時間：2023-07-05 16:22:00
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【關(guān)鍵詞】企業(yè)大額資金；安全風險；分析；防控措施
一、企業(yè)大額資金動作中存在的風險
1.內(nèi)部風險。企業(yè)大額資金動作的內(nèi)部風險表現(xiàn)在企業(yè)對內(nèi)部資金管理的薄弱上，首先體現(xiàn)在企業(yè)戶頭開得過多，并沒有將其存放在基本賬戶中，造成了大量資金沉淀，沒有將資金進行合理分配；其次，有些企業(yè)為了追求眼前利益，將大額資金進行盲目的投資，擠占了有潛力項目的資金，影響了企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展。
2.外部風險。企業(yè)大額資金動作的安全風險不僅存在于企業(yè)內(nèi)部，外部也存在一定的風險，例如，銀行不能對企業(yè)的注冊資金進行掌握，為企業(yè)對大額資金的不合理使用提供了可能；還有些不法分子，為了獲取利益，對企業(yè)的大額資金進行違法詐騙等。
3.人員素質(zhì)。由于企業(yè)當中員工素質(zhì)參差不齊，企業(yè)當中的利己主義和個人主義時常存在，對大額資金動作中存在的風險缺乏認識，甚至有些人對其視而不見，不能就出現(xiàn)的風險提出合理化的建議進行規(guī)避。也就是說，企業(yè)當中人的因素也在很大程度上影響著大額資金的動作。
二、加強企業(yè)大額資金動作安全的重要性
資金作為企業(yè)當中的血液，它運轉(zhuǎn)的好壞直接影響著企業(yè)的生存。企業(yè)當中的大額資金的動作不僅包括預算內(nèi)的調(diào)動，還包括了預算外的調(diào)動，涉及面比較廣泛。企業(yè)大額資金的動用是動一發(fā)而牽全身的，如果資金使用存在風險，會給企業(yè)帶來很大的經(jīng)濟損失，甚至關(guān)系到企業(yè)的生死存亡。因此，加強對企業(yè)大額資金動作安全的防控，是保證企業(yè)資金安全運作、長期可持續(xù)發(fā)展的必要保障。
三、企業(yè)大額資金動作中安全風險的防范措施
從上述我們可以看出企業(yè)應將加強大額資金動作安全作為工作重點，企業(yè)應采取相應的措施進行規(guī)避風險，主要可以采取以下幾點措施：
（一）加強內(nèi)部控制，注重過程防控
資金安全的防范是規(guī)避資金安全風險的有效途徑，企業(yè)可以加強對內(nèi)部控制、健全資金管理體系等方式對存在的風險進行防范。企業(yè)在對資金進行監(jiān)管時可以采用事前防范、事中控制、事后監(jiān)督的方法，這樣既保證了企業(yè)日常經(jīng)營活動的正常運轉(zhuǎn)，也可以清楚的了解資金的流向。同時我們在加強內(nèi)部控制時，要明確資金的審批制度，按照資金使用權(quán)限進行付款，不能越權(quán)審批，各個崗位的員工也應相互監(jiān)督，對違反資金支付規(guī)定的行為要檢舉揭發(fā)，增強自身的職業(yè)素質(zhì)。
加強內(nèi)部控制，不僅僅是嘴上說的，企業(yè)要在思想上認識到內(nèi)部審計與監(jiān)督在資金管理中的地位和作用，內(nèi)部審計、監(jiān)督的建立健全，不僅可以有效的規(guī)避大額資金在運作上的風險，更可以及時的發(fā)現(xiàn)企業(yè)當中存在的漏洞，有利于企業(yè)的長期發(fā)展。
（二）制定相關(guān)懲處制度，施行相關(guān)責任制
在大額資金的運作當中，我們要制定相關(guān)的獎罰制度，具體可以實施以下幾點：
（1）確認追究的方式方法。我們應對違反大額資金運作的人進行追究，首先應對追究的方式方法進行確認，例如對于違反企業(yè)大額資金運作的個人，我們應視其情節(jié)嚴重程度，未造成嚴重后果的，給予通報批評或者教育；對于領(lǐng)導層在資金運作過程的決策失誤，造成嚴重后果的可以采用降職、免職、黨紀處分等方式等。以上的幾種追究方式并不是一成不變的，也可以將其結(jié)合起來靈活的運用。
（2）明確責任的追究對象。在獎罰的過程中我們要分清責任的主次，即明確責任對象。對于大額資金的直接管理者應承擔主要責任，相關(guān)人員承擔次要責任，對錯誤決策提供合理化建議而未被采用的干部，不追究責任。
（3）嚴格按照程序進行追究。我們在對違反資金運作行為的單位和個人進行追究時，應按照一定的程序來進行：首先是調(diào)查，即審計、人事、紀檢等部門進行聯(lián)合，對資金運轉(zhuǎn)過程中存在的問題進行調(diào)查取證；其次是提出建議，也就是說在調(diào)查核實后，寫出調(diào)查報告，根據(jù)相關(guān)規(guī)定提出合理化建議，交給企業(yè)黨政領(lǐng)導班子研究；最后是處理，黨政領(lǐng)導班子在研究過后，應給出處理決定，按照相關(guān)責任不同，分別移交給不同的部門進行處理。例如，涉及到刑事責任的，需移交給司法部門處理。
（三）注重日常監(jiān)管，完善監(jiān)督審查機制
對于大額資金運作過程中存在的安全風險，我們要注重日常的監(jiān)督，時時進行監(jiān)控。企業(yè)當中的審計、檢查等業(yè)務部門應按照自身職責對資金的安全進行嚴格的監(jiān)督。財政部門要加強對資金使用的事前審核、使用過程的監(jiān)控和事后的檢查，將監(jiān)督工作貫穿于資金使用的全過程當中；同時，主管資金的部門要建立健全內(nèi)部的監(jiān)督機制，對資金的去向、用途進行嚴格的把關(guān)，加強對內(nèi)部財務人員的監(jiān)督；檢查部門要對違法資金使用的行為進行嚴肅的查處，對、的單位和個人依法追究其責任，構(gòu)成犯罪的交給司法部門處理。
（四）提高資金風險意識，增強理財觀念
對企業(yè)的管理者來說，在最求企業(yè)利益最大化的同時，要加強資金安全風險意識的提高，只有意識上去了，安全才有保障。管理者應該高度重視資金的安全問題，將其看作是一項重要工作來抓。在資金的撥付使用方面要嚴格把關(guān)，對企業(yè)的資金情況要有充分的了解，不能含糊不清，要增強理財觀念。同時，對于企業(yè)員工來說，在大額資金的使用過程中要嚴格按照規(guī)定使用，從實踐中加強資金安全風險意識，要潔身自好，廉潔辦公。
各位領(lǐng)導、企業(yè)家們，上午好：
按照會議安排，我就經(jīng)開區(qū)特種設(shè)備安全工作作一簡要發(fā)言，不當之處敬請批評指正。
經(jīng)開區(qū)特種設(shè)備安全工作在縣委、縣政府統(tǒng)一領(lǐng)導下，在縣市場監(jiān)督管理局的悉心指導下，園區(qū)管委會通過提高認識、狠抓宣傳引導、簽訂責任書落實企業(yè)主體責任、開展教育培訓、加強隱患排查治理等方式，2020年工作取得了一定成績，未發(fā)生較大及以上安全事故。取得成績的同時，我們也清醒的認識到存在的問題和不足，如：企業(yè)特種設(shè)備安全工作認識還不足，偶有存在無證操作現(xiàn)象；隱患排查不細致，特種設(shè)備帶病運行；雙重預防機制不完善，無風險清單和事故隱患辨識標準等。針對存在的問題，園區(qū)管委會在接下來的工作中，將重點做好以下幾方面的工作。
一是宣傳培訓抓貫徹落實。加強特種設(shè)備風險分級管控和隱患排查治理雙重預防機制的宣傳和培訓，貫徹落實好市縣各級關(guān)于特種設(shè)備安全監(jiān)管的各項工作要求。制定培訓計劃，落實特種設(shè)備安全雙重預防機制工作推進方案，按照時間節(jié)點要求，督促企業(yè)限期完成雙重預防機制的建立和完善。
二是以點帶面抓全域推進。按照試點先行、以點帶面的方式，從重點企業(yè)到一般企業(yè)，從高風險設(shè)備到低風險設(shè)備，分步推進特種設(shè)備安全風險分級管控和隱患排查治理。打造2家試點企業(yè)，逐個單位建立完善安全風險分級管控制度，逐臺設(shè)備開展安全風險辨識，逐條隱患建立臺賬，逐條措施保證隱患整改消除。在此基礎(chǔ)上，堅持企業(yè)主體、部門監(jiān)管的原則，引導園區(qū)130余家企業(yè)全面開展風險分級管控和隱患排查治理，使用企業(yè)自查、自辨、自控、自改、自報的自我防控工作穩(wěn)步推進。
關(guān)鍵詞：企業(yè)；法律風險；防范
近年來，煙草工業(yè)企業(yè)正面臨著日益嚴峻的外部發(fā)展環(huán)境和日趨嚴苛的法律風險，必須大力加強法律風險防控體系建設(shè)工作，努力形成一套方法科學、管理有效、特色鮮明的法律風險防控體系。結(jié)合工作實踐，筆者認為，煙草工業(yè)企業(yè)應從以下幾方面開展法律風險防控體系建設(shè)。
一、充分認識開展法律風險防控體系建設(shè)的重要意義
開展法律風險防控體系建設(shè)工作是全面貫徹落實黨的十和十八屆三中、四中全會精神，推進依法治國，建設(shè)法治煙草，實現(xiàn)煙草工業(yè)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的根本要求；是適應國際國內(nèi)市場環(huán)境，快速應對市場變化，有效防范法律風險，確保國有資產(chǎn)安全和保值增值的內(nèi)在需要；是維護和鞏固煙草專賣制度，規(guī)范煙草工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營行為，推進煙草工業(yè)企業(yè)改革發(fā)展的重要保障。因此，煙草工業(yè)企業(yè)要站在維護行業(yè)健康持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略高度，深刻認識開展法律風險防控體系建設(shè)工作的重要意義，把思想認識統(tǒng)一到依法治國的總要求上來，堅持用法治理念和法治思維解決企業(yè)發(fā)展中面臨的問題，為企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展提供堅強有力的法律支撐。
二、確立法律風險防控體系建設(shè)的工作原則
法律風險防控體系建設(shè)工作，是煙草工業(yè)企業(yè)當前和今后一個時期都要長期堅持的一項重點工作，必須緊緊圍繞以下原則去推進：
1.堅持服務中心工作的原則。以企業(yè)戰(zhàn)略目標為導向，充分考慮企業(yè)法律風險控制與企業(yè)戰(zhàn)略目標的關(guān)系，緊緊圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和中心工作任務，將法律風險防控融入到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理全過程，為企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展提供有力的法律支撐和保障。
2.堅持系統(tǒng)防控的原則。企業(yè)法律風險發(fā)生于煙草工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理活動全過程，法律風險管理活動貫穿于企業(yè)決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。因此，必須按照全員、全面、全程防控思路，充分調(diào)動各部門、各環(huán)節(jié)的積極性和主動性，形成系統(tǒng)、科學、高效的防控體系。
3.堅持重點防控的原則。著力增強防控措施針對性和有效性，重點防控企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理活動中多發(fā)、易發(fā)的重大法律風險，如重大決策法律風險防控，管理規(guī)范法律風險防控，合同管理法律風險防控，知識產(chǎn)權(quán)法律風險防控，采購管理法律風險防控，勞動用工法律風險防控，煙草控制法律風險防控。
4.堅持審慎管理的原則。法律風險具有特殊性，因此在開展法律風險管理時，要堅持審慎管理的原則，在尊重法律、保持誠信的前提下，開展法律風險管理活動，同時要與煙草工業(yè)企業(yè)整體管理水平相適應。
5.堅持持續(xù)改進的原則。積極適應煙草工業(yè)企業(yè)內(nèi)外部法律環(huán)境變化，按照持續(xù)改進的思想，不斷更新、完善和調(diào)整法律風險防控方法，健全法律風險防控體系，大膽創(chuàng)新，恰當反應，確保法律風險防控與企業(yè)內(nèi)、外部環(huán)境法律變化相協(xié)調(diào)。
三、科學劃分法律風險防控體系建設(shè)工作階段
法律風險防控體系建設(shè)是一項系統(tǒng)性工程，涉及企業(yè)方方面面，筆者認為，必須合理劃分各工作階段，才能順利推進。
1.導入學習階段。開展導入培訓，宣傳學習法律風險防控體系建設(shè)知識，全面領(lǐng)會、準確把握法律風險防控體系建設(shè)各項要求，提高認識，統(tǒng)一思想，營造氛圍，為扎實開展后續(xù)工作打好堅實基礎(chǔ)。
2.重點推進階段。根據(jù)確定的防控重點，結(jié)合企業(yè)實際，實行“專項負責制”，確定主導部門，由主導部門發(fā)揮各專項工作的牽頭作用，積極開展法律風險防控工作，為后續(xù)階段工作推進摸索經(jīng)驗。
3.全面深化階段。按照“全員、全面、全程”梳理的要求，在總結(jié)重點推進階段工作的基礎(chǔ)上，從生產(chǎn)經(jīng)營、內(nèi)部管理等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)入手，組織發(fā)動各相關(guān)部門、崗位、業(yè)務流程人員全面查找、收集法律風險，做到法律風險防控全覆蓋、無空白。
4.總結(jié)提升階段。在全面總結(jié)法律風險防控體系建設(shè)推進工作的基礎(chǔ)上，結(jié)合煙草企業(yè)工業(yè)實際，建章立制，讓法律風險防控工作逐漸走向制度化、規(guī)范化、動態(tài)化。
四、認真開展法律風險識別、評估、應對和提升等工作
結(jié)合工作實踐，筆者認為，必須嚴格按照法律風險識別、分析、評價、應對、監(jiān)督和檢查等流程開展工作，有效推進法律風險防控體系建設(shè)工作。
1.認真開展法律風險識別。法律風險識別是法律風險防控體系建設(shè)工作中的一項基礎(chǔ)性工作。要遵循“自下而上”的原則，按照“誰在崗、誰識別、誰負責”的要求，全面排查、識別企業(yè)內(nèi)部各崗位法律風險。各崗位人員在開展法律風險排查識別時，要對照所在崗位的職責，認真梳理本崗位涉及的管理活動或業(yè)務活動流程并進行分解，合理劃分和確定每項流程包含的環(huán)節(jié)或步驟，對照法律風險表現(xiàn)形態(tài)，逐一判斷各項管理、業(yè)務活動中是否存在法律風險并進行分析，找出可能引發(fā)該風險的具體行為，確定法律風險涉及的法律法規(guī)、可能造成的法律后果等因素。
2.認真開展法律風險評價。法律風險評價是指根據(jù)法律風險分析結(jié)果，確定法律風險等級的過程，目的是為法律風險應對做出決策。在開展法律風險評價時，要按照法律風險水平的高低對法律風險進行初步排序和分級。在此基礎(chǔ)上，根據(jù)實際工作需要，綜合考慮近年來發(fā)生的法律事件等因素，采取部門集體會商等方式對初步排序和分級的結(jié)果進行適宜的調(diào)整、確定。
3.認真制定法律風險應對措施。主要包括以下幾種類型：(1)資源配置類；(2)制度流程類；(3)標準規(guī)范類；(4)技術(shù)手段類；(5)信息類；(6)活動類；(7)培訓類。卷煙工業(yè)企業(yè)在制定應對措施時，應結(jié)合企業(yè)實際，應對措施應明確、具體、可操作。同時要與業(yè)務流程優(yōu)化、規(guī)章制度完善相結(jié)合，切實發(fā)揮防控法律風險的作用。
4.認真開展改進提升工作。法律風險防控體系初步建立后，應及時監(jiān)測法律風險信息，并收集體系運行建議，努力做到構(gòu)架科學、功能完備、作用明顯。同時還要建立企業(yè)法律風險管理辦法，根據(jù)內(nèi)外部法律環(huán)境變化，不斷完善，做到管理動態(tài)化、規(guī)范化、制度化，實現(xiàn)持續(xù)改進提升。此外，還要充分發(fā)揮信息化建設(shè)優(yōu)勢，探索“互聯(lián)網(wǎng)+法律風險防控”，不斷提升法律風險防控水平，真正發(fā)揮法律風險防控體系的作用。
參考文獻：
[1]徐永前.企業(yè)法律風險管理操作實務[D].法律出版社,2012,9.
一、指導思想和目標要求
（一）指導思想
以科學發(fā)展觀為指導，堅持“標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防”的方針，通過建立廉政風險查找、防范、處置、監(jiān)控機制，強化風險教育，深化體制改革，完善管理制度，加強作風監(jiān)督，著力防止和化解廉政風險，保證權(quán)力行使安全、資金運行安全、項目建設(shè)安全和干部成長安全，不斷提高預防腐敗工作的科學化、規(guī)范化和法制化水平，為促進自治州經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展做好服務工作。
（二）目標要求
認真貫徹自治州紀委十屆五次全會精神，積極落實會議賦予我局的相關(guān)任務，結(jié)合我局黨風廉政建設(shè)工作部署，按照突出重點、分步實施、扎實推進、務求實效的要求，緊緊圍繞執(zhí)法權(quán)、管理權(quán)相對集中的重點崗位，從教育、制度、監(jiān)督入手，進一步提高我局干部職工依法履職能力和勤政廉政意識，努力營造廉潔從政的良好環(huán)境。
二、主要內(nèi)容及實施范圍
圍繞制約監(jiān)督和規(guī)范權(quán)力運行，認真查找領(lǐng)導崗位、中層崗位和其他重要崗位在思想道德、崗位職責、業(yè)務流程、制度機制和外部環(huán)境等五個方面易發(fā)生腐敗行為的風險點，采取前期預防、中期監(jiān)控、后期處置三種防控措施，通過制訂方案、貫徹執(zhí)行、調(diào)整修正、總結(jié)評估四個環(huán)節(jié)，探索對預防腐敗工作進行科學化、系統(tǒng)化循環(huán)管理的方法措施，把對權(quán)力的監(jiān)督制約貫穿于行政事務和業(yè)務工作的各個方面，有效控制和及時化解崗位廉政風險。
此次廉政風險防范管理工作范圍包含局機關(guān)全體人員及直屬事業(yè)單位全體工作人員，重點范圍包括：局領(lǐng)導和中層干部；涉及城鄉(xiāng)規(guī)劃、建筑業(yè)管理、工程招投標監(jiān)管、質(zhì)量和安全監(jiān)督、房地產(chǎn)管理、勘察設(shè)計、施工圖審查等環(huán)節(jié)工作人員；具有行政執(zhí)法權(quán)的執(zhí)法人員；具體負責或參與相應行政許可業(yè)務的工作人員。
三、方法步驟
按照自治州的統(tǒng)一部署，我局廉政風險防范管理工作從今年5月中旬開始到今年11月基本結(jié)束，活動分五個階段進行。
（一）宣傳發(fā)動階段（20__年5月）
本階段的主要任務是：局黨組成立組織機構(gòu)，制定廉政風險防范管理工作實施方案，并組織開展廉政風險防范教育，使全體黨員干部明確實行廉政風險防范管理的重要性和必要性，明確指導思想、目標要求、主要內(nèi)容和方法步驟，動員黨員干部積極主動參與廉政風險防范管理，增強主動接受監(jiān)督的自覺性。
（二）排查廉政風險階段（20__年6月）
本階段的主要任務是：采取自己找、群眾提、互相查、領(lǐng)導點、組織評、集體定的方法查找廉政風險點。
認真查找廉政風險。按照全員參與的要求，分單位（科室）、崗位兩個層面，結(jié)合自身職能，通過個人自查、相互評查、集體排查等方式，全面深入查找思想道德、崗位職責、業(yè)務流程、制度機制和外部環(huán)境等五類風險，在本單位公示，接受群眾監(jiān)督。
科學確定風險等級。根據(jù)風險發(fā)生幾率或危害損失程度，由高到低對廉政風險定級，實行動態(tài)管理、全方位監(jiān)控。各單位（科室）、各崗位人員先自評風險等級，由分管領(lǐng)導審閱，經(jīng)局紀檢組審查后報黨組會議研究確定；各單位、各科室廉政風險等級由黨組會議研究確定，報自治州廉政風險防范試點工作領(lǐng)導小組辦公室備案。
（三）制定防范措施階段（20__年7月）
本階段的主要任務是：按照前期預防、中期監(jiān)控、后期處置三道防線的要求制定防控措施。各崗位人員、科室的防范措施，經(jīng)分管領(lǐng)導審閱后報局紀檢組審核備案；局領(lǐng)導班子成員的廉政風險防范措施，報自治州廉政風險防范管理試點工作領(lǐng)導小組備案。各單位（科室）、崗位的防控措施，經(jīng)審核確定后，在本單位公示公開。依據(jù)查找出的廉政風險點和制定的防范措施，按照分級負責的原則，進行廉政談話，并從全局觀念、服務意識、依法行政、勤政廉潔、工作實績五個方面進行崗位廉政承諾。
（四）運行階段（20__年8月至9月）
本階段的主要任務是：根據(jù)權(quán)力運行的風險內(nèi)容和不同等級，實行分級管理、分級負責。對廉政風險等級較高的權(quán)力，在分管領(lǐng)導直接管理的基礎(chǔ)上，由主要領(lǐng)導負責；對廉政風險等級一般的權(quán)力，在單位（科室）領(lǐng)導直接管理的基礎(chǔ)上，由分管領(lǐng)導負責；對廉政風險較低的權(quán)力，由單位（科室）領(lǐng)導直接管理和負責。結(jié)合管理中發(fā)現(xiàn)的新的廉政風險點，及時調(diào)整修正廉政風險內(nèi)容和防控措施；建立健全領(lǐng)導制度、工作制度、運行制度、檢查制度、考核制度等保障措施，切實做到用制度管權(quán)、管事、管人，探索廉政風險防范管理的長效機制。
（五）總結(jié)評估階段（20__年10月至11月）
本階段的主要任務是：全面總結(jié)評估試點工作經(jīng)驗。通過定期自查、上級檢查、社會評議等方式，對廉政風險防范各項措施的落實情況進行評估，上報工作總結(jié)，迎接自治州調(diào)研。
四、工作要求
（一）統(tǒng)一思想，提高認
識廉政風險防范管理工作是源頭上預防腐敗的一項重要舉措，各單位（科室）及機關(guān)全體人員要從深入貫徹落實科學發(fā)展觀的高度，廣泛宣傳廉政風險防范管理工作的重要意義，切實提高對廉政風險防范管理工作重要性和必要性的認識，增強責任感和使命感，牢固樹立廉政風險意識，積極自覺參與到具體工作中，確保取得實效。
（二）加強領(lǐng)導，落實責任
為切實加強對廉政風險防范管理工作的組織領(lǐng)導，局黨組成立州建設(shè)局廉政風險防范管理工作領(lǐng)導小組（成員名單附后），領(lǐng)導小組各成員要按照方案要求周密安排，認真組織實施，局班子成員、各單位（科室）負責人要按照黨風廉政建設(shè)責任制和“一崗雙/:請記住我站域名/責”的要求，帶頭抓好自身和管轄范圍內(nèi)的廉政風險防范管理各項工作。局紀檢組要加強監(jiān)督檢查，及時總結(jié)推廣好的工作經(jīng)驗和做法，認真組織協(xié)調(diào)，并做好各階段工作小結(jié)上報工作。
一、總體要求
堅持以人民為中心的發(fā)展理念，牢固樹立紅線意識和底線思維，堅持問題導向和目標導向，以“強責任，防風險，除隱患，保安全”為主題，進一步壓實責任、夯實基層基礎(chǔ)、有效管控風險、突出治理隱患，集中排查整治一批長期性、反復性、根源性、痼疾性安全隱患，努力實現(xiàn)“三個持續(xù)減少、一個堅決防止”（即事故起數(shù)、死亡人數(shù)和較大以上事故持續(xù)減少，堅決防止重特大事故）的目標。
二、主要任務
（一）強化安全生產(chǎn)責任體系建設(shè)。
1.健全安全生產(chǎn)“網(wǎng)格化”責任體系。按照“黨政同責、一崗雙責、失職追責、齊抓共管”和“三個必須”的要求，持續(xù)完善黨政領(lǐng)導干部安全生產(chǎn)責任制和部門安全生產(chǎn)責任清單，持續(xù)完善市、縣、鄉(xiāng)三級安全生產(chǎn)“網(wǎng)格化”責任體系，層層落實安全監(jiān)管責任，推動鄉(xiāng)、鎮(zhèn)人民政府以及街道辦事處依法履責，加強對本行政區(qū)域內(nèi)交通運輸企業(yè)安全生產(chǎn)狀況進行監(jiān)督檢查。
2.全面落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任。督促企業(yè)按省安委會印發(fā)《企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任“五個必須落實”》的“五個必須落實”40條剛性要求，落實全員安全生產(chǎn)責任制和安全生產(chǎn)經(jīng)費提取及使用制度。推進“兩類人員”（主要負責人和安全生產(chǎn)管理人員）參加安全生產(chǎn)知識和管理能力考核，持證上崗，開展從業(yè)人員安全教育和技術(shù)能力培訓，推進安全生產(chǎn)標準化建設(shè)。落實生產(chǎn)經(jīng)營全過程安全責任追溯制度，實施安全生產(chǎn)信用管理，推進“一處失信、處處受限”機制，實施安全生產(chǎn)失信企業(yè)聯(lián)合懲戒。
（二）強化落實風險防控和隱患治理機制。
1.落實風險辨識分級管控。按照《省公路水路行業(yè)安全生產(chǎn)風險管理暫行辦法》、《“兩客一危”企業(yè)安全生產(chǎn)風險辨識分級管控標準指南》和《交通運輸部安委會關(guān)于加強交通運輸領(lǐng)域安全生產(chǎn)重大風險防控的通知》的要求，督促指導轄區(qū)內(nèi)交通運輸企業(yè)制定安全風險辨識手冊，開展全方位、全過程的安全生產(chǎn)風險辨識，建立安全風險清單，嚴格落實安全風險分級管控措施和重大安全風險報備制度。
2.落實重大事故隱患“雙報告”和掛牌督辦。按照《省公路水路行業(yè)生產(chǎn)安全事故隱患治理暫行辦法》的要求，督促生產(chǎn)經(jīng)營單位建立隱患排查工作制度，明確隱患排查范圍、方式、程序等要求，企業(yè)領(lǐng)導帶頭、全員參與開展全面自查，建立隱患清單，逐項落實責任、措施、資金、時限、預案“五到位”的治理要求，嚴格落實重大事故隱患“雙報告”制度和掛牌督辦制度。
（三）強化重點領(lǐng)域安全隱患排查整治
1.深入開展道路運輸領(lǐng)域排查整治。一是加強道路客運安全隱患排查整治。重點排查車輛技術(shù)狀況、安全帶配備使用、駕駛員安全教育培訓情況，對不具備安全運行條件的客運班線堅決停班停運；全面排查長途客運班線，對安全隱患大、不能提供連續(xù)的長途客運班線，及時清退出市場。突出強化源頭管理，督促客運站嚴格執(zhí)行“三不進站、六不出站”制度，加強車輛動態(tài)監(jiān)控，從嚴查處超員超速、疲勞駕駛、非法營運等違法行為。加大旅游包車標志牌信息化備案和營運情況的一致性審查，嚴肅查處超范圍經(jīng)營、使用虛假標志牌、長期在外地經(jīng)營等違法行為。二是加強城市公交安全隱患排查整治。重點排查車輛安全狀況是否滿足要求、安全生產(chǎn)制度是否完善、工作流程和操作規(guī)程是否嚴格執(zhí)行，及時發(fā)現(xiàn)并消除安全隱患。加強對恐怖襲擊、個人極端暴力等違法犯罪行為的防范，不斷提升應急處置能力，確保公共交通運營安全。三是加強危險貨物運輸隱患排查整治。重點排查危貨運輸企業(yè)和車輛準入情況，對不符合許可條件、長期異地經(jīng)營的要堅決清退；排查危貨車輛警示標識和安全設(shè)施是否齊全有效、罐體和緊急切斷裝置是否檢驗合格、駕駛員和押運員是否具備從業(yè)條件等；要聯(lián)合公安、市場監(jiān)管等部門，加大對違規(guī)裝載、違規(guī)停放、違規(guī)掛靠、超范圍承運等行為的打擊力度，進一步規(guī)范危貨運輸市場秩序。
2.深入開展公路運行領(lǐng)域排查整治。一是加強公路通行隱患排查整治。全面排查運營公路風險，及時維修養(yǎng)護破損路面和不完善的安防設(shè)施，完成農(nóng)村公路生命防護工程213公里，改造危橋4座，補齊公路安防設(shè)施“短板”。二是加強對存在地質(zhì)災害隱患的路段和急彎陡坡、臨水臨崖、長下坡等事故多發(fā)路段的日常巡查，有針對性地采取完善警示標識、分流限速等措施，嚴防事故發(fā)生。
3.深入開展公路施工領(lǐng)域排查整治。一是加強公路施工安全隱患排查整治。全面排查安全隱患，對施工難度大、工程地質(zhì)條件復雜的關(guān)鍵部位要重點排查、從嚴整治。二是突出隧道橋梁施工、模板支撐作業(yè)、臨時用電、高空和基坑作業(yè)等重點部位，強化安全技術(shù)交底、現(xiàn)場旁站和問題整改等的排查。三是嚴厲打擊“三違”行為。嚴格執(zhí)行各項操作規(guī)程，嚴厲打擊施工現(xiàn)場違章指揮、違章操作和違反勞動紀律等行為，堅決避免發(fā)生安全生產(chǎn)事故。四是排查和評估汛期雨季施工作業(yè)現(xiàn)場、生活駐地設(shè)置等重點部位風險，防止汛期災害。
三、有關(guān)要求
(一)加強組織領(lǐng)導?？h交通運輸局負責本行政區(qū)域內(nèi)交通運輸行業(yè)“百日攻堅行動”的推進工作。各單位要成立相應的領(lǐng)導機構(gòu)，加強統(tǒng)一組織，強化工作保障，確保攻堅行動取得實效。
(二)加強宣傳教育。充分利用主流媒體、行業(yè)媒體，網(wǎng)絡(luò)、微信、微博等新媒體進行廣泛宣傳，宣傳好的做法，曝光反面典型。要開展“強責任，防風險，除隱患，保安全”主題宣傳進機關(guān)、進企業(yè)、進班組、進車輛、進場站活動，加強風險防控和隱患治理法規(guī)、知識和常識教育，努力實現(xiàn)從“要我安全”到“我要安全、我會安全、我能安全”的轉(zhuǎn)變。
(三)加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。各單位要將“百日攻堅行動”與日常安全生產(chǎn)工作結(jié)合起來，與已開展的專項整治行動結(jié)合起來。要加強行業(yè)各部門之間以及與其他行業(yè)部門之間的協(xié)調(diào)配合和聯(lián)合執(zhí)法，形成合力，共同推進。
關(guān)鍵詞：HSE；危害因素；風險管理
主要做法
加強“一個推進”（推進全員責任落實）；開展“三個深化”（深化專項整治、深化監(jiān)督檢查和深化隱患排查與治理）；實施“三項嚴控”（嚴控設(shè)計風險、嚴控“四新”風險、和嚴控環(huán)境風險），推進全員責任落實，深化現(xiàn)場風險防控，全力確保健康安全環(huán)保穩(wěn)定態(tài)勢。
1加強“一個推進”
1.1推進全員責任落實
完善責任體系。按照“統(tǒng)一組織領(lǐng)導、明確責任分工、系統(tǒng)分級管理、業(yè)務分類指導、全員確認執(zhí)行”的原則，完善以黨政主要負責人為核心、覆蓋全員的安全生產(chǎn)責任體系，落實“黨政同責”和“一崗雙責”，切實推動“管工作必須管安全”、“管業(yè)務必須管安全”要求的落實。
完善崗位描述。按照“以崗定責、以責定權(quán)”的原則，完善崗位描述，逐級明確領(lǐng)導崗位、管理崗位、操作崗位的健康安全環(huán)保責任，根據(jù)責任明確崗位工作任務，宣貫培訓到每個崗位、每名員工。
實行過程積分管理。制定健康安全環(huán)保積分管理方案，將年度總體工作量化分解為單項任務，并確定每項任務的分值，根據(jù)任務完成情況評定分數(shù)，每月進行公布。以積分為基本依據(jù)，作業(yè)系統(tǒng)按70%比例、其他單位按50%比例評先選優(yōu)。側(cè)重考核年度工作計劃的安排、落實、階段重大工作部署、日常管理、監(jiān)督檢查、體系內(nèi)部審核、上級大型檢查等情況。
2開展“三個深化”
2.1深化專項整治
開展作業(yè)許可專項整治。嚴格規(guī)范動火、高處作業(yè)、管線打開、吊裝、挖掘、臨時用電、進入受限空間、腳手架等非常規(guī)作業(yè)許可管理程序，建立基層單位動態(tài)施工報告制度，嚴肅落實直線和屬地管理責任，做到安全措施不落實不開工、不開展安全培訓交底不開工、現(xiàn)場監(jiān)督監(jiān)護不到位不開工
開展交通安全專項整治。重點整治客車、?；奋囕v的視頻監(jiān)控系統(tǒng)等內(nèi)容。運用GPS、視頻監(jiān)控等手段，嚴厲整治無證駕車、超速駕車、酒后駕車等十大不安全行為。加強長途車管理，實施長途車全程監(jiān)控；嚴控跑私車，嚴格路單管理；加強過程控制，將日常檢查結(jié)果納入年終考核中。
開展消防安全專項整治。加強消防知識宣傳，重點要害部位實施“戶籍化”管理。認真履行建筑工程消防設(shè)計審核、備案、驗收工作，杜絕未審批先施工、未驗收投入使用等違法違規(guī)行為。
2.2深化監(jiān)督檢查
健全監(jiān)督機制。梳理監(jiān)督檢查流程，明確監(jiān)督檢查責任，構(gòu)建橫向聯(lián)動、縱向垂直的監(jiān)督檢查格局；制定年度監(jiān)督檢查工作計劃，將HSE監(jiān)督融入業(yè)務流程和生產(chǎn)組織過程。各業(yè)務主管部門落實直線監(jiān)督責任，及時開展本系統(tǒng)HSE監(jiān)督檢查和施工全過程監(jiān)督管理。
強化現(xiàn)場監(jiān)督。各單位每天及時上報動態(tài)施工項目信息，尤其是高危作業(yè)井、城區(qū)施工井、基建項目、零星工程、重點工序和高風險工作等，各業(yè)務主管部門及時組織力量進行重點監(jiān)控，重點施工監(jiān)督率要達到100%。對修井作業(yè)施工現(xiàn)場每周覆蓋監(jiān)督檢查兩次，重點放在夜間生產(chǎn)和特殊時間段上。繼續(xù)對大修隊和注汽鍋爐搬遷實行旁站式監(jiān)督檢查；對大修施工實行駐井監(jiān)督檢查。
2.3深化隱患排查與治理
結(jié)合生產(chǎn)實際，明確主題，每季度開展一次“安全生產(chǎn)大討論、全員風險大排查”，結(jié)合季節(jié)變化，深入開展春季、雨季、冬季風險排查活動。對排查出的所有事故隱患，自下而上實行崗位、基層隊站、科級生產(chǎn)單位、處四級監(jiān)控，并健全隱患分級管理臺帳。各單位能夠自行整改的隱患必須立即整改，不能自行整改的隱患，上報相關(guān)部門協(xié)助整改。所有隱患必須明確監(jiān)控程序、責任分工和監(jiān)控人員，每月上報整改及監(jiān)控情況。
3落實“三項嚴控”
3.1嚴控設(shè)計風險
按照“誰設(shè)計誰負責、誰審查誰負責”的原則，加強二級以上井控風險井、重點井、起大直徑工具井、復雜措施井、新工藝新技術(shù)實驗井等施工設(shè)計環(huán)節(jié)安全環(huán)保管理，辨識安全環(huán)保風險，核準設(shè)計執(zhí)行標準，完善防控措施，嚴格設(shè)計與施工安全環(huán)保交底；城區(qū)井和“三高井”施工必須落實審批制度。
3.2嚴控“四新”風險
新工藝、新技術(shù)、新材料或使用新設(shè)備，嚴格履行審批程序，結(jié)合工藝流程對安全風險進行評估論證。對涉及防爆設(shè)施、特種設(shè)備、新化學藥劑等試驗項目，在規(guī)劃方案、設(shè)計方案、施工方案中明確健康安全環(huán)境要求。“四新”建設(shè)項目，設(shè)計單位要在設(shè)計中編制安全生產(chǎn)事故預防措施?！八男隆辈少彙⒁M部門要組織使用單位建立安全管理制度、操作規(guī)程、安全防護措施，對作業(yè)人員進行專門培訓，掌握安全技術(shù)特性和防護措施。禁止引入不成熟或者威脅安全生產(chǎn)的“四新”項目，禁止使用未經(jīng)安全性能論證的化學品。
3.3嚴控環(huán)境風險
嚴抓環(huán)境風險基礎(chǔ)防控，組織全體員工進行環(huán)境風險識別工作，依據(jù)風險等級，制定可靠的控制措施和管理方案，健全防控設(shè)施、管理內(nèi)容、流程和檢查標準。加強對注汽鍋爐污染治理設(shè)施的運行監(jiān)控，確保廢氣達標排放；加強修井作業(yè)清污管理，油泥拉運實行定點、定線路，嚴格執(zhí)行聯(lián)單簽字制度，有效控制二次污染；加強修井作業(yè)施工過程管理，認真執(zhí)行“三鋪一蓋”，起下作業(yè)必須使用防污設(shè)施，大修殘余泥漿現(xiàn)場堆放必須做防滲處理；加強運輸罐車的監(jiān)管，防止因閘門損壞或關(guān)閉不嚴出現(xiàn)滲漏，對罐車司機進行環(huán)保常識、法規(guī)教育，杜絕罐車違法排放污水現(xiàn)象的發(fā)生。
Abstract： The introduction of the electricity market mechanisms brings many uncertainties， so it is the necessary task of power generation companies to enhance risk awareness， establish the concept of risk and enhance risk management. Therefore， it is necessary to reveal the main risk and find targeted countermeasures for the sustained and healthy development of power generation companies.
關(guān)鍵詞： 發(fā)電企業(yè)；風險管理；防控管理
Key words： power generation enterprises；risk management；prevention and control management
中圖分類號：F272 文獻標識碼：A 文章編號：1006-4311（2013）05-0129-02
0 引言
對于發(fā)電企業(yè)而言，風險管理控制是加強企業(yè)管理、提高企業(yè)效益的重要內(nèi)容。目前我國的發(fā)電企業(yè)在風險管理控制方面還存在一些問題，影響發(fā)電企業(yè)管理水平和經(jīng)濟效益。本文根據(jù)發(fā)電企業(yè)存在的風險，并且提出相應的風險管理體系與措施。
1 發(fā)電企業(yè)風險確認
風險管理初始信息收集是發(fā)電企業(yè)風險確認的主要工作。信息資源是發(fā)電企業(yè)開展風險評估、風險防控管理的重要理論依據(jù)，因此需要發(fā)電企業(yè)做好對初始信息的收集、分析、篩選、整理及應用等工作?，F(xiàn)行風險管理初始信息可包括兩大類：歷史數(shù)據(jù)和預測數(shù)據(jù)，按照這些數(shù)據(jù)信息對各類風險進行評估，從風險形成原因角度看，可將發(fā)電企業(yè)風險劃分為內(nèi)生風險和外生風險兩大類；從風險性質(zhì)角度看，可將發(fā)電企業(yè)風險劃分為財務風險、運營風險、法律風險、市場風險及戰(zhàn)略風險五大類，本文將具體論述上述五大類風險：
1.1 財務風險 財務風險是指因企業(yè)財務結(jié)構(gòu)不規(guī)范、融資行為不合理而導致企業(yè)償債能力較低，使得投資者預期收益大大下降而引發(fā)的風險。對于發(fā)電企業(yè)財務風險而言，其主要體現(xiàn)在資金周轉(zhuǎn)率、企業(yè)的負債水平、盈利能力、各項成本費用、成本核算、資金結(jié)算等方面。
1.2 運營風險 運營風險是指企業(yè)受諸多不穩(wěn)定因素的影響，導致運營活動未能夠達到預期的目標或遭受重大損失而引發(fā)的風險。對于發(fā)電企業(yè)運營風險而言，其主要體現(xiàn)在市場營銷策略、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化、管理人員從業(yè)素質(zhì)及信息系統(tǒng)操作等方面。
1.3 法律風險 法律風險是指企業(yè)在投融資過程中因違反相關(guān)的商業(yè)準則和法律原則，給予自身或商業(yè)銀行帶來重大經(jīng)營損失而引發(fā)的風險。對于發(fā)電企業(yè)的法律風險而言，其主要體現(xiàn)在發(fā)電企業(yè)相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標準、政策文件等方面。
1.4 市場風險 市場風險是指因股市價格、匯率、利率等的變動而導致價值未預料到的潛在損失的風險。對于發(fā)電企業(yè)市場風險而言，其主要體現(xiàn)在煤炭市場信息、電價信息、計劃電量完成率及電量供需狀況等方面。
1.5 戰(zhàn)略風險 一直以來，關(guān)于戰(zhàn)略風險的概念國內(nèi)外學者爭議不斷，不同的學者有著不同的認識，持有不同的態(tài)度。簡單來說，戰(zhàn)略風險可被定義為因企業(yè)整體損失的不確定性而引發(fā)的風險。對于發(fā)電企業(yè)的戰(zhàn)略風險而言，其主要體現(xiàn)在電力企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、發(fā)電量預測文件等方面。
綜合上述，國內(nèi)發(fā)電企業(yè)可致力于以上五大風險的分析之上收集相關(guān)信息，并依據(jù)所收集的信息評估各類風險，挖掘引起各類風險的原因，從而有針對性的制定相關(guān)策略。
2 發(fā)電企業(yè)風險分析評估流程與風險管理組織體系
2.1 發(fā)電企業(yè)風險分析評估流程 風險分析評估是加強發(fā)電企業(yè)風險防控管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。通常情況下，風險分析評估工作由發(fā)電企業(yè)職能部門、風險管理領(lǐng)導機構(gòu)及總辦會共同完成。由發(fā)電企業(yè)相應的職能部門落實好相關(guān)信息收集工作，并對收集到的信息分析、篩選及整理，編制日常風險分析報告。同時，相應的職能部門以日常風險分析報告為依據(jù)全面探究風險成因和風險影響，從而制定風險防控措施。之后發(fā)電企業(yè)職能部門將開展的所有活動以報告的形式上報于風險管理領(lǐng)導機構(gòu)和總辦會，由其進行審核、監(jiān)督和指導各項活動的實施。
2.2 發(fā)電企業(yè)風險管理組織體系 風險管理組織體系是發(fā)電企業(yè)加強風險防控管理的重要平臺，該體系全面貫穿發(fā)電企業(yè)各個生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)，行使著對決策、執(zhí)行及監(jiān)督等過程的風險管理職能，對發(fā)電企業(yè)更為準確、高效的決策起著重要的積極作用。
隨著我國社會經(jīng)濟飛速發(fā)展，加上發(fā)電市場競爭力日益激烈，使得發(fā)電企業(yè)各類風險日益突出。目前，我國仍有相當一部分發(fā)電企業(yè)風險責任意識薄弱，風險防控管理能力不足，缺乏健全的風險管理組織體系，以至于各類風險難以有效控制，制約著我國發(fā)電企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。為推進我國發(fā)電企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展，需要發(fā)電企業(yè)重視起風險防控，結(jié)合自身的發(fā)展現(xiàn)狀和需求，構(gòu)建完善的風險管理組織體系。首先，建立全面風險管理領(lǐng)導機構(gòu)，由該機構(gòu)承擔起企業(yè)管理層面的風險管理職責；其次，發(fā)電企業(yè)定期召開經(jīng)濟活動分析會，在該會議上詳細評估、審查企業(yè)風險狀況，以便各部門更好的了解企業(yè)整體風險狀況；最后，建立健全的風險防控相關(guān)機制和政策，明確各職能部門相應的職責，如營銷部門承擔預測和分析電力銷售市場風險的職責；策劃部門承擔本廠安全生產(chǎn)風險管理職責；燃料供應部門承擔預測和分析煤炭市場風險的職責，各部門之間各司其職，切實履行好各自的職責。
3 有效地加強風險防控管理的措施
3.1 根據(jù)危害因素確定預防目標 對于發(fā)電企業(yè)安全風險管理而言，其以“安全第一、預防為主、綜合治理”為指導方針，以“統(tǒng)一管理、分級負責”為堅持原則、以規(guī)避各種風險、保證發(fā)電企業(yè)運行順利性、安全性為目的?，F(xiàn)階段，發(fā)電企業(yè)總調(diào)已經(jīng)統(tǒng)一確定了電網(wǎng)風險評估技術(shù)標準，并由各級調(diào)度機構(gòu)承擔組織實施所轄電網(wǎng)安全風險評估工作，通過加強和其他部門的協(xié)作共同管理、控制風險?，F(xiàn)行發(fā)電企業(yè)風險管理要求實行超前控制，即通過風險預測估測可能會發(fā)生的風險，并事先做好防范措施，待風險出現(xiàn)時將其消除在萌芽狀態(tài)，防止給發(fā)電企業(yè)帶來重大損失。風險事故預測是一項復雜且重要的過程，其需要不斷總結(jié)經(jīng)驗和事故教訓，結(jié)合電力企業(yè)自身的內(nèi)部因素（系統(tǒng)結(jié)構(gòu)、電源分布影響）和外部因素（地域特征影響、自然災害影響、污穢影響以及外力破壞影響），運用風險評估技術(shù)，從多角度、全方位對電網(wǎng)運行風險分析，并有針對性的制定有效控制和管理措施，從而起到風險事故預防的目的。
3.2 建立廉潔風險防控體系，推進懲防體系建設(shè) 按照“全員參與、突出重點、融入管理、務求實效”的原則，一是分個人、部門（單位）、公司三個層面，著重從思想道德、崗位職責、業(yè)務流程、制度機制、外部環(huán)境等五個方面入手，采取“自己找、同事議、群眾評、領(lǐng)導點、組織審”等方法，認真查找廉政和監(jiān)管風險點。二是緊緊抓住風險收集、排查、評估等環(huán)節(jié)，建立廉潔風險防控信息庫，并制定出相關(guān)措施，推進懲防體系建設(shè)。在“找準風險點，筑牢防火墻”的基礎(chǔ)上，將對廉潔風險防控信息庫進行動態(tài)管理，不斷加強對風險防控措施的研究，重點開展防控措施制度建設(shè)，逐步構(gòu)筑“崗位履職有標準，防控管理有措施，問責追究有依據(jù)”的廉潔風險防控體系，切實做到用制度管權(quán)、管事、管人，全面提升發(fā)電企業(yè)廉潔風險防控工作整體水平，為發(fā)電企業(yè)改革發(fā)展提供政治和紀律保障。
3.3 以風險評估結(jié)果為依據(jù)完善發(fā)電企業(yè)安全保證制度 發(fā)電企業(yè)需針進行全面控制，其分析內(nèi)容如下所示：發(fā)電企業(yè)結(jié)構(gòu)、電力電量平衡、系統(tǒng)潮流及無功電壓、系統(tǒng)N-1靜態(tài)安全、系統(tǒng)暫態(tài)穩(wěn)定性、系統(tǒng)動態(tài)穩(wěn)定性。待發(fā)電企業(yè)安全風險評估后發(fā)現(xiàn)，風險與現(xiàn)行制度、應急管理預案嚴重脫節(jié)，通過對其進行分析，將為完善發(fā)電企業(yè)安全風險評估制度提供了充足的理論依據(jù)。實踐證明，風險防護并未能夠滿足發(fā)電企業(yè)風險管理的需求，因此需要積極探索更為有效的措施實現(xiàn)發(fā)電企業(yè)安全風險高效預防。
通過實行發(fā)電企業(yè)安全風險評估有助于完善發(fā)電企業(yè)安全保證制度，增強評價結(jié)構(gòu)檢查保證和保護制度的有效性。于此同時，更需要進一步強化電力企業(yè)廣大員工的風險防范意識，使其充分認識到風險防范的重要性，從而更加積極、自主的參與到風險防范過程中。
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關(guān)鍵詞：出口商品；質(zhì)量；風險管理；模式
中國作為世界出口制造業(yè)第一大國，隨著國際間貿(mào)易競爭不斷加劇，出口商品對通關(guān)便利化的要求越來越高。為了在保證出口商品質(zhì)量安全的同時建立高效、便捷的通關(guān)機制，質(zhì)量監(jiān)管部門必須創(chuàng)新出口商品質(zhì)量風險管理機制，以出口商品質(zhì)量安全信息為基礎(chǔ)，全面掌握與出口商品質(zhì)量安全相關(guān)的風險信息，開展風險分析和質(zhì)量安全狀況評估，落實風險管理措施，依據(jù)產(chǎn)品風險等級和企業(yè)誠信情況、質(zhì)量保證能力實施差別化監(jiān)管，扶優(yōu)限劣，提高通關(guān)效率。2012年5月至2013年8月，福州出入境檢驗檢驗局選擇了較具代表性的出口鞋類商品，前瞻性地開展了檢驗監(jiān)管業(yè)務風險管理模式改革試點工作，構(gòu)建了"動態(tài)監(jiān)控、分級管理"的檢驗監(jiān)管新機制，取得了良好的實效，同時也對出口法檢目錄調(diào)整之后的出口商品質(zhì)量監(jiān)管模式起到很好的參考作用。
一、實施出口商品質(zhì)量風險管理的必要性
風險管理，指防范風險的管理工作，包括了風險信息采集、風險識別、風險評估、風險應對、風險監(jiān)控等一系列活動。出口商品質(zhì)量風險管理，就是要識別各類出口商品質(zhì)量風險，對風險發(fā)生的頻率和后果進行分析，尋找并引入風險控制措施，消除或者減輕因質(zhì)量因素帶來的潛在危害，從而實現(xiàn)出口商品質(zhì)量的有效控制。
出口商品質(zhì)量監(jiān)管工作中實施風險管理，首先是當前外貿(mào)形勢的要求。當前出口企業(yè)面臨諸多困難：生產(chǎn)成本上升，國際市場需求不旺，受周邊國家的價格擠壓，產(chǎn)品單價難以提高等等，企業(yè)利潤大幅下降，對產(chǎn)品質(zhì)量不可避免地造成負面影響。與此同時，出口產(chǎn)品面臨的國外技術(shù)壁壘卻有增無減，部分發(fā)達國家對產(chǎn)品安全性的要求甚至到了苛刻的程度，一種產(chǎn)品可能涉及的危害控制項目往往多達幾十種，給出口企業(yè)在質(zhì)量管理方面造成很大的困擾。
其次是促進外貿(mào)持續(xù)發(fā)展的要求。國家質(zhì)檢總局早在2012年初就提出了深化檢驗監(jiān)管模式改革，積極建立以風險管理為核心的出口商品檢驗監(jiān)管機制，提高出口產(chǎn)品監(jiān)管效率。通過深化和全面加強風險管理，促進外貿(mào)出口。
通過實施風險管理，可以提高利益相關(guān)方風險意識，有效配置和使用資源，實施主動性、前瞻性的質(zhì)量管理，改善工作效率和效果；遵守國內(nèi)外質(zhì)量法律法規(guī)和國際規(guī)范，減少損失，為計劃和決策奠定可靠的基礎(chǔ)；提高產(chǎn)品質(zhì)量水平，增強出口企業(yè)生存和持續(xù)發(fā)展的能力。
出口商品質(zhì)量風險管理總體思路是：運用風險管理的理念，深化和全面加強風險管理，通過風險信息采集與識別、風險分析和評價，區(qū)分不同風險等級，來確定監(jiān)管需求和資源配置的優(yōu)先順序。同時依托口岸電子信息化手段，有針對性地加強關(guān)鍵風險防控，做到"該嚴則嚴、該快則快、打劣促好"，構(gòu)建"動態(tài)監(jiān)控、分級管理"的出口商品質(zhì)量監(jiān)管新機制。
二、出口商品質(zhì)量風險信息的采集
風險，指在某一特定環(huán)境下，在某一特定時間段內(nèi)，某種損失發(fā)生的可能性。風險是一種未來的不確定性，可能會產(chǎn)生嚴重損失、或是可容忍的損失，甚至獲利。從質(zhì)量的角度講，風險與危害不同，危害是事物本身固有的屬性，如有毒物質(zhì)對人體、環(huán)境造成的危害等，危害是造成產(chǎn)品質(zhì)量風險的重要原因之一，但不一定會直接導致風險。
風險信息是實施風險管理的基礎(chǔ)，需通過各種方式、途徑，全面采集出口商品質(zhì)量信息，并識別出風險。
1、外部質(zhì)量風險信息的采集。包括各個出口商品輸往國的質(zhì)量法規(guī)、標準、行為習慣，以及各種現(xiàn)行和即將出臺的技術(shù)性貿(mào)易措施。各國對產(chǎn)品危害點的管制不盡相同，同一產(chǎn)品輸往不同國家產(chǎn)生的質(zhì)量風險也不同，如對產(chǎn)品中重金屬鉛含量的限制，歐盟國家、美國、及其他國家的控制要求各不相同。
2、產(chǎn)品自身質(zhì)量風險信息的采集。不同產(chǎn)品存在不同的質(zhì)量危害，由此產(chǎn)生的質(zhì)量風險也不相同，需針對不同產(chǎn)品進行梳理和識別。一般而言，產(chǎn)品自身中存在的潛在質(zhì)量風險主要包括：一是有害化學物質(zhì)，如：禁用偶氮染料、鄰苯二甲酸鹽、富馬酸二甲酯、全氟辛酸等等。二是物理安全性能，如：嬰兒用品的小附件、銳利尖端和銳利邊緣、繩帶的纏繞，電氣安全等。三是衛(wèi)生性能，如霉變等。四是一般使用性能和外觀要求，如：耐摩性能、拉伸強度、變形、污漬等。
3、出口商品質(zhì)量風險反饋信息的采集。包括出口商品遭遇國外通報、召回信息；出口商品退運信息；遭遇消費者投訴或媒體負面的質(zhì)量信息反饋；以及對出口商品實施監(jiān)督抽查、專項檢查的不合格結(jié)果信息等。
4、企業(yè)質(zhì)量誠信信息的采集。不同企業(yè)的質(zhì)量誠信和質(zhì)量管理水平也會對出口商品質(zhì)量風險產(chǎn)生不同的影響。質(zhì)量文化良好、質(zhì)量管理規(guī)范的企業(yè)，相對質(zhì)量風險低；反之，質(zhì)量風險就高一些。因此對同一產(chǎn)品的不同生產(chǎn)企業(yè)也要進行質(zhì)量信息采集與風險識別，區(qū)別對待。企業(yè)質(zhì)量信息點主要包括：企業(yè)的質(zhì)量意識，企業(yè)在各部門、各機構(gòu)的誠信記錄，質(zhì)量體系建立及運行的有效性，質(zhì)量體系及產(chǎn)品認證情況，質(zhì)量管理人員配置，產(chǎn)品檢驗控制，貿(mào)易信譽，過往質(zhì)量記錄等。
三、出口商品質(zhì)量風險等級
風險發(fā)生所產(chǎn)生的后果，可以根據(jù)其嚴重程度分成不同的等級。理想化來說，所有可能產(chǎn)生不良后果的風險，都需要控制。但是不同風險導致的結(jié)果的不可接受程度不同，需要采取不同的防控措施對待，質(zhì)量保障資源的平均分配或者動用對待關(guān)鍵風險的人力、財力、檢測資源來控制低風險的質(zhì)量項目都是不合理的。通過風險分級，有利于突出重點，節(jié)約質(zhì)量成本，化解風險在可接受范圍內(nèi)。實際工作中根據(jù)風險后果影響程度的不同，將風險區(qū)分為關(guān)鍵控制風險，一般控制風險和基礎(chǔ)性質(zhì)量風險三個風險等級。
1、關(guān)鍵控制風險。其一旦失控，存在不可接受的質(zhì)量風險，必須被總是監(jiān)控。它必須是客戶、消費者或者政府部門最關(guān)注的因素，對產(chǎn)品質(zhì)量的影響是最直接的，或者說是最負面的。如輸美兒童玩具中鉛含量的控制，輸歐真皮皮鞋中六價鉻的控制等。
2、一般控制風險。其一旦失控，一般不會直接導致不可接受的質(zhì)量風險。主要涉及產(chǎn)品一般使用性能和外觀，如衣服扣子釘歪了，鞋底開膠了等等。
3、基礎(chǔ)性質(zhì)量風險。涉及企業(yè)生產(chǎn)規(guī)范、設(shè)施、設(shè)備保障，以及企業(yè)道德、行業(yè)自律、產(chǎn)品標準體系建設(shè)、檢驗檢測認證市場規(guī)范、社會質(zhì)量文化等等。這些因素對質(zhì)量保障的影響是基礎(chǔ)性的，也是降低產(chǎn)品質(zhì)量風險的治本之舉。
四、出口商品質(zhì)量風險評估
1、運用風險矩陣法確定風險等級。運用風險評估技術(shù)中的風險矩陣法對各種風險進行分析和評價，確定風險的等級。具體而言，對每一種風險發(fā)生的頻率（即可能性）和后果的嚴重程度分別進行量化的評估，計算出每一種風險的風險指數(shù)，同時將風險指數(shù)范圍定義為不同的三個區(qū)間：可接受區(qū)間、檢查區(qū)間和不可接受區(qū)間，分別對應風險的三個不同等級：關(guān)鍵控制風險，一般控制風險和基礎(chǔ)性質(zhì)量風險。某種項目風險頻率級別的量化值，可以根據(jù)該項目被抽查檢出的不合格比例，以及被國外通報、退運等數(shù)據(jù)的統(tǒng)計進行確定；風險后果的級別量化值，可以根據(jù)該項目對人體產(chǎn)生危害的嚴重程度進行區(qū)分。
2、關(guān)鍵控制風險的確定與動態(tài)調(diào)整。通過風險評估，可以得到某個階段的關(guān)鍵控制風險。風險評估的結(jié)果不僅可以作為出口商品質(zhì)量監(jiān)管的重點項目，同時也可以成為相關(guān)生產(chǎn)企業(yè)和貿(mào)易商的重點質(zhì)量保證項目，引導生產(chǎn)企業(yè)主動在設(shè)計、原輔材料采購和生產(chǎn)過程中對這些項目進行控制。同樣的方法也可以對不同行業(yè)、不同商品、不同企業(yè)、不同目的國，甚至不同環(huán)節(jié)發(fā)生的質(zhì)量風險進行風險等級的判定，從而確定關(guān)鍵控制風險。
風險評估過程是動態(tài)的，開放性的，當遇有國外相關(guān)法律法規(guī)、強制性技術(shù)規(guī)范、標準、風險預警信息、國外通報情況、監(jiān)督抽查檢測不合格情況、生產(chǎn)條件，及其他影響風險分析、評價的因素發(fā)生重大變化時，須及時或定期重新進行風險評估，對關(guān)鍵控制風險進行動態(tài)調(diào)整。
五、出口商品質(zhì)量風險應對
重點針對關(guān)鍵控制風險，加強質(zhì)量監(jiān)管，提高質(zhì)量風險防控措施的針對性和有效性，合理配置行政和企業(yè)資源。
1、強化關(guān)鍵控制風險監(jiān)管。對涉及關(guān)鍵控制風險的出口商品加強審核、查驗、檢測、監(jiān)控，介入點可以是口岸查驗，生產(chǎn)環(huán)節(jié)的企業(yè)合格評定等。如果出現(xiàn)行業(yè)性、區(qū)域性嚴重質(zhì)量風險時，可以采取必要的臨時性措施，如提高市場準入門檻等，嚴格控制質(zhì)量風險。另外，針對特殊商品的質(zhì)量安全監(jiān)管，如出口危險化學品、高風險玩具和稀土等特殊商品，應制定明確的法律法規(guī)、制度，完善監(jiān)管流程，確保質(zhì)量安全。
2、提供針對性的技術(shù)支持與服務。加大服務企業(yè)的精準度，相關(guān)風險項目的技術(shù)指導，包括質(zhì)量控制方法，生產(chǎn)規(guī)范，原材料選擇等，提供免費的技術(shù)培訓和咨詢服務，幫助企業(yè)了解、掌握、有效應對國外技術(shù)性貿(mào)易措施，化解質(zhì)量風險。
3、突出企業(yè)責任，樹立風險意識。通過對出口企業(yè)廣泛、深入、細致的宣傳培訓，牢固樹立企業(yè)的質(zhì)量主體意識，不斷提高企業(yè)的質(zhì)量風險意識。鼓勵企業(yè)開展產(chǎn)品風險分析，源頭質(zhì)量檢測，和生產(chǎn)過程的自檢，提高風險防控能力。同時引導企業(yè)開展首件產(chǎn)品確認，并爭取客戶的有效確認。
4、強化執(zhí)法，維護市場秩序。任何質(zhì)量風險的控制都需要質(zhì)量成本的付出做支撐，并在產(chǎn)品的價格上反映出來。必須通過暢通投訴、舉報渠道，開展通報退運后續(xù)調(diào)查、監(jiān)督抽查、專項檢查等方法手段，打擊出口假冒偽劣商品，凈化市場環(huán)境，引導市場走出低價劣質(zhì)無序競爭的困境。
六、出口商品質(zhì)量風險管理改革成效
通過出口商品質(zhì)量風險管理模式改革的實踐，驗證了關(guān)鍵風險控制理論的可行性，取得了良好的實際運行效果。
1、產(chǎn)品整體質(zhì)量水平不斷提高。企業(yè)對產(chǎn)品風險控制的意識和能力顯著提升，促進了出口商品質(zhì)量的持續(xù)提高。雖然監(jiān)管部門的總體抽檢批減少了，但檢驗針對性提高，有效攔截了不合格商品的出口；同時企業(yè)對其產(chǎn)品質(zhì)量風險點能否進行有效控制決定了其產(chǎn)品通關(guān)速度和通關(guān)成本，管理的差異化有助于促進一批優(yōu)質(zhì)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，實現(xiàn)了"促好促快"的良性循環(huán)。
2、提高了質(zhì)量監(jiān)管工作有效性和針對性。改變以往"一刀切"式的、無差別的按比例隨機抽檢的方式，通過高風險關(guān)鍵控制點布控攔截，增強現(xiàn)場施檢的針對性。統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，針對風險點的抽檢批占總抽檢批的三分之二，集中了有限的檢力資源管住管好了該管的，凸顯了檢驗的有效性。
3、提升了電子信息化技術(shù)應用水平。促進了電子信息化技術(shù)在出口商品質(zhì)量管理中的進一步優(yōu)化、完善，實現(xiàn)了高風險項目的嚴密布控、一般風險產(chǎn)品的快速放行和風險信息日常電子化管理。
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關(guān)鍵詞：聯(lián)防聯(lián)動 應急 防控 協(xié)作
中圖分類號：TE1 文獻標識碼：A 文章編號：1672-3791（2013）01（c）-0220-01
1 區(qū)域基本現(xiàn)狀
1.1 基本情況
所屬單位三個油品儲罐區(qū)域位處于陜西省咸陽市渭城區(qū)朝陽四路，區(qū)域內(nèi)23具儲罐總計容量為570000 m2。
其中：
長慶油田分公司第一輸油處咸陽輸油末站有100000 m2原油儲罐2具，10000 m2原油儲罐4具。
咸陽長慶石化公司有20000 m2成品油儲罐4具（其中汽油2罐，柴油2罐），50000 m2原油儲罐3具。
西北銷售公司陜西分公司有10000 m2成品油儲罐10具（其中汽油4罐，柴油6罐）。
儲罐區(qū)域占地面積為125067 m2。
區(qū)域日常作業(yè)人員93人（其中：輸油一處為7人；長慶石化為23人；銷售公司為63人）。
1.2 周邊情況
罐區(qū)東距離福銀高速3000 m，南距渭河直線距離約500 m，西距長慶石化公司廠區(qū)320 m、咸陽市區(qū)3400 m，北距西銅鐵路線550 m，罐區(qū)與蘭鄭長輸油管線連接。
2 區(qū)域消防保障
長慶石化公司與咸陽市公安消防支隊以協(xié)作方式聯(lián)合組建了專職消防隊。性質(zhì)為現(xiàn)役部隊，對內(nèi)為咸陽公安消防中隊，對外為咸陽市公安消防特勤中隊，接受咸陽市消防支隊的領(lǐng)導和公司的消防安全工作指導。
消防隊有現(xiàn)役指戰(zhàn)員45人，消防車12臺，其中泡沫4臺、干粉2臺、高噴2臺、水罐1臺、直臂平臺1臺、防化洗消1臺、搶險救援1臺。
其他區(qū)域均按規(guī)范配置相應的固定、移動消防設(shè)施。
3 區(qū)域消防安全風險
儲油罐區(qū)占地面積大，油品儲罐多，儲存油品為易燃、易爆危險品，閃點和燃點較低，一旦儲罐區(qū)發(fā)生火災，存在“一罐失火，四鄰遭災”的局面。
一旦儲罐區(qū)與發(fā)生火災，直接影響生產(chǎn)裝置的原油供應，終止油田原油運行，以及西北銷售的成品油銷售，蘭鄭長輸油管線的運行。
對市區(qū)周邊企業(yè)的影響，罐區(qū)火災持續(xù)時間長，熱輻射范圍廣，單方撲救困難，撲救中使用的大量消防用水及泡沫混合液，極易流入渭河，造成渭河及周邊土壤重大環(huán)境及水質(zhì)污染事故，如油品大面積泄露失控，極易造成周邊居民油氣中毒、水質(zhì)污染等次生事故發(fā)生。
4 建立應急聯(lián)防聯(lián)動工作機制
4.1 成立應急聯(lián)防工作領(lǐng)導小組
長慶石化公司、長慶油田分公司、西北銷售分公司三個單位成立儲油罐區(qū)應急聯(lián)防聯(lián)動工作領(lǐng)導小組，組長由三個單位主管領(lǐng)導輪流擔任，統(tǒng)一領(lǐng)導、指揮、協(xié)調(diào)三家單位開展突發(fā)事件應對工作，確保在處置儲油罐區(qū)各類災害事故中，能夠協(xié)同配合、形成合力，防災救災，確保咸陽儲罐區(qū)域安全。
4.2 各單位職責
長慶石化公司、長慶油田分公司、西北銷售分公司在集團公司在陜協(xié)調(diào)辦的指導下，加強屬地管理、落實直線責任，加強各自區(qū)域內(nèi)安全環(huán)保工作的基礎(chǔ)上，全面開展應急聯(lián)防聯(lián)動工作。一是制定聯(lián)防聯(lián)動工作計劃、制定聯(lián)防聯(lián)動工作職責和救援應急預案，加強與地方公安消防隊的溝通，在責任上要分清區(qū)域、分級負責、分級管理。在管理上強化聯(lián)防聯(lián)動，統(tǒng)一組織開展風險辨識、統(tǒng)一編制應急預案、統(tǒng)一制定聯(lián)防聯(lián)動工作計劃，統(tǒng)一組織開展預案演練。 二是要加強各單位溝通與協(xié)調(diào)。特別是要加強基層隊站日常業(yè)務的溝通與協(xié)調(diào)，建立定期聯(lián)系制度和重大活動告知制度，以保證區(qū)域生產(chǎn)作業(yè)安全，同時，要健全重要崗位電話、聯(lián)絡(luò)員通訊聯(lián)系方式的資料圖表，確保突發(fā)事件通訊聯(lián)絡(luò)暢通。三是要強化資源共享。各單位要對本單位的應急組織機構(gòu)、搶險人員和應急物資、設(shè)施進一步的調(diào)查摸底，分類分級建立應急資料臺帳，提交給聯(lián)防聯(lián)動領(lǐng)導小組，建立統(tǒng)一的應急物資臺帳檔案，實現(xiàn)應急物資資源共享。
4.3 應急聯(lián)防工作領(lǐng)導小組職責
組織各單位建立區(qū)域聯(lián)防聯(lián)動工作制度，協(xié)調(diào)各單位建立完善聯(lián)防聯(lián)動和應急救援實施方案。每年組織開展一次聯(lián)合綜合性聯(lián)防聯(lián)動活動。
建立聯(lián)系會議制度。組織聯(lián)防單位每半年召開一次聯(lián)系工作會議，及時總結(jié)、研究、協(xié)調(diào)、解決聯(lián)防區(qū)域內(nèi)重大安全環(huán)保事項及聯(lián)防聯(lián)動機制運行過程中存在的突出問題，制定聯(lián)防聯(lián)動工作目標。
建立風險控制制度，協(xié)調(diào)各單位每兩年聯(lián)合開展一次綜合性區(qū)域安全環(huán)保風險評估，每半年聯(lián)合開展一次專項安全環(huán)保風險辨識活動，依據(jù)報告，制定風險控制、削減方案。
建立應急救援工作制度，掌握各單位應急資源日常儲備及應急搶險組織情況，每年組織開展一次綜合性事故預案演練。
建立重大作業(yè)報告制度，區(qū)域內(nèi)各單位在開展重大工程建設(shè)、工藝技術(shù)改造，以及進行重大對相鄰單位產(chǎn)生安全環(huán)保風險時，應及時告知相關(guān)單位，并聯(lián)合組織開展風險辨識，制定相應控制措施，以保證區(qū)域生產(chǎn)作業(yè)安全。
5 聯(lián)防聯(lián)動運行效果
5.1 統(tǒng)一管理，強化協(xié)作
咸陽儲油罐區(qū)占地面積大，油品儲罐多，儲存數(shù)量大，油品易發(fā)生火災爆炸事故的嚴峻形勢，以及發(fā)生火災極易蔓延造成重大人員傷亡、財產(chǎn)損失和環(huán)境、河流污染事故的實際問題，聯(lián)防聯(lián)動機制形成后，三家單位統(tǒng)一領(lǐng)導、指揮開展突發(fā)事件應對工作，確保在處置儲油罐區(qū)各類災害事故中，能夠協(xié)同配合、形成合力，防災救災，確保咸陽儲罐區(qū)域安全。
5.2 資源共享，優(yōu)勢互補
聯(lián)防機制形成后，整合三家單位的應急組織機構(gòu)、搶險人員和應急物資、設(shè)施，分類分級建立應急資料臺帳，提交給聯(lián)防聯(lián)動領(lǐng)導小組，建立統(tǒng)一的應急物資臺帳檔案，實現(xiàn)應急人員、物資資源共享。長慶石化公司消防供水系統(tǒng)雙干線與區(qū)域消防系統(tǒng)進行聯(lián)網(wǎng)，作為該區(qū)域消防供水備用水源，滿足相關(guān)流程的暢通和供水量、強度要求，確保在緊急情況下能及時、不間斷的連續(xù)供水。實現(xiàn)消防用水雙保險。
5.3 防控、應急能力增強