亚洲成色777777女色窝,777亚洲妇女,色吧亚洲日本,亚洲少妇视频

安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估論文

時(shí)間:2023-05-05 08:47:59

導(dǎo)語(yǔ):在安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估論文的撰寫旅程中,學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑,好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文,愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感,引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。

安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估論文

第1篇

1.1靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是根據(jù)傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的具體方法對(duì)較短時(shí)間內(nèi)系統(tǒng)存在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的評(píng)估,評(píng)估的整個(gè)過(guò)程并不連續(xù),評(píng)估的對(duì)象主要選擇相對(duì)靜止的系統(tǒng)。

1.2動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估,并研究系統(tǒng)變化的過(guò)程和趨勢(shì),將安全風(fēng)險(xiǎn)與具體的環(huán)境相互聯(lián)系,從宏觀的角度了解整個(gè)系統(tǒng)存在的安全風(fēng)險(xiǎn),把握風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)變化,風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的過(guò)程是動(dòng)態(tài)變化的過(guò)程。對(duì)于電信網(wǎng)絡(luò)而言,客觀準(zhǔn)確的進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估是整個(gè)電信安全管理的重要前提。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)管理的初級(jí)階段,目前,我國(guó)的電信網(wǎng)絡(luò)仍然采用傳統(tǒng)靜態(tài)評(píng)估的方式,最終對(duì)安全風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估只是針對(duì)特定的時(shí)間點(diǎn)。但是,靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不能有效的體現(xiàn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)各種變化的趨勢(shì),評(píng)估結(jié)果相對(duì)比較滯后。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估加強(qiáng)了靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的效果,能夠反映較長(zhǎng)時(shí)間安全風(fēng)險(xiǎn)具體的變化情況。在動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的過(guò)程中,如果系統(tǒng)出現(xiàn)安全問(wèn)題,可以及時(shí)的進(jìn)行處理,展現(xiàn)了整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的變化過(guò)程,保證了網(wǎng)絡(luò)的安全。對(duì)電信網(wǎng)絡(luò)實(shí)施動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,具有非常復(fù)雜的過(guò)程,評(píng)估的結(jié)果具有參考價(jià)值。

2電信網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估具體的實(shí)施過(guò)程

對(duì)電信網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的工作,其對(duì)象可以針對(duì)電信網(wǎng)絡(luò)的某一部門也可以是整個(gè)電信網(wǎng)絡(luò)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的內(nèi)容包含技術(shù)的安全問(wèn)題以及網(wǎng)絡(luò)管理的安全問(wèn)題。技術(shù)安全主要包括網(wǎng)絡(luò)安全以及物理安全等,管理安全主要包括管理制度以及人員管理等。對(duì)電信網(wǎng)絡(luò)實(shí)施安全風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估主要按照以下幾個(gè)步驟。

2.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估前的準(zhǔn)備工作

在進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之前,首先需要獲得各個(gè)方面對(duì)安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的支持,相互配合,確定需要評(píng)估的具體內(nèi)容,組織負(fù)責(zé)進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的專業(yè)團(tuán)隊(duì),做好市場(chǎng)的調(diào)查工作,制定評(píng)估使用的方法,只有做好一系列的準(zhǔn)備工作才能為接下來(lái)的安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估奠定基礎(chǔ)。

2.2對(duì)資產(chǎn)的識(shí)別工作

在電信網(wǎng)絡(luò)中的資產(chǎn)主要包括具有一定使用價(jià)值的資源,電信網(wǎng)絡(luò)的資產(chǎn)也是進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要對(duì)象。資產(chǎn)存在多種形式,有無(wú)形資產(chǎn)和有形資產(chǎn),還可以分為硬件和軟件。例如,一些網(wǎng)絡(luò)的布局以及用戶的數(shù)據(jù)等。做好資產(chǎn)識(shí)別的工作能夠確定資產(chǎn)具體的安全情況。對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估可以綜合分析資產(chǎn)的價(jià)值以及安全狀況,還可以考慮資產(chǎn)具有的社會(huì)影響力。社會(huì)影響力是指資產(chǎn)一旦失去安全的保障會(huì)對(duì)整個(gè)社會(huì)帶來(lái)影響。

2.3威脅識(shí)別工作

威脅的識(shí)別是指對(duì)電信網(wǎng)絡(luò)內(nèi)部資產(chǎn)存在破壞的各種因素,這種潛在的破壞因素客觀存在。對(duì)資產(chǎn)產(chǎn)生威脅的主要原因包括技術(shù)、環(huán)境以及人為。技術(shù)因素是指網(wǎng)絡(luò)自身存在的設(shè)備故障或者是網(wǎng)絡(luò)的設(shè)計(jì)存在疏漏。環(huán)境因素是指環(huán)境中的物理因素。人為因素是指人為造成的威脅,包括惡意和非惡意。通過(guò)對(duì)威脅的動(dòng)機(jī)以及發(fā)生幾率描述網(wǎng)絡(luò)存在的各種威脅,威脅識(shí)別工作的重要任務(wù)就是判斷出現(xiàn)威脅的可能性。

2.4脆弱性識(shí)別工作

網(wǎng)絡(luò)資產(chǎn)本身具有脆弱性的特點(diǎn),包括網(wǎng)絡(luò)存在的各種缺陷。只有網(wǎng)絡(luò)存在各種缺陷和弱點(diǎn)才有可能出現(xiàn)各種威脅的因素,如果沒(méi)有威脅的產(chǎn)生,網(wǎng)絡(luò)具有的脆弱性并不會(huì)損害資產(chǎn)。但是只有系統(tǒng)較少自身的脆弱性才會(huì)較少資產(chǎn)被威脅的可能性,使系統(tǒng)的資產(chǎn)更加安全,從而有效的較少損失。對(duì)電信網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行脆弱性識(shí)別工作可以從技術(shù)和管理上展開(kāi),主要以資產(chǎn)的安全作為核心內(nèi)容,針對(duì)資產(chǎn)的不同特征,進(jìn)行脆弱性的識(shí)別工作。

2.5確認(rèn)具體的安全措施

對(duì)電信網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估需要做好安全措施的確認(rèn)工作,保持有明顯效果的安全措施,對(duì)失去效果的安全措施予以改正,避免內(nèi)部資產(chǎn)的浪費(fèi),杜絕重復(fù)使用安全措施。一旦發(fā)現(xiàn)不合理的安全措施需要及時(shí)檢查安全措施能否被取消,并制定更合理的安全措施。確認(rèn)安全措施的工作主要分為預(yù)防性和保護(hù)性兩種。預(yù)防性措施主要負(fù)責(zé)減少威脅性因素產(chǎn)生的可能性,保護(hù)性措施是為了減少資產(chǎn)的損失。

2.6風(fēng)險(xiǎn)分析工作

風(fēng)險(xiǎn)分析工作主要對(duì)電信網(wǎng)絡(luò)的資產(chǎn)識(shí)別、脆弱性識(shí)別、威脅識(shí)別以及存在風(fēng)險(xiǎn)對(duì)資產(chǎn)造成的損失進(jìn)行綜合性的分析,最終得出準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)值,結(jié)合制定的安全措施。分析資產(chǎn)承受風(fēng)險(xiǎn)的最大范圍。如果出現(xiàn)的安全風(fēng)險(xiǎn)在資產(chǎn)承受的范圍之內(nèi),需要繼續(xù)采取安全保護(hù)措施,如果安全風(fēng)險(xiǎn)超出了資產(chǎn)承受的范圍,這就需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制,制定更可靠的安全措施。

2.7整理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估記錄

對(duì)電信網(wǎng)絡(luò)實(shí)施安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的整個(gè)過(guò)程,需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確記錄,包括評(píng)估的過(guò)程以及評(píng)估的最終結(jié)果,制定系統(tǒng)的安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。為安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的工作提供可靠的科學(xué)依據(jù)。

3結(jié)束語(yǔ)

第2篇

論文關(guān)鍵詞 食品安全 風(fēng)險(xiǎn)分析 比較行政法

近期,中央電視臺(tái)推出“舌尖上的安全”系列報(bào)道,對(duì)食品安全亂象進(jìn)行跟蹤報(bào)道,食品安全問(wèn)題又引起廣泛關(guān)注。據(jù)中國(guó)新聞網(wǎng)2013年6月17日?qǐng)?bào)道,實(shí)施四年的我國(guó)首部《食品安全法》即將啟動(dòng)修改,治亂用重典,加大食品違法行為懲處力度,建立最嚴(yán)格的食品安全監(jiān)管制度,成為此次修法過(guò)程中公眾關(guān)注的焦點(diǎn)。 與我國(guó)食品安全事件頻發(fā)形成鮮明對(duì)比的是,鄰國(guó)日本長(zhǎng)期擁有“食品安全的神話”,鑒于中日文化的相似性和法制的傳承性,日本的成功經(jīng)驗(yàn)或許可以為完善我國(guó)食品安全法律制度提供借鑒。

縱觀各國(guó)的食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度,都是在規(guī)定食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析機(jī)構(gòu)的組成和職責(zé)、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析的情形、風(fēng)險(xiǎn)分析的具體程序等等,這些內(nèi)容主要屬于行政法的范疇。因此,本文在行政法的視野下,比較研究中日食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度,最后提出完善我國(guó)食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度的建議。

一、食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度概述

食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析是指通過(guò)對(duì)影響食品安全質(zhì)量的各種生物、物理和化學(xué)危害進(jìn)行評(píng)估,定性或定量描述風(fēng)險(xiǎn)特征,并在參考了各種相關(guān)因素后,提出和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理措施,并對(duì)有關(guān)情況進(jìn)行交流的過(guò)程。 根據(jù)國(guó)際食品法典委員會(huì)對(duì)食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度的定義,食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度是由風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)交流三部分構(gòu)成的完整體系。

食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度作為風(fēng)險(xiǎn)分析方法在食品安全領(lǐng)域的應(yīng)用,具有以下幾個(gè)方面的顯著特征:

第一,食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度具有科學(xué)性和客觀性。食品安全風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的,因此,食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度應(yīng)當(dāng)遵循客觀規(guī)律,運(yùn)用科學(xué)方法,通過(guò)大量的科學(xué)研究得出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果,并以此為依據(jù)制定風(fēng)險(xiǎn)管理措施。它以科學(xué)為基礎(chǔ),每一環(huán)節(jié)都是依據(jù)科學(xué)研究結(jié)論,而不是某個(gè)人的主觀臆斷,具有顯著的科學(xué)性和客觀性。

第二,食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度具有專業(yè)性和獨(dú)立性。食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由醫(yī)學(xué)、農(nóng)業(yè)、食品等領(lǐng)域的專家組成的食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行,具有極強(qiáng)的專業(yè)性。為了確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果科學(xué)客觀,很多國(guó)家都實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)管理相分離,提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性。風(fēng)險(xiǎn)管理則由專門的食品安全監(jiān)管部門負(fù)責(zé),從而使風(fēng)險(xiǎn)分析制度具有了較強(qiáng)的專業(yè)性和獨(dú)立性。

第三,食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度具有公開(kāi)性和透明性。食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度是在嚴(yán)峻的食品安全形勢(shì)下誕生的,很多國(guó)家也是在嚴(yán)重的食品安全危機(jī)下建立食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度的,這就要求它不僅要從客觀上保障食品的安全,還要從心理上重建公眾對(duì)食品安全的信心。因此,食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度非常強(qiáng)調(diào)分析過(guò)程的公開(kāi)和透明,通過(guò)多種方式積極與社會(huì)公眾加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)交流。

二、我國(guó)食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度的現(xiàn)狀和問(wèn)題

食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度是保障食品安全的必然要求,是國(guó)際社會(huì)普遍遵循的原則,但是我國(guó)目前的食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度尚不完善,與發(fā)達(dá)國(guó)家還有一定差距。

(一)我國(guó)食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度的現(xiàn)狀

在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面,農(nóng)業(yè)部成立了國(guó)家農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專家委員會(huì),是對(duì)農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的最高學(xué)術(shù)和咨詢機(jī)構(gòu)。衛(wèi)生部組建了國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專家委員會(huì),承擔(dān)國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作,并開(kāi)展食品安全風(fēng)險(xiǎn)交流。2011年10月13日,籌備三年之久的國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中心在北京成立,該中心是我國(guó)第一家國(guó)家級(jí)食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專業(yè)技術(shù)機(jī)構(gòu)。

在風(fēng)險(xiǎn)管理方面,我國(guó)實(shí)行的是分段監(jiān)管體制:衛(wèi)生行政部門負(fù)責(zé)組織食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作,承擔(dān)綜合協(xié)調(diào)職責(zé);國(guó)家質(zhì)量監(jiān)督、工商行政管理和食品藥品監(jiān)督管理部門分別對(duì)食品生產(chǎn)、食品流通、餐飲服務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。

在風(fēng)險(xiǎn)交流方面,我國(guó)對(duì)其重視不夠,相關(guān)法律規(guī)定多為原則性的,如《食品安全法》第六條規(guī)定縣級(jí)以上衛(wèi)生行政、農(nóng)業(yè)行政、質(zhì)量監(jiān)督、工商行政管理、食品藥品監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)溝通、密切配合,按照各自職責(zé)分工,依法行使職權(quán),承擔(dān)責(zé)任。

(二)我國(guó)食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度存在的問(wèn)題

1.食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)過(guò)于分散。根據(jù)現(xiàn)行法律,農(nóng)業(yè)部成立了農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專家委員會(huì),衛(wèi)生部成立了食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專家委員會(huì),并舉辦了國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中心。三個(gè)機(jī)構(gòu)性質(zhì)和職責(zé)相似,人員結(jié)構(gòu)基本一致,但卻屬于不同的部門。造成食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)過(guò)于分散,影響了食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的進(jìn)行。

2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)合一受到質(zhì)疑。我國(guó)現(xiàn)在承擔(dān)食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的機(jī)構(gòu)大多由風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織,使得其提交的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)或決策建議有受到行政管理者意向影響的嫌疑,加之風(fēng)險(xiǎn)交流工作滯后,使公眾對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)論的真實(shí)可靠性產(chǎn)生了質(zhì)疑,從而缺少了公信力。

3.食品安全風(fēng)險(xiǎn)管理部門協(xié)調(diào)性差。由于我國(guó)實(shí)行分段監(jiān)管模式,由衛(wèi)生部、農(nóng)業(yè)部、質(zhì)量監(jiān)督、工商行政管理、食品藥品監(jiān)督管理等部門共同承擔(dān)。但是現(xiàn)實(shí)中各部門溝通協(xié)調(diào)性較差,互相推諉扯皮現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生,甚至出現(xiàn)了“十幾個(gè)部門管不了一桌菜”的尷尬局面。

4.食品安全風(fēng)險(xiǎn)交流工作落后。盡管我國(guó)新制定的食品安全法律法規(guī)都要求加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)交流,但我國(guó)食品安全風(fēng)險(xiǎn)交流工作依然落后,此前關(guān)于乳品安全標(biāo)準(zhǔn)的爭(zhēng)論更證明了這一點(diǎn)。衛(wèi)生部2010年3月頒布的乳品安全標(biāo)準(zhǔn)要求每百克的蛋白質(zhì)含量大于等于2.80克,生鮮乳菌落總數(shù)允許每毫升200萬(wàn)個(gè),而此前的1986年標(biāo)準(zhǔn)分別是不低于2.95克和不超過(guò)50萬(wàn)個(gè)。難怪媒體驚呼“一夜倒退了25年”,更有人認(rèn)為乳品新標(biāo)準(zhǔn)是以保護(hù)奶農(nóng)為借口,被個(gè)別大企業(yè)綁架的標(biāo)準(zhǔn)。面對(duì)公眾的強(qiáng)烈質(zhì)疑,衛(wèi)生部只解釋道:標(biāo)準(zhǔn)符合中國(guó)國(guó)情和產(chǎn)業(yè)實(shí)際,引發(fā)人們強(qiáng)烈不滿,更突顯出我國(guó)食品安全風(fēng)險(xiǎn)交流工作的落后。

三、日本食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度的考察

為應(yīng)對(duì)食品安全事件,保障食品安全,日本政府引進(jìn)食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度,修改食品安全相關(guān)法律,對(duì)食品安全監(jiān)管機(jī)構(gòu)也進(jìn)行了改革。

(一)日本食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析的法律制度

日本政府根據(jù)國(guó)內(nèi)外食品安全形勢(shì)發(fā)展需求,在2003年頒布了《食品安全基本法》,明確了制定與實(shí)施食品安全政策的基本方針是采用風(fēng)險(xiǎn)分析手段:第一,風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。在制定食品安全政策時(shí),應(yīng)當(dāng)對(duì)食品本身含有或加入到食品中影響人體健康的生物、化學(xué)、物理上的因素,進(jìn)行影響人體健康的評(píng)估。第二,風(fēng)險(xiǎn)管理。為了防止、抑制攝取食品對(duì)人身健康產(chǎn)生的不良影響,應(yīng)考慮國(guó)民飲食習(xí)慣等因素,根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果,制定食品安全政策。第三,風(fēng)險(xiǎn)溝通。為了將國(guó)民的意見(jiàn)反映到制定的政策中,政府在制定食品安全政策時(shí),應(yīng)采取必要措施,向國(guó)民提供相關(guān)政策信息,為其提供陳述意見(jiàn)的機(jī)會(huì),并促進(jìn)相關(guān)單位、人員相互之間交換信息和意見(jiàn)。

為了適應(yīng)新的食品安全形勢(shì),制定于1947年的《食品衛(wèi)生法》也于2006年進(jìn)行了修改。該法是日本控制食品質(zhì)量安全與衛(wèi)生的重要法典,對(duì)幾乎所有食品都有詳細(xì)的規(guī)定,包括制定食品、添加劑、器具和食品包裝的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)格等。此外,日本政府還對(duì)《農(nóng)林水產(chǎn)省設(shè)置法》進(jìn)行部分修改,把風(fēng)險(xiǎn)管理部門從產(chǎn)業(yè)振興部門分離出來(lái),并予以強(qiáng)化,成立產(chǎn)業(yè)·消費(fèi)局。

(二)日本食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析的管理機(jī)構(gòu)

為加強(qiáng)政府對(duì)食品安全的管理,日本于2003年在內(nèi)閣府增設(shè)食品安全委員會(huì),與農(nóng)林水產(chǎn)省和厚生勞動(dòng)省共同對(duì)食品安全進(jìn)行監(jiān)管。

日本食品安全委員會(huì)隸屬于內(nèi)閣府,是專門負(fù)責(zé)食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的機(jī)構(gòu),主要職能是進(jìn)行科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,并根據(jù)評(píng)估結(jié)果對(duì)厚生勞動(dòng)省、農(nóng)林水產(chǎn)省等風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行勸告和監(jiān)督。厚生勞動(dòng)省作為真正行使食品安全監(jiān)管的部門,主要對(duì)進(jìn)出口及國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的食品衛(wèi)生實(shí)施監(jiān)管。另外,隨著食品安全委員會(huì)的建立,厚生勞動(dòng)省的職能已由風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)管理并舉轉(zhuǎn)變?yōu)閱渭兊娘L(fēng)險(xiǎn)管理。農(nóng)林水產(chǎn)省主要負(fù)責(zé)對(duì)生鮮農(nóng)產(chǎn)品的監(jiān)管,它與厚生勞動(dòng)省的區(qū)別在于側(cè)重對(duì)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)和加工階段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。

四、完善我國(guó)食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度的建議

通過(guò)對(duì)我國(guó)食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析現(xiàn)狀的分析,對(duì)比鄰國(guó)日本食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度的經(jīng)驗(yàn),我們應(yīng)當(dāng)從以下幾個(gè)方面完善我國(guó)食品安全風(fēng)險(xiǎn)分析制度:

(一)整合現(xiàn)有的食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)

我國(guó)現(xiàn)有的食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)過(guò)于分散,不利于食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的開(kāi)展。因此,有必要對(duì)其進(jìn)行整合,把農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專家委員會(huì)和食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專家委員會(huì)整合成新的食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專家委員會(huì),由醫(yī)學(xué)、農(nóng)業(yè)、食品、營(yíng)養(yǎng)、衛(wèi)生等方面的專家組成,專門負(fù)責(zé)監(jiān)督、審核食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。

(二)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)管理的分離

在借鑒日本等發(fā)達(dá)國(guó)家的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上,我國(guó)應(yīng)當(dāng)對(duì)食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行改革,實(shí)現(xiàn)食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)與食品安全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的分離。由新成立的國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中心專門負(fù)責(zé)食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)工作,把風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從風(fēng)險(xiǎn)管理部門分離出來(lái),直屬于國(guó)務(wù)院,以提高其地位和獨(dú)立性。

(三)強(qiáng)化各風(fēng)險(xiǎn)管理部門的協(xié)作

由于我國(guó)實(shí)行分段監(jiān)管的食品安全監(jiān)督管理體制,因此,必須加強(qiáng)部門之間的密切協(xié)作,以免出現(xiàn)監(jiān)管漏洞或交叉重復(fù)。首先,我們應(yīng)當(dāng)明確各部門的職責(zé),完善責(zé)任追究制度,確保各監(jiān)管部門按照自己的職責(zé)分工,切實(shí)履行職責(zé)。其次,在各部門設(shè)立專門溝通窗口,建立相互間暢通的溝通渠道,及時(shí)互通信息,實(shí)現(xiàn)信息共享。

第3篇

關(guān)鍵詞 電子政務(wù) 信息安全 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

中圖分類號(hào):C931 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

1 課題的研究背景與意義

風(fēng)險(xiǎn)管理是信息系統(tǒng)安全運(yùn)行的必要保證,是運(yùn)行維護(hù)體系中最重要的環(huán)節(jié),而風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估則是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。首先,風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是電子政務(wù)系統(tǒng)的安全需求。信息安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是電子政務(wù)系統(tǒng)安全保障體系建立過(guò)程中的重要評(píng)價(jià)和決策依據(jù)。信息系統(tǒng)安全是相對(duì)的,沒(méi)有絕對(duì)的安全系統(tǒng)。因此,為了實(shí)現(xiàn)電子政務(wù)系統(tǒng)的安全、穩(wěn)定運(yùn)行這一目標(biāo),就必須采取一系列的安全制度和技術(shù)保障方法,對(duì)電子政務(wù)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事先防患、事中控制、事后監(jiān)督及糾正,以化解因電子政務(wù)系統(tǒng)的脆弱性所造成的風(fēng)險(xiǎn)。其次,電子政務(wù)系統(tǒng)的脆弱性需要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。電子政務(wù)系統(tǒng)軟硬件本身存在著很大的脆弱性,一方面表現(xiàn)在設(shè)備的自然損耗、制造缺陷和不可預(yù)測(cè)的自然環(huán)境因素,如火災(zāi)、水災(zāi)、地震、戰(zhàn)爭(zhēng)等不可抗拒的自然災(zāi)難;另一方面表現(xiàn)在由于技術(shù)發(fā)展的局限和人類的能力限制,在設(shè)計(jì)龐大的操作系統(tǒng)、復(fù)雜的應(yīng)用程序之初人們不能認(rèn)識(shí)所有的問(wèn)題,失誤和考慮不周在所難免。再次,安全技術(shù)保障手段的欠缺需要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。當(dāng)前我國(guó)電子政務(wù)系統(tǒng)信息安全建設(shè),在整體安全系統(tǒng)、內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)安全監(jiān)控與防范、智能與主動(dòng)性安全防范體系、全面集中安全管理策略平臺(tái)定制等方面,都有很多不足之處,迫切需要進(jìn)行信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估來(lái)發(fā)現(xiàn)弱點(diǎn)彌補(bǔ)不足。

2 電子政務(wù)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素的提取原則和方法

電子政務(wù)系統(tǒng)安全的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是一個(gè)復(fù)雜的過(guò)程,它涉及系統(tǒng)中物理環(huán)境、管理體系、主機(jī)安全、網(wǎng)絡(luò)安全和應(yīng)急體系等方面。要在這么廣泛的范圍內(nèi)對(duì)一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,就需要對(duì)系統(tǒng)有一個(gè)非常全面的了解,對(duì)系統(tǒng)構(gòu)架和運(yùn)行模式有一個(gè)清醒的認(rèn)識(shí)。可見(jiàn),要做到這一點(diǎn)就需要進(jìn)行廣泛的調(diào)研和實(shí)踐調(diào)查,深入系統(tǒng)內(nèi)部,運(yùn)用多種科學(xué)手段來(lái)獲得信息。

2.1評(píng)估要素的提取原則

評(píng)估要素提取是指通過(guò)各種方式獲取風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所需要的信息。評(píng)估要素提取是保證風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估得以正常運(yùn)行的基礎(chǔ)和前提。評(píng)估要素提取成功與否,直接關(guān)系到整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作和安全信息管理工作的質(zhì)量。為了保證所獲取信息的質(zhì)量,應(yīng)堅(jiān)持以下原則:

一是準(zhǔn)確性原則。該原則要求所收集到的信息要真實(shí)、可靠,這是信息收集工作的最基本要求;二是全面性原則。該原則要求所搜集到的信息要廣泛、全面完整;三是時(shí)效性原則。信息的利用價(jià)值取決于該信息是否能及時(shí)地提供,即具備時(shí)性。

2.2 評(píng)估要素提取的方法

信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中涉及到的多種因素包括資產(chǎn)、威脅、漏洞和安全措施。信息系統(tǒng)的資產(chǎn)包括數(shù)據(jù)資產(chǎn)、軟件、人員、硬件和服務(wù)資產(chǎn)等。資產(chǎn)的價(jià)值由固有價(jià)值、它所受傷害的近期影響和長(zhǎng)期結(jié)果所組成。目前使用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法大多需要對(duì)多種形式資產(chǎn)進(jìn)行綜合評(píng)估,所獲取的信息范圍應(yīng)包含全部的上述內(nèi)容,只有這樣,其結(jié)果才是有效全面的。同時(shí),評(píng)估時(shí)還要考慮:考慮業(yè)務(wù)中的關(guān)鍵部分,將其重點(diǎn)考慮起來(lái)。第二,哪些關(guān)于資產(chǎn)的重要決定取決于信息的準(zhǔn)確度、完整性或可用性,以及要對(duì)那些資產(chǎn)信息加以重點(diǎn)保護(hù)。第三必須要考慮安全時(shí)間會(huì)對(duì)業(yè)務(wù)或者組織的資產(chǎn)產(chǎn)生哪些影響,如信息資產(chǎn)的購(gòu)買價(jià)值,信息資產(chǎn)的損毀對(duì)政府形象的負(fù)面影響程度,信息資產(chǎn)的損毀程度對(duì)政府長(zhǎng)期規(guī)劃和遠(yuǎn)景發(fā)展的影響等等。

2.3 電子政務(wù)系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程及實(shí)施

2.3.1電子政務(wù)系統(tǒng)安全的評(píng)估流程

電子政務(wù)系統(tǒng)安全的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是組織機(jī)構(gòu)確定信息安全需求的過(guò)程,包括環(huán)境特性評(píng)估、資產(chǎn)識(shí)別與評(píng)價(jià)、威脅和弱點(diǎn)評(píng)估、控制措施評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定等在內(nèi)的一系列活動(dòng)。

2.3.2 電子政務(wù)系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的實(shí)施

電子政務(wù)系統(tǒng)安全的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是一項(xiàng)復(fù)雜的工程,除了應(yīng)遵循一定的流程外,選擇合理的方法也很重要。為了使風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估全面、準(zhǔn)確、真實(shí)地反映系統(tǒng)的安全狀態(tài),在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中需要采用多種方法。評(píng)估流程實(shí)施過(guò)程如信息網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)測(cè)評(píng)是電子政務(wù)系統(tǒng)安全測(cè)評(píng)的重要手段,許多安全控制項(xiàng)都必須借助于技術(shù)手段來(lái)實(shí)現(xiàn),但是單獨(dú)依靠技術(shù)測(cè)評(píng)還不能全面系統(tǒng)的分析電子政務(wù)系統(tǒng)的安全。實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)證明,僅有安全技術(shù)防范,而無(wú)嚴(yán)格的安全管理體系是難以保障系統(tǒng)的安全的。因此在測(cè)評(píng)中我們必須對(duì)被測(cè)評(píng)方制訂的一系列安全管理制度進(jìn)行測(cè)評(píng)。信息安全管理的測(cè)評(píng)可以單獨(dú)進(jìn)行也可以穿插到技術(shù)測(cè)評(píng)當(dāng)中。隨著信息技術(shù)的發(fā)展,信息安全測(cè)評(píng)工程師面臨越來(lái)越多的挑戰(zhàn),為提高測(cè)評(píng)能力和效率,應(yīng)充分的發(fā)揮主觀能動(dòng)性,利用各種現(xiàn)有的各種安全測(cè)試工具,開(kāi)發(fā)安全測(cè)試工具、報(bào)告生成工具等。信息安全測(cè)評(píng)機(jī)構(gòu)以及電子政務(wù)系統(tǒng)的運(yùn)行、維護(hù)方必須共同努力,為我國(guó)的信息化發(fā)展保駕護(hù)航。

第一,參與系統(tǒng)實(shí)踐。系統(tǒng)實(shí)踐是獲得信息系統(tǒng)真實(shí)可靠信息的最重要手段。系統(tǒng)實(shí)踐是指深入信息系統(tǒng)內(nèi)部,親自參與系統(tǒng)的運(yùn)行,并運(yùn)用觀察、操作等方法直接從信息系統(tǒng)中了解情況,收集資料和數(shù)據(jù)的活動(dòng)。第二,問(wèn)卷調(diào)查。問(wèn)卷調(diào)查表是通過(guò)問(wèn)題表的形式,事先將需要了解的問(wèn)題列舉出來(lái),通過(guò)讓信息系統(tǒng)相關(guān)人員回答相關(guān)問(wèn)題而獲取信息的一種有效方式?,F(xiàn)在的信息獲取經(jīng)常利用這種方式,它具有實(shí)施方便,操作方便,所需費(fèi)用少,分析簡(jiǎn)潔、明快等特點(diǎn),所以得到了廣泛的應(yīng)用。但是它的靈活性較少,得到的信息有時(shí)不太清楚,具有一定的模糊性,信息深度不夠等;還需要其他的方式來(lái)配合和補(bǔ)充。第三,輔助工具的使用,在信息系統(tǒng)中,網(wǎng)絡(luò)安全狀況、主機(jī)安全狀況等難以用眼睛觀察出來(lái),需要借助優(yōu)秀的網(wǎng)絡(luò)和系統(tǒng)檢測(cè)工具來(lái)監(jiān)測(cè)。輔助工具能夠發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)的某些內(nèi)在的弱點(diǎn),以及在配置上可能存在的威脅系統(tǒng)安全的錯(cuò)誤,這些因素很可能就是破壞目標(biāo)主機(jī)安全性的關(guān)鍵性因素。輔助工具能幫助發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)中的安全隱患,但并不能完全代替人做所有的工作,而且掃描的結(jié)果往往是不全面的。

參考文獻(xiàn)

[1] 閆強(qiáng),陳鐘,段云所,等.信息安全評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)及其進(jìn)展[J].計(jì)算機(jī)工程,2003

第4篇

中圖分類號(hào):TB383文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):1672-3791(2012)04(a)-0000-00

壓力管道在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著重要作用,在化工、石油,冶金,醫(yī)藥等各工業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域和在輸送危險(xiǎn)液體方面擔(dān)負(fù)著重要任務(wù)。壓力管道如果出現(xiàn)泄漏或者斷裂將會(huì)造成不可估量的嚴(yán)重?fù)p失,直接影響著人民的生命財(cái)產(chǎn)安全。

由于種種原因,例如管理不力,法規(guī)不完善,尤其是我國(guó)的科技水平還處于相當(dāng)落后的水平,我國(guó)壓力管道普遍缺陷重重,存在著諸多的安全隱患,因此如何以最少的成本降低壓力管道缺陷帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn),一直成為人們普遍關(guān)注的焦點(diǎn)。本文就壓力管道缺陷檢驗(yàn)的幾種主要方法和敏感區(qū)域的確定進(jìn)行簡(jiǎn)要的分析介紹,并對(duì)壓力管道的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估進(jìn)行初步的探討。

1 缺陷檢驗(yàn)

壓力管道的安全關(guān)鍵在于敏感區(qū)域的確定,而壓力管道的各種技術(shù)文件,存儲(chǔ)或流通流體的性質(zhì)與危害性,歷史經(jīng)驗(yàn)的積累,這些都是我們確定敏感區(qū)域需要考慮的因素。只有對(duì)敏感區(qū)域有了深刻的認(rèn)識(shí),我們才能對(duì)壓力管道的缺陷檢驗(yàn)做到有的放矢。

1.1 宏觀缺陷檢查

在線檢驗(yàn)一般從發(fā)生事故可能性比較大的位置,或造成后果比較嚴(yán)重的部位進(jìn)行檢驗(yàn),在管道在運(yùn)行傳送流體的情況下,觀察管道是否有泄漏的情況;絕熱層是否有磨損或者掉落的情況;檢查管道防腐層是否有破損的現(xiàn)象;是我們進(jìn)行宏觀缺陷檢查的重點(diǎn)。

在實(shí)際檢驗(yàn)工作過(guò)程中,主要從以下幾個(gè)方面進(jìn)行檢查:管道有沒(méi)有彎曲變形,閥門、法蘭,支吊架等基礎(chǔ)設(shè)施是否有不妥當(dāng)?shù)牡胤?,?duì)腐蝕、泄漏的部位進(jìn)行標(biāo)注,并將結(jié)果記錄在單線圖上,以方便后續(xù)檢驗(yàn)工作的開(kāi)展和檢驗(yàn)審核。

1.2 厚度缺陷檢驗(yàn)

厚度缺陷檢驗(yàn)是通過(guò)對(duì)壁厚的測(cè)試,發(fā)現(xiàn)可能存在缺陷的部位,確定敏感區(qū)域。在實(shí)際工作中,主要是對(duì)于易受沖刷的部位、有明顯腐蝕老化的部位、可能積液的部位、管徑明顯發(fā)生變化的部位等,以抽查的方式進(jìn)行定點(diǎn)壁厚測(cè)試,如果發(fā)現(xiàn)異常點(diǎn),應(yīng)在異常點(diǎn)附近進(jìn)行檢驗(yàn),確定異常部位的大小;特別要注意的是,測(cè)定的點(diǎn)數(shù)要滿足檢驗(yàn)判斷準(zhǔn)則的需要,

1.3 表面缺陷監(jiān)測(cè)

表面缺陷監(jiān)測(cè)一般是采用磁粉檢測(cè)或滲透檢測(cè)方法,對(duì)敏感區(qū)域的表面和近表面進(jìn)行檢驗(yàn)。通常情況下,應(yīng)對(duì)以下敏感區(qū)域進(jìn)行表面缺陷監(jiān)測(cè):宏觀檢查中發(fā)現(xiàn)裂紋的部位、焊縫咬邊部位、焊縫修磨部位、絕熱層破損的部位、應(yīng)力集中的部位、腐蝕環(huán)境中的管道等。

1.4 內(nèi)部缺陷監(jiān)測(cè)

內(nèi)部缺陷檢測(cè)主要是采用超聲波或射線的方法對(duì)敏感區(qū)域進(jìn)行檢測(cè),以確定其內(nèi)部是否存在危險(xiǎn)性缺陷。檢測(cè)的敏感區(qū)域主要是焊接接頭和使用中發(fā)生泄漏的部位,支吊架損壞的部位等。

總之,在缺陷檢驗(yàn)過(guò)程中,應(yīng)嚴(yán)格按上述原則確定檢驗(yàn)的敏感區(qū)域,采用合適的檢驗(yàn)檢測(cè)方法,確定管道的安全狀況,以便以后的檢驗(yàn)維護(hù)。

2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

根據(jù)多年來(lái)的事故原因統(tǒng)計(jì)表明,大部分的經(jīng)濟(jì)損失只有少部分是因?yàn)槭褂酶唢L(fēng)險(xiǎn)設(shè)備引起的,因此對(duì)所有的設(shè)備都進(jìn)行一般性檢驗(yàn),檢驗(yàn)的成本將會(huì)大大增加。但如果對(duì)在用的壓力管道不進(jìn)行一般的常規(guī)檢驗(yàn),而是對(duì)管道進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,綜合考慮管道發(fā)生事故的可能性和發(fā)生事故后造成的損失程度,將壓力管道的的風(fēng)險(xiǎn)劃分等級(jí),合理的安排高風(fēng)險(xiǎn)管道和低風(fēng)險(xiǎn)管道的檢驗(yàn)和維修投入,在確保管道的安全得到保障的情況下,以達(dá)到低成本高效益的成果。

RBI分析方法就是我們想要使用的方法,因?yàn)椴捎肦BI方法能使檢驗(yàn)管道的費(fèi)用合理分配,直接降低檢驗(yàn)管道的費(fèi)用,能對(duì)管道的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序,使我們對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)管道進(jìn)行重點(diǎn)檢驗(yàn),從而大大降低壓力管道的風(fēng)險(xiǎn),給人們的生命財(cái)產(chǎn)提供了重要的技術(shù)支撐和重要保障,所以下面對(duì)RBI方法在管道風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面做簡(jiǎn)單的探討。

RBI分析方法有三種:定性分析,半定量分析和定量分析。這三種分析方法在管道風(fēng)險(xiǎn)分析方面都有著各自的特點(diǎn),現(xiàn)介紹如下:

2.1 定性分析

定性的方法雖然簡(jiǎn)單,便于應(yīng)用,用來(lái)對(duì)壓力管道出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和造成后果的嚴(yán)重性進(jìn)行評(píng)定并用風(fēng)險(xiǎn)矩陣表示風(fēng)險(xiǎn),但它所產(chǎn)生的結(jié)論是比較保守的理論。定性分析可以在壓力管道風(fēng)險(xiǎn)顯示方面比在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面發(fā)揮更大的,所以我們一般將其用作風(fēng)險(xiǎn)顯示的手段。它能夠迅速的將壓力管道的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行排隊(duì),為我們進(jìn)一步做風(fēng)險(xiǎn)分析提供方便。

2.2 半定量分析

半定量RBI評(píng)估較定性分析考慮的因素多一些,但需要的壓力管道的相關(guān)數(shù)據(jù)也不多,其壓力管道的數(shù)據(jù)采集和風(fēng)險(xiǎn)后果計(jì)算是對(duì)管道分類進(jìn)行簡(jiǎn)化計(jì)算,而不是對(duì)管道的流量進(jìn)行詳細(xì)計(jì)算,評(píng)價(jià)的成本較低。半定量方法可以采用多種方式得到壓力管道發(fā)生事故的可能性和事故后果的嚴(yán)重性,例如,問(wèn)答、選擇、估算。半定量分析方法同樣也可以采用風(fēng)險(xiǎn)矩陣的方式表示壓力管道可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn),對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的精度要求能滿足,所以半定量方法得到許多國(guó)家的青睞并欲與發(fā)展。

2.3 定量分析

對(duì)壓力管道定量RBI評(píng)估方法考慮的因素最多,所需要的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)也最多,如壓力管道的工藝流程數(shù)據(jù),歷年維修檢修記錄,設(shè)計(jì)資料等,從而獲得最準(zhǔn)確的評(píng)估結(jié)果。定量方法可以根據(jù)壓力管道的類型從通用事故頻率數(shù)據(jù)庫(kù)中得出所預(yù)計(jì)的破壞規(guī)模的通用事故頻率;可以根據(jù)管道的實(shí)際情況,確定管道的各種因子,然后根據(jù)公式求出壓力管道實(shí)際事故的頻率、事故的后果、壓力管道風(fēng)險(xiǎn)。定量RBI評(píng)估在這三種風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析技術(shù)里是最科學(xué)合理的,也是未來(lái)壓力管道風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的技術(shù)發(fā)展趨勢(shì),但因?yàn)槠浞彪s的先期準(zhǔn)備工作,不可能在短期內(nèi)實(shí)現(xiàn)。

由上可以看出RBI的壓力管道檢驗(yàn)技術(shù)是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估控制的有效措施之一,經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后,我們可以把檢驗(yàn)重點(diǎn)放在高風(fēng)險(xiǎn)的壓力管道上,也可以適當(dāng)?shù)膶?duì)低風(fēng)險(xiǎn)管道進(jìn)行檢驗(yàn),從而在保證管道安全可靠的前提下大大降低了成本。RBI技術(shù)對(duì)壓力管道評(píng)價(jià)的安全性、經(jīng)濟(jì)性以及潛在的失效風(fēng)險(xiǎn)作了全面的考慮,它首先對(duì)壓力管道的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效排序,然后在風(fēng)險(xiǎn)可接受準(zhǔn)則可接受的范圍內(nèi)確定高風(fēng)險(xiǎn)壓力管道,并且利用風(fēng)險(xiǎn)驅(qū)動(dòng)因素得出具有針對(duì)性的檢驗(yàn)策略。RBI技術(shù)相比于傳統(tǒng)的檢驗(yàn)方法,得到了極大的提升,如:提高壓力管道的安全、可靠、有效性,減少成本,縮短檢修時(shí)間,延長(zhǎng)檢修周期。

3結(jié)語(yǔ)

我國(guó)在管道缺陷檢驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面雖然取得了不少成績(jī),但也存在著許多不足,這就需要我們?cè)谠谐煽?jī)上繼續(xù)努力,學(xué)習(xí)先進(jìn)的檢驗(yàn)手段和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法,爭(zhēng)取以最少的成本保證壓力管道的安全可靠。

參考文獻(xiàn)

[1] 劉展,王智平.俞樹(shù)榮,等.RBI在壓力管道風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用[C]. 中國(guó)安全生產(chǎn)科學(xué)院,江蘇省科學(xué)技術(shù)協(xié)會(huì).2005中國(guó)第二屆城市與工業(yè)安全國(guó)際會(huì)議論文集.南京,東南大學(xué)出版社.2005:281-285.

第5篇

關(guān)鍵詞:地理信息系統(tǒng);風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

2006年1月國(guó)家網(wǎng)絡(luò)與信息安全協(xié)調(diào)小組發(fā)表了“關(guān)于開(kāi)展信息安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的意見(jiàn)”,意見(jiàn)中指出:隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)信息化進(jìn)程的加快,網(wǎng)絡(luò)與信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)性、全局性作用日益增強(qiáng),國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展對(duì)網(wǎng)絡(luò)和信息系統(tǒng)的依賴性也越來(lái)越大。

1什么是GIS

地理信息系統(tǒng)(GeographicInformationSystem,簡(jiǎn)稱GIS)是在計(jì)算機(jī)軟硬件支持下,管理和研究空間數(shù)據(jù)的技術(shù)系統(tǒng),它可以對(duì)空間數(shù)據(jù)按地理坐標(biāo)或空間位置進(jìn)行各種處理、對(duì)數(shù)據(jù)的有效管理、研究各種空間實(shí)體及相互關(guān)系,并能以地圖、圖形或數(shù)據(jù)的形式表示處理的結(jié)果。

2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估簡(jiǎn)介

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是在綜合考慮成本效益的前提下,針對(duì)確立的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)象所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析和評(píng)價(jià),即根據(jù)資產(chǎn)的實(shí)際環(huán)境對(duì)資產(chǎn)的脆弱性、威脅進(jìn)行識(shí)別,對(duì)脆弱性被威脅利用的可能性和所產(chǎn)生的影響進(jìn)行評(píng)估,從而確認(rèn)該資產(chǎn)的安全風(fēng)險(xiǎn)及其大小,并通過(guò)安全措施控制風(fēng)險(xiǎn),使殘余風(fēng)險(xiǎn)降低到可以控制的程度。

3地理信息系統(tǒng)面臨的威脅

評(píng)估開(kāi)始之前首先要確立評(píng)估范圍和對(duì)象,地理信息系統(tǒng)需要保護(hù)的資產(chǎn)包括物理資產(chǎn)和信息資產(chǎn)兩部分。

3.1物理資產(chǎn)

包括系統(tǒng)中的各種硬件、軟件和物理設(shè)施。硬件資產(chǎn)包括計(jì)算機(jī)、交換機(jī)、集線器、網(wǎng)關(guān)設(shè)備等網(wǎng)絡(luò)設(shè)備。軟件資產(chǎn)包括計(jì)算機(jī)操作系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)、通用應(yīng)用軟件、網(wǎng)絡(luò)管理軟件、數(shù)據(jù)庫(kù)管理軟件和業(yè)務(wù)應(yīng)用軟件等。物理設(shè)施包括場(chǎng)地、機(jī)房、電力供給以及防水、防火、地震、雷擊等的災(zāi)難應(yīng)急等設(shè)施。

3.2信息資產(chǎn)

包括系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息、系統(tǒng)維護(hù)管理信息。系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息主要包括地圖數(shù)據(jù)。系統(tǒng)維護(hù)管理信息包括系統(tǒng)運(yùn)行、審計(jì)日志、系統(tǒng)監(jiān)督日志、入侵檢測(cè)記錄、系統(tǒng)口令、系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置、數(shù)據(jù)存儲(chǔ)分配、IP地址分配信息等。

從應(yīng)用的角度,地理信息系統(tǒng)由硬件、軟件、數(shù)據(jù)、人員和方法五部分組成:硬件和軟件為地理信息系統(tǒng)建設(shè)提供環(huán)境;數(shù)據(jù)是GIS的重要內(nèi)容;方法為GIS建設(shè)提供解決方案;人員是系統(tǒng)建設(shè)中的關(guān)鍵和能動(dòng)性因素,直接影響和協(xié)調(diào)其它幾個(gè)組成部分。

險(xiǎn)評(píng)估工作流程

地理信息系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作一般應(yīng)遵循如下工作流程。

4.1確定資產(chǎn)列表及信息資產(chǎn)價(jià)值

這一步需要對(duì)能夠收集、建立、整理出來(lái)的、涉及到所有環(huán)節(jié)的信息資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。將它們按類型、作用、所屬進(jìn)行分類,并估算其價(jià)值,計(jì)算各類信息資產(chǎn)的數(shù)量、總量及增長(zhǎng)速度,明確它們需要存在的期限或有效期。同時(shí),還應(yīng)考慮到今后的發(fā)展規(guī)劃,預(yù)算今后的信息資產(chǎn)增長(zhǎng)。這里所說(shuō)的信息資產(chǎn)包括:物理資產(chǎn)(計(jì)算機(jī)硬件、通訊設(shè)備及建筑物等)信息/數(shù)據(jù)資產(chǎn)(文檔、數(shù)據(jù)庫(kù)等)、軟件資產(chǎn)、制造產(chǎn)品和提供服務(wù)能力、人力資源以及無(wú)形資產(chǎn)(良好形象等),這些都是確定的對(duì)象。

4.2識(shí)別威脅

地理信息系統(tǒng)安全威脅是指可以導(dǎo)致安全事件發(fā)生和信息資產(chǎn)損失的活動(dòng)。在實(shí)際評(píng)估時(shí),威脅來(lái)源應(yīng)主要考慮這幾個(gè)方面,并分析這些威脅直接的損失和潛在的影響、數(shù)據(jù)破壞、喪失數(shù)據(jù)的完整性、資源不可用等:

(1)系統(tǒng)本身的安全威脅。

非法設(shè)備接入、終端病毒感染、軟件跨平臺(tái)出錯(cuò)、操作系統(tǒng)缺陷、有缺陷的地理信息系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)和維護(hù)出錯(cuò)。

(2)人員的安全威脅。

由于內(nèi)部人員原因?qū)е碌男畔⑾到y(tǒng)資源不可用、內(nèi)部人員篡改數(shù)據(jù)、越權(quán)使用或偽裝成授權(quán)用戶的操作、未授權(quán)外部人員訪問(wèn)系統(tǒng)資源、內(nèi)部用戶越權(quán)執(zhí)行未獲準(zhǔn)訪問(wèn)權(quán)限的操作。

(3)外部環(huán)境的安全威脅。

包括電力系統(tǒng)故障可能導(dǎo)致系統(tǒng)的暫?;蚍?wù)中斷。

(4)自然界的安全威脅。

包括洪水、颶風(fēng)、地震等自然災(zāi)害可能引起系統(tǒng)的暫?;蚍?wù)中斷。

4.3識(shí)別脆弱性

地理信息系統(tǒng)存在的脆弱性(安全漏洞)是地理信息系統(tǒng)自身的一種缺陷,本身并不對(duì)地理信息系統(tǒng)構(gòu)成危害,在一定的條件得以滿足時(shí),就可能被利用并對(duì)地理信息系統(tǒng)造成危害。

4.4分析現(xiàn)有的安全措施

對(duì)于已采取控制措施的有效性,需要進(jìn)行確認(rèn),繼續(xù)保持有效的控制措施,以避免不必要的工作和費(fèi)用,對(duì)于那些確認(rèn)為不適當(dāng)?shù)目刂疲瑧?yīng)取消或采用更合適的控制替代。

4.5確定風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)是資產(chǎn)所受到的威脅、存在的脆弱點(diǎn)及威脅利用脆弱點(diǎn)所造成的潛在影響三方面共同作用的結(jié)果。風(fēng)險(xiǎn)是威脅發(fā)生的可能性、脆弱點(diǎn)被威脅利用的可能性和威脅的潛在影響的函數(shù),記為:

Rc=(Pt,Pv,I)

式中:Rc為資產(chǎn)受到威脅的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù);Pt為威脅發(fā)生的可能性;Pv為脆弱點(diǎn)被威脅利用的可能性;I為威脅的潛在影響(可用資產(chǎn)的相對(duì)價(jià)值V代替)。為了便于計(jì)算,通常將三者相乘或相加,得到風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。新晨

4.6評(píng)估結(jié)果的處置措施

在確定了地理信息系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)后,就應(yīng)設(shè)計(jì)一定的策略來(lái)處置評(píng)估得到的信息系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算得出風(fēng)險(xiǎn)值,確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),對(duì)不可接受的風(fēng)險(xiǎn)選擇適當(dāng)?shù)奶幚矸绞郊翱刂拼胧⑿纬娠L(fēng)險(xiǎn)處理計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)處理的方式包括:回避風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)(降低發(fā)生的可能性或減小后果)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和接受風(fēng)險(xiǎn)。

究竟采取何種風(fēng)險(xiǎn)處置措施,需要對(duì)地理信息系統(tǒng)進(jìn)行安全需求分析,但采取了上述風(fēng)險(xiǎn)處置措施,仍然不是十全十美,絕對(duì)不存在風(fēng)險(xiǎn)的信息系統(tǒng),人們追求的所謂安全的地理信息系統(tǒng),實(shí)際是指地理信息系統(tǒng)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估并做出風(fēng)險(xiǎn)控制后,仍然存在的殘余風(fēng)險(xiǎn)可被接受的地理信息系統(tǒng)。所謂安全的地理信息系統(tǒng)是相對(duì)的。

4.7殘余風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)

對(duì)于不可接受范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)在選擇了適當(dāng)?shù)目刂拼胧┖螅瑢?duì)殘余風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià),判定風(fēng)險(xiǎn)是否已經(jīng)降低到可接受的水平,為風(fēng)險(xiǎn)管理提供輸入。殘余風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)可以依據(jù)組織風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)則進(jìn)行,考慮選擇的控制措施和已有的控制措施對(duì)于威脅發(fā)生可能性的降低。某些風(fēng)險(xiǎn)可能在選擇了適當(dāng)?shù)目刂拼胧┖笕蕴幱诓豢山邮艿娘L(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi),應(yīng)通過(guò)管理層依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)接受的原則,考慮是否接受此類風(fēng)險(xiǎn)或增加控制措施。

第6篇

論文關(guān)鍵詞:風(fēng)險(xiǎn),全面風(fēng)險(xiǎn)管理,風(fēng)險(xiǎn)管理框架

一、引言

中國(guó)自2001年加入WTO以來(lái),中國(guó)對(duì)外開(kāi)放不斷深入,從十六大召開(kāi)后,中國(guó)企業(yè)進(jìn)入了對(duì)外開(kāi)放新階段,紛紛加大了“走出去”的戰(zhàn)略步伐。隨著企業(yè)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)和全球化進(jìn)程的加快,企業(yè)面臨的不確定因素加大,如一度被視為明星企業(yè)的中航油,2004年折戟獅城,損失5.5億美元,折射出企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制能力的薄弱,在企業(yè)界引起極大的震動(dòng)。面對(duì)慘重的教訓(xùn),企業(yè)的經(jīng)營(yíng)理念也悄然發(fā)生了轉(zhuǎn)變,避免滅頂風(fēng)險(xiǎn)比獲取超常收益更重要,這是企業(yè)界的共識(shí)。尤其在經(jīng)歷了2007年以來(lái)的史無(wú)前例的經(jīng)濟(jì)危機(jī)后現(xiàn)代企業(yè)管理論文,風(fēng)險(xiǎn)管理被受到前所未有的重視,然而企業(yè)在開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中,發(fā)現(xiàn)不同版本的風(fēng)險(xiǎn)管理框架差異較大,如何選擇適合企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理框架是擺在企業(yè)面前的實(shí)際問(wèn)題,本文擬對(duì)目前國(guó)內(nèi)外比較具有影響力的風(fēng)險(xiǎn)管理框架進(jìn)行分析和比較,以期為企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理提供幫助。

二、全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架比較

目前國(guó)內(nèi)外具有影響力的風(fēng)險(xiǎn)管理框架有美國(guó)COSO(Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission)于2004年9月的《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理—整合框架》(以下簡(jiǎn)稱COSO風(fēng)險(xiǎn)管理框架)。國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)于2009年頒布的《ISO/FDIS31000風(fēng)險(xiǎn)管理—原則和指引》(以下簡(jiǎn)稱ISO31000),該風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)是在2004年修訂的澳大利亞/新西蘭風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)(AS/ NZS 4360)的基礎(chǔ)上制定的。中國(guó)有國(guó)資委于2006年6月頒布了《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》(國(guó)資發(fā)改革[2006]108號(hào))(以下簡(jiǎn)稱《指引》)。本文擬從風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理概念、風(fēng)險(xiǎn)管理流程、風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)等內(nèi)容對(duì)三個(gè)框架進(jìn)行比較分析。

1.風(fēng)險(xiǎn)概念比較分析

COSO風(fēng)險(xiǎn)框架將風(fēng)險(xiǎn)定義為“風(fēng)險(xiǎn)是指一個(gè)事項(xiàng)將會(huì)發(fā)生并給目標(biāo)實(shí)現(xiàn)帶來(lái)負(fù)面影響的可能性”,而事項(xiàng)是源于內(nèi)部或外部的影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的事故或事件,事項(xiàng)可能有正面或負(fù)面的影響,或兩者兼而有之。從COSO對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定義可以看出,負(fù)面影響的事件為風(fēng)險(xiǎn),正面的影響的事件為機(jī)會(huì),強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)面作用,并將目標(biāo)明確分為戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)。這種分類方法有助于企業(yè)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理的不同側(cè)面,滿足企業(yè)增長(zhǎng)和報(bào)酬以及監(jiān)管者的要求。

《指引》認(rèn)為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是“指未來(lái)的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響”,這里的影響包括正面的和負(fù)面的或者是兩者兼有論文下載。并將風(fēng)險(xiǎn)明確指出對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。因此從風(fēng)險(xiǎn)的定義上可以看出,《指引》對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的定義明確指出對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響,經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是與經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略相對(duì)應(yīng)的目標(biāo),這可從《指引》后面提到的風(fēng)險(xiǎn)管理策略的制定要和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略相適應(yīng),經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略是屬于業(yè)務(wù)層面的戰(zhàn)略,可以看出《指引》中企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)更多指業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)而言的。

ISO31000將風(fēng)險(xiǎn)定義為“不確定性對(duì)目標(biāo)的影響”。并指出影響是指實(shí)際與預(yù)期的偏差,可是正面的或負(fù)面的或兩者兼有。并表明目標(biāo)可以有不同方面,如財(cái)務(wù)、健康和安全以及環(huán)境目標(biāo),可以體現(xiàn)在不同的層次,如戰(zhàn)略、運(yùn)營(yíng)、項(xiàng)目、產(chǎn)品和流程層面。從ISO31000對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定義描述可以看出ISO31000對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定義更加全面,兼顧了傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)、健康、安全以及環(huán)境風(fēng)險(xiǎn),表明了風(fēng)險(xiǎn)的兩面性,即正的作用和負(fù)的作用。

從以上比較來(lái)看,各風(fēng)險(xiǎn)管理框架對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定義基本上達(dá)成共識(shí)現(xiàn)代企業(yè)管理論文,即風(fēng)險(xiǎn)是不確定性對(duì)目標(biāo)的影響,區(qū)別是目標(biāo)的范圍不一樣和風(fēng)險(xiǎn)的兩面性上?!吨敢诽刂附?jīng)營(yíng)目標(biāo),COSO將目標(biāo)分為戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo),ISO31000目標(biāo)范圍更加廣范,可以指不同方面,也可以指不同層面。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理概念比較分析

COSO 認(rèn)為“企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)過(guò)程,它由一個(gè)企業(yè)的董事會(huì)、管理層和其他人員實(shí)施,應(yīng)用于企業(yè)戰(zhàn)略制定并一直貫穿到企業(yè)的各項(xiàng)活動(dòng)中,旨在識(shí)別可能會(huì)影響企業(yè)的潛在事項(xiàng),管理風(fēng)險(xiǎn)以使其在該企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)容量之內(nèi),并為企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證”。根據(jù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的定義可以發(fā)現(xiàn)COSO所指的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋的企業(yè)活動(dòng)的范圍包括戰(zhàn)略制定活動(dòng)。

《指引》認(rèn)為全面風(fēng)險(xiǎn)管理,“指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo),通過(guò)在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程,培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化,建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系,包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng),從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過(guò)程和方法”?!吨敢分械娘L(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo),包括戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo)和危機(jī)管理目標(biāo)。與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的定義相適應(yīng),風(fēng)險(xiǎn)管理的定義也是圍繞經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),而展開(kāi)了一系列活動(dòng)。

ISO31000認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理指“對(duì)指導(dǎo)和控制組織有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)進(jìn)行協(xié)調(diào)”,即所有跟風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的指導(dǎo)和控制活動(dòng)都稱為風(fēng)險(xiǎn)管理,涉及不同層面不同范圍。

從以上比較分析可以看出,《指引》的風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋的范圍相對(duì)較窄,而COSO,強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理不僅包括經(jīng)營(yíng)層面的活動(dòng)而且包括戰(zhàn)略制定活動(dòng)。ISO31000的風(fēng)險(xiǎn)管理涉及任何與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的指導(dǎo)和控制活動(dòng),涉及的程度和范圍更加廣范。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理流程比較分析

COSO風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控。COSO框架的風(fēng)險(xiǎn)管理流程始企業(yè)內(nèi)部環(huán)境,并認(rèn)為內(nèi)部環(huán)境影響組織中人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理所有其他構(gòu)成要素的基礎(chǔ)。COSO將目標(biāo)設(shè)定作為風(fēng)險(xiǎn)管理流程的一個(gè)關(guān)鍵要素,并明確指出目標(biāo)設(shè)定是事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的前提條件。在識(shí)別和評(píng)估影響業(yè)績(jī)的風(fēng)險(xiǎn)必要的措施來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)之前首先要設(shè)定目標(biāo)。COSO區(qū)分四種類型的目標(biāo):戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)。

《指引》風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程包括現(xiàn)代企業(yè)管理論文,收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息;進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略;提出和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案;風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)。信息與溝通貫穿于整個(gè)流程中?!吨敢凡⑽丛陲L(fēng)險(xiǎn)管理流程中提到目標(biāo)的設(shè)定,但是從風(fēng)險(xiǎn)的定義、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可看出其中暗含著目標(biāo)設(shè)定的內(nèi)容。

ISO31000風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程包括溝通與協(xié)商、建立環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)處理、監(jiān)控與回顧,如圖1所示論文下載。ISO31000將溝通與協(xié)商是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的首要因素,旨在采用一種工作團(tuán)隊(duì)的工作方法,為風(fēng)險(xiǎn)管理建立一個(gè)適合的環(huán)境。通過(guò)與內(nèi)外部利益相關(guān)者進(jìn)行充分的溝通與協(xié)商有助于有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、不同領(lǐng)域的專業(yè)知識(shí)被用于風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的建立、風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的執(zhí)行和風(fēng)險(xiǎn)管理流程的變更等,確保整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中能充分理解和考慮利益相關(guān)者的利益。另外,ISO31000將環(huán)境建立作為風(fēng)險(xiǎn)管理流程的一個(gè)重要步驟,環(huán)境建立包括內(nèi)外部環(huán)境的建立、風(fēng)險(xiǎn)管理流程環(huán)境的建立以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的建立。該步驟使風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)與內(nèi)外部環(huán)境相匹配,并在組織內(nèi)建立了風(fēng)險(xiǎn)管理的組織基礎(chǔ)和范圍,如界定風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)管理流程的責(zé)任、風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍、廣度和深度以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的有效性和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)等。

圖1. ISO31000風(fēng)險(xiǎn)管理流程

從以上對(duì)各標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理流程來(lái)看,內(nèi)容上基本相同,區(qū)別之處所反映的理念存在差異,COSO強(qiáng)調(diào)內(nèi)部環(huán)境和目標(biāo)設(shè)定,ISO31000強(qiáng)調(diào)溝通和協(xié)商以及環(huán)境的建立,《指引》強(qiáng)調(diào)信息收集,在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程中貫穿信息與溝通的內(nèi)容。

4.風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)比較分析

COSO風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)保留了其內(nèi)部控制框架的三個(gè)維度結(jié)構(gòu),即目標(biāo)維、風(fēng)險(xiǎn)管理要素維和管理層級(jí)維,并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行了拓展,目標(biāo)由內(nèi)部控制框架的3類擴(kuò)展為4類,即除了經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)外,增加了戰(zhàn)略目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)管理要素由內(nèi)部控制框架的5個(gè)擴(kuò)展為8個(gè),包括內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控。管理層級(jí)包括整個(gè)企業(yè)、職能部門、業(yè)務(wù)單位和分支機(jī)構(gòu)4層。目標(biāo)、要素和管理層級(jí)之間的關(guān)系為:各管理層級(jí)是風(fēng)險(xiǎn)管理主體,目標(biāo)是企業(yè)努力實(shí)現(xiàn)的對(duì)象,風(fēng)險(xiǎn)管理要素是目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的步驟,企業(yè)的各個(gè)管理層級(jí)都要按照風(fēng)險(xiǎn)管理的8個(gè)要素為4個(gè)目標(biāo)服務(wù)。

《指引》的全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架包括總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理文化、風(fēng)險(xiǎn)管理流程和全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系四個(gè)組成部分,其中風(fēng)險(xiǎn)管理體系由風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)構(gòu)成。風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)除包括COSO的四大目標(biāo)外,還增加了“確保企業(yè)建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃,保護(hù)企業(yè)不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失”的應(yīng)急管理目標(biāo)?!吨敢非逦岢鲲L(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線,即各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位為第一道防線;風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門和董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為第二道防線;內(nèi)部審計(jì)部門和董事會(huì)下設(shè)的審計(jì)委員會(huì)為第三道防線。但《指引》四個(gè)部分內(nèi)在的邏輯關(guān)系表述的不是十分清晰。比如:建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系是先建基本流程還是先建立體系沒(méi)有界定清楚。風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程中和風(fēng)險(xiǎn)管理體系中都有風(fēng)險(xiǎn)管理策略的內(nèi)容現(xiàn)代企業(yè)管理論文,二者的內(nèi)涵是否一致,并沒(méi)有闡述清楚,風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施屬于風(fēng)險(xiǎn)管理工具或方法之一,它與組織職能體系、內(nèi)部控制系統(tǒng)的內(nèi)容不在一個(gè)管理層面上。對(duì)于全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系中最重要的目標(biāo)政策體系的沒(méi)有突出。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)政策對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程、風(fēng)險(xiǎn)管理體系和風(fēng)險(xiǎn)管理文化三個(gè)部分具有指導(dǎo)和引領(lǐng)的作用,但是在指引中沒(méi)有獨(dú)立章節(jié)表述,相關(guān)內(nèi)容也不夠詳盡。

ISO31000風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)定義為“為整個(gè)組織設(shè)計(jì)、實(shí)施、監(jiān)控和檢查與持續(xù)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理提供基礎(chǔ)和組織安排的系列要素”。其中基礎(chǔ)要素包括“管理風(fēng)險(xiǎn)的政策、目標(biāo)、授權(quán)和承諾”。組織安排包括“計(jì)劃、領(lǐng)導(dǎo)、職責(zé)、資源、流程和活動(dòng)”。風(fēng)險(xiǎn)管理框架被植入到組織的整個(gè)戰(zhàn)略和運(yùn)營(yíng)政策的制定和實(shí)踐活動(dòng)中。ISO31000風(fēng)險(xiǎn)管理框架如圖2所示。

圖2. ISO31000風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)

ISO31000風(fēng)險(xiǎn)管理框架建立了風(fēng)險(xiǎn)管理原則、風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)管理流程之間的關(guān)系。如圖3所示。風(fēng)險(xiǎn)管理原則為建立風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)提供指導(dǎo)方針論文下載。風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)中的管理政策,程序和活動(dòng),系統(tǒng)地應(yīng)用到風(fēng)險(xiǎn)管理流程中,同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)中通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃,成為組織各個(gè)層面和活動(dòng)的組成部分,并得到實(shí)施。從風(fēng)險(xiǎn)管理原則可以看出,ISO31000風(fēng)險(xiǎn)原則除了包括COSO和《指引》的風(fēng)險(xiǎn)管理理念外,還提出風(fēng)險(xiǎn)管理成為決策的組成部分,充分體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。價(jià)值的充分體現(xiàn)。

圖3. 風(fēng)險(xiǎn)管理原則、風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)管理流程之間的關(guān)系圖

三、比較分析結(jié)論與實(shí)施建議

根據(jù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和覆蓋范圍,全面風(fēng)險(xiǎn)管理可以劃分三個(gè)階段,初級(jí)階段、中級(jí)階段和高級(jí)階段。初級(jí)階段主要關(guān)注經(jīng)營(yíng)目標(biāo),在企業(yè)內(nèi)開(kāi)始導(dǎo)入全面風(fēng)險(xiǎn)管理,風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、方法和工具處于試用階段,企業(yè)內(nèi)部需要逐步形成統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)語(yǔ)言和廣為接受的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、措施、政策、職責(zé)分配以及風(fēng)險(xiǎn)管理流程和關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)活動(dòng)融合的過(guò)程,風(fēng)險(xiǎn)管理處于探索和價(jià)值逐步接受過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)管理中級(jí)階段,風(fēng)險(xiǎn)管理逐步被接受,且提出了更高的要求,將風(fēng)險(xiǎn)管理提升到戰(zhàn)略層面,和戰(zhàn)略進(jìn)行整合,保障戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值創(chuàng)造和價(jià)值保持作用。風(fēng)險(xiǎn)管理高級(jí)階段,風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用于決策過(guò)程,為決策提供信息基礎(chǔ),并有機(jī)的與企業(yè)的內(nèi)外環(huán)境、組織、文化和戰(zhàn)略相融合現(xiàn)代企業(yè)管理論文,并隨著內(nèi)外部環(huán)境的變化而變更,成為企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力的重要來(lái)源。

從以上對(duì)各全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的概念、流程和架構(gòu)的比較分析可以看出, ISO31000風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍和理念以及整個(gè)框架相對(duì)比較完善,適用于風(fēng)險(xiǎn)管理高級(jí)階段。COSO風(fēng)險(xiǎn)框架將風(fēng)險(xiǎn)管理提升到戰(zhàn)略層面,適用于風(fēng)險(xiǎn)管理中級(jí)階段,但COSO風(fēng)險(xiǎn)框架僅提出了風(fēng)險(xiǎn)管理的要素和風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo),并未提出風(fēng)險(xiǎn)管理體系?!吨敢愤m用于風(fēng)險(xiǎn)管理初級(jí)階段。ISO31000風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)解決了以上所有的問(wèn)題,闡述清了風(fēng)險(xiǎn)管理原則、風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架和風(fēng)險(xiǎn)管理流程之間的關(guān)系,為全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施掃清的障礙。

因此,中國(guó)中央企業(yè)在全面建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架時(shí),以《指引》為基礎(chǔ),充分參考與借鑒COSO的目標(biāo)設(shè)定內(nèi)容以及ISO31000的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容,使風(fēng)險(xiǎn)管理流程和風(fēng)險(xiǎn)管理體系有機(jī)融為一體。同時(shí)應(yīng)該指出《指引》的內(nèi)容是適應(yīng)中國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐而制定的風(fēng)險(xiǎn)管理框架,隨著風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的開(kāi)展,企業(yè)應(yīng)提升風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍,即將戰(zhàn)略制定活動(dòng)和保障戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍。最后,在實(shí)踐中充分貫徹ISO31000風(fēng)險(xiǎn)管理的思想和內(nèi)容,使風(fēng)險(xiǎn)管理向更高的階段邁進(jìn),從而不斷提高企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和增強(qiáng)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

參考文獻(xiàn):

[1](美)COSO,方紅星,王宏譯.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理—整合框架[M] ,大連:東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社,2007.

[2]國(guó)有資產(chǎn)管理委員會(huì).中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引(國(guó)資發(fā)改革[2006]108號(hào))

第7篇

【關(guān)鍵詞】產(chǎn)品質(zhì)量 運(yùn)行機(jī)制 監(jiān)管 

近年來(lái),人民生活水平的不斷提高,對(duì)產(chǎn)品的質(zhì)量安全問(wèn)題也越來(lái)越關(guān)注起來(lái),如何對(duì)產(chǎn)品的質(zhì)量安全進(jìn)行有效的監(jiān)管,成為了當(dāng)前政府有關(guān)部門的重要任務(wù)??茖W(xué)的質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管運(yùn)行機(jī)制的建立是保證產(chǎn)品安全的一個(gè)基礎(chǔ),在消除影響產(chǎn)品質(zhì)量安全的因素之后,才能更好的促進(jìn)我國(guó)產(chǎn)品質(zhì)量的進(jìn)一步發(fā)展。 

1 當(dāng)前我國(guó)產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題 

1.1 國(guó)內(nèi)產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管情況 

從08年毒奶粉事件之后,我國(guó)才算是開(kāi)展了關(guān)于產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題方面的監(jiān)管工作,這方面的產(chǎn)品質(zhì)量安全工作主要應(yīng)用在對(duì)食品藥品以及農(nóng)產(chǎn)品領(lǐng)域。為了更好的完善質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作,我國(guó)質(zhì)檢部門相繼引入了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)制度、評(píng)估制度、風(fēng)險(xiǎn)信息分享制度等新的制度,并且先后成了針對(duì)藥品的不良反應(yīng)監(jiān)測(cè)中心,針對(duì)食品安全方面的內(nèi)部添加劑監(jiān)測(cè)實(shí)驗(yàn)室等的專業(yè)機(jī)構(gòu)。針對(duì)工業(yè)產(chǎn)品的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是從09年才開(kāi)始起步的,國(guó)家質(zhì)檢總局專門成立了相關(guān)的監(jiān)測(cè)部門負(fù)責(zé)產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的推進(jìn)工作。目前來(lái)說(shuō)針對(duì)工業(yè)產(chǎn)品的監(jiān)測(cè)體系逐漸趨于完善,現(xiàn)在主要是包含兩個(gè)方面的內(nèi)容:一方面,產(chǎn)品信息的收集工作,國(guó)檢總局負(fù)責(zé)收集媒體網(wǎng)絡(luò)、電視信息、國(guó)外的報(bào)道等方面的三類信息資源,并且通過(guò)相關(guān)的產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)信息溝通平臺(tái),將收集到的信息公布出去;另一個(gè)方面就是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的監(jiān)測(cè)工作,由國(guó)檢中心提供相應(yīng)的檢測(cè)經(jīng)費(fèi),組成全國(guó)各個(gè)地反管道質(zhì)檢機(jī)構(gòu)開(kāi)展針對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)工作。不過(guò)在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警方面我國(guó)做的還是不夠好的,預(yù)警速度相對(duì)比較緩慢[1]。 

1.2 當(dāng)前我國(guó)產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作中存在的問(wèn)題 

第一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作的定位還不夠準(zhǔn)確。針對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量安全問(wèn)題所進(jìn)行的監(jiān)管工作是一項(xiàng)帶有科研性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)控制、管理研究工作。這項(xiàng)工作與監(jiān)督抽查工作最大的不同就是它具有一定的科研性質(zhì),是以實(shí)際結(jié)果作為評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)的?,F(xiàn)在仍有大部分的產(chǎn)品質(zhì)量承檢部門對(duì)這項(xiàng)工作的定位不夠清楚,對(duì)監(jiān)測(cè)結(jié)果的合規(guī)性過(guò)于注重,卻忽視了產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要性,導(dǎo)致監(jiān)測(cè)結(jié)果的不真實(shí)性,延誤了及時(shí)向消費(fèi)者提供預(yù)警信息的時(shí)機(jī)。 

第二、產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)信息來(lái)源渠道還不夠完善。我國(guó)質(zhì)檢總局曾發(fā)表過(guò)相關(guān)文件,對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)信息的來(lái)源給出過(guò)解讀,這些信息可以是來(lái)源于消費(fèi)者的投訴信息、媒體網(wǎng)絡(luò)信息、國(guó)外的監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供的信息,也可以是實(shí)驗(yàn)室監(jiān)測(cè)結(jié)果、國(guó)內(nèi)的針對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量數(shù)據(jù)信息。雖然信息的來(lái)源看似很多,但是它并沒(méi)有考慮到來(lái)自系統(tǒng)之外的風(fēng)險(xiǎn)信息,比如說(shuō)醫(yī)療結(jié)果產(chǎn)品傷害方面的信息、消費(fèi)者委員會(huì)掌握的一些信息等,信息的來(lái)源還是不夠全面。并且現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)信息主要來(lái)源于網(wǎng)絡(luò),缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息真實(shí)性的評(píng)估。 

第三、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方面的政策依據(jù)不夠全面。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警在產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)管工作中有著不可替代的作用,它能夠?qū)οM(fèi)者起到提前警示的作用。但是由于近年來(lái)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的飛速發(fā)展,人們生活水平的不斷提高,人們相應(yīng)的安全意識(shí)也是得到很大的加強(qiáng),再加上公眾缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的正確認(rèn)識(shí),產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)方面的信息一旦在網(wǎng)上曝光的話,可能會(huì)造成巨大的網(wǎng)絡(luò)動(dòng)蕩,不利于政府監(jiān)管部門的工作,所以質(zhì)檢相關(guān)部門在對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量預(yù)警方面做得非常謹(jǐn)慎。再加上針對(duì)預(yù)警處理的相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)還不夠完善,缺乏相應(yīng)的法律依據(jù),對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果很難做到有效的利用。 

2 值得借鑒的質(zhì)量監(jiān)管實(shí)踐 

2.1 美國(guó)針對(duì)產(chǎn)品安全的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管措施 

第一、產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。CPSC機(jī)構(gòu)將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作分為四個(gè)步驟:風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)交流、風(fēng)險(xiǎn)解決。它們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)具有以下定義:風(fēng)險(xiǎn)=暴露程度x危險(xiǎn),并且將風(fēng)險(xiǎn)的危害程度進(jìn)行細(xì)分,劃分為3個(gè)級(jí)別,將風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率分成非常低、低、中等、高以及很高5個(gè)級(jí)別。通過(guò)這一步驟及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或者違規(guī)的產(chǎn)品, 

第二、針對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施。首先針對(duì)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)分析、控制等方面設(shè)立完備的體系——NEISS;其次在監(jiān)管流程上面,具有雙向的監(jiān)管特征,在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前后都進(jìn)行總結(jié)分析,事前預(yù)防和事后及時(shí)處理。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的消費(fèi)品缺陷進(jìn)行及時(shí)解決。 

2.2 歐洲的非食品類產(chǎn)品快速預(yù)警系統(tǒng) 

第一、RAPEX始終都遵循著風(fēng)險(xiǎn)管理的思想,用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法來(lái)評(píng)估消費(fèi)品的風(fēng)險(xiǎn),具有一套科學(xué)的流程體系。 

第二、針對(duì)評(píng)估流程又專門有一套完整的評(píng)估方法,用來(lái)對(duì)消費(fèi)品的安全性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)性評(píng)估。通常采用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法是諾模圖法和RAPEX。 

第三、針對(duì)評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn),相關(guān)的系統(tǒng)會(huì)做出及時(shí)的交流分享,保證信息的順暢和共享,并且歐盟利用各種渠道定期性向公眾披露和更新產(chǎn)品安全方面的風(fēng)險(xiǎn)信息,借助市場(chǎng)監(jiān)督機(jī)構(gòu)、政府有關(guān)部門、企業(yè)進(jìn)行協(xié)助和監(jiān)督,確保系統(tǒng)的公開(kāi)性,增加消費(fèi)者消費(fèi)信心。 

3 借鑒與啟示 

產(chǎn)品的質(zhì)量安全已經(jīng)被放到了世界共同關(guān)注的焦點(diǎn)上面,每個(gè)國(guó)家建立適合自己國(guó)家國(guó)情的產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管機(jī)制有著非常重要的意義,科學(xué)的監(jiān)管機(jī)制能夠在保障消費(fèi)者的人身安全和財(cái)產(chǎn)安全等的方面起到基礎(chǔ)保障作用。這些管理機(jī)制的建立是各國(guó)的政府部門甚至是國(guó)際組織所必須要積極承擔(dān)的一項(xiàng)重要挑戰(zhàn)。本文根據(jù)以上發(fā)達(dá)國(guó)家在完善質(zhì)量安全監(jiān)管體制、加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量安全問(wèn)題上的先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)得出了以下啟示。 

3.1 完善我國(guó)關(guān)于產(chǎn)品質(zhì)量安全管理方面的政策制度 

我國(guó)很多方面的制度相對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)說(shuō)都是比較滯后的,就目前關(guān)于產(chǎn)品質(zhì)量安全方面的法律法規(guī)以及相關(guān)的技術(shù)指標(biāo)是較為落后的。在這種法律制度不健全的情況之下,一些不法的生產(chǎn)上就會(huì)很容易的利用法律的空隙生產(chǎn)假冒偽劣商品,來(lái)謀取暴利[2]。為了防止這種不法分子謀取暴利的情況產(chǎn)生,我國(guó)政府有關(guān)的部門首先一定要制定健全的產(chǎn)品質(zhì)量安全總政策,對(duì)此可以依據(jù)發(fā)達(dá)國(guó)家較為先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)、法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)制、技術(shù)等。只有建立起相關(guān)的法律體系,才能為提高我國(guó)產(chǎn)品的質(zhì)量監(jiān)管水平提供最根本的依據(jù)?!?.2 建立多方機(jī)構(gòu)共同參與的協(xié)作監(jiān)管機(jī)制 

產(chǎn)品質(zhì)量的安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一項(xiàng)比較系統(tǒng)化的工程,所包含的工作量是比較巨大的,單單依靠特定的部門很難做到很好的監(jiān)管。這就需要依靠多方機(jī)構(gòu)的共同力量建立針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的協(xié)作性質(zhì)的工作體系,從產(chǎn)品的原料采集、加工、生產(chǎn)、儲(chǔ)存的各個(gè)環(huán)節(jié)都需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè),完成這些不同工序的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作需要質(zhì)監(jiān)和工商的監(jiān)管信息、行業(yè)組織的專家團(tuán)隊(duì)的技術(shù)支持等等。由此可見(jiàn)圍繞對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)管工作的各個(gè)環(huán)節(jié),需要設(shè)立一個(gè)多方協(xié)作的工作體系,才能保證監(jiān)管工作的順利進(jìn)行,提升監(jiān)測(cè)的有效性。 

3.3 推動(dòng)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面的實(shí)驗(yàn)室體系建設(shè) 

雖然目前來(lái)說(shuō),我國(guó)在全國(guó)各地都已經(jīng)建立了針對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)管的有關(guān)體系,圍繞著國(guó)家中心作為主體一直在開(kāi)展的質(zhì)監(jiān)工作[3]。但是就算如此,在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作的開(kāi)展過(guò)程中,負(fù)責(zé)質(zhì)監(jiān)的單位始終覺(jué)得現(xiàn)有的關(guān)于產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)監(jiān)測(cè)技術(shù)是不能夠滿足風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作需求的。所以為了更好的開(kāi)展對(duì)于產(chǎn)品質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)管理,保證風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)驗(yàn)室的技術(shù)水平,就需要建立以國(guó)檢中心作為基礎(chǔ)的關(guān)于產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)驗(yàn)室體系。為了保證實(shí)驗(yàn)室技術(shù)體系的科學(xué)性,可以在充分借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,結(jié)合我國(guó)的實(shí)際形勢(shì)進(jìn)行構(gòu)建。 

3.4 建立產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)信息溝通平臺(tái) 

產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)處不在的,為了提升公眾對(duì)于產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)的重視程度,就需要建立必要的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)信息溝通交流平臺(tái),為公眾提供實(shí)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)信息,幫助他們第一時(shí)間的了解風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)而可以采取對(duì)應(yīng)的措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范。除了針對(duì)公眾的信息溝通平臺(tái),還需要通過(guò)特定的方式在生產(chǎn)商、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員以及公眾消費(fèi)者之間進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)信息的及時(shí)傳遞,保證風(fēng)險(xiǎn)信息的透明性、公開(kāi)性、及時(shí)性。 

4 結(jié)語(yǔ) 

本文針對(duì)我國(guó)目前在在產(chǎn)品質(zhì)量安全的監(jiān)管上所存在的問(wèn)題,結(jié)合著國(guó)外先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn),并且結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況,提出了優(yōu)化我國(guó)產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制的幾點(diǎn)建議。本文僅僅是對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制中的幾個(gè)特殊的問(wèn)題進(jìn)行了分析,筆者深知本文的研究廣度和深度還是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的,筆者一定會(huì)在以后的學(xué)習(xí)和工作中繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)這一課題的研究。   本文由wWw.DyLw.NeT提供,第一論 文 網(wǎng)專業(yè)教育教學(xué)論文和以及服務(wù),歡迎光臨dYlw.nET

參考文獻(xiàn): 

[1] 崔敏,段新芳,呂斌.我國(guó)人造板產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管理[J].木材工業(yè),2013,04:29-33. 

第8篇

關(guān)鍵詞:貝葉斯網(wǎng)絡(luò)大跨徑斜拉橋 上部結(jié)構(gòu)施工風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

中圖分類號(hào):TN711 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A 文章編號(hào):

斜拉橋(Cable-stayed Bridge)是一種由塔、梁、索三種基本構(gòu)件組合而成的組合橋梁結(jié)構(gòu)體系,以其優(yōu)越的跨越能力得到世人的認(rèn)可。雖然斜拉橋領(lǐng)域取得的一個(gè)又一個(gè)令人欣喜的成就,但自其問(wèn)世以來(lái),施工中的安全問(wèn)題便從未停止,如我國(guó)1987年施工的四川達(dá)縣一座混凝土獨(dú)塔斜拉橋,在跨中合龍時(shí),主粱混凝土突然破壞墜落,造成傷亡16人的重大事故;1998年9月在建的跨度為258m的寧波招寶山混凝土斜拉橋,在施工過(guò)程中發(fā)生主梁壓潰破壞的嚴(yán)重質(zhì)量事故 。

現(xiàn)階段,國(guó)內(nèi)外對(duì)于大跨徑斜拉橋施工期安全風(fēng)險(xiǎn)分析的方法主要有專家調(diào)查法、層次分析法、蒙特卡洛模擬以及影響圖法等,這些分析方法都曾經(jīng)在某一時(shí)期的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中得到大量的運(yùn)用并取得了良好的效果,但因每個(gè)項(xiàng)目都有其獨(dú)特性,特別是對(duì)于大型復(fù)雜且實(shí)際工程實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)較少的的項(xiàng)目,以上方法便受到限制而不能很好的發(fā)揮分析評(píng)估作用,此時(shí)在該領(lǐng)域,貝葉斯網(wǎng)絡(luò)分析評(píng)估方法越來(lái)越受到重視并得到逐步運(yùn)用。

一、貝葉斯網(wǎng)絡(luò)及發(fā)展歷史

貝葉斯網(wǎng)絡(luò)是一種概率推理模型,于1986 年由Pearl 提出,是近十幾年來(lái)人工智能中非精確知識(shí)表達(dá)與推理領(lǐng)域研究的熱點(diǎn),適用于不確定性問(wèn)題研究。貝葉斯網(wǎng)絡(luò)使用概率理論來(lái)處理知識(shí)的不確定性,提供了一種將知識(shí)直覺(jué)圖解可視化的方法,是一種新的知識(shí)表示模型和推理方法。貝葉斯網(wǎng)絡(luò)由節(jié)點(diǎn)、概率值以及有向無(wú)環(huán)弧(箭線)組成?,F(xiàn)階段,貝葉斯網(wǎng)絡(luò)廣泛應(yīng)用于信息恢復(fù)、診斷、故障檢測(cè),金融風(fēng)險(xiǎn)分析,醫(yī)療診斷等領(lǐng)域,取得的良好的效果。

貝葉斯網(wǎng)絡(luò)的計(jì)算原理主要包含全概率原理與貝葉斯原理:

全概率原理:設(shè)項(xiàng)目某風(fēng)險(xiǎn)事件A的風(fēng)險(xiǎn)空間為,B1,B2,…, Bn為的一個(gè)劃分,且P(Bi)>0(i=1,2,…,n),則

P(A)=,i=1,2,…,n

貝葉斯原理:設(shè)項(xiàng)目某風(fēng)險(xiǎn)事件A的風(fēng)險(xiǎn)空間為,B1,B2,…, Bn為的一個(gè)劃分,且P(A)>0,P(Bi)>0(i=1,2,…,n),則

P(Bi|A)= 其中i=1,2,…,n。

顯然,在得到項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率后,我們可以通過(guò)貝葉斯原理,將各類風(fēng)險(xiǎn)事件及風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序,得到各自的影響度。從而方便我們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)控制中突出重點(diǎn),更加有效的開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)防控。

二、貝葉斯網(wǎng)絡(luò)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面的優(yōu)勢(shì)以及一般步驟

貝葉斯網(wǎng)絡(luò)模型能夠有效的整合專家經(jīng)驗(yàn)和數(shù)據(jù)庫(kù)知識(shí),清楚的表達(dá)風(fēng)險(xiǎn)事件之間的影響傳遞關(guān)系,對(duì)不確定性問(wèn)題可以進(jìn)行更加貼近實(shí)際的推理,能夠有效解決涉及風(fēng)險(xiǎn)事件多、影響關(guān)系復(fù)雜,多個(gè)事件對(duì)于同一事件的不同程度的影響以及同一事件對(duì)于不同事件的不同程度影響問(wèn)題。

(1)列出目標(biāo)節(jié)點(diǎn)包含的風(fēng)險(xiǎn)事件。根據(jù)現(xiàn)有知識(shí)經(jīng)驗(yàn),詢問(wèn)借鑒專家意見(jiàn)和相關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)數(shù)據(jù),列出目標(biāo)節(jié)點(diǎn)包含的風(fēng)險(xiǎn)事件。

本文將大跨徑斜拉橋上部結(jié)構(gòu)的施工進(jìn)行了一下分解,約定目標(biāo)節(jié)點(diǎn)用菱形表示,中間節(jié)點(diǎn)用橢圓表示,邊緣節(jié)點(diǎn)用圓表示。如圖所示:

圖1 斜拉橋上部結(jié)構(gòu)施工安全風(fēng)險(xiǎn)分析初級(jí)結(jié)構(gòu)圖

(2)風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)一步細(xì)化。與將目標(biāo)節(jié)點(diǎn)進(jìn)行分解的原因相同,風(fēng)險(xiǎn)事件的進(jìn)一步細(xì)化將能夠使我們對(duì)于被分解節(jié)點(diǎn)形成更加理性和符合客觀實(shí)際的認(rèn)識(shí),從而削弱了主觀盲目性,為風(fēng)險(xiǎn)大小的準(zhǔn)確評(píng)價(jià)奠定基礎(chǔ)。

(3)確定各節(jié)點(diǎn)之間的影響關(guān)系。

每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件都能夠被細(xì)化分解,在形成較為完備的貝葉斯網(wǎng)絡(luò)圖后,確定節(jié)點(diǎn)之間的影響關(guān)系是能否得到準(zhǔn)確結(jié)果的又一關(guān)鍵。在此過(guò)程中,要避免形成環(huán)狀結(jié)構(gòu),這是貝葉斯網(wǎng)絡(luò)的基本前提。

(4)邊緣節(jié)點(diǎn)發(fā)生概率的確定以及對(duì)應(yīng)的條件概率的確定。

邊緣節(jié)點(diǎn)的發(fā)生概率值以及節(jié)點(diǎn)之間的條件概率的確定是影響模型結(jié)果準(zhǔn)確性的又一關(guān)鍵要素。由于風(fēng)險(xiǎn)事件之間存在彼此的影響,同時(shí)由于在某一類型的項(xiàng)目中統(tǒng)計(jì)資料較少,基礎(chǔ)數(shù)據(jù)缺失,專家經(jīng)驗(yàn)也受到一定的限制等,我們很難對(duì)某一事件直接作出發(fā)生概率值的有充分依據(jù)的估計(jì)。

在得出大跨徑斜拉橋施工期安全風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)之后,通過(guò)貝葉斯原理,得出各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件或風(fēng)險(xiǎn)因素的影響度排序,該排序給將為決策者提供直觀的有益參考,從而將有限的資源用到最為合理的位置,發(fā)揮最大的功效,為施工期安全風(fēng)險(xiǎn)管理提供有力支持。

總結(jié):貝葉斯網(wǎng)絡(luò)在處理大型、復(fù)雜項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面優(yōu)勢(shì)明顯,它克服了基礎(chǔ)數(shù)據(jù)缺失,專家經(jīng)驗(yàn)有限,各事件間影響錯(cuò)綜復(fù)雜等問(wèn)題,使得大型工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估更加準(zhǔn)確,符合事實(shí)。為有針對(duì)性的給予重要風(fēng)險(xiǎn)事件開(kāi)展控制提供了堅(jiān)實(shí)的數(shù)據(jù)支持。有理由相信貝葉斯網(wǎng)絡(luò)在大型橋梁等工程項(xiàng)目建設(shè)方面將會(huì)起到越來(lái)越重要的影響。本論文撰寫過(guò)程中,重慶豐都長(zhǎng)江二橋建設(shè)指揮部給予了很大幫助,提供了豐富的工程資料,在此表示感謝。

參考文獻(xiàn)

[1] 陳明憲. 斜拉橋建造技術(shù)[M]. 人民交通出版社. 2003

[2] 徐君蘭,項(xiàng)海帆. 大跨度橋梁施工控制[J]. 土木工程學(xué)報(bào). 2000

[3] 許鐸. 橋梁工程事故淺析[J]. 東北公路. 2003

[4] 鞏春領(lǐng). 大跨度斜拉橋施工風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策研究[D],同濟(jì)大學(xué)橋梁工程系,2006

[5] Pearl J. Probabilistic reasoning in intelligent systems: net-works of plausible inference [M]. San Mateo: California Morgan Kaufmann Publishers, 1988

[6] 王雙成. 貝葉斯網(wǎng)絡(luò)—學(xué)習(xí)、推理與應(yīng)用[M].立信會(huì)計(jì)出版社. 2003

[7] Gemela J. Financial analysis using Bayesian networks [J]. Applied Stochastic Modelsin Business and Industry. 2001

[8] 廉捷. 貝葉斯網(wǎng)絡(luò)構(gòu)造方法及應(yīng)用研究[D].北京交通大學(xué),2007

兩篇外文

[9] M.H. Faber,I .B . Kroon,E.Kragh,et a1.Risk assessment of decommissioning options using Bayesian networks[J].Journal of Offshore Mechanics and Arctic Engineering,2010,124(4):231-238.

[10] 南京長(zhǎng)江第三大橋建設(shè)指揮部. 南京長(zhǎng)江第三大橋主橋技術(shù)總結(jié)[M]. 人民交通出版社. 2005

[11] 滬漢蓉鐵路湖北有限公司.武漢天興洲公鐵兩用長(zhǎng)江大橋工程建設(shè)總結(jié). [M]. 中國(guó)鐵路出版社. 2011

第9篇

    論文摘要:本篇論文通過(guò)回顧西方先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、理論、方法、技術(shù)以及國(guó)內(nèi)部分學(xué)者關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的研究成果,以coso2004年9月制定的《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理—整合框架》為理論基礎(chǔ),以中國(guó)某集團(tuán)為案例研究對(duì)象,運(yùn)用內(nèi)部審計(jì)方法和程序?qū)δ臣瘓F(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理八要素進(jìn)行審計(jì)分析和評(píng)價(jià),對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理論如何在集團(tuán)企業(yè)實(shí)踐運(yùn)用進(jìn)行了探索和研究,提出企業(yè)應(yīng)逐步建立風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng),為企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的大潮中保駕護(hù)航。 

 

企業(yè)從無(wú)到有、從小到大的發(fā)展過(guò)程,如同人的成長(zhǎng)要經(jīng)歷幼年、青年、中年、老年等階段一樣,也要經(jīng)歷不同的階段。在每一階段上都具有不同的特征和遇到不同的困難。隨著現(xiàn)代社會(huì)的發(fā)展,經(jīng)濟(jì)環(huán)境變得瞬息萬(wàn)變,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈。與此同時(shí),企業(yè)需要面對(duì)的問(wèn)題越來(lái)越多,面臨的風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大,這樣就迫使企業(yè)必須花費(fèi)更多的精力對(duì)付各種風(fēng)險(xiǎn)。 

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中有許多失敗的企業(yè),他們的失敗各有其因,但也有一些共同的原因,那就是不重視風(fēng)險(xiǎn)管理,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制力非常弱。本文研究的問(wèn)題是面對(duì)永遠(yuǎn)在變化著的社會(huì)環(huán)境和經(jīng)濟(jì)環(huán)境,企業(yè)如何運(yùn)用內(nèi)部審計(jì)的理論、方法、程序分析自身風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀,找出問(wèn)題和不足,提出改進(jìn)措施和建議,運(yùn)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論對(duì)動(dòng)態(tài)變化的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理,從而實(shí)現(xiàn)目標(biāo),使企業(yè)能夠長(zhǎng)期生存發(fā)展。 

風(fēng)險(xiǎn)管理理論發(fā)展至今,不同的學(xué)科、不同的專業(yè)機(jī)構(gòu)、團(tuán)體、研究學(xué)者有不同的認(rèn)識(shí)和理解,于是產(chǎn)生了不同的理論派別。本文的理論框架主要來(lái)源于美國(guó)coso委員會(huì)2004年9月制定的《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理——整合框架》、國(guó)際內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)2004年1月修訂的《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)-專業(yè)實(shí)務(wù)框架》。 

 

一、公司簡(jiǎn)介 

 

某集團(tuán)有限公司是中國(guó)最大的肉制品生產(chǎn)企業(yè)之一,其產(chǎn)品包括冷鮮肉、冷凍肉、以及以豬肉為主的低溫肉制品、高溫肉制品。集團(tuán)總部設(shè)于中國(guó)江蘇省南京市,擁有多處冷鮮肉、冷凍肉生產(chǎn)基地及深加工肉制品生產(chǎn)基地。集團(tuán)擁有最先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備和工藝技術(shù),以其獨(dú)有的技術(shù)方法,研制出一系列符合消費(fèi)者口味的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品?;谌庵破窐I(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn),集團(tuán)于1997年開(kāi)展冷鮮肉和冷凍肉業(yè)務(wù)。2002、2003年,冷鮮肉、冷凍肉的市場(chǎng)占有率分別位列中國(guó)大陸第二名、第三名。低溫肉制品,自2002年至2004年,其市場(chǎng)占有率連續(xù)三年位居中國(guó)大型零售商銷售首位。 

 

二、公司風(fēng)險(xiǎn)管理要素審計(jì)評(píng)價(jià)程序及結(jié)論 

 

盡管某集團(tuán)在香港聯(lián)合交易所主板上市,但其實(shí)質(zhì)還是一家中國(guó)民營(yíng)企業(yè),其并沒(méi)有建立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)、人員、系統(tǒng),公司風(fēng)險(xiǎn)管理處于“憑感覺(jué)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理”的階段,只是由管理層根據(jù)調(diào)查分析、經(jīng)驗(yàn)總結(jié),識(shí)別、列出公司面臨的四大類十三種主要風(fēng)險(xiǎn),并制定了一些防范措施。公司審計(jì)部作為監(jiān)督檢查部門,每年至少兩次從集團(tuán)層面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行整體評(píng)價(jià),并在每季度對(duì)分、子公司執(zhí)行例行審計(jì)過(guò)程中,重點(diǎn)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理狀況。以下試從集團(tuán)公司層面,以《coso風(fēng)險(xiǎn)管理——整合框架》(以下簡(jiǎn)稱coso框架)中所列八要素為線索對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分析、設(shè)計(jì)審計(jì)評(píng)價(jià)程序、提出審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論。 

(一)內(nèi)部環(huán)境 

1.理論描述。內(nèi)部環(huán)境包含組織的基調(diào),它影響組織中人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理所有其他構(gòu)成要素的基礎(chǔ),為其他要素提供約束和結(jié)構(gòu)。 

2.審計(jì)評(píng)價(jià)程序。 

(1)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)文化調(diào)查表對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部環(huán)境進(jìn)行調(diào)查; 

(2)審查公司經(jīng)營(yíng)決策、管理方針政策、規(guī)章制度、行為準(zhǔn)則等是否反映了公司的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、誠(chéng)信和道德價(jià)值觀。 

3.審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論。公司的風(fēng)險(xiǎn)管理理念屬于風(fēng)險(xiǎn)偏好型,提倡抓住機(jī)會(huì),大膽開(kāi)拓。但對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念沒(méi)有一個(gè)書面的說(shuō)明性的陳述,這些理念存在于董事會(huì)及高級(jí)管理層的頭腦中,通過(guò)收購(gòu)決策、政策、行為準(zhǔn)則、各種規(guī)章制度反映出來(lái)并加以強(qiáng)化。 

(二)目標(biāo)設(shè)定 

1.理論描述。設(shè)定戰(zhàn)略層次的目標(biāo),為經(jīng)營(yíng)、報(bào)告和合規(guī)目標(biāo)奠定了基礎(chǔ)。每一個(gè)主體都面臨來(lái)自外部和內(nèi)部的一系列風(fēng)險(xiǎn),確定目標(biāo)是有效的事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的前提。 

2.審計(jì)評(píng)價(jià)程序。 

(1)獲取管理層對(duì)目標(biāo)的書面陳述; 

(2)通過(guò)訪談、詢問(wèn),獲取公司員工對(duì)公司目標(biāo)的知曉、理解程度的信息; 

(3)通過(guò)查閱管理層的述職報(bào)告,獲取目標(biāo)實(shí)現(xiàn)進(jìn)展情況的信息。 

3.審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論。公司管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)沒(méi)有明確的書面陳述,公司員工對(duì)公司的目標(biāo)知之甚少,經(jīng)審計(jì)調(diào)查總結(jié),目標(biāo)如下: 

戰(zhàn)略目標(biāo):創(chuàng)中國(guó)第一肉食品品牌; 

經(jīng)營(yíng)目標(biāo):顧客滿意最大化,品牌價(jià)值最大化; 

報(bào)告目標(biāo):財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)、完整,符合《上市規(guī)則》要求; 

合規(guī)目標(biāo):遵循國(guó)家、行業(yè)、企業(yè)的法律、法規(guī)、制度。 

(三)事項(xiàng)識(shí)別 

1.理論描述。管理當(dāng)局識(shí)別將會(huì)對(duì)主體產(chǎn)生影響的潛在事項(xiàng)——如果存在的話,并確定它們是否代表機(jī)會(huì),或者是否會(huì)對(duì)主體成功地實(shí)施戰(zhàn)略和實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的能力產(chǎn)生負(fù)面影響。帶來(lái)負(fù)面影響的事項(xiàng)代表風(fēng)險(xiǎn),它要求管理當(dāng)局予以評(píng)估和應(yīng)對(duì)。 

2.審計(jì)評(píng)價(jià)程序。 

(1)查閱行業(yè)有關(guān)資料,詢問(wèn)、訪談高層、中層、一般職工,審查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是否充分、全面; 

(2)審查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程資料,判斷是否根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化定期進(jìn)行修正。 

3.審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論。公司管理層根據(jù)調(diào)查分析、經(jīng)驗(yàn)總結(jié),識(shí)別、列出公司面臨的四大類(行業(yè)風(fēng)險(xiǎn),業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),合規(guī)風(fēng)險(xiǎn))十三種主要風(fēng)險(xiǎn): 

(1)爆發(fā)動(dòng)物疫情; 

(2)突然而來(lái)的業(yè)務(wù)干擾; 

(3)消費(fèi)者口味及喜好的變化; 

(4)產(chǎn)品質(zhì)量出現(xiàn)問(wèn)題而導(dǎo)致對(duì)人身的傷害; 

(5)原材料價(jià)格波動(dòng); 

(6)產(chǎn)品未能迎合市場(chǎng)需求; 

(7)主要管理層的流失; 

(8)其他實(shí)體誤用、盜用本公司商號(hào)(商標(biāo)); 

(9)資金安全管理; 

(10)資產(chǎn)安全管理; 

(11)會(huì)計(jì)系統(tǒng)故障; 

(12)違反《上市規(guī)則》; 

(13)違反食品管理、環(huán)保法規(guī)有關(guān)法律規(guī)定。

經(jīng)審計(jì)調(diào)查,公司管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別較為充分,且計(jì)劃每年分兩次(期中和期末)對(duì)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的核查,若發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化,即使進(jìn)行調(diào)整,但未能嚴(yán)格實(shí)施。而對(duì)于機(jī)會(huì),管理層沒(méi)有進(jìn)行專門識(shí)別。 

(四)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 

1.理論描述。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估使主體能夠考慮潛在事項(xiàng)影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的程度。管理當(dāng)局從兩個(gè)角度——可能性和影響——對(duì)事項(xiàng)進(jìn)行評(píng)估,并且通常采用定性和定量相結(jié)合的方法。 

2.審計(jì)評(píng)價(jià)程序。獲取管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性評(píng)估的資料,評(píng)價(jià)其評(píng)估的合理準(zhǔn)確性以及是否根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化進(jìn)行動(dòng)態(tài)修正。 

3.審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論。公司管理層對(duì)識(shí)別出來(lái)的十三種風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)多年的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和過(guò)去的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的記錄進(jìn)行了定性的評(píng)估,由于缺乏相關(guān)的人才、技術(shù)、資料,尚未對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行過(guò)定量分析。公司管理層計(jì)劃每年分兩次(期中和期末)對(duì)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的核查和平谷,若發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化,及使進(jìn)行調(diào)整修正,但未能嚴(yán)格實(shí)施。 

(五)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 

1.理論描述。在評(píng)估了相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)之后,管理當(dāng)局就要確定如何應(yīng)對(duì)。應(yīng)對(duì)包括風(fēng)險(xiǎn)回避、降低、分擔(dān)和承受。在考慮應(yīng)對(duì)的過(guò)程中,管理當(dāng)局評(píng)估對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響的效果,以及成本效益,選擇能夠使剩余風(fēng)險(xiǎn)處于期望的風(fēng)險(xiǎn)容限以內(nèi)的應(yīng)對(duì)。 

2.審計(jì)評(píng)價(jià)程序。通過(guò)訪談、詢問(wèn),了解管理層采取的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及理由,評(píng)價(jià)其合理性。 

3.審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論。公司管理層對(duì)識(shí)別出來(lái)的重要風(fēng)險(xiǎn)制定了相應(yīng)的防范措施,從風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的角度看多為預(yù)防性措施,以降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性,而沒(méi)有采取購(gòu)買保險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)措施。 

(六)控制活動(dòng) 

1.理論描述。控制活動(dòng)是幫助確保管理當(dāng)局的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)得以實(shí)施的政策和程序。控制活動(dòng)的發(fā)生貫穿于整個(gè)組織,遍及各個(gè)層級(jí)和各個(gè)職能機(jī)構(gòu)。它們包括一系列不同的活動(dòng),例如批準(zhǔn)、授權(quán)、驗(yàn)證、調(diào)節(jié)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)、資產(chǎn)安全以及職責(zé)分離。 

2.十三種風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)評(píng)價(jià)程序。公司管理層針對(duì)識(shí)別出來(lái)的十三種風(fēng)險(xiǎn),制定了防范措施,審計(jì)部門相應(yīng)地制訂了審計(jì)評(píng)價(jià)程序。 

3.審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論。經(jīng)審計(jì)調(diào)查,公司管理層對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的控制活動(dòng)要素較為重視,制定的風(fēng)險(xiǎn)防范措施較為全面、嚴(yán)密、可操作,大部分得到了嚴(yán)格有效執(zhí)行,但也有部分單位未能嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)防范措施。 

(七)信息與溝通 

1.理論描述。有關(guān)的信息以保證人們能履行其職責(zé)的形式和時(shí)機(jī)予以識(shí)別、獲取和溝通。信息系統(tǒng)利用內(nèi)部生成的數(shù)據(jù)和來(lái)自外部渠道的信息,以便為管理風(fēng)險(xiǎn)和作出與目標(biāo)相關(guān)的知情的決策提供信息。有效的溝通會(huì)出現(xiàn)在組織中向下、平行和向上的流動(dòng)。 

2.審計(jì)評(píng)價(jià)程序。 

(1)走訪公司it部和公司內(nèi)部報(bào)刊編輯部,了解評(píng)價(jià)公司的信息系統(tǒng)的建設(shè)和運(yùn)轉(zhuǎn)情況。 

(2)訪問(wèn)公司網(wǎng)站,觀察其運(yùn)轉(zhuǎn)情況; 

(3)使用公司的局域網(wǎng)、內(nèi)部電話網(wǎng),閱讀公司內(nèi)部報(bào)刊,評(píng)價(jià)其運(yùn)轉(zhuǎn)情況和功效發(fā)揮情況。 

3.審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論。公司設(shè)立了it部,建立了較為完備、先進(jìn)的信息管理系統(tǒng),通過(guò)因特網(wǎng)、內(nèi)部局域網(wǎng)、內(nèi)部電話網(wǎng)、內(nèi)部報(bào)刊等手段將信息以文字、聲音、圖片等形式進(jìn)行傳遞,并制定各種級(jí)別的會(huì)議制度進(jìn)行面對(duì)面的信息溝通。但沒(méi)有建立專門的風(fēng)險(xiǎn)信息生成及傳遞通道。 

(八)監(jiān)控 

1.理論描述。對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行監(jiān)控——隨時(shí)對(duì)其構(gòu)成要素的存在和運(yùn)行進(jìn)行評(píng)估。這些是通過(guò)持續(xù)的監(jiān)控活動(dòng)、個(gè)別評(píng)價(jià)或者兩者相結(jié)合來(lái)完成的。持續(xù)監(jiān)控發(fā)生在管理活動(dòng)的正常進(jìn)程中。 

2.審計(jì)評(píng)價(jià)程序。 

(1)審查內(nèi)部定期(每天、每周、每月)上報(bào)的管理報(bào)表(報(bào)告),評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理日常監(jiān)控職能發(fā)揮情況; 

(2)審查內(nèi)部審計(jì)部門的審計(jì)計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告,評(píng)價(jià)其監(jiān)控職能的發(fā)揮情況。 

3.審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論。公司管理層通過(guò)例行的控制活動(dòng)、信息報(bào)告反饋系統(tǒng)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理狀況進(jìn)行日常的監(jiān)控;通過(guò)內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)公司所控制的所有單位、項(xiàng)目進(jìn)行例行審計(jì),報(bào)告中時(shí)常反映一些被審單位風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的信息,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)控較為及時(shí),但對(duì)公司總部層面的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控較為薄弱。 

 

三、結(jié)語(yǔ) 

 

企業(yè)要想在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的大潮中基業(yè)長(zhǎng)青,必須對(duì)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)地、全面地管理,這已是不爭(zhēng)的事實(shí)。借鑒西方先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、理論、方法、工具,結(jié)合本企業(yè)具體實(shí)際情況,對(duì)內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控八個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理要素逐一進(jìn)行分析和評(píng)價(jià),查找問(wèn)題和不足,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理文化、風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、排序、風(fēng)險(xiǎn)管理策略與方法、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控與檢查、風(fēng)險(xiǎn)管理溝通與咨詢等關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)管理流程采取措施不斷完善,逐步建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng),是解決風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的最佳實(shí)務(wù)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),逐步建立險(xiǎn)管理系統(tǒng),為企業(yè)保駕護(hù)航,這樣企業(yè)才能在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的大海中劈波斬浪,遠(yuǎn)航。 

 

參考文獻(xiàn): 

[1]王曉霞,《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)》,第一版,中國(guó)時(shí)代經(jīng)濟(jì)出版社,2005。