時(shí)間：2022-10-04 06:29:18
導(dǎo)語(yǔ)：在農(nóng)村合作建房協(xié)議的撰寫(xiě)旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
1、統(tǒng)一思想，切實(shí)提高對(duì)金融支持建設(shè)工作的重要性認(rèn)識(shí)。金融支持建設(shè)關(guān)系到人民的基本生活，關(guān)系到我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定，意義深遠(yuǎn)，責(zé)任重大。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要以高度的責(zé)任感和使命感，把思想統(tǒng)一到科學(xué)發(fā)展觀的要求上來(lái)，統(tǒng)一到市委、市政府的決策部署上來(lái)，把金融支持建設(shè)作為當(dāng)前一項(xiàng)緊迫的任務(wù)抓緊抓好。
2、適應(yīng)形勢(shì)，將金融支持建設(shè)納入落實(shí)擴(kuò)大內(nèi)需政策統(tǒng)籌安排。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要當(dāng)前適應(yīng)建設(shè)的新形勢(shì)，從擴(kuò)大內(nèi)需促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的大局出發(fā)，將建設(shè)和擴(kuò)大內(nèi)需相結(jié)合起來(lái)，將全方位支持與重點(diǎn)推進(jìn)結(jié)合起來(lái)，將履行社會(huì)責(zé)任和謀求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展相結(jié)合起來(lái)，立足實(shí)際，發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，找準(zhǔn)金融進(jìn)一步支持建設(shè)的切入點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)建設(shè)和金融發(fā)展的雙贏。
二、認(rèn)真落實(shí)金融支持政策，加大對(duì)的信貸投入力度
3、認(rèn)真貫徹落實(shí)對(duì)的信貸傾斜政策。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要認(rèn)真貫徹落實(shí)“一行三會(huì)”《關(guān)于建設(shè)金融支持和服務(wù)措施的意見(jiàn)》（銀發(fā)[]225號(hào)），在堅(jiān)持市場(chǎng)化運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，圍繞明確列入政府規(guī)劃的重建項(xiàng)目，加大信貸投入，可適度突破存貸比例限制，適時(shí)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)和投放節(jié)奏，滿足建設(shè)的信貸資金需求。商業(yè)銀行要積極向上級(jí)行爭(zhēng)取信貸資金規(guī)模，完善支持建設(shè)的信貸管理措施，切實(shí)加大系統(tǒng)內(nèi)信貸資源調(diào)劑力度，從授信審查、資金調(diào)度等方面給予優(yōu)先支持，將信貸資源向農(nóng)村傾斜、向與建設(shè)密切相關(guān)的行業(yè)和企業(yè)傾斜。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要立足服務(wù)“三農(nóng)”繼續(xù)發(fā)揮在支持農(nóng)戶住房重建和恢復(fù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的主力軍作用。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)有的扶貧貼息貸款、下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款、各類助學(xué)貸款等要向受災(zāi)居民傾斜。
4、加快受災(zāi)農(nóng)戶住房重建貸款投放進(jìn)度。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要認(rèn)真貫徹落實(shí)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于做好農(nóng)村居民住房重建信貸服務(wù)工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀發(fā)[]304號(hào)），根據(jù)市政府農(nóng)房重建規(guī)劃，提高對(duì)符合信貸條件的農(nóng)戶住房重建貸款需求滿足程度，加快投放進(jìn)度，促進(jìn)今年受災(zāi)農(nóng)戶住房重建工作全面完成。要以現(xiàn)有的小額貸款管理機(jī)制為基礎(chǔ)，積極創(chuàng)新貸款擔(dān)保方式，優(yōu)化貸款流程，簡(jiǎn)化審批手續(xù)，縮短審批時(shí)間，進(jìn)一步便利農(nóng)戶辦理住房重建貸款。加強(qiáng)貸款管理，合理確定貸款的額度、利率、期限和償還方式，監(jiān)督貸款資金用途，切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)戶住房重建貸款應(yīng)在財(cái)政補(bǔ)助資金、農(nóng)戶自籌資金到位并投入建房后，根據(jù)建房工程進(jìn)度和實(shí)際需要發(fā)放。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要加大內(nèi)部資金調(diào)劑力度，多渠道籌措信貸資金，用好支農(nóng)再貸款這一優(yōu)惠政策，滿足受災(zāi)農(nóng)戶住房重建資金需求。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和郵政儲(chǔ)蓄銀行要積極向上級(jí)行申請(qǐng)開(kāi)辦農(nóng)戶住房重建貸款業(yè)務(wù)。在我市機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)較少的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，可以采取委托農(nóng)村信用社發(fā)放貸款、開(kāi)辦協(xié)議存款、跨地區(qū)貸款等方式，積極支持農(nóng)戶重建住房。
5、加大對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、企業(yè)和“三農(nóng)”的信貸支持。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要對(duì)列入建設(shè)規(guī)劃的重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目和水、電、道路、通訊等有收入來(lái)源的受損公共設(shè)施修復(fù)的貸款需求及時(shí)給予必要的支持，對(duì)重點(diǎn)企業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)和吸納就業(yè)強(qiáng)、產(chǎn)品有前景、守信用的中小企業(yè)，要優(yōu)先提供信貸支持。要積極發(fā)放面向農(nóng)戶的小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款，根據(jù)實(shí)際需要適當(dāng)擴(kuò)大貸款額度，延長(zhǎng)貸款期限，對(duì)農(nóng)村種養(yǎng)大戶、特色種養(yǎng)業(yè)予以重點(diǎn)扶持，促進(jìn)全市農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)民增收。
6、落實(shí)住房貸款優(yōu)惠政策。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要把落實(shí)國(guó)家房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控政策與支持住房開(kāi)發(fā)建設(shè)相結(jié)合起來(lái)，以保障性住房建設(shè)和安居工程為重點(diǎn)，對(duì)受災(zāi)地區(qū)的普通商品房住宅和經(jīng)濟(jì)適用住房開(kāi)發(fā)建設(shè)項(xiàng)目，在貸款條件方面給予優(yōu)惠。要認(rèn)真貫徹《中國(guó)人民銀行銀監(jiān)會(huì)證監(jiān)會(huì)保監(jiān)會(huì)關(guān)于建設(shè)金融支持和服務(wù)措施的意見(jiàn)》（銀發(fā)[]225號(hào)）要求，將居民在災(zāi)后購(gòu)置自住房的貸款利率下限統(tǒng)一調(diào)為貸款基準(zhǔn)利率的0.6倍，最低首付款比例統(tǒng)一下調(diào)為10%，具體貸款利率水平和首付款比例由商業(yè)銀行根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理原則自主確定。個(gè)人公積金貸款利率各期限檔次均優(yōu)惠1個(gè)百分點(diǎn)。各商業(yè)銀行要及時(shí)更新業(yè)務(wù)系統(tǒng)設(shè)置，處理好新老貸款利率政策的銜接問(wèn)題，使居民真正享受到住房信貸政策優(yōu)惠，減輕購(gòu)置住房的資金壓力。
7、增強(qiáng)人民銀行支持建設(shè)的資金實(shí)力。人民銀行要用足用好再貸款、再貼現(xiàn)政策，對(duì)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在建設(shè)過(guò)程中提出的再貸款、再貼現(xiàn)需求，及時(shí)審批辦理，保證金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性充足。各縣支行要準(zhǔn)確掌握縣域和村鎮(zhèn)法人金融機(jī)構(gòu)在支持建設(shè)中的信貸資金狀況，對(duì)資金不足的金融機(jī)構(gòu)，要積極給予支農(nóng)再貸款支持。人民銀行隴南市中心支行要在已發(fā)放10.3億元再貸款的基礎(chǔ)上，研究進(jìn)一步增加貸款規(guī)模，以滿足相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的資金需求。對(duì)7個(gè)重災(zāi)縣（區(qū)）從年5月1日起、2個(gè)一般從年12月22日起，各期限檔次支農(nóng)再貸款實(shí)行在現(xiàn)行農(nóng)村信用社再貸款利率基礎(chǔ)上分別下調(diào)0.99個(gè)百分點(diǎn)的優(yōu)惠利率政策，減輕地方法人金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。
三、改善金融服務(wù)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)
8、提升金融服務(wù)水平。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要全面掌握我市重建規(guī)劃的資金籌措渠道，開(kāi)通針對(duì)企業(yè)和群眾的綠色通道，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，提高貸款審批、發(fā)放效率，切實(shí)解決企業(yè)和群眾的實(shí)際困難。對(duì)于列入政府重建規(guī)劃的非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目，在財(cái)政專項(xiàng)資金未撥付到位前，可發(fā)放“搭橋貸款”。在農(nóng)村和中小企業(yè)推廣“供應(yīng)鏈”貸款模式，大力推進(jìn)應(yīng)收賬款、倉(cāng)單、林權(quán)質(zhì)押貸款方式，幫助企業(yè)度過(guò)暫時(shí)困難，盡快恢復(fù)正常生產(chǎn)。人民銀行要確保支付清算系統(tǒng)、國(guó)庫(kù)系統(tǒng)、征信管理系統(tǒng)、現(xiàn)金調(diào)撥系統(tǒng)的正常運(yùn)行，維護(hù)正常的金融秩序。
9、落實(shí)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)惠政策。各級(jí)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門(mén)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在合理布設(shè)基層網(wǎng)點(diǎn)、增加業(yè)務(wù)范圍和品種的申請(qǐng)，要快速受理，快速辦結(jié)，擴(kuò)大金融服務(wù)覆蓋面，完善網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)功能。適當(dāng)減免通過(guò)支付清算系統(tǒng)的資金劃撥費(fèi)用，對(duì)7個(gè)重災(zāi)縣（區(qū)）銀行業(yè)分支機(jī)構(gòu)資產(chǎn)占其法人機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)的比例減免其法人機(jī)構(gòu)的機(jī)構(gòu)監(jiān)管費(fèi)和業(yè)務(wù)監(jiān)管費(fèi)。對(duì)7個(gè)重農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)實(shí)行不良貸款“雙控”考核，靈活調(diào)整三年達(dá)標(biāo)規(guī)劃評(píng)級(jí)目標(biāo)。
10、延長(zhǎng)受災(zāi)地區(qū)企業(yè)和個(gè)人因?yàn)?zāi)延期貸款的優(yōu)惠政策期限。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要按照人民銀行中心支行省銀監(jiān)局《轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)人民銀行銀監(jiān)會(huì)關(guān)于災(zāi)前貸款因?yàn)?zāi)延期償還有關(guān)政策的通知》（蘭銀發(fā)[]16號(hào)）要求，對(duì)7個(gè)重災(zāi)前已經(jīng)發(fā)放、災(zāi)后不能按期償還的個(gè)人貸款和企業(yè)貸款實(shí)行不催收催繳、不罰息、不做不良記錄、不影響其繼續(xù)獲得其他信貸支持優(yōu)惠政策分別延期執(zhí)行到年6月30日和年12月31日。
11、切實(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)。金融支持建設(shè)要堅(jiān)持市場(chǎng)化、法制化和可持續(xù)的原則，既要積極支持恢復(fù)重建，又要強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，注重防范金融風(fēng)險(xiǎn)。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持貸款審批、發(fā)放的自和獨(dú)立性。要做好受損資產(chǎn)的清理和管理工作，全面摸清信貸資產(chǎn)和自身固定資產(chǎn)的損失情況，對(duì)不良債務(wù)實(shí)施有效重組。采取有效措施防止隨意逃廢銀行債務(wù)行為，防范冒用他人名義或使用偽造、變?cè)熳C明文件非法侵占他人財(cái)產(chǎn)權(quán)益。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的建設(shè)貸款要建立臺(tái)賬，制定相關(guān)責(zé)任規(guī)定，單獨(dú)考核。
12、保障合理資金需求。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要切實(shí)加大資金的籌措力度，密切關(guān)注建設(shè)進(jìn)展和重大項(xiàng)目、工程、農(nóng)戶住房重建進(jìn)展情況，合理安排信貸資金。一是政策性銀行要在做好信貸需求摸底的基礎(chǔ)上，合理上報(bào)信貸計(jì)劃，滿足糧棉油等涉及人民群眾基本生活物資、企業(yè)的貸款需求；二是各商業(yè)銀行要加強(qiáng)對(duì)資金頭寸的調(diào)劑，加大資金調(diào)撥力度，在確保支付的前提下，保證建設(shè)的貸款需求。并在系統(tǒng)內(nèi)資金配置上優(yōu)先安排受災(zāi)項(xiàng)目的資金，確保受災(zāi)項(xiàng)目資金到位。三是人民銀行將進(jìn)一步加大對(duì)農(nóng)村信用社支農(nóng)再貸款的支持力度，確保信用社支持“三農(nóng)”的合理資金需求。
四、加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)，營(yíng)造良好的金融支持環(huán)境
13、保證現(xiàn)金供應(yīng)。隨著建設(shè)深入推進(jìn)，一批重大項(xiàng)目陸續(xù)開(kāi)工，農(nóng)民住房重建和恢復(fù)生產(chǎn)進(jìn)入關(guān)鍵階段，對(duì)現(xiàn)金需求將大大增加。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)與人民銀行的聯(lián)系與溝通，及時(shí)反映情況，客戶有大額的提現(xiàn)要求時(shí)要提前向人民銀行報(bào)告。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要保證業(yè)務(wù)系統(tǒng)暢通，保障重建資金第一時(shí)間劃撥到指定賬戶，方便群眾存取款。要加強(qiáng)資金頭寸調(diào)度，增加庫(kù)存現(xiàn)金和資金備付，確?；敬嫒】钫＿M(jìn)行，個(gè)人和單位的現(xiàn)金正常支付。
14、建立工作協(xié)調(diào)機(jī)制。人民銀行及其金融監(jiān)管部門(mén)要主動(dòng)加強(qiáng)與各縣區(qū)、有關(guān)部門(mén)的協(xié)作，切實(shí)發(fā)揮對(duì)金融支持建設(shè)的組織引導(dǎo)作用，建立金融聯(lián)席會(huì)議制度和貨幣信貸政策、監(jiān)管政策協(xié)調(diào)機(jī)制，及時(shí)交流了解金融支持建設(shè)工作進(jìn)展情況和面臨的困難，協(xié)同解決突出問(wèn)題。積極推動(dòng)建立建設(shè)貸款擔(dān)保機(jī)制，加大財(cái)政對(duì)不符合貸款條件的農(nóng)房重建資金需求的扶持力度，調(diào)動(dòng)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與建設(shè)的積極性。
15、建立信貸資源與項(xiàng)目資源的多層次對(duì)接機(jī)制。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要按照《省地震建設(shè)項(xiàng)目管理辦法》要求，加強(qiáng)與各縣區(qū)、各部門(mén)的溝通交流，掌握建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、資金來(lái)源和項(xiàng)目前景，建立多層次的銀政、銀企對(duì)接機(jī)制，根據(jù)政府建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃和財(cái)政資金到位程度，提供配套的貸款支持。同時(shí)，要主動(dòng)為企業(yè)和農(nóng)戶提供金融咨詢服務(wù)，普及金融知識(shí)，與地方政府共同做好信用知識(shí)宣傳和國(guó)家政策的解釋工作。
關(guān)鍵詞：農(nóng)村民間借貸；現(xiàn)狀；對(duì)策
一、農(nóng)村民間借貸的現(xiàn)狀
我國(guó)的民間借貸擁有著非常悠久的歷史，建房住房，經(jīng)營(yíng)生意，投資生產(chǎn)，許多經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的民間融資行為就從未沒(méi)有間斷過(guò)。近年來(lái)隨著農(nóng)村商品經(jīng)濟(jì)和生產(chǎn)力的發(fā)展，民間借貸的規(guī)模和發(fā)展方式也逐漸壯大和豐富，各種經(jīng)濟(jì)成分不斷上升以及在農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)村金融體系改革的不斷深入，民間借貸的形式越發(fā)活躍，多樣的融資的范圍和內(nèi)容也不斷擴(kuò)大。
1.民間貸款會(huì)繼續(xù)增加
據(jù)初步統(tǒng)計(jì)，我國(guó)現(xiàn)有的金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)， 2007年底，由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，農(nóng)村家庭只有全國(guó)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)貸款余額達(dá)到12260億元。其中，農(nóng)戶小額信用貸款203.8億元人民幣，聯(lián)保農(nóng)戶貸款達(dá)135.1億人民幣。農(nóng)民獲得貸款達(dá)到了7742萬(wàn)，占農(nóng)村家庭總數(shù)的32.6%，占有合理的需求和符合貸款條件的農(nóng)民人數(shù)的近60%，受益農(nóng)民超過(guò)300萬(wàn)，農(nóng)村巨大的需求金融是顯而易見(jiàn)的。
2.民間借貸類型的多元化
第一種，口頭協(xié)議類型。這種情況下，大部分的親戚和朋友，同事，鄰居和其他熟人，完全依靠自己的感受和信用行為，沒(méi)有任何手續(xù)。第二種，是簡(jiǎn)單的遵從。這種借款是較常見(jiàn)的一種，雙方只是履行手續(xù)，大多是單獨(dú)一張借條或一個(gè)中間占營(yíng)業(yè)額的證明。貸款期限或長(zhǎng)或短，貸款利率或高或低，取決于兩家關(guān)系的深度或者借貸雙發(fā)的關(guān)系好壞。第三，高利貸的類型。高利貸信貸是最古老的信貸形態(tài)，是通過(guò)貸放貨幣或?qū)嵨镆允杖「哳~利息為目的的一種信用關(guān)系。一般，利率高于銀行同期貸款利率4倍就屬于高利貸。
3.民間借貸的服務(wù)對(duì)象相對(duì)比較是復(fù)雜的，但主要是城鎮(zhèn)及農(nóng)村的個(gè)體工商戶，私營(yíng)小企業(yè)主
農(nóng)村民間借貸服務(wù)的對(duì)象相對(duì)比較復(fù)雜，包括所有的農(nóng)村居民，城鎮(zhèn)居民，居委會(huì)，部分的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，街道小廠，以及個(gè)體工商戶，私營(yíng)小企業(yè)主等，但主要是個(gè)體工商戶，私人小企業(yè)主。
4.民間借貸的借款的用途廣泛，但主要用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)
農(nóng)村民間借貸用涂廣泛，包括發(fā)展居民個(gè)人消費(fèi)、孩子的教育經(jīng)費(fèi)、經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)、蓋房建屋、婚喪嫁娶、實(shí)體投資、企業(yè)的擴(kuò)大再生產(chǎn)、生病的醫(yī)藥費(fèi)、企業(yè)的流動(dòng)資金以及諸多互濟(jì)幫困的資金融通行為。但主要的借款還是用于生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)。
5.民間借貸的借貸信用相對(duì)簡(jiǎn)單
我國(guó)農(nóng)村的民間借貸程序一般都是很容易的。主要由借款人向貸款人寫(xiě)借條簽名或者蓋章，然后由擔(dān)保人簽署，以獲得必要的資金，民間信貸的時(shí)效性和實(shí)用性都是比較強(qiáng)的，相比其他金融機(jī)構(gòu)的信用貸款的信貸管理系統(tǒng)貸款操作程序就要簡(jiǎn)單得多。這也是農(nóng)村民間借貸在我國(guó)如此發(fā)展迅猛的原因之一。
6.民間借貸期限較短，利率較高
我國(guó)民間貸款的期限的一般為2～8個(gè)月。一般最長(zhǎng)不超過(guò)1年，當(dāng)然也有5年，10年，20年的借貸關(guān)系，只是很少見(jiàn)。利率一般較高，具有一定的高利貸性質(zhì)。
二、規(guī)范農(nóng)村民間借貸的有效對(duì)策
1.應(yīng)帶適當(dāng)調(diào)整和放寬農(nóng)村地區(qū)準(zhǔn)入政策，加大政策支持力度，拓寬融資渠道，金融機(jī)構(gòu)
根據(jù)我國(guó)相關(guān)法律法規(guī)，盡快制定農(nóng)村財(cái)政政策，依靠執(zhí)法和政策指導(dǎo)，逐步推動(dòng)建立農(nóng)村借貸的穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制。應(yīng)充分重視擴(kuò)大農(nóng)村金融的覆蓋面，引導(dǎo)金融資源的流動(dòng)對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的財(cái)政激勵(lì)需求和結(jié)構(gòu)調(diào)整措施的出臺(tái)，財(cái)政補(bǔ)貼，擔(dān)?；蚨愂諆?yōu)惠，金融支持的作用。凡是“三農(nóng)”貸款達(dá)到一定比例的金融機(jī)構(gòu)，你可以享受的稅收優(yōu)惠政策，降低法定存款準(zhǔn)備金率，??業(yè)務(wù)準(zhǔn)入等政策，以建立積極的激勵(lì)措施。制度約束和政策引導(dǎo)，市場(chǎng)失靈會(huì)得到更好的糾正金融資源外流的趨勢(shì)將有所緩解，并在農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)的供給和需求可以是雙向的優(yōu)化。
2.要積極倡導(dǎo)農(nóng)村合理的消費(fèi)觀念
我們應(yīng)該要樹(shù)立正確的農(nóng)民的消費(fèi)。農(nóng)村存在不同程度封建思想的不良生活習(xí)慣和習(xí)俗，某些村民過(guò)度追求婚禮和葬禮的排場(chǎng)，以至規(guī)模過(guò)大，導(dǎo)致過(guò)度消費(fèi)。同時(shí)，一些地方在農(nóng)村地區(qū)的賭博，封建迷信活動(dòng)也更加嚴(yán)重。因此，建議在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門(mén)在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的實(shí)踐中，進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村社會(huì)主義精神文明建設(shè)，加強(qiáng)文化建設(shè)，凈化農(nóng)村社會(huì)氛圍，倡導(dǎo)新農(nóng)村婚姻，奉行簡(jiǎn)單的葬禮，杜絕封建迷信活動(dòng)，不賭博行為，引導(dǎo)農(nóng)民大力發(fā)展生產(chǎn)積極勞動(dòng)，在資金有限的情況下，完成最大利益的實(shí)現(xiàn)，繼續(xù)增加自己的收入，在致富的道路上前進(jìn)了大步前進(jìn)，早日實(shí)現(xiàn)我國(guó)共同富裕和社會(huì)主義的奮斗目標(biāo)。
3.通過(guò)立法來(lái)規(guī)范民間借貸，加強(qiáng)金融監(jiān)管
政府應(yīng)該為我國(guó)特色的民間借貸，參照“合同法”，建立適合其發(fā)展管理的有關(guān)規(guī)定，從法律上認(rèn)可和規(guī)范民間借貸活動(dòng)。建議，以制定和實(shí)行“民間借貸法”的方式，其形式，對(duì)象，原則，以法律規(guī)定的形式確定，讓它為保護(hù)借貸雙方的合法的權(quán)利和利益的法律，和引導(dǎo)民間借貸規(guī)范，安全，誠(chéng)信，健康發(fā)展，為新農(nóng)村建設(shè)發(fā)揮更大的作用。
4.建立民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)制度
雖然中國(guó)沒(méi)有建立存款保險(xiǎn)制度，但實(shí)際隱含的擔(dān)保已經(jīng)由國(guó)家承擔(dān)。由國(guó)家承擔(dān)的背景下，金融市場(chǎng)的逐步開(kāi)放，所有制和產(chǎn)權(quán)制度的日益多樣化，過(guò)時(shí)的隱含擔(dān)保。建立存款保險(xiǎn)制度已迫在眉睫。先由農(nóng)村建設(shè)試點(diǎn)，探索建立存款保險(xiǎn)制度，在農(nóng)村地區(qū)。在農(nóng)村地區(qū)的存款保險(xiǎn)制度不僅是保護(hù)農(nóng)業(yè)存款和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)，也是私人銀行的先決條件。
5.加快推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)，發(fā)放信用貸款
信貸供應(yīng)和信貸市場(chǎng)的需求，成功的交易依賴于供應(yīng)和需求雙方信息對(duì)稱的程度。較高的信息不對(duì)稱，勢(shì)必會(huì)增加信貸交易成本，因此，信息對(duì)稱的程度決定市場(chǎng)規(guī)模的重要因素之一。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)為許多小規(guī)模農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)了大量的農(nóng)村中小型企業(yè)，數(shù)量龐大，地域高度分散，最缺乏抵押品的借款人。這就決定了農(nóng)村金融市場(chǎng)的信息不對(duì)稱的城市金融市場(chǎng)更加突出。
參考文獻(xiàn)：
[1]夏榮靜.關(guān)于我國(guó)農(nóng)村小額信貸發(fā)展的研究綜述[J].經(jīng)濟(jì)研究參考，2011（12）：37―42
耕地承包合同書(shū)
發(fā)包方（甲方）：鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村村民小組
承包方（乙方）：本組各承包戶戶主
根據(jù)中發(fā)〔1993］11號(hào)、中辦發(fā)〔1997]42號(hào)和xx發(fā)〔1998〕號(hào)文件精神，為了進(jìn)一步穩(wěn)定和完善，經(jīng)本組村民大會(huì)協(xié)商討論決定，簽訂如下耕地承包合同：
一、承包年限：本合同從1998年8月1日起至2028年7月31日止，承包期為30年。
二、承包方式：這次耕地延包是在整個(gè)承包關(guān)系30年不變的大前提下，中途對(duì)異動(dòng)人口的承包耕地可以實(shí)行小調(diào)整，小調(diào)整的間隔期限統(tǒng)一定為5年。
三、土地承包后，土地的所有權(quán)屬集體，承包者只有對(duì)承包土地的使用權(quán)。承包期內(nèi)，經(jīng)發(fā)包方同意，承包者對(duì)承包土地的使用權(quán)可以出租、人股、聯(lián)營(yíng)、轉(zhuǎn)包、轉(zhuǎn)讓，雙方簽訂合同，鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府鑒證。承包地不準(zhǔn)買(mǎi)賣(mài)，不準(zhǔn)荒蕪，不準(zhǔn)非法改變土地使用性質(zhì)，如有違反，集體有權(quán)收回承包地。
四、承包內(nèi)容詳見(jiàn)附表：1.承包到戶的土地承包表；2.土地承包清冊(cè)。上述表冊(cè)是本合同的內(nèi)容之一，與本合同書(shū)具有同等效力。
五、發(fā)包方的權(quán)利和義務(wù)：1.對(duì)發(fā)包的耕地?fù)碛兴袡?quán)、管理權(quán)和生產(chǎn)規(guī)劃?rùn)?quán)；2.依照法律、法規(guī)催交定購(gòu)糧和稅費(fèi)，收取村提留、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）統(tǒng)籌費(fèi)，組織使用承包方提供的積累、義務(wù)工，按合同約定收
取承包金或產(chǎn)品；3.組織統(tǒng)一管水、抗災(zāi)、農(nóng)田基本建設(shè)和其他公益事業(yè)；4.對(duì)承包方掠奪式經(jīng)營(yíng)或毀壞的耕地有權(quán)收回，并責(zé)令承包方賠償損失；5.有權(quán)收回國(guó)家計(jì)劃內(nèi)農(nóng)轉(zhuǎn)非戶、自然消亡戶、舉家外遷戶和棄耕拋荒戶等承包的耕地，作為集體機(jī)動(dòng)地，重新發(fā)包；6.維護(hù)承包方的合法權(quán)益，保障承包方享有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策權(quán)和收益權(quán)。
六、承包方的權(quán)利和義務(wù)：1.享有承包耕地的使用權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)和承包期內(nèi)的使用繼承權(quán)，其轉(zhuǎn)讓收人受法律保護(hù)；2.享有完成上交任務(wù)后的產(chǎn)品支配權(quán)和收益權(quán)；3.有權(quán)拒絕不符合政策規(guī)定的負(fù)擔(dān)；4.依法繳納定購(gòu)糧和稅費(fèi)，按照《農(nóng)民負(fù)擔(dān)卡》上繳村提留、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）統(tǒng)籌和經(jīng)批準(zhǔn)合法的集資款，完成分配的義務(wù)工和勞動(dòng)積累工，上交承包合同約定收取的承包金或產(chǎn)品；5.不得擅自改變耕地的使用性質(zhì)，在承包耕地建房、葬墳、燒磚瓦、開(kāi)礦等，不得進(jìn)行掠奪式經(jīng)營(yíng)，不得破壞耕地和水利設(shè)施等；6.接受發(fā)包方的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)，服從國(guó)家、集體建設(shè)征地和農(nóng)田基本建設(shè)用地的需要；7.在不改變土地使用性質(zhì)的前提下，有權(quán)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。
七、涉及承包戶之間相互關(guān)聯(lián)的具體事項(xiàng)，經(jīng)本組群眾討論所簽訂的協(xié)議為本合同的從合同。
八、違約責(zé)任：不論發(fā)包方、承包方違約，均按《x省農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)承包合同管理辦法（試行）》及有關(guān)政策、法律、法規(guī)處理。
九、本合同一式3份，發(fā)包方和承包方簽名蓋章并經(jīng)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府鑒證后生效，鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村、組各執(zhí)一份。
鑒證機(jī)關(guān)發(fā)包方組長(zhǎng)
（蓋章）（蓋章）（蓋章簽字）
承包方：承包戶主簽章：
＿＿ ＿年＿＿月＿＿日
拓展閱讀：耕地延包協(xié)議書(shū)
耕地延包協(xié)議書(shū)
＿＿＿＿鄉(xiāng)《鎮(zhèn)〕＿＿＿＿＿＿＿村＿＿＿組農(nóng)業(yè)生產(chǎn)責(zé)任制延包協(xié)議書(shū)
為了保證耕地承包合同的順利履行，經(jīng)組上群眾共同協(xié)商，訂立如下協(xié)議：
一、水利灌溉：一律按原有水系的灌溉范圍進(jìn)行灌溉，不得超越范圍灌水。
1.塘、壩灌溉范圍：
＿＿＿塘灌溉＿＿＿（地段名）的＿＿＿丘至＿＿＿丘，共＿＿畝，養(yǎng)魚(yú)水留＿＿＿尺深（或留養(yǎng)魚(yú)水的標(biāo)志），規(guī)定在什么情況下調(diào)水以及抗旱＿＿＿壩（河），灌溉＿＿＿丘至＿＿＿丘，共＿＿田……
2.塘壩維修的組織管理方式：①由組里統(tǒng)一規(guī)劃，統(tǒng)一組織勞力，經(jīng)費(fèi)從魚(yú)塘承包款或組上集體資金解決；②由灌溉受益戶按受益面積負(fù)責(zé)清洗塘泥和維修塘壩等。
3.水圳的安排：承包時(shí)留了水圳的丘塊，由水田承包戶維護(hù)原狀。不得種植影響通水的作物，保證通水。未留水圳的臨時(shí)性過(guò)水丘，要維護(hù)歷史習(xí)慣，不得阻攔過(guò)水。過(guò)水戶需要過(guò)水時(shí)，應(yīng)事先通知，并在施肥施藥后2天內(nèi)不得過(guò)水。
4.管水用水辦法：按照水系和歷史習(xí)慣，逐處確定管水辦法，明確專人管理，或由組上統(tǒng)一組織管水，管水員專門(mén)負(fù)責(zé)看水，蓄水和開(kāi)、關(guān)塘涵。管水員的報(bào)酬按受益面積籌集。引水灌塘或排水，應(yīng)維護(hù)歷來(lái)的自然流向，不得任意改變。
二、統(tǒng)一組織抗早，抗災(zāi)。抗旱所需抗旱資金，村、組統(tǒng)一籌集，組營(yíng)收人多的可以從組營(yíng)收人中解決，組營(yíng)收人不足的，按承包合同規(guī)定分?jǐn)偟綉?。?dāng)遭到人力不可抗拒的自然災(zāi)害時(shí)，村組干部要組
織群眾，統(tǒng)一人力物力抗災(zāi)。
三、田基和田坎管理：田基按照承包時(shí)劃定的范圍，按上管下或下管上的原則管理、種植、維修。承包者不得種植影響他人生產(chǎn)的作物。田坎不得用鋤頭創(chuàng)挖。田壩口一般維護(hù)承包時(shí)的現(xiàn)狀，確需新開(kāi)的，要事先與相連水田承包戶協(xié)商，以取得一致。
四、道路等公益設(shè)施建設(shè)，應(yīng)維護(hù)原狀，不準(zhǔn)隨意挖切、改變，如確需改變的，要經(jīng)過(guò)組上群眾討論通過(guò)或報(bào)上級(jí)批準(zhǔn)。
五、水田改制不得影響相鄰水田的水利灌概，否則不得改為旱田或作他用。
六、承包期間中途進(jìn)行小調(diào)整的組，人口異動(dòng)應(yīng)以當(dāng)年7月31日為界。按合法新增人口順序依次找補(bǔ)，有田補(bǔ)田，無(wú)田以出補(bǔ)進(jìn)，按人口異動(dòng)先后順序排隊(duì)，依次找補(bǔ)。找補(bǔ)丘塊要有明確規(guī)定，防止今后找補(bǔ)時(shí)爭(zhēng)執(zhí)。
七、本協(xié)議未涉及到的問(wèn)題，凡上級(jí)有政策規(guī)定的，按政策規(guī)定辦。上級(jí)沒(méi)有政策規(guī)定的，按歷史習(xí)慣或大多數(shù)群眾意見(jiàn)辦。
八、本協(xié)議自簽訂之日起生效。
年月日
（一）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
1.話費(fèi)收入的檢查
全部收入包括本通信網(wǎng)全部話費(fèi)收入加上從另一通信網(wǎng)分割回的話費(fèi)收入減去分割給另一通信網(wǎng)的話費(fèi)后的余額。電信企業(yè)的信息數(shù)據(jù)海量，電算化程度較高，其自動(dòng)計(jì)費(fèi)系統(tǒng)，涵蓋了絕大多數(shù)資費(fèi)信
息，是非常重要的計(jì)稅依據(jù)。重點(diǎn)自查計(jì)費(fèi)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換到財(cái)務(wù)系統(tǒng)的收入數(shù)據(jù)是否真實(shí)、完整，如果計(jì)費(fèi)系統(tǒng)的收入數(shù)據(jù)大于與財(cái)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，要進(jìn)一步核實(shí)原因。
2.代收業(yè)務(wù)收入的檢查
通過(guò)手機(jī)特服號(hào)為“中華健康快車”等公益組織接受捐款的業(yè)務(wù)，可以按照現(xiàn)行營(yíng)業(yè)稅政策規(guī)定，以全部收入減去支付給公益組織捐款后的余額為營(yíng)業(yè)額，計(jì)算征收營(yíng)業(yè)稅。與其他單位合作，共同為用戶提供郵政電信業(yè)務(wù)及其它服務(wù)并由統(tǒng)一收取價(jià)款的，以全部收入減去支付給合作方價(jià)款后的余額計(jì)算征收營(yíng)業(yè)稅，要注意上述合作過(guò)程中有無(wú)扣除不屬于合作性質(zhì)的費(fèi)用支
出（如非合作性質(zhì)的電路租賃費(fèi)等）現(xiàn)象。
3.銷售折讓折扣的檢查
打折銷售有價(jià)電話卡、“充值送話費(fèi)”等促銷活動(dòng)中，收入與相關(guān)折扣是否按配比原則、權(quán)責(zé)發(fā)生制原則沖減收入，有否多沖減當(dāng)期收入,少繳營(yíng)業(yè)稅。
以贈(zèng)送充值卡的形式抵頂企業(yè)正常的費(fèi)用支出，如：支付商的傭金、特約店酬金、職工競(jìng)賽獎(jiǎng)勵(lì)、營(yíng)業(yè)廳裝修補(bǔ)貼、基建房租等，但贈(zèng)送的充值卡作為銷售折扣沖減了營(yíng)業(yè)收入，少繳營(yíng)業(yè)稅。
（二）其他業(yè)務(wù)收入
捆綁銷售手機(jī)、SIM卡及其他商品的收入是否作為非生產(chǎn)、批發(fā)、零售行業(yè)的混合銷售行為按規(guī)定申報(bào)繳納了營(yíng)業(yè)稅。
取得的房屋出租收入、柜臺(tái)出租收入，是否按“服務(wù)業(yè)”5%稅目稅率申報(bào)納稅，有否錯(cuò)按“郵電通信業(yè)”3%的稅率申報(bào)納稅。
向手機(jī)號(hào)碼停止使用但并未銷號(hào)的用戶，按月收取的固定費(fèi)用，有否在收入實(shí)現(xiàn)的當(dāng)月計(jì)算繳納營(yíng)業(yè)稅。
收取營(yíng)業(yè)點(diǎn)的承包費(fèi)直接沖減營(yíng)業(yè)費(fèi)用，未確認(rèn)收入申報(bào)繳納營(yíng)業(yè)稅，少繳營(yíng)業(yè)稅。
向關(guān)聯(lián)企業(yè)（手機(jī)銷售商）提供場(chǎng)地或服務(wù)，收入明顯偏低又沒(méi)有正當(dāng)理由，應(yīng)按照《營(yíng)業(yè)稅暫行條例實(shí)施細(xì)則》的有關(guān)規(guī)定核定其計(jì)稅營(yíng)業(yè)額。
（三）營(yíng)業(yè)外收入
加收的話費(fèi)滯納金、違約金、罰款等收入等是否作為營(yíng)業(yè)外收入，申報(bào)繳納了營(yíng)業(yè)稅。
二、企業(yè)所得稅
（一）收入
1.充值卡到期失效所形成的沉淀資金，未結(jié)轉(zhuǎn)收入，少計(jì)算繳納所得稅。
2.逾期無(wú)法支付的應(yīng)付未付款項(xiàng)，未結(jié)轉(zhuǎn)收入，少計(jì)算繳納所得稅。
3.收到政府撥付的農(nóng)村通信建設(shè)補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)、財(cái)政局的企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)金、地方財(cái)政撥入固定資產(chǎn)投資考核獎(jiǎng)，收到光纜拆遷補(bǔ)償費(fèi)、公路橋梁工程總公司光纜拆遷補(bǔ)償費(fèi)等，未計(jì)收入，少計(jì)算繳納所得稅。
4.企業(yè)接受（以前年度）捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)未調(diào)增應(yīng)納稅所得額而計(jì)提折舊的問(wèn)題。
5.對(duì)承諾一定時(shí)期內(nèi)消費(fèi)滿一定金額的客戶，繳納消費(fèi)保證金后，由公司贈(zèng)送手機(jī)，期滿達(dá)到約定消費(fèi)金額的，公司再退還保證金。對(duì)超過(guò)合同約定還款期未返還客戶的消費(fèi)保證金，應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得
額。
（二）成本費(fèi)用
1.固定資產(chǎn)計(jì)提折舊
（1）通訊線路設(shè)備、桿路、發(fā)電機(jī)組、電梯、中央空調(diào)、簡(jiǎn)易房屋等未按規(guī)定年限計(jì)提折舊，造成有些年度多計(jì)成本，應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額。
（2）消防器材、建筑物等固定資產(chǎn)加速折舊,未報(bào)國(guó)稅機(jī)關(guān)備案。
（3）已經(jīng)提足折舊的固定資產(chǎn)，又順延兩年按凈值重新計(jì)提折舊，應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額。
（4）以低于稅法規(guī)定的殘值率計(jì)算、提取折舊，造成多提折舊，少申報(bào)應(yīng)納稅所得額。
（5）購(gòu)買(mǎi)計(jì)算機(jī)硬件所附帶的軟件作為固定資產(chǎn)管理但在啟用當(dāng)月就計(jì)提了折舊，并不是在使用的次月計(jì)提，也未計(jì)算殘值。
2.無(wú)形資產(chǎn)攤銷
（1）土地使用權(quán)的攤銷年限不符合稅法規(guī)定，未進(jìn)行納稅調(diào)整，應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額。
（2）土地出讓金、土地權(quán)屬登記費(fèi)在管理費(fèi)用中一次性列支。
（3）達(dá)到無(wú)形資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的管理系統(tǒng)軟件，在營(yíng)業(yè)費(fèi)用中一次性列支，應(yīng)按稅法規(guī)定的期限分期攤銷。
（4）將應(yīng)計(jì)入無(wú)形資產(chǎn)原值的軟件安裝調(diào)試費(fèi)在管理費(fèi)中列支。
3.租賃費(fèi)攤銷
（1）租賃固定資產(chǎn)，一次性列支租賃費(fèi)，未在租賃期限內(nèi)平均攤銷費(fèi)用，應(yīng)調(diào)增納稅所得額。
（2）融資租賃時(shí)，承租方租入固定資產(chǎn)的租賃期短于該項(xiàng)固定資產(chǎn)法定折舊年限，對(duì)每期支付的租賃費(fèi)高于按稅法規(guī)定的折舊年限計(jì)算的折舊額的，其超出部分不得作為本期成本、費(fèi)用。企業(yè)列支設(shè)
備租賃費(fèi)高于按照稅法規(guī)定計(jì)算的折舊額時(shí)，應(yīng)當(dāng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額。
（3）將經(jīng)營(yíng)租賃時(shí)發(fā)生的車輛保險(xiǎn)費(fèi)、車船使用稅等，應(yīng)由出租方承擔(dān)的費(fèi)用列入管理費(fèi)用,應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額。
（4）在業(yè)務(wù)成本中一次性列支計(jì)費(fèi)中心主機(jī)的技術(shù)服務(wù)費(fèi)，未按有關(guān)期限分期攤銷，應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額。
4.不合法扣稅憑證列支成本
（1）外聘人員（未與公司簽訂合同）的勞務(wù)費(fèi)支出，未取得勞務(wù)費(fèi)發(fā)票，僅由省人才交流中心開(kāi)具收據(jù)入賬；在“管理費(fèi)用”中列支培訓(xùn)中心費(fèi)用，未取得合法憑證；撥付工會(huì)會(huì)費(fèi)無(wú)工會(huì)收據(jù)入賬；
建農(nóng)村基站時(shí)支付給農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作社的土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓及地面附著物補(bǔ)償費(fèi)，以對(duì)方提供的農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織統(tǒng)一收款收據(jù)入賬等。
（2）在支付房屋租賃費(fèi)、水電費(fèi)、土地租賃費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等費(fèi)用時(shí)，無(wú)法取得正規(guī)的合法票據(jù)，存在以單位名稱不符、復(fù)印件、收據(jù)、白條等入賬問(wèn)題。
（3）支付的代辦費(fèi)、銷售酬金以及房租、水電費(fèi)等因未取得票據(jù)，由各分公司所屬的營(yíng)業(yè)部到地方稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)服務(wù)行業(yè)發(fā)票作為記賬憑據(jù)在費(fèi)用中列支，其包含的應(yīng)由供應(yīng)方承擔(dān)的營(yíng)業(yè)稅金由分公
司繳納在費(fèi)用中列支。
5.計(jì)稅工資
年兩法合并前，將工資性的支出列入了營(yíng)業(yè)費(fèi)用，未進(jìn)行納稅調(diào)整。如以發(fā)票報(bào)銷的方式，為員工報(bào)銷車貼、醫(yī)療費(fèi)；以勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)名義支付給職工人人有份的誤餐費(fèi)；以會(huì)議費(fèi)、公雜費(fèi)、宣傳費(fèi)
名義列支部分職工獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)，未計(jì)入職工工資進(jìn)行納稅調(diào)整。兩法合并后，重點(diǎn)檢查所支付的工資是否合理。
6.工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工福利費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)
（1）多計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)。企業(yè)發(fā)放的住房補(bǔ)貼，不得作為職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)的計(jì)提依據(jù)。
（2）應(yīng)在職工福利費(fèi)中列支的午餐補(bǔ)助、員工食堂費(fèi)用、離退休人員的活動(dòng)費(fèi)、職工直系親屬的醫(yī)療補(bǔ)助等重復(fù)在管理費(fèi)用中列支,應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額。
（3）將屬于業(yè)務(wù)招待費(fèi)的支出列入宣傳費(fèi)、辦公費(fèi)、咨詢費(fèi)、營(yíng)業(yè)費(fèi)等費(fèi)用，在申報(bào)時(shí)，未按稅法計(jì)算的限額進(jìn)行納稅調(diào)整。
（4）將屬于工會(huì)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支范圍的支出未按規(guī)定在的工會(huì)經(jīng)費(fèi)中列支。
（5）重復(fù)及超稅法規(guī)定限額列支職工教育經(jīng)費(fèi)支出。
7.預(yù)提費(fèi)用
（1）“預(yù)提費(fèi)用—積分計(jì)劃準(zhǔn)備”的年末余額未作納稅調(diào)整。
（2）年末應(yīng)付工資貸方余額，在匯算清繳期結(jié)束后仍未發(fā)放，應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額。
（3）預(yù)提系統(tǒng)代維費(fèi)、光纜代維費(fèi)、技術(shù)支持維護(hù)費(fèi)和設(shè)備檢測(cè)費(fèi)、合作商酬金、代辦手續(xù)費(fèi)等等，在匯繳結(jié)束后有尚未支付金額且未取得發(fā)票。
（4）預(yù)提電信設(shè)備占用費(fèi)、鐵塔租用費(fèi)、電路及網(wǎng)元租賃費(fèi)、審計(jì)費(fèi)等等，本年度未實(shí)際發(fā)生，應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額。
（5）支付網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化服務(wù)費(fèi)、設(shè)備維護(hù)費(fèi)等，計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的列支數(shù)大于實(shí)際發(fā)生額，應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額。
8.資本化與費(fèi)用化
（1）購(gòu)建房屋時(shí)發(fā)生的裝修費(fèi)沒(méi)有計(jì)入固定資產(chǎn)原值計(jì)提折舊，而是計(jì)入“長(zhǎng)期待攤費(fèi)用”按五年進(jìn)行攤銷。
（2）租入的營(yíng)業(yè)用房等裝修費(fèi)未按規(guī)定年限平均攤銷，而是一次性計(jì)入當(dāng)期成本。
若營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的裝修費(fèi)用只有幾萬(wàn)元，且部分費(fèi)用用于帶有形象標(biāo)識(shí)的門(mén)額裝飾，可參照稅務(wù)總局關(guān)于銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)裝修費(fèi)用的列支規(guī)定，允許在當(dāng)期費(fèi)用科目中直接列支。
（3）通信基站的改造工程（包括3G工程），應(yīng)予資本化。
（4）網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化工程是否資本化應(yīng)具體分析，看是局部還是全面的，如果不對(duì)軟件升級(jí)，只是對(duì)擁擠的網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行調(diào)試，提升網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行速度，沒(méi)有增加網(wǎng)絡(luò)設(shè)備數(shù)量或未延長(zhǎng)設(shè)備的使用壽命，可不作資本
化處理。
（5）線路專項(xiàng)改造、基站蓄電池專項(xiàng)整治費(fèi)及基站監(jiān)控設(shè)備搬遷、消防設(shè)施改造、發(fā)電機(jī)系統(tǒng)改造等費(fèi)用，如果涉及更新固定資產(chǎn)，應(yīng)予資本化。
9.列支與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)的支出
非公益救濟(jì)性捐贈(zèng)、贊助演唱會(huì)、應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)的個(gè)人所得稅、外包勞務(wù)人員通信補(bǔ)貼等稅前列支的支出，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行納稅調(diào)整。
10.減值準(zhǔn)備
（1）將通信網(wǎng)的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備余額，計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，未進(jìn)行納稅調(diào)整。
（2）根據(jù)規(guī)定從事通信業(yè)務(wù)的外商投資企業(yè)發(fā)生的用戶欠費(fèi)，不得計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，已計(jì)提的欠費(fèi)壞賬準(zhǔn)備應(yīng)做納稅調(diào)整。
11.住房公積金
超標(biāo)準(zhǔn)和比例的繳存住房公積金，未進(jìn)行納稅調(diào)整。
12.固定資產(chǎn)評(píng)估增值
企業(yè)改制上市前對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行了評(píng)估，對(duì)評(píng)估增值部分，已按照評(píng)估價(jià)入賬計(jì)提了折舊、攤銷，但沒(méi)有按規(guī)定調(diào)整應(yīng)納稅所得額，少繳企業(yè)所得稅。
13.未按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支成本、費(fèi)用
（1）在“充值送話費(fèi)”的促銷活動(dòng)中，收入與相關(guān)折扣未按配比原則、權(quán)責(zé)發(fā)生制原則沖減收入，多沖減當(dāng)期收入,少繳企業(yè)所得稅?！按嬖捹M(fèi)送手機(jī)”等活動(dòng)，未按受益期分?jǐn)傎?gòu)進(jìn)手機(jī)等禮品的成
本，而是將購(gòu)進(jìn)手機(jī)的費(fèi)用一次性計(jì)入營(yíng)業(yè)費(fèi)用，少繳企業(yè)所得稅。
（2）補(bǔ)提以前年度因提減值準(zhǔn)備少提折舊費(fèi)用，未進(jìn)行追溯調(diào)整，而是直接在補(bǔ)提年度扣除，造成人為的調(diào)整納稅所屬年度。
三、個(gè)人所得稅
（一）贈(zèng)送禮品問(wèn)題
1.對(duì)于預(yù)存話費(fèi)、積分獎(jiǎng)勵(lì)等促銷活動(dòng)中贈(zèng)送的手機(jī)、飛機(jī)里程、小家電等各種禮品，由于具有折扣銷售性質(zhì)，不征收個(gè)人所得稅。
2.對(duì)用戶開(kāi)展抽獎(jiǎng)活動(dòng)發(fā)放的禮品應(yīng)按照“偶然所得”項(xiàng)目代扣代繳個(gè)人所得稅。
3.向大客戶、關(guān)系戶等有關(guān)個(gè)人直接贈(zèng)送的禮品，按“其他所得”項(xiàng)目扣繳個(gè)人所得稅。
（二）員工免費(fèi)話費(fèi)問(wèn)題
按月給予員工的免費(fèi)話費(fèi)或減免話費(fèi)，應(yīng)合理確定其中的一部分金額為個(gè)人工資收入，按照有關(guān)規(guī)定計(jì)征個(gè)人所得稅。
（三）各類補(bǔ)充保險(xiǎn)
1.為職工購(gòu)買(mǎi)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)（遞延激勵(lì)年金）未按規(guī)定足額代扣代繳個(gè)人所得稅。
2.由省公司代扣代繳稅金的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，未并入地市個(gè)人收入總額合并計(jì)算,造成少代扣代繳個(gè)人所得稅。
3.為職工購(gòu)買(mǎi)各類應(yīng)稅團(tuán)體險(xiǎn)，如補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)、重大疾病保險(xiǎn)（綜合保障保險(xiǎn)），交通意外保險(xiǎn)等未按規(guī)定足額代扣代繳個(gè)人所得稅。在征稅時(shí)，應(yīng)將支付的保費(fèi)支出按個(gè)人應(yīng)得額度
計(jì)入每個(gè)被保險(xiǎn)人當(dāng)月收入，與當(dāng)月工資薪金所得合并計(jì)算個(gè)人所得稅。未劃分到個(gè)人的，將保費(fèi)平均計(jì)入被保險(xiǎn)人當(dāng)月收入，合并計(jì)稅。
（四）住房公積金
單位和個(gè)人超過(guò)比例和標(biāo)準(zhǔn)繳存的住房公積金，未按規(guī)定代扣代繳個(gè)人所得稅。
（五）各種補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金收入
1.車改補(bǔ)貼。進(jìn)行了公務(wù)用車改革的企業(yè)，所在地省級(jí)人民政府已明確公務(wù)用車改革稅前扣除標(biāo)準(zhǔn)的，在標(biāo)準(zhǔn)限額以外，另外以油票、停車票、過(guò)路費(fèi)等發(fā)票報(bào)銷方式再為職工報(bào)銷費(fèi)用的，一律計(jì)入當(dāng)
月個(gè)人收入計(jì)征個(gè)人所得稅；未經(jīng)省級(jí)人民政府明確公務(wù)用車改革稅前扣除標(biāo)準(zhǔn)的地區(qū)，以定額補(bǔ)貼或發(fā)票報(bào)銷、發(fā)放給職工交通卡等方式所解決的費(fèi)用，應(yīng)合理確定其中的部分為個(gè)人工資收入，按照
有關(guān)規(guī)定計(jì)征個(gè)人所得稅。
2.以發(fā)票報(bào)銷或現(xiàn)金形式發(fā)放的各種獎(jiǎng)金，如過(guò)節(jié)費(fèi)、防暑降溫費(fèi)、誤餐補(bǔ)貼、加班費(fèi)、休假補(bǔ)貼、療養(yǎng)補(bǔ)貼、先進(jìn)獎(jiǎng)、筆記本維修費(fèi)及各種實(shí)物等未足額代扣代繳個(gè)人所得稅。
3.發(fā)放購(gòu)房貸款補(bǔ)貼和超標(biāo)準(zhǔn)的房改補(bǔ)貼，未按規(guī)定代扣繳個(gè)人所得稅；
4.為職工已取得的房產(chǎn)支付暖氣費(fèi)、物業(yè)費(fèi)，未納入當(dāng)月工薪計(jì)算繳納個(gè)人所得稅。
5.利用財(cái)務(wù)集中核算模式，從下屬機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目中列支的補(bǔ)貼、分紅、福利等項(xiàng)目，未足額代扣代繳個(gè)人所得稅。
（六）股票期權(quán)問(wèn)題
執(zhí)行員工股票期權(quán)計(jì)劃，員工在行權(quán)時(shí)直接按市價(jià)出售，獲取售價(jià)和購(gòu)入價(jià)之間的差價(jià)收益,未按工資薪金所得繳納個(gè)人所得稅。
（七）個(gè)人所得稅計(jì)算方法錯(cuò)誤的問(wèn)題
1.由單位為個(gè)人承擔(dān)的個(gè)人所得稅應(yīng)并入工資總額、將不含稅收入換算為含稅收入，計(jì)算代扣代繳個(gè)人所得稅。
2.年終一次性獎(jiǎng)金計(jì)算錯(cuò)誤，主要將季度獎(jiǎng)、半年獎(jiǎng)等全年綜合性獎(jiǎng)金重復(fù)按年終一次性獎(jiǎng)金計(jì)算方法，少扣繳個(gè)人所得稅。
3.職工每月的工資由標(biāo)準(zhǔn)工資、績(jī)效工資、月獎(jiǎng)金三部分構(gòu)成，企業(yè)僅能按月按人對(duì)標(biāo)準(zhǔn)工資代扣個(gè)人所得稅，而績(jī)效工資、月獎(jiǎng)金一般是按照部門(mén)進(jìn)行發(fā)放，然后由部門(mén)進(jìn)行二次考核，但在計(jì)算個(gè)人
所得稅時(shí)未能明確到人并與所屬發(fā)放當(dāng)月標(biāo)準(zhǔn)工資進(jìn)行合并計(jì)算，造成少扣稅款。
（八）其他問(wèn)題
1.為關(guān)聯(lián)單位人員報(bào)銷話費(fèi)，由于所報(bào)銷話費(fèi)的關(guān)聯(lián)單位人員不屬于本單位職工，應(yīng)對(duì)其所報(bào)銷的話費(fèi)按“偶然所得”代扣個(gè)人所得稅。
2.支付給自然人的傭金、勞務(wù)費(fèi)、技術(shù)業(yè)務(wù)外包費(fèi)等，未代扣代繳個(gè)人所得稅。
四、其他地方稅種
（一）城市房地產(chǎn)稅
1.計(jì)算繳納城市房地產(chǎn)稅時(shí)，將辦公樓原值申報(bào)房產(chǎn)稅，未將消防設(shè)備、電梯、中央空調(diào)等房屋附屬設(shè)備、配套設(shè)施一并作價(jià)計(jì)入房屋原值，少繳城市房地產(chǎn)稅。
2.部分房產(chǎn)在購(gòu)置、裝修等更新改造過(guò)程中，對(duì)房產(chǎn)價(jià)值有調(diào)整的未按調(diào)整后的金額重新計(jì)算，造成少繳納城市房地產(chǎn)稅。
3.已經(jīng)交付使用的房屋在建工程，長(zhǎng)期不結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，不申報(bào)繳納城市房產(chǎn)稅。
4.將出租房產(chǎn)視同自用房產(chǎn)，少繳房產(chǎn)稅。
5.取得房產(chǎn)租賃、轉(zhuǎn)租收入，未按規(guī)定足額申報(bào)納稅。
6.土地計(jì)征城市房地產(chǎn)稅問(wèn)題
直接購(gòu)買(mǎi)的房地產(chǎn)或購(gòu)買(mǎi)土地自建房屋，其土地價(jià)值已包含在購(gòu)買(mǎi)價(jià)中或建造成本中，因此，不論財(cái)務(wù)處理如何，在計(jì)征城市房地產(chǎn)稅時(shí)，不允許通過(guò)評(píng)估等方式將土地價(jià)值剝離出來(lái)；國(guó)家劃撥（含授
權(quán)經(jīng)營(yíng)）方式取得的土地，這部分土地價(jià)值（包括評(píng)估增值的價(jià)值）暫不計(jì)征城市房地產(chǎn)稅，但如果改制上市時(shí)，補(bǔ)繳了土地出讓金，土地使用權(quán)已發(fā)生變化，應(yīng)該將土地價(jià)值并入房產(chǎn)計(jì)征城市房地產(chǎn)稅。
（二）車船稅
當(dāng)年新購(gòu)入的車輛未繳納車船稅。
（三）印花稅
1.當(dāng)年度新增的資本公積未貼花，少申報(bào)繳納印花稅。
2.計(jì)算租賃合同印花時(shí)，未按合同總金額申報(bào)納稅，而是按年租金的金額申報(bào)，少申報(bào)繳納印花稅。
3.框架性合同未記載金額，未先按5元貼花，以后實(shí)際結(jié)算時(shí)再按實(shí)際發(fā)生數(shù)貼花，少申報(bào)繳納印花稅。
4.繳納印花稅時(shí)適用的稅目稅率錯(cuò)誤，如：把租賃合同混作購(gòu)銷合同，造成少申報(bào)繳納印花稅。
5.網(wǎng)間結(jié)算協(xié)議征收印花稅問(wèn)題
中國(guó)移動(dòng)與中國(guó)電信、鐵通、聯(lián)通等公司之間簽訂的網(wǎng)間結(jié)算協(xié)議不征收印花稅。
一、綜合
經(jīng)濟(jì)保持快速增長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)總量跨上新臺(tái)階。年全省生產(chǎn)總值突破2000億元大關(guān)，達(dá)到2052.12億元，比上年增長(zhǎng)15.8%，增速提高4.1個(gè)百分點(diǎn)，比全國(guó)GDP增速高5.5個(gè)百分點(diǎn)。其中，第一產(chǎn)業(yè)增加值539.32億元，增長(zhǎng)6.3%；第二產(chǎn)業(yè)增加值566.55億元，增長(zhǎng)19.2%；第三產(chǎn)業(yè)增加值946.25億元，增長(zhǎng)19.6%。
人均地區(qū)生產(chǎn)總值突破三千美元大關(guān)，經(jīng)濟(jì)社會(huì)步入發(fā)展新階段。年全省人均生產(chǎn)總值23644元，按現(xiàn)行匯率折算為3505美元，登上了3000美元的新臺(tái)階。按照國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，人均GDP超過(guò)3000美元，標(biāo)志著一個(gè)國(guó)家或地區(qū)處于消費(fèi)加快升級(jí)換代時(shí)期，服務(wù)業(yè)發(fā)展加速，經(jīng)濟(jì)將進(jìn)入快速發(fā)展軌道。
經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整取得重要進(jìn)展，三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)。年第二產(chǎn)業(yè)增加值占全省生產(chǎn)總值的比重為27.6%，比上年提高0.8個(gè)百分點(diǎn)，超過(guò)第一產(chǎn)業(yè)1.3個(gè)百分點(diǎn)；第三產(chǎn)業(yè)增加值占全省生產(chǎn)總值的比重為46.1%，比上年提高0.8個(gè)百分點(diǎn)。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整實(shí)現(xiàn)歷史性轉(zhuǎn)型，由“三一二”轉(zhuǎn)變?yōu)椤叭弧薄?/p>
地方財(cái)政收入、企業(yè)利潤(rùn)大幅增長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)效益明顯提高。年全省全口徑一般預(yù)算收入528.64億元，比上年增長(zhǎng)40.4%。其中，地方一般預(yù)算收入271.06億元，增長(zhǎng)52.1%，增速比全國(guó)財(cái)政收入增長(zhǎng)21.3%高30.8個(gè)百分點(diǎn)，增幅全國(guó)第一。全年列入統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)的420家規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)綜合效益指數(shù)310.5%，比上年提高14.0個(gè)百分點(diǎn)，創(chuàng)歷年新高；盈虧相抵后實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額117.28億元，增長(zhǎng)31.1%。全省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)盈利61.20億元，比上年增長(zhǎng)51.9%。
物價(jià)上漲較快，結(jié)構(gòu)性上漲特征較明顯。年全省居民消費(fèi)價(jià)格（CPI）比上年上漲4.8%。受房地產(chǎn)迅猛發(fā)展的拉動(dòng)，建房及裝修材料、租房、水電、燃料等居住類價(jià)格明顯上漲，漲幅達(dá)9.7%，居類價(jià)格之首；其次是食品類上漲7.6％，居住類和食品類價(jià)格較快上漲是推動(dòng)居民消費(fèi)價(jià)格上漲的主要因素。商品零售價(jià)格上漲4.6%，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料價(jià)格上漲7.3%，工業(yè)品出廠價(jià)格上漲7.7%，原材料、燃料、動(dòng)力購(gòu)進(jìn)價(jià)格上漲10.3%，固定資產(chǎn)投資價(jià)格上漲5.2%。
二、民生
城鄉(xiāng)居民收入較快增加。年全省城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達(dá)15581元，比上年增長(zhǎng)13.3%；全年在崗職工平均工資30946元，比上年增長(zhǎng)24.1%。全年農(nóng)村居民人均純收入5275元，比上年增長(zhǎng)11.2%，其中工資性收入增長(zhǎng)29.7%。年末城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款余額1679.85億元，比年初增長(zhǎng)29.7%。居民消費(fèi)支出較快增長(zhǎng)，生活質(zhì)量不斷改善。城鎮(zhèn)居民人均消費(fèi)支出10927元，比上年增長(zhǎng)8.3%；農(nóng)民人均生活消費(fèi)支出3446元，增長(zhǎng)11.6%。城鎮(zhèn)居民人均住宅建筑面積達(dá)28.88平方米，農(nóng)村居民人均住房居住面積24.74平方米。
各類保障性住房建設(shè)超額完成任務(wù)。年全省計(jì)劃建設(shè)保障性住房10.09萬(wàn)套、716.02萬(wàn)平方米。全年開(kāi)工12.63萬(wàn)套，開(kāi)工率125.2%，其中竣工7.4萬(wàn)套（含上年結(jié)轉(zhuǎn)3.5萬(wàn)套）；開(kāi)工建設(shè)面積1057.19萬(wàn)平方米，占計(jì)劃總面積的147.6%，其中竣工面積561.72萬(wàn)平方米（含上年結(jié)轉(zhuǎn)287.73萬(wàn)平方米）。農(nóng)墾、國(guó)有林場(chǎng)及農(nóng)村危房改造套數(shù)為2.41萬(wàn)套、0.48萬(wàn)套和1.95萬(wàn)套，分別完成計(jì)劃的105.3%、106.3%和135.2%。
社會(huì)保障和社會(huì)救助水平明顯提高。年全省最低工資標(biāo)準(zhǔn)上調(diào)200元，增幅居全國(guó)之首。城鎮(zhèn)從業(yè)人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)納入省級(jí)統(tǒng)籌，全省60歲及以上農(nóng)民享受普惠式的養(yǎng)老保障，有55萬(wàn)人每人每月領(lǐng)取55元的基礎(chǔ)養(yǎng)老金。新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)醫(yī)療保險(xiǎn)已基本覆蓋全省城鄉(xiāng)居民。年末全省城鎮(zhèn)參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)（含離退休人員）180萬(wàn)人，比上年末增長(zhǎng)7.1%；參加醫(yī)療保險(xiǎn)人數(shù)323.29萬(wàn)人，增長(zhǎng)13.8%；參加工傷保險(xiǎn)人數(shù)95.43萬(wàn)人，增長(zhǎng)5.9%；參加生育保險(xiǎn)92.59萬(wàn)人，增長(zhǎng)8.9%；參加失業(yè)保險(xiǎn)112.48萬(wàn)人，增長(zhǎng)9.7%。社會(huì)救助顯著加強(qiáng)。年末全省城鎮(zhèn)各種社區(qū)服務(wù)設(shè)施91個(gè)；撫恤、補(bǔ)助各類優(yōu)撫對(duì)象2.6萬(wàn)人；年末城鎮(zhèn)居民最低生活保障人數(shù)16.98萬(wàn)人，農(nóng)村居民最低生活保障人數(shù)23.07萬(wàn)人，農(nóng)村五保戶供養(yǎng)人數(shù)3.62萬(wàn)人。全年實(shí)施城鄉(xiāng)醫(yī)療救助56.7萬(wàn)人次，比上年增長(zhǎng)19.4%。其中，城市醫(yī)療救助21.6萬(wàn)人次，增長(zhǎng)20.3%；農(nóng)村醫(yī)療救助35.1萬(wàn)人次，增長(zhǎng)18.9%；全年救助災(zāi)民223.5萬(wàn)人次。全省共銷售福利彩票8.4億元，比上年增長(zhǎng)1.2倍；籌集社會(huì)福利彩票公益金2.1億元，增長(zhǎng)96.3%；直接接收社會(huì)捐贈(zèng)5.52億元。
勞動(dòng)就業(yè)人數(shù)持續(xù)增加。年城鎮(zhèn)新增就業(yè)人數(shù)9.36萬(wàn)人，比上年增長(zhǎng)2.9%；城鎮(zhèn)登記失業(yè)率3%，下降0.48個(gè)百分點(diǎn)；農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移9萬(wàn)人，增長(zhǎng)1.1%。勞動(dòng)就業(yè)規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大，年末全省從業(yè)人員436.87萬(wàn)人，比上年末增長(zhǎng)2.9%，其中城鎮(zhèn)從業(yè)人員148.68萬(wàn)人，在崗職工年末人數(shù)78.8萬(wàn)人，分別增長(zhǎng)4%和1.4%。
教育事業(yè)健康發(fā)展。年全省新建教育扶貧（移民）學(xué)校9所，改造中小學(xué)校舍479所。重點(diǎn)發(fā)展面向農(nóng)村的職業(yè)教育，職業(yè)教育辦學(xué)能力明顯提高。年起，高中學(xué)校、中等職業(yè)學(xué)校、特殊教育學(xué)校、幼兒園教師及省、市研訓(xùn)、電教機(jī)構(gòu)等全體人員享受績(jī)效工資，教師績(jī)效工資實(shí)現(xiàn)全覆蓋。全年普通高校招生5.66萬(wàn)人，比上年增長(zhǎng)0.2%，在校學(xué)生17.59萬(wàn)人，比上年增長(zhǎng)2.9%；中職（含技工）在校學(xué)生15.72萬(wàn)人，比上年增長(zhǎng)11.3%；普通高中招生5.6萬(wàn)人，增長(zhǎng)2.2%，在校學(xué)生16.05萬(wàn)人，增長(zhǎng)3.0%；普通初中招生13.35萬(wàn)人，在校學(xué)生42.16萬(wàn)人，初中毛入學(xué)率101.8%；普通小學(xué)招生10.34萬(wàn)人，在校學(xué)生78.05萬(wàn)人，小學(xué)凈入學(xué)率達(dá)99.76%。
醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)取得新發(fā)展。年，省干部醫(yī)療保健中心、省人民醫(yī)院綜合住院大樓、省中醫(yī)院門(mén)診綜合大樓、?？谑腥嗣襻t(yī)院醫(yī)療綜合大樓等建成投入運(yùn)營(yíng)，301醫(yī)院分院進(jìn)入后期施工階段，省眼耳鼻喉?？漆t(yī)院正在加快建設(shè)。全年新型農(nóng)村合作醫(yī)療參合率達(dá)到97.1%，比上年提高0.7個(gè)百分點(diǎn)。全年改造鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院12個(gè)。年末全省共有各類衛(wèi)生機(jī)構(gòu)2312個(gè)，增長(zhǎng)2.0%。其中，疾病預(yù)防控制中心26個(gè)，婦幼保健機(jī)構(gòu)24個(gè)，?？萍膊》乐螜C(jī)構(gòu)25個(gè)。社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)機(jī)構(gòu)120個(gè)，增長(zhǎng)34.8%；農(nóng)村鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）衛(wèi)生院307個(gè)。全省共有醫(yī)院病床位2.53萬(wàn)張，增長(zhǎng)7.7%。各類衛(wèi)生技術(shù)人員4.09萬(wàn)人，增長(zhǎng)10.1%。其中，執(zhí)業(yè)醫(yī)師1.15萬(wàn)人，增長(zhǎng)7.5%；執(zhí)業(yè)助理醫(yī)師0.3萬(wàn)人，增長(zhǎng)3.2%；注冊(cè)護(hù)士1.71萬(wàn)人，增長(zhǎng)14.2%；藥劑人員0.2萬(wàn)人，增長(zhǎng)5.7%；檢驗(yàn)人員0.25萬(wàn)人，增長(zhǎng)10.9%。報(bào)告甲、乙類傳染病發(fā)病人數(shù)2.21萬(wàn)例，下降3.7%；報(bào)告死亡141人，報(bào)告?zhèn)魅静“l(fā)病率十萬(wàn)分之791.79，死亡率十萬(wàn)分之1.69。
三、農(nóng)業(yè)
農(nóng)業(yè)生產(chǎn)平穩(wěn)較快發(fā)展。年全省農(nóng)業(yè)完成增加值539.32億元，比上年增長(zhǎng)6.3%。分產(chǎn)業(yè)看，漁業(yè)完成增加值133.18億元，比上年增長(zhǎng)7.5%。臨高縣深水網(wǎng)箱養(yǎng)殖擴(kuò)建，已發(fā)展成為亞洲最大的深?？癸L(fēng)浪網(wǎng)箱養(yǎng)殖基地。林業(yè)完成增加值83.21億元，比上年增長(zhǎng)10.8%。干膠產(chǎn)量33.35萬(wàn)噸，增長(zhǎng)8.6%。種植業(yè)完成增加值218.80億元，比上年增長(zhǎng)5.0%。瓜菜產(chǎn)量528.05萬(wàn)噸，增長(zhǎng)7.2%；水果產(chǎn)量286.25萬(wàn)噸，增長(zhǎng)6.8%。南繁育種業(yè)和花卉業(yè)、桑蠶業(yè)等特色綠色產(chǎn)業(yè)不斷發(fā)展壯大。畜牧業(yè)完成增加值91.41億元，增長(zhǎng)4.3%。肉類總產(chǎn)量68.49萬(wàn)噸，增長(zhǎng)3.7%。溫氏、羅牛山、海平達(dá)、鵬翔、禾牧、永茂等大型龍頭企業(yè)的生豬標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖規(guī)模迅猛擴(kuò)大，有10多個(gè)標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖場(chǎng)被農(nóng)業(yè)部列入首批示范項(xiàng)目。新建萬(wàn)頭養(yǎng)豬場(chǎng)47個(gè)，全省萬(wàn)頭以上豬場(chǎng)已達(dá)到153個(gè)。全年瓜果菜出島540萬(wàn)噸，生豬出島量173萬(wàn)頭，水產(chǎn)品出口12.9萬(wàn)噸，創(chuàng)歷史新高。
農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平進(jìn)一步提高。年末農(nóng)業(yè)機(jī)械總動(dòng)力425.24萬(wàn)千瓦，增長(zhǎng)7.4%，其中排灌機(jī)械動(dòng)力90.52萬(wàn)千瓦，增長(zhǎng)3.6%。大中型拖拉機(jī)13203臺(tái)，增長(zhǎng)9.0%；小型拖拉機(jī)52163臺(tái)，增長(zhǎng)5.3%；農(nóng)用載重汽車4948輛，增長(zhǎng)1.0%?；适┯昧浚ㄕ奂兞浚?6.4萬(wàn)噸，增長(zhǎng)0.3%。全年農(nóng)村用電量5.95億千瓦時(shí)，增長(zhǎng)5.5%?，F(xiàn)有農(nóng)田水利有效灌溉面積17.99萬(wàn)公頃，增長(zhǎng)0.6%。
四、工業(yè)和建筑業(yè)
工業(yè)生產(chǎn)明顯提速。年，全省工業(yè)完成增加值380.76億元，比上年增長(zhǎng)17.6%。其中，規(guī)模以上工業(yè)增加值354.80億元，增長(zhǎng)18.5%，增速加快11個(gè)百分點(diǎn)。分輕重工業(yè)看，輕工業(yè)增加值83.10億元，增長(zhǎng)16.7%；重工業(yè)增加值271.70億元，增長(zhǎng)19.1%。分經(jīng)濟(jì)類型看，國(guó)有企業(yè)增長(zhǎng)20.8%，集體企業(yè)增長(zhǎng)82.0%，股份合作企業(yè)下降3.5%，股份制企業(yè)增長(zhǎng)28.6%，外商及港澳臺(tái)投資企業(yè)增長(zhǎng)11.8%，其他經(jīng)濟(jì)類型工業(yè)增長(zhǎng)0.9%。工業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷銜接良好，產(chǎn)銷率達(dá)97.5%。
從企業(yè)生產(chǎn)情況看，大中型企業(yè)生產(chǎn)增勢(shì)強(qiáng)勁，推動(dòng)了工業(yè)加快增長(zhǎng)。一汽海馬、金海漿紙、礦業(yè)、?？诠╇姽?、中海石油化學(xué)公司、海宇錫板、紅塔卷煙、海洋石油富島股份等企業(yè)對(duì)規(guī)模以上工業(yè)總產(chǎn)值增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率達(dá)到59.2%。金海160萬(wàn)噸造紙一期、英利100兆瓦多晶硅太陽(yáng)能電池一期、中航特玻一期、海馬10萬(wàn)臺(tái)發(fā)動(dòng)機(jī)技改、80萬(wàn)噸甲醇、漢地陽(yáng)光石油化工、威隆造船一期、東方四更風(fēng)電場(chǎng)一期、叉河100萬(wàn)噸水泥二期、華盛水泥三期等一批工業(yè)項(xiàng)目建成投產(chǎn)形成新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。
建筑業(yè)快速發(fā)展。年全省建筑業(yè)完成增加值185.79億元，比上年增長(zhǎng)23.3%。具有資質(zhì)等級(jí)的建筑企業(yè)單位149個(gè)，從業(yè)人員9.54萬(wàn)人；全年房屋建筑施工面積1413.33萬(wàn)平方米，比上年增長(zhǎng)15.8%；房屋建筑竣工面積488.42萬(wàn)平方米，增長(zhǎng)25.1%。本省資質(zhì)內(nèi)建筑企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額6.13億元，比上年增長(zhǎng)11.0%；上繳稅金5.95億元，增長(zhǎng)1.3%。
五、固定資產(chǎn)投資與房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)
固定資產(chǎn)投資快速增長(zhǎng)。年，東環(huán)快速鐵路、金海160萬(wàn)噸造紙一期、100兆瓦多晶硅太陽(yáng)能電池一期、中航特玻一期、80萬(wàn)噸甲醇、威隆船舶、華盛水泥三期、海馬10萬(wàn)臺(tái)發(fā)動(dòng)機(jī)技改、生態(tài)軟件園一期、海口綜合保稅區(qū)、省人民醫(yī)院擴(kuò)建一期、省文化藝術(shù)中心等一批重點(diǎn)項(xiàng)目建成投產(chǎn)；大廣壩二期、會(huì)展中心、總醫(yī)院分院、昌江核電、電網(wǎng)建設(shè)與改造、?？谥镣筒咚俟?、三亞繞城高速公路、三亞灣新城、洋浦港區(qū)深水航道及岸灘整治工程和海棠灣、神州半島、石梅灣、銅鼓嶺等開(kāi)發(fā)區(qū)，一大批旅游房地產(chǎn)項(xiàng)目等加快建設(shè)，以及各市縣保障性住房大規(guī)模開(kāi)工建設(shè)，促進(jìn)了投資快速增長(zhǎng)。全年全社會(huì)固定資產(chǎn)完成投資總額1331.46億元，比上年增長(zhǎng)32.8%，比全國(guó)增長(zhǎng)23.8%快9個(gè)百分點(diǎn)。其中，城鎮(zhèn)固定資產(chǎn)投資1257.50億元，增長(zhǎng)33.4%；農(nóng)村投資73.96億元，增長(zhǎng)24.0%。全年137個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目完成投資553.6億元，占全部投資的44.0%。
區(qū)域投資發(fā)生新變化，中部投資明顯加強(qiáng)。中部地區(qū)投資67.79億元，增長(zhǎng)65.1%；西部地區(qū)投資276.05億元，增長(zhǎng)45.3%；東部地區(qū)投資934.78億元，增長(zhǎng)35.4%。
房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資迅猛增長(zhǎng)，成為拉動(dòng)投資增長(zhǎng)的主導(dǎo)力量。全年房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)完成投資467.87億元，同比增長(zhǎng)62.5%，占城鎮(zhèn)固定資產(chǎn)投資額的37.2%，是拉動(dòng)投資快速增長(zhǎng)的主力。全年房屋銷售面積854.73萬(wàn)平方米，增長(zhǎng)52.3%。
六、消費(fèi)品市場(chǎng)
消費(fèi)需求保持旺盛勢(shì)頭。年，全省實(shí)現(xiàn)社會(huì)消費(fèi)品零售總額623.82億元，比上年增長(zhǎng)19.5%。按經(jīng)營(yíng)地分，城鎮(zhèn)零售額555.34億元，增長(zhǎng)20.2%；鄉(xiāng)村零售額68.48億元，增長(zhǎng)14.0%。按消費(fèi)形態(tài)分，商品零售額536.98億元，增長(zhǎng)19.5%；餐飲收入86.84億元，增長(zhǎng)19.7%。
熱點(diǎn)商品持續(xù)旺銷。全年限額以上企業(yè)的汽車零售額比上年增長(zhǎng)50.8%，汽車銷售快速增長(zhǎng)帶旺了石油及制品銷售額同比增長(zhǎng)39.4%，實(shí)施家電下鄉(xiāng)優(yōu)惠政策及商家開(kāi)展多種促銷活動(dòng)推動(dòng)家用電器銷售額增長(zhǎng)42.6%，房地產(chǎn)業(yè)迅猛發(fā)展帶動(dòng)建筑裝潢材料銷售額增長(zhǎng)82.7%，金銀珠寶、通訊器材銷售額分別比上年增長(zhǎng)50.1%和40.8%。
七、旅游業(yè)和交通運(yùn)輸郵電業(yè)
旅游業(yè)較快發(fā)展。年，全省接待旅游過(guò)夜人數(shù)2587.34萬(wàn)人次，比上年增長(zhǎng)15.0%。其中，接待國(guó)內(nèi)旅游者2521.03萬(wàn)人次，增長(zhǎng)14.8%；接待入境旅游者66.31萬(wàn)人次，增長(zhǎng)20.2%。旅游總收入257.63億元，增長(zhǎng)21.7%。其中，國(guó)內(nèi)旅游收入235.61億元，增長(zhǎng)22.2%；入境旅游收入22.02億元，增長(zhǎng)16.5%。旅游飯店客房開(kāi)房率60.4%，提高1.5個(gè)百分點(diǎn)。年末全省共有星級(jí)賓館235家，其中五星級(jí)賓館20家，四星級(jí)賓館55家，三星級(jí)賓館110家。
交通運(yùn)輸郵電業(yè)較快增長(zhǎng)。全年交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵電業(yè)實(shí)現(xiàn)增加值102.12億元，比上年增長(zhǎng)14.3%。
全年郵電業(yè)務(wù)總量233.7億元，其中，電信業(yè)務(wù)總量227.5億元，郵政業(yè)務(wù)總量6.2億元。年末全省固定電話用戶179.8萬(wàn)戶，其中，城市電話用戶124.9萬(wàn)戶，農(nóng)村電話用戶54.9萬(wàn)戶。年末移動(dòng)電話用戶594.33萬(wàn)戶，增長(zhǎng)19.7%。年末擁有互聯(lián)網(wǎng)用戶91.3萬(wàn)戶，增長(zhǎng)58.0%。固定電話普及率21.2%，移動(dòng)電話普及率57.4%。已通電話的行政村達(dá)100%。
八、金融、證券和保險(xiǎn)業(yè)
金融業(yè)快速健康發(fā)展。年末，全省金融機(jī)構(gòu)本外幣存款余額4217.30億元，比上年末增長(zhǎng)32.8%。其中，企事業(yè)單位存款余額1760.14億元，增長(zhǎng)29.9%。年末金融機(jī)構(gòu)本外幣貸款余額2509.72億元，比上年末增長(zhǎng)29.3%。其中，短期貸款397.79億元，增長(zhǎng)1.3%；中長(zhǎng)期貸款2062.76億元，增長(zhǎng)43.6%；票據(jù)融資34.08億元，下降61.7%。金融機(jī)構(gòu)效益顯著提高。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額5470.36億元，比上年增長(zhǎng)32.8%；利潤(rùn)總額61.20億元，增長(zhǎng)51.9%；不良貸款率2.0%，下降0.7個(gè)百分點(diǎn)。
證券業(yè)發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁。全年通過(guò)發(fā)行、配售股票共籌集資金122.14億元，比上年增長(zhǎng)8.16倍；年末上市公司由上年末的21家增加到23家，股票市價(jià)總值1504.57億元，增長(zhǎng)35.2%；證券和期貨交易總額28919.48億元，比上年增長(zhǎng)1.3倍。
保險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模迅速擴(kuò)大。全年保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承保金額21727.19億元，比上年增長(zhǎng)23.9%。實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入47.95億元，增長(zhǎng)45.0%。其中，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入17.85億元，增長(zhǎng)50.6%；人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入30.10億元，增長(zhǎng)41.9%。在人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入中，壽險(xiǎn)收入27.25億元，增長(zhǎng)44.6%；健康險(xiǎn)收入1.76億元，增長(zhǎng)18.4%；人身意外傷害險(xiǎn)收入1.09億元，增長(zhǎng)23.0%。全年各項(xiàng)賠款和給付金額11.34億元，比上年增長(zhǎng)6.8%。其中，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)賠付6.74億元，增長(zhǎng)23.2%；人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)賠付4.60億元，下降10.6%。在人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)賠付中，壽險(xiǎn)賠付3.98億元，下降13.8%；健康險(xiǎn)賠付0.45億元，增長(zhǎng)33.1%；人身意外傷害險(xiǎn)賠付0.18億元，下降9.1%。
九、對(duì)外開(kāi)放和改革
對(duì)外開(kāi)放水平進(jìn)一步提高。年，實(shí)施入境免簽證政策范圍擴(kuò)大到26個(gè)國(guó)家，境外游客購(gòu)物退稅政策正式實(shí)施，出臺(tái)《省游艇管理試行辦法》，在游艇登記、駕駛、入境查驗(yàn)、活動(dòng)水域等多項(xiàng)游艇管理政策上實(shí)現(xiàn)突破，對(duì)外開(kāi)放的范圍不斷擴(kuò)大、領(lǐng)域不斷拓寬、層次不斷提高。加強(qiáng)經(jīng)貿(mào)和招商活動(dòng)，積極融入?yún)^(qū)域合作。精心策劃世博會(huì)周活動(dòng)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)推介會(huì)等，參與了“環(huán)渤?！?、珠江三角洲區(qū)域合作論壇等大型經(jīng)貿(mào)活動(dòng)，舉辦、協(xié)辦博鰲國(guó)際旅游論壇、博鰲亞洲論壇年會(huì)等，與、福建等省市和國(guó)電、南航、港中旅等企業(yè)簽署戰(zhàn)略合作協(xié)議等。境外大財(cái)團(tuán)、大企業(yè)來(lái)瓊投資日益增多，與世界各國(guó)、各地區(qū)的經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易、科技、教育、文化等領(lǐng)域的交流日益加強(qiáng)，政府、民間和社會(huì)團(tuán)體之間的友好往來(lái)進(jìn)一步活躍。全年全省對(duì)外貿(mào)易進(jìn)出口總值108.02億美元（含中石化煉油廠），比上年增長(zhǎng)21.2%。其中，出口總值23.91億美元，增長(zhǎng)25.8%；進(jìn)口總值84.11億美元，增長(zhǎng)20.0%。在出口總值中，對(duì)香港出口5.84億美元，增長(zhǎng)13.1%；對(duì)東盟出口6.59億美元，增長(zhǎng)27.7%；對(duì)歐盟出口2.41億美元，增長(zhǎng)72.0%；對(duì)美國(guó)出口2.20億美元，增長(zhǎng)17.7%；對(duì)日本出口1.24億美元，增長(zhǎng)2.8%。全年全省實(shí)際利用外資總額15.23億美元，比上年增長(zhǎng)61.5%。其中，外商直接投資15.12億美元，增長(zhǎng)61.2%。新簽利用外資協(xié)議合同數(shù)72宗，下降18.2%；新簽協(xié)議合同規(guī)定外商投資額4.02億美元，下降3.7%。
各項(xiàng)改革不斷深化。農(nóng)墾管理體制改革取得重大突破，農(nóng)墾總公司與農(nóng)墾總局實(shí)現(xiàn)政企分開(kāi)，27個(gè)氣象臺(tái)、3所農(nóng)墾中學(xué)、民政職能全部移交地方，農(nóng)場(chǎng)管理屬地化試點(diǎn)啟動(dòng)。農(nóng)村綜合改革不斷深化，集體林權(quán)制度主體改革基本完成。組建省建設(shè)集團(tuán)、省林業(yè)集團(tuán)?？抵ニ帢I(yè)在創(chuàng)業(yè)板塊上市，橡膠集團(tuán)在上海證券交易所掛牌上市，出臺(tái)扶持農(nóng)信社改革發(fā)展十條政策，完成社保、地稅、農(nóng)稅征管“三項(xiàng)體制”改革，48項(xiàng)涉農(nóng)補(bǔ)貼納入惠民“一卡通”，行政審批制度繼續(xù)深化，各項(xiàng)改革不斷向縱深推進(jìn)。
十、科學(xué)技術(shù)、文化和體育
科技事業(yè)取得較大成就。深入實(shí)施科教興瓊戰(zhàn)略，大力提高科技創(chuàng)新能力，科技事業(yè)取得了豐碩成果。年全省新增省級(jí)工程技術(shù)研究中心5家、省級(jí)重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室6家，分別比上年增長(zhǎng)66.7%和50.0%。全省獲得國(guó)家科技進(jìn)步獎(jiǎng)1項(xiàng)，組織實(shí)施國(guó)家火炬計(jì)劃項(xiàng)目10項(xiàng)、科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目17項(xiàng)、國(guó)家973計(jì)劃前期研究專項(xiàng)課題5項(xiàng)、國(guó)家星火計(jì)劃項(xiàng)目13項(xiàng)、國(guó)家農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化資金項(xiàng)目17項(xiàng)、國(guó)家重點(diǎn)新產(chǎn)品計(jì)劃項(xiàng)目5項(xiàng)、國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目72項(xiàng)。全年共申請(qǐng)專利1019項(xiàng)，較上年減少2.0%；獲得專利授權(quán)714項(xiàng)，比上年增長(zhǎng)13.3%。
文化事業(yè)繁榮發(fā)展。圍繞建設(shè)社會(huì)主義和諧文化的總目標(biāo)，大力推動(dòng)文化事業(yè)繁榮發(fā)展，文化事業(yè)建設(shè)取得重大進(jìn)展。公共文體服務(wù)設(shè)施建設(shè)實(shí)現(xiàn)新突破，省歌舞劇院建成投入運(yùn)營(yíng)、市民文化廣場(chǎng)落成啟用、文化公園全面竣工等。“六大文化惠民工程”進(jìn)展順利。截止年全省建成205個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站，建成農(nóng)家書(shū)屋1279家、職工書(shū)屋373家，其中年建成798家，文化資源信息共享工程完成20個(gè)市縣支中心、1200個(gè)村文化室設(shè)備配置，廣播電視村村通共完成直播衛(wèi)星接收設(shè)備52406套，農(nóng)村數(shù)字多路微波入戶1.5萬(wàn)多戶，廣播進(jìn)村完成1114個(gè)。全年送戲下鄉(xiāng)1300多場(chǎng)、送書(shū)下鄉(xiāng)230萬(wàn)冊(cè)。文化精品生產(chǎn)再結(jié)碩果，現(xiàn)代瓊劇《下南洋》、黎族山歌劇《黎山戀歌》、舞蹈《黎鄉(xiāng)雨趣》、《迎親》等分獲第十三屆文華獎(jiǎng)、劇作獎(jiǎng)、全國(guó)第九屆文化藝術(shù)節(jié)表演獎(jiǎng)、第十五屆“群星獎(jiǎng)”，舞蹈《三亞郎典打柴舞》榮獲國(guó)家級(jí)大獎(jiǎng)。《解放島》、《南下、南下》等電視連續(xù)劇和建省以來(lái)首部文獻(xiàn)紀(jì)錄片《瓊崖縱隊(duì)》第一部《日出瓊崖》等在央視播出。全年舉辦了60項(xiàng)重大文體活動(dòng)，其中有“海島歡歌”惠民演出季、迎新藝術(shù)節(jié)、年上海世博會(huì)活動(dòng)周演藝活動(dòng)及“三民”展演團(tuán)展演，并組織參加了年博鰲國(guó)際旅游論壇、年博鰲亞洲論壇年會(huì)、“——合作交流暨環(huán)渤海經(jīng)貿(mào)活動(dòng)”演出以及第九屆中國(guó)藝術(shù)節(jié)、第十三屆文華獎(jiǎng)和第十五屆群星獎(jiǎng)比賽。有線數(shù)字電視穩(wěn)步推進(jìn)，全省注冊(cè)有線用戶終端116萬(wàn)個(gè)。初步實(shí)現(xiàn)農(nóng)村數(shù)字電視覆蓋目標(biāo)。文化遺產(chǎn)保護(hù)工作成果豐碩，南海水下考古首次發(fā)現(xiàn)元代青花瓷，獲得各類水下文物標(biāo)本3000件，建成大型非遺保護(hù)陳列館3個(gè)，傳習(xí)所32個(gè)。對(duì)外文化交流有效開(kāi)展。年末全省共有各類藝術(shù)表演團(tuán)體20個(gè)，文化藝術(shù)館21個(gè)，公共圖書(shū)館20個(gè)。全省共有報(bào)社17家，雜志社44家；全年出版報(bào)紙27425萬(wàn)份、雜志1116萬(wàn)冊(cè)，分別比上年增長(zhǎng)20.8%和7.1%。全省有線電視用戶達(dá)80萬(wàn)戶，比上年增長(zhǎng)1.3%。廣播綜合人口覆蓋率和電視綜合人口覆蓋率分別達(dá)96.4%和95.4%。
體育事業(yè)蓬勃發(fā)展。年全省運(yùn)動(dòng)健兒在亞洲運(yùn)動(dòng)會(huì)比賽中獲得銀牌1枚；在全國(guó)體育運(yùn)動(dòng)會(huì)比賽中，獲得金牌20枚，獲得銀牌1枚，獲得銅牌5枚。舉辦了首屆環(huán)島國(guó)際大帆船賽、中國(guó)體育博覽會(huì)、觀瀾湖明星邀請(qǐng)賽、“金椰子”高爾夫公開(kāi)賽、全國(guó)山地自行車冠軍賽、中國(guó)鐵人三項(xiàng)賽、全國(guó)男子拳擊錦標(biāo)賽、全國(guó)男子摔跤冠軍賽、亞洲沙灘排球錦標(biāo)賽、世界女子沙排巡回賽、全國(guó)首屆國(guó)際象棋特級(jí)大師超霸戰(zhàn)、環(huán)島國(guó)際公路自行車賽、全國(guó)釣魚(yú)錦標(biāo)賽、儋州國(guó)際馬拉松賽等大型體育賽事。并先后組織了年省體育大拜年活動(dòng)、省第四屆少數(shù)民族傳統(tǒng)體育運(yùn)動(dòng)會(huì)、第三屆省直機(jī)關(guān)運(yùn)動(dòng)會(huì)、盈濱龍水節(jié)全國(guó)龍舟邀請(qǐng)賽、“力加杯”排球聯(lián)賽、籃球聯(lián)賽等一系列群眾體育賽事。
十一、節(jié)能減排、環(huán)境資源、地質(zhì)勘查和安全生產(chǎn)
節(jié)能減排取得明顯成效。進(jìn)一步加強(qiáng)節(jié)能減排工作，實(shí)施重點(diǎn)節(jié)能減排項(xiàng)目，大力淘汰小鋼鐵、小水泥、實(shí)心粘土磚等落后產(chǎn)能；嚴(yán)格落實(shí)動(dòng)態(tài)巡查制度，確保煤電廠脫硫設(shè)施穩(wěn)定運(yùn)行；積極推廣使用節(jié)能燈和應(yīng)用太陽(yáng)能熱水系統(tǒng)等，國(guó)家下達(dá)給我省的“十一五”節(jié)能目標(biāo)有望全面完成，化學(xué)需氧量、二氧化碳排放量等主要污染物排放總量控制在國(guó)家規(guī)定的減排目標(biāo)內(nèi)。全年工業(yè)廢水排放達(dá)標(biāo)率為96.56%、二氧化硫排放達(dá)標(biāo)率為95.2%。加大污水和垃圾處理設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)力度，新建成了15個(gè)污水處理廠和6個(gè)城鎮(zhèn)垃圾處理設(shè)施，城鎮(zhèn)生活污水集中處理率提高到70%、生活垃圾無(wú)害化處理率提高到86%。
環(huán)境保護(hù)和生態(tài)建設(shè)取得新進(jìn)展。繼續(xù)加強(qiáng)退耕還林、水土流失治理、土地荒漠化治理、采空礦區(qū)生態(tài)恢復(fù)、海洋生態(tài)保護(hù)等方面工作，全省生態(tài)環(huán)境質(zhì)量繼續(xù)保持全國(guó)領(lǐng)先水平。年末全省有自然保護(hù)區(qū)50個(gè)，其中國(guó)家級(jí)9個(gè)，省級(jí)24個(gè)；自然保護(hù)區(qū)面積達(dá)273.36萬(wàn)公頃，其中國(guó)家級(jí)10.36萬(wàn)公頃，省級(jí)261.57萬(wàn)公頃。列入國(guó)家一級(jí)重點(diǎn)保護(hù)野生動(dòng)物有15種；列入國(guó)家二級(jí)重點(diǎn)保護(hù)野生動(dòng)物有87種。列入國(guó)家一級(jí)重點(diǎn)保護(hù)野生植物有4種；列入國(guó)家二級(jí)重點(diǎn)保護(hù)野生植物有45種。森林覆蓋率達(dá)60.2%，比上年提高1個(gè)百分點(diǎn)。建成區(qū)綠化覆蓋率39.08%，提高0.28個(gè)百分點(diǎn)。繼續(xù)推進(jìn)文明生態(tài)村創(chuàng)建工程，新建文明生態(tài)村960個(gè)，累計(jì)達(dá)到11461個(gè)。年末全省有環(huán)境監(jiān)測(cè)站20個(gè)，其中國(guó)家一級(jí)站1個(gè)，國(guó)家二級(jí)站2個(gè)，國(guó)家三級(jí)站17個(gè)；環(huán)境監(jiān)測(cè)人員376人。
城市（鎮(zhèn)）環(huán)境空氣質(zhì)量總體保持優(yōu)級(jí)。城鎮(zhèn)環(huán)境空氣質(zhì)量?jī)?yōu)良天數(shù)比例為100%。所有監(jiān)測(cè)城鎮(zhèn)的環(huán)境空氣質(zhì)量均達(dá)到或優(yōu)于居住區(qū)空氣質(zhì)量要求的國(guó)家二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，其中94.8%的監(jiān)測(cè)日符合國(guó)家一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，達(dá)到自然保護(hù)、風(fēng)景名勝區(qū)的空氣質(zhì)量水平。環(huán)境空氣中主要污染物二氧化硫、二氧化氮濃度符合國(guó)家環(huán)境空氣質(zhì)量一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。
地表水環(huán)境質(zhì)量總體保持良好狀態(tài)。全省82.8%的監(jiān)測(cè)河段、94.4%的監(jiān)測(cè)湖庫(kù)達(dá)到或優(yōu)于可作為集中式生活飲用水源地的國(guó)家地表水Ⅲ類標(biāo)準(zhǔn)；南渡江、昌化江、萬(wàn)泉河三大河流水質(zhì)保持優(yōu)良態(tài)勢(shì)，絕大多數(shù)中小河流水質(zhì)優(yōu)良；開(kāi)展監(jiān)測(cè)的絕大多數(shù)城市（鎮(zhèn)）集中式生活飲用水水源地水質(zhì)符合國(guó)家集中式飲用水源地水質(zhì)要求。
近岸海域水質(zhì)總體保持優(yōu)良。島絕大部分近岸海域水質(zhì)處于清潔狀態(tài)，一、二類海水占88.9%，91.1%的監(jiān)測(cè)海域水質(zhì)符合水環(huán)境管理目標(biāo)要求；洋浦經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)、東方化工城和老城開(kāi)發(fā)區(qū)三大重點(diǎn)工業(yè)區(qū)及18個(gè)主要濱海旅游區(qū)近岸海域水質(zhì)保持一、二類海水水質(zhì)；西沙群島近岸海域水質(zhì)保持一類海水水質(zhì)。
從北京上方鳥(niǎo)瞰,昔日低矮破舊臟亂的大望京、北塢兩個(gè)城鄉(xiāng)結(jié)合部村莊,如今已經(jīng)高樓林立,與鄰近城區(qū)并無(wú)二致,這里已經(jīng)完全融入城市。
“這是北京農(nóng)村邁向城鎮(zhèn)化的新起點(diǎn),下一步北京要率先于全國(guó)形成經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展城鄉(xiāng)一體化的新格局。”市農(nóng)委主管新農(nóng)村工作的副書(shū)記高華說(shuō)出這句話,深知這對(duì)于北京而言“機(jī)遇不小,挑戰(zhàn)更大”。
北京市委出臺(tái)的《關(guān)于率先形成城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展一體化新格局的意見(jiàn)》是推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展的行動(dòng)綱要。文件稱,北京已經(jīng)進(jìn)入從中等發(fā)達(dá)城市向發(fā)達(dá)城市邁進(jìn)的新階段,必須進(jìn)一步加快農(nóng)村改革發(fā)展,善力破除城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu),率先形成城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展一體化新格局。
文件還提到,“十二五”時(shí)期,將是北京城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展一體化新格局基本形成的時(shí)期,到2020年,農(nóng)村經(jīng)濟(jì)實(shí)力顯著增強(qiáng),農(nóng)民人均純收入比2008年翻一番,占農(nóng)戶總數(shù)20%的相對(duì)低收入戶,到2015年人均純收入相比2008年翻一番。
伴隨近幾年城鄉(xiāng)結(jié)合部、主要功能區(qū)的城鎮(zhèn)化進(jìn)程加快,北京的城鎮(zhèn)化率已于2009年底達(dá)到84.9%。而若實(shí)現(xiàn)郊區(qū)傳統(tǒng)的農(nóng)村社會(huì)形態(tài)向城市社會(huì)形態(tài)的轉(zhuǎn)化,則預(yù)示著與世界城市目標(biāo)相差甚遠(yuǎn)的農(nóng)村將接過(guò)新一輪城鎮(zhèn)化的接力棒,將有數(shù)萬(wàn)農(nóng)民從一產(chǎn)就業(yè)中轉(zhuǎn)移到二二產(chǎn),實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)方式的徹底變革,同時(shí)將改變?cè)械纳罘绞健?/p>
其實(shí),城鎮(zhèn)化已被政府視為實(shí)現(xiàn)城市管理升級(jí)和城鄉(xiāng)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的重要途徑。正如市委書(shū)記劉淇所言,城鎮(zhèn)化是擴(kuò)大內(nèi)需的戰(zhàn)略舉措,是保障和改善民生的重要內(nèi)容,是解決管理粗放和臟亂問(wèn)題的重點(diǎn)方向。
而完成北京農(nóng)村的城鎮(zhèn)化將是個(gè)巨大的工程,現(xiàn)行體制和政府財(cái)力面臨著嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。整個(gè)工程將涉及182個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、3944個(gè)行政村、5413個(gè)自然村,常住戶203.8萬(wàn)戶、常住人口572.5萬(wàn)、戶籍人口380.7萬(wàn)、農(nóng)業(yè)戶籍人口272.5萬(wàn)。這也是個(gè)艱難的工程,農(nóng)村社會(huì)形態(tài)的轉(zhuǎn)型,不僅是各種利益關(guān)系的再調(diào)整,同時(shí)亦是對(duì)決策智慧的一次重要考驗(yàn)。
在現(xiàn)有規(guī)劃、土地、財(cái)稅等重重約束之下,農(nóng)村城鎮(zhèn)化路徑應(yīng)該是多樣的,大望京和北塢模式是成功的探索,但北京郊區(qū)情況千差萬(wàn)別,有平原,有淺山,也有深山,區(qū)位地理交通、發(fā)展基礎(chǔ)不盡相同,需要“因地制宜”探索符合本地發(fā)展的城鎮(zhèn)化模式。
而北京農(nóng)村要在城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)中借城鎮(zhèn)化“走出一條新路”,面對(duì)紛繁復(fù)雜的利益格局,成功也絕非易事。如一位多年研究農(nóng)村工作的專家所言,農(nóng)村城鎮(zhèn)化是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)的重建,其意義相當(dāng)于農(nóng)村繼土地承包之后的再次革命。
盡管任重道遠(yuǎn),但成功案例亦層出不窮。密云蔡家洼和朝陽(yáng)高碑店,以農(nóng)村就地城鎮(zhèn)化的新模式,不增加土地指標(biāo)、不改變土地屬性,農(nóng)民以自有和集體土地參與并分享城鎮(zhèn)化成果,已被奉為“政府、民眾、企業(yè)不同利益主體在農(nóng)村合作共贏”之典型,它們的成功對(duì)于即將進(jìn)行的北京農(nóng)村快步城鎮(zhèn)化足以鏡鑒。
勢(shì)在必行
2006年,以“生產(chǎn)發(fā)展、生活寬裕、鄉(xiāng)風(fēng)文明、村容整潔、管理民主”為總目標(biāo)的新農(nóng)村建設(shè)在全國(guó)轟然啟動(dòng)。
作為首都,北京5年內(nèi)投入兩百多億元資金對(duì)農(nóng)村進(jìn)行了街坊路硬化(含綠化)。安全飲水(包括老化供水管網(wǎng)改造和一戶一表)、污水處理、垃圾處理、廁所改造(包括戶廁改造和公廁建設(shè))五項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和讓農(nóng)村亮起來(lái)、讓農(nóng)民暖起來(lái)、讓農(nóng)業(yè)資源循環(huán)起來(lái)的“三起來(lái)”工程建設(shè),旨在通過(guò)解決農(nóng)民最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的需求,逐步縮小城鄉(xiāng)差距。這項(xiàng)事關(guān)京郊農(nóng)民民生的“5+3”工程,給農(nóng)民帶來(lái)了實(shí)實(shí)在在的利益,其中“五項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)”工程即將于2010年底在農(nóng)村實(shí)現(xiàn)全覆蓋。
“5+3”工程的實(shí)施,促進(jìn)了農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的發(fā)展,為農(nóng)民持續(xù)增收提供了穩(wěn)定的基礎(chǔ)保障,改善了農(nóng)民的生產(chǎn)生活條件,提升了農(nóng)民的文明程度。并使農(nóng)村發(fā)生了四大變化:農(nóng)民發(fā)生了觀念性變化、農(nóng)業(yè)發(fā)生了功能性變化、農(nóng)村發(fā)生了由表及里的變化,體制發(fā)生了融合性變化。
與此同時(shí),伴隨軌道交通、“區(qū)縣通高速”、“村村通油路”等工程的實(shí)施,體現(xiàn)現(xiàn)代文明的城市化成果向新城、重點(diǎn)鎮(zhèn)梯次延伸,帶動(dòng)北京的城鎮(zhèn)化率實(shí)現(xiàn)了年均1個(gè)百分點(diǎn)的增長(zhǎng),2009年底達(dá)84.9%,僅次于上海的88.6%而排名全國(guó)第二,且遠(yuǎn)高于全國(guó)平均的45.7%。
但“三農(nóng)”問(wèn)題仍是首都經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的短板,采訪中高華以農(nóng)民收入向記者舉例:2009年農(nóng)村居民人均純收入11986元,與城鎮(zhèn)居民人均可支配收入2.67萬(wàn)元相比還有很大差距,且全市還有20%左右的相對(duì)低收入戶。他認(rèn)為,“現(xiàn)在只是城鄉(xiāng)一體的軌道接上了,但無(wú)論是基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)水平、收入水平還是公共服務(wù)配套水平都遠(yuǎn)不及城鎮(zhèn)標(biāo)準(zhǔn)?！?/p>
在高華看來(lái),“5+3”之后,郊區(qū)農(nóng)村恰逢首都經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、社會(huì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的歷史變革階段,而目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn),不僅取決于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整,推動(dòng)農(nóng)村的城鎮(zhèn)化更為關(guān)鍵。
他認(rèn)為,擴(kuò)大內(nèi)需是社會(huì)轉(zhuǎn)型、經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的重要內(nèi)容之一,而農(nóng)村將是擴(kuò)大內(nèi)需的主要著力點(diǎn),加快推進(jìn)北京農(nóng)村的城鎮(zhèn)化將為首都經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)發(fā)展釋放出巨大內(nèi)需?！耙赃m宜上樓的農(nóng)民建新民居為例,如戶均150平米,按建設(shè)部門(mén)公布的成本核算,其中土建成本22.5萬(wàn),裝修5萬(wàn),配套設(shè)施建設(shè)10萬(wàn),總共約40萬(wàn)元,如果一年改造5萬(wàn)戶,將拉動(dòng)GDP200億,這還不算對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的拉動(dòng)作用?！备呷A說(shuō)。
更重要的是,城鎮(zhèn)化還能夠創(chuàng)造就業(yè)、整合資源、優(yōu)化配置,實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)要素向郊區(qū)有效流動(dòng)?！?944個(gè)行政村分散在182個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn),分散在,13個(gè)區(qū)縣,如果從資源均等化角度考慮,即便再小的村也要配備相應(yīng)的基礎(chǔ)設(shè)施,一來(lái)政府承擔(dān)不起,二來(lái)無(wú)法管護(hù),但通過(guò)城鎮(zhèn)化將一些村莊集并后集中居住,解決的不僅是上述難題,還可為產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移發(fā)展創(chuàng)造條件?！备呷A說(shuō)。
當(dāng)然,首都經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展與建設(shè)用地捉襟見(jiàn)肘的矛盾,也是土地版圖向數(shù)量龐大且使用分散的農(nóng)村快速擴(kuò)充的現(xiàn)實(shí)動(dòng)因。
據(jù)相關(guān)部門(mén)統(tǒng)計(jì),北京農(nóng)村的居民點(diǎn)建設(shè)用地,即宅基地約1032平方公里,住宅約2億平米,其中平房占93%,樓房占7%。
以此推算,農(nóng)利人均建設(shè)用地363平米,是城市人均占地的幾倍,以城鎮(zhèn)化方式集約利用農(nóng)村建設(shè)用地,將會(huì)釋放出巨大空間。
事實(shí)上,北京近幾年推進(jìn)城市化的重心始終在新城和重點(diǎn)鎮(zhèn),基礎(chǔ)設(shè)施的延伸和產(chǎn)業(yè)的升級(jí)轉(zhuǎn)移,這些區(qū)域止逐步接近達(dá)到世界發(fā)達(dá)城市的標(biāo)準(zhǔn)。而長(zhǎng)期滯后于城市的農(nóng)村,
只有在城鎮(zhèn)化的道路上與城區(qū)的向外擴(kuò)充相向而行,也就是農(nóng)村向城鎮(zhèn)靠近,城市向農(nóng)村延伸的“雙輪驅(qū)動(dòng)”,這樣才能切實(shí)提高農(nóng)民收入,讓農(nóng)民分享到經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的成果,菜能讓“世界大都市”距“世界城市”更近。農(nóng)村城鎮(zhèn)化勢(shì)在必行。
探索“就地”城鎮(zhèn)化
對(duì)于中國(guó)城鎮(zhèn)化的道路選擇,先后曾出現(xiàn)不同模式,如大城市和和超大城市模式,中等城市模式,還有近幾年興起的城市群、城市帶模式等等。
這些模式盡管極大地推動(dòng)了我國(guó)的城鎮(zhèn)化或城市化進(jìn)程,但每個(gè)城市大面積拆遷改造的背后,都不能掩蓋農(nóng)民、外來(lái)戶和政府之間衍生諸多難以調(diào)和矛盾的現(xiàn)實(shí),上訪。在全國(guó)各地時(shí)有發(fā)生。
高華認(rèn)為,這些模式往往強(qiáng)調(diào)“農(nóng)民進(jìn)城”,注重農(nóng)村人口向城市的遷移,其實(shí)農(nóng)村城鎮(zhèn)化還有另外一種更好的模式,即就地城鎮(zhèn)化?！八^就地城鎮(zhèn)化,就是農(nóng)村人口不再一味地向城市遷移,而是在原有的居住地,通過(guò)發(fā)展生產(chǎn)和增加收入,完善基礎(chǔ)設(shè)施,發(fā)展社會(huì)事業(yè),提高農(nóng)民素質(zhì),改變生產(chǎn)生活方式,社保與城市接軌,過(guò)上和城市人一樣的生活?！偷亍丛械木幼〉?包括原自然村、不保留村向中心村靠并而組成的新型農(nóng)村社區(qū)?！?/p>
在他看來(lái),農(nóng)村就地城鎮(zhèn)化是中國(guó)特色城鎮(zhèn)化道路之一,也是北京加快推進(jìn)農(nóng)村城鎮(zhèn)化道路選擇的客觀必然。
伴隨交通和通訊的高速發(fā)展,農(nóng)業(yè)生產(chǎn)機(jī)械化和產(chǎn)業(yè)化的推進(jìn),人流、物流和信息流逐步加快,加之政府對(duì)農(nóng)村的巨大投入,使京郊農(nóng)民在生活方式和思想觀念上逐步向城鎮(zhèn)靠近。
“逆城市化”亦是農(nóng)村“進(jìn)城”的催化劑,大型城市的人口密集、房?jī)r(jià)較高、交通擁堵、資源環(huán)境壓力逐步加大等“城市病”已在北京初步顯現(xiàn),這讓大批生活穩(wěn)定的中產(chǎn)階層開(kāi)始遷到農(nóng)村,促進(jìn)了城市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和新產(chǎn)業(yè)的興起,也加速了二、三產(chǎn)業(yè)向農(nóng)村的轉(zhuǎn)移速度。
一個(gè)客觀事實(shí)是,上一次北京農(nóng)村人口普查時(shí),北京農(nóng)村的總?cè)丝谥挥?00萬(wàn),現(xiàn)在已經(jīng)超過(guò)了500萬(wàn),農(nóng)村對(duì)城市居民吸引力的日益增強(qiáng)不容辯駁。
在原有土地上建新民居、發(fā)展產(chǎn)業(yè)提高農(nóng)民收入,實(shí)現(xiàn)農(nóng)民生產(chǎn)生活條件極大改善的蔡家洼和高碑店,其實(shí)就是“農(nóng)村就地城鎮(zhèn)化”美好藍(lán)圖的實(shí)景演繹。
“農(nóng)民有濃厚的鄉(xiāng)土艦?zāi)?他們更愿意在家鄉(xiāng)安排自己的事業(yè),把家鄉(xiāng)建設(shè)的更美好,過(guò)上和城市人一樣的生活?！痹谧咴L蔡家洼時(shí),村黨支部書(shū)記王大林告訴記者,隨著蔡家洼就地城鎮(zhèn)化的逐步實(shí)現(xiàn),在外村民居住就業(yè)回流的趨勢(shì)已日趨明顯。
高碑店村黨支部書(shū)記支芬則認(rèn)為,“在農(nóng)村,只有通過(guò)集體發(fā)展產(chǎn)業(yè)才能幫助處于弱勢(shì)地位的農(nóng)民房屋升值,降低農(nóng)民資產(chǎn)貶值甚至流失的風(fēng)險(xiǎn),而實(shí)現(xiàn)這一目的的途徑就是就地城鎮(zhèn)化。”
實(shí)踐證明,就地城鎮(zhèn)化將突破以往農(nóng)民進(jìn)城的單一城鎮(zhèn)化模式,長(zhǎng)遠(yuǎn)看有利于形成中心域、新城、小城鎮(zhèn)、新型農(nóng)村社區(qū)在內(nèi)的科學(xué)合理的城鎮(zhèn)化體系,從北京的“三農(nóng)”實(shí)際看,則有利于保護(hù)農(nóng)民利益,改善農(nóng)民生產(chǎn)生活水平,減輕首都中心城的壓力,及早防治“城市病”。
“三個(gè)一批”逐層“城鎮(zhèn)化”
與國(guó)內(nèi)諸多城市不同,作為特大型城市的北京,數(shù)百萬(wàn)農(nóng)民不僅在緊鄰城區(qū)或新城的城鄉(xiāng)結(jié)合部居住,人跡罕至的大山深處也有零星分布。
如專家所言,盡管都是就地城鎮(zhèn)化的成功案例,但村廣地多的蔡家洼居住、產(chǎn)業(yè)分區(qū)規(guī)劃的模式移植到人多地少的高碑店不太現(xiàn)實(shí),同樣高碑店產(chǎn)居合一的模式也不適用于位置相對(duì)偏遠(yuǎn)的蔡家洼。因此,“對(duì)癥下藥”關(guān)乎著農(nóng)村在不同條件下的就地城鎮(zhèn)化能否成功實(shí)現(xiàn)。
北京市經(jīng)過(guò)研究,專家們認(rèn)為應(yīng)通過(guò)“三個(gè)一批”,逐步將分散在城市四周的北京農(nóng)村納入城鎮(zhèn)化。
旨先是城市化轉(zhuǎn)移一批。這主要適用于朝陽(yáng)、海淀、豐臺(tái)等城市功能拓展區(qū),及新城和大型城市邊緣組團(tuán)地區(qū),屬于被動(dòng)型的城市化類型。
該轉(zhuǎn)移包含著兩層含義,一是已經(jīng)列入城市規(guī)劃范圍的農(nóng)村地區(qū),要完成農(nóng)村經(jīng)濟(jì)向城市經(jīng)濟(jì)的徹底轉(zhuǎn)變和升級(jí),比如城鄉(xiāng)結(jié)合部地區(qū),以直接城市化的方式,使其盡快融入城市發(fā)展。另一層含義則是將一批已經(jīng)在新城實(shí)現(xiàn)較穩(wěn)定就業(yè)和居住的本市農(nóng)民,深圳和實(shí)驗(yàn)以放棄農(nóng)村土地承包權(quán)、享有收益權(quán)為條件,解決他們的城市社會(huì)保障等問(wèn)題,在自愿的基礎(chǔ)之上轉(zhuǎn)為城市居民,實(shí)現(xiàn)這批農(nóng)民真正意義上的離土進(jìn)城。
其次是城鎮(zhèn)化集聚一批。這主要適用于重點(diǎn)小城鎮(zhèn)、一般鎮(zhèn)規(guī)劃中心區(qū)的村莊及能夠向城鎮(zhèn)中心集聚的村莊,通過(guò)在這些鎮(zhèn)域建設(shè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)和農(nóng)民就業(yè)基地,在鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上,突破村自為戰(zhàn)的格局,及時(shí)推進(jìn)傳統(tǒng)村莊的整治合并,集中建設(shè)城鎮(zhèn)居住小區(qū),鼓勵(lì)農(nóng)民集中居住,放棄土地的實(shí)際經(jīng)營(yíng)權(quán),保留土地收益權(quán),探索土地權(quán)益的股權(quán)化,增加農(nóng)民財(cái)產(chǎn)性收益。
再者是新型農(nóng)村社區(qū)建設(shè)提升一批。與城鎮(zhèn)化集聚社區(qū)不同,農(nóng)村社區(qū)保存?zhèn)鹘y(tǒng)農(nóng)村的歷史,保留一戶一宅的庭院式格局,與傳統(tǒng)村莊的主要區(qū)別是公共基礎(chǔ)設(shè)施和社會(huì)服務(wù)配套齊全,居住條件和生態(tài)環(huán)境根本改善,成為郊區(qū)最宜居住的地區(qū)之
高華坦承,“三個(gè)一批”中,新型農(nóng)村社區(qū)主要針對(duì)位置偏遠(yuǎn)、資源相對(duì)匱乏的農(nóng)村,其實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)化的難度相對(duì)較大,目前正處于規(guī)劃的制訂完善階段,需要規(guī)劃通過(guò)之后再探索經(jīng)驗(yàn)逐步推廣。而相比之下,區(qū)位較好,受城市輻射影響較深的前兩個(gè)一批,承接城市功能和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移已有類似高碑店等的成功案例可循,加快推動(dòng)這些地區(qū)的就地城鎮(zhèn)化將是接下來(lái)的工作重點(diǎn)。
事實(shí)上,以“三個(gè)一批”實(shí)現(xiàn)農(nóng)村就地城鎮(zhèn)化,還須注意的是,如何切實(shí)保護(hù)農(nóng)民利益,讓農(nóng)民僅有的土地資源得以科學(xué)合理的集約利用。
高碑店模式:民辦公助建住宅,屬地化就業(yè)
高碑店的改造有別于其它城鄉(xiāng)結(jié)合部地區(qū)。而是帶有典型農(nóng)村色彩的、自我重建式的就地城鎮(zhèn)化。
高碑店村距離天安門(mén)僅有8公里,京沈鐵路、京通快速路、華能電廠、北京市高碑店污水處理廠、高壓線路等國(guó)家和市重點(diǎn)工程建設(shè)占地,使這個(gè)原有2300畝耕地的村莊,沒(méi)了一分耕地。2D02年修建的五環(huán)路穿村而過(guò),建起的百米寬的綠化帶,使原本沒(méi)有了農(nóng)業(yè)的高碑店村又被切掉26家企業(yè)。幾經(jīng)“折騰”之后,高碑店村只剩下了村民宅基地的村落架子,實(shí)際上已經(jīng)處于無(wú)地可賣(mài)的境地,“叫農(nóng)村無(wú)農(nóng)業(yè),稱農(nóng)民無(wú)耕地,農(nóng)轉(zhuǎn)居無(wú)工作”的“三無(wú)”村,因此得名。
良好的區(qū)位條件,以及周邊區(qū)域的快速發(fā)展,以出租房屋為主的“瓦片經(jīng)濟(jì)”漸成氣候,龐大的外來(lái)人口成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的主要經(jīng)濟(jì)來(lái)源,人口暴增帶來(lái)公共服務(wù)不堪重負(fù),“臟、亂、差”的環(huán)境嚴(yán)重影響著區(qū)域形象和本地居民的生產(chǎn)生活。
更重要的是,村民自發(fā)在宅基地上“騰挪”以創(chuàng)造財(cái)富的同時(shí),自身居住空間日趨逼仄,公共空間更被嚴(yán)重?cái)D占,與快速發(fā)展極不相適的
水、電,路等基礎(chǔ)設(shè)施,面臨的是即便有錢(qián)也無(wú)法完成建設(shè)的窘境。
此外,無(wú)地可賣(mài)也意味著,以往在城鄉(xiāng)結(jié)合部的農(nóng)村拆遷當(dāng)中常用的以轉(zhuǎn)為國(guó)有的土地收入支付拆遷改造成本的資金平衡模式在高碑店已無(wú)法適用。面對(duì)這樣一塊“啃完肉留下的骨頭”,支芬自2002年調(diào)入高碑店之后,在帶領(lǐng)全體村民清理整治村域環(huán)境的同時(shí),反復(fù)探討后確定了“民辦公助”的住宅建設(shè)改造方案。所謂民辦,就是村民自己周轉(zhuǎn)、自己拆房、自己籌資、自己建房。公助就是,村民居住新區(qū)實(shí)行統(tǒng)一設(shè)計(jì)、統(tǒng)一施工,基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)設(shè)施等建設(shè)項(xiàng)目所需2.6億元投資,由村集體成立的經(jīng)濟(jì)合作社負(fù)擔(dān)50%,其余部分爭(zhēng)取市區(qū)政府支持。
改造模式大致為:每戶以現(xiàn)有住宅上地使用征為準(zhǔn),占地面積縮減15%,用于拓寬道路,容積率確定為2.7。新宅由北京勘探設(shè)計(jì)院統(tǒng)一設(shè)計(jì),田華建筑總公司統(tǒng)一施工、統(tǒng)一工程監(jiān)理,其中村民每平米建設(shè)自費(fèi)出資1025元,自籌資金不足的,由村委會(huì)提供銀行貸款擔(dān)保,但貸款額度不得超過(guò)總建房款的60%,期限不超過(guò)5年。
曾和大多數(shù)村民一樣持有狐疑態(tài)度的村干部劉欣告訴記者,迫于“身份”壓力,她是第一批將原有住宅改造成三層樓房的村民。
而讓劉欣萬(wàn)萬(wàn)沒(méi)想到的是,改造的新居除了第三層用作自住之外,由于高碑占村對(duì)外界傳達(dá)出弘揚(yáng)振興傳統(tǒng)文化的產(chǎn)業(yè)發(fā)展思路,一二層很快就吸引到了與之相關(guān)的外來(lái)商戶租用,年租金達(dá)十幾萬(wàn)。
興奮之余的劉欣意識(shí)到,新居不僅兩年就能收回全部投入,她還因此將長(zhǎng)期在自有住宅中受益。
很顯然,高碑店用一著“就地城鎮(zhèn)化”下活了這個(gè)“無(wú)地缺錢(qián)”的“死棋”,2.7的容積率、15%原有面積的縮減,村民原居住面積均增加一倍,房屋品質(zhì)也得到了現(xiàn)代化改良,并帶動(dòng)“瓦片經(jīng)濟(jì)”實(shí)現(xiàn)質(zhì)的飛躍,進(jìn)而區(qū)域形象和投資環(huán)境明顯改善,且原有村民全部實(shí)現(xiàn)在集體物業(yè)公司的屬地化就業(yè),總體收入大幅增加。
據(jù)統(tǒng)計(jì),同樣位置優(yōu)越,情形類似高碑店的村子,在北泉大概還有900個(gè)之多,盡快將這些村子轉(zhuǎn)變?yōu)槌鞘?對(duì)北京而言將是一個(gè)“不得不”的選擇,而高碑店探索的成功模式也不應(yīng)該只是一個(gè)個(gè)案,還可以在更多的地方得到復(fù)制。
蔡家洼經(jīng)驗(yàn):資源換資本、規(guī)劃定成敗
但并非所有農(nóng)村都像高碑店那樣,幾乎每戶村民能夠拿出二三十萬(wàn)的自有建設(shè)資金,諸多的郊區(qū)農(nóng)村能否成功城鎮(zhèn)化“改造”則史多有賴于“集體”的智慧。
蔡家洼村因距離重點(diǎn)鎮(zhèn)密云巨各莊鎮(zhèn)的鎮(zhèn)域較近,區(qū)位條件雖然無(wú)法與高碑店相比,但尚屬優(yōu)越。緣于村集體較早地引進(jìn)了農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)北京聚隴山農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)公司,其規(guī)模種植及帶動(dòng)就業(yè)的示范效應(yīng),讓蔡家洼村幸運(yùn)地成為2005年確定的全市13個(gè)舊村改造試點(diǎn)之一。
經(jīng)測(cè)算,蔡家洼村推進(jìn)舊村改造共需資金83.5億元,其中。80億元用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展,3.5億元用于基礎(chǔ)設(shè)施及服務(wù)設(shè)施建設(shè)。而對(duì)于一個(gè)集體負(fù)債300多萬(wàn)的山區(qū)農(nóng)村來(lái)說(shuō),別說(shuō)幾十個(gè)億,就是1個(gè)億也算得上天文數(shù)字?！板X(qián)從哪里來(lái)”是擺在改造或者實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)化面前的首要難題。
但細(xì)細(xì)分析之下,處于縣域周邊的蔡家洼,農(nóng)業(yè)和土地規(guī)模仍可算作區(qū)別于城市的特有優(yōu)勢(shì)。王大林告訴記者,由幾個(gè)自然村集聚而成的蔡家洼,宅基地?cái)?shù)量龐大,總量達(dá)到了2200畝,除此之外,還有農(nóng)田2500畝、山坡地3400畝。山場(chǎng)約4000畝,具有發(fā)展規(guī)模農(nóng)業(yè)和相關(guān)深加工產(chǎn)業(yè)的良好基礎(chǔ)。
算清土地賬的同時(shí),土地分散浪費(fèi)的事實(shí)一目了然。利集體認(rèn)為,首先要做的便是,通過(guò)規(guī)劃的調(diào)整,實(shí)現(xiàn)蔡家洼土地的集約、高效利用。
在多次論證之后,蔡家洼的舊村改造規(guī)劃得以批復(fù)。在不增加建設(shè)用地的前提下,規(guī)劃將總面積8平力公里的蔡家洼村一分為四:居住區(qū)、農(nóng)產(chǎn)品深加工園區(qū)、三產(chǎn)商務(wù)旅游區(qū)、農(nóng)業(yè)種植區(qū)。
具體的土地集約利用方案為:通過(guò)原宅基地置換、舊村道路及集體公用場(chǎng)所整理,騰退出的2200畝建設(shè)用地,用400畝土地集中建設(shè)居住區(qū),其余全部用來(lái)發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品深加工、旅游服務(wù)等二、三產(chǎn)業(yè);原有的近6000畝耕地及山坡地以每畝每年1000元的價(jià)格流轉(zhuǎn)至集體經(jīng)濟(jì)合作組織,再交由聚隴山農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)公司和巨龍莊園生態(tài)科技公司統(tǒng)一規(guī)劃運(yùn)營(yíng)。
宅基地?fù)Q樓房的騰退方案則確定為,原有宅基地只要占有24分地,有4間北房,就可置換2套總共180平米的回遷樓,面積或房間數(shù)量不夠的,集體先墊付資金,在今后的集體股份分紅中予以扣除,面積和房間數(shù)量多的,評(píng)估之后,依據(jù)這一標(biāo)準(zhǔn)折算后,以貨幣形式找齊。
王大林透露,2200畝建設(shè)用地,除去400畝建居住區(qū),剩余的可使用50年的1800畝建設(shè)用地,蔡家洼確定了每畝每年的使用費(fèi)為3000元,50年的租地費(fèi)用就是2.7億?！叭绻猩桃Y順利實(shí)現(xiàn),資源即可完成資本的轉(zhuǎn)換,村民新居的建設(shè)資金難題便能迎刃而解。”
得益于合理的規(guī)劃布局,以及農(nóng)業(yè)種植的規(guī)模效應(yīng),蔡家洼農(nóng)產(chǎn)品深加工產(chǎn)業(yè)園的招商相對(duì)順利,占地400畝的產(chǎn)業(yè)園吸引了十幾家企業(yè)進(jìn)駐發(fā)展,其中包括統(tǒng)一在內(nèi)的臺(tái)灣五家知名企業(yè)加入其列。在此帶動(dòng)之下,臺(tái)灣某著名企業(yè)家又?jǐn)y百億元巨資與蔡家洼簽訂了建設(shè)高端綠色旅游區(qū)的合作協(xié)議。
更為人樂(lè)見(jiàn)的是,蔡家洼的經(jīng)濟(jì)發(fā)展不僅實(shí)現(xiàn)了全村勞動(dòng)力的全部就業(yè),且對(duì)周邊諸多村莊產(chǎn)生巨大吸納作用,據(jù)王大林估算,倘若蔡家洼引入的現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)全部竣工投產(chǎn),可吸納近萬(wàn)名密云農(nóng)民屬地就業(yè),這為今后破解因快速城鎮(zhèn)化帶來(lái)的農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移安置難題提供了有益鏡鑒。
有資產(chǎn)的市民 職業(yè)化的農(nóng)民
事實(shí)證明,農(nóng)村就地城鎮(zhèn)化對(duì)于北京而言行之有效。
采訪中支芬一再?gòu)?qiáng)調(diào),城鎮(zhèn)化之于農(nóng)村,就地遠(yuǎn)比補(bǔ)償之后的一夜暴富更為可取?！氨└坏霓r(nóng)民缺乏理財(cái)?shù)挠^念,又受自身教育程度、投資知識(shí)等方面的制約,幾乎沒(méi)什么資產(chǎn)升值的渠道,幾年下來(lái)將錢(qián)造光的不在少數(shù)?！?/p>
“當(dāng)年,高碑店農(nóng)地被征用,雖然村民保留了宅基地,避免了異地購(gòu)房,但‘農(nóng)轉(zhuǎn)居’補(bǔ)償?shù)暮筮z癥仍可看作異地城鎮(zhèn)化弊端的前車之鑒?！敝Х腋嬖V記者,由于國(guó)家及市重點(diǎn)項(xiàng)目的占用,部分高碑店村民曾一次性得到了當(dāng)時(shí)算作“大數(shù)目”的幾萬(wàn)元耕地占用補(bǔ)償款,且身份也由農(nóng)民轉(zhuǎn)為了居民,但幾年下來(lái),農(nóng)轉(zhuǎn)居人員便將補(bǔ)償款吃光用盡,此時(shí)才發(fā)現(xiàn)也無(wú)法享受城鎮(zhèn)的養(yǎng)老、醫(yī)療和社會(huì)保障等,實(shí)際上相當(dāng)數(shù)量的“農(nóng)轉(zhuǎn)居”不僅沒(méi)了工作,又失去耕地的收益,也因此誘發(fā)了諸多社會(huì)矛盾。
“城鎮(zhèn)化不僅僅是改善農(nóng)村的居住生活環(huán)境,更重要的是解決農(nóng)民的就業(yè)、收入增長(zhǎng)和后顧之憂?！敝Х医榻B說(shuō),進(jìn)行城鎮(zhèn)化改造之后的高碑店村民,現(xiàn)在住房的租金是改造前的幾倍,有就業(yè)能力和意愿的村民在集體成立的物業(yè)公司就業(yè),其工資性收入將與集體經(jīng)濟(jì)的壯大同步增長(zhǎng),以往因快速城鎮(zhèn)化導(dǎo)致的社會(huì)隱患因此治愈。
顯然,短期內(nèi)就地城鎮(zhèn)化的效益雖然不比一次性拆遷補(bǔ)償,但隨著區(qū)域價(jià)值逐步提升,區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)日益強(qiáng)大,村民將可持續(xù)、穩(wěn)定地分享城鎮(zhèn)化成果。
蔡家洼同樣如此。王大林告訴記者,原本收入增長(zhǎng)單一依靠農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的蔡家洼村民,如今已擁有三份收入:一是租農(nóng)地的土地補(bǔ)償,1000元/年,每五年增長(zhǎng)5%,集體一分不留全部給村民;二是工資性收入,每人月均收入1000-2000元;三是分紅,一部分引進(jìn)的企業(yè)村集體占有30%的股份,以土地作股的農(nóng)民將直接受益于企業(yè)的利潤(rùn)分紅,另一部分則來(lái)自村集團(tuán)為人駐企業(yè)提供物業(yè)服務(wù)所獲得的收益分紅。
此外,農(nóng)民的資產(chǎn)也因城鎮(zhèn)化大幅增值。以蔡家洼為例,多年來(lái),民房大多用于自住,少數(shù)能夠出租的房屋年租金也超不過(guò)幾千元,即便將院落與房產(chǎn)整體出售,最高也就是幾萬(wàn)元,而城鎮(zhèn)化改造之后,村民大部分擁有總面積達(dá)180平的兩套房產(chǎn),一套房子的價(jià)值就達(dá)上百萬(wàn),且原有土地的增值收益還可長(zhǎng)期享受。
而高碑店和蔡家洼之所以順利完成就地城鎮(zhèn)化改造,最為關(guān)鍵之處在于,兼顧到了所有相關(guān)人群的利益,合理解決了“錢(qián)從哪里來(lái),人往哪里去”。
這其實(shí)也是“三農(nóng)”在城鎮(zhèn)化中的再定位,如市委書(shū)記劉淇在年初的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)務(wù)虛會(huì)所言,世界城市之下,農(nóng)民是新農(nóng)村建設(shè)的主體,是帶有集體資產(chǎn)的市民,農(nóng)村是首都發(fā)展的戰(zhàn)略新空間,農(nóng)業(yè)是都市型現(xiàn)代農(nóng)業(yè),是一二三產(chǎn)業(yè)融合的產(chǎn)業(yè)。
關(guān)鍵詞：金融生態(tài)環(huán)境；非正規(guī)金融；生態(tài)狀況
中圖分類號(hào)：F830.9 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1003－5656(2008)05－0081－08
金融生態(tài)理論認(rèn)為，一個(gè)健康而完善的金融生態(tài)環(huán)境會(huì)孕育出高效的、充滿競(jìng)爭(zhēng)活力的金融主體，推動(dòng)金融市場(chǎng)充分發(fā)揮資源優(yōu)化配置的功能，降低金融交易成本，發(fā)揮金融對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)作用；反之，一個(gè)不良的有缺陷的金融生態(tài)環(huán)境必然會(huì)阻礙金融體系的有序運(yùn)行和健康發(fā)展，進(jìn)而影響經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行質(zhì)量。金融生態(tài)環(huán)境的構(gòu)建和完善是一個(gè)長(zhǎng)期的、反復(fù)選擇的過(guò)程，如同自然界生態(tài)環(huán)境的形成是通過(guò)生態(tài)主體和周圍環(huán)境相互作用、相互選擇、相互依賴，才能形成一個(gè)有機(jī)的生態(tài)系統(tǒng)。國(guó)內(nèi)外區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)踐證明，在統(tǒng)一的金融體系中，正規(guī)金融和非正規(guī)金融作為金融生態(tài)系統(tǒng)的兩大金融主體，是長(zhǎng)期共生和互補(bǔ)關(guān)系，它們的運(yùn)行狀況、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、發(fā)展方向以及與金融生態(tài)環(huán)境諸要素之間的協(xié)調(diào)關(guān)系，直接反映了一個(gè)地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境的發(fā)育狀況。
本文從理論和實(shí)證出發(fā)，結(jié)合國(guó)內(nèi)非正規(guī)金融發(fā)展現(xiàn)實(shí)，從金融生態(tài)和金融生態(tài)環(huán)境視角來(lái)觀察和分析非正規(guī)金融生態(tài)狀況，以期獲得完善金融生態(tài)環(huán)境，發(fā)展非正規(guī)金融的一般性認(rèn)識(shí)及提出相關(guān)政策建議。
一、金融生態(tài)環(huán)境約束下的非正規(guī)金融生態(tài)狀況
任何金融生態(tài)主體的存在都依賴于一定的金融生態(tài)環(huán)境，金融生態(tài)環(huán)境構(gòu)成金融主體的服務(wù)對(duì)象和活動(dòng)空間，它決定著金融主體的生存條件、健康狀況、運(yùn)行方式和發(fā)展方向(李楊等，2005)。作為金融主體之一的非正規(guī)金融必然依賴于一定的金融生態(tài)環(huán)境，金融生態(tài)環(huán)境對(duì)非正規(guī)金融的行為和運(yùn)行具有決定作用，非正規(guī)金融的生存和發(fā)展?fàn)顩r必然反映著區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境狀況。
金融生態(tài)環(huán)境是由諸多要素構(gòu)成的一個(gè)復(fù)雜系統(tǒng)，包括金融主體賴以存在的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、社會(huì)文化和習(xí)俗、法治制度等。同時(shí)，金融生態(tài)環(huán)境如同自然生態(tài)環(huán)境一樣，對(duì)于生態(tài)系統(tǒng)出現(xiàn)的某些問(wèn)題或者缺陷，具有自我調(diào)節(jié)和修復(fù)機(jī)制。
1、非正規(guī)金融存在的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)
非正規(guī)金融的服務(wù)對(duì)象主要是中小企業(yè)和個(gè)人。中小企業(yè)是非正規(guī)金融的主要資金需求者，廣大城鄉(xiāng)居民既是非正規(guī)金融的主要資金供給者，也是需求者，中小企業(yè)和個(gè)人獨(dú)特的融資需求偏好和特點(diǎn)構(gòu)成了非正規(guī)金融存在的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。
(1)中小企業(yè)的融資特點(diǎn)。中小企業(yè)融資有兩方面特點(diǎn)：一是自身天然的融資條件缺陷，如規(guī)模小、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大、財(cái)務(wù)制度不健全、缺少有效抵押資產(chǎn)；二是融資需求頻繁、時(shí)間性強(qiáng)、期限短、金額有限。在金融資源短缺的約束條件下，中小企業(yè)的這些特點(diǎn)意味著從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)融資具有很高的交易成本。首先是貸款條件苛刻，提高了中小企業(yè)貸款的市場(chǎng)準(zhǔn)入成本；其次是貸款程序復(fù)雜、貸款時(shí)間長(zhǎng)，加大了貸款的交易成本。作為理性的經(jīng)濟(jì)主體，過(guò)高的交易成本使中小企業(yè)的融資需求在正規(guī)金融中介的制度障礙面前止步不前。從另一方面來(lái)講，由于借貸雙方信息不對(duì)稱產(chǎn)生的信貸配給，以及對(duì)借款人道德風(fēng)險(xiǎn)的顧慮，其結(jié)果是正規(guī)金融機(jī)構(gòu)更多選擇對(duì)中小企業(yè)貸款的數(shù)量管制以回避風(fēng)險(xiǎn)。
(2)個(gè)人消費(fèi)者的融資特點(diǎn)。無(wú)論出于生活、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、投資或是家庭特殊支出(如嫁娶、買(mǎi)房建房、醫(yī)療教育)需要，個(gè)人向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)借貸都處于不利的境地，因?yàn)檎?guī)金融機(jī)構(gòu)對(duì)個(gè)人基本上不發(fā)放信用貸款，而且貸款一般限制在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性用途。而抵押或擔(dān)保對(duì)于個(gè)人尤其是廣大農(nóng)民來(lái)講是一個(gè)較難逾越的障礙。從目前中國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)狀況來(lái)看，多數(shù)農(nóng)戶缺乏有效的符合農(nóng)村信用社、商業(yè)銀行貸款的抵押品(農(nóng)村土地的集體所有)，對(duì)于城鎮(zhèn)居民，其有效抵押資產(chǎn)只有住房，而居民中需要借貸的往往是那些收入較低無(wú)自有住房的中低收入階層。因此，無(wú)論是居民生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資金需求還是非生產(chǎn)性資金需求的滿足都存在較大缺口。
在中小企業(yè)和個(gè)人存在融資需求缺口的同時(shí)，民間卻有大量的閑置資金供給，這為非正規(guī)金融制度的產(chǎn)生提供了必要的市場(chǎng)條件和經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。2005年中國(guó)人民銀行估算中國(guó)民間融資規(guī)模約為9500億元，占GDP的6.69％。另?yè)?jù)中央財(cái)經(jīng)大學(xué)地下金融課題組于2005年初對(duì)全國(guó)20個(gè)省份的地下金融規(guī)模的調(diào)查，非正規(guī)融資規(guī)模占正規(guī)途徑融資規(guī)模的比重平均達(dá)28.7％，農(nóng)戶從非正規(guī)金融途徑獲得的借款占農(nóng)戶借款規(guī)模的比重超過(guò)55％。按照制度變遷理論，對(duì)現(xiàn)行制度安排的變更或替代，或者新制度安排的創(chuàng)造就是誘致性制度變遷。民間金融的產(chǎn)生就是對(duì)以正規(guī)金融制度為主導(dǎo)的融資格局的創(chuàng)新制度安排，是誘致性制度變遷。這種誘致性制度變遷內(nèi)生于中小企業(yè)和個(gè)人的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。理論和實(shí)證研究表明，非正規(guī)金融植根于中小企業(yè)和個(gè)人之間，即所謂“草根金融”。非正規(guī)金融是內(nèi)生于某一經(jīng)濟(jì)體中的一種金融形式，它的產(chǎn)生發(fā)展是這一經(jīng)濟(jì)體本身所需要和催生的(姜旭朝，2004)。虞群娥等對(duì)杭州177家中小企業(yè)的調(diào)查問(wèn)卷分析表明，民間金融與中小企業(yè)存在很強(qiáng)的共生性關(guān)系，這種共生性關(guān)系是一種市場(chǎng)自然演化的結(jié)果。
通過(guò)上述理論與實(shí)證分析可以得出，只要中小企業(yè)和個(gè)人經(jīng)濟(jì)主體存在，非正規(guī)金融就有存在的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)；只要正規(guī)金融制度供給存在缺陷，中小企業(yè)的融資需求就需要?jiǎng)?chuàng)新的體制外金融制度供給來(lái)滿足。從另一角度分析，即使通過(guò)金融制度改革與完善，正規(guī)金融實(shí)現(xiàn)了充分供給，非正規(guī)金融也仍然可能繼續(xù)存在，因?yàn)檎?guī)金融中介無(wú)論發(fā)展到何種程度，都無(wú)法涵蓋所有層次的不同特點(diǎn)和偏好的融資需求，尤其是廣泛存在的中小企業(yè)和居民個(gè)人的融資需求。
2、非正規(guī)金融生態(tài)狀況的實(shí)證
無(wú)論在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)還是經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，活躍的非正規(guī)金融活動(dòng)就充分證明非正規(guī)金融與中小企業(yè)和個(gè)人的共生性或內(nèi)生性。東南沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)如浙江、廣東、福建等地非正規(guī)金融歷來(lái)就比較活躍和發(fā)達(dá)。2001年人民銀行廣東分行對(duì)轄區(qū)民間融資調(diào)查認(rèn)為，民間融資非常廣泛，據(jù)保守推算，民間借貸的資金來(lái)源、資金運(yùn)用規(guī)模約為1140億元、1080億元。中國(guó)人民銀行《2004年區(qū)域金融運(yùn)行報(bào)告》統(tǒng)計(jì)調(diào)查顯示，2004年浙江、福建、河北省民間融資規(guī)模分別約在550億元、450億元和350億元，相當(dāng)于各省當(dāng)年貸款增量的15％－25％。浙江民營(yíng)經(jīng)濟(jì)增加值占全省GDP的比重為62.9％，其中個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)占GDP的54.9％。民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，民間資本豐裕，非正規(guī)金融活躍。中國(guó)人民銀行杭州中心支行估計(jì)2004年浙江全省民間融資規(guī)模在1300－1500億左右。浙江溫州、臺(tái)州，以發(fā)達(dá)的中小民營(yíng)企業(yè)集聚形成的產(chǎn)業(yè)集群為特色，非正規(guī)金融也最為活躍，人民銀行溫州中心支行對(duì)400戶民間借貸監(jiān)測(cè)點(diǎn)
統(tǒng)計(jì)顯示，僅2008年1月份發(fā)生民間借貸額就達(dá)10273萬(wàn)元，2006年溫州民間借貸額高達(dá)450億元。瑞安市作為溫州民營(yíng)經(jīng)濟(jì)最為發(fā)達(dá)的縣級(jí)市，民間借貸頗具典型，人民銀行瑞安支行2006年對(duì)200家農(nóng)戶的統(tǒng)計(jì)調(diào)查，只有38％的農(nóng)戶資金緊張時(shí)首選金融機(jī)構(gòu)貸款，58％的農(nóng)戶首選親朋好友借款，選擇高利貸、專業(yè)合作社或村委會(huì)借款的占13％。初步估算，瑞安民間融資規(guī)模約為35億元。浙江臺(tái)州市所轄的溫嶺市民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，民間借貸規(guī)模龐大，僅橫峰村每年借貸量就達(dá)1000萬(wàn)元，該村的經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大的近百戶民營(yíng)企業(yè)均有過(guò)民間借貸，一次借款50萬(wàn)元是常事，另外通過(guò)標(biāo)會(huì)融資的規(guī)模也有幾千萬(wàn)元(人民銀行臺(tái)州中支課題組，2003)。
在某些經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，非正規(guī)金融也相當(dāng)活躍。中國(guó)人民銀行《2004年區(qū)域金融運(yùn)行報(bào)告》顯示，江西上饒市2004年民間融資總量在14億元左右，相當(dāng)于當(dāng)年貸款增量的三分之一以上。蘇士儒等(2005)對(duì)寧夏農(nóng)村地區(qū)的調(diào)研顯示民間金融廣泛存在于寧夏各地，其中對(duì)鹽池縣等三個(gè)縣89戶調(diào)查中，有71戶參與民間借貸，占比達(dá)到80％。中國(guó)人民銀行樂(lè)山中支對(duì)所轄犍為縣調(diào)查表明，當(dāng)?shù)孛耖g金融日趨活躍，融資規(guī)模逐漸增大，從融資額看全縣年均增長(zhǎng)25.9％，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于同期金融機(jī)構(gòu)融資增長(zhǎng)額度。中國(guó)人民銀行阜陽(yáng)中支對(duì)當(dāng)?shù)爻闃诱{(diào)查結(jié)果顯示，轄區(qū)民間金融總體趨熱，并已滲透到經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)方面，特別是經(jīng)濟(jì)較為活躍地區(qū)，調(diào)查樣本中，企業(yè)、城鎮(zhèn)個(gè)體經(jīng)營(yíng)者和農(nóng)戶中參與民間融資的占比分別為62.9％、61.6％和83.7％。泰順是溫州地區(qū)經(jīng)濟(jì)相對(duì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，但民間借貸仍然十分普遍。當(dāng)?shù)厝嗣胥y行支行對(duì)五個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)共200家農(nóng)戶的問(wèn)卷調(diào)查表明，41.1％的人認(rèn)為當(dāng)?shù)孛耖g借貸“很普遍”，31％的農(nóng)戶認(rèn)為“有一些”。在回答家庭是否有過(guò)民間借貸時(shí)，有67.5％的人選擇了“每年都需要向私人借貸”，有22.3％的人選擇了“偶爾需要向私人借款”，僅有10.2％的人“從不需要向私人借貸”。這一結(jié)果顯示，大部分農(nóng)戶每年都有融資需求。另外，中國(guó)人民銀行相關(guān)分行對(duì)浙江、福建、河北、山西、江西、河南六省區(qū)的調(diào)研表明，非正規(guī)金融活動(dòng)與民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度有關(guān)。
二、非正規(guī)金融的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制
(一)非正式制度約束
新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)把制度分為正式制度和非正式制度，社會(huì)文化和習(xí)俗等屬于非正式制度。非正規(guī)金融作為“體制外”的金融形式，內(nèi)生于中小企業(yè)和個(gè)人的經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，不受國(guó)家法令、金融制度等正式規(guī)則約束，具有正規(guī)金融機(jī)構(gòu)無(wú)法比擬的融資信息優(yōu)勢(shì)、成本優(yōu)勢(shì)、效率優(yōu)勢(shì)。這種優(yōu)勢(shì)的形成不僅源于其內(nèi)生性表現(xiàn)出的自然適應(yīng)性，還依賴于社會(huì)傳統(tǒng)和習(xí)俗等非正式制度對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。
首先，非正規(guī)金融的放貸對(duì)象一般是熟人、親友或本鄉(xiāng)鎮(zhèn)的企業(yè)，借貸雙方?jīng)]有社會(huì)關(guān)系基礎(chǔ)的情況很少發(fā)生。中國(guó)人民銀行溫州中心支行2003年的一項(xiàng)問(wèn)卷調(diào)查顯示，有89.4％的借貸活動(dòng)雙方是朋友、親戚或同業(yè)熟人關(guān)系，另10.6％的是雙方原來(lái)不認(rèn)識(shí)，而由他人介紹的。在溫州，一般而言錢(qián)莊的放貸勢(shì)力范圍在2公里之內(nèi)(郭斌、劉曼路，2002)。這種交易對(duì)象的選擇就是基于對(duì)借款人信息獲得的優(yōu)勢(shì)需要。非正規(guī)金融的貸款方對(duì)于借款人從事項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)可能認(rèn)識(shí)不清，但至少對(duì)于借款人有一定的地緣、人緣或血緣關(guān)系，對(duì)其人品等有一定的認(rèn)識(shí)，這樣違約的可能性、道德風(fēng)險(xiǎn)在一個(gè)較大的程度上可以避免。并且由于地緣、人緣的關(guān)系，借款人一旦違約，其機(jī)會(huì)主義行為的成本相當(dāng)高昂，因此，不到萬(wàn)不得已借款人不會(huì)違約(史晉川、葉敏，2001)。非正規(guī)金融這種放貸對(duì)象的選擇方式，目的就是通過(guò)基于地緣、人緣和血緣關(guān)系前提下形成的人與人之間道德約束和輿論壓力，來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制。這種依靠非正式制度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制是非正規(guī)金融能夠不斷發(fā)展的重要生態(tài)環(huán)境條件之一。
其次，非正規(guī)金融債務(wù)主體的個(gè)人化，使債權(quán)債務(wù)關(guān)系更加清晰明確。民間借貸一般多用于企業(yè)或個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，但借貸主體往往不是企業(yè)，而是業(yè)主個(gè)人。從償債角度來(lái)講，個(gè)人對(duì)債務(wù)負(fù)有無(wú)限責(zé)任，加之雙方有一定的社會(huì)關(guān)系基礎(chǔ)，償債安全性大于企業(yè)，即使出現(xiàn)債務(wù)糾紛需要通過(guò)法律解決，也由于債務(wù)主體明確而易于斷案和執(zhí)行。
第三，民間借貸的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不依賴抵押或擔(dān)保，而注重借款人的個(gè)人信用和償還能力。2003年溫州人民銀行的問(wèn)卷調(diào)查顯示87.9％的借貸活動(dòng)既無(wú)財(cái)產(chǎn)抵押也無(wú)他人擔(dān)保，2007年的調(diào)查顯示80.2％的民間借貸采用信用借款方式，擔(dān)保方式占17.8％，這與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)主要依賴抵押和擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制方式截然不同。民間借貸不依賴第二還款來(lái)源的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，表明放款人對(duì)資金使用風(fēng)險(xiǎn)更具敏感性，也說(shuō)明民間借貸更多依賴個(gè)人誠(chéng)信、依賴社會(huì)關(guān)系減少信息不對(duì)稱等非正式規(guī)則進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的事實(shí)。
第四，由于中小企業(yè)自身融資條件的天然缺陷，從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)融資受到信貸配給的對(duì)待和高信貸門(mén)檻的約束，能從非正規(guī)金融渠道獲得融資對(duì)它們來(lái)說(shuō)彌足珍貴，必然激勵(lì)其倍加珍惜自身信用。另外，要想獲得非正規(guī)金融的長(zhǎng)期支持，中小企業(yè)需要長(zhǎng)期、反復(fù)證明自己擁有良好的信用記錄和相當(dāng)硬的預(yù)算約束。因此，對(duì)中小企業(yè)來(lái)講，長(zhǎng)期的民間融資經(jīng)歷，使它們深深懂得誠(chéng)信品質(zhì)和自律意識(shí)對(duì)企業(yè)發(fā)展的重要性。對(duì)理性的個(gè)人來(lái)說(shuō)也必然如此。非正規(guī)金融能夠在政策夾縫中頑強(qiáng)生存并長(zhǎng)期發(fā)展，除了其內(nèi)生于中小企業(yè)和個(gè)人經(jīng)濟(jì)之中的特性外，依賴社會(huì)誠(chéng)信和自律意識(shí)等非正式制度的約束進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制是關(guān)鍵因素?；谏鐣?huì)誠(chéng)信文化等非正式制度約束是非正規(guī)金融生存發(fā)展的重要生態(tài)環(huán)境條件之一。這在民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的溫州地區(qū)得到了很好的驗(yàn)證。溫州民營(yíng)中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)初期大多依賴民間借貸，由于民營(yíng)企業(yè)從各類金融機(jī)構(gòu)獲得融資的前提都要有良好的誠(chéng)信記錄，因此溫州的企業(yè)誠(chéng)信文化已經(jīng)成為重要的區(qū)域經(jīng)濟(jì)特色，逐漸形成了一種全社會(huì)珍惜自身信用的良好氛圍。例如有的企業(yè)或個(gè)人貸款到期，一時(shí)資金緊張，即使通過(guò)民間借貸(如擔(dān)保公司)融資，也要先還給銀行，避免產(chǎn)生貸款拖欠影響企業(yè)信用記錄，這種做法在溫州比較普遍。在溫州不僅民間借貸的違約率低，銀行、農(nóng)村信用社等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)不良貸款率也非常低(見(jiàn)表1－溫州銀行業(yè)歷年不良貸款率狀況)。溫州市2002年全市民間借貸規(guī)模約為300－350億元，真正出現(xiàn)債務(wù)問(wèn)題的資金只有2.87億元，占比不到1％，而同期全市銀行業(yè)不良貸款率為4.35％。調(diào)查顯示法院受理民間借貸糾紛和詐騙金額占民間借貸資金的比率遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的不良貸款率。山西省臨汾市2003年法院受理民間借貸資金詐騙金額370萬(wàn)元，相當(dāng)于當(dāng)?shù)孛耖g借貸資金的0.0325％。另?yè)?jù)江西省抽樣調(diào)查，民間借貸的償債率在95％以上。濟(jì)南市歷城區(qū)神武村放貸戶李石程連續(xù)12年放貸無(wú)壞帳(秦奮，2007)。
(二)非正規(guī)金融的法制環(huán)境
非正規(guī)金融發(fā)自民間，植根民間，在政策真空地帶生存，長(zhǎng)期以來(lái)國(guó)家沒(méi)有相關(guān)的法令制度約束。只要民間借貸不發(fā)生大規(guī)模的集資詐騙、倒
會(huì)風(fēng)潮，政府一般對(duì)其采取默認(rèn)態(tài)度。正是由于受政府管制很少，非正規(guī)金融在制度供給上表現(xiàn)出了很好的適應(yīng)性和靈活性，得以在廣大城鄉(xiāng)普遍存在。然而，法律制度的真空，也為非正規(guī)金融留下了金融風(fēng)險(xiǎn)隱患。非正規(guī)金融交易是通過(guò)各種非正式契約來(lái)完成，而非正式契約常常是不完備的，例如有的民間借貸甚至沒(méi)有書(shū)面形式，僅是口頭協(xié)議，出現(xiàn)糾紛難以受到法律保護(hù)。也有的民間借貸常常以暴力形式催收借款，導(dǎo)致某些違法行為出現(xiàn)；有些非法集資的“會(huì)首”卷款潛逃使大量“會(huì)角”的資金血本無(wú)歸。以非正規(guī)金融活躍的溫州為例，早在20世紀(jì)80年代中期，民間個(gè)人集資泛濫，“會(huì)案”頻繁爆發(fā)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，僅倒會(huì)、破產(chǎn)在100萬(wàn)元以上的“銀背”人員就達(dá)數(shù)十人，金額在6000萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下的則不計(jì)其數(shù)，涉及資金多達(dá)1億元以上(張震宇等，2002)。20世紀(jì)90年代初，溫州又出現(xiàn)了亂集資、亂批金融機(jī)構(gòu)、亂辦金融業(yè)務(wù)的“三亂”現(xiàn)象。許多私營(yíng)企業(yè)、個(gè)人、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)由地方政府審批或未經(jīng)審批組建各類農(nóng)村合作基金會(huì)、資金調(diào)劑服務(wù)部、個(gè)體協(xié)會(huì)服務(wù)部、投資公司、典當(dāng)行等組織，從事借貸活動(dòng)。這些機(jī)構(gòu)普遍資本金嚴(yán)重不足，綜合費(fèi)率高達(dá)18％－22％，具有很大的金融風(fēng)險(xiǎn)隱患，一度使溫州金融環(huán)境混亂不堪。隨后，人民銀行在1996年《關(guān)于取締私人錢(qián)莊的通知》，1998年頒布《整頓亂集資、亂批金融機(jī)構(gòu)和亂辦金融業(yè)務(wù)的實(shí)施方案》，依法取締和整頓，才使非正規(guī)金融的秩序趨于正常，但溫州民間借貸活動(dòng)始終很活躍。
2007年下半年后，由于國(guó)家連續(xù)實(shí)施適度從緊的貨幣政策，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的信貸規(guī)模受到較大制約，溫州民間借貸活動(dòng)又進(jìn)一步活躍。據(jù)人民銀行溫州中心支行的民間借貸利率觀測(cè)顯示，2007年8月份最高監(jiān)測(cè)月利率達(dá)40‰，加權(quán)平均月利率9.7615‰，9月份突破1分到10.32‰，12月份已升高到11.64‰。由于缺乏合法身份，近年來(lái)非正規(guī)金融活動(dòng)出現(xiàn)了一種隱蔽的形式，如溫州的許多擔(dān)保公司、投資咨詢公司，名義是為中小企業(yè)貸款擔(dān)保，實(shí)質(zhì)是從事高息放貸活動(dòng)。尤其是一些小規(guī)模的擔(dān)保公司從事的業(yè)務(wù)就是替人墊資還貸、驗(yàn)資、增資、貼現(xiàn)、保證金等短期周轉(zhuǎn)資金貸款業(yè)務(wù)，當(dāng)?shù)厮追Q之為“倒款”。在高利誘惑下，許多不具備條件的擔(dān)保公司紛紛出現(xiàn)，有的根本沒(méi)有經(jīng)過(guò)工商部門(mén)審批，有的資本金很少，根本不足以從事?lián)I(yè)務(wù)，由此導(dǎo)致的借貸糾風(fēng)也日漸增多，如在民間借貸相對(duì)活躍的溫州市甌海區(qū)，2007年5月至9月甌海區(qū)法院即已受理民間借貸訴訟76起，總額達(dá)600多萬(wàn)元。杭州也出現(xiàn)了以實(shí)業(yè)公司名義從事隱蔽放貸業(yè)務(wù)的非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)。
其次，非正規(guī)金融的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)比較隱蔽，不受金融監(jiān)管和稅收的約束，可以免去許多的成本費(fèi)用，因此，其利潤(rùn)空間非常巨大。一個(gè)規(guī)模較大的地下錢(qián)莊每年經(jīng)手的資金可達(dá)幾億元甚至十幾億元人民幣，即使按照5％0的較低收益率計(jì)算，一個(gè)地下錢(qián)莊每年的收益可高達(dá)幾百萬(wàn)甚至上千萬(wàn)元人民幣(趙曉紅、解春雷，2003)。一方面受高利誘惑，另一方面非正規(guī)金融活動(dòng)缺乏合法的組織形式，導(dǎo)致地下錢(qián)莊屢禁不止，這不僅使正規(guī)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)受到干擾，而且破壞了金融業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境。此外，近年來(lái)我國(guó)對(duì)外開(kāi)放不斷深化，地下經(jīng)濟(jì)日益猖獗，各種走私、逃稅、騙匯、販毒以及洗錢(qián)、資本外逃等違法犯罪行為屢禁不止。這些地下經(jīng)濟(jì)往往會(huì)利用在金融法規(guī)和監(jiān)管之外的民間非正規(guī)金融(如地下錢(qián)莊)來(lái)融資和結(jié)算，使部分非正規(guī)金融在一定程度上成為地下經(jīng)濟(jì)的助推器，擾亂了正常的經(jīng)濟(jì)秩序。非正規(guī)金融具有存在和發(fā)展的客觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)與制度環(huán)境，但缺乏法律認(rèn)可的組織形式和地位，導(dǎo)致其發(fā)展中出現(xiàn)一些金融異化的現(xiàn)象，是非正規(guī)金融生態(tài)的法治環(huán)境存在缺陷的體現(xiàn)。
第三，非正規(guī)金融實(shí)際上發(fā)揮著對(duì)正規(guī)金融重要的補(bǔ)充作用，但其地位不被法律承認(rèn)，處于不明不暗的灰色狀態(tài)。從金融生態(tài)角度講，人為地限制非正規(guī)金融發(fā)展會(huì)影響到完善的金融生態(tài)鏈的形成，導(dǎo)致金融生態(tài)體系結(jié)構(gòu)缺陷，生態(tài)功能不健全，生態(tài)主體行為扭曲。此外，還導(dǎo)致市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)勝劣汰法則無(wú)法有效發(fā)揮，不僅會(huì)降低金融業(yè)的整體效率，也不利于金融風(fēng)險(xiǎn)的化解。
(三)非正規(guī)金融生態(tài)的自我調(diào)節(jié)機(jī)制
金融生態(tài)如同自然生態(tài)一樣具有自我調(diào)節(jié)機(jī)制。非正規(guī)金融、正規(guī)金融由于二者生存和發(fā)展的制度空間不同，自我調(diào)節(jié)機(jī)制具有不同的特征。非正規(guī)金融的利率能夠按市場(chǎng)資金供求狀況發(fā)揮調(diào)節(jié)作用，比正規(guī)金融機(jī)構(gòu)受到管制的利率機(jī)制更為有效，但也具有一些負(fù)面效應(yīng)。
1、不同特征的利率機(jī)制導(dǎo)致正規(guī)金融的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)加劇。正規(guī)金融的利率水平具有導(dǎo)向作用，也影響著非正規(guī)金融的利率水平，但是受到管制的正規(guī)金融利率調(diào)整往往滯后于市場(chǎng)利率，不能靈活反映市場(chǎng)資金供求，而非正規(guī)金融的利率機(jī)制可以快速反映資金供求狀況。當(dāng)市場(chǎng)資金供求趨緊時(shí)，非正規(guī)金融利率迅速上升，但正規(guī)金融利率在管制條件下要滯后一些，導(dǎo)致大量的資金需求涌向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，而一部分資金供給流向民間借貸市場(chǎng)，加劇了金融“脫媒”現(xiàn)象，使正規(guī)金融機(jī)構(gòu)資金來(lái)源受到較大影響，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)積聚。同時(shí)，在信貸配給和逆向激勵(lì)行為存在前提下，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)還會(huì)減少對(duì)中小企業(yè)信貸。
2、非正規(guī)金融不同于正規(guī)金融的利率調(diào)節(jié)機(jī)制，還會(huì)對(duì)貨幣政策的效果產(chǎn)生影響。非正規(guī)金融不受央行貨幣政策的約束，溫州等地的民間借貸監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)表明，當(dāng)央行實(shí)行從緊的貨幣政策，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)收緊銀根時(shí)，非正規(guī)金融利率往往快速上升，在利率機(jī)制驅(qū)動(dòng)下，社會(huì)資金大量轉(zhuǎn)向民間借貸，借貸利率迅速上升，放貸規(guī)模也快速擴(kuò)張。如2004年國(guó)家金融宏觀調(diào)控從第二季度開(kāi)始銀根緊縮，市場(chǎng)資金趨緊，溫州儲(chǔ)蓄存款曾出現(xiàn)連續(xù)9個(gè)月負(fù)增長(zhǎng)，民間借貸利率從當(dāng)年6月份開(kāi)始顯著上升并維持在12‰左右，比2003年上升了36％(2003年民間借貸利率月均為8.86‰)，300戶抽樣調(diào)查的借貸總規(guī)模也比2003年增長(zhǎng)17％。2007年下半年以來(lái)的從緊貨幣政策，民間借貸利率和規(guī)模也同樣大幅上漲。銀根緊縮時(shí)民間借貸規(guī)模擴(kuò)張當(dāng)然有助于緩解中小企業(yè)的融資難狀況，但在一定程度上影響了央行貨幣政策的預(yù)期效果。
3、非正規(guī)金融的市場(chǎng)化利率調(diào)節(jié)機(jī)制，對(duì)于區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)政策實(shí)施帶來(lái)不利影響。非正規(guī)金融不受產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策制約，完全以利潤(rùn)為目標(biāo)，使其資金投向具有自發(fā)性和分散性，在一定程度上削弱了正規(guī)金融信貸的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整功能。目前國(guó)家對(duì)房地產(chǎn)、化工等重污染、高能耗行業(yè)實(shí)施較嚴(yán)格的信貸調(diào)控，但非正規(guī)金融對(duì)于這些投資回報(bào)率高、投資回收期短的項(xiàng)目卻情有獨(dú)鐘。例如溫州當(dāng)?shù)佚嫶蟮拿耖g資本，借助發(fā)達(dá)的非正規(guī)金融積聚功能，可以在很短的時(shí)間內(nèi)動(dòng)員起上千萬(wàn)甚至幾億元的民間資金，投向房地產(chǎn)、煤礦等暴利項(xiàng)目，近年來(lái)聞名全國(guó)的溫州“炒房團(tuán)”、“炒煤團(tuán)”主導(dǎo)著局部地區(qū)房地產(chǎn)交易價(jià)格和小煤礦承包價(jià)格，都與當(dāng)?shù)氐拿耖g借貸有關(guān)。溫州以服裝、制鞋、低壓電器等傳統(tǒng)輕工產(chǎn)業(yè)為主的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)正面臨著“低、小、散”的發(fā)展瓶頸，如何改造和提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)和調(diào)整是溫州政府正在努力推動(dòng)的政策導(dǎo)向，而大量民間資本的投向以及本地資本外流正成為令地方政
府擔(dān)憂的問(wèn)題。因?yàn)閷?duì)于溫州這樣以民營(yíng)資本投資為主導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，民間資本投向不能與政府產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向配合，產(chǎn)業(yè)升級(jí)與結(jié)構(gòu)調(diào)整可能只會(huì)成為政府部門(mén)的一廂情愿。
三、結(jié)論和建議
(一)從金融生態(tài)和金融生態(tài)環(huán)境視角觀察非正規(guī)金融，把非正規(guī)金融看作是一個(gè)具有生命力的生態(tài)主體，其產(chǎn)生和發(fā)展受到內(nèi)生性決定條件和外部生態(tài)環(huán)境因素的影響，這有利于更加客觀地看待民間金融的存在實(shí)現(xiàn)及其市場(chǎng)主體地位及現(xiàn)實(shí)功能。從非正規(guī)金融發(fā)展的生態(tài)狀況能夠折射出當(dāng)前金融生態(tài)和金融生態(tài)環(huán)境的客觀現(xiàn)實(shí)及某些缺陷。
(二)從非正規(guī)金融的生態(tài)環(huán)境構(gòu)成要素分析，中小企業(yè)和個(gè)人經(jīng)濟(jì)體是決定非正規(guī)金融產(chǎn)生和發(fā)展的客觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，或者說(shuō)非正規(guī)金融內(nèi)生于中小企業(yè)和個(gè)人經(jīng)濟(jì)體中。從現(xiàn)實(shí)作用來(lái)看，非正規(guī)金融是對(duì)正規(guī)金融的一種補(bǔ)充，兩者在一定條件下具有此消彼長(zhǎng)的關(guān)系，但并不能就此得出正規(guī)金融一定會(huì)替代非正規(guī)金融。只要中小企業(yè)和個(gè)人經(jīng)濟(jì)存在，非正規(guī)金融就有存在的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。非正規(guī)金融在各地發(fā)展的現(xiàn)實(shí)表明，非正規(guī)金融、正規(guī)金融各有其服務(wù)邊界，兩者將會(huì)，協(xié)同運(yùn)作。無(wú)視客觀需求企圖替代或者限制非正規(guī)金融發(fā)展的做法是不現(xiàn)實(shí)的。應(yīng)該給非正規(guī)金融發(fā)展必要的制度空間，以制度引導(dǎo)和規(guī)范其發(fā)展，少堵，多疏。在我國(guó)“金融二元結(jié)構(gòu)”仍然非常明顯的現(xiàn)實(shí)下，首先，應(yīng)該將非正規(guī)金融從地下?tīng)顟B(tài)引導(dǎo)到統(tǒng)一金融監(jiān)管體系之中，承認(rèn)既有的各種非正規(guī)金融形式，鼓勵(lì)和引導(dǎo)發(fā)自民間的各種金融組織創(chuàng)新，形成一個(gè)處于公開(kāi)監(jiān)管之下非正規(guī)的中小企業(yè)融資服務(wù)金融網(wǎng)絡(luò)，從而激活金融生態(tài)體系的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)動(dòng)力。其次，提出統(tǒng)一的非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管要求。將市場(chǎng)準(zhǔn)入與市場(chǎng)退出標(biāo)準(zhǔn)同時(shí)推出；將風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與合規(guī)監(jiān)管提到同樣高度；通過(guò)嚴(yán)格的監(jiān)管制度促使其建立市場(chǎng)化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算約束機(jī)制，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)只能退出不予救助。在對(duì)待非正規(guī)金融的負(fù)面問(wèn)題上，關(guān)鍵是如何監(jiān)管及監(jiān)管水平問(wèn)題，這樣有利于建立公平的金融生態(tài)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，從而提高金融業(yè)整體效率，也能夠在一定程度上抑制各種非法的地下經(jīng)濟(jì)蔓延。