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關(guān)鍵詞：科研事業(yè) 績效評價 設(shè)計
中圖分類號：F224.5
文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A
文章編號：1004-4914（2013）04-235-02
新形勢下，結(jié)合科研事業(yè)單位獨(dú)特的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，在充分發(fā)揮績效考核導(dǎo)向作用前提下，設(shè)計科學(xué)有效的績效評價體系以引導(dǎo)科研事業(yè)單位健康快速發(fā)展，提升科研事業(yè)單位整體創(chuàng)新能力顯現(xiàn)得日益重要。
一、科研事業(yè)單位績效評價體系設(shè)計原則
一是導(dǎo)向性原則。即一方面選擇體現(xiàn)集團(tuán)化戰(zhàn)略、經(jīng)營方針的基本指標(biāo)，以明確導(dǎo)向；另一方面加大反映科研事業(yè)單位管理“短板”指標(biāo)的權(quán)重，以明確管控重點。二是可比性原則。統(tǒng)一測算，統(tǒng)一評價標(biāo)準(zhǔn)，客觀公正地評判各科研事業(yè)單位戰(zhàn)略地位、經(jīng)營成果及管理狀況，保證評價結(jié)果的可比性。三是互補(bǔ)性原則。基本指標(biāo)與修正指標(biāo)的設(shè)置體現(xiàn)互補(bǔ)性，對個別指標(biāo)缺陷的彌補(bǔ)體現(xiàn)互補(bǔ)性。四是個性化原則。針對科研事業(yè)單位設(shè)定特性指標(biāo)進(jìn)行考評。
二、科研事業(yè)單位績效評價體系設(shè)計目標(biāo)
以EVA、增加值、全員勞動生產(chǎn)率提升為主線，以財務(wù)決算為基礎(chǔ)，以提高資源的利用效率為目標(biāo)，引導(dǎo)科研事業(yè)單位支撐兵器工業(yè)集團(tuán)戰(zhàn)略，為科研事業(yè)單位優(yōu)化資源配置提供可靠的信息支持。
三、科研事業(yè)單位績效評價體系涉及的信息來源
科研事業(yè)單位三年財務(wù)決算數(shù)據(jù)、科技成果統(tǒng)計數(shù)據(jù)、科技領(lǐng)軍人才統(tǒng)計數(shù)據(jù)、基本建設(shè)項目資金等信息。
四、科研事業(yè)單位績效評價體系適用對象
本體系適用于國有大中型企業(yè)所屬科研事業(yè)單位。
五、科研事業(yè)單位績效評價體系設(shè)定內(nèi)容
本體系按資源配置效率、風(fēng)險控制狀況、戰(zhàn)略關(guān)聯(lián)度三個維度對各科研事業(yè)單位進(jìn)行對比分析和評判。資源配置效率、風(fēng)險控制狀況板塊主要功能是從科研事業(yè)單位自身角度，側(cè)重于橫向比較，顯示科研事業(yè)單位運(yùn)營過程中的盈利能力、資產(chǎn)運(yùn)營效率和管理短板；戰(zhàn)略關(guān)聯(lián)度板塊主要功能是從集團(tuán)公司角度，體現(xiàn)各科研事業(yè)單位在集團(tuán)戰(zhàn)略實施中的地位。
1.資源配置效率方面。主要以EVA、增加值和全員勞動生產(chǎn)率為主線，反映科研事業(yè)單位盈利能力、資產(chǎn)運(yùn)營效率等。其中：盈利能力分析與評價主要通過資本及資產(chǎn)報酬水平、成本費(fèi)用控制水平和經(jīng)營性現(xiàn)金流量狀況等方面的財務(wù)指標(biāo)，綜合反映科研事業(yè)單位的投入產(chǎn)出水平及盈利質(zhì)量狀況；資產(chǎn)運(yùn)營效率分析與評價主要通過資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度、流動資產(chǎn)運(yùn)行狀態(tài)和效率，綜合反映科研事業(yè)單位所占用經(jīng)濟(jì)資源的利用效率、資產(chǎn)管理水平。
2.風(fēng)險控制狀況方面。主要是通過資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、對外投資情況、現(xiàn)金償債能力、資產(chǎn)質(zhì)量等方面的財務(wù)指標(biāo)，綜合反映科研事業(yè)單位的債務(wù)水平、償債能力及其面臨的財務(wù)風(fēng)險。
3.戰(zhàn)略關(guān)聯(lián)度方面。主要以科學(xué)技術(shù)研究項目形成科技成果為依據(jù)，綜合反映科研事業(yè)單位的研發(fā)能力和技術(shù)水平，以科研收入占集團(tuán)公司總體比重為主要體現(xiàn)，綜合反映科研事業(yè)單位對集團(tuán)公司總體戰(zhàn)略的支撐程度。
六、科研事業(yè)單位績效評價體系選用指標(biāo)
本體系共選用了18項指標(biāo)，其中基本指標(biāo)8項，修正指標(biāo)10項。在18項指標(biāo)中：11項指標(biāo)與工業(yè)企業(yè)評價體系通用，7項指標(biāo)結(jié)合科研事業(yè)單位特點設(shè)置。
七、基本指標(biāo)設(shè)定思路及考核點
1.凈資產(chǎn)EVA率。是指EVA與凈資產(chǎn)（假設(shè)凈資產(chǎn)為正）的比率，是從投資人角度，反映科研事業(yè)單位凈資產(chǎn)創(chuàng)造價值的能力。EVA率為正，表明科研事業(yè)單位凈資產(chǎn)收益水平高于投資者收益的期望值，該指標(biāo)越高，表明科研事業(yè)單位一定時期運(yùn)用擁有或控制的資產(chǎn)創(chuàng)造價值的能力越強(qiáng)；EVA率為負(fù)，表明科研事業(yè)單位凈資產(chǎn)收益水平不能滿足投資人從資金時間價值及機(jī)會成本等方面期望，科研事業(yè)單位在盈利能力、資源利用效率方面存在差距。
2.增加值占平均總資產(chǎn)比重。從新增價值角度精準(zhǔn)反映了科研事業(yè)單位全部資產(chǎn)的運(yùn)營質(zhì)量、利用效率和投入產(chǎn)出狀況。該指標(biāo)較通行總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)，用增加值替代營業(yè)收入凈額。主要考慮：對單位而言，資產(chǎn)利用效率更能體現(xiàn)所投入資源對新增價值的貢獻(xiàn)，而不應(yīng)僅僅局限于規(guī)模。
3.全員勞動生產(chǎn)率。從集團(tuán)戰(zhàn)略角度講，單純使用EVA指標(biāo)，易產(chǎn)生少計人工成本、少提折舊、不注重核心競爭力投資與培養(yǎng)等短期行為，增加值和全員勞動生產(chǎn)率指標(biāo)可幫助解決上述問題，通過指標(biāo)間的互補(bǔ)體現(xiàn)對EVA缺陷的修正。
4.資產(chǎn)負(fù)債率。資產(chǎn)負(fù)債率揭示結(jié)構(gòu)風(fēng)險，是評價負(fù)債水平和償債能力的綜合指標(biāo)。科研事業(yè)單位資產(chǎn)負(fù)債率整體情況較好，但考慮到整體指標(biāo)體系設(shè)計和邊界控制因素，我們?nèi)匀粚⑵浼{入進(jìn)來。
5.現(xiàn)金流動負(fù)債比率?，F(xiàn)金流動負(fù)債比率是科研事業(yè)單位一定時期的經(jīng)營現(xiàn)金凈流量同流動負(fù)債的比率，從現(xiàn)金流量角度來反映企業(yè)當(dāng)期償付短期負(fù)債的能力，提示現(xiàn)金斷流風(fēng)險。
八、個性指標(biāo)設(shè)定思路及考核點
1.長期股權(quán)投資占凈資產(chǎn)比率。選取該指標(biāo)主要揭示科研事業(yè)單位投資風(fēng)險。從科研事業(yè)單位整體情況分析，投資業(yè)務(wù)是科研事業(yè)單位管理“短板”；考慮到由于集團(tuán)公司資金集中管理的需要，科研事業(yè)單位支持財務(wù)公司等內(nèi)部金融機(jī)構(gòu)資金集中運(yùn)作，所以增加投資收益率指標(biāo)加以修正，體現(xiàn)科研事業(yè)單位支持集團(tuán)化運(yùn)作資金的效果。
2.科技產(chǎn)出占集團(tuán)公司科技產(chǎn)出比重?？萍紕?chuàng)新能力由科技支撐要素、科技投入要素、科技產(chǎn)出要素等部分組成。為全面反映科研事業(yè)單位科技創(chuàng)新能力，科技支撐要素方面，我們選取了科技帶頭人（以下簡稱“科帶”）以上人數(shù)和當(dāng)年基本建設(shè)資金統(tǒng)計指標(biāo)；科技投入要素方面我們選取了科研收入（減財補(bǔ)）財務(wù)指標(biāo)；科技產(chǎn)出要素方面我們選取了獲獎、授權(quán)專利、科技著作和論文統(tǒng)計指標(biāo)。
科技產(chǎn)出是科研事業(yè)單位創(chuàng)新能力的產(chǎn)物，它包括理論研究成果和科研技術(shù)成果。如何把科技產(chǎn)出量化并引入到評價體系中是這次體系設(shè)計的重點和難點。我們經(jīng)過反復(fù)比較和思考，選取能夠較易取得的科技成果統(tǒng)計指標(biāo)，通過細(xì)化分為四類一級指標(biāo)：獲獎、授權(quán)專利、發(fā)表著作、，所占權(quán)重分別為50%、20%、20%、10%。每類一級指標(biāo)根據(jù)實際獲取的統(tǒng)計數(shù)據(jù)情況再進(jìn)行分解，形成二級指標(biāo)若干個，然后確定二級指標(biāo)的基礎(chǔ)分值進(jìn)行反復(fù)測算，最終形成相關(guān)方案。
3.“科帶”以上人數(shù)占集團(tuán)公司“科帶”以上人數(shù)比重。人才資源是科研事業(yè)單位發(fā)展的第一資源，投資人才最有效益、最有持續(xù)回報。引入本指標(biāo)揭示科研事業(yè)單位科技領(lǐng)軍人才擁有的數(shù)量在集團(tuán)公司所處的位置，體現(xiàn)該單位在集團(tuán)公司人才戰(zhàn)略中的地位。
4.科研收入三年平均增長率?？蒲惺聵I(yè)單位的科技活動規(guī)模在很大程度上受到資金來源的制約。科研收入是科研事業(yè)單位最重要的收入指標(biāo)，主要指本單位從各種渠道實際籌集到的用于科研的各種經(jīng)費(fèi)。通過計算科研收入三年平均增長情況，反映近一段時期內(nèi)科研事業(yè)單位構(gòu)建的研發(fā)平臺，未來帶給科研事業(yè)單位規(guī)模投入的趨勢。
5.人均科研收入。人均科研收入是科研收入三年平均增長率的修正指標(biāo)，表明科研事業(yè)單位人均占有的科研投入資源，更注重從效率方面反映科研單位創(chuàng)新能力。
6.當(dāng)年基本建設(shè)資金占集團(tuán)公司基本建設(shè)資金比重?；窘ㄔO(shè)投資和技術(shù)改造有助于科研事業(yè)單位用先進(jìn)技術(shù)和設(shè)備取代、改造落后的技術(shù)和設(shè)備，是科研事業(yè)單位保證研發(fā)能力的有效途徑，是單位科技支撐的必要手段。本指標(biāo)能夠體現(xiàn)本單位為保障持續(xù)研發(fā)能力爭取的硬件環(huán)境支撐。
九、標(biāo)準(zhǔn)值選取
科研事業(yè)單位績效評價體系指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值劃檔的確定，參照各項指標(biāo)的實際分布情況，劃檔比例確定為優(yōu)秀10%、良好15%、平均50%、較低15%、較差10%，每檔標(biāo)準(zhǔn)值按照上述比例分布測算確定。
十、科研事業(yè)單位績效評價體系計分模型
科研事業(yè)單位績效評價體系基本指標(biāo)計分是按照功效系數(shù)法計分原理，將評價指標(biāo)實際值對照行業(yè)評價標(biāo)準(zhǔn)值，按照規(guī)定的計分公式計算各項基本指標(biāo)得分。修正指標(biāo)的計分是在基本指標(biāo)計分結(jié)果的基礎(chǔ)上，運(yùn)用功效系數(shù)法原理，分別計算資源配置效率、風(fēng)險控制狀況、戰(zhàn)略關(guān)聯(lián)度三大板的綜合修正系數(shù)，再據(jù)此計算出修正后的分?jǐn)?shù)。
參考文獻(xiàn)：
中央企業(yè)綜合績效評價管理暫行辦法（國資委令第14號）
關(guān)鍵詞：高校；科研經(jīng)費(fèi)；績效評價
我國科技體制改革以來，隨著國家科技經(jīng)費(fèi)渠道和經(jīng)費(fèi)投入的大幅度增加，高?？缮暾埖目萍冀?jīng)費(fèi)渠道和數(shù)量也越來越多?？蒲薪?jīng)費(fèi)的增長，使高?？茖W(xué)研究工作有了長期穩(wěn)定的財政支持，這在很大程度上保證了高?？蒲泄ぷ鞯某掷m(xù)發(fā)展，并使得高校的科學(xué)研究工作由國家科學(xué)研究隊伍中的方面軍快速發(fā)展成為了我國基礎(chǔ)研究的主力軍，應(yīng)用研究的重要方面軍。而對于高校而言，一個科學(xué)、系統(tǒng)的高?？蒲薪?jīng)費(fèi)財務(wù)管理模式的建立是對于學(xué)校經(jīng)濟(jì)的良好運(yùn)行和高校教育、科研事業(yè)順利發(fā)展具有重要意義。
一、高?？蒲薪?jīng)費(fèi)績效評價面臨的問題
高校科研經(jīng)費(fèi)績效評價工作是高校財務(wù)管理工作的重要環(huán)節(jié)，有助于各個部門優(yōu)化資源配置，其實質(zhì)是通過一系列、全方位、多維度的績效測評指標(biāo)對科研經(jīng)費(fèi)使用效益進(jìn)行分析、評價。通過對科研經(jīng)費(fèi)收支情況的分析，掌握科研項目支出比例；通過財務(wù)狀況的分析，有利于科學(xué)決策，統(tǒng)籌調(diào)度，合理運(yùn)用資金；通過科研經(jīng)費(fèi)效益比較分析，科學(xué)評價科研經(jīng)費(fèi)產(chǎn)出效益（成果應(yīng)用率、成本效益率、科研經(jīng)費(fèi)節(jié)約率、新增銷售收入、利潤、上交稅金等指標(biāo)是否符合經(jīng)濟(jì)效益原則），為高?？蒲许椖抗芾硖峁┮罁?jù)。
目前，高校科研項目績效評價工作還處于剛剛起步階段，與國家對科研管理改革的客觀要求尚有一定差距。
（一）高?？蒲许椖抗芾砼c科研經(jīng)費(fèi)管理信息不對稱
高校科研活動的管理包括兩方面：科研項目管理和科研經(jīng)費(fèi)管理，科研部門負(fù)責(zé)科研項目管理和合同管理及使用控制，并定期與財務(wù)部門的相關(guān)賬務(wù)進(jìn)行核對。財務(wù)部門負(fù)責(zé)科研經(jīng)費(fèi)的財務(wù)管理和會計核算。在實際運(yùn)作過程中造成的結(jié)果是：不少高校的財務(wù)部門不了解項目資料與信息，無法積極主動配合科研部門跟蹤、評價經(jīng)費(fèi)的使用情況，并進(jìn)一步通過經(jīng)費(fèi)管理來控制項目進(jìn)程，而科研管理部門也只重視爭取項目或提取管理費(fèi)；談不上對經(jīng)費(fèi)使用的合理性和有效性進(jìn)行監(jiān)督跟蹤，從而導(dǎo)致科研經(jīng)費(fèi)的項目管理與會計核算各成一體，項目管理與經(jīng)費(fèi)管理相對脫節(jié)。而且目前的績效評價工作尚缺乏必要的制度保障，績效評價結(jié)果對于項目執(zhí)行的成效與相關(guān)責(zé)任的直接約束力欠缺，在財政支出管理和科研管理中應(yīng)有的參考作用、導(dǎo)向作用和制約作用尚未得到充分體現(xiàn)，也影響了該項工作的權(quán)威性和工作的深入開展。
（二）高?？蒲薪?jīng)費(fèi)管理“重核算而輕預(yù)算”的現(xiàn)象普遍存在
我國對科研計劃實行課題負(fù)責(zé)制管理，即以課題組為基本活動單位進(jìn)行課題組織、管理和研究活動的一種科研管理制度，課題負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)課題的立項、組織、經(jīng)費(fèi)管理、結(jié)題、科技成果轉(zhuǎn)化等全過程。然而由于高校的科研人員對專業(yè)性較強(qiáng)的財務(wù)預(yù)算意識和認(rèn)識不足，對預(yù)算科目內(nèi)容不清晰，預(yù)算的編制缺乏科學(xué)性、規(guī)范性，完全隨意進(jìn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)測劃分，造成課題經(jīng)費(fèi)在使用過程中預(yù)算與實際存在一定的偏差，預(yù)算執(zhí)行缺乏嚴(yán)肅性。并且在科研過程中，往往會發(fā)生一系列的其他費(fèi)用，科研項目承擔(dān)者也沒有將這部分經(jīng)費(fèi)預(yù)算到科研經(jīng)費(fèi)之中，且有的項目承擔(dān)者在實施科研項目研究工作時，有的將教學(xué)經(jīng)費(fèi)混作研究經(jīng)費(fèi)，有的不同科研項目資金交叉使用，致使科研收入與支出無法匹配，給成本核算帶來困難。這樣就會使得科研課題成本，無法得到真實反映，進(jìn)而導(dǎo)致預(yù)算失真，給科研項目的進(jìn)度、管理和監(jiān)督帶來困難。
（三）科研活動自身特點造成科研經(jīng)費(fèi)績效評價的復(fù)雜性
科研活動具有前瞻性、探索性、風(fēng)險性和不可預(yù)見性，使科研部門或財務(wù)部門對其制定準(zhǔn)確的經(jīng)費(fèi)績效評價體系難度較大。一方面，高新技術(shù)對社會、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境將產(chǎn)生越來越廣泛的影響，這種影響也具有某種不可預(yù)測性和隱蔽性；另一方面，只有具有法律、科技、財政、管理等方面知識和經(jīng)驗的復(fù)合型人員才可能對科學(xué)研究的特征、內(nèi)容、項目有較清楚的認(rèn)識，從而恰當(dāng)?shù)貙茖W(xué)研究究竟應(yīng)在什么范圍內(nèi)進(jìn)行、科研經(jīng)費(fèi)預(yù)算應(yīng)在什么范圍內(nèi)支出、如何規(guī)范各科目的比例等做出評價。然而目前科研管理隊伍中缺乏這樣的人才。
二、高?？蒲薪?jīng)費(fèi)績效評價指標(biāo)體系設(shè)計原則
第一，科學(xué)性。科學(xué)性原則要求各項指標(biāo)的設(shè)計不重復(fù)、不遺漏，指標(biāo)之間既具有獨(dú)立性，又互為補(bǔ)充，能基本反映財務(wù)核算和績效評價的主要特點，從政策導(dǎo)向的意義上抓住評價的中心，保證評價數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和權(quán)威性。
第二，系統(tǒng)性。系統(tǒng)性原則要求將每個科研項目活動作為一個系統(tǒng)的過程，運(yùn)用系統(tǒng)理論和方法，從科研經(jīng)費(fèi)的預(yù)算、科研經(jīng)費(fèi)的使用、科研經(jīng)費(fèi)的財務(wù)分析等一系列全過程來分析科研經(jīng)費(fèi)的績效，并以定量分析和定性分析作為考核評價科研經(jīng)費(fèi)績效的基本方法。在設(shè)計科研經(jīng)費(fèi)評價指標(biāo)體系時，既要重視經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，也要重視科技含量指標(biāo)，既要考慮絕對指標(biāo)，也要考慮相對指標(biāo)，既要采用定量指標(biāo)，也要采用定性指標(biāo)。
第三，可比性。可比性原則要求績效評價指標(biāo)的選擇應(yīng)具備可比性和適用性。建立評價指標(biāo)體系的目的是要對高校經(jīng)費(fèi)管理的績效進(jìn)行核算和評估，而這種評估只有通過高校之間類似科研項目的比較、科研項目預(yù)算與決算指標(biāo)之間相互比較，才能更充分的體現(xiàn)出來。
第四，實用性?？蒲薪?jīng)費(fèi)績效評價指標(biāo)的實用性，包括以下含義：要考慮評價研究的目的和需要；有關(guān)數(shù)據(jù)易于獲得，以便為考評工作的可操作性創(chuàng)造條件；應(yīng)給定性指標(biāo)制定評分細(xì)則，使專家易于理解、判斷和打分；考評指標(biāo)應(yīng)具有中長期的適用性，利于在同一指標(biāo)體系下不斷總結(jié)科研經(jīng)費(fèi)的財務(wù)管理工作。
三、高?？蒲薪?jīng)費(fèi)績效評價方法
財務(wù)績效評價方法是指在分析工作中用來測算數(shù)據(jù)、權(quán)衡效益、揭示差異、查明原因和明確責(zé)任的具體方法。
第一，比較法，又稱對比分析法，它是將有關(guān)可比的數(shù)據(jù)進(jìn)行對比，測算出相互間的差異，并找出原因的一種方法。是財務(wù)分析中最常用、最基本的分析方法。
第二，圖解法，能直觀地反映現(xiàn)象發(fā)展趨勢及規(guī)律。
第三，比率分析法，它是將可比的項目加以對比，求出比率，進(jìn)行分析，借以說明項目與項目之間關(guān)系的方法。
第四，趨勢分析法，指在同類指標(biāo)在不同時期的比較，用于說明現(xiàn)象在時間上發(fā)展變化的方法。適于動態(tài)分析法，通過分析可以了解事物變化趨勢及其規(guī)律，為決策和預(yù)測未來提供比較有價值的資料。
四、科研經(jīng)費(fèi)績效評價指標(biāo)體系的建立
對科研經(jīng)費(fèi)進(jìn)行評價應(yīng)該考慮到科研經(jīng)費(fèi)的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性，從定性分析和定量分析兩個方面設(shè)計科研經(jīng)費(fèi)評價指標(biāo)。
（一）定性分析指標(biāo)的設(shè)計
設(shè)計科研經(jīng)費(fèi)績效評估定性指標(biāo)，要根據(jù)承擔(dān)科研項目研究的不同領(lǐng)域和理論、應(yīng)用、推廣等不同的類別，設(shè)置相應(yīng)的指標(biāo)。一般來講，在評估時很難用數(shù)字來計算和表達(dá)的指標(biāo)應(yīng)當(dāng)設(shè)置為定性分析指標(biāo)。定性指標(biāo)設(shè)計情況如下：
科研項目意義：表示科研項目研究對國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的預(yù)期影響大??；總體影響：表示科研項目研究在國際和國內(nèi)所達(dá)到的水平高低程度；創(chuàng)新性：表示科研項目研究對本學(xué)科或?qū)W科某一領(lǐng)域的創(chuàng)新突破程度；復(fù)雜性與難度：表示科研項目研究本身的難易程度；對學(xué)科貢獻(xiàn)：表示科研項目研究對本學(xué)科的未來貢獻(xiàn)；推廣應(yīng)用情況及前景：表示科研項目成果推廣的廣度和深度及應(yīng)用前景；社會效益：表示成果應(yīng)用對社會所作貢獻(xiàn)的大小程度。
對定性指標(biāo)的評估，要考慮科研項目成果是否被采納應(yīng)用。根據(jù)科研項目研究的不同類別作為權(quán)數(shù)，確定適應(yīng)的評分辦法，盡量使定性指標(biāo)定量化。
（二）定量分析指標(biāo)的設(shè)計
某科研經(jīng)費(fèi)基本情況，如表1所示。
根據(jù)科研活動的特點，高?？蒲薪?jīng)費(fèi)績效評估的定量指標(biāo)可設(shè)置如下：
1、科研項目完成率：主要反映高?？蒲许椖堪雌谕瓿汕闆r。完成率高說明科研單位科研經(jīng)費(fèi)使用效率高，反之則低。
計算公式：科研項目完成率=按期科研項目完成數(shù)/到期應(yīng)完成科研項目總數(shù)×100%
2、有效資金率：反映科研單位特定期間內(nèi)科研經(jīng)費(fèi)耗費(fèi)與成果積累的關(guān)系，說明資金的有效使用程度和科研項目的按期完成情況及成功率。
計算公式：有效資金率=成果累計總費(fèi)用/科研經(jīng)費(fèi)支出數(shù)×100%
科研經(jīng)費(fèi)支出數(shù)是指在特定期間內(nèi)為完成科研活動而消耗經(jīng)費(fèi)的總金額，具體包括儀器設(shè)備費(fèi)（購置費(fèi)、試制費(fèi)及其他費(fèi)用）、相關(guān)業(yè)務(wù)費(fèi)（材料費(fèi)、燃料及動力費(fèi)、測試及化驗費(fèi)、會議差旅費(fèi)、專家咨詢費(fèi)等）、承辦學(xué)術(shù)會議費(fèi)（印刷費(fèi)、會議資料費(fèi)、住宿費(fèi)、專家講座酬金等）、研發(fā)的勞務(wù)費(fèi)（研究生的助研津貼、臨時工工資等）、課題管理費(fèi)、科研協(xié)作費(fèi)等。它是反映科研經(jīng)費(fèi)支出的水平與規(guī)模。特定期間是指科研單位的科研項目從科研計劃、經(jīng)費(fèi)投入、科研項目研究和成果應(yīng)用推廣的周期。具體年數(shù)可根據(jù)實際情況選定。
3、經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu)占比率：反映科研經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu)情況的指標(biāo)。通過對構(gòu)成科研經(jīng)費(fèi)支出總額的各科目占總支出的比重分析，反映科研經(jīng)費(fèi)支出是否合理，根據(jù)分析結(jié)果，把握科研經(jīng)費(fèi)運(yùn)用的動向。
計算公式：經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu)占比率=科研經(jīng)費(fèi)支出總額的各科目/科研經(jīng)費(fèi)支出數(shù)×100%
4、科研經(jīng)費(fèi)結(jié)余率：反映高校特定期間科研經(jīng)費(fèi)使用的節(jié)約程度的指標(biāo)。
計算公式：科研經(jīng)費(fèi)結(jié)余率=（1-科研經(jīng)費(fèi)支出總額/科研經(jīng)費(fèi)總投入）×100%
科研經(jīng)費(fèi)總投入是指特定期間內(nèi)科研經(jīng)費(fèi)投入總額，它是反映科研單位科研經(jīng)費(fèi)籌集投入的規(guī)模。
5、成果應(yīng)用率：反映高校在特定時期內(nèi)科研成果推廣應(yīng)用程度的比率，也是科技成果商品化的比率。
計算公式：成果應(yīng)用率=成果推廣個數(shù)/科研成果總數(shù)×100%
科研成果包括發(fā)表的科研論文、出版的學(xué)術(shù)專著及授權(quán)的專利等等?？蒲谐晒茝V是指將研發(fā)成功的成果應(yīng)用于軍工、民用等生產(chǎn)、生活的各個領(lǐng)域中。
6、人均效益：反映科研單位一定時期人均的效益水平。
計算公式：人均效益=成果總效益/科研單位總?cè)藬?shù)×100%
7、科研效益：它是成果總效益與相應(yīng)的成本費(fèi)用之差，反映科研成果推廣應(yīng)用取得的純效益。
計算公式：科研效益=成果總效益-成果總成本
成果總效益是指科研單位通過科研合作、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、推廣應(yīng)用、咨詢服務(wù)等所取得的收入?？蒲行б嬉舶蒲许椖拷?jīng)費(fèi)的節(jié)約數(shù)。其中科研經(jīng)費(fèi)資金節(jié)約數(shù)=上年科研經(jīng)費(fèi)結(jié)余+本年科研經(jīng)費(fèi)收入-本年科研經(jīng)費(fèi)支出-科研經(jīng)費(fèi)的其他應(yīng)收款余額。
8、科研成果得獎率：反映科研成果得獎的比率。
計算公式：科研成果得獎率=獲獎成果數(shù)/科研總成果數(shù)×100%
此外，科研儀器設(shè)備購置數(shù)和利用率、科研活動所消耗學(xué)校公用的水、電、氣、網(wǎng)絡(luò)資源等間接成本的比例分?jǐn)偟葐栴}需要在評估時，要根據(jù)實際情況，有針對性地選用一些評估指標(biāo)，進(jìn)行考核分析。
參考文獻(xiàn)：
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關(guān)鍵詞：科研項目；績效評價；農(nóng)業(yè)
隨著農(nóng)業(yè)科技的進(jìn)步，科學(xué)研究對于農(nóng)業(yè)的貢獻(xiàn)率明顯提高，農(nóng)業(yè)綜合實力得到顯著增強(qiáng)。農(nóng)業(yè)發(fā)展是關(guān)系國計民生的重大問題，農(nóng)業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，得到黨和國家的高度重視。實施農(nóng)業(yè)科研項目的最終目的是完成農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新，提高廣大農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入，改善其生活環(huán)境，促進(jìn)“三農(nóng)”的順利發(fā)展，從而保障國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和增長。對農(nóng)業(yè)科研項目開展績效評價，是提高農(nóng)業(yè)科研成果質(zhì)量的重要途徑。因此，為促進(jìn)農(nóng)業(yè)科研項目的發(fā)展，就需要規(guī)范加大農(nóng)業(yè)科研項目績效評價力度，通過建立健全的評價體系，優(yōu)化評價流程，以保障評價結(jié)果的準(zhǔn)確性和有效性。
一、農(nóng)業(yè)科研項目開展績效評價存在問題分析
雖然隨著國家財政體制改革的不斷深化，對績效管理越來越重視，但畢竟績效評價在科研事業(yè)單位中起步尚晚，特別對于農(nóng)業(yè)科研單位來說，受管理能力限制以及農(nóng)業(yè)科研項目公益性、非營利性、以及復(fù)雜性和長期性的特點影響，績效管理方面仍然存在諸多問題。
（一）績效評價監(jiān)督管理機(jī)制不健全
在我國的農(nóng)業(yè)科研項目績效評價中，缺乏健全的監(jiān)督管理機(jī)制。雖然有些省級財政部門已經(jīng)建立了績效評價處，但只是處于對已立項的且資金額度大的項目開展事后評價，并且受人力財力能力的影響，只能抽查部分項目，績效評價結(jié)果對社會層面上優(yōu)化資金分配作用不大。在單位內(nèi)部，受機(jī)構(gòu)編制和業(yè)務(wù)能力所限，基本沒有績效管理部門。通常情況下，科研人員以項目申報指南為依據(jù)，對其中的內(nèi)容進(jìn)行篩選，確定出科研項目的重點和創(chuàng)新方向，并申報給相關(guān)的政府部門。在政府部門對申報項目進(jìn)行評審立項后，就會將研究經(jīng)費(fèi)下?lián)芙o科研項目小組，項目組再開展科研工作。而科研項目的研究成果以及完成情況，會參差不齊，在專家對其進(jìn)行評審驗收的過程中，存在對研究成果的質(zhì)量模糊驗收的情況。由于缺乏有效的監(jiān)督管理機(jī)制，專家對項目執(zhí)行情況的評價并沒有從實際出發(fā)，這就導(dǎo)致在農(nóng)業(yè)科研項目研究中將申報作為重點，而將管理和研究放在次要地位的現(xiàn)象十分嚴(yán)重，導(dǎo)致科研項目經(jīng)費(fèi)效果難以得到真正的保障。
（二）績效評價的目標(biāo)值不好確定
農(nóng)業(yè)科研因其特殊性導(dǎo)致不同研究類別項目的成果效益存在較大差異，在建立績效目標(biāo)時，易受主^判斷影響，且項目承擔(dān)部門申報的績效目標(biāo)，未能經(jīng)過管理部門進(jìn)行有效核定，往往形式上過關(guān)即可。在農(nóng)業(yè)科研項目的績效評價中，經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)最難確定。農(nóng)業(yè)科研項目與其他類別的科研項目不同，因其具有的特殊性，造成了其產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益難以估量。因此，在許多農(nóng)業(yè)科研項目的績效評價指標(biāo)中，不包含經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)。而農(nóng)業(yè)項目的研究通常會花費(fèi)較長的時間，且受自然環(huán)境的影響較大，導(dǎo)致研究成果的不確定性也大，在短時間內(nèi)難以見到成效，其投資回報比率很低，在這樣的情況下，一般不采用經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)，而用社會效益指標(biāo)取而代之。因此，一些基礎(chǔ)研究類的農(nóng)業(yè)科研項目便成為投入產(chǎn)出比率很低的項目，導(dǎo)致項目投入量難以得到增加。
（三）沒有將環(huán)境影響因素納入評價體系中
農(nóng)業(yè)科研項目與土地之間存在緊密的聯(lián)系，農(nóng)作物的培育和生長離不開土地，因此土地環(huán)境對農(nóng)業(yè)科研項目能起到一定的制約作用。而在農(nóng)業(yè)項目的科研工作中，可能會對生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生積極的影響，也可能對其產(chǎn)生消極的影響。如果在對農(nóng)業(yè)科研項目進(jìn)行績效評價時，不考慮環(huán)境影響因素，則可能對實施農(nóng)業(yè)科研項目的土地造成負(fù)面影響，使其遭到不同程度的破壞。因此，必須將環(huán)境影響因素納入績效評價體系中，才能維持農(nóng)業(yè)科研項目與環(huán)境之間的和諧關(guān)系。
（四）評價指標(biāo)之間沒有建立起內(nèi)在聯(lián)系
農(nóng)業(yè)科研項目的來源渠道是非常豐富的，項目內(nèi)容和側(cè)重點也有所差別，主管單位在選擇評價指標(biāo)時，會從不同的角度出發(fā)，采用不同的評價方法對項目進(jìn)行評價。由此，便可得出不同的評價結(jié)果，這些結(jié)果還可能存在巨大的差距，甚至完全相反。而在選擇評價指標(biāo)時，主管單位并沒有對其做出主次的區(qū)分，也沒有對選取標(biāo)準(zhǔn)做出規(guī)定。于是，獨(dú)立看待每個指標(biāo)時，其都具有現(xiàn)實的意義，但又都存在一些不足，綜合性較差，不能對所有類型的農(nóng)業(yè)科研項目進(jìn)行績效評價。因此，在對農(nóng)業(yè)科研項目開展績效評價時，需要將各指標(biāo)結(jié)合起來，建立起內(nèi)在的聯(lián)系，并將各種理論和方法融入其中，從而形成完整的、具有可行性的評價指標(biāo)體系。
二、做好科研項目績效評價的方法分析
（一）建立完善的評價監(jiān)督管理機(jī)制
為確保農(nóng)業(yè)科研項目績效評價的有效性，就需要不斷完善其績效評價管理機(jī)制。在確定項目研究重點和創(chuàng)新方向時，不僅要以項目申報指南為依據(jù)，還需要結(jié)合項目的實際情況，在保證項目具有可行性和實用性的前提下，確定出正確的項目重點。同時，根據(jù)創(chuàng)新方向和項目重點，綜合考慮各種因素，編制項目績效目標(biāo)申報書。而在項目申報后，相關(guān)的政府主管部門則應(yīng)該嚴(yán)格按照評審制度，對其展開全面的評審，評審內(nèi)容要包括對項目績效目標(biāo)的審核。只有擴(kuò)大評審內(nèi)容范圍，嚴(yán)控評審流程，才能從源頭上開展績效管理，充分體現(xiàn)研究經(jīng)費(fèi)的價值，下一步績效評價才有的放矢。必須改變當(dāng)前項目下達(dá)后才編制績效目標(biāo)的做法，因為事后編制的績效目標(biāo)，很多存在敷衍應(yīng)付的成分，不利于項目資金的有效運(yùn)用。在項目立項撥付研究經(jīng)費(fèi)后，政府主管部門的管理工作還要繼續(xù)，還應(yīng)制定相應(yīng)的監(jiān)督制度，對研究進(jìn)展進(jìn)行跟蹤管理，并結(jié)合審定過的績效目標(biāo)任務(wù)，進(jìn)行階段性的對照，以保證項目的順利開展及研究成果的質(zhì)量。項目完成后，由政府部門組織或要求項目管理部門聘請有資質(zhì)的社會機(jī)構(gòu)開展第三方績效評價，評價結(jié)果作為反饋整改及下一步項目立項和資金分配的依據(jù)，對存在問題的項目，實行績效問責(zé)制。只有建立健全的績效評價監(jiān)督機(jī)制，才能夠使農(nóng)業(yè)科研項目小組將研究作為重點，從而有效的提高我國的農(nóng)業(yè)科研水平。
（二）建立健全的評價體系
在農(nóng)業(yè)科研項目的績效評價中，需要強(qiáng)化績效評價意識，完善評價標(biāo)準(zhǔn)，建立健全的績效評價體系。而在制定評價體系時，既要考慮常規(guī)的評價指標(biāo)，又需要融入新的評價指標(biāo)，并在構(gòu)建評價體系時，堅持以研究成果為評價的導(dǎo)向。而在農(nóng)業(yè)科研項目績效評價體系的構(gòu)建中，也要考]將一些定性指標(biāo)納入其中。如科技惠農(nóng)項目涉及到農(nóng)業(yè)政策的宣講，如對“農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼政策”、“惠農(nóng)政策”的解讀宣傳的范圍人次等，也應(yīng)作為評價體系的一部分。同時，對于農(nóng)業(yè)科研成果的普及應(yīng)用情況也是績效評價體系的重要組成部分，如果不將研究成果的普及情況納入評價范疇，就會出現(xiàn)研究成果不具有適應(yīng)性的現(xiàn)象。
（三）在開展績效評價時考慮環(huán)境影響因素
土壤和水是影響農(nóng)業(yè)科研項目績效評價的主要環(huán)境影響因素，土地中的土質(zhì)、含水量、微量元素、酸堿度等都會影響評價結(jié)果。而在實施農(nóng)業(yè)科研項目過程中，則可能會改變這些因素的含量和性質(zhì)，從而對生態(tài)環(huán)境造成影響。因此，在對農(nóng)業(yè)科研項目開展績效評價時，需要將這些環(huán)境影響因素考慮進(jìn)去，才能在研究過程中更加注重對生態(tài)環(huán)境的保護(hù)。比如，在某個農(nóng)作物大田種植的研究中，由于過分追逐產(chǎn)量而大量施肥等，會造成土壤板結(jié)嚴(yán)重，造成周邊水域硝化物含量增加，也就是說，改變了土壤性質(zhì)，污染了環(huán)境。如果在評價時不考慮這一點，就會造成盲目追逐產(chǎn)量的短期效益而忽視項目對環(huán)境造成的影響，從而影響績效評價的正確性，對我國農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生不利影響。
（四）建立評價指標(biāo)的內(nèi)在聯(lián)系
主管單位在選取指標(biāo)時，應(yīng)堅持客觀性、全面性、經(jīng)濟(jì)性以及可比性等原則，同時制定相關(guān)的指標(biāo)選擇標(biāo)準(zhǔn)，將篩選出的指標(biāo)進(jìn)行區(qū)分，確定出主要指標(biāo)和次要指標(biāo)。同時，要將這些指標(biāo)建立起內(nèi)在的聯(lián)系，使各個指標(biāo)既有獨(dú)立存在的意義，又能被綜合起來，適用于農(nóng)業(yè)科研項目績效評價。
三、科研項目開展績效評價的應(yīng)用
（一）應(yīng)用實例分析
以我國某農(nóng)業(yè)科學(xué)院的農(nóng)業(yè)科研項目績效評價為例，評價對象為該院作物研究所三年內(nèi)通過驗收結(jié)題的農(nóng)業(yè)科研項目。在評價體系中，總共設(shè)置4個一級指標(biāo)和14個二級評價指標(biāo)，并以10分制進(jìn)行打分，其評價結(jié)果如下：二級指標(biāo)中得6-6.9分的有3項，主要包括科技人員相對數(shù)、論文和報告引用、糧食安全程度；得7-7.9分的有3項，即科技獎勵、農(nóng)戶技術(shù)、人均收入增長率；得8-8.9分的有5項，分別為品種審定、技術(shù)評價指標(biāo)、農(nóng)業(yè)科技貢獻(xiàn)率、社會效益、經(jīng)濟(jì)效益；得9-10分的有3項，包括論文和專著、成果推廣應(yīng)用以及單位面積產(chǎn)值。4個一級指標(biāo)中7-7.9分的有3個，即土地復(fù)種指數(shù)、能量產(chǎn)投率、生態(tài)效益，8分的有1個，即農(nóng)村自然環(huán)境。最后，通過計算，該所近3年的農(nóng)業(yè)科研項目績效評價得分為8.23分，其結(jié)果被評定為良好。
（二）評價結(jié)果的作用分析
從上述評價結(jié)果中可以看出，該所的項目管理中得分較高的項目已經(jīng)發(fā)展得比較好，而得分較低的項目則應(yīng)該作為管理中的重點，加以改善。比如，科技人員相對數(shù)就較少，在開展農(nóng)業(yè)科研項目時，應(yīng)適當(dāng)增加科技人員的數(shù)量，在其指導(dǎo)下進(jìn)行農(nóng)業(yè)研究，才能提高其研究結(jié)果的質(zhì)量。上述評價結(jié)果顯示，4個一級指標(biāo)中，只有農(nóng)村自然環(huán)境達(dá)到了8分，其他指標(biāo)都低于8分。因此，在實施農(nóng)業(yè)科研項目時，應(yīng)加大對土地的資金分配，從而改善土壤質(zhì)量，提高其土地復(fù)種率，增加投入產(chǎn)出比例，并對生態(tài)環(huán)境進(jìn)行保護(hù)，以產(chǎn)生更好的生態(tài)效益。由此可見，通過對農(nóng)業(yè)科研項目開展績效評價，能夠清晰的展示出項目中存在的優(yōu)點和缺點，從而針對缺點進(jìn)行調(diào)整，以便從整體上改善農(nóng)業(yè)科研項目。并且，通過對農(nóng)業(yè)科研項目的績效評價，還能讓社會資金分配更加科學(xué)、合理，并保證其正確的投向，從而提高社會資金的利用率，優(yōu)化各類資源配置，盡可能的減少資金、資源以及能源浪費(fèi)。
四、結(jié)束語
綜上所述，農(nóng)業(yè)科研項目開展績效評價，是促進(jìn)農(nóng)業(yè)科研項目發(fā)展的重要手段，只有對其開展有效的績效評價，才能提升其研究成果的質(zhì)量，從而提高“三農(nóng)”的發(fā)展水平。因此，在農(nóng)業(yè)科研項目的績效評價中，需要建立完善監(jiān)督機(jī)制和評價體系，并在各評價指標(biāo)之間建立起內(nèi)在聯(lián)系，加大績效評價的范圍和力度，加強(qiáng)評價結(jié)果的運(yùn)用，在保障農(nóng)業(yè)科研項目的順利開展的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步優(yōu)化社會資源配置。
參考文獻(xiàn)：
【Key words】University scientific research；Humanities and social science；Performance evaluation；Factor analysis
在知識經(jīng)濟(jì)全球化的今天，世界各國綜合國力的競爭日益表現(xiàn)為科技和人才的競爭。改革開放以來，我國的科研事業(yè)得到快速發(fā)展，政府及社會對科研活動的投入持續(xù)增加，極大地調(diào)動了科研人員積極性，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。隨著科研投入的增加，科研資源的利用效率問題越來越受到社會的廣泛關(guān)注，因此，加強(qiáng)科研投入產(chǎn)出績效評價已成為當(dāng)下急需解決的問題。
所謂績效是指組織、個體在一定時間與條件下完成某項任務(wù)取得的業(yè)績、效率和效益?？蒲锌冃гu價是指運(yùn)用科學(xué)、規(guī)范的評價方法，對一定時期的科研投入、產(chǎn)出和結(jié)果進(jìn)行定量與定性的分析比較，做出真實、客觀、公正的綜合性評判。[1]開展科研績效評價，有利于最大限度地體現(xiàn)科研產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)社會效益，引導(dǎo)科研朝著正確的方向發(fā)展，實現(xiàn)其推動經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的目標(biāo)；有利于推動政府和社會關(guān)心，促進(jìn)社會和企業(yè)對高?？蒲懈嗟耐度?；有利于高?？蒲泄芾聿块T工作由粗放型向精細(xì)化轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)科研管理的科學(xué)性和規(guī)范性，為領(lǐng)導(dǎo)科學(xué)決策提供依據(jù)。基于此，本文從投入產(chǎn)出的視角，以江蘇省8所高校為被評對象，運(yùn)用因子分析法，對高校人文社科科研績效進(jìn)行綜合評價。
1 科研績效評價指標(biāo)體系構(gòu)建
高校人文社科科研績效評價是一項較為復(fù)雜的系統(tǒng)工程，它涉及到人財物的投入，基地建設(shè)和網(wǎng)絡(luò)資源利用等，成果表現(xiàn)形式又是多樣化。因此，評價指標(biāo)體系構(gòu)建必須遵循目標(biāo)一致性、完備性、獨(dú)立性、可比性和可操作性原則，所設(shè)指標(biāo)值可以通過權(quán)威統(tǒng)計數(shù)據(jù)或網(wǎng)站上直接獲得。評價指標(biāo)體系見表1。
在指標(biāo)體系構(gòu)建時，指標(biāo)1：“參加科研人員折合數(shù)”是由各高校參加科研人員的高級、中級、初級數(shù)分別乘以1.75、1、0.6系數(shù)折合而成。
2 因子分析法的科研績效評價
2.1 評價對象的選取
根據(jù)規(guī)模、學(xué)科和任務(wù)相近的原則，本文選取江蘇省8所高校，即南京師范大學(xué)、蘇州大學(xué)、揚(yáng)州大學(xué)、江蘇師范大學(xué)、江蘇大學(xué)、江南大學(xué)、南通大學(xué)、常州大學(xué)作為被評對象，研究基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取2011年8所高校人文社科科研投入產(chǎn)出數(shù)。為行文方便，上述8所高校分別用Ci（i=1，2，…，8）來表示。
2.2 因子分析法的基本思想
因子分析法是多元分析中處理降維的一種統(tǒng)計方法。[2]其基本思想是以最少的信息丟失把眾多的觀測變量濃縮為少數(shù)幾個因子，用較少的幾個因子來概括和解釋具有錯綜復(fù)雜關(guān)系的大量的觀測事實，從而建立起最簡潔、最基本的概念和運(yùn)行系統(tǒng)，揭示出事物之間最本質(zhì)的聯(lián)系。[3]高校人文社科科研績效評價體系的指標(biāo)較多，指標(biāo)與指標(biāo)之間有些具有一定的相關(guān)性，因此可以采用因子分析法。本文運(yùn)用SPSS21.0軟件作為統(tǒng)計分析工具，建立旋轉(zhuǎn)后的因子載荷矩陣，計算因子得分和因子綜合得分，進(jìn)而對8所高校人文社科科研績效進(jìn)行對比和評價。
2.3 因子分析法的步驟
第一步：將基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（見表2）進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理。
第二步：計算變量的相關(guān)系數(shù)矩陣，并求相關(guān)系數(shù)矩陣的特征值和累計貢獻(xiàn)率如表3所示。取特征值大于1的3個因子作為公共因子，累計方差貢獻(xiàn)率已達(dá)到91.392%，信息損失率為8.608%。
第三步：選用方差最大化方法，對因子載荷矩陣進(jìn)行正交旋轉(zhuǎn)，旋轉(zhuǎn)后的因子載荷矩陣如表4所示。
第四步：計算因子得分Fi（i=1，2，3）見表5，并利用因子得分對被評對象的因子進(jìn)行評價分析。
第五步：計算因子綜合得分見表5，即各被評對象的因子綜合評價得分
并利用因子綜合得分對被評對象進(jìn)行總體排序和比較分析。
2.4 結(jié)論分析與討論
由表4不難看出，因子1在變量1、2、5、7、8、11上有較大的載荷，反映了大部分科研投入與產(chǎn)出情況，可命名為科研水平因子；因子2在變量3、4上有較大的載荷，反映8所高?？蒲薪?jīng)費(fèi)投入與支出情況，可命名為科研經(jīng)費(fèi)投支因子；因子3在變量9、10上有較大的載荷，反映了各高校研究報告提交數(shù)與采納數(shù)，可命名為應(yīng)用研究因子。
從因子綜合得分來看，C2、C1分別排第一、二名，C5、C8分別排第七、八名。C1的因子綜合得分落后于C2，其主要原因是C1的因子2、因子3 得分排名都次于C2，表明C1在2011年科研經(jīng)費(fèi)投入和研究報告提交與采納數(shù)不如C2；C5和C8排名在最后，原因是多方面的，其主要原因是人文社科不是這兩所高校的優(yōu)勢學(xué)科，人力資源相對薄弱，基地建設(shè)、研究成果數(shù)和獲獎數(shù)相對較少，這一點由表1可以看出。
文章系統(tǒng)闡述了高?？萍柬椖靠冃гu價方法，及其存在的評價系統(tǒng)缺乏針對性、評估時各部門條塊分割、指標(biāo)及權(quán)重難以確定等問題，并對完善高?？萍柬椖靠冃гu價體系提出了以目標(biāo)為導(dǎo)向、以項目類型為區(qū)塊、以科研考核為主線、以定量方法為主導(dǎo)等的具體對策和建議。
關(guān)鍵詞：高?？蒲许椖?；績效評價；評價指標(biāo)
中圖分類號：G472.5 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：
10052909（2013）04013403
科技項目績效評價是對科技項目在執(zhí)行過程和完成后，在成果、資金效益以及成果轉(zhuǎn)化效益等方面進(jìn)行評估，最后給出項目產(chǎn)出情況總體結(jié)果的行為。所謂績效也就是包含著“成績”和“效益”兩個方面[1]?！俺煽儭敝饕窃诔晒矫妫缪芯繄蟾?、著作、高水平的論文等；而“效益”主要是指成果在社會上產(chǎn)生的影響，包括經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、發(fā)展效益等。科技項目績效評價作為科技項目管理的組成部分，在推進(jìn)科學(xué)技術(shù)的發(fā)展中起著舉足輕重的作用。對科技項目進(jìn)行績效評價不僅有利于確保科技投入的產(chǎn)出效益，有利于科研項目的有效執(zhí)行，也有利于為項目主管部門的宏觀決策提供科學(xué)依據(jù)[2]。
一、高校科技項目績效評價方法及存在問題
國務(wù)院的《國家中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006—2020）》指出：高校是中國培養(yǎng)高層次創(chuàng)新人才的重要基地，是中國基礎(chǔ)研究和高技術(shù)領(lǐng)域原始性創(chuàng)新的主力軍之一，是解決國民經(jīng)濟(jì)重大科技問題、實現(xiàn)技術(shù)轉(zhuǎn)移、成果轉(zhuǎn)化的生力軍[3-4]。高校肩負(fù)著人才培養(yǎng)的重任，更是各類科技項目執(zhí)行的主力戰(zhàn)場。因此，如何科學(xué)地衡量科研項目的產(chǎn)出，恰當(dāng)?shù)卦u價科研項目的成果以及研究績效是高校科研管理的一項重要任務(wù)。
（一）高?？萍柬椖靠冃гu價方法
隨著高校管理的不斷完善，各高校也紛紛建立了科技項目績效評估體系。總的來說有以下幾種。
1.定性評估系統(tǒng)
主要有理論分析法、專家評議法和成果完成法。比如有些學(xué)校對校內(nèi)項目的評估主要是針對其后續(xù)是否獲得更高級別的項目，以及完成的論文數(shù)量和論文級別等。
2.定量評估體系
主要有問卷調(diào)查法和多指標(biāo)綜合評議法。這種評估體系用得比較多，常常采用先由項目負(fù)責(zé)人自評，再由主管部門評議，最后根據(jù)比例綜合評議的方式進(jìn)行。
3. 定性和定量相結(jié)合的方法體系
這個方法綜合了以上兩種方法的優(yōu)點，僅用定性的方法或者僅用定量的方法都有失偏頗。這種評估體系一般是先進(jìn)行定量評估，計算分值，再采用專家評議法進(jìn)行評議[5]。
（二）高校科技項目績效評價體系存在的問題
1.評價系統(tǒng)針對性不強(qiáng)
科技項目一般分為基礎(chǔ)研究類、應(yīng)用研究類、人文社科類等，三者具有明顯的差異。基礎(chǔ)研究一般是對基礎(chǔ)性、自然性的物質(zhì)演變規(guī)律進(jìn)行研究，成果一般表現(xiàn)為論文、專著以及由此而獲得的各類獎項等；應(yīng)用研究類主要是針對生產(chǎn)、生活中的問題提出科技支持進(jìn)行的研究，成果一般表現(xiàn)為論文、專利、軟件著作權(quán)、新產(chǎn)品以及各種由此而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益；人文社科類主要研究各種人類社會現(xiàn)象的本質(zhì)及其發(fā)展規(guī)律，產(chǎn)生能夠?qū)θ祟惿鐣l(fā)展給予指導(dǎo)的具有一定學(xué)術(shù)價值、社會效益或經(jīng)濟(jì)效益的精神產(chǎn)品，成果一般表現(xiàn)為學(xué)術(shù)報告、論文以及可以送交有關(guān)部門采用的政策性導(dǎo)向的成果。由此看來，不同類型的項目其研究的形式和內(nèi)容以及成果形式都相差甚遠(yuǎn)，即使是同一類型的項目，研究的領(lǐng)域和階段都不同，往往很難用統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)來衡量，這也造成了高?？萍柬椖靠冃гu價的困難。
2.評估存在條塊分割、各自為政的缺點
現(xiàn)在高校職能部門繁多，對于項目績效的評估都有自己的系統(tǒng)，比如人事部門提出根據(jù)人才選拔的需要建立體系，針對項目組成員獲得的人才項目或者人才獎勵對科技項目進(jìn)行評價；設(shè)備部門則要求項目經(jīng)費(fèi)在用于購買試驗和科研設(shè)備方面的成本和比例較高，該設(shè)備在國內(nèi)的地位如何，能夠給教學(xué)和科研帶來怎樣的效益等方面；財務(wù)部門根據(jù)經(jīng)費(fèi)使用情況也建立評估體系，考查項目經(jīng)費(fèi)使用是否合理，各類使用方式有無違規(guī)現(xiàn)象等；而科技管理部門則綜合考查項目執(zhí)行情況、成果情況、經(jīng)濟(jì)效益情況等。這樣一來，勢必造成學(xué)校各部門各自為政、條塊分割的局面，項目負(fù)責(zé)人則疲于應(yīng)付各個職能部門的考核而怨聲載道。這種績效評估的方式不僅效率極低，不能達(dá)到績效評估的目的，而且打擊了項目負(fù)責(zé)人的積極性[6]。
3.投入和產(chǎn)出的邊際效益難以界定
一般科研項目在申請之前必定已先做了一部分的研究，有了前期的研究成果更有利于項目的申報立項。而前期包括資金、設(shè)備等資源的投入作為當(dāng)期費(fèi)用已列支，項目經(jīng)費(fèi)到賬后，這部分費(fèi)用按照要求是不能再列入這個項目的經(jīng)費(fèi)使用的。這一要求顯然不符合經(jīng)濟(jì)學(xué)中的投入產(chǎn)出理論，因為這部分的投入和項目的產(chǎn)出是分不開的。因此對這個項目真正投入多少也很難界定。
4.評價未體現(xiàn)項目產(chǎn)出的“滯后性”
科技項目的研究是一個創(chuàng)新性研究的過程。項目的結(jié)果有些能夠馬上從論文、實驗數(shù)據(jù)結(jié)果中體現(xiàn)，有些卻不能完全體現(xiàn)，或者說要等到轉(zhuǎn)化時才能體現(xiàn)其真正的項目成果效益。如果局限于在項目結(jié)束時或者還沒有結(jié)束時就開始績效評價，必定會造成評價結(jié)果不準(zhǔn)確或有偏差。
5.評價中的指標(biāo)數(shù)量和權(quán)重難以確定
中國國內(nèi)針對高?？萍柬椖靠冃гu價指標(biāo)體系的研究不少，指標(biāo)數(shù)量從五個到二三十個不等，其權(quán)重也各有不同，這樣必然導(dǎo)致指標(biāo)體系的排他性和唯一性，并不能放之四海而皆準(zhǔn)。由于缺乏標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)庫的借鑒，因此使得績效評價中很多指標(biāo)設(shè)計較為隨意，指標(biāo)的選取和權(quán)重的確定缺乏科學(xué)的方法和依據(jù)。同時，還存在很多指標(biāo)獲取難度大、設(shè)立不切實際等問題，致使評價結(jié)果失真和缺乏可信度。
二、 完善高?？蒲许椖靠冃гu價體系的對策和建議
科學(xué)、客觀、公正的項目績效評價體系是高校科技項目績效評價的基礎(chǔ)和核心，只有不斷完善和建立適應(yīng)科技發(fā)展的績效評級體系，才能對科研項目做出正確的績效評估。針對以上所列問題，并結(jié)合高校自身的特點，筆者提出以下幾點對策和建議。
（一） 以目標(biāo)為導(dǎo)向，使績效評價落到實處
以項目目標(biāo)為導(dǎo)向，其目的就是給項目以確定的目標(biāo)，使項目負(fù)責(zé)人能夠有的放矢，管理部門也可以有據(jù)可依，使最初的目標(biāo)設(shè)置落到實處，績效考核不落虛名，同時也保證績效評價的系統(tǒng)連貫性。
（二）以項目類型為區(qū)塊，使績效評價集共性和個性于一體
高校中科研項目種類繁多，各種類別的項目其成果表現(xiàn)方式都不一樣，因此在設(shè)計績效考核指標(biāo)時要充分考慮項目的性質(zhì)，進(jìn)行分類評價。同時，也要考慮到各類項目的共性，指標(biāo)體系的設(shè)立要基本涵蓋項目評價的各個方面，保證不是一類一個標(biāo)準(zhǔn)，而是一個標(biāo)準(zhǔn)體系上的部分細(xì)化，增強(qiáng)績效考核指標(biāo)的可操作性。
（三）以科研考核為主線，兼顧其他管理目標(biāo)
目前高校都存在著科研項目評估各自為政、條塊分割的情況，往往一個項目要面對好幾個職能部門的審核檢查，績效評估，令人不勝其煩。高?？蒲许椖渴滓?zé)任應(yīng)該是完成科研任務(wù)，其次才能兼顧其他目標(biāo)任務(wù)。因此，高校應(yīng)該破除這種局面，立足于學(xué)校的戰(zhàn)略發(fā)展方向，建立以科研考核為主線，涵蓋人才培養(yǎng)、成果管理、設(shè)備管理等各個方面的評價體系，做到有層次、有定位、有目標(biāo)地進(jìn)行科技項目的績效評價。
（四）以定量方法為主導(dǎo)，輔之以定性方法
量化考核在績效考核中應(yīng)用較多，既能直觀表現(xiàn)，又能夠客觀說明問題。但是科研項目的成果有其特殊性、滯后性和無法預(yù)測性，針對目標(biāo)進(jìn)行的科學(xué)研究往往得出其他不同的卻有創(chuàng)新性的結(jié)果，或者有些成果其經(jīng)濟(jì)效益、社會效益不能馬上體現(xiàn)，這時僅看定量考核的成績并不能全面客觀地說明項目的績效，因此必須引入定性分析考核，通過定量和定性相結(jié)合的辦法才能夠客觀、公正地做好績效評價。
（五）建立通用指標(biāo)庫，規(guī)范權(quán)重設(shè)計
解決目前各類指標(biāo)繁多、權(quán)重不一情況的有效方法就是研究建立科研項目通用的指標(biāo)體系和指標(biāo)庫，設(shè)立一定的指標(biāo)設(shè)定原則，建立高?？蒲许椖靠冃гu價的框架，規(guī)范通用指標(biāo)的權(quán)重和細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)。只有這樣才能使科研項目評價體系走上規(guī)范化、持續(xù)化的發(fā)展道路。
三、結(jié)語
高校是科學(xué)研究的主力，肩負(fù)著國家科技創(chuàng)新的重任。高校科技項目績效評價不僅有利于評價科技的投入產(chǎn)出效果，而且更為高?？萍柬椖堪l(fā)展指引了方向。目前高?？萍柬椖靠冃гu價存在評價系統(tǒng)針對性不強(qiáng)、評估時各部門條塊分割、指標(biāo)及權(quán)重難以確定等問題。針對這些問題，筆者認(rèn)為高校應(yīng)該立足于學(xué)校戰(zhàn)略發(fā)展，以目標(biāo)為導(dǎo)向，以項目類型為區(qū)塊，以科研考核為主線，以定量方法為主導(dǎo)，建立適應(yīng)高校自身發(fā)展的綜合性、多層次、操作性強(qiáng)的科技項目績效評價指標(biāo)體系。
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Situation and countermeasures study on performance evaluation
of high school research project
YI Lili1， LI Ke1， LIU Jinying1， ZENG Jinping2
（1.Zhejiang SciTech University ，College of Civil Engineering & Architecture ，Hangzhou 310018， P.R. China；
2. Jiangxi Donghua Institute of Metrology and Testing， Nanchang 330000， P. R. China）
Abstract：
〔關(guān)鍵詞〕高校圖書館；學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊；層次分析法；模糊綜合評價；績效評價
DOI：10.3969/j.issn.1008-0821.2017.04.014
〔中圖分類號〕G250.7〔文獻(xiàn)標(biāo)識碼〕A〔文章編號〕1008-0821（2017）04-0095-08
Research on the Performance Evaluation Method of University Library
Subject Service Team Based on Fuzzy Comprehensive EvaluationGuo ShunliZhang XiangxianLi Kun
（School of Management，Jilin University，Changchun 130022，China）
〔Abstract〕[Purpose/Significance]In order to construct the university library subject service team performance evaluation index system，looking for reasonable and comprehensive university library subject service team performance evaluation methods，to facilitate the management of university library subject service team，improve subject service team of service quality and level and user satisfaction.[Method/Process]At first，the paper combined with the characteristics of the university library subject service team，from five dimensions of team organizational levels of the university library subject service team，the level of the university libraries，team member level，user level，service level，used analytic hierarchy process to construct the university library subject service team performance evaluation index system，and then put forward a comprehensive evaluation method of university library subject service team performance based on fuzzy comprehensive evaluation.Finally，the paper conducted an empirical research by setting a library library subject service team of an universitys engineering library in Jilin as the research object.[Results/Conclusion]extended the research field of university library subject service team，constructed the university library subject service team performance evaluation index system，provides an university library subject service team performance evaluation method based on fuzzy comprehensive evaluation，the method is reasonable and practical.
〔Key words〕university library；subject service team；analytic hierarchy process；fuzzy comprehensive evaluation；performance appraisal
近些年，S著高校圖書館服務(wù)理念和模式的創(chuàng)新，學(xué)科服務(wù)已逐漸成為高校圖書館服務(wù)模式創(chuàng)新方面最大的亮點之一。清華大學(xué)于1996年率先引入學(xué)科館員制度，開啟了國內(nèi)高校圖書館學(xué)科服務(wù)的先河。學(xué)科服務(wù)是以用戶的需求為中心，學(xué)科館員主動參與式的個性化、深層次的增值性知識創(chuàng)新服務(wù)模式。現(xiàn)有的學(xué)科館員服務(wù)是一對一或一對多的服務(wù)模式，因受到館員能力和精力的限制，并且信息環(huán)境日益復(fù)雜與用戶信息需求呈現(xiàn)復(fù)雜多元化，存在學(xué)科館員勝任力偏低、學(xué)科服務(wù)深度和廣度不夠、難以滿足學(xué)科用戶的信息需求等問題。為了解決這些問題，當(dāng)前高校圖書館學(xué)科服務(wù)主導(dǎo)形式正經(jīng)歷著學(xué)科館員以院系為單位一對多 、一對一服務(wù)向團(tuán)隊服務(wù)方式發(fā)展的過程[1]，即采取學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的模式。高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊是以高校學(xué)科用戶為服務(wù)對象，以更好地滿足學(xué)科用戶多元化、深層次的信息需求為服務(wù)目標(biāo)，由一定數(shù)量的學(xué)科館員與其他學(xué)科服務(wù)相關(guān)人員（包括圖書館其他部門館員、管理人員、館外其他協(xié)作成員等）按照一定方式組織在一起的群體服務(wù)組織。高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊不是簡單的多個學(xué)科館員組合，它不僅僅包括學(xué)科館員還包括支持協(xié)助學(xué)科館員的并參與部分學(xué)科服務(wù)工作的非學(xué)科館員[2]。國內(nèi)很多高校通過組建學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊，采用團(tuán)隊協(xié)作的方式進(jìn)行學(xué)科服務(wù)，比如清華大學(xué)圖書館、南開大學(xué)圖書館等。學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的建設(shè)和管理是高校圖書館搞好學(xué)科服務(wù)的重要環(huán)節(jié)，沒有高素質(zhì)的學(xué)科服務(wù)人員和高效的服務(wù)團(tuán)隊，就無法提供優(yōu)質(zhì)的學(xué)科服務(wù)。雖然目前很多高校圖書館開展學(xué)科團(tuán)隊服務(wù)模式，但是在服務(wù)質(zhì)量和績效評價時，缺乏有效的評價方法?？茖W(xué)合理的服務(wù)質(zhì)量和績效評價方法不僅能夠提升高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的水平和服務(wù)質(zhì)量，也有助于圖書館制定合理的激勵制度，充分激發(fā)學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊成員的積極性和創(chuàng)造性，進(jìn)一步推動高校圖書館學(xué)科服務(wù)向更高水平發(fā)展。
1相關(guān)研究回顧
近年來，國內(nèi)很多學(xué)者在圖書館學(xué)科服務(wù)的服務(wù)模式和平臺構(gòu)建[3-6]、應(yīng)用實踐[7-10]、對策和建議[11-12]、中外學(xué)科服務(wù)對比[13]、學(xué)科館員服務(wù)等方面進(jìn)行了大量研究。學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊是當(dāng)前圖書館學(xué)科服務(wù)的研究熱點和趨勢。高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊方面的研究主要體現(xiàn)在以下3個方面：
1）學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的組織建設(shè)和模型構(gòu)建研究[14-17]。閆小芬[18]提出了學(xué)科服務(wù)大團(tuán)隊概念，并根據(jù)我國學(xué)科館員服務(wù)現(xiàn)狀，參照國外W科服務(wù)的經(jīng)驗進(jìn)行了學(xué)科服務(wù)大團(tuán)隊模型構(gòu)建。她認(rèn)為學(xué)科服務(wù)大團(tuán)隊由學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊和學(xué)科服務(wù)支持梯隊兩部分組成，由指導(dǎo)組統(tǒng)一協(xié)調(diào)管理，人員涉及學(xué)科服務(wù)的方方面面。李冬梅等[19]借鑒國內(nèi)外高校圖書館學(xué)科服務(wù)的成功案例，基于所在校部分科研團(tuán)隊開展學(xué)科服務(wù)的有益嘗試，對細(xì)化學(xué)科服務(wù)目標(biāo)與內(nèi)容、搭建學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊、優(yōu)化團(tuán)隊對接方式、構(gòu)筑網(wǎng)絡(luò)動態(tài)評估體系等實際操作環(huán)節(jié)進(jìn)行探討。
2）學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的服務(wù)模式研究[20-23]。李娜等[24]人以案例分析為重點，學(xué)科情報研究為依托，從學(xué)科館員團(tuán)隊內(nèi)各相關(guān)專業(yè)背景館員之間的服務(wù)合作和學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊與情報研究團(tuán)隊之間的咨詢合作兩種服務(wù)形式出發(fā)，對學(xué)科化服務(wù)的團(tuán)隊工作模式進(jìn)行了初步探索。
3）學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的組織管理研究[25-26]。王靜等人應(yīng)用混沌理論探索當(dāng)前Web環(huán)境下高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊組織智能管理的特點，建立了Web環(huán)境下高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊組織智能行為模型和學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊組織智能動態(tài)管理模型[27]。閆現(xiàn)洋等[28]將DEA方法和平衡計分卡理論引入學(xué)科館員服務(wù)績效評價中，結(jié)合運(yùn)用問卷調(diào)查法、專家訪談法等多種方法，構(gòu)建起高校圖書館學(xué)科館員服務(wù)績效評價的DEA模型。
綜上所述，目前國內(nèi)關(guān)于圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的研究處于發(fā)展的初期階段，大多數(shù)研究是關(guān)于圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊組織建設(shè)、服務(wù)模式、組織管理以及應(yīng)用實踐經(jīng)驗方面的理論研究。研究多以定性分析為主，缺乏定量分析。雖然存在少量關(guān)于學(xué)科館員績效評價的文獻(xiàn)，但是評價的指標(biāo)選取不夠全面。學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價要考慮到團(tuán)隊總體的成果和效率，單個館員的績效評價方法不能夠直接應(yīng)用于學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效的評價?，F(xiàn)實中我國圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的績效評價方式多采用自評和領(lǐng)導(dǎo)評議相結(jié)合的方式，個人情感因素?fù)诫s較多，一般流于形式，缺乏定量考核標(biāo)準(zhǔn)和方法，績效評價的方法不夠合理和全面，容易打擊團(tuán)隊成員的工作積極性。鑒于此，本研究在已有研究的基礎(chǔ)上，綜合考慮高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的特點，首先運(yùn)用層次分析法構(gòu)建了高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價指標(biāo)體系，然后提出了一種基于模糊綜合評價方法的績效評價方法，最后以吉林省某大學(xué)工學(xué)館的工科學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊為研究對象進(jìn)行實證研究，驗證本研究提出的高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價方法的合理性和有效性。
2高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價指標(biāo)設(shè)計
2.1指標(biāo)設(shè)計原則
在設(shè)計績效評價指標(biāo)時應(yīng)該綜合考慮高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的內(nèi)外部環(huán)境，根據(jù)高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的特點、管理策略和服務(wù)目標(biāo)進(jìn)行合理設(shè)計。所以為確保設(shè)計指標(biāo)的全面合理準(zhǔn)確，在設(shè)計指標(biāo)的過程中應(yīng)該遵循以下相關(guān)的原則：
2.1.1系統(tǒng)與全面性原則
高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的績效評價體系并不是指標(biāo)的簡單堆砌，應(yīng)該是由各個指標(biāo)所組成的、有一定層次結(jié)構(gòu)的有機(jī)系統(tǒng)，在指標(biāo)設(shè)計的過程中應(yīng)該遵循系統(tǒng)性的原則。既要反映最終的效益成果，也要考慮學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊服務(wù)過程層面的效率，需要將過程績效和結(jié)果績效兩者結(jié)合起來。另外，高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價不僅僅要考慮當(dāng)前取得的成果，還要考慮團(tuán)隊和個體工作能力的提升程度。這就要求績效評價指標(biāo)體系應(yīng)該具有全面性，盡可能地選取具有足夠代表性的綜合指標(biāo)和專業(yè)性指標(biāo)，力求評價體系能夠?qū)Ω咝D書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效進(jìn)行全面評價。
2.1.2科學(xué)與合理性原則
科學(xué)性原則是確?？冃гu價結(jié)果合理、準(zhǔn)確的基礎(chǔ)。在選取指標(biāo)時應(yīng)該以科學(xué)思想為指導(dǎo)，考慮到學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的實際情況、前人的研究成果以及相關(guān)理論基礎(chǔ)。選取指標(biāo)的過程中遵循相關(guān)的科學(xué)程序和標(biāo)準(zhǔn)，要注意指標(biāo)數(shù)據(jù)的可獲取性，保證評價體系的可操作，使指標(biāo)具有一定的代表性，指標(biāo)結(jié)構(gòu)整體具有合理性。
2.1.3客觀與實用性原則
在設(shè)計績效評價指標(biāo)時要遵循客觀性的原則，不能帶有主觀性色彩。選取指標(biāo)的定義和量化標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，不同的指標(biāo)間可以進(jìn)行比較，使得設(shè)計的指標(biāo)體系能夠應(yīng)用于不同類型的學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊。遵循科學(xué)的設(shè)計方法，不隨意的篡改和修正指標(biāo)，不將個人的主觀意見加入。在選取的過程中也要遵循實用性的原則，選取的指標(biāo)主要以能夠統(tǒng)計指標(biāo)為基礎(chǔ)，在指標(biāo)的設(shè)計上盡量簡單，能夠順利便捷地進(jìn)行指標(biāo)數(shù)據(jù)的采集和處理，使其具有可操作性。同時績效評價指標(biāo)的選取應(yīng)該盡量做到少而精，保證每個指標(biāo)都具備一定的代表性，能夠突出重點，使得設(shè)計的指標(biāo)體系具備良好的經(jīng)濟(jì)性和實用性。
2.1.4動態(tài)性與模糊性原則
管理學(xué)上的權(quán)變管理理論指出在管理實踐中需要根據(jù)組織內(nèi)部結(jié)構(gòu)和外部環(huán)境發(fā)生變化進(jìn)行具體分析，沒有一成不變的管理方法，在設(shè)計績效評價指標(biāo)時也應(yīng)該遵循動態(tài)性的原則，指標(biāo)也要隨之調(diào)整。高校圖書館學(xué)科服務(wù)受到各種內(nèi)外部環(huán)境的影響，不存在一種適用于所有對象、所有時刻的績效評價體系。因此，在構(gòu)建高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價指標(biāo)體系時必須堅持對內(nèi)外環(huán)境的分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合評價對象的特點，根據(jù)組織內(nèi)外部狀態(tài)，進(jìn)行適時調(diào)整，堅守動態(tài)性原則。另外，在選取指標(biāo)的過程中，有些指標(biāo)是可以精確度量的，有些指標(biāo)只能根據(jù)經(jīng)驗進(jìn)行評判，這就不得不選取具有模糊性的特點指標(biāo)，模糊性指標(biāo)的能夠使得績效評價更為準(zhǔn)確和全面，可以采用分等量化等模糊評判的方法進(jìn)行處理。
2.2指標(biāo)選取和說明
2.2.1指標(biāo)初步選取
本研究首先應(yīng)用質(zhì)性訪談方法，選取13位高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊成員，8位學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊管理人員進(jìn)行訪談，就高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價的多個方面進(jìn)行交流，形成21份訪談記錄，對獲取的21份非結(jié)構(gòu)化的訪談內(nèi)容進(jìn)行編碼（1～21）。然后應(yīng)用扎根理論的方法對訪談數(shù)據(jù)進(jìn)行編碼整理，本研究采用較常用的以兩人為單位的編碼小組，由甲、乙兩名圖書情報專業(yè)博士進(jìn)行開放式編碼和選擇性編碼，分別對21份訪談內(nèi)容進(jìn)行閱讀和獨(dú)立分析。研究者將每份訪談記錄中他認(rèn)為是最重要的關(guān)鍵詞內(nèi)容進(jìn)行抽取解碼，用最簡短的詞語表示學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價的屬性。由于采用開放性編碼的方法，兩位編碼者可能會使用不同的原子因素對同一個評價指標(biāo)進(jìn)行描述，經(jīng)過開放性編碼和選擇性編碼，進(jìn)行合并相同的編碼要素，依據(jù)Winter的編碼手冊[29]中的公式驗證兩位編碼者的編碼信度，選取編碼一致性系數(shù)大于0.8的評價指標(biāo)，共計25個，得到了如下的評價指標(biāo)及信度分析結(jié)果，見表1。
在完成上述指標(biāo)抽取后，基于以下條件進(jìn)行反推檢驗：①選取的評級指標(biāo)因素都能夠用原始訪談資料進(jìn)行概念論證；②得到的評價指標(biāo)要素能夠符合高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的情境，有相關(guān)的理論支持，具有較強(qiáng)的應(yīng)用價值； ③ 各個指標(biāo)因素之間具有一定的關(guān)聯(lián)性，類屬邏輯性也比較強(qiáng)。經(jīng)反推檢驗發(fā)現(xiàn)表1中的各個要素基本符合以上3條原則，抽取的績效評價指標(biāo)因素體系具有較高的信度和效度。
2.2.2指標(biāo)說明
高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的學(xué)科服務(wù)是以高校圖書館的資源為基礎(chǔ)，學(xué)科服務(wù)館員以團(tuán)隊協(xié)作的方式，根據(jù)用戶的需求主動向用戶提供學(xué)科服務(wù)，用戶接受學(xué)科服務(wù)后，向?qū)W科服務(wù)團(tuán)隊反饋效果，用戶和學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊之間不斷互動和溝通的系統(tǒng)性過程。這與信息傳播的過程具有一定的相似性，信源是學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊（包括團(tuán)隊整體和團(tuán)隊成員個體），信宿是學(xué)科服務(wù)用戶，高校圖書館提供媒介平臺，管控整個學(xué)科服務(wù)的過程。在這個服務(wù)過程中學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊、高校圖書館、學(xué)科服務(wù)用戶、學(xué)科館員都能夠從中受益，獲得相關(guān)的成果和效益。由于學(xué)科服務(wù)是一個系統(tǒng)過程，所以也要考慮到服務(wù)過程層面獲得的績效。因此，本研究結(jié)合高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的特點，將這25個高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價指標(biāo)分為團(tuán)隊組織層面、高校圖書館層面、用戶層面、團(tuán)隊成員層面、服務(wù)過程層面5個維度。
1）學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊層面
學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊層面上主要通過以下幾個指標(biāo)進(jìn)行評價：①學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊整體的精神風(fēng)貌。學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的形象、精神氣質(zhì)等方面的外在表現(xiàn)，展現(xiàn)給用戶和其他外人的團(tuán)隊整體形象和氣質(zhì)精神。②團(tuán)隊協(xié)作水平，團(tuán)隊協(xié)作水平能夠體現(xiàn)團(tuán)隊成員進(jìn)行學(xué)科服務(wù)過程的協(xié)作能力和團(tuán)結(jié)精神，團(tuán)隊整體的默契程度表現(xiàn)。③團(tuán)隊工作效率，學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊在參與學(xué)科服務(wù)時團(tuán)隊整體的工作效率。④學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊主動服務(wù)的次數(shù)，指學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊一段時間內(nèi)主動面向用戶的服務(wù)次數(shù)。⑤團(tuán)隊解決問題的數(shù)量，指學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊一段時間內(nèi)解決用戶提問問題的數(shù)量。⑥開展的學(xué)科專題講座次數(shù)，學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊面向?qū)W科用戶開展培訓(xùn)、講座的次數(shù)。⑦學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊整體服務(wù)能力的提升程度，學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊通過不斷的學(xué)習(xí)和服務(wù)，積攢經(jīng)驗和能力，未來工作能力的提升程度。⑧圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊獲得的榮譽(yù)和獎勵次數(shù)，圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊取得成果，獲得館內(nèi)或者學(xué)校，以及其它組織的各項獎勵榮譽(yù)情況。
2）高校圖書館層面
高校圖書館層面的績效是指學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊給高校圖書館帶來的效益和回報。高校圖書館層面主要通過以下幾個指標(biāo)進(jìn)行評價：①圖書館對學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的投入成本降低程度，指圖書館對學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊投入的資金、人力等各方面的成本的減少程度。②高校圖書館取得榮譽(yù)和影響，是指學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊給高校圖書館帶來的榮譽(yù)，以及綜合影響力的提升程度。③高校圖書館服務(wù)創(chuàng)新和競爭能力的提高，學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊對提高高校圖書館的綜合競爭力和服務(wù)創(chuàng)新能力的貢獻(xiàn)程度。
3）學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊成員層面
團(tuán)隊績效不僅僅包括團(tuán)隊整體層面的績效，還包括團(tuán)隊個體的績效，學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊成員取得的成果和服務(wù)能力的提升也是績效的一部分。學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊成員層面的績效評價指標(biāo)包括：①成員對學(xué)科服務(wù)過程及結(jié)果的滿意程度。學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊成員在服務(wù)過程中對于自身服務(wù)和服務(wù)過程的流暢程度的滿意程度，以及參與服務(wù)工作的愉悅程度。②成員學(xué)科服務(wù)能力的提升。是指學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊成員在學(xué)科服務(wù)的過程中，自身知識水平和學(xué)科服務(wù)能力的提升程度。③成員信息素養(yǎng)提升。學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊成員自身信息技術(shù)水平和信息查找利用、信息服務(wù)能力的提升程度。④成員的積極性和主動性。是指學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊成員在學(xué)科服務(wù)過程中的積極主動和主動性程度。⑤成員工作效率的提高，即團(tuán)隊成員在學(xué)科服務(wù)過程中的工作效率的提升程度。⑥成員的自我實現(xiàn)程度，即學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊成員通過提供學(xué)科服務(wù)，受到別人的尊重，實現(xiàn)自己在價值，維護(hù)自己在學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊中的地位和權(quán)力，滿足自己的物質(zhì)和精神需求的程度；⑦成員關(guān)系融洽程度提高，即學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊成員在學(xué)科服務(wù)過程中，相互之間交流溝通，相互之間合作的關(guān)系融洽的提高程度。
4）用戶層面
學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的績效不僅體現(xiàn)在團(tuán)隊組織內(nèi)部的成本降低、取得的團(tuán)隊成果、服務(wù)能力和水平的提高等內(nèi)部績效，還應(yīng)該考慮給用戶帶來的績效。學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊用戶層面的績效評價主要包括以下幾個：①用戶滿意度，用戶對于學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊提供的學(xué)科服務(wù)的滿意程度。②用戶的信息素養(yǎng)提升程度，通過學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的服務(wù)和培訓(xùn)指導(dǎo)，用戶自身查找文獻(xiàn)、信息處理等能力的提升程度。③用戶教學(xué)和科研水平的提升程度，通過學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的服務(wù)，用戶在自身教學(xué)能力、科研能力等方面的提升程度。④用戶的積極性和主動性。是指學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊服務(wù)完成后，用戶再次請求服務(wù)的積極和主動程度，如果學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的服務(wù)效果好，用戶會再次積極的向?qū)W科服務(wù)團(tuán)隊尋求幫助。
5）學(xué)科服務(wù)過程層面
學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效包括服務(wù)過程績效和結(jié)果績效兩部分，過程績效應(yīng)該作為績效考核的一部分。學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊服務(wù)過程的順利進(jìn)行對用戶的科研、教學(xué)、學(xué)習(xí)等方面提高工作效率、提高創(chuàng)新能力都有重要影。學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊服務(wù)過程層面的績效評價指標(biāo)包括：①學(xué)科服務(wù)過程的流暢性，即學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊對學(xué)科用戶服務(wù)過程的流暢程度，比如：是否遇到困難，溝通是否流暢等。②學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊服務(wù)內(nèi)容和方式的多樣性，即學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊服務(wù)過程中能夠提供給用戶的服務(wù)內(nèi)容和方式的種類較多。③學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊服務(wù)過程的成本降低程度，是指學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊在提供學(xué)科服務(wù)過程中所投入的人力、物力和資金等降低的情況。
3高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價指標(biāo)體系構(gòu)建
層次分析法（AHP）最早是由T.L.SAATY在20世紀(jì)70年代提出來的，是系統(tǒng)工程中經(jīng)常使用的一種評價和決策方法。它適用于處理那些多目標(biāo)、多層次的復(fù)雜大系統(tǒng)問題和難于完全用定量方法來分析和決策的社會系統(tǒng)工程的復(fù)雜問題。因此，本研究選取層次分析法進(jìn)行學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價指標(biāo)體系的構(gòu)建。
3.1建立層次結(jié)構(gòu)分析模型
根據(jù)前文所述的各項設(shè)計指標(biāo)，構(gòu)建高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價體系。層次結(jié)構(gòu)分析模型如圖1所示，其中最高層為目標(biāo)層，中間層由準(zhǔn)則層和指標(biāo)層組成，準(zhǔn)則層包含5個指標(biāo)，指標(biāo)層包含25個指標(biāo)。決策目標(biāo)是通過層次分析法得到高校圖書館微信公眾平臺的傳播影響力。
3.2高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價指標(biāo)層次分析3.2.1構(gòu)建兩兩比較矩陣
層次分析法的計算基礎(chǔ)是比較矩陣，比較判斷矩陣元素的值反映了人們對各要素相對重要性的認(rèn)識，也直接影響決策的效果。筆者通過專家調(diào)查問卷的方式邀請12名專家學(xué)者，其中10名從事高校圖書館學(xué)科服務(wù)管理和研究的學(xué)者，以及2名從事人力資源研究的專家，讓他們通過T.L.Saaty的“1～9標(biāo)度方法”對準(zhǔn)則層和指標(biāo)層的各項指標(biāo)的相對重要性進(jìn)行判斷，進(jìn)而構(gòu)造兩兩比較判斷矩陣?！?～9標(biāo)度方法”見表2所示。
根據(jù)構(gòu)建的高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價指標(biāo)體系，通過比較影響同一準(zhǔn)則的各因素之間的重要性，構(gòu)造比較判斷矩陣。假設(shè)準(zhǔn)則層Am與下一層次中的因素B1、B2、……Bn有關(guān)，那么進(jìn)行構(gòu)造的判斷矩陣時Bij的含義是對于Am來說，Bi對于Bj的相對重要性。若因素Bi與Bj比較得到判斷得到Bij，則因素Bj與Bi比較的判斷為Bji=1/Bij。
3.2.2指標(biāo)的其一致性檢驗及權(quán)重
為了減少人為因素影響，指標(biāo)重要性的判定首先采用12名專家評斷，然后通過Matlab軟件分別求每份問卷的指標(biāo)權(quán)重，然后取平均值的方法。限于篇幅，這里只給出其中一個專家給出的準(zhǔn)則層的一個判斷矩陣Z，如表3所示。
由于高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價指標(biāo)具有復(fù)雜性和多樣性，且評分專家對各項指標(biāo)的認(rèn)識和判斷力各不相同。因此構(gòu)造的判斷矩陣的各項取值可能存在一定偏差。為了避免這些人為因素造成重大偏差，需要對判斷矩陣進(jìn)行一致性檢驗。首先需要計算其一致性指標(biāo)CI。定義為：CI=（λmax-n）/（n-1），其中λmax為矩陣的最大特征根，CI的值越大，矩陣的一致性越差。為了判斷矩陣是否有令人滿意的一致性， 需要將CI與平均隨機(jī)一致性指標(biāo)CI（見表4）比較，CI與RI的比率稱為檢驗系數(shù)CR。當(dāng)CR
判斷矩陣的歸一化權(quán)重向量采用幾何平均法計算。計算出的各層次相對于上一個層次的權(quán)重。Z的權(quán)重計算結(jié)果為：wz=[0.1599，0.2625，0.0973，0.4185，0.0618]。依次計算各個矩陣的權(quán)重，然后取平均值得到各個指標(biāo)的相對權(quán)重。最后計算各層次相對于系統(tǒng)總目標(biāo)的合成權(quán)重，如表5所示。
4基于模糊綜合評價的高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價模糊綜合評價方法是借助模糊數(shù)學(xué)的隸屬度理論把定性評價轉(zhuǎn)化為定量評價，即對受到多種因素制約的事物或?qū)ο笞龀鲆粋€總體的評價。它的基本思想就是用屬于程度代替屬于或不屬于，首先確定被評價對象的因素集合，評價等級集合；在分別確定各個因素的權(quán)重及它們的隸屬度矢量，獲得模糊綜合評判矩陣；最后把模糊綜合評判矩陣與因素的權(quán)矢量進(jìn)行模糊運(yùn)算并進(jìn)行歸一化，得到模糊綜合評價結(jié)果。高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價指標(biāo)中的定性指標(biāo)，存在一定的模糊性，難以進(jìn)行確定，比如：“團(tuán)隊成員的自我實現(xiàn)和滿足程度”可以借助模糊數(shù)學(xué)的隸屬度理論進(jìn)行量化。運(yùn)用模糊綜合評價方法進(jìn)行高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價的步驟如下：
4.1建立評價指標(biāo)集合
上述3.1節(jié)構(gòu)建了高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊移績效評價指標(biāo)體系，評價指標(biāo)按不同類型分層排列，最高層為目標(biāo)層A，代表被評價高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的綜合評價值，準(zhǔn)則層為一級評價指標(biāo)層B，有5類，其指標(biāo)指標(biāo)集合為B={B1，B2，B3，B4，B5}，分別表示團(tuán)隊組織層面、高校圖書館層面、團(tuán)隊成員層面和用戶層面和服務(wù)過程層面。5大類一級指標(biāo)的二級指標(biāo)集合為
4.2確定評價結(jié)果等級集合
評論集是評論者對被評價對象可能做出的各種總的評價結(jié)果的集合。通?？梢园凑詹煌膶嶋H情況，將評價結(jié)果劃分為不同的評價等級V，V={V1，V2，V3，V4，…，Vn}，Vi表示第i種評價結(jié)果，n表示總的評價結(jié)果的個數(shù)。本研究考慮到高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效特點，將評價結(jié)果等級劃分為5級，即V={1，2，3，4，5}，表示為“很差，差，一般，良好，好”。
4.3構(gòu)建隸屬度矩陣
由于高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價指標(biāo)中很多定性指標(biāo)的取值很難進(jìn)行統(tǒng)一的客觀化測度，因此只能由評價主體對學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊在某一項指標(biāo)上完成程度給出評分s。評價等級V={1，2，3，4，5}，對應(yīng)的分?jǐn)?shù)標(biāo)準(zhǔn)值為{s1，s2，s3，s4，s5}。逐個對高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效從每個因素bi（i=1，2，……，p）上進(jìn)行量化，即確定從單因素來看高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效對等級模糊子集的隸屬度（Rbi），進(jìn)而得到模糊關(guān)系矩陣：
矩陣R中第i行第j列元素rij，表示某個被評事物從因素bi來看對vj等級模糊子集的隸屬度。被評價對象在某個因素bi方面的表F，是通過模糊向量（Rbi）=（ri1，ri2，……，rim）來刻畫的，而在其他評價方法中多是由一個指標(biāo)實際值來刻畫的，因此，從這個角度講模糊綜合評價要求更多的信息[30]。不同的評分者對于目標(biāo)完成程度有不同的理解，評估的能力也不同，為了避免誤差，可以采用多人打分的形式，然后采用求各個等級所占比例的方法得到每一個指標(biāo)因素的單因素隸屬度向量。
4.4計算綜合評價結(jié)果
將各層面Bi（i=1，2，3，4，5）的二級指標(biāo)的權(quán)重向量，
和隸屬度矩陣Ri相乘（模糊合成算子取為普通矩陣乘積算法），即可得到評價人員對于指標(biāo)Bi的綜合評價結(jié)果Ci，如公式（1）所示。
Ci=W′i?Ri=（ci1，ci2，ci3，ci4，ci5）（1）
綜合各大累指標(biāo)的評價結(jié)果得到模糊綜合評價矩陣CB，
用各大類指標(biāo)的權(quán)重W′=（W′1，W′2，W′3，W′4，W′5）與模糊矩陣矩陣CB相乘（模糊合成算子取為普通矩陣乘積算法），得到評價結(jié)果C，如公式（2）所示。
4.5根據(jù)綜合評價結(jié)果確定等級
根據(jù)綜合評價結(jié)果C確定等級，目前常用的有最大隸屬度判別方法。最大隸屬度原則是被評價對象的評價集為V={1，2，3，4，5}，得到的評價對象劃歸到Cv=max（c1，c2，c3，c4，c5}，即5個評級結(jié)果中數(shù)值最大的那類。
5應(yīng)用研究
本研究選取吉林省某大學(xué)的工科學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊為研究對象，對該學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊2015年下半年（2015年8月-2015年12月）的績效進(jìn)行考核。該圖書館工科學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊成立于2013年，由5名相關(guān)學(xué)科館員，3名館內(nèi)其它館員，1名行政管理人員組成。學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊主要面向工科院系教師和科研人員提供深層次、專業(yè)性的學(xué)科服務(wù)。通過電話、E-mail、新媒體、當(dāng)面輔導(dǎo)答疑、講座培訓(xùn)等方式，提供具體的學(xué)科服務(wù)；同時，學(xué)科團(tuán)隊走進(jìn)院系、融入教學(xué)與科研，提供整體化和專業(yè)性的服務(wù)，面向師生推出信息素質(zhì)教育、課程建設(shè)和教學(xué)輔助，培養(yǎng)教師和學(xué)生的信息素養(yǎng)、并為科研人員提供專業(yè)研究方向的國內(nèi)外競爭情報分析。
5.1指標(biāo)的量化
采取直接獲取統(tǒng)計和專家評分相結(jié)合的方法。首先對高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價某一項指標(biāo)上完成程度給出評價等級，評價等級V={1，2，3，4，5}的對應(yīng)分?jǐn)?shù)的標(biāo)準(zhǔn)值為{s1，s2，s3，s4，s5}={1，3，5，7，9}，本研究邀請5名用戶、3名學(xué)科團(tuán)隊成員、5名圖書館領(lǐng)導(dǎo)，2名館內(nèi)非團(tuán)隊館員，按照此評價等級對此學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊2015年下半年績效在各個評價指標(biāo)上的完成程度進(jìn)行打分，用相應(yīng)的分值表示評價結(jié)果，統(tǒng)計得到相應(yīng)的結(jié)果。
5.2將專家打分轉(zhuǎn)化為隸屬度矩陣
轉(zhuǎn)化方法如下，分別對每個評價指標(biāo)因素進(jìn)行單因素評價，用專家對每個因素打分的各個等級所占比例進(jìn)行轉(zhuǎn)化，比如：評價指標(biāo)“團(tuán)隊的整體精神風(fēng)貌b11”上，有6.67%的評分專家認(rèn)為好，53.33%的專家認(rèn)為良好，40%的專家認(rèn)為一般，0%的專家認(rèn)為差，0%的專家認(rèn)為較差，由此可以得出團(tuán)隊整體精神風(fēng)貌b11的單因素評價結(jié)果，隸屬度向量r11=（000.40.53330.0667）。由此可以得出由Bi類指標(biāo)的隸屬度向量構(gòu)成隸屬度矩陣為：
5.3綜合評價
根據(jù)公式（1），將指標(biāo)Bi（i=1，2，3，4，5）的權(quán)重向量W′i和其隸屬度矩陣Ri相乘，得到此學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊對于指標(biāo)Bi的綜合評價結(jié)果Ci，綜合各大指標(biāo)的評價結(jié)果得到模糊評價矩陣CB：
根據(jù)公式（2），將各大類指標(biāo)的權(quán)重向量W′與模糊評價矩陣CB相乘，得到最終的評價結(jié)果C：
5.4確定綜合評價結(jié)果等級
由C=（0.0065，0.0489，0.2863，0.5055，0.1431），根據(jù)最大隸屬度原則判別方法，5個隸屬度中0.5055最大，所以該高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的績效評價結(jié)果為良好。
由此實例應(yīng)用研究可以看出基于模糊綜合評價的高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價方法能夠具體的應(yīng)用于高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊的績效評價，具有較好的合理性和實用性。
6結(jié)語
本研究根據(jù)當(dāng)前高校圖書館學(xué)科服脹哦擁奶氐悖首先利用質(zhì)性訪談法，從團(tuán)隊組織層面、高校圖書館層面、團(tuán)隊成員層面、用戶層面、學(xué)科服務(wù)過程層面選取了25個指標(biāo)，運(yùn)用層次分析法構(gòu)建了高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊績效評價體系，并給予每個指標(biāo)賦予權(quán)重。然后由于很多評價指標(biāo)具有一定的模糊性，提出一種基于模糊綜合評價的績效評價方法，最后選取吉林省某大學(xué)圖書館的工學(xué)學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊為評價對象，進(jìn)行實證研究。驗證了方法的有效性和合理性。但是本研究仍然存在一定的不足，在今后的工作中應(yīng)該進(jìn)一步完善績效評價指標(biāo)體系，將該績效方法在不同的高校圖書館學(xué)科服務(wù)團(tuán)隊進(jìn)行應(yīng)用研究，拓展方法的使用范圍。
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【關(guān)鍵詞】地方財政科技投入；績效評價；指標(biāo)體系
1.引言
為了了解地方財政科技投入的績效，首先從宏觀上對地方財政科技投入對經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)進(jìn)行了研究，確定了二者之間存在相關(guān)關(guān)系，然后構(gòu)建了評價地方財政科技投入績效的基本指標(biāo)體系。
2.我國地方財政科技投入與經(jīng)濟(jì)增長的關(guān)系研究
協(xié)整分析的模型和方法：為了驗證地方財政科技投入與經(jīng)濟(jì)增長的相關(guān)關(guān)系，傳統(tǒng)的做法是根據(jù)現(xiàn)有的樣本資料建立相應(yīng)的回歸方程。然而，現(xiàn)實中的經(jīng)濟(jì)時間序列通常是非平穩(wěn)的。為了避免“偽回歸”問題，我們可以應(yīng)用協(xié)整理論實行數(shù)據(jù)平穩(wěn)化。
2.1 變量的平穩(wěn)性檢驗
一般來說，如果一個時間序列滿足以下條件，則是平穩(wěn)的：第一，該時間序列的均值和方差在任何時間均保持恒定；第二，該時間序列在兩個時期t和t+k之間的協(xié)方差僅依賴于兩時期間隔K，而與實際時期t無關(guān)。另一種表示非平穩(wěn)性的方式是單位根。變量的一階差分是穩(wěn)定的，檢驗變量是否穩(wěn)定的過程稱為單位根檢驗，其方法通常有DF檢驗、PP檢驗和ADF檢驗。本文將使用ADF法檢驗各變量是否穩(wěn)定，即進(jìn)行如下回歸：
（1.1）
其中表示一階差分，原假設(shè)為，即序列為非平穩(wěn)序列，備擇假設(shè)為，即序列為平穩(wěn)序列。如果接受原假設(shè)而拒絕備擇假設(shè)，說明序列存在單位根，是非平穩(wěn)的；反之是平穩(wěn)的。
2.2 變量之間的協(xié)整檢驗
目前，關(guān)于協(xié)整關(guān)系的檢驗有很多數(shù)學(xué)模型，例如多變量的Johansen檢驗、Engle-Granger兩步法、頻域非參數(shù)譜回歸法等等，本文主要使用第一種方法，Johansen檢驗?zāi)軌蚺卸▍f(xié)整秩，即協(xié)整方程的個數(shù)。該檢驗的零假設(shè)和備擇假設(shè)分別為：：至多有p個協(xié)整關(guān)系，：有q個協(xié)整關(guān)系，檢驗統(tǒng)計量為，其中是所有特征值中大小排在第i位的特征值，T是觀測的總期數(shù)。這個檢驗是針對p有不同取值。從檢驗零假設(shè)：即不存在任何協(xié)整關(guān)系開始，然后再檢驗至多存在一個協(xié)整關(guān)系，直到最多q-1個協(xié)整關(guān)系為止，總共進(jìn)行m次檢驗，而備擇假設(shè)不變。
2.3 變量之間的格蘭杰因果關(guān)系
雖然回歸分析能夠識別變量之間的關(guān)聯(lián)程度，但是卻不能識別變量之間的因果關(guān)系，格蘭杰檢驗就是識別變量間因果關(guān)系的一種方法，其基本思想如下：如果X是Y變化的原因，則X應(yīng)該有助于預(yù)測Y，即在Y關(guān)于Y滯后變量的回歸中，添加X的滯后變量作為獨(dú)立的解釋變量，應(yīng)該顯著增加回歸的解釋能力。此時，稱X為Y的格蘭杰原因，否則稱X不是Y的格蘭杰原因。格蘭杰檢驗的步驟如下：
首先，檢驗原假設(shè)“X不是引起Y變化的原因”，對下列兩個回歸模型進(jìn)行估計：
無限制條件回歸：
（1.2）
有條件限制回歸：
（1.3）
用（1.2）式和（1.3）式的參差平方和計算F統(tǒng)計值，檢驗系數(shù)，，…，是否同時顯著不為零。如果是，就拒絕原假設(shè)。然后交換X與Y進(jìn)行同樣的回歸估計。
3.構(gòu)建地方財政科技投入績效評價指標(biāo)體系
地方政府部門需要一套行之有效的績效評價體系，來支撐政府建立的投入、監(jiān)管機(jī)制的有效運(yùn)行。地方財政科技投入績效評價的整套工作中，評價指標(biāo)的構(gòu)建是一項核心內(nèi)容，其對隨后開展的一系列工作起到理論指導(dǎo)和操作規(guī)范的作用。
3.1 指標(biāo)選取的原則
評價指標(biāo)的選取應(yīng)該遵循以下原則：
（1）重要性原則。所謂重要性原則是指所選取的指標(biāo)應(yīng)該反映地方財政科技投入績效某一方面的主要信息，而不是次要信息。
（2）非重復(fù)性原則。所謂非重復(fù)性原則是指選擇的指標(biāo)之間所反映的信息內(nèi)容應(yīng)該彼此盡可能獨(dú)立。不過，有些指標(biāo)之間雖然反映的主要內(nèi)容屬于不同方面，但仍然存在一定的關(guān)聯(lián)程度，這種情況是不可能完全避免的。因此，可以降低這些指標(biāo)的權(quán)重，來避免這些指標(biāo)間重復(fù)反映的內(nèi)容。
（3）可得性原則。一個評價指標(biāo)最終要應(yīng)用到實際中，要求指標(biāo)的數(shù)據(jù)是可以獲得的，否則，無論評價指標(biāo)多有意義，也是沒有實踐價值的。
（4）目的性原則。對于科技活動要達(dá)到的目標(biāo)，不同時代、不同區(qū)域、不同的人都可能有不同的見解，因此，不可能也不必要把指標(biāo)全部采用。事實上，績效評價的目標(biāo)是總結(jié)過去工作和提高以后工作，更好地實現(xiàn)既定目標(biāo)。所以，反映目標(biāo)達(dá)成效果的指標(biāo)不應(yīng)缺少，而與目標(biāo)無關(guān)的指標(biāo)也不應(yīng)保留。
3.2 評價指標(biāo)確定
根據(jù)上述指標(biāo)選取原則，并參考諸多國內(nèi)外學(xué)者的研究，構(gòu)建評價地方財政科技投入績效的基本指標(biāo)體系。具體見表1。
（1）投入指標(biāo)
地方財政科技撥款：指一地區(qū)一年財政直接撥款包括科學(xué)事業(yè)費(fèi)、科技三項費(fèi)用、科研基建費(fèi)以及其他部門事業(yè)費(fèi)等。反映了一地區(qū)政府對科技活動的投入程度。
科技活動人員中科學(xué)家與工程師數(shù)，是指具有高、中級技術(shù)職稱（職務(wù)）的人員和不具有高、中級技術(shù)職稱（職務(wù)）的大學(xué)本科及以上學(xué)歷人員數(shù)。
地方財政科技投入強(qiáng)度：指地方財政科技撥款占GDP的比重。
（2）產(chǎn)出指標(biāo)
國外主要檢索工具收錄論文數(shù)：科技論文數(shù)指在學(xué)術(shù)刊物和學(xué)術(shù)會議上發(fā)表的科學(xué)研究成果，應(yīng)具備以下幾個條件：其一，必須是首次發(fā)表的最原始的科學(xué)研究成果；其二，論文中所描述的實驗應(yīng)該能被同行重復(fù)驗證，能在學(xué)術(shù)刊物上或其他文獻(xiàn)上發(fā)表；其三，刊登在被選作科技論文統(tǒng)計數(shù)據(jù)源的我國正式出版的學(xué)術(shù)類和科技類期刊上的科技論文，以及《SCI》、《ISIP》和《EI》三個檢索系統(tǒng)收錄的期刊論文和會議論文。
涉及地方科技投入的專利授權(quán)量：專利授權(quán)量是指由專利機(jī)構(gòu)對專利申請無異議，做出授予專利權(quán)，發(fā)給專利證書，并予以登記和公告的專利數(shù)。
技術(shù)市場成交額：指在技術(shù)市場中，各地區(qū)合同成交的金額。
4.結(jié)論
隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，世界各國政府和學(xué)術(shù)界得到一個普遍的共識：科技水平的提高、經(jīng)濟(jì)增長的速度和科技投入的強(qiáng)度，這三者之間存在著非常密切的關(guān)系。在整個社會的科技投入中，地方財政科技投入是重要的組成部分。本文分析了地方財政科技投入與經(jīng)濟(jì)增長的關(guān)系，進(jìn)而研究建立了地方財政科技投入績效評價指標(biāo)體系。
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《課程標(biāo)準(zhǔn)》指出：“興趣是學(xué)習(xí)音樂的基本動力，是學(xué)生與音樂保持密切聯(lián)系，享受音樂，用音樂美化人生的前提?！睘榇宋艺J(rèn)為，在教學(xué)中要使學(xué)生先對音樂產(chǎn)生濃厚的興趣、感受、體驗和表現(xiàn)音樂中豐富的情感內(nèi)涵。只有這樣，學(xué)生才會逐漸喜歡上音樂，從而才能對音樂有更深一步的了解。要積極引導(dǎo)學(xué)生，從而使學(xué)生不僅做到現(xiàn)在受益，而且做到終身受益。因此在音樂課教學(xué)中，充分發(fā)揮學(xué)生的主體價值，給學(xué)生充分創(chuàng)造體驗和表現(xiàn)自我的時間和空間。在課堂上，教師可根據(jù)不同學(xué)生的情況，因材施教，充分發(fā)揮學(xué)生的音樂特長。讓唱歌好的學(xué)生演唱自己最拿手的歌曲；讓器樂方面有特長的學(xué)生演奏個人最出色的樂曲，讓不同特長的學(xué)生之間產(chǎn)生交流，激發(fā)他們相互學(xué)習(xí)音樂的熱情，也使部分不熱愛音樂的學(xué)生融入歡樂、輕松、愉快的音樂課堂中，激發(fā)他們學(xué)習(xí)音樂的信心，極大地提高他們學(xué)習(xí)音樂的興趣。
二、創(chuàng)編
“鼓勵音樂創(chuàng)造”是新課程標(biāo)準(zhǔn)的一個新理念，目的在于通過音樂豐富學(xué)生的形象思維，開發(fā)學(xué)生的創(chuàng)造性潛質(zhì)。創(chuàng)編的過程，應(yīng)該是一個教師充分信任學(xué)生、鼓勵其進(jìn)行音樂創(chuàng)造的過程。只要給他們一個舞臺，學(xué)生的創(chuàng)造力是無限的。在教學(xué)中，努力做到教學(xué)內(nèi)容與學(xué)生的生活經(jīng)驗相結(jié)合，讓學(xué)生根據(jù)原有的生活經(jīng)驗和剛學(xué)到的知識進(jìn)行大膽遷移。低中年級學(xué)生進(jìn)行自編歌詞、自編動作表演等，中高年級學(xué)生進(jìn)行節(jié)奏、旋律設(shè)計，或者簡易詞曲創(chuàng)作。這極大地調(diào)動了學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，他們個個興趣盎然，連平時怕羞、膽小的學(xué)生也變得積極了。盡管音樂課在學(xué)生的喜悅中畫上了句號，但學(xué)生的創(chuàng)作欲望還會在課后得到延伸和發(fā)展，我也在組織和參與中分享著學(xué)生的成功和快樂。學(xué)生的想象力、創(chuàng)造力也在沒有課業(yè)負(fù)擔(dān)的前提下得到了發(fā)揮，不僅滿足了他們當(dāng)時的求知欲與表現(xiàn)欲，從更大范圍講，是發(fā)掘了學(xué)生的音樂潛能，使其創(chuàng)造性思維得到培養(yǎng)。
三、表演
表現(xiàn)是實踐性很強(qiáng)的音樂學(xué)習(xí)領(lǐng)域，是學(xué)習(xí)音樂的基礎(chǔ)性內(nèi)容，是培養(yǎng)學(xué)生音樂表現(xiàn)能力和審美能力的重要途徑。隨音樂做身體律動聽到音樂即手舞足蹈，似乎是人類不分年齡的自然反應(yīng)。學(xué)生天生愛表演，也善于表演，尤其是小學(xué)低中年級學(xué)生。當(dāng)學(xué)生理解和熟悉一首新歌時，我總試著讓學(xué)生在自由放松的氣氛中，用身段、手勢、表情、眼神自我表演，邊唱邊舞。學(xué)生自由發(fā)揮，教師擇優(yōu)鼓勵?；蛘?，在教授完一首歌曲時，讓學(xué)生擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的角色，可以是童話角色，也可以是現(xiàn)實生活中的角色。
一、平衡計分卡理論與高科技中小風(fēng)險企業(yè)績效評估的聯(lián)系
高科技中小風(fēng)險企業(yè)的績效評價是一種重要的職能管理方式，是促進(jìn)高科技中小企業(yè)發(fā)展的有效手段，然而也是高科技中小企業(yè)職能管理中的薄弱環(huán)節(jié)，因為傳統(tǒng)的財務(wù)績效評價方法很難適應(yīng)高科技中小企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實性需求。高科技中小風(fēng)險企業(yè)是一種高速成長的企業(yè)，其績效測評的重心在于未來成長趨勢，而不在于現(xiàn)在的狀態(tài)，更不在于過去的成效，而傳統(tǒng)的績效評價體系以財務(wù)指標(biāo)為核心，主要反映企業(yè)過去的成效，因而與高科技中小企業(yè)的內(nèi)在本質(zhì)相抵觸。
平衡計分卡理論與高科技中小風(fēng)險企業(yè)的績效評估存在著天然的擬合性，從而為我國高科技中小風(fēng)險企業(yè)的績效評價提供了有效策略?！捌胶庥嫹挚ā保˙alance Scorecard，簡稱BSC）的概念出現(xiàn)于1988年，由KPMG公司幫助Apple公司設(shè)計績效制度時問世，后來由哈佛大學(xué)商學(xué)院教授羅伯特?S?卡普蘭和諾朗頓研究院總裁戴維?P?諾頓帶領(lǐng)下的研究小組在“衡量未來組織的業(yè)績”的研究課題中提出的。平衡計分卡的理論思想體現(xiàn)于卡普蘭與諾頓在《哈佛商業(yè)評論》上陸續(xù)發(fā)表的《平衡計分卡：良好績效的測評體系》、《平衡計分卡的實際應(yīng)用》和《把平衡計分卡作為戰(zhàn)略管理體系的基石》等三篇文章中，從而為現(xiàn)代企業(yè)績效測評的研究開辟了新方向。
平衡計分卡理論認(rèn)為，傳統(tǒng)的財務(wù)指標(biāo)績效評價體系存在如下諸多缺陷：第一，財務(wù)數(shù)字僅能夠衡量過去的決策結(jié)果，無法評估未來的績效表現(xiàn)，容易誤導(dǎo)企業(yè)未來的經(jīng)營方向；第二，財務(wù)指標(biāo)源于會計報表，而會計報表是按照有關(guān)的會計原則來編制的、無法按照經(jīng)濟(jì)環(huán)境和經(jīng)營政策來調(diào)整有關(guān)的數(shù)據(jù)，因此導(dǎo)致指標(biāo)值與實際經(jīng)營情況存在著一定的差距；第三，以財務(wù)指標(biāo)為中心的績效評價體系使經(jīng)營者容易過分注重短期經(jīng)營結(jié)果，對企業(yè)的經(jīng)營行為產(chǎn)生誤導(dǎo)，并且使企業(yè)的管理人員有強(qiáng)烈的沖動去操縱財務(wù)數(shù)據(jù)；第四，沒有重視企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展?jié)摿?，忽視企業(yè)對市場、顧客和企業(yè)職工的關(guān)注；第五，過分注重經(jīng)濟(jì)效益，而忽視了社會效益，缺乏對企業(yè)的整體社會價值的綜合性判斷。
平衡計分卡既是一種戰(zhàn)略規(guī)劃工具，也是一種戰(zhàn)略部署工具，其核心思想是：企業(yè)必須不斷地創(chuàng)新和學(xué)習(xí)，持續(xù)改善企業(yè)內(nèi)部運(yùn)作過程，獲得最大化的客戶滿意，才能獲取持續(xù)的財務(wù)收益。平衡計分卡理論認(rèn)為，企業(yè)的財務(wù)收益是和外部客戶、內(nèi)部流程、學(xué)習(xí)與發(fā)展三個方面高度地關(guān)聯(lián)。企業(yè)的整體戰(zhàn)略績效相當(dāng)于一棵大樹，只有“根深”（學(xué)習(xí)創(chuàng)新能力強(qiáng)）、“枝壯”（高效的內(nèi)部流程）、“葉茂”（客戶滿意度高），才能結(jié)出豐碩的“果實”（財務(wù)績效）。
因此，在高科技中小風(fēng)險企業(yè)績效評價管理中，平衡計分卡實現(xiàn)了財務(wù)指標(biāo)和非財務(wù)指標(biāo)的有效結(jié)合：財務(wù)是最終目標(biāo)、顧客是關(guān)鍵、業(yè)務(wù)流程是基礎(chǔ)、學(xué)習(xí)與成長是核心。高科技中小風(fēng)險企業(yè)只有不斷地學(xué)習(xí)和成長，才能持續(xù)改善內(nèi)部業(yè)務(wù)流程，更好地為顧客服務(wù)，最終實現(xiàn)財務(wù)目標(biāo)。所以，高科技中小風(fēng)險企業(yè)在實施平衡計分卡時不能忽視任何一個層面，應(yīng)力圖維持這四個層面的均衡，保證與戰(zhàn)略發(fā)展的一致性。
二、高科技中小風(fēng)險企業(yè)績效評價體系構(gòu)建
本文在綜合已有文獻(xiàn)研究的基礎(chǔ)上，根據(jù)以上分析，基于平衡計分卡的思想，將我國高科技中小風(fēng)險企業(yè)運(yùn)營績效體系分為財務(wù)業(yè)績、顧客需求、內(nèi)部流程與持續(xù)發(fā)展四個要素。績效要素主要測評企業(yè)現(xiàn)在的財務(wù)績效，顧客要素主要測評企業(yè)的市場運(yùn)營及發(fā)展?fàn)顩r，內(nèi)部流程要素主要測評企業(yè)內(nèi)部機(jī)制的有效性，而持續(xù)發(fā)展要素主要測評企業(yè)的持續(xù)性成長能力。其中，每個要素包含三個具體的指標(biāo)，從而形成一個完整的測度指標(biāo)體系。具體指標(biāo)內(nèi)容如表1所示：
三、模型檢驗
本研究擬用驗證性因子分析（CFA）對測評體系的有效性進(jìn)行檢驗，驗證性因子分析是結(jié)構(gòu)方程的一種特殊形式，專門用來檢驗理論模型結(jié)構(gòu)的合理性。一般而言，理論模型與現(xiàn)實模型存在著一定的差距，需要基于現(xiàn)實的數(shù)據(jù)進(jìn)行實證性檢驗。
本研究基于國內(nèi)某投資基金公司所屬的高科技中小風(fēng)險企業(yè)為樣本對象進(jìn)行數(shù)據(jù)收集，共選擇100家高科技中小風(fēng)險企業(yè)作為樣本總體，數(shù)據(jù)收集方法采用李克特7點量表。該基金公司所投資的對象主要為生物、醫(yī)藥、電子等行業(yè)，具有顯著的高科技特征。樣本數(shù)據(jù)均由投資基金公司提供，因而具有較高的客觀性。在100份回收問卷中，本研究選擇了高質(zhì)量研究問卷60份，從而使樣本數(shù)與指標(biāo)數(shù)之比為6：1，滿足結(jié)構(gòu)方程驗證的基本要求。
基于所獲取的樣本數(shù)據(jù)，本研究采用SPSS11.5和LISREL8.7進(jìn)行驗證性因子分析，得因子負(fù)荷參數(shù)列表如表2所示：
由因子負(fù)荷列表可知，指標(biāo)X6、X9與X11的因子負(fù)荷缺乏顯著性。同時得因子協(xié)方差矩陣如表3所示，
由因子協(xié)方差矩陣可知，財務(wù)要素、顧客要素、內(nèi)部流程要素與持續(xù)發(fā)展要素等四個因子之間具有一定的相關(guān)性。最后，得模型擬合指數(shù)列表如表4所示：
由模型擬合指數(shù)列表可知，各項擬合指標(biāo)均達(dá)到最優(yōu)值閥值的要求，因此，模型的擬合效果較好。
四、結(jié)論
根據(jù)檢驗結(jié)果可知，本研究基于平衡計分卡理論所設(shè)計的我國高科技中小風(fēng)險企業(yè)的績效評價體系具有較高的合理性，能夠有效地反映出我國高科技中小風(fēng)險企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，具有一定的應(yīng)用價值。
同時，根據(jù)檢驗結(jié)果可知，在我國高科技中小企業(yè)的發(fā)展過程中，一般存在如下幾個問題：第一、營銷策略的實施過于保守，不能適應(yīng)高科技企業(yè)的發(fā)展；第二、組織結(jié)構(gòu)缺乏應(yīng)用的靈活性，與高技術(shù)行業(yè)的特征不匹配；第三、后繼性融資能力乏力，無法為企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展提供必要的資金支持。因此，這三個問題是我國高科技中小風(fēng)險企業(yè)發(fā)展過程中所存在的現(xiàn)實性問題，需要引起風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)、政府職能部門與高科技中小風(fēng)險企業(yè)的高度重視。
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