時間：2023-01-13 06:50:31
導語：在商業(yè)文化論文的撰寫旅程中，學習并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
1.1文化營銷的內(nèi)涵
從文化營銷的內(nèi)涵來看，首先，文化營銷的出發(fā)點在于分析消費者心目中比產(chǎn)品和服務(wù)層次更高的需求，這種高層次的需求對其購買行為會產(chǎn)生更深遠的影響；其次，文化營銷是傳播企業(yè)文化的系統(tǒng)行為，是企業(yè)運用經(jīng)過策劃的文化交流溝通方式向營銷對象進行系統(tǒng)傳播，從而提升營銷對象對企業(yè)文化的認識，并心甘情愿、積極主動地接受企業(yè)的產(chǎn)品；第三，文化營銷的核心內(nèi)容是企業(yè)的價值觀念，營銷對象對企業(yè)核心價值觀念的認同比對產(chǎn)品的認同更為重要，文化營銷能夠通過引起營銷對象的價值共振，調(diào)動營銷對象的消費情感和品牌忠誠度，從而最終接受產(chǎn)品和服務(wù)。
1.2文化營銷與產(chǎn)品營銷的差異
文化營銷來源于產(chǎn)品營銷，但又與傳統(tǒng)的產(chǎn)品營銷有不同之處。
截至2013年底，中國共有5家大型國有商業(yè)銀行，12家股份制商業(yè)銀行，144家城市商業(yè)銀行，212家農(nóng)村商業(yè)銀行，190家農(nóng)村合作銀行，2,265家農(nóng)村信用社，1家郵政儲蓄銀行，635家村鎮(zhèn)銀行以及46家農(nóng)村資金互助社。銀行之間的競爭日趨白熱化。目前商業(yè)銀行的營銷模式還呈現(xiàn)出營銷方式局限在產(chǎn)品營銷范圍；營銷行為仍然以追逐短期、局部利益為目標；現(xiàn)有營銷模式難以帶來銀行產(chǎn)品的創(chuàng)新；營銷人員文化營銷理念的缺失帶來人才流失問題嚴重；企業(yè)文化理念逐步豐滿，但仍有局限等特點。面對當今這個信息化高速發(fā)展的社會，產(chǎn)品營銷已經(jīng)無法帶來更突出的效果，而文化營銷的必要性就逐漸凸現(xiàn)出來了。
2.1文化營銷能夠創(chuàng)造銀行品牌價值
通過文化營銷，銀行可以與客戶之間建立共同的認知與溝通，傳播共通的文化價值，引起客戶的共鳴。與單純的產(chǎn)品營銷不同的是，文化營銷能夠通過挖掘銀行自身的文化和價值，將企業(yè)文化融入到銀行的產(chǎn)品和服務(wù)中，從價值和情感上與客戶進行深層次上的溝通和認同，使銀行與客戶之間形成強大的情感共鳴和內(nèi)聚力，最終使客戶因認可銀行的品牌價值而對其提供的產(chǎn)品和服務(wù)產(chǎn)生信賴和依戀。
2.2文化營銷能突破營銷障礙
文化營銷能夠凸顯銀行產(chǎn)品、服務(wù)的差異性，讓客戶更明確的感受到獨特的產(chǎn)品、服務(wù)，從而增強對細分目標市場的控制力，提高客戶讓渡價值和滿意度。例如浦發(fā)銀行的“輕松理財”品牌其實是文化營銷的一種典型表現(xiàn)形式，即在產(chǎn)品中融合了“輕松理財”的理念，喚起了中青年人群的共鳴，因此能夠在銀行卡滿天飛的市場中脫穎而出，迅速占領(lǐng)目標市場，實現(xiàn)對這一細分市場的控制力。
2.3文化營銷有利于構(gòu)筑銀行的核心競爭力
文化營銷有利于構(gòu)筑銀行的核心競爭力，更能夠提升銀行國際市場營銷能力。從國際商業(yè)銀行的經(jīng)驗來看，國外銀行較國內(nèi)商業(yè)銀行更重視文化營銷的作用。例如花旗銀行之所以不斷發(fā)展壯大，成為全球最具有經(jīng)營競爭力、價值創(chuàng)造力的大銀行，這得益于花旗銀行獨特的企業(yè)文化建設(shè)?；ㄆ煦y行的業(yè)務(wù)市場覆蓋全球100多個國家的上億客戶，花旗的品牌和文化享譽世界，在眾多客戶眼里，“花旗”兩字代表了一種世界級的金融服務(wù)標準。
3中國商業(yè)銀行文化營銷的策略建議
值得慶幸的是，越來越多的銀行意識到僅僅依靠細微區(qū)別的銀行產(chǎn)品難以與同業(yè)拉開差距，而此前銀行集中關(guān)注的服務(wù)也面臨著提升空間越來越小的問題。因此，文化營銷就成為銀行的關(guān)注的新的營銷亮點。
3.1將文化因素揉入產(chǎn)品開發(fā)銷售全過程
銀行的產(chǎn)品應(yīng)當與企業(yè)文化密切結(jié)合起來，將文化因素揉入銀行的產(chǎn)品和服務(wù)中去，這就要求銀行從產(chǎn)品設(shè)計、開發(fā)到產(chǎn)品推廣、服務(wù)的各個環(huán)節(jié)都注重文化的傳播。通過產(chǎn)品文化化、渠道文化化、促銷文化化，將銀行的各種產(chǎn)品統(tǒng)一到同一個文化中來，讓客戶在享受不同的產(chǎn)品和服務(wù)的過程中，與銀行企業(yè)文化產(chǎn)生共鳴，做到因文化而選擇銀行，因文化而選擇產(chǎn)品。
3.2加強銀行內(nèi)部人員文化營銷的教育
言之無文，行而不遠；企之無文，行而不久。銀行首先應(yīng)將文化營銷的理念在內(nèi)部得到共識。這就要求商業(yè)銀行首先必須有明確的企業(yè)文化和定位，并以此為主線，從產(chǎn)品的設(shè)計、人員推銷、銷售促進到品牌鍛造的每一個環(huán)節(jié)都要符合文化營銷的整體策略；在產(chǎn)品銷售和服務(wù)過程中，更注重客戶的價值取向，符合消費者內(nèi)心深處的文化風俗和民族情結(jié)的積淀；在考核銀行營銷人員過程中，不僅注重量的目標，還要實現(xiàn)質(zhì)的考評，在銀行員工心目中樹立文化營銷的理念。
3.3將文化營銷與品牌策略統(tǒng)一起來
商業(yè)銀行要想提高客戶的品牌忠誠度必須通過品牌差異化在客戶心中建立良好的品牌形象，使銀行品牌根植于客戶心中，最終建立客戶的高度認同感。因此實現(xiàn)銀行品牌差異化、維持品牌形象同一性和穩(wěn)定性應(yīng)當是商業(yè)銀行的重點工作之一。在此基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行應(yīng)進一步找準目標市場，以核心競爭力為基點進行發(fā)展定位，賦予產(chǎn)品更多的心理、情感、文化、社會地位等方面的特點，為細分市場人群樹立品牌價值觀。
3.4采用多種方式進行整合文化營銷
中文商業(yè)計劃書通用模板
保密承諾
本商業(yè)計劃書內(nèi)容涉及本公司商業(yè)秘密，僅對有投資意向的投資者公開。本公司要求投資公司項目經(jīng)理收到本商業(yè)計劃書時做出以下承諾：
妥善保管本商業(yè)計劃書，未經(jīng)本公司同意，不得向第三方公開本商業(yè)計劃書涉及的本公司的商業(yè)秘密。
項目經(jīng)理簽字：
接收日期：年月日
商業(yè)計劃書
（撰寫參考）
項目名稱
項目單位
地址
電話
傳真
電子郵件
聯(lián)系人
[公司名稱]
[日期]
目錄
執(zhí)行概要……………………………………………
第一部分公司基本情況………………………………
第二部分公司管理層…………………………………
第三部分產(chǎn)品/服務(wù)…………………………………
第四部分研究與開發(fā)…………………………………
第五部分行業(yè)及市場情況……………………………
第六部分營銷策略……………………………………
第七部分產(chǎn)品制造……………………………………
第八部分管理…………………………………………
第九部分融資說明……………………………………
第十部分財務(wù)計劃……………………………………
第十一部分風險控制……………………………………
第十二部分項目實施進度………………………………
第十三部分其它…………………………………………
備查資料清單…………………………………………
撰寫說明……………………………………………………
執(zhí)行概要
說明：執(zhí)行概要盡量控制在2-3頁紙內(nèi)完成。
[摘要內(nèi)容參考]
1、公司基本情況（公司名稱、成立時間、注冊地區(qū)、注冊資本，主要股東、股份比例，主營業(yè)務(wù)，過去三年的銷售收入、毛利潤、純利潤，公司地點、電話、傳真、聯(lián)系人。）
2、主要管理者情況（姓名、性別、年齡、籍貫，學歷/學位、畢業(yè)院校，政治面貌，行業(yè)從業(yè)年限，主要經(jīng)歷和經(jīng)營業(yè)績。）
3、產(chǎn)品/服務(wù)描述(產(chǎn)品/服務(wù)介紹，產(chǎn)品技術(shù)水平，產(chǎn)品的新穎性、先進性和獨特性，產(chǎn)品的競爭優(yōu)勢。)
4、研究與開發(fā)(已有的技術(shù)成果及技術(shù)水平，研發(fā)隊伍技術(shù)水平、競爭力及對外合作情況，已經(jīng)投入的研發(fā)經(jīng)費及今后投入計劃，對研發(fā)人員的激勵機制。)
5、行業(yè)及市場(行業(yè)歷史與前景，市場規(guī)模及增長趨勢，行業(yè)競爭對手及本公司競爭優(yōu)勢，未來3年市場銷售預(yù)測。)
6、營銷策略(在價格、促銷、建立銷售網(wǎng)絡(luò)等各方面擬采取的策略及其可操作性和有效性，對銷售人員的激勵機制。)
7、產(chǎn)品制造(生產(chǎn)方式，生產(chǎn)設(shè)備，質(zhì)量保證，成本控制。)
8、管理(機構(gòu)設(shè)置，員工持股，勞動合同，知識產(chǎn)權(quán)管理，人事計劃。)
9、融資說明(資金需求量、用途、使用計劃，擬出讓股份，投資者權(quán)利，退出方式。)
10、財務(wù)預(yù)測(未來3年或5年的銷售收入、利潤、資產(chǎn)回報率等。)
11、風險控制(項目實施可能出現(xiàn)的風險及擬采取的控制措施)
第一部分公司基本情況
公司基本情況：
公司名稱
成立時間
注冊資本
實際到位資本
其中現(xiàn)金到位
無形資產(chǎn)占股份比例%
注冊地點
公司性質(zhì)為：請?zhí)顚懝拘再|(zhì)，如：有限公司、股份有限公司、合伙企業(yè)、個人獨資等，并說明其中國有成份比例和外資比例。
公司沿革：說明自公司成立以來主營業(yè)務(wù)、股權(quán)。注冊資本等公司基本情形的變動，并說明這些變動的原因。
目前公司主要股東情況：列表說明目前股東的名稱及其出資情況，如下表：
股東名稱
出資額
出資形式
股份比例
聯(lián)系人
聯(lián)系電話
甲方
乙方
丙方
丁方
目前公司內(nèi)部部門設(shè)置情況：以組織機構(gòu)圖來表示本公司的獨資、控股、參股有公司經(jīng)及非法人機構(gòu)的情況：
以圖形方式表示。
公司曾經(jīng)經(jīng)營過的業(yè)務(wù)有、、
、、。
公司目前經(jīng)營的業(yè)務(wù)為、、
、、。
目前主營業(yè)務(wù)為。
公司目前職工情況：
如：擁有員工人，其中管理人員人，生產(chǎn)工人人；管理人員中，大專以上文化程度的有人，占員工總數(shù)%，大學本科以上的有人，占員工總數(shù)%，碩士學位(含中級職稱)以上的有人，占員工總數(shù)%，博士學位(含高級職稱)以上的有人，占員工總數(shù)%；
最好列表說明，如下表：
員工人數(shù)
專科文化程度
大學本科
碩士(中級職稱)
博士(高級職稱)
人數(shù)
比例
人數(shù)
比例
人數(shù)
比例
人數(shù)
比例
管理人員
生產(chǎn)工人
公司經(jīng)營財務(wù)歷史：列表說明：
(單位：萬元)
項目
本年度
前1年
前2年
前3年
銷售收入
毛利潤
純利潤
總資產(chǎn)
總負債
凈資產(chǎn)
負債率
凈資產(chǎn)收益率
公司近期及未來3—5年要實現(xiàn)的目標(行業(yè)地位、銷售收入、市場占有、產(chǎn)品品牌以及公司股票上市等)：
公司近期及未來3—5年的發(fā)展方向、發(fā)展戰(zhàn)略和要實現(xiàn)的目標：
第二部分公司管理層
董事會成員名單：
序號
職務(wù)
姓名
工作單位
學歷或職稱
聯(lián)系電話
1
董事長
2
副董事長
3
董事
4
董事
5
董事
6
董事
7
董事
8
董事
9
董事
董事長
姓名性別年齡籍貫聯(lián)系電話
學歷學位所學專業(yè)職稱
畢業(yè)院校戶口所在地
主要經(jīng)歷和業(yè)績：著重描述在本行內(nèi)的技術(shù)和管理經(jīng)驗及成功事例。
總經(jīng)理
姓名性別年齡籍貫聯(lián)系電話
學歷學位所學專業(yè)職稱
畢業(yè)院校戶口所在地
主要經(jīng)歷和業(yè)績：著重描在本行業(yè)內(nèi)的技術(shù)和管理經(jīng)驗及成功事例。
技術(shù)開發(fā)負責人
姓名性別年齡籍貫聯(lián)系電話
學歷學位所學專業(yè)職稱
畢業(yè)院校戶口所在地
主要經(jīng)歷和業(yè)績：著重描述在本行業(yè)內(nèi)的技術(shù)水平、經(jīng)驗和成功事例。
市場營銷負責人
姓名性別年齡籍貫聯(lián)系電話
學歷學位所學專業(yè)職稱
畢業(yè)院校戶口所在地
主要經(jīng)歷和業(yè)績：著重描述在本行業(yè)的營銷經(jīng)驗和成功事例。
財務(wù)負責人
姓名性別年齡籍貫聯(lián)系電話
學歷學位所學專業(yè)職稱
畢業(yè)院校戶口所在地
主要經(jīng)歷和業(yè)績：著重描述在財務(wù)、金融、籌資、投資等方面的背景、經(jīng)驗和業(yè)績。
其他對公司發(fā)展負有重要責任的人員(可增加附頁)
姓名性別年齡籍貫聯(lián)系電話
學歷學位所學專業(yè)職稱
畢業(yè)院校戶口所在地
主要經(jīng)歷和業(yè)績：根據(jù)公司的需要，來描述不同人員在特定方面的專長。
第三部分產(chǎn)品/服務(wù)
產(chǎn)品/服務(wù)描述(這里主要介紹擬投資的產(chǎn)品/服務(wù)的背景、目前所處發(fā)展階段、與同行業(yè)其它公司同類產(chǎn)品/服務(wù)的比較，本公司產(chǎn)品/服務(wù)的新穎性、先進性和獨特性，如擁有的專門技術(shù)、版權(quán)、配方、品牌、銷售網(wǎng)絡(luò)、許可證、專營權(quán)、特許權(quán)經(jīng)營等。)：
公司現(xiàn)有的和正在申請的知識產(chǎn)權(quán)(專利、商標、版權(quán)等)：
專利申請情況：
產(chǎn)品商標注冊情況：
公司是否已簽署了有關(guān)專利權(quán)及其它知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或授權(quán)許可的協(xié)議？如果有，請說明（并附主要條款）：
目標市場：這里對產(chǎn)品面向的用戶種類要進行詳細說明。
、、、
、、、
、、、
、、、
產(chǎn)品更新?lián)Q代周期：更新?lián)Q代周期的確定要有資料來源。
產(chǎn)品標準：詳細列明產(chǎn)品執(zhí)行的標準。
詳細描述本公司產(chǎn)品/服務(wù)的競爭優(yōu)勢(包括性能、價格、服務(wù)等方面)：
產(chǎn)品的售后服務(wù)網(wǎng)絡(luò)和用戶技術(shù)支持:
第四部分研究與開發(fā)
公司已往的研究與開發(fā)成果及其技術(shù)先進性(包括技術(shù)鑒定情況、獲國際、國家、省、市及有關(guān)部門和機構(gòu)獎勵情況)：
公司參與制訂產(chǎn)品或技術(shù)的行業(yè)標準和質(zhì)量檢測標準情況：
國內(nèi)外研究與開況，以及公司在技術(shù)與產(chǎn)品開發(fā)方面的國內(nèi)外主要的競爭對手(5家)情況，公司為提高競爭力擬采取的措施：
到目前為止，公司在技術(shù)開發(fā)方面的資金總投入是多少，計劃再投入的開發(fā)資金是多少(列表說明每年購置開發(fā)設(shè)備、開發(fā)人員工資、試驗檢測費用、以及與開發(fā)有關(guān)的其它費用)：
請說明，今后為保證產(chǎn)品質(zhì)量，產(chǎn)品升級換代和保持技術(shù)先進水平，公司的開發(fā)方向、開發(fā)重點和正在開發(fā)的技術(shù)和產(chǎn)品等情況：
公司現(xiàn)有技術(shù)開發(fā)資源以及技術(shù)儲備情況：
公司尋求技術(shù)開發(fā)依托(如大學、研究所等)情況，合作方式：
公司將采取怎樣的激勵機制和措施，來保持關(guān)鍵技術(shù)人員和技術(shù)隊伍的穩(wěn)定：
公司未來3—5年在開發(fā)資金投入和人員投入計劃(萬元)：
年份
第1年
第2年
第3年
第4年
第5年
資金投入
人員(個)
第五部分行業(yè)及市場情況
行業(yè)情況（行業(yè)發(fā)展歷史及趨勢，哪些行業(yè)的變化對產(chǎn)品利潤、利潤率影響較大，進入該行業(yè)的技術(shù)壁壘、貿(mào)易壁壘。政策限制等，行業(yè)市場前景分析與預(yù)測）：
過去3年或5年和年全行業(yè)銷售總額：必須注明資料來源。
（單位：萬元）
年份
前5年
前4年
前3年
前2年
前1年
銷售收入
銷售增長率
未來3年或5年各年全行業(yè)銷售收入預(yù)測：必須注明資料來源。
（單位：萬元）
年份
第1次
第2次
第3次
第4次
第5次
銷售收入
本公司與行業(yè)內(nèi)五個主要競爭對手的比較：主要描述在主要銷售市場中的競爭對手。
競爭對手
市場份額
競爭優(yōu)勢
競爭劣勢
本公司
市場銷售有無行業(yè)管制，公司產(chǎn)品進入市場的難度分析：
公司未來3年或5年的銷售收入預(yù)測（融資不成功的情況下）：
（單位：萬元）
年份
第1年
第2年
第3年
第4年
第5年
銷售收入
市場份額
公司未來3年或5年的銷售收入預(yù)測（融資成功情況下）：
（單位：萬元）
年份
第1年
第2年
第3年
第4年
第5年
銷售收入
市場份額
第六部分營銷策略
產(chǎn)品銷售成本的構(gòu)成及銷售價格制訂的依據(jù)：
如果產(chǎn)品已經(jīng)在市場上形成了競爭優(yōu)勢，請說明與哪些因素有關(guān)（如成本相同但銷售價格低、成本低形成銷售優(yōu)勢、以及產(chǎn)品性能、品牌、銷售渠道優(yōu)于競爭對手產(chǎn)品，等等）：
在建立銷售網(wǎng)絡(luò)、銷售渠道、設(shè)立商、分銷商方面的策略與實施：
在廣告促銷方面的策略與實施：
在產(chǎn)品銷售價格方面的策略與實施：
在建立良好銷售隊伍方面的策略與實施：
產(chǎn)品售后服務(wù)方面的策略與實施：
其它方面的策略與實施：
對銷售隊伍采取什么樣的激勵機制：
第七部分產(chǎn)品制造
產(chǎn)品生產(chǎn)制造方式（公司自建廠生產(chǎn)產(chǎn)品，還是委托生產(chǎn)，或其它方式，請說明原因）：
公司自建廠情況廠，購買廠房還是租用廠房，廠房面積是多少，生產(chǎn)面積是多少，廠房地點在哪里，交通、運輸、通訊是否方便：
現(xiàn)有生產(chǎn)設(shè)備情況（專用設(shè)備還是通用設(shè)備，先進程度如何，價值是多少，是否投保，最大生產(chǎn)能力是多少，能否滿足產(chǎn)品銷售增長的要求，如果需要增加設(shè)備，采購計劃、采購周期及安裝調(diào)試周期；如果需要大規(guī)模建設(shè)，是否選擇“交鑰匙”方式進行，“交鑰匙”工程的承包機構(gòu)是否提供工期、質(zhì)量方面的保證，如何對這些保證加以實施？）：
請說明，如果設(shè)備操作需要特殊技能的員工，如何解決這一問題：
簡述產(chǎn)品的生產(chǎn)制造過程、工藝流程：
如何保證主要原材料、元器件、配件以及關(guān)鍵零部件等生產(chǎn)必須品的進貨渠道的穩(wěn)定性、可靠性、質(zhì)量及進貨周期，列出3家主要供應(yīng)商名單及聯(lián)系電話：
主要供應(yīng)商1
主要供應(yīng)商2
主要供應(yīng)商3
正常生產(chǎn)狀態(tài)下，成品率、返修率、廢品率控制在怎樣的范圍內(nèi)，描述生產(chǎn)過程中產(chǎn)品的質(zhì)量保證體系、以及關(guān)鍵質(zhì)量檢測設(shè)備：
產(chǎn)品成本和生產(chǎn)成本如何控制，有怎樣的具體措施：
產(chǎn)品批量銷售價格的制訂，產(chǎn)品毛利潤率是多少？純利潤率是多少？
第八部分管理
請說明：為保證融資項目按計劃實施，公司準備今后各年陸續(xù)設(shè)立哪些機構(gòu)，各機構(gòu)配備多少人員，人員年收入情況。請用圖表統(tǒng)計表示出來，附在本計劃中。
公司是否通過國內(nèi)外管理體系認證？
公司對管理層及關(guān)鍵人員將采取怎樣的激勵機制：
公司是否考慮員工持股問題，請說明：
公司是否與掌握公司關(guān)鍵技術(shù)及其它重要信息的人員簽定競業(yè)禁止協(xié)議，若有，請說明協(xié)議主要內(nèi)容：
公司是否與每個雇員簽定勞動用工合同：
公司否與相關(guān)員工簽定公司技術(shù)秘密和商業(yè)秘密的保密合同：
公司是否為每位員工購買保險，請說明保險險種：
公司是否存在關(guān)聯(lián)經(jīng)營和家族管理問題，若有，請說明：
公司與董事會、董事、主要管理者、關(guān)鍵雇員之間是否有實際存在或潛在的利益沖突，如果有，請說明解決辦法：
請說明，公司對知識產(chǎn)權(quán)、技術(shù)秘密和商業(yè)秘密的保護措施：
請說明，項目實施過程中，公司需要哪些外部支持，如何獲得這些支持：
第九部分融資說明
為保證項目實施，需要新增投資是多少萬元，
新增投資中，需投資方投入萬元，對外借貸萬元，
公司自身投入萬元。如果有對外借貸，抵押或擔保措施是什么？
請說明投入資金的用途和使用計劃：
希望讓投資方參股本公司還是投資合作成立新公司？請說明原因：
擬向投資方出讓多少權(quán)益？計算依據(jù)是什么？
預(yù)計未來3年或5年平均每年凈資產(chǎn)收益率是少？
投資方可享有哪些監(jiān)督和管理權(quán)力？
如果公司沒有實現(xiàn)項目發(fā)展計劃，公司與管理層向投資方承擔哪些責任？
投資方以何種方式收回投資，具體方式和執(zhí)行時間：
在與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的稅種和稅率方面，公司享受哪些政府提供的優(yōu)惠政策及未來可能的情況（如：市場準入、減免稅等方面的優(yōu)惠政策）：
需要對投資方說明的其它情況：
第十部分財務(wù)計劃
產(chǎn)品形成規(guī)模銷售時，毛利潤率為%，純利潤率為%
請?zhí)峁何磥?—5年的項目盈虧平衡表、項目資產(chǎn)負債表、項目損益表、項目現(xiàn)金流量表、項目銷售計劃表、項目產(chǎn)品成本表；
（第一年每個月計算現(xiàn)金流量，共12個月，第二年每季度計算現(xiàn)金流量，共四個季度，第三、四、五年每年計算現(xiàn)金流量，共三年）
注：每一項財務(wù)數(shù)據(jù)要有依據(jù)，要進行財務(wù)數(shù)據(jù)說明。
第十一部分風險控制
請說細說明該項目實施過程中可能遇到的風險及控制、防范手段（包括政策風險、加入WTO的風險、技術(shù)開發(fā)風險、經(jīng)營管理風險、市場開拓風險、生產(chǎn)風險、財務(wù)風險、匯率風險、投資風險、股票風險、對公司關(guān)鍵人員依賴的風險等。以上風險如適用，每項要單獨敘述控制和防范手段）：
第十二部分項目實施進度
詳細列明項目實施計劃和進度（注明起止時間）：
第十三部分其它
為補充本項目計劃書內(nèi)容，需要進一步說明的有關(guān)問題（如公司或公司主要管理人員和關(guān)鍵人員過去、現(xiàn)在是否卷入法律訴訟及仲裁事件中，對公司有何影響）：
請將產(chǎn)品彩頁、公司宣傳介紹冊、證書等作為附件附于本調(diào)查表后。清單如下：
企業(yè)應(yīng)備資料清單
營業(yè)執(zhí)照
公司章程
驗資審計報告
資信證明
法人代碼證書
稅務(wù)登記證
財務(wù)報表（上年度、本年度、本月）
專利證書、鑒定報告
高新技術(shù)企業(yè)、高新技術(shù)項目證書
其它表明企業(yè)特點的資料
關(guān)鍵詞電子商務(wù)系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計
電子商務(wù)是一種以計算機技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)通信為基礎(chǔ)、以交易雙方為主體、以電子支付和結(jié)算為手段、以現(xiàn)代物流系統(tǒng)為依托的全新商務(wù)模式。其作用是疏通現(xiàn)有商務(wù)的各個環(huán)節(jié)，提高現(xiàn)有商務(wù)的運作效率，建立一個全新的經(jīng)濟秩序，開辟一個全新的交易場所。電子商務(wù)系統(tǒng)建設(shè)是企業(yè)應(yīng)用電子商務(wù)的第一步，是一個包括商務(wù)、技術(shù)、支付、物流等許多角色與要素的系統(tǒng)工程。在開始建設(shè)電子商務(wù)系統(tǒng)之前，必須充分研究涉及電子商務(wù)系統(tǒng)的所有因素，全面分析、統(tǒng)籌規(guī)劃，形成盡可能完善的電子商務(wù)系統(tǒng)設(shè)計方案。
1企業(yè)電子商務(wù)系統(tǒng)的規(guī)劃
企業(yè)電子商務(wù)系統(tǒng)的規(guī)劃是指以完成企業(yè)核心業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向電子商務(wù)為目標，給定未來企業(yè)的商務(wù)模式，設(shè)計支持未來這種轉(zhuǎn)變的電子商務(wù)系統(tǒng)的體系結(jié)構(gòu)，說明系統(tǒng)各個組成部分的結(jié)構(gòu)及內(nèi)容，選擇構(gòu)造這一系統(tǒng)的技術(shù)方案，給出系統(tǒng)建設(shè)的實施步驟及時間安排，說明系統(tǒng)建設(shè)的人員組織，評估系統(tǒng)建設(shè)的開銷和收益。
電子商務(wù)系統(tǒng)的規(guī)劃與傳統(tǒng)信息系統(tǒng)的規(guī)劃有所不同，傳統(tǒng)信息系統(tǒng)對企業(yè)價值鏈的貢獻主要體現(xiàn)在提高企業(yè)的生產(chǎn)、管理效率。盡管它對企業(yè)的商務(wù)活動有所改善，但是并不直接對企業(yè)的商務(wù)模式產(chǎn)生變革式的影響，換句話說，傳統(tǒng)信息系統(tǒng)的規(guī)劃以企業(yè)商務(wù)模式處于穩(wěn)定的狀態(tài)為前提，它是在企業(yè)既有商務(wù)模式的基礎(chǔ)上，集中針對企業(yè)內(nèi)部信息流進行的技術(shù)改進和支持。企業(yè)電子商務(wù)系統(tǒng)的規(guī)劃不僅是對支持企業(yè)電子商務(wù)的信息系統(tǒng)進行規(guī)劃，還包括商務(wù)模型規(guī)劃和商務(wù)系統(tǒng)規(guī)劃兩個基本層次。
1.1商務(wù)模型規(guī)劃
這是一種戰(zhàn)略層的規(guī)劃，目標是明確企業(yè)將核心業(yè)務(wù)從傳統(tǒng)方式轉(zhuǎn)移到電子商務(wù)模式時需要采取的策略，確定企業(yè)的商務(wù)模型。商務(wù)模型規(guī)劃并不直接針對企業(yè)未來需要建造的電子商務(wù)系統(tǒng)，其主要目標是為電子商務(wù)系統(tǒng)規(guī)劃提供依據(jù)。商務(wù)模型規(guī)劃的內(nèi)容包括兩個方面：首先是確定企業(yè)核心業(yè)務(wù)未來如何發(fā)展，企業(yè)采取什么樣的商務(wù)運作方式獲取市場利益，即確定企業(yè)的商務(wù)模式；其次是確定支持企業(yè)商務(wù)運作的信息系統(tǒng)的基本信息流程，即規(guī)劃企業(yè)的商務(wù)模型。
1.2商務(wù)系統(tǒng)規(guī)劃
商務(wù)系統(tǒng)的規(guī)劃是一種戰(zhàn)術(shù)層的規(guī)劃，它側(cè)重于以商務(wù)模型為基礎(chǔ)，規(guī)劃支持企業(yè)未來商務(wù)活動的技術(shù)手段，確定未來信息系統(tǒng)的體系結(jié)構(gòu)。簡單地講就是規(guī)劃企業(yè)可以采用哪些電子手段做生意。
商務(wù)模型的規(guī)劃確定企業(yè)未來核心業(yè)務(wù)的路線，如果沒有網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、計算機技術(shù)的支持，未來的業(yè)務(wù)是不可能實現(xiàn)的，它是一種戰(zhàn)略層次的規(guī)劃，確定這種規(guī)劃的人員不僅僅是技術(shù)人員，更重要的是商務(wù)管理和決策層面的人員。商務(wù)系統(tǒng)的規(guī)劃則給出電子商務(wù)系統(tǒng)開發(fā)可依據(jù)的一個基本框架，所要解決的基本問題是如何實現(xiàn)商務(wù)活動。由于這種規(guī)劃過程側(cè)重于技術(shù)實現(xiàn)，所以它的主要參與人員以熟悉網(wǎng)絡(luò)和計算機技術(shù)的各類工程技術(shù)人員為主。
2企業(yè)電子商務(wù)系統(tǒng)的建設(shè)步驟
企業(yè)電子商務(wù)系統(tǒng)建設(shè)大致分為五個階段：
2.1商務(wù)分析階段
這是實現(xiàn)電子商務(wù)應(yīng)用計劃的第一步。這一階段的工作主要是進行充分的商務(wù)分析，主要包括需求分析（包括企業(yè)自身需求、市場需求以及客戶需求等）和市場分析（包括市場環(huán)境、客戶分析、供求分析和競爭分析等）兩個方面。
在電子商務(wù)條件下，市場范圍擴大，創(chuàng)新速度加快，競爭的壓力越來越大，競爭的頻率越來越高，因此必須對擬建的電子商務(wù)系統(tǒng)在未來可能面臨的競爭盡可能做出分析，最大限度地避免競爭失利。此外，還要對企業(yè)自身狀況進行分析，包括對企業(yè)組織、管理、業(yè)務(wù)流程、資源、未來發(fā)展的分析，等等。要結(jié)合電子商務(wù)的特點，從供應(yīng)鏈的角度重新審視企業(yè)組織、管理與業(yè)務(wù)流程，尋找與電子商務(wù)的最佳結(jié)合部。
2.2設(shè)計階段
在完成上述商務(wù)分析的基礎(chǔ)上，在掌握電子商務(wù)最新技術(shù)進展的情況下，充分結(jié)合商務(wù)和技術(shù)兩方面因素，提出電子商務(wù)系統(tǒng)的總體規(guī)劃，提出電子商務(wù)系統(tǒng)的系統(tǒng)角色，提出電子商務(wù)系統(tǒng)的總體格局，亦即確定電子商務(wù)系統(tǒng)的商務(wù)模式，以及與商務(wù)模式密切相關(guān)的網(wǎng)上品牌、網(wǎng)上商品、服務(wù)支持和營銷策略四個要素。電子商務(wù)系統(tǒng)設(shè)計工作可以由此展開，也即從子系統(tǒng)、前臺、后臺、技術(shù)支持、系統(tǒng)流程、人員設(shè)置等各個方面全面構(gòu)架電子商務(wù)系統(tǒng)。此階段的工作完成的好壞，將直接關(guān)系到后續(xù)電子商務(wù)系統(tǒng)建設(shè)和將來電子商務(wù)系統(tǒng)運行和應(yīng)用的成功與否。
2.3建設(shè)變革階段
這個階段的工作分為兩條線：一條線是按照電子商務(wù)系統(tǒng)設(shè)計，全面調(diào)整、變革傳統(tǒng)的組織、管理和業(yè)務(wù)流程，以適應(yīng)電子商務(wù)運作方式的要求；另一條線是按照電子商務(wù)系統(tǒng)設(shè)計，全面進行計算機軟硬件配置、網(wǎng)絡(luò)平臺建設(shè)和電子商務(wù)系統(tǒng)集成，完成電子商務(wù)系統(tǒng)技術(shù)支持體系的建設(shè)，從技術(shù)上保障電子商務(wù)系統(tǒng)的正常運作。
2.4整合運行階段
上述建設(shè)變革階段完成后，就可以將經(jīng)過變革的組織、管理和業(yè)務(wù)流程，與已經(jīng)建好的電子商務(wù)技術(shù)平臺整合起來，進行電子商務(wù)系統(tǒng)的試運行。再經(jīng)過必要的調(diào)整、改進以后，實現(xiàn)電子商務(wù)應(yīng)用的工作就可以進入整合運行階段，開始實現(xiàn)電子商務(wù)應(yīng)用。
3企業(yè)電子商務(wù)系統(tǒng)的設(shè)計
所謂電子商務(wù)系統(tǒng)的設(shè)計是指根據(jù)系統(tǒng)規(guī)劃的內(nèi)容，界定系統(tǒng)的外部邊界，說明系統(tǒng)的組成及其功能和相互關(guān)系，描述系統(tǒng)的處理流程，給出未來系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)。它主要包括電子商務(wù)系統(tǒng)物理配置方案設(shè)計、功能模塊設(shè)計和數(shù)據(jù)處理的總體結(jié)構(gòu)設(shè)計。
3.1電子商務(wù)系統(tǒng)物理配置方案設(shè)計
（1）系統(tǒng)硬件結(jié)構(gòu)設(shè)計。電子商務(wù)系統(tǒng)的計算機和網(wǎng)絡(luò)硬件平臺的選擇在很大程度上決定了整個系統(tǒng)的性能指標，所以在選擇的時候，要注意到整個硬件平臺不僅要可靠性高、安全性好、有一定的網(wǎng)絡(luò)吞吐能力，還要采用開放的體系結(jié)構(gòu)，具備一定的可擴展性，能夠滿足企業(yè)未來的電子商務(wù)應(yīng)用的需求。
（2）電子商務(wù)系統(tǒng)軟件結(jié)構(gòu)設(shè)計。電子商務(wù)系統(tǒng)軟件結(jié)構(gòu)的設(shè)計工作，實際上是對確定的硬件結(jié)構(gòu)中的每臺計算機指定相應(yīng)的計算機系統(tǒng)軟件，包括操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)、應(yīng)用服務(wù)器系統(tǒng)、開發(fā)工具軟件等。
3.2電子商務(wù)系統(tǒng)功能模塊設(shè)計
電子商務(wù)系統(tǒng)的功能分解的過程就是一個從抽象到具體、由復(fù)雜到簡單的過程。從管理職能的角度，可以把電子商務(wù)系統(tǒng)看作是由不同職能的一系列子系統(tǒng)構(gòu)成的，這些子系統(tǒng)可以再分解成更小的子系統(tǒng)和模塊，整個電子商務(wù)系統(tǒng)就是由這些功能模塊構(gòu)成的。每個子系統(tǒng)都有為完成有關(guān)的各種信息處理工作的專用或公共場所用的計算機程序。在每個職能子系統(tǒng)內(nèi)部都包含用于事務(wù)處理、作業(yè)控制、管理控制和戰(zhàn)略計劃的具體應(yīng)用。
3.3電子商務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理的總體結(jié)構(gòu)設(shè)計
電子商務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理可以分為集中式數(shù)據(jù)處理、分布式數(shù)據(jù)處理和協(xié)作式數(shù)據(jù)處理三種方式。在集中式數(shù)據(jù)處理方式中，數(shù)據(jù)全部存儲在中央系統(tǒng)，由數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)進行管理，所有的處理都由該中央系統(tǒng)完成，終端是客戶機，只是用來輸入和輸出，本身不做任何處理。但是由于個人計算機的性能得到極大的提高，使處理能力分布到網(wǎng)絡(luò)上的所有計算機成為可能，這也使分布式數(shù)據(jù)處理方式得到廣泛應(yīng)用。在協(xié)作式數(shù)據(jù)處理方式中，系統(tǒng)內(nèi)的計算機能夠聯(lián)合處理數(shù)據(jù)，處理既可集中實施，也可分區(qū)實施。協(xié)作式計算允許各個計算機合作處理一項共同的任務(wù)，采用這種方法完成的速度要快于僅在一個客戶計算機上運行；協(xié)作式計算允許計算機在整個網(wǎng)絡(luò)內(nèi)共享處理能力，可以使用其他計算機上的處理能力完成任務(wù)。除了具有在多個計算機系統(tǒng)上處理任務(wù)的能力外，該類型的網(wǎng)絡(luò)在共享資源方面類似于分布式計算。企業(yè)要根據(jù)自身的電子商務(wù)應(yīng)用的需求選擇相應(yīng)的數(shù)據(jù)處理方式。
4企業(yè)電子商務(wù)系統(tǒng)設(shè)計的技術(shù)框架
企業(yè)電子商務(wù)系統(tǒng)開發(fā)架構(gòu)體系必須突出以下特點：有利于軟件維護及系統(tǒng)管理；滿足應(yīng)用系統(tǒng)的安全性，便于業(yè)務(wù)級權(quán)限管理；提高系統(tǒng)性能，減少網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)流量和提高數(shù)據(jù)庫的響應(yīng)速度；保護前期已有應(yīng)用系統(tǒng)，具有強大的擴展能力。應(yīng)用系統(tǒng)層次結(jié)構(gòu)如下：
（1）基礎(chǔ)系統(tǒng)平臺。指為應(yīng)用系統(tǒng)提供底層支持的部分，包括網(wǎng)絡(luò)（內(nèi)部網(wǎng)、互聯(lián)網(wǎng)）、硬件平臺（服務(wù)器、存儲備份設(shè)備等）、操作系統(tǒng)（Unix／Windows／Linux等）、數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)等應(yīng)用系統(tǒng)運行的基礎(chǔ)。
（2）J2EE架構(gòu)平臺。Java技術(shù)由于其跨平臺特性、面向?qū)ο筇匦?、安全特性等，使之已?jīng)成為構(gòu)建企業(yè)級應(yīng)用的事實上的標準。J2EE（企業(yè)級Java）把數(shù)據(jù)庫訪問、企業(yè)級Java組件、命名和目錄服務(wù)、動態(tài)頁面生成、XML、消息服務(wù)、事務(wù)服務(wù)等有機地集成在一起，并且提供集群等高級特性，使之特別適合構(gòu)建復(fù)雜的大型應(yīng)用，并保證系統(tǒng)具有很好的可擴展性。
（3）業(yè)務(wù)平臺。企業(yè)在構(gòu)建自己的電子商務(wù)平臺時要涉及許多具體的業(yè)務(wù)平臺，業(yè)務(wù)架構(gòu)平臺是新一代的業(yè)務(wù)系統(tǒng)基礎(chǔ)運行環(huán)境，可以使基礎(chǔ)技術(shù)平臺與業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)之間實現(xiàn)有機隔離，應(yīng)用系統(tǒng)的執(zhí)行只與應(yīng)用架構(gòu)平臺有關(guān)，而與基礎(chǔ)技術(shù)平臺無關(guān)，同時提供一些基礎(chǔ)的、公共的組件。對于企業(yè)級應(yīng)用，以信息門戶和交易門戶為核心的企業(yè)門戶組件，以辦公自動化軟件OA為核心的系統(tǒng)管理組件是重點。系統(tǒng)還可以包括，以進銷存和客戶服務(wù)中心為核心的供應(yīng)鏈管理組件，以賬務(wù)、報表、成本核算為核心的財務(wù)管理組件，以生產(chǎn)計劃、車間管理、工程管理、質(zhì)量管理、設(shè)備管理為核心的生產(chǎn)管理組件，以數(shù)據(jù)倉庫和決策支持為核心的商務(wù)智能與決策支持組件以及人力資源管理、科研管理、后勤管理等其他業(yè)務(wù)組件，最終形成了全面企業(yè)電子化管理方案的產(chǎn)品組合。
（4）門戶網(wǎng)站。提供各種信息服務(wù)，通過安全隔離通道（防火墻）與企業(yè)內(nèi)網(wǎng)、專網(wǎng)進行數(shù)據(jù)交換，實現(xiàn)統(tǒng)一的數(shù)據(jù)接收、。
（5）維護管理平臺。為系統(tǒng)提供各種管理維護功能，包括用戶管理、權(quán)限管理、內(nèi)容維護、數(shù)據(jù)備份、安全審計等。
（6）安全解決方案。為系統(tǒng)提供安全解決方案，包括網(wǎng)絡(luò)、硬件、操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫、應(yīng)用系統(tǒng)、人員管理等多個層次，是一個綜合的解決方案。目前用得最廣泛的是PKI技術(shù)，包括CA認證機構(gòu)、RA系統(tǒng)、密鑰備份及恢復(fù)系統(tǒng)等部分。
參考文獻
1丹尼爾·阿莫.電子商務(wù)：變革與演進[M].北京：機械工業(yè)出版社，2003
摘要] 國有商業(yè)銀行是中國金融體系的主導力量，也是經(jīng)濟轉(zhuǎn)型過程中的改革重點和難點。隨著我國加入WTO以后宏觀經(jīng)濟環(huán)境及其調(diào)控格局的變化，隨著我國2006年全面開放銀行業(yè)的日期日益臨近，國有商業(yè)銀行面臨的競爭環(huán)境日趨加劇。國有商業(yè)銀行如何更快更強發(fā)展，如何進一步深化改革，已是關(guān)系國民經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展的重大問題。
[關(guān)鍵詞] 國有商業(yè)銀行; 銀行改革
一、 國有商業(yè)銀行改革——“破”與“立”兩大難題
長期以來，金融改革在我國整個經(jīng)濟體制改革中相對滯后，而金融改革中又以國有商業(yè)銀行的改革最為滯后，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
(一)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)單一，管理體制落后、僵化。改革開放20多年來，雖然我國國有銀行在商業(yè)化改革方面取得了一定的進展，但其基本的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和治理結(jié)構(gòu)并沒有發(fā)生根本的改變。其特征表現(xiàn)為：一是產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)單一化。四大國有商業(yè)銀行到目前為止，均是國家獨資的單一產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。盡管目前國家已派出監(jiān)事會進駐國有商業(yè)銀行，但仍然難以發(fā)揮理想的監(jiān)督效果。二是治理結(jié)構(gòu)落后。行政化管理是長期以來國有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的一大特征，其機構(gòu)設(shè)置均是按行政區(qū)劃層層設(shè)立，其內(nèi)部也是按行政級別進行管理，形成了一套牢不可破的“官本位”制度。這種落后的治理結(jié)構(gòu)，使其運作效率大大低于公司型治理結(jié)構(gòu)的效率。導致其服務(wù)優(yōu)質(zhì)客戶的積極性大打折扣，金融產(chǎn)品創(chuàng)新動力減弱，從而使國有商業(yè)銀行運作效率低下。
(四)服務(wù)功能趨同，缺乏金融創(chuàng)新優(yōu)勢。多年來，四大國有商業(yè)銀行不斷擴寬自己的業(yè)務(wù)服務(wù)范圍，改善服務(wù)功能，無疑相比于過去的專業(yè)銀行前進了一大步。但是，與跨國銀行集團，國際銀行業(yè)相比，我國的國有商業(yè)銀行服務(wù)的主要內(nèi)容，表外業(yè)務(wù)服務(wù)空間狹窄，占業(yè)務(wù)收入較小。據(jù)測算中間業(yè)務(wù)收入在銀行全部收入中的比重仍然不到10%，與國外銀行40%～50%比例相差甚遠。國際銀行也不全單純是經(jīng)營傳統(tǒng)理念上的銀行業(yè)務(wù)，而實質(zhì)上是混業(yè)經(jīng)營的金融集團公司，銀行、證券、保險等業(yè)務(wù)幾乎是合三為一，其業(yè)務(wù)服務(wù)功能齊全。這對于我國國有商業(yè)銀行而言，當然是望塵莫及，且受到自身的體制和國家有關(guān)政策法規(guī)的限制，金融創(chuàng)新能力不強。
(五)機構(gòu)龐大，經(jīng)營戰(zhàn)線過長，管理乏力。我國的國有商業(yè)銀行是在計劃經(jīng)濟時代的專業(yè)銀行演變而來，機構(gòu)基本上是按行政區(qū)劃分設(shè)置，工行、中行、建行機構(gòu)延伸至縣城，少數(shù)延伸至鄉(xiāng)鎮(zhèn)，農(nóng)行幾乎將機構(gòu)都設(shè)立到了鄉(xiāng)鎮(zhèn)。盡管近幾年四大國有商業(yè)銀行采取了一些縮減機構(gòu)、裁撤冗員的積極步驟，但仍未改變經(jīng)營戰(zhàn)線過長、管理乏力的境況。這暴露在因宏觀經(jīng)濟的改變，區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的差異性越來越大，貧困落后的地方經(jīng)濟發(fā)展緩慢，而沿海經(jīng)濟發(fā)達的地方，經(jīng)濟快速增長，這勢必要求對金融資源的調(diào)整分配。
(六)科技服務(wù)手段落后，資源配置低下。伴隨著全球經(jīng)濟一體化趨勢，對現(xiàn)代信息管理手段的革命，是世界市場經(jīng)濟各國共同重視的發(fā)展戰(zhàn)略。我國商業(yè)銀行的電子化、網(wǎng)絡(luò)化水平還處于一個低水平發(fā)展階段，這主要表現(xiàn)為分散化、小型化、重復(fù)化、短期化和單一化等特點。各國有銀行的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢、規(guī)模優(yōu)勢、資源優(yōu)勢、信息優(yōu)勢等還未真正發(fā)揮占領(lǐng)市場的作用。至今，國內(nèi)還沒有完善的企業(yè)征信評價系統(tǒng)、個人征信系統(tǒng)等，許多寶貴的客戶信息資源流失到外資銀行、股份制商業(yè)銀行。在配置資源方面也顯得落后，如重復(fù)購建計算機硬件，在機型、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等方面沒有一個統(tǒng)一的標準。不能形成總行、一級分行、二級分行、支行等“四統(tǒng)一”。
(七)負債過于依賴公眾存款，經(jīng)營受宏觀經(jīng)濟政策影響大。目前，國有商業(yè)銀行的資金來源(負債)于公眾存款占比重仍在80%左右，且居民儲蓄存款呈迅猛增長勢頭，據(jù)統(tǒng)計，2003年底，全國居民儲蓄存款達到11.07萬億元，同比增長17.38%。這一方面反映居民投資渠道不多，對股票證券市場投資信心不足，選擇商業(yè)銀行確保安全;另一方面反映我國商業(yè)銀行依然把吸收公眾存款作為融資的主渠道。國有商業(yè)銀行對資金的運用主要是貸款，業(yè)務(wù)收入主要是存貸利差，深受國家宏觀經(jīng)濟政策的影響。雖然近年來混業(yè)經(jīng)營的呼聲很高，但短期內(nèi)實行混業(yè)經(jīng)營的可能性較小。
藝術(shù)短片本身追求的就是創(chuàng)新性、探索性、實驗性，這就決定了每一部短片必然具有自己獨特的風格，如采用獨特材料的沙動畫《天鵝》、金屬動畫《鋼絲的惡作劇》、糖果動畫《糖果體操》等，蘊含深刻哲理性的《平衡》、《鐘樹人》、《棄嬰》、《父與女》等，經(jīng)過變形處理的《兩姐妹》等，他們都在追求自己的獨特性，每一部短片都能帶給觀眾全新的感官體驗和心靈沖擊。而商業(yè)片由于它本身“商業(yè)”的特性，不會極端地去追求影片的“風格化”，它只是在迎合大部分觀眾的需求。這類動畫作品不論從主題、風格、敘事、造型、顏色等方面都存在很多的相似之處。美國迪士尼公司的諸多作品都有很多的共同之處，它們大多唯美、虛幻性強，人物造型也有諸多相似之處。很多的日本動畫片更是如此，其中的很多動畫形象只是換一下發(fā)型而已。但是，商業(yè)動畫也不會完全拋棄“風格化”，再好看的類型動畫片也有沒落的一天，商業(yè)動畫也需要不斷變化、創(chuàng)新，從短片中汲取營養(yǎng)，新鮮感才能吸引更多的觀眾，才能促進商業(yè)片更進一步的發(fā)展。動畫藝術(shù)短片與商業(yè)片創(chuàng)作目的和觀念不同。藝術(shù)短片的創(chuàng)作不是為了嘩眾取寵，而是為了創(chuàng)新、探索和試驗，其面向的只是少數(shù)業(yè)內(nèi)人士、短片藝術(shù)家和愛好者等少數(shù)觀眾的。短片創(chuàng)作中作者的主觀性能得到充分的發(fā)揮，使作者可以大膽地探索和試驗，用作者自己的方式表達其內(nèi)心想要表達的思想、情感、哲理等內(nèi)容。至于大多數(shù)觀眾能不能接受，能理解多少，創(chuàng)作者不會特別在意。藝術(shù)短片的創(chuàng)作目的決定了其創(chuàng)作觀念的自由性和開放性，才使得短片藝術(shù)呈現(xiàn)出百花爭艷的景觀。
總之，動畫商業(yè)片更多意義上是在追逐市場和利益，而動畫藝術(shù)短片是動畫藝術(shù)家自我的釋放。動畫短片與商業(yè)片在創(chuàng)作手法和制作方式上也大為不同。短片追求的就是擁有自己的風格，在制作中非常強調(diào)創(chuàng)作手法的個性化，不走套路，如短片藝術(shù)家會采用泥沙、鋼絲、紙片、糖果等材料來制作自己的動畫，會突破一般的造型習慣，設(shè)計一些匪夷所思的人物造型、動物造型或者物體來充當自己動畫的主角。在制作上，除了遵循廣義動畫概念下的原理和規(guī)律外，沒有一定的規(guī)律可言。而商業(yè)片是為了廣大觀眾而制作的，其創(chuàng)作首先要考慮觀眾的喜好，要強調(diào)作品的通俗性和娛樂性。講的故事要吸引人，動畫的主角造型要讓人賞心悅目，其他方面只要按照一般的動畫制作流程去做就可以了，并不用去特別在意工藝上的創(chuàng)新，當然工藝上適當改良也是很有益處的。所以在制作方面，只要能達到觀眾們的一般要求，制作商只會采用最普遍、最有效、最經(jīng)濟的制作工藝。從整體上來說，全球動畫商業(yè)片制作使用的幾乎是完全相同的工藝模式，這一點與短片形成了強烈的對比。動畫短片與商業(yè)片各自的傳播和生存方式不同。動畫商業(yè)片很明顯是一種商品，它要在市場中實現(xiàn)其價值，要通過大眾傳媒向全社會傳播。所以，它要想生存，就必須得到廣大消費者的認可。商業(yè)片既然是一種商品，必然受市場規(guī)律的支配，商業(yè)競爭也就在所難免，這也促使了商業(yè)動畫片在質(zhì)量上要狠下功夫，促使商業(yè)動畫片要不斷創(chuàng)新，必須有新鮮的東西去吸引觀眾，但同時又不能像短片一樣太前衛(wèi)、太另類，只要觀眾喜歡，就是一部成功的作品，就可以實現(xiàn)它的價值。動畫短片有其獨特的傳播和生存空間。它面對的不是普通觀眾，而是如藝術(shù)短片動畫家和其愛好者、業(yè)內(nèi)專家、支持短片的基金會、評委等人群。其中大多數(shù)人是以職務(wù)的身份和業(yè)務(wù)的眼光來看短片的。動畫短片只有受到這部分人的青睞，制作者或其組織機構(gòu)才能在大大小小的比賽中獲獎，才能得到贊助或投資，才能從中獲得名和利，為自身將來的發(fā)展鋪路搭橋。這也促使了短片極力追求差異性來得到專業(yè)人士們的認可。
二、結(jié)語
關(guān)鍵詞：外商直接投資；產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)；產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化
一、外商投資及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)分布狀況
中國自改革開放以來，利用外商直接投資（FDI）的規(guī)模不斷擴大。截止到2005年底，全國累計批準設(shè)立外商投資企業(yè)超過55萬家，合同外資金額約1.2萬億美元，實際利用外商直接投資金額約6000億美元。我國已連續(xù)12年位居發(fā)展中國家吸收外商直接投資首位。大量的外商直接對華投資為我們提供了必要的資金，帶來了先進的技術(shù)和管理經(jīng)驗，很大程度上促進了我國經(jīng)濟的快速發(fā)展。總體來看，外商直接投資在我國經(jīng)濟中已經(jīng)占據(jù)了舉足輕重的地位。雖然外商直接對華投資金額呈逐年遞增趨勢，對我國經(jīng)濟發(fā)展起到巨大的作用，但是隨之而來我國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)出現(xiàn)了一些問題，而外商直接投資在產(chǎn)業(yè)間分布的不均衡加重了我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理的狀況。外商直接投資主要集中在第二產(chǎn)業(yè)，而且投資在各產(chǎn)業(yè)內(nèi)部的分布也是失衡的，主要表現(xiàn)在投入在制造業(yè)的比重過大，上述情況使結(jié)構(gòu)偏差變得突出起來，并對經(jīng)濟增長產(chǎn)生了較大影響。
二、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)出現(xiàn)問題原因
我國外商直接投資的質(zhì)量多以小型化、低技術(shù)和勞動密集型為主要特征。一般而言，具有先進技術(shù)和長期競爭力的投資項目，都必須具有較大的項目投資規(guī)模。世界跨國公司海外直接投資的項目平均規(guī)模約為600萬美元，而外商對華直接投資項目的平均規(guī)模與之相差甚遠。從20世紀70年代末到90年代中期，外商對華直接投資70%左右的項目均在100萬美元以下，而1000萬美元以上的大型項目僅占投資項目總數(shù)的4%－5%。在投資項目中資金密集與技術(shù)密集往往是緊密聯(lián)系的。外商投資項目規(guī)模偏低既不利于規(guī)模經(jīng)濟形成，也制約了投資技術(shù)含量的提高，嚴重削弱了外商投資的技術(shù)轉(zhuǎn)移效應(yīng)和技術(shù)溢出效應(yīng)。其突出表現(xiàn)為，外商對華直接投資中勞動密集型項目居多，技術(shù)密集型項目較少。在我國第一產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)中，外商投資企業(yè)絕大部分屬于勞動密集型企業(yè)；而在第二產(chǎn)業(yè)中輕紡、加工工業(yè)又占很大的比重。從我國三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀看，90年代以來第二產(chǎn)業(yè)尤其是工業(yè)的比重升幅過大，第三產(chǎn)業(yè)的實際比重不合理下降，使結(jié)構(gòu)偏差變得突出起來，并對經(jīng)濟增長產(chǎn)生了較大影響。我國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)偏差的加深，與外商投資過多地向工業(yè)部門傾斜有一定關(guān)系。我國吸收利用外資直接投資的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的基本特征主要表現(xiàn)在以下幾方面：
(1)基礎(chǔ)設(shè)施發(fā)展不足的問題比較突出。
(2)外商投資在第二產(chǎn)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)不合理，外商投資在制造加工業(yè)過多。投資于勞動密集型產(chǎn)業(yè)多，而資金密集型產(chǎn)業(yè)少；投資于一般技術(shù)多，甚至存在低層次的重復(fù)引進，而高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)少。
(3)第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展相對滯后。第三產(chǎn)業(yè)增加值占國民生產(chǎn)總值的比重，世界平均水平是50%左右，發(fā)達國家是60%—70%，發(fā)展中國家平均水平在40%以上，我國是第三產(chǎn)業(yè)比重過低的為數(shù)不多的國家之一。
外商直接投資在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)上分布不合理的狀況主要是由于外商與我國的目標與價值取向存在偏差。外資公司長期投資回報率高的產(chǎn)業(yè)，造成我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)新的不合理變化。目前，跨國公司來華主要在制造業(yè)領(lǐng)域。由于絕大多數(shù)公司不向中國轉(zhuǎn)讓先進技術(shù)，所以所謂"世界工廠"只是"世界加工廠"。外資的進入并未直接地帶動我國自主研發(fā)能力。并且，外商投資企業(yè)往往嚴密控制其技術(shù)尤其是高新技術(shù)的擴散，我國以市場換技術(shù)的目的并沒有很好的實現(xiàn)。多年以來，我國主動讓出市場份額換來的往往是二流、三流的技術(shù)，如果我國在技術(shù)上特別是具有戰(zhàn)略意義產(chǎn)業(yè)的技術(shù)總是處于落后地位，我國將無法和國外競爭，也將危及到我國的產(chǎn)業(yè)安全乃至整個國家的經(jīng)濟安全。最后，外國直接投資很多是將其母國已經(jīng)淘汰的產(chǎn)品生產(chǎn)或污染嚴重的企業(yè)轉(zhuǎn)移到中國，給我國經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展帶來了極大的危害。
三、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的重要性
調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)展高新技術(shù)是迎接經(jīng)濟全球化挑戰(zhàn)、提高國際競爭力的需要。當前，以電子信息技術(shù)和生物技術(shù)為代表的高新技術(shù)及其產(chǎn)業(yè)化迅猛發(fā)展，經(jīng)濟全球化的進程日益加快，國際競爭日益激烈。這已經(jīng)使得包括我國在內(nèi)的發(fā)展中國家的工業(yè)化內(nèi)容發(fā)生了根本性的變化，我們必須在工業(yè)化的同時推進信息化，以信息化帶動工業(yè)化，用高新技術(shù)改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。在經(jīng)濟全球化帶來的激烈國際競爭中，發(fā)達國家處于技術(shù)和知識供給的有利地位。他們不斷加大高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的研究與開發(fā)力度，以保持競爭優(yōu)勢。而發(fā)展中國家在國際分工中承擔勞動密集度高、資源和能源消耗高、污染高、附加值低的“三高一低”類型產(chǎn)品的生產(chǎn)。這是對我們十分不利的垂直分工。不加速發(fā)展有優(yōu)勢的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，我們就無法擺脫在國際競爭中的這種不利地位，與發(fā)達國家的差距就會不斷擴大。
而且我國2000年的人均GDP已達到八百四十美元左右。從發(fā)達國家經(jīng)濟發(fā)展的歷程來看，這樣的發(fā)展水平已開始進入工業(yè)化加速發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)大變動時期。當前我國經(jīng)濟發(fā)展中存在的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)能力大量過剩而高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品又需要大量進口的問題，必須靠加速產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和升級來解決。國際經(jīng)驗表明，經(jīng)濟增長的過程是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整與升級的過程。一個國家對任何一種產(chǎn)業(yè)的需求都存在一定的極限。當一個產(chǎn)業(yè)的市場需求達到飽和以后，增長速度就會隨著需求下降而下降，直至零增長，甚至負增長。如果不通過發(fā)展新的技術(shù)開發(fā)新的產(chǎn)業(yè)，進行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，當現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)的需求都達到飽和以后，整個經(jīng)濟就會出現(xiàn)停滯，直至萎縮。我國傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)能力巨大，但生產(chǎn)手段和產(chǎn)品質(zhì)量還較為落后，目前我國的大部分傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)都基本達到了市場飽和的階段，增長速度普遍下降，經(jīng)濟效益不高，因而只有加大用高新技術(shù)改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的力度，加速傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的升級換代，才能提高經(jīng)濟效益，不斷滿足市場需求。
有關(guān)資料顯示：美國第三產(chǎn)業(yè)占GDP的比重高達75%，而我國第三產(chǎn)業(yè)占GDP的比重僅33%。制造業(yè)在美國這個世界最大的經(jīng)濟體中，只占產(chǎn)值的14%，吸收11%的勞動力；而服務(wù)業(yè)的份額，占美國經(jīng)濟產(chǎn)值的60%，吸收了美國三分之二的勞動力。比起制造業(yè)來，服務(wù)業(yè)屬于智能產(chǎn)業(yè)，對勞動力的素質(zhì)要求高，利潤豐厚。而我國第三產(chǎn)業(yè)占GDP比重遠低于發(fā)達國家的水平。我們科技資源不足，科技進步不夠快，是我國經(jīng)濟發(fā)展的最大的瓶頸、制約，也是結(jié)構(gòu)調(diào)整必須加以克服的關(guān)鍵因素。發(fā)展高新技術(shù)，發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)對我國經(jīng)濟的持續(xù)快速發(fā)展起著決定性的作用。
四、利用外資調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的建議隨著經(jīng)濟全球化趨勢增強，科技革命迅猛發(fā)展和我國加入世貿(mào)組織，評判投資是否成功的標準由單純的按數(shù)量轉(zhuǎn)變?yōu)槭欠裨鰪娢覈募夹g(shù)競爭力。我國是否能夠保持高速健康的發(fā)展，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)至關(guān)重要。而我國面臨的一個重要問題就是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)層次低、競爭力弱。面對激烈的國際競爭，必須提高產(chǎn)業(yè)競爭力。因此要積極調(diào)整現(xiàn)行的外資政策，加強外資政策與產(chǎn)業(yè)政策的協(xié)調(diào)，以促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，實現(xiàn)外資產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。在制造業(yè)中促進高科技新型制造業(yè)的外資投入，加速外資對傳統(tǒng)制造業(yè)的改造；鼓勵外資向第一產(chǎn)業(yè)流動；加速外資向第三產(chǎn)業(yè)流動。主要有以下建議：
(1)引導外商直接投資投向基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施。我國農(nóng)業(yè)，能源交通能基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)發(fā)展滯后，嚴重困擾著我國國民經(jīng)濟的發(fā)展。因此，引導外資投向基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和設(shè)施是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重點。為此，我們可以采取稅收減免，適當補貼的方式刺激外商投資。
(2)提高對FDI的要求。根據(jù)《指導外商投資方向暫行規(guī)定》，可分為鼓勵類，限制類，禁止類和允許類外商投資產(chǎn)業(yè)項目。對于技術(shù)含量高的項目，我們應(yīng)該鼓勵外資進入，而對于技術(shù)含量低的對我國經(jīng)濟沒有促進作用的項目，我們應(yīng)該加以限制。一是外資政策和產(chǎn)業(yè)政策不再向一般制造業(yè)傾斜，如紡織、服裝等勞動密集型行業(yè)；彩電、空調(diào)、洗衣機、電冰箱、電視、手機、電話等家電和一般電信設(shè)備行業(yè)；二是鼓勵外商投資高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)。對于我國現(xiàn)階段水平與世界差距較大的計算機、電子通信設(shè)備、航空航天、生物制藥等高科技的新型制造業(yè)應(yīng)鼓勵外資進入。對這些行業(yè)可以實行幅度較大的稅收減免和優(yōu)惠，同時，政府可給予相應(yīng)的科研補助，放寬外資政策的限制。三是鼓勵外資參與傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的改造。對于汽車、機械制造等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)應(yīng)該以促進其核心技術(shù)轉(zhuǎn)移為目標，加快對技術(shù)的引進和改造。四是對于目前跨國公司向我國轉(zhuǎn)移較快的重化工業(yè)則應(yīng)以注重產(chǎn)品的資源節(jié)約和環(huán)保為原則，對于生態(tài)資源環(huán)境形成負面影響的行業(yè)，如造紙和一些重化工產(chǎn)品行業(yè)應(yīng)提高外資進入門檻，加大稅收征管，限制外資流入。
(3)調(diào)整外商直接投資在第三產(chǎn)業(yè)內(nèi)部的結(jié)構(gòu)。加速外資向第三產(chǎn)業(yè)流動，尤其是促使外資向知識型現(xiàn)代服務(wù)業(yè)流動將是現(xiàn)階段我國吸引外資的首要任務(wù)。一是加快對零售、餐飲等傳統(tǒng)服務(wù)業(yè)的全面開放，鼓勵大型跨國零售集團的投資；鼓勵外資對國有商業(yè)企業(yè)的并購重組。二是加快對銀行、保險、證券等金融服務(wù)業(yè)的開放，鼓勵大型跨國金融財團采用合資和開設(shè)分支機構(gòu)等形式的投資；鼓勵跨國公司參與國有商業(yè)銀行以及保險、證券業(yè)的改造。三是逐步加大對文化、教育、影視服務(wù)等行業(yè)的開放力度。
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我今天講的是被迫做的，但是做得很成功。怎么樣尋找自己的方向呢？這個項目本身在沈陽的西塔位置，靠近沈陽的西邊，他買地的時候，政府上這個地方容積率4.5，高度沒有限制，理論上說蓋一百多米作住宅也沒有問題，我們把這個地拍了，拍下來之后發(fā)現(xiàn)一個問題，在北邊隔了一個馬上，上邊的住宅四層政府說一快都不能動，高度能不受限制嗎？拍地之前，他去找過我，我說先幫他看看地，幫他算算，他說不用，問題沒有，說拍完地之后找我，地拍下來之后，我算了一下，容積率最多做到3，加入原來預(yù)計每平米賣1萬元的話，容積率一下下了30－40％，房子每平要賣到1.5萬元才能賺錢，這對開發(fā)商的壓力太大了，怎么辦呢？只能做商業(yè)建筑，盡管風險很大，但只能這樣做，住宅還要做，但要把商業(yè)比例大大提高。所以以后在拍地的時候，一定要先做清楚調(diào)查研究。既然要這樣做，甲方問我，說高老師，我們要把這個項目做好，降低風險，很多人說商業(yè)定位的問題，我也看了很多書，根據(jù)這么多年工作總結(jié)，我給大家介紹三句話，聽了之后覺得定位也沒什么難。第一叫：研究透競爭對手。你在研究做任何一個商業(yè)規(guī)劃的時候，不知道干什么的時候，先看看你的對手在干什么，在作地的時候，首先要把自己的對手研究透徹，我們在看很多報告、包括設(shè)計公司搞的建筑方案的時候，他的策劃報告研究的都是附近有多少項目、售價多少、賣得怎么樣、賣出去多少？這樣的報告對搞項目的效果不大，只知道銷售，不知道成本怎么性？
第二怎么賣出去的，盈利的模式是什么？你把競爭對手的銷售、成本、盈利模式都要調(diào)查清楚。跟你差不多的情況都要調(diào)查清楚。第二叫：我們要比對手領(lǐng)先一點點就可以了，我經(jīng)常碰到很多人跟我講“高老師我的建筑一定要做成北京最好的、沈陽最好的、大連最高的標志性的，領(lǐng)先三十年”這樣的話。對建筑師來講，認為這樣的項目根本沒有必要，你要領(lǐng)先30年，30年后的價值你今天能賣出去嗎？你賣不出去怎么樣領(lǐng)先30年，沒有這個必要。所以，商業(yè)建筑最怕就是把他當成一個標志性建筑或者紀念性建筑來做，不管你拿了多好的地，當時多么熱血沸騰，千萬不要對自己的建筑提出不切實際的。好的建筑師、優(yōu)秀的建筑師就是能讓你的項目比別人強，而又強得恰到好處，特別是商業(yè)建筑，商業(yè)建筑往往處于城市里最核心的地位。第三叫：滿足顧客（城市）的需求（唯一才是忠誠）。商業(yè)建筑往往被政府有關(guān)部門作為城市一個形象來要求，所以大家千萬要注意，作為城市形象要求沒有問題，但是你如何保證客戶的唯一性啊，不是說你是城市的標志性建筑，他就一定到你這里來買東西。我給大家舉個例子，我平時抽“555”，這里沒有，我就買了別的煙，我會不會為了買一盒煙飛到北京去呢？建筑師如何幫你做一些，做什么呢？不是做得多少豪華、多么高，而是做出你的個性，作出你這個地方?jīng)]有的。
當時我妻子也是看中了我的個性。滿足了城市形象，不是你的最終目的，你的目的是做出自己的個性。最近我又發(fā)展出新三條（三個競爭）：第一條：現(xiàn)在的商業(yè)技術(shù)已經(jīng)從簡單的產(chǎn)品競爭變成了盈利模式的競爭（賣點不要過分，景觀、節(jié)能都一樣，唯有系統(tǒng)的方法是永恒的）。北京的王府井、上海第一百貨公司、國貿(mào)等等，裝修、擺設(shè)不要于歐洲國家的任何一個商店，我們差在整個盈利模式、系統(tǒng)有問題，在整個商業(yè)建筑、規(guī)劃的時候，把眼光多向盈利模式方面發(fā)展，而不是產(chǎn)品，產(chǎn)品的問題差距不大。用系統(tǒng)的觀點來看問題。第二條：只比對手領(lǐng)先一點點（短時間和平面）變成產(chǎn)業(yè)鏈的競爭（持續(xù)和立體的）時機?，F(xiàn)在是產(chǎn)業(yè)鏈的競爭，不是產(chǎn)品的競爭。第三條：滿足購房者（鋪面投資者、商業(yè)投資者）的需求變成滿足城市間競爭的需求。這有點象我們做股票，大家發(fā)現(xiàn)不管你做那支股票，不能肯定賺錢，但是當大勢很好的時候，一般都能夠賺錢。你要想清楚你這個商業(yè)建筑在城市是什么樣的位置？這個城市是什么樣的城市？我在濟南也講過，北京是個什么樣的城市呢？北京是一個政治中心，所以說北京是中國的班長，中國的副班長在哪里？上海，上海的城市是女性化的。沈陽是什么城市？是班里的體育委員，體育特別好，但是沈陽的學習很用功，但成績不太好，沈陽這個城市是男的。大連呢？大連是女的，是班里的班花。沈陽根本不看大連，直接跟班長聯(lián)系。所以在沈陽跟在大連做項目完全是兩回事。建筑師在使用自己建筑風格和手法的時候，不同城市要采用不同的風格，北京的建筑搬到上海去，沒法看，倒過來也一樣。上海的東方之珠搬到北京來，北京人肯定不接受。為什么因為上海是副班長，出身是買辦，北京不接受，北京是一個重要的城市。所以什么叫好項目？你一定要忘了，城市間是有競爭的。
建筑設(shè)計在商業(yè)里面是要幫助甲方做一套動態(tài)的經(jīng)營體系（企業(yè)的一套經(jīng)營盈利模式），是一個過程，圖紙是結(jié)論。體系如何建立？八個字：頭兩個“標準”。離開了標準，什么都別談，所有商業(yè)建筑沒有必要做得最好，要做得合適，標準是基本要求。二是“次序”。功能、空間、環(huán)境之間的關(guān)系。商業(yè)建筑很大問題是消防和緊急疏散的問題，人流如何處理？三是“尺度”。我現(xiàn)在的感覺國內(nèi)所有商業(yè)建筑尺度普遍存在的問題都是尺度偏大。都覺得房子蓋得越多越好，其實如果按照一個高標準，比較正規(guī)的購物中心來講，可以用銷售面積和使用面積一般不超過50％，可是我們的尺度普遍都偏大，大部分都要要求做70－80％。四是“語言”。不同的城市不同的項目，使用什么樣的語言都可以，但一定要用對。另外還有五大系統(tǒng)。第一要把功能系統(tǒng)弄得很清楚，支撐功能系統(tǒng)一定是空間系統(tǒng)，但是商業(yè)建筑非常重要的特點就是必須有一個引導系統(tǒng)。因為商場是個公共場所，誰都去，你不能上個廁所老問別人，這不行，不管賣什么，不能哪個都問別人，所以這套引導系統(tǒng)和將來銷售的效率是成正比的。所以引導系統(tǒng)很重要。還有一個叫符號系統(tǒng)和顏色系統(tǒng)。符號系統(tǒng)大家都知道，顏色系統(tǒng)在商業(yè)建筑中也很重要。
時間關(guān)系，我的理論不說了。
下面給大家講一個具體的項目。
大家看，當時是這樣一塊地，這塊地我剛才跟大家講了，買地的時候甲方政府說可以做到4.5，但真正只能做到3，所以必須要做商業(yè)建筑才能賺錢。做這個項目首先對沈陽要有個認識，沈陽是班里的體育委員，學習非常刻苦和用功。看著同省的美女大連跟班長北京勾勾搭搭心里很不是滋味，所以沈陽說要從生產(chǎn)型的城市往消費型的城市來轉(zhuǎn)變。我們要努力發(fā)展這個城市的貿(mào)易和商業(yè)。在城市多功能結(jié)構(gòu)中，市場中心功能將隨著正式能級的提高，取代制造中心功能而成為核心功能。這符號未來城市發(fā)展的趨勢，沈陽很缺這個東西。
再講規(guī)劃定位：商業(yè)建筑發(fā)展趨勢是向綜合性發(fā)展，但是光蓋社區(qū)商店還是不行，不能賺錢，商業(yè)建筑的另一個于是趨勢是和旅游業(yè)結(jié)合起來的。比如說一塊手表在店里賣5元錢，打上三亞天涯海角紀念品能賣50元，在酒店里可能能賣500元。這就是旅游的價值。沈陽是東北大城市里面韓國人訪問最多的，西塔又是朝鮮人的故居區(qū)，所以我們要把沈陽建成除了紐約以外，世界上最大的韓國人居住的地方，要想辦理吸引那些消費能力強的人來。因為他是朝鮮人聚居區(qū)，語言相通。再開始做基地研究，這塊地原來說要做溶劑率研究、日照研究、選址研究和交通組織研究。這塊地因為后面有遮擋的問題，蓋房子南邊要高，北方要低，所以房子的容積率就做不出來了。昨天老師講的是先策劃后規(guī)劃，我的觀點是策劃和規(guī)劃應(yīng)該同步進行。否則策劃沒有量的概念，策劃是不成立的，規(guī)劃沒有建筑經(jīng)濟的概念，規(guī)劃也是不成立。規(guī)劃是給你的建筑模式搭一個平臺。
所以我們要考驗他的總體布局的時候，就從一個以未來盈利的產(chǎn)業(yè)鏈入手，而不是從房子入手，現(xiàn)在做商業(yè)不是從賣什么入手，是整個地方，建這個商業(yè)，靠什么賺錢這里入手?，F(xiàn)在城市的商業(yè)建筑一般的領(lǐng)軍人物不是購物中心，而是叫酒店群，往往是一個五星級或者四星級酒店起領(lǐng)軍作用。商業(yè)總希望有錢人來買，什么地方是有錢人聚居的地方呢？就是星級酒店，而且酒店可以蓋得很高，很容易成為城市的商業(yè)中心。我們把酒店、購物中心、酒店公寓作為龍頭。而且商業(yè)要向旅游業(yè)發(fā)展，我們這個地方正好做旅游房地產(chǎn)，或者叫商業(yè)房地產(chǎn)加旅游房地產(chǎn)，我們給他安排了步行街，現(xiàn)在很多新的商業(yè)網(wǎng)點做了很多步行街，但我覺得步行街不可以濫用。只有兩種情況下可以用：第一是老舊城區(qū)要做改造，要做步行街，可以做。第二種是旅游商業(yè)區(qū)可以做步行街，因為旅游是可買可不買，是來玩的，所以在旅游勝地，或者以旅游為主的商業(yè)做步行街效果特別好。所以我就安排了做步行街。步行街要有3.5的容積率，那怎么辦，地下我做步行街，上面做了SOHO公寓，就是可以居住，又可以做小公司辦公的區(qū)域，這種效果非常好。SOHO臨街兩棟樓基本沒人住，全是小公司的辦公室。本身商業(yè)街不適合居住，但是全蓋成寫字樓風險太大，所以做這種SOHO比較灰色的產(chǎn)品。大家逛街逛累了怎么辦？大家要吃啊。所以在步行街旁邊專門做了韓國料理。吃了東西，很舒服了，想干什么？想唱歌了。吃飽了喝足了，再唱唱歌，搞點精神文明活動。唱歌完了想干什么？想睡覺。我們拐過來做了高保安公寓。
信貸資產(chǎn)證券化是將一系列用途、質(zhì)量、償還期限相同或相近，并可以產(chǎn)生大規(guī)模穩(wěn)定現(xiàn)金流且將已經(jīng)形成的信貸資產(chǎn)集合起來，經(jīng)過一定的組合包裝，以其為基礎(chǔ)資產(chǎn)向投資者發(fā)行證券進行融資的過程。當前我國商業(yè)銀行開展信貸資產(chǎn)證券化的現(xiàn)實意義主要體現(xiàn)在：
1.增強商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性，分散貸款的非系統(tǒng)風險。通過資產(chǎn)證券化，銀行將缺乏流動性的資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為可以交易流通的證券，這就使得商業(yè)銀行在不改變負債的情況下，提高了資產(chǎn)的流動性，從而有效改善了商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，協(xié)調(diào)了傳統(tǒng)銀行盈利性、流動性和安全性之間的矛盾。通過資產(chǎn)證券化，銀行則可以有效地分散資產(chǎn)組合，降低貸款的非系統(tǒng)性風險，同時也可以繼續(xù)維持其原有的穩(wěn)定的客戶群。
2.有利于商業(yè)銀行資本管理，改善資本充足率。目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率低于8%的標準，通過對貸款進行證券化可以降低資產(chǎn)風險度，改善資本充足率。開展低風險或無風險的中間業(yè)務(wù)，以最小的成本增強流動性和提高資本充足率，在有限的資本條件下實現(xiàn)收益與風險的匹配。
3.有利于增強盈利能力，改善商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)。信貸資產(chǎn)證券化可將期限長、利潤薄的貸款提前兌現(xiàn)，從而加快信貸資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度，提高資產(chǎn)的收益率。另外，貸款銀行在出售基礎(chǔ)資產(chǎn)的同時還可以獲得手續(xù)費、管理費等收入，也可以為其他銀行資產(chǎn)證券化提供擔保賺取收益，提高中間業(yè)務(wù)收入。
4.有利于化解不良資產(chǎn)，降低不良貸款率。雖然近幾年通過努力，我國商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率有所下降，但仍高于國際水平，且不良貸款絕對額巨大，對我國金融體系的穩(wěn)定造成隱患。通過資產(chǎn)證券化將不良資產(chǎn)成批量、快速轉(zhuǎn)換為可轉(zhuǎn)讓的資本市場產(chǎn)品，重新盤活部分資產(chǎn)的流動性，將銀行資產(chǎn)潛在的風險轉(zhuǎn)移、分散是化解不良資產(chǎn)的有效途徑。
二、我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)現(xiàn)狀及信貸資產(chǎn)證券化面臨的障礙
(一)信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理，流動性差
我國商業(yè)銀行的負債以短期存款為主，而本應(yīng)由資本市場承擔的公路、電廠等大量基礎(chǔ)設(shè)施項目卻主要依靠銀行貸款，商業(yè)銀行中長期貸款比重逐年上升。銀行資產(chǎn)(主要是信貸資產(chǎn))長期化與負債短期化、貸款流動性降低與存款流動性增強兩對矛盾并存，使銀行“短借長用”的矛盾越來越突出，導致流動性風險不斷加大。
(二)風險過度集中，不良資產(chǎn)比重高，運作效率低
由于創(chuàng)新工具的缺乏，商業(yè)銀行只能被動持有中、長期信貸資產(chǎn)，現(xiàn)實或潛在風險不能及時、有效地分散、對沖和轉(zhuǎn)移，風險更多的分置于銀行體系中。眾所周知，我國商業(yè)銀行不良貸款率較高，且不良貸款絕對額巨大。商業(yè)銀行在處理不良資產(chǎn)時，只能在未來不定期的收回資金，具有很大的不可預(yù)測性和不穩(wěn)定性，且需耗費大量的人力、物力以及時間和精力。
(三)商業(yè)銀行資本金不足，盈利能力下降
近年來，隨著我國金融資產(chǎn)的快速擴張，商業(yè)銀行普遍面臨資本金不足的難題。商業(yè)銀行收入的主要來源仍依靠傳統(tǒng)的利差收入，中間業(yè)務(wù)收入比例很小，以及沉淀的巨額不良資產(chǎn)，導致商業(yè)銀行盈利能力下降。
另外，我國對于信貸資產(chǎn)證券化，無論是理論知識還是實際經(jīng)驗，無論是金融環(huán)境還是法律、會計、稅收環(huán)境都還十分欠缺，存在許多障礙，制約著資產(chǎn)證券化的發(fā)展。突出表現(xiàn)為：資本市場規(guī)模小、結(jié)構(gòu)不盡合理、產(chǎn)品單一、相關(guān)法律法規(guī)不健全、信用評級制度不完善、缺乏規(guī)范的金融中介機構(gòu)、資本市場發(fā)育程度低、資產(chǎn)支持證券的需求不足等等。
三、實施信貸資產(chǎn)證券化的建議
(一)完善相關(guān)法律法規(guī)。推行資產(chǎn)證券化需要提供一系列的法律、法規(guī)、政策、制度保障。我國政府應(yīng)借鑒國外經(jīng)驗，結(jié)合我國實際情況，在市場準入和退出，各類參與主體行為規(guī)范、風險控制、監(jiān)管主體、會計準則、稅收制度等方面制訂完善的法律法規(guī)，并根據(jù)實際發(fā)展情況進行修改、補充與完善，為開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)創(chuàng)造良好的制度環(huán)境并提供有力的法律保障。
(二)完善資本市場建設(shè)，大力培育機構(gòu)投資者。信貸資產(chǎn)證券化作為一種融資方式，它需要養(yǎng)老基金、商業(yè)銀行、共同基金、保險公司等機構(gòu)投資者提供穩(wěn)定的資金。由于資產(chǎn)支撐證券的復(fù)雜性，個人投資者不能自覺地防范風險，也不能進行深入細致的分析，難以及時科學的調(diào)整投資策略。因此，在推行銀行信貸資產(chǎn)證券化時，要完善資本市場建設(shè)，大力培育機構(gòu)投資者，為銀行信貸資產(chǎn)證券化的實施提供大量、持續(xù)、穩(wěn)定的長期資金。
(三)規(guī)范信用評級制度，培育具有影響力的信用評級機構(gòu)。資產(chǎn)支撐證券的順利發(fā)行，關(guān)鍵在于能否被投資者所認可，而信用評級機構(gòu)所出具的資信評級結(jié)果往往能左右投資者的選擇。因此，必須建立一個獨立、客觀、公正、透明的信用評級體系，培育一批國內(nèi)具有權(quán)威性的、在國際具有一定影響力的信用評級機構(gòu)。另外，要加強國內(nèi)評級機構(gòu)與國際著名評級機構(gòu)的合作，引進先進的信用評級技術(shù)和經(jīng)驗，從而提高我國信用評級機構(gòu)的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。
(四)根據(jù)我國銀行實際，選擇適宜證券化的資產(chǎn)。國際資本市場的實踐表明，并非所有的資產(chǎn)都適宜于證券化。信貸資產(chǎn)證券化必須具備以下條件：能在未來產(chǎn)生可預(yù)測的穩(wěn)定的現(xiàn)金流；本息的償還分攤于整個資產(chǎn)的存續(xù)期間，而且平均償還期至少為一年；債務(wù)人應(yīng)具有較好的資信，以保證資產(chǎn)支撐證券的未來現(xiàn)金流收益的穩(wěn)定性；證券化的資產(chǎn)應(yīng)具有一定的同質(zhì)性，可使證券化所需的信息成本和交易成本降低；證券化資產(chǎn)的信息應(yīng)具有一定的透明度。
(五)培養(yǎng)相關(guān)高素質(zhì)人才。信貸資產(chǎn)證券化過程需要進行大量的資產(chǎn)評估、信用評級、發(fā)行、出售和管理工作，其中還涉及大量的法律、稅收、會計等問題。因此，信貸資產(chǎn)證券化的推進需要大量既懂得法律、信用評級、會計、稅收方面的知識，又掌握資產(chǎn)證券化專業(yè)知識，既有先進的理論和實踐知識，又充分了解我國的金融市場情況、會計準則和財稅制度的復(fù)合型人才。政府和各商業(yè)銀行應(yīng)加大對現(xiàn)有相關(guān)從業(yè)人員及未來人才的培養(yǎng)。
參考文獻
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主要觀點有兩類：1）多元化存在折價。Lang和Stulz（1996）采用托賓q值作為績效衡量指標，結(jié)論證明：公司業(yè)務(wù)的集中程度與托賓q值正相關(guān)。Megginson等（2004）采用超額收益、經(jīng)營活動現(xiàn)金流量和托賓q值衡量企業(yè)的長期業(yè)績，結(jié)果表明：公司的長期績效與集中程度正相關(guān)。2）多元化創(chuàng)造價值。Hubbard和Palia（1999）對392起兼并事件進行了研究，發(fā)現(xiàn)多元化購并的超額收益為正。Schoa（r2002）等證實了兼并后要素生產(chǎn)率隨所有權(quán)的變更而上升。國內(nèi)學者關(guān)于多元化的研究在理論上側(cè)重一般多元化意義和應(yīng)用的探討，例如我國學者顧松（1999）、李睿（2004）等探討例如企業(yè)如何進行多元化；尹義?。?999）、胡盛松（2000）等研究了如何利用企業(yè)的核心能力發(fā)展多元化經(jīng)營；陳潔（2001）、師征（2002）、譚曉明（2002）、尹賓（2000）等人探討了多元化戰(zhàn)略在具體行業(yè)的應(yīng)用。實證研究側(cè)重于對“多元化和企業(yè)經(jīng)營績效之間關(guān)系”的研究。對中國上市公司多元化和績效的研究目前存在兩種觀點，一種認為存在多元化折扣（姚俊等，2004；許陳生等，2006），另一種認為多元化經(jīng)營對公司績效沒有顯著影響（馬洪偉、藍海林，2001；姜付秀等，2006）。近年來，學者們逐步認識到，樣本選擇的偏差可能是導致研究結(jié)論差異的主要因素。由此，可以合理推斷，多元化經(jīng)營與企業(yè)的績效之間的關(guān)系，在不同的國家、不同的時間和不同的行業(yè)會呈現(xiàn)出不同的特征，因此，仍需進一步研究。對物流業(yè)上市公司多元化的研究較少，其中有學者對物流業(yè)上市公司經(jīng)營效率評價研究進行了實證研究，所采用的方法是簡單的DEA方法，而且衡量多元化的指標也是單一的。大多數(shù)多研究伏在多元化和專業(yè)化、相關(guān)多元化與無關(guān)多元化的層面。關(guān)于物流上市公司多元化經(jīng)營分析的學術(shù)論文很少，學者們對物流上市公司的研究多集中在經(jīng)營業(yè)績，融資等方面。
二、物流上市公司多元化經(jīng)營分析
（一）變量選取本文以物流業(yè)A股上市公司為研究對象，剔除ST上市公司和數(shù)據(jù)不全的公司，最終選取了63家上市公司作為分析樣本，并使用上市公司2010—2013年的行業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)，通過各公司數(shù)據(jù)中主營業(yè)務(wù)收入按行業(yè)分類的數(shù)據(jù)采集方法，整理計算各行業(yè)收入占主營業(yè)收入的比例，數(shù)據(jù)分別來自Wind資訊、證券之星等網(wǎng)站。
（二）多元化測度方法采用衡量多元化程度的指標主要包括經(jīng)營行業(yè)數(shù)（N）、赫芬達爾指數(shù)（HDI）和熵指數(shù)（EDI）。其中經(jīng)營業(yè)務(wù)行業(yè)數(shù)量測度多元化程度的方法簡單，只統(tǒng)計企業(yè)內(nèi)部不同的行業(yè)的單元個數(shù)，不能反映各個行業(yè)的單獨貢獻，本文列示其描述性統(tǒng)計值，作為總體的多元化測度的需要。其次采用熵指數(shù)（EDI）和赫芬達爾指數(shù)（HDI）衡量多元化程度，這兩種方法使用較廣，即考慮經(jīng)營行業(yè)的單元數(shù)，又考慮單個業(yè)務(wù)單元的貢獻率，較好地反映企業(yè)多元化經(jīng)營的程度。分析物流上市公司多元化經(jīng)營狀況和衡量多元化經(jīng)營的程度時，本文以物流上市公司年報中披露的分行業(yè)主營業(yè)務(wù)收入信息為依據(jù)，分別采用經(jīng)營行業(yè)數(shù)（N）、赫芬達爾（Herfindahl）指數(shù)法和熵（Entropy）指數(shù)對物流業(yè)上市公司經(jīng)營的多元化程度進行測量，以此來衡量我國物流業(yè)上市公司多元化經(jīng)營的程度。在具體實證研究時，本文首先采用熵指數(shù)衡量企業(yè)的多元化水平，該數(shù)值越大，表示企業(yè)多元化水平越高。熵指數(shù)EDI計算公式如下。其中Pi為第i個產(chǎn)業(yè)主營業(yè)務(wù)的收入占公司總主營業(yè)務(wù)收入的比例，n為經(jīng)營的行業(yè)數(shù)量。公司涉及的行業(yè)參照我國證監(jiān)會2012年修訂的《上市公司行業(yè)分類指引》。
（三）物流業(yè)上市公司多元化測度的描述性統(tǒng)計分析本研究從行業(yè)數(shù)目角度對物流業(yè)上市公司多元化情況進行了總體考察。表1給出了2010-2013年我國63家物流業(yè)上市公司以行業(yè)數(shù)目衡量的多元化程度的描述性統(tǒng)計。從表1可以看出，我國物流業(yè)上市公司平均跨3個大類行業(yè)進行多元化斤經(jīng)營，最少的經(jīng)營行業(yè)為1個，即進行專業(yè)化經(jīng)營方式；最多跨行業(yè)數(shù)到達5個，跨行業(yè)經(jīng)營數(shù)的中值為3個，跨行業(yè)經(jīng)營的平均值是約2.6個，四年中多元化程度變動很小。在表1的基礎(chǔ)上，本文進一步統(tǒng)計了分行業(yè)多元化經(jīng)營收入的比例，見表2。從表2可以看出：物流上市公司中大約有74.6%的公司采取不同程度的多元化經(jīng)營方式，采取專業(yè)化經(jīng)營的公司16家，占樣本總數(shù)25.6%的比例；多元化經(jīng)營公司中，跨2個行業(yè)經(jīng)營的公司比例大約占19%左右，跨3個行業(yè)進行多元化經(jīng)營的公司占樣本總數(shù)的27%左右，跨4個行業(yè)的公司數(shù)在逐年增加，2013年達到15.87%，跨5個行業(yè)個以上（含5個）行業(yè)的公司比例約為12.7%。平均值為0.3824，中值為0.3098，最大值1.3548，表示多元化經(jīng)營程度最大為1.3548，最小值是0，表示專業(yè)化公司，從指標各年的標準差來看，物流業(yè)上市公司多元化經(jīng)營的差別較大，達到0.37。
三、結(jié)束語