分支，兩者的效應(yīng)力矩為同一個方向，他們的作用是累加的，不會互相抵消。就污染的替代效應(yīng)視角進(jìn)行分析，當(dāng)污染要素價格低廉時，企業(yè)傾向于用污染要素替代其他要素，使得污染要素的使用大量增加，環(huán)境破壞日益嚴(yán)重。就污染的成本效應(yīng)視角進(jìn)行觀察，當(dāng)污染要素的價格較低時，企業(yè)資金實(shí)力增強(qiáng)，企業(yè)就會擴(kuò)大污染密集產(chǎn)品的生產(chǎn)，也會增加對污染要素的使用，使得環(huán)境的破壞加劇。由此可以看出，低廉的污染要素對污染集聚具有累加作用，一方面，污染的替代效應(yīng)使企業(yè)更多使用污染要素而少使用其他要素，另一方面，污染的成本效應(yīng)使企業(yè)由于資金實(shí)力增強(qiáng)而擴(kuò)大生產(chǎn)，從另一個方面使污染要素的使用增加。
2 基于內(nèi)蒙古的實(shí)證研究
2.1 變量選取與回歸模型設(shè)定
2.1.1 變量選取
本文選擇以內(nèi)蒙古為樣本對前面的分析進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)隨著改革開放的不斷深入，內(nèi)蒙古經(jīng)濟(jì)得到了前所未有的快速發(fā)展。2008年，全區(qū)生產(chǎn)總值7761.8億元，按可比價格計(jì)算，比2007年增長17.2%，是2000年的5.54倍。然而，在經(jīng)濟(jì)取得巨大成績的同時，內(nèi)蒙古的廢氣排放也大幅上升。2000年全區(qū)SO2排放量與工業(yè)煙塵的排放量分別為50.63萬t、30.33萬t，到2007年，全區(qū)SO2排放量與工業(yè)煙塵排放量則達(dá)到了145.58萬t、66.41萬t，分別增長了2.89倍、2.19倍。，用內(nèi)蒙古廢氣排放總量表征污染集聚程度，在計(jì)量過程中將它作為被解釋變量。關(guān)于污染紅利指標(biāo)的選取，本文用內(nèi)蒙古工業(yè)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行替代，這是基于內(nèi)蒙古工業(yè)產(chǎn)業(yè)主要為污染密集型產(chǎn)業(yè)的緣故，而污染密集型產(chǎn)業(yè)的形成則在于利用了污染紅利的結(jié)果。之所以認(rèn)為內(nèi)蒙古工業(yè)產(chǎn)業(yè)主要是污染密集型產(chǎn)業(yè)，緣于下述分析結(jié)論。首先，根據(jù)污染密集型產(chǎn)業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，污染密集型產(chǎn)業(yè)可分為重污染密集產(chǎn)業(yè)、中度污染密集產(chǎn)業(yè)和輕污染密集產(chǎn)業(yè)。重污染密集產(chǎn)業(yè)包括：電力、煤氣及水的生產(chǎn)供應(yīng)業(yè)、采掘業(yè)、造紙及紙品業(yè)、水泥制造業(yè)、非金屬礦物制造業(yè)、黑金屬冶煉及壓延工業(yè)、化工原料及化學(xué)品制造業(yè)。中度污染密集產(chǎn)業(yè)包括：有色金屬冶煉及壓延工業(yè)、化學(xué)纖維制造業(yè)。輕污染密集產(chǎn)業(yè)包括：食品、煙草及飲料制造業(yè)、醫(yī)藥制造業(yè)、石油加工及煉焦業(yè)、紡織業(yè)、皮革、毛皮、羽絨及制品業(yè)、橡膠制品業(yè)、金屬制品業(yè)、印刷業(yè)記錄媒介的復(fù)制、機(jī)械、電器、電子設(shè)備制造業(yè)、塑料制品業(yè)等 ［5］。其次，《2008年內(nèi)蒙古經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》表明，目前內(nèi)蒙古的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)為能源、冶金、化工、裝備制造、農(nóng)畜產(chǎn)品加工業(yè)和高新技術(shù)等六大優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)，根據(jù)上述污染密集型產(chǎn)業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)分析，可以發(fā)現(xiàn)內(nèi)蒙古主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)主要是污染密集型產(chǎn)業(yè)；與此同時，根據(jù)薛卉、郝曉燕［6］的研究也說明，內(nèi)蒙絕大多數(shù)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)為污染密集型產(chǎn)業(yè)。為了使污染紅利的表征更加全面，本文采用內(nèi)蒙古工業(yè)規(guī)模效應(yīng)、工業(yè)科技效應(yīng)、工業(yè)結(jié)構(gòu)效應(yīng)與工業(yè)勞動力效應(yīng)對之進(jìn)行替代。文章數(shù)據(jù)由《內(nèi)蒙古統(tǒng)計(jì)年鑒》、《中國科技統(tǒng)計(jì)年鑒》、《中國工業(yè)經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)年鑒》及內(nèi)蒙古發(fā)改委、統(tǒng)計(jì)廳、科技廳、環(huán)保廳等相關(guān)部門的資料整理并計(jì)算而得。
表1 各計(jì)量指標(biāo)名稱、單位及表示符號
Tab.1 The name,units and symbols of all
measurement indicators
計(jì)量指標(biāo)
Measurement indicators單位
Units本文采用記號
Marks in article廢氣排放總量萬tGAS工業(yè)規(guī)模效應(yīng)萬元INGDP工業(yè)結(jié)構(gòu)效應(yīng)萬元/人str工業(yè)科技效應(yīng)萬元tech工業(yè)勞動力效應(yīng)萬人popu2.1.2 回歸模型設(shè)定
為了分別衡量工業(yè)生產(chǎn)總值、工業(yè)科技投入、工業(yè)結(jié)構(gòu)變化與工業(yè)勞動力投入對內(nèi)蒙古廢氣污染的不同影響，我們采用分步引入變量的方法進(jìn)行分析，實(shí)際計(jì)量模型為：
lnGAS=C+α1lnINGDP+α2lnSTR+α3lnTECH+α4lnPOPU+ε
2.2 模型的總體估計(jì)結(jié)果
從總體分析，各方程回歸結(jié)果良好，符合我們的理論預(yù)期。方程（1）首先用代表規(guī)模效應(yīng)的解釋變量工業(yè)生產(chǎn)總值(lnINGDP)進(jìn)行回歸分析，回歸系數(shù)為正，T統(tǒng)計(jì)量和P值均顯示出回歸結(jié)果顯著。方程（1）表明，內(nèi)蒙古工業(yè)經(jīng)濟(jì)規(guī)模每擴(kuò)大1%，廢氣污染增加0.44%。方程（2）在lnINGDP的基礎(chǔ)上加入lnpopu變量進(jìn)行回歸分析，此時lnINGDP和lnpopu的T統(tǒng)計(jì)量均不顯著，其P值分別為0.011 8和0.457 7，于是剔除lnpopu后加入其它變量繼續(xù)進(jìn)行回歸檢驗(yàn)。方程（3）在lnINGDP基礎(chǔ)上加入lnstr進(jìn)行回歸分析，規(guī)模效應(yīng)系數(shù)依然為正，此時，結(jié)構(gòu)效應(yīng)系數(shù)為負(fù)。方程（3）表明，工業(yè)資本勞動比每上升1%，廢氣污染下降1.23%。方程（4）開始引入工業(yè)科技投入指標(biāo)lntech，回歸結(jié)果表明，科技投入的系數(shù)為正，P值為0.046，回歸結(jié)果比較顯著。方程（4）說明，內(nèi)蒙古工業(yè)科技投入每上升一個單位，廢氣污染水平上升0.35%；規(guī)模每增加1%，廢氣污染增加2.42%；資本勞動比(即結(jié)構(gòu)變化)每增加1%，廢氣污染下降2.70%。由于方程（4）的各回歸系數(shù)均顯著，故我們以該方程作為本文的最終回歸結(jié)果(見表2)。
2.3 回歸結(jié)果分析
從表2可以看出，表征內(nèi)蒙古污染紅利生產(chǎn)方式的工業(yè)規(guī)模效應(yīng)、工業(yè)結(jié)構(gòu)效應(yīng)、工業(yè)科技效應(yīng)對廢氣污染集聚有較大的影響。
lnINGDP對廢氣污染的影響為正，表示工業(yè)規(guī)模效應(yīng)促進(jìn)了廢氣排放的增加。方程（4）表明，工業(yè)總產(chǎn)值每提高1%，廢氣排放就增加3.42%。在污染系數(shù)和產(chǎn)品組成不變的情況下，擴(kuò)張經(jīng)濟(jì)活動會導(dǎo)致廢氣污染的增加，這時的經(jīng)濟(jì)增長是不利于內(nèi)蒙古環(huán)境保護(hù)的。原因就在于這時的內(nèi)蒙古工業(yè)經(jīng)濟(jì)規(guī)?？焖贁U(kuò)張的基礎(chǔ)在于利用了污染紅利，政府相應(yīng)的廢氣管制和政策執(zhí)行能力還落后于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。當(dāng)然，隨著經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步增長，居民對環(huán)境質(zhì)量的要求也隨之提高，他們有較高的意愿購買嚴(yán)格環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)下生產(chǎn)的產(chǎn)品，這就會刺激廠商降低單位產(chǎn)出的污染密度，同時政府也會制定較嚴(yán)厲的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)和稅收標(biāo)準(zhǔn)來滿足消費(fèi)需求。因此，從2007年開始，內(nèi)蒙古的廢氣排放總量在逐步下降。故從長遠(yuǎn)角度分析，工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)模擴(kuò)大對環(huán)境保護(hù)是有利的。從內(nèi)蒙古工業(yè)經(jīng)濟(jì)規(guī)模與廢氣污染的回歸關(guān)系可以看出，內(nèi)蒙古在1988年至2007年的發(fā)展時期仍然處于較低的收入水平階段，如果用污染庫茲涅茨曲線來分析，就是工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平在庫茲涅茨曲線的左側(cè)，還沒有越過曲線的轉(zhuǎn)折點(diǎn)，這意味著內(nèi)蒙古在該階段廢氣污染程度將會隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的提高而加??；當(dāng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越過了污染庫茲涅茨曲線的轉(zhuǎn)折點(diǎn)到了該曲線的右側(cè)時，隨著工業(yè)經(jīng)濟(jì)的繼續(xù)發(fā)展，污染排放會隨之降低。
lnstr對lngas的回歸符號為負(fù)，表示工業(yè)結(jié)構(gòu)效應(yīng)有利于減少廢氣排放，說明工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整有利于抑制把污染
表2 以廢氣總量為被解釋變量的OLS回歸
Tab.2 The OLS regression of total emissions as
explanatory variables
變量
Variable方程（1）
Equations(1)方程（2）
Equations(2)方程（3）
Equations(3)方程（4）
Equations(4)C2.985 470-14.993 89-8.598 307-18.440 19(T統(tǒng)計(jì)量)2.979 733-0.634 685-1.773 248-2.660 781(P值)0.008 80.535 20.096 50.018 6lnINGDP0.442 1030.358 0922.009 0683.417 738(T統(tǒng)計(jì)量)6.867 7892.863 5183.094 0873.567 631(P值)0.000 00.011 80.007 40.003 1lnpopu3.179 215(T統(tǒng)計(jì)量)0.762 359(P值)0.457 7lnstr-1.234 856-2.697 475(T統(tǒng)計(jì)量)-2.417 926-3.005 493(P值)0.028 80.009 4lntech0.347 240(T統(tǒng)計(jì)量)1.993 817(P值)0.046 0AR(1)0.411 5040.392 8860.419 6340.268 694(T統(tǒng)計(jì)量)1.773 0601.688 9771.742 5501.083 046（P值）0.095 30.111 90.101 90.297 1(R-squ.)0.901 0580.904 7410.928 8760.943 530(Ad.R-squ.)0.888 6910.885 6890.914 6520.927 396(F-sta.)72.855 6647.488 4265.300 0158.480 20當(dāng)作紅利使用的生產(chǎn)方式。資本勞動比反映一國或一個地區(qū)的要素稟賦狀況，如果某一地區(qū)的資本勞動比較高，則意味著該地區(qū)是以資本密集型產(chǎn)業(yè)為主、產(chǎn)品技術(shù)含量較高；反之，如果資本勞動比較低，則意味著該地區(qū)以勞動力密集型產(chǎn)業(yè)為主，產(chǎn)品技術(shù)含量較低。結(jié)構(gòu)效應(yīng)表現(xiàn)為不同的發(fā)展階段對環(huán)境影響的方式不一樣。當(dāng)勞動力與資源密集型產(chǎn)業(yè)占主導(dǎo)地位時，經(jīng)濟(jì)發(fā)展對環(huán)境造成污染的主要方式是破壞自然資源；當(dāng)重工業(yè)、石化工業(yè)占主導(dǎo)地位時，經(jīng)濟(jì)發(fā)展對環(huán)境造成污染的主要方式則是廢氣、廢水、固體廢物排放的大量增加；只有當(dāng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)與服務(wù)業(yè)占主導(dǎo)地位時，經(jīng)濟(jì)發(fā)展對環(huán)境保護(hù)才是有利的。在方程（4）的回歸結(jié)果中，工業(yè)資本勞動比與污染排放量之間成負(fù)相關(guān)，當(dāng)工業(yè)資本勞動比每提高1%時，污染廢氣水平下降約2.70%，即隨著工業(yè)資本勞動比的不斷增加，污染廢氣呈現(xiàn)減少的趨勢，這表明內(nèi)蒙古工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的提升對控制其廢氣污染水平具有積極意義。
lntech對lngas的回歸符號為正，說明內(nèi)蒙古工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所產(chǎn)生的科技效應(yīng)強(qiáng)化了把污染當(dāng)作紅利使用的生產(chǎn)方式，也就是工業(yè)科技投入的增加反而帶來了廢氣排放的增加。根據(jù)湯鑄對我國技術(shù)投入與環(huán)境污染的研究，他發(fā)現(xiàn)技術(shù)投入對環(huán)境污染的影響是負(fù)的，為此，湯鑄解釋的原因是：隨著貿(mào)易自由化進(jìn)程加快、經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展、人均收入提高，人們有可能增加對環(huán)保技術(shù)的研發(fā)投入，購買更有利于環(huán)保的中間設(shè)備［7］。所以，他認(rèn)為，代表科技效應(yīng)的科研經(jīng)費(fèi)投入能夠改善我國的環(huán)境質(zhì)量。但筆者的研究卻和湯鑄研究得出的結(jié)論是相反的，原因在于兩個方面，首先是數(shù)據(jù)選擇上的差異，湯鑄有關(guān)科技投入的數(shù)據(jù)選擇來源于我國歷年環(huán)保課題的科研經(jīng)費(fèi)，本文所選擇的科技投入指標(biāo)是內(nèi)蒙古歷年的工業(yè)科技投入；另一方面，所研究的地理范圍不同，湯鑄的研究目標(biāo)地是我國整個國家，而筆者所研究的目標(biāo)地是內(nèi)蒙古。同時，就筆者研究的內(nèi)蒙古來說，由于本文是以工業(yè)科技投入為被選變量，目的在于用該指標(biāo)表征污染紅利這種生產(chǎn)方式。而工業(yè)科技投入究竟有多大支出是為環(huán)境保護(hù)與環(huán)境治理而支出的還不得而知，由于內(nèi)蒙古的工業(yè)產(chǎn)業(yè)主要是污染密集型產(chǎn)業(yè)，內(nèi)蒙古的科技投入有很大一部分用在污染密集型產(chǎn)業(yè)上，增強(qiáng)了這些污染密集型產(chǎn)業(yè)的競爭力，強(qiáng)化了把污染當(dāng)作紅利的生產(chǎn)方式。于是，隨著科技投入的增加，內(nèi)蒙古的廢氣污染反而加重了，從而證明了污染紅利導(dǎo)致污染集聚的內(nèi)在機(jī)制是存在的。
3 結(jié) 論
本文從污染要素的成本效應(yīng)與替代效應(yīng)入手，對污染紅利導(dǎo)致污染集聚的機(jī)理進(jìn)行了分析。研究表明：①污染替代效應(yīng)會導(dǎo)致污染要素被過度使用，使污染密集型產(chǎn)業(yè)成為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)；②污染成本效應(yīng)一方面會使單個企業(yè)的排污加大，另一方面會增加污染密集型企業(yè)的數(shù)量；③污染的替代效應(yīng)和成本效應(yīng)作為污染總效應(yīng)的分支，兩者的效應(yīng)力矩為同一個方向，他們的作用是累加的，不會互相抵消。利用內(nèi)蒙古1988年至2007年數(shù)據(jù)對這一機(jī)理進(jìn)行了初步驗(yàn)證，結(jié)果支持了前述理論。①工業(yè)規(guī)模效應(yīng)說明污染紅利帶來了污染集聚；②工業(yè)結(jié)構(gòu)效應(yīng)說明工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整有利于抑制把污染當(dāng)作紅利使用的生產(chǎn)方式；③工業(yè)科技效應(yīng)說明對污染密集型產(chǎn)業(yè)進(jìn)行科技投入會強(qiáng)化把污染當(dāng)作紅利使用的生產(chǎn)方式。
污染紅利作為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展初期的一種比較優(yōu)勢，具有歷史性。目前，我國政府已開始采取各種措施加強(qiáng)對環(huán)境污染的規(guī)制，污染作為一種紅利已不復(fù)存在。然而，污染紅利的影響還會在相當(dāng)長的時間內(nèi)對我國環(huán)境產(chǎn)生負(fù)面影響，這可以從內(nèi)蒙古的實(shí)證結(jié)果得以證實(shí)。因此，我國徹底治理環(huán)境污染是一項(xiàng)長期的任務(wù)，我們在加大產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的過程中，尤應(yīng)加大對污染密集型產(chǎn)業(yè)的抑制。
參考文獻(xiàn)（References）
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Mechanisms and Empirical Study of Pollution Dividend and Pollution Agglomeration
ZHANG Lecai
(Research Institute for Fiscal Science, Ministry of Finance, Beijing 100142,China)
Abstract This article analyzes the mechanism of how pollution dividend makes pollution agglomeration by applying the method of using alternative effectiveness and cost effectiveness included in pollution elements, the research shows that the pollution dividend brings about the pollution agglomeration. Firstly, the alternative effectiveness of pollution makes the pollution intensive industry as the leading industry; Secondly, the cost effectiveness of pollution makes the firm increasing sewage on one hand, on other hand ,because of the role of cost effectiveness of pollution , the number of pollution intensive industry firms are increased; Thirdly, both as the branch of pollution elements, the utilities of cost effectiveness and alternative effectiveness dont balance out but accumulate for each other. In order to test the correctness of this conclusion, the article makes a regression analysis by using the effects of industrial scale, industrial structure, industrial technology with the waste exhaust emissions data in Inner Mongolia, the result supports the conclusion above. Firstly, the effects of industrial scale and industrial technology in favor of making the pollution element as dividend contributes to increase the waste exhaust emissions; Secondly, the effect of industrial structure inhibiting the pollution element as dividend is conductive to reduce the waste exhaust emissions. Therefore, bettering environment in China is a longterm task. When we improve the industrial restructuring, we must take the step to curb the pollutionintensive industries.
Key words Pollution Dividend; Pollution Agglomeration; Cost Effectiveness;Alternative Effectiveness中國人口•資源與環(huán)境2011年第21卷第2期CHINA POPULATION， RESOURCES AND ENVIRONMENT Vol.21No.22011
收稿日期：2010-07-14
關(guān)鍵詞：地方政府；尋租；企業(yè)；污水排放量
中圖分類號：F061.5 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1003-3890（2013）02-0017-05
一、引言
隨著經(jīng)濟(jì)增長，環(huán)境污染已經(jīng)變成了一個較為嚴(yán)重的問題，廢水、廢氣、廢物排放量增速很快。1997―2009年，我國的工業(yè)廢水排放量、工業(yè)廢氣排放量和工業(yè)固體廢棄物產(chǎn)生量就分別增長了1.28倍、3.56倍和2.79倍。環(huán)境污染給我國造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，僅2004年全國因環(huán)境污染所造成的經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)5 118億元，占當(dāng)年GDP的3.05%。2010年，我國六分之一的主要河流受到嚴(yán)重污染，沿海地區(qū)的空氣污染也日趨嚴(yán)重，一半的城市面臨著酸雨的侵襲①。國內(nèi)外學(xué)者在環(huán)境污染方面作了大量研究，得出了一些重要結(jié)論和啟示，比如有些學(xué)者對庫茲涅茨曲線進(jìn)行了檢驗(yàn)[1][2][3]，也有學(xué)者對“污染天堂”假說作了實(shí)證分析[4]，還有學(xué)者從管制、排污權(quán)交易等視角分析了環(huán)境污染問題[5]。
查閱這些學(xué)者的相關(guān)文獻(xiàn)資料，發(fā)現(xiàn)他們更多的是從顯性影響因素出發(fā)來解釋環(huán)境污染問題，對一些隱性因素則很少涉獵，對環(huán)境污染的主體（排污企業(yè)）和政府的關(guān)系分析也有待深入。同時，研究對象一般都是基于某個國家整體數(shù)據(jù)的視角，對區(qū)域的單獨(dú)研究則不是太多。我們還發(fā)現(xiàn)，大部分學(xué)者的研究是從宏觀或者中觀的視角出發(fā)，很少從微觀角度去研究污染問題。
而近年來西部的水污染日趨嚴(yán)重，尤其是黃河流域的一些省份，污染較為嚴(yán)重，而且這些污染嚴(yán)重的地方人口密度一般較大，即便有些地方污染不太嚴(yán)重，可人口密度卻很低。雖然西部地區(qū)目前還沒有東部或者中部地區(qū)水污染嚴(yán)重，但可以預(yù)見，隨著西部大開發(fā)的進(jìn)一步實(shí)施和對西部經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、穩(wěn)定增長的要求，西部地區(qū)廢水（尤其是工業(yè)廢水）的排放量問題會更加突出，所以，鑒于分析方向的側(cè)重點(diǎn)不同和數(shù)據(jù)的可得性，文章選取的研究區(qū)域?yàn)槲鞑?，被解釋變量僅為廢水排放量②。通過以上分析可知，研究西部水污染有一定的現(xiàn)實(shí)意義。
本文在其他學(xué)者的基礎(chǔ)上，從微觀視角出發(fā)研究了政府和企業(yè)在環(huán)境污染方面可能采取的策略，發(fā)現(xiàn)由于排污企業(yè)和地方政府之間有一定的利益共融性，設(shè)租、尋租現(xiàn)象可能存在，環(huán)境規(guī)制部門可能設(shè)租，排污企業(yè)可能會通過尋租途徑俘獲相關(guān)政府環(huán)境規(guī)制部門。所以，文章首先是建立一個簡單的尋租博弈模型，然后進(jìn)一步通過對西北各省面板數(shù)據(jù)的實(shí)證分析，證實(shí)了文章的理論假說：尋租是導(dǎo)致西部水污染的重要因素，并提出相應(yīng)建議。
二、地方政府和企業(yè)尋租的博弈分析
自亞當(dāng)?斯密以來，西方主流經(jīng)濟(jì)學(xué)家一直認(rèn)為，建立在個人利益最大化基礎(chǔ)上的自由競爭通過市場途徑讓那只“看不見的手”去配置資源將是最有效的機(jī)制。然而，后來很多的經(jīng)濟(jì)學(xué)家們則認(rèn)為，由于一些經(jīng)濟(jì)體制的制約或者引導(dǎo)，現(xiàn)實(shí)社會中，個人趨利避害的競爭行為（古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家和新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)們認(rèn)為這種行為會導(dǎo)致整個社會實(shí)現(xiàn)最優(yōu)的選擇）有可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)資源的非生產(chǎn)性耗費(fèi)。尋租理論就是主要研究可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)資源的非生產(chǎn)性競爭活動的一種經(jīng)濟(jì)理論。我們發(fā)現(xiàn)，在一些國家中，大多數(shù)人獲得財(cái)富的途徑通常是通過自己的勞動，或者通過創(chuàng)新思維來刻苦研究、發(fā)明一些新產(chǎn)品而獲得較多的財(cái)富和榮譽(yù)；但是，也有一些社會人士會通過坑蒙拐騙或是行賄受賄、、權(quán)錢交易等方式來謀取利潤和財(cái)富。這種現(xiàn)象的出現(xiàn)和我們所說的道德范疇是沒有太大關(guān)系的，因?yàn)樵诶婷媲?，人人可能都有機(jī)會主義傾向，他們是經(jīng)濟(jì)學(xué)中經(jīng)常提到的理性人。發(fā)生上述行為主要原因可能是由于當(dāng)時的社會經(jīng)濟(jì)機(jī)制和相關(guān)的制度設(shè)置、制度環(huán)境以及一個國家的政策激勵方向所導(dǎo)致的。尋租理論正是在這一層面上來研究人們的行為，這為我們客觀理性的看待政府部門腐敗問題提供了堅(jiān)實(shí)的理論依據(jù)。
關(guān)于尋租理論，國內(nèi)外學(xué)者均作了大量研究。尋租概念雖然是由安?奧?克魯格于1974年提出，但塔洛克早在1967年即已對相關(guān)理論作了初步闡述。他在1967年發(fā)表《關(guān)稅、壟斷和偷竊的福利成本》一文中已經(jīng)開始涉及尋租的基本理論和思想。其著眼點(diǎn)并不是尋找尋租現(xiàn)象產(chǎn)生的道德范疇，而是從相關(guān)經(jīng)濟(jì)條件出發(fā)研究尋租出現(xiàn)的原因。薩伊對尋租活動的成本、收益作了實(shí)證研究，并對這種尋租行為所帶來的社會福利負(fù)效應(yīng)作出規(guī)范性判斷。他認(rèn)為：“如果某個人或某階級能夠得到政府的幫助阻止別人的競爭，他就取得特殊權(quán)利，而以整個社會為犧牲，使整個社會遭到損失。他就一定可得到不是完全來自他提供的生產(chǎn)服務(wù)而是部分構(gòu)成于為他私人利益向消費(fèi)者征收的賦稅的利潤。這種利潤通常由他和政府分享。政府不正當(dāng)?shù)慕o予他們扶持，就是因?yàn)檫@些利潤?！辈伎材险J(rèn)為，尋求租金的活動直接與政府在經(jīng)濟(jì)活動中的活動范圍有關(guān)，同國有部門的相對規(guī)模有關(guān)。陸丁則認(rèn)為，一項(xiàng)扭曲市場的政策要延續(xù)下去一般都具備兩個條件：一是該政策造成的扭曲要相當(dāng)嚴(yán)重，從而形成一個維持這個政策的利益集團(tuán)；二是該政策造成的租金應(yīng)當(dāng)集中在少數(shù)尋租者手中而不易耗散[6]。
結(jié)合以上理論，我們要分析的問題是：在今天的中國社會，就環(huán)境污染問題方面，政府和排污企業(yè)間會不會出現(xiàn)尋租活動呢？自分稅制改革后，地方政府獲得了一定的財(cái)政權(quán)力，很多學(xué)者認(rèn)為財(cái)政分權(quán)是實(shí)現(xiàn)中國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的一種重要的制度變遷。Qian和Roland[7]、張晏和龔六堂[8]通過實(shí)證分析分別指出，財(cái)政分權(quán)改革給予了地方政府較大的市場化激勵，有利于地方的經(jīng)濟(jì)增長。姚洋[9]則認(rèn)為，財(cái)政分權(quán)改革轉(zhuǎn)變了傳統(tǒng)的統(tǒng)收統(tǒng)支的機(jī)制，通過引入分成制等制度使得地方政府在經(jīng)濟(jì)增長過程中獲得更多的好處。通過以上學(xué)者的研究，我們知道財(cái)政分權(quán)改革極大調(diào)動了地方政府的積極性，一定程度上提高了生產(chǎn)效率。然而，中國地方官員晉升與否的標(biāo)準(zhǔn)是以能否更多促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)增長為依據(jù)[10]。而短期內(nèi)環(huán)境污染和經(jīng)濟(jì)增長之間可能是此消彼長的關(guān)系，為了短期內(nèi)快速的經(jīng)濟(jì)增長，可能需要更大的環(huán)境污染，所以，在“唯GDP指揮棒”的指揮下，地方政府就有可能通過暫時犧牲環(huán)境來換取更多的經(jīng)濟(jì)增長。
四、結(jié)論
通過上文分析，我們在建立尋租博弈模型后，提出了相應(yīng)假說，尋租和西部地區(qū)污水排放量存在著正相關(guān)，然后根據(jù)西部省份的面板數(shù)據(jù)作了實(shí)證檢驗(yàn)，其結(jié)果顯示：影響西部地區(qū)污水排放量一個重要的因素就是尋租現(xiàn)象，尋租程度越高，污水排放量就越高，兩者呈現(xiàn)出顯著的正相關(guān)關(guān)系。這完全和我們的假說一致。
在未來一些年內(nèi)，由于制度等各方面的原因，我們認(rèn)為西部地區(qū)的污染水平可能會進(jìn)一步提高，這就要求必須想出有效的措施和政策去盡量減少尋租活動出現(xiàn)的概率。首先，司法部門應(yīng)該健全、完善和環(huán)境有關(guān)的法律法規(guī)，減少甚至消除法律空白地帶，做到有法可依；其次，要做到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)，提高法律執(zhí)行力度，對尋租活動的雙方給予更為嚴(yán)重的懲罰[12]。最后，要加強(qiáng)公眾對環(huán)境污染現(xiàn)象的監(jiān)督工作，讓公眾真正參與進(jìn)來，他們是大量污水排放的直接受害者，因此，公眾監(jiān)督、舉報(bào)污水排放量的動機(jī)較強(qiáng)。最后，也是最主要的一點(diǎn)，必須改變地方政府官員“唯GDP指揮棒”的晉升指標(biāo)，通過多元化的指標(biāo)來引導(dǎo)地方政府相關(guān)部門規(guī)范自己的行為，比如，把環(huán)境保護(hù)程度也同時列入到地方官員晉升與否的指標(biāo)中來，以此來促進(jìn)西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)，進(jìn)而促進(jìn)全國范圍內(nèi)和諧、持續(xù)的發(fā)展。
注釋：
①數(shù)據(jù)來源：中國環(huán)保部在《2010年中國環(huán)境狀況公報(bào)》所做的年度評估報(bào)告。
②這和很多學(xué)者的做法不同，他們一般都是同時研究廢水、廢氣和廢物，鑒于西部有些地區(qū)水污染較為嚴(yán)重，我們僅僅研究廢水排放量。
③西部各省分別是：內(nèi)蒙古、廣西、重慶、四川、貴州、云南、陜西、甘肅、青海、寧夏、新疆。
④zhang和Gong（2005）驗(yàn)證了該指標(biāo)的可行性，并且支出指標(biāo)比收入指標(biāo)更能反映實(shí)際分權(quán)水平。Zhang和Zou（1998）也采用了相對于收入規(guī)棋的支出指標(biāo)，結(jié)論與其他指標(biāo)一致。
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