時(shí)間：2023-06-06 15:35:10
導(dǎo)語：在貿(mào)易企業(yè)的特點(diǎn)的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；國際貿(mào)易；融資業(yè)務(wù)
abstract: china's foreign trade development, international trade finance business has provided a broad space. international trade finance business products richness handling efficiency and the quality of work, commercial banks have an important impact on business development. however, commercial banks, international trade financing business, there are still some rather more obscure places, and compared the development of import and export business, international trade financing business development is not very satisfactory.
key words: commercial banks; international trade; financing business
目前國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在的主要問題
1.新產(chǎn)品開發(fā)力度不夠，缺乏統(tǒng)一規(guī)范的標(biāo)準(zhǔn)。目前銀行辦理國際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)形式仍相對比較簡單，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的挖掘仍嫌不夠深入充分，銀行雖然都在不同程度上倡導(dǎo)創(chuàng)新，但是業(yè)務(wù)人員通常忙于具體工作，對業(yè)務(wù)創(chuàng)新的主動(dòng)性、積極性不夠高。各行辦理的業(yè)務(wù)主要集中于進(jìn)口開證、打包貸款、進(jìn)出口押匯、商票融資等基本形式，對比較復(fù)雜的進(jìn)出口保理、福費(fèi)廷、買(賣)方信貸等業(yè)務(wù)，因其涉及環(huán)節(jié)較多，風(fēng)險(xiǎn)難以控制則數(shù)量有限。
近年來，根據(jù)市場的需要，各家銀行也在不斷推出新的融資產(chǎn)品，但因?qū)I(yè)務(wù)理解的差異，在業(yè)務(wù)操作上各有不同，如對出口商提供的商業(yè)發(fā)票為背景的融資，就有出口商業(yè)發(fā)票融資、出口商業(yè)發(fā)票押匯、商票貼現(xiàn)、匯款押匯等多種不同的稱謂，各家銀行的制度規(guī)定也各不相同，缺乏對各種融資形式嚴(yán)格統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，更缺少對各項(xiàng)業(yè)務(wù)相對比較規(guī)范、明細(xì)的統(tǒng)計(jì)資料。
2.對國際貿(mào)易融資的認(rèn)識影響業(yè)務(wù)操作效率和質(zhì)量。在業(yè)務(wù)初期，部分對國際貿(mào)易融資缺乏足夠了解的業(yè)務(wù)人員沒有充分認(rèn)識到國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，加之市場競爭、業(yè)務(wù)營銷的需要，在沒有深入了解貿(mào)易背景和客戶資信的情況下，降低條件為客戶提供了打包貸款、授信開證等國際貿(mào)易融資，導(dǎo)致部分銀行出現(xiàn)了較大額度的不良貸款及信用證被動(dòng)墊款?；谶@一情況，部分銀行業(yè)務(wù)人員認(rèn)為國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)更加難以控制，操作難度更大，再加上貿(mào)易合同、信用證、保函等均涉及英語資料，更覺陌生與深?yuàn)W，因此對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)敬而遠(yuǎn)之，為其設(shè)置了較高的條件和環(huán)節(jié)要求，導(dǎo)致了國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)比普通流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)更難申請，審批環(huán)節(jié)更多、時(shí)間更久，致使客戶錯(cuò)失商機(jī)，進(jìn)而影響了銀行相關(guān)業(yè)務(wù)。
3.國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)授信規(guī)模核定隨意性強(qiáng)，標(biāo)準(zhǔn)不一。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，銀行和客戶更習(xí)慣于選擇傳統(tǒng)的貸款品種，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的總體發(fā)展規(guī)模與市場提供的空間和需求相比很不相稱。
各家銀行在核定國際貿(mào)易融資授信規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)上有較大區(qū)別，有的銀行將國際貿(mào)易融資視同流動(dòng)資金貸款處理，有的銀行則根據(jù)融資品種的不同放大一定的倍數(shù)，融資政策的制訂多是根據(jù)自身對國際貿(mào)易融資的理解，缺乏深入、科學(xué)的研究。在對國際貿(mào)易融資的認(rèn)識和風(fēng)險(xiǎn)控制上，中資銀行與外資銀行有明顯區(qū)別，如對打包貸款這一傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，外資銀行在操作流程和手續(xù)上要簡化得多，他們更注重通過控制貿(mào)易全程來達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的，而不是過分關(guān)注企業(yè)本身的規(guī)模和實(shí)力。相對而言，國內(nèi)銀行的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品流程設(shè)計(jì)相對不夠科學(xué)，手續(xù)煩瑣，可操作性不強(qiáng)。
4.企業(yè)申請國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在擔(dān)保難問題。一方面企業(yè)在找第三方擔(dān)保時(shí)，會顧慮對方將來會要求自己提供擔(dān)保，進(jìn)而產(chǎn)生其難以控制的風(fēng)險(xiǎn)；另一方面部分申請國際貿(mào)易融資的企業(yè)為貿(mào)易公司，缺乏銀行認(rèn)可的固定資產(chǎn)，如廠房、土地等，生產(chǎn)型出口企業(yè)的機(jī)器設(shè)備雖能用于抵押，但抵押率低，而且費(fèi)用高、手續(xù)煩瑣、時(shí)效性差，不符合國際貿(mào)易融資方便快捷的特點(diǎn)；第三，企業(yè)對國際貿(mào)易融資產(chǎn)品不熟悉，對各種金融工具不能合理運(yùn)用。在銀行產(chǎn)品不斷更新、新的國際貿(mào)易融資名詞不斷涌現(xiàn)的情況下，大多數(shù)企業(yè)不能很好地結(jié)合自身實(shí)際，選擇適合本企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的業(yè)務(wù)產(chǎn)品，對各類融資產(chǎn)品無法靈活運(yùn)用。
5.貿(mào)易融業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)尚不完善，使銀行在操作業(yè)務(wù)時(shí)可能面臨法律風(fēng)險(xiǎn)。我國的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是借鑒了國外及港臺銀行做法的基礎(chǔ)上發(fā)展而來，由于法律基礎(chǔ)的不同，如果不根據(jù)我國的法律規(guī)范銀行、客戶及國外銀行間的法律關(guān)系，就可能產(chǎn)生業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及金融和商業(yè)票據(jù)、貨權(quán)、貨物、擔(dān)保、信托等，要求法律上對上述各種行為的責(zé)權(quán)有具體的法律規(guī)定，但相關(guān)的立法對上述方面缺乏非常明確的規(guī)范。
對商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的對策建議
1.更新觀念，積極創(chuàng)新國際貿(mào)易融資產(chǎn)品。在產(chǎn)品創(chuàng)新和擴(kuò)展中，首先，國際貿(mào)易融資的產(chǎn)品設(shè)計(jì)要與貿(mào)易鏈有機(jī)結(jié)合，從貿(mào)易環(huán)節(jié)出發(fā)設(shè)計(jì)產(chǎn)品，才能有效地解決企業(yè)在采購和銷售中的融資需求。銀行可通過對企業(yè)上下游貿(mào)易鏈所產(chǎn)生的資金流、物流的跟蹤，設(shè)計(jì)符合客戶需求的融資產(chǎn)品。銀行可通過與物流公司的合作，設(shè)計(jì)物流融資產(chǎn)品，由專業(yè)的物流公司負(fù)責(zé)進(jìn)出口商品的報(bào)關(guān)、報(bào)檢、運(yùn)輸、監(jiān)管、以實(shí)現(xiàn)銀行對物權(quán)的有效控制。而如果有物權(quán)為保障，銀行就可以不僅著眼于企業(yè)的規(guī)模等方面，可適當(dāng)放寬授信條件，為企業(yè)進(jìn)行資金融通。
其次，要根據(jù)客戶的需求量身定做國際貿(mào)易融資產(chǎn)品，將傳統(tǒng)方式與新的國際貿(mào)易融資方式結(jié)合起來，使國際貿(mào)易融資服務(wù)“增值”。例如，根據(jù)部分大客戶的出口項(xiàng)目需要，銀行為企業(yè)提供集預(yù)付款保函、信用證保兌、打包貸款、出口押匯、福費(fèi)廷于一體的綜合。亦可根據(jù)客戶的需求，為客戶提供包括定單融資，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押開證、進(jìn)出口保理、全球互聯(lián)網(wǎng)托收、網(wǎng)上開證等不同類型的創(chuàng)新產(chǎn)品，解決客戶在不同的貿(mào)易環(huán)節(jié)中的個(gè)性化需求，利用科技平臺為企業(yè)提供高效優(yōu)質(zhì)的增值服務(wù)。
2.優(yōu)化資源配置，理順對國際貿(mào)易融資的管理。國際貿(mào)易融資專業(yè)性較強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)因素涉及層面相對較多，其風(fēng)險(xiǎn)管理是整個(gè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有一個(gè)有機(jī)組成部分，但具有自身的不同特性，必須在風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容、管理方式、管理機(jī)制以及管理技術(shù)等方面進(jìn)行轉(zhuǎn)變，樹立理性和符合市場需求的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，健全和完善科學(xué)有效的國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
國際貿(mào)易融資需要從業(yè)人員具有相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)知識，以分析評價(jià)客戶的信用，具備國際結(jié)算知識，能夠分析辨別國際結(jié)算和國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)，并掌握國際貿(mào)易知識以了解國際市場的變化特點(diǎn)，銀行眾多的分支機(jī)構(gòu)難以配備足夠的具備各種專業(yè)知識的人員，因此必須集中銀行內(nèi)部的精通國際結(jié)算業(yè)務(wù)及信貸業(yè)務(wù)的人才資源以評估客戶的國際貿(mào)易融資信用風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國際貿(mào)易融資的特點(diǎn)，建立專業(yè)科學(xué)化的國際貿(mào)易融資信用評估體系，可成立與信用審批中心為并列或隸屬關(guān)系的押匯中心以專業(yè)處理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，根據(jù)國際貿(mào)易融資的特點(diǎn)和要求，有區(qū)別、有針對性地評估客戶信用，控制風(fēng)險(xiǎn)。在對國際貿(mào)易融資產(chǎn)品進(jìn)行梳理和整合的基礎(chǔ)上，對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面整合和優(yōu)化，提高產(chǎn)品的操作效率。
3.實(shí)行適應(yīng)國際貿(mào)易融資特點(diǎn)的授信規(guī)?？刂品椒āＥc流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)需關(guān)注企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況和擔(dān)保方式不同，國際貿(mào)易融資更應(yīng)關(guān)注進(jìn)出口項(xiàng)目本身貿(mào)易背景是否真實(shí)可靠，是否能夠有效控制資金流或物流。選擇從業(yè)時(shí)間長、信用良好、有真實(shí)貿(mào)易背景的客戶提供融資，是防范國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的最佳途徑。由于客戶正常貿(mào)易產(chǎn)生的現(xiàn)金流為還款的第一來源，而公司的利潤積累只是第二還款來源，客戶在銀行國際結(jié)算和國際貿(mào)易融資的記錄可為銀行提供有效的參考依據(jù)。因此，國際貿(mào)易融資的客戶評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)有別于對流動(dòng)資金貸款客戶的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。評價(jià)時(shí)更多地根據(jù)客戶以前在海關(guān)、銀行、外匯局、工商、稅務(wù)等辦理業(yè)務(wù)的記錄，在此基礎(chǔ)上，再參考客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表反映的經(jīng)營業(yè)績和整體實(shí)力。銀行應(yīng)著手開發(fā)建立國際貿(mào)易融資客戶信息管理系統(tǒng)，為客戶建立詳盡的業(yè)務(wù)檔案，通過業(yè)務(wù)了解客戶及客戶的交易對手，分析其實(shí)際履約能力，為國際貿(mào)易融資授信提供依據(jù)。
根據(jù)不同的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)建立不同的判別標(biāo)準(zhǔn)。不同種類的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)，及該業(yè)務(wù)所能提供的保證、抵押或質(zhì)押要求都有區(qū)別，銀行所承擔(dān)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也因此有很大不同，銀行應(yīng)根據(jù)不同國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)制訂相應(yīng)的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)及對客戶的授信標(biāo)準(zhǔn)。
4.采取適應(yīng)國際貿(mào)易融資特點(diǎn)的擔(dān)保方式，豐富業(yè)務(wù)內(nèi)涵。首先，針對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，創(chuàng)新思維，制訂操作性強(qiáng)的擔(dān)保方案?？捎善髽I(yè)聯(lián)保或提供個(gè)人擔(dān)保，或開展與社會信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作，對有條件提供抵質(zhì)押的企業(yè)，可采取動(dòng)產(chǎn)等質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押、倉單質(zhì)押等融資擔(dān)保方式。
其次，充分引入第三方金融機(jī)構(gòu)的信用，在一定程度上規(guī)避企業(yè)面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和進(jìn)口國的國家風(fēng)險(xiǎn)。如根據(jù)企業(yè)改善財(cái)務(wù)報(bào)表和加快核銷退稅的需求，推薦使用無須擔(dān)保的福費(fèi)廷、應(yīng)收賬款買斷、無追索權(quán)的國際保理業(yè)務(wù)等。
第三，積極鼓勵(lì)出口企業(yè)投保出口信用險(xiǎn)。短期出口信用險(xiǎn)項(xiàng)下國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)集保險(xiǎn)與融資于一身，投保企業(yè)既可得到付款的保證，又可得到融資的便利，出口商在向銀行申請辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)之前投保短期出口信用險(xiǎn)，無疑給融資銀行多了一層保障，有利于申請企業(yè)取得銀行的融資支持。
第四，加強(qiáng)對企業(yè)相關(guān)人員的培訓(xùn)，使其了解銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品，理解各類產(chǎn)品的特點(diǎn)和實(shí)質(zhì)，適時(shí)向企業(yè)推介合適的業(yè)務(wù)品種，發(fā)揮理財(cái)顧問的作用，如在進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)中，進(jìn)口商可利用銀行提供的假遠(yuǎn)期信用證方式實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)期付匯的目的。
5.認(rèn)真研究國際貿(mào)易融資有關(guān)法律規(guī)定，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。銀行一方面要積極爭取立法部門建立與國際接軌的法律法規(guī)，明確有關(guān)法律規(guī)定，同時(shí)應(yīng)收集分析近年來我國關(guān)于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的法律案例和資料，分析國際慣例與我國現(xiàn)行的法律環(huán)境，據(jù)此不斷改進(jìn)完善自身的產(chǎn)品設(shè)計(jì)，并制訂切實(shí)可行的操作方案，在銀行內(nèi)部建立規(guī)范化的業(yè)務(wù)操作程序，以經(jīng)過仔細(xì)研究的合同文本憑證格式等規(guī)避可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)。
［關(guān)鍵詞］國內(nèi)商業(yè)銀行；國際貿(mào)易融資；風(fēng)險(xiǎn)管理
1 國內(nèi)商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資方面存在的主要問題
1.1 國際貿(mào)易融資授信額度管理
目前，國內(nèi)商業(yè)銀行大多把國際貿(mào)易融資納入客戶統(tǒng)一授信管理。在統(tǒng)一授信管理下，銀行往往會根據(jù)客戶的資信情況、財(cái)務(wù)狀況等為客戶核定一個(gè)最高綜合授信額度，并按授信業(yè)務(wù)品種的不同為客戶核定一個(gè)分項(xiàng)授信額度。但是從事國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的新生力量——貿(mào)易型企業(yè)和中小企業(yè)由于普遍規(guī)模較小，這種狀況使得各行傳統(tǒng)的企業(yè)財(cái)務(wù)技術(shù)分析對其授信額度測算的指導(dǎo)意義大打折扣。而中、小企業(yè)方面，雖然不考慮報(bào)表情況，但是只注重有效房產(chǎn)抵押?？梢钥闯觯瑖鴥?nèi)商業(yè)銀行在對待貿(mào)易型企業(yè)、小企業(yè)貿(mào)易融資方面選擇的策略大多過于簡單，沒有跟上國際貿(mào)易融資發(fā)展的“節(jié)拍”。
另外，國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批方式與傳統(tǒng)授信審批方式及審批重點(diǎn)缺少差別，時(shí)效性較弱且不能滿足業(yè)務(wù)需求，授信額度一旦核定，則一年內(nèi)僅僅簡單地在額度內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，而非根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營變化隨時(shí)調(diào)整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒有充分利用貿(mào)易融資的特點(diǎn)，加強(qiáng)資金流和貨物流的配套管理。
1.2 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查匱乏
傳統(tǒng)的信貸評估模式下，國內(nèi)銀行只注重企業(yè)自身的財(cái)務(wù)能力，缺少對企業(yè)貿(mào)易背景和上下游情況的前期調(diào)查。目前支行客戶經(jīng)理極少到企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查研究，對企業(yè)的了解只停留在企業(yè)所提供的資料上，尤其對上下游企業(yè)經(jīng)營情況的了解更是匱乏，有的甚至對進(jìn)口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對稱，將對各行的融資帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。
1.3 缺少針對性的貿(mào)易融資貸后管理
目前，國內(nèi)商業(yè)銀行尚沒有針對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理辦法，目前多數(shù)客戶經(jīng)理仍按照傳統(tǒng)的貸后管理模式對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理。這會產(chǎn)生兩種風(fēng)險(xiǎn)：其一，一旦企業(yè)發(fā)生違約，作為第一還款來源的貨物可能已經(jīng)被企業(yè)處理掉；其二，即使銀行手中掌握物權(quán)，但是缺少物權(quán)處置的能力和經(jīng)驗(yàn)，最終只能通過追索擔(dān)保的方式進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全，處于比較被動(dòng)的局面。而實(shí)際上貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)就是以其業(yè)務(wù)流程本身進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，在加強(qiáng)對貿(mào)易融資企業(yè)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況定期審核的同時(shí)，特別強(qiáng)調(diào)結(jié)合貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)特性進(jìn)行貸后管理。另外，在貸后管理方面，國際業(yè)務(wù)人員和信貸管理人員責(zé)任界定不清，容易出現(xiàn)相互推諉現(xiàn)象。
2 國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制措施建議
2.1 建立適應(yīng)國際貿(mào)易融資發(fā)展的信貸管理模式
貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)效性強(qiáng)，快捷的審批流程是是否能夠獲得業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)更應(yīng)注重貿(mào)易背景的真實(shí)性和貿(mào)易的連續(xù)性，信用記錄、交易對手、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況的審查，并關(guān)注貿(mào)易過程所產(chǎn)生的銷售收入，以及期限嚴(yán)格與貿(mào)易周期匹配等。將貿(mào)易融資授信額度作為參考數(shù)值，根據(jù)業(yè)務(wù)本身特點(diǎn)，對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)施全面動(dòng)態(tài)化管理。
（1）授信額度的評定不只注重財(cái)務(wù)報(bào)表的某些傳統(tǒng)指標(biāo)，可以以應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等這類更能體現(xiàn)貿(mào)易型企業(yè)業(yè)務(wù)特性的財(cái)務(wù)指標(biāo)作為測算企業(yè)授信額度的標(biāo)準(zhǔn)；
（2）加強(qiáng)貿(mào)易融資授信額度評級的時(shí)效性和靈活性。針對進(jìn)口商品價(jià)格波動(dòng)較快的特點(diǎn)，改變以往一年一評審的思路，可為半年一評，也可每季一評，中途可以隨時(shí)追加或減少授信額度；更為靈活的可通過參與企業(yè)貿(mào)易流程的制定以及貨權(quán)控制，給予客戶臨時(shí)的單筆授信。在受理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的時(shí)候，需要將在靜態(tài)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上核定的授信額度作為參考值，對貿(mào)易企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行動(dòng)態(tài)化的審查。授信額度應(yīng)該是銀行對企業(yè)各項(xiàng)融資和擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制上限，而不是努力爭取達(dá)到的風(fēng)險(xiǎn)暴露目標(biāo)。
鑒于國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，以及復(fù)雜的貿(mào)易背景和票據(jù)交割背景，對于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的審查必須堅(jiān)持動(dòng)態(tài)化原則。如果簡單地使用授信額度，不考慮企業(yè)自身的變化和環(huán)境的變化，商業(yè)銀行最終會把自己逼迫到被動(dòng)的地位。
2.2 加強(qiáng)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查，有效監(jiān)控貿(mào)易全流程的物流和資金流
（1）國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查對于貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)控制具有重要的意義。通過對貿(mào)易真實(shí)性、上下游情況以及交易價(jià)格的調(diào)查，有助于銀行切實(shí)了解企業(yè)貿(mào)易融資的背景，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效掌控。
加強(qiáng)貿(mào)易背景審核。對客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況掌握得越全面，銀行與企業(yè)間的信息不對稱程度越輕，越有利于銀行降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?？蛻艚?jīng)理要經(jīng)常走訪客戶，掌握客戶所經(jīng)營的主營業(yè)務(wù)，了解進(jìn)口商品的市場行情，熟悉國內(nèi)外貿(mào)易政策以及國際上非關(guān)稅壁壘等行業(yè)動(dòng)態(tài)，掌握貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。
（2）國際貿(mào)易融資自身的有償性是區(qū)別于一般貸款的最大特征，就單個(gè)企業(yè)而言，其主要銀行往往面對的只是貿(mào)易流的一端，而試圖僅從貿(mào)易流的一端來把握整個(gè)貿(mào)易過程顯然是徒勞的，那樣就不得不將單個(gè)企業(yè)本身的經(jīng)營狀況作為主要的考察依據(jù)。如今，隨著商業(yè)銀行國際化腳步的進(jìn)一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿(mào)易流的特征和封閉管理的手段，通過境內(nèi)外機(jī)構(gòu)的合作，監(jiān)控進(jìn)出口雙方，把握貿(mào)易過程中的貨物流、資金流等，從而達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)和提高整體收益的目的。
2.3 強(qiáng)化國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理
（1）在堅(jiān)持動(dòng)態(tài)審批的基礎(chǔ)上，根據(jù)每一種貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)，建立一套行之有效的貸后動(dòng)態(tài)跟蹤和管理制度非常有必要。這種制度的建立，至少要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是要對企業(yè)本身的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，包括對市場環(huán)境的變化對企業(yè)可能造成的影響進(jìn)行跟蹤；二是一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，或者確定即將發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要建立起應(yīng)急方案，關(guān)鍵在于要盡可能地保全銀行資產(chǎn)不受或少受損失。
（2）貿(mào)易融資對銀行來說能夠掌握相關(guān)的貨權(quán)。因此掌握貨權(quán)在貿(mào)易融資中極為關(guān)鍵，而對貨物的監(jiān)控，銀行有人力、物力不能及的地方，因此可考慮引入第三方監(jiān)管，代銀行進(jìn)行質(zhì)押物的監(jiān)管，這是控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。
（3）加強(qiáng)行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。若貿(mào)易的進(jìn)出口雙方都在同一銀行辦理業(yè)務(wù)，通過行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制有利于銀行及時(shí)了解上下游企業(yè)情況，準(zhǔn)確判斷貿(mào)易背景的真實(shí)性，同時(shí)一旦貿(mào)易雙方出現(xiàn)資信風(fēng)險(xiǎn)，及早采取措施、排查堵漏；協(xié)調(diào)各方面力量，合理分工，互相配合，上下聯(lián)動(dòng)。
2.4 加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提升風(fēng)險(xiǎn)掌控能力
關(guān)鍵詞：國際貿(mào)易實(shí)務(wù);國際市場;營銷策略
國際貿(mào)易產(chǎn)生于經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，正是這個(gè)數(shù)據(jù)共享信息快速傳播并且文化多元的時(shí)代，使得跨國性質(zhì)的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易活動(dòng)成為可能。而就經(jīng)濟(jì)社會活動(dòng)的發(fā)展來看，經(jīng)濟(jì)繁榮依賴于市場，而同時(shí)經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展又為人類社會再次提高生活質(zhì)量水平提供可能，為市場帶來新的生機(jī)。隨著人們的思想進(jìn)步，以及跨區(qū)域之間的聯(lián)系日益密切，拉近了人們之間的距離，這也將商貿(mào)活動(dòng)搬到了更大的平臺上，讓多人甚至跨區(qū)域跨國的商貿(mào)活動(dòng)的實(shí)現(xiàn)成為可能，而需要注意的是，在國際局勢大融合的背景下國際商貿(mào)活動(dòng)的開展存在于更大的國際商貿(mào)市場上，這為企業(yè)帶來更多的利益可能性的同時(shí)也攜帶了巨大的風(fēng)險(xiǎn)，故需要審時(shí)度勢，結(jié)合現(xiàn)代化下商貿(mào)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)開展平臺的特點(diǎn)，以及時(shí)展下的新局勢，對市場營銷戰(zhàn)略提出更新的要求。
1國際貿(mào)易
1.1國際貿(mào)易內(nèi)涵。國際貿(mào)易，就其字面來看指的就是在國際大平臺上開展經(jīng)濟(jì)貿(mào)易活動(dòng)。其經(jīng)營活動(dòng)同傳統(tǒng)的貿(mào)易活動(dòng)相比，經(jīng)營范圍由單獨(dú)的有限制的區(qū)域擴(kuò)展到了世界大平臺上，能夠讓來自五湖四海的人看到，這對一個(gè)企業(yè)來說就相當(dāng)于擁有了更多的顧客，擁有了更多的被世界各地人所了解的可能性。就其貿(mào)易內(nèi)容來看，國際貿(mào)易產(chǎn)生于時(shí)展多文化融合的背景之下，故其內(nèi)容被賦予更多形式變化的可能性，可以是實(shí)在的貨物交易也可以是虛擬的文化、科學(xué)信息技術(shù)的交易，這一切的內(nèi)容及形式的豐富性變化也是國際貿(mào)易發(fā)展下的新體現(xiàn)。1.2國際貿(mào)易特點(diǎn)。只有對國際貿(mào)易的特點(diǎn)有了詳細(xì)地了解，才能根據(jù)國際貿(mào)易以及市場因素的不同性制定出有利于企業(yè)發(fā)展的市場營銷戰(zhàn)略，故接下來將具體探討國際貿(mào)易的現(xiàn)狀環(huán)境并分析出其特點(diǎn)。1.2.1復(fù)雜性。從國際貿(mào)易活動(dòng)開展的平臺及環(huán)境來看，經(jīng)濟(jì)貿(mào)易活動(dòng)在實(shí)際開展過程中將會受到眾多的主客觀因素的共同影響，而隨著商貿(mào)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)開始走向國際化舞臺，該商貿(mào)活動(dòng)在開展過程中將接觸到更多的不確定因素，從商貿(mào)對象來看，經(jīng)濟(jì)貿(mào)易負(fù)責(zé)對象眾多，比如一個(gè)商品在實(shí)際生產(chǎn)過程中，將經(jīng)歷市場調(diào)研、采樣、采購、做樣品、試用，最后才到最終的大批量投入產(chǎn)出，而在商品制作過程中的每一環(huán)節(jié)下的負(fù)責(zé)人都是商貿(mào)活動(dòng)所要負(fù)責(zé)的對象，因此就貿(mào)易活動(dòng)過程中所接觸的對象的多樣性來看也增加了國際貿(mào)易的復(fù)雜性。國際貿(mào)易最主要的目的就是實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益最大化，這也難免會遇到由經(jīng)濟(jì)利益所引發(fā)的沖突，因各個(gè)主體之間利益關(guān)系的不同而導(dǎo)致商貿(mào)活動(dòng)的復(fù)雜化，這在交易頻繁的國際貿(mào)易平臺上更為常見。同時(shí)，國際貿(mào)易更多的是進(jìn)行跨國的往來交易，而不同的國家之間存在不可忽視的文化、習(xí)俗的差異，這也要求企業(yè)在進(jìn)行國際貿(mào)易時(shí)需要考慮交易對象其國家習(xí)俗理解文化差異性特點(diǎn)，避免因企業(yè)文化沖突導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)利益損失后果。1.2.2干擾性。國際貿(mào)易本身所具有的跨國多元化因素，就決定了該貿(mào)易在實(shí)際經(jīng)營活動(dòng)開展中受國家多方面因素影響制約，國際貿(mào)易的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)具有跨區(qū)域、跨時(shí)間、跨文化等特點(diǎn)，而作為影響國家重大決策走向的政治性因素，對貿(mào)易經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開展起著嚴(yán)格的控制作用，因?yàn)橐粋€(gè)好的可持續(xù)性發(fā)展的貿(mào)易活動(dòng)必然要依靠于國家政治的支持，沒有什么商業(yè)活動(dòng)可以真正獨(dú)立于國家進(jìn)行，故政治性因素對于跨國進(jìn)行的國際貿(mào)易活動(dòng)起到強(qiáng)烈的干擾性作用，兩國的政治性關(guān)系決定了兩國的貿(mào)易往來，這在中美貿(mào)易中也有很好的體現(xiàn)。同時(shí)國際貿(mào)易活動(dòng)開展過程中，還必須考慮到商貿(mào)活動(dòng)開展過程中的社會環(huán)境的穩(wěn)定性因素，以及貿(mào)易展開過程中與此息息相關(guān)的生態(tài)環(huán)境的變化對國際貿(mào)易所產(chǎn)生的影響，并且自然環(huán)境中一些不可抗拒的力量也會對國際貿(mào)易活動(dòng)進(jìn)行干擾。1.2.3周期長。國際貿(mào)易還具有周期性長的特點(diǎn)，這和國際貿(mào)易跨國交易拉大了時(shí)間以及空間上的跨度有關(guān)，從空間維度上來看，國際貿(mào)易活動(dòng)的開展因?yàn)榇嬖谟趦蓚€(gè)或多個(gè)國家之間，故需要企業(yè)在跨區(qū)域市場之間花費(fèi)更多的時(shí)間和精力來達(dá)到經(jīng)濟(jì)貿(mào)易協(xié)商的目的，因此國際貿(mào)易活動(dòng)在擴(kuò)大貿(mào)易空間平臺的同時(shí)，必將耗費(fèi)更多的交流溝通成本，從而延長了國際貿(mào)易的周期性。從市場進(jìn)入準(zhǔn)則來看，國際貿(mào)易是指進(jìn)入到不同的國際市場所開展的一系列的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易活動(dòng)，而國際貿(mào)易在開展過程中，不可避免地會遇到因國家之間差異化的市場準(zhǔn)則所引起的矛盾，并且不同區(qū)域、國家對于貿(mào)易經(jīng)濟(jì)所指定的流程也有所不同，每個(gè)國家也具有屬于自己的貿(mào)易經(jīng)濟(jì)法，國際貿(mào)易在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)開展過程中不得不經(jīng)歷繁雜多樣的審批程序和商貿(mào)流程，這也大大降低了國際貿(mào)易的效率，同時(shí)延長了國際貿(mào)易的周期性。
2國際市場營銷
2.1市場營銷。市場營銷(Marketing)，又稱作市場學(xué)、市場行銷或行銷學(xué)，MBA、EMBA等經(jīng)典商管課程均將市場營銷作為對管理者進(jìn)行管理和教育的重要模塊包含在內(nèi)。市場營銷是在創(chuàng)造、溝通、傳播和交換產(chǎn)品中，為顧客、客戶、合作伙伴以及整個(gè)社會帶來經(jīng)濟(jì)價(jià)值的活動(dòng)、過程和體系。主要是指營銷人員針對市場開展經(jīng)營活動(dòng)、銷售行為的過程。國際營銷是指對商品和勞務(wù)流入一個(gè)以上國家的消費(fèi)者或用戶手中的過程進(jìn)行計(jì)劃、定價(jià)、促銷和引導(dǎo)，以便獲取利潤的活動(dòng)。國內(nèi)營銷和國際營銷定義的唯一區(qū)別在于國際營銷活動(dòng)是在一個(gè)以上國家進(jìn)行的。“在一個(gè)以上國家”，表面上看差別很小，卻說明了國際營銷活動(dòng)的復(fù)雜性和多樣性。2.2對國際市場營銷優(yōu)勢的分析闡述。相較于國內(nèi)市場營銷，國際市場營銷活動(dòng)的覆蓋范圍更廣，且具有更為顯著的復(fù)雜性和多樣性特征。在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，國際市場營銷具有的優(yōu)勢主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面：首先，國際市場營銷可以幫助企業(yè)拓展新的市場。在某個(gè)國家中，當(dāng)一個(gè)行業(yè)發(fā)展到接近飽和，意味著其提升空間已經(jīng)十分有限，這意味著只有走出國門，對國際市場進(jìn)行拓展才能獲得進(jìn)一步的發(fā)展。而且在有些情況下，國外能夠?yàn)楫a(chǎn)品生產(chǎn)提供更加優(yōu)質(zhì)的條件。如很多國際企業(yè)都愿意到政治穩(wěn)定、人力成本低且消費(fèi)能力強(qiáng)的國家投資建廠。通過國際市場營銷可以依托全球市場獲取更多的市場份額，如此一來企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益也能夠獲得快速增長。其次，國際市場營銷有利于先進(jìn)技術(shù)和外資的引進(jìn)。在國際市場營銷中，產(chǎn)品外銷可以換取外匯，利用外匯則可以從發(fā)達(dá)國家引入行業(yè)相關(guān)的先進(jìn)技術(shù)和工具。再次，國際市場營銷可以推動(dòng)企業(yè)生產(chǎn)和管理水平的提升。相較而言，企業(yè)在國際市場上面臨的競爭壓力要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國內(nèi)，為了提高自身競爭力，企業(yè)在國際營銷中必然需要將國際標(biāo)準(zhǔn)引入到企業(yè)中，不斷提高產(chǎn)品生產(chǎn)質(zhì)量和效率，同時(shí)對經(jīng)營管理體系進(jìn)行優(yōu)化。最后，國際市場營銷有助于外銷市場的保護(hù)，并保障原材料的充分供應(yīng)。有些國家為了保護(hù)本國產(chǎn)業(yè)，通常會對進(jìn)口產(chǎn)品征收較高的關(guān)稅并設(shè)置限額。而若是選擇在該國境內(nèi)建廠，這樣不僅方便獲得原材料，同時(shí)還可以最大程度的保護(hù)現(xiàn)有的外銷市場，為市場的拓展奠定基礎(chǔ)。
3國際市場營銷策略實(shí)施的必要性
隨著經(jīng)濟(jì)貿(mào)易全球化的加強(qiáng)，國際市場已被大面積開拓，各國經(jīng)濟(jì)貿(mào)易活動(dòng)也開始不再僅限于國內(nèi)，貿(mào)易活動(dòng)的走出去是時(shí)展下的總趨勢，也是各國有效開展經(jīng)貿(mào)活動(dòng)的必然選擇。因此，制定同時(shí)展變化相聯(lián)系、適合國際市場生存，有利于經(jīng)貿(mào)活動(dòng)開展的市場營銷戰(zhàn)略，積極展開戰(zhàn)略研討工作，從而有效提高本國企業(yè)的對外貿(mào)易水平，促進(jìn)我國企業(yè)在國際舞臺上經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的開展。
4國際貿(mào)易實(shí)務(wù)中國際市場的營銷策略
4.1采取有針對性的營銷戰(zhàn)略手段。根據(jù)國際市場的復(fù)雜多變性，以及跨國交易所涉及的地域、人文、法規(guī)的差異性，要求企業(yè)在開展國際貿(mào)易活動(dòng)時(shí)，根據(jù)不同區(qū)域國家的差異化特定，制定出針對性強(qiáng)的營銷戰(zhàn)略手段，已滿足區(qū)域國家的需求。根據(jù)現(xiàn)有的市場營銷戰(zhàn)略進(jìn)行分析，制定出精準(zhǔn)的戰(zhàn)略方案，需要采用“STP市場營銷戰(zhàn)略”，“STP”中的“S”指的是劃分市場，“T”指的是確立目標(biāo)市場，“P”指的是精準(zhǔn)的定位市場。采取有針對性的市場營銷戰(zhàn)略，可以快速找到目標(biāo)細(xì)分市場，根據(jù)國家差異性需求找到滿足消費(fèi)者心理需求的商品，從而為本企業(yè)的跨國營銷獲取最大的利潤。4.2掌握國際貿(mào)易實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)。國際貿(mào)易的跨區(qū)域大型交易活動(dòng)，從根本上來說涉及區(qū)域廣泛，時(shí)間周期更長，而不同國家每天都有可能會產(chǎn)生新的政治性、社會性問題，或者是由于自然因素導(dǎo)致的市場環(huán)境的變動(dòng)，故跨國貿(mào)易的順利展開，需要實(shí)時(shí)監(jiān)控國際貿(mào)易動(dòng)態(tài)走向，了解不同時(shí)期不同區(qū)域的需求，做好貿(mào)易活動(dòng)的前期準(zhǔn)備，構(gòu)架更加符合實(shí)際情況的貿(mào)易實(shí)務(wù)結(jié)構(gòu)，以更好地促進(jìn)國際貿(mào)易活動(dòng)的開展。4.3不斷提高商品的質(zhì)量以及售后服務(wù)。消費(fèi)者在購買商品時(shí)，最主要關(guān)注的還是商品的核心價(jià)值，質(zhì)量以及服務(wù)。故要求國際貿(mào)易活動(dòng)開展時(shí)更加注重提高商品本身質(zhì)量，而不是靠一味地廣告宣傳，采用嚴(yán)格的國家標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范對商品質(zhì)量的合格性進(jìn)行把關(guān)，同時(shí)，需要加強(qiáng)企業(yè)的售后服務(wù)，一個(gè)好的商品其背后必然有一套好的服務(wù)支撐，故要求企業(yè)在開展國際貿(mào)易時(shí)做好商品的售前、售中、售后一條龍服務(wù)，以快速了解消費(fèi)者需求，為消費(fèi)者提供更加滿意的服務(wù)，從而為本企業(yè)打下國際品牌好的口碑，促進(jìn)本企業(yè)國際貿(mào)易的發(fā)展。
一、EDI系統(tǒng)概述
（一）EDI技術(shù)定義 EDI技術(shù)的發(fā)展離不開計(jì)算機(jī)樹數(shù)據(jù)處理技術(shù)的發(fā)展
本質(zhì)上講，EDI技術(shù)是一種先進(jìn)的計(jì)算機(jī)通訊與數(shù)據(jù)處理技術(shù)，其英文釋義為Electronic Data Interchange，中文釋義為電子數(shù)據(jù)交換技術(shù)。簡而言之，就是在兩個(gè)以及兩個(gè)業(yè)務(wù)目標(biāo)之間實(shí)現(xiàn)信息的自動(dòng)傳遞和交換，同時(shí)對交換的數(shù)據(jù)進(jìn)行一定的結(jié)構(gòu)化處理。也可以視為將一個(gè)系統(tǒng)中的信息傳遞到另一個(gè)系統(tǒng)中的方式。
（二）EDI系統(tǒng)的組成
EDI系統(tǒng)一般由以下幾個(gè)方面組成：
第一，硬件設(shè)施，貿(mào)易伙伴的計(jì)算機(jī)和調(diào)制解調(diào)器以及通信設(shè)施等。第二，增值通信網(wǎng)絡(luò)及網(wǎng)絡(luò)軟件，增值網(wǎng)是利用現(xiàn)有的通信網(wǎng)增加EDI服務(wù)功能而實(shí)現(xiàn)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)，即網(wǎng)絡(luò)增值。第三，報(bào)文格式標(biāo)準(zhǔn)，EDI是以非人工干預(yù)方式將數(shù)據(jù)及時(shí)準(zhǔn)確地錄入應(yīng)用系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫中，并把應(yīng)用數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)自動(dòng)地傳送到貿(mào)易伙伴的電腦系統(tǒng)，因此，必須有統(tǒng)一的報(bào)文格式和代碼標(biāo)準(zhǔn)。第四，應(yīng)用系統(tǒng)界面與標(biāo)準(zhǔn)報(bào)文格式之間相互轉(zhuǎn)換的軟件，該軟件的主要功能包括代碼和格式轉(zhuǎn)換。第五，用戶的應(yīng)用系統(tǒng)，EDI與EDP電子數(shù)據(jù)處理的延伸，要求各通信伙伴事先做好本單位的計(jì)算機(jī)開發(fā)工作，建立共享數(shù)據(jù)庫。
二、EDI技術(shù)的特點(diǎn)
由于EDI技術(shù)是一項(xiàng)新型的技術(shù)，因此會具備明顯的特征，主要表現(xiàn)為：第一，處理自動(dòng)化。使用EDI技術(shù)進(jìn)行信息的傳遞，具體的流程是：信息經(jīng)過計(jì)算機(jī)傳輸?shù)綌?shù)據(jù)通信網(wǎng)絡(luò)，然后再傳遞到商業(yè)合作者的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，完成信息的傳遞。由于信息的最終擁有者可以對信息進(jìn)行自動(dòng)處理，所以該項(xiàng)技術(shù)具有很高的自動(dòng)化；第二，運(yùn)作規(guī)范化。成熟、合理、科學(xué)的EDI系統(tǒng)必須建立在具有規(guī)范化的環(huán)境中，在商貿(mào)環(huán)境中采用報(bào)文的方式完成信息的傳遞也是EDI技術(shù)的一個(gè)重要特點(diǎn)，因此EDI報(bào)文也是當(dāng)前商業(yè)化應(yīng)用中最有效、最成熟、最規(guī)范的電子憑證之一。第三，單證格式化。在企業(yè)中，會對數(shù)據(jù)設(shè)立一定的格式，這種帶有格式化的數(shù)據(jù)在企業(yè)之間進(jìn)行傳遞時(shí)也是通過EDI技術(shù)來實(shí)現(xiàn)的。像訂單、發(fā)票、發(fā)貨單和收貨單通知等等在企業(yè)的使用中都會具有特定的格式，并且具備行業(yè)通用性的特征。第四，報(bào)文標(biāo)準(zhǔn)化。EDI系統(tǒng)能夠?qū)?shù)據(jù)進(jìn)行高效傳輸以及自動(dòng)處理的基本條件就是傳輸?shù)膱?bào)文務(wù)必保證符合國際標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。
三、EDI技術(shù)在企業(yè)中的應(yīng)用
EDI技術(shù)在企業(yè)中的應(yīng)用不僅僅體現(xiàn)在對生產(chǎn)成本的節(jié)約上，更重要的是企業(yè)通過對EDI技術(shù)的運(yùn)用可以實(shí)現(xiàn)對信息管理的不斷優(yōu)化，同時(shí)EDI技術(shù)為企業(yè)帶來的效益具有一定的層次性，在不同的層次取得的效益也有一定的差別。
（一）EDI應(yīng)用能有效地建立與貿(mào)易伙伴之間的密切聯(lián)系，增強(qiáng)貿(mào)易機(jī)會
EDI技術(shù)以計(jì)算機(jī)互聯(lián)網(wǎng)為主要載體，可以利用網(wǎng)絡(luò)的高效性及時(shí)將各國供應(yīng)商、中間商和能夠及時(shí)采購商的各種商務(wù)信息進(jìn)行正確的公開，如此一來可以增加企業(yè)在整個(gè)市場上的透明度，方便投資者更好地了解企業(yè)的運(yùn)營狀況，增加商機(jī)。改善企業(yè)的經(jīng)營結(jié)構(gòu)，使企業(yè)的運(yùn)作更加合理也是EDI技術(shù)的另一重要特點(diǎn)，可以提高企業(yè)的服務(wù)質(zhì)量，進(jìn)而增加企業(yè)的貿(mào)易機(jī)會，創(chuàng)造更大的經(jīng)濟(jì)效益。通過信息的分享，有利于企業(yè)之間達(dá)成和諧的合作關(guān)系，實(shí)現(xiàn)共贏、多贏的良好局面。在使用EDI技術(shù)的前期會發(fā)現(xiàn)企業(yè)的實(shí)際合作伙伴會有一種減少的趨勢，這種趨勢恰好反映了能夠與企業(yè)建立長期合作的伙伴有哪些，從而建立起牢固的利益共同體，提高企業(yè)的生存能力。
（二）EDI應(yīng)用能有效地實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈一體化管理，加強(qiáng)企業(yè)對市場的應(yīng)變能力
當(dāng)前國際貿(mào)易的不斷發(fā)展，為我國傳統(tǒng)的貿(mào)易模式造成不小的沖擊。當(dāng)前的國際貿(mào)易中最突出的特點(diǎn)就是：進(jìn)口商要求小批量，多品種、快交貨的零庫存。這樣一來生產(chǎn)企業(yè)和經(jīng)銷商之間的關(guān)系就變得非常緊張，使用EDI技術(shù)可以及時(shí)將信息進(jìn)行有效傳遞，通過利用網(wǎng)絡(luò)的及時(shí)性，做到信息的正確傳遞，降低合作者之間的時(shí)空距離，保證供需關(guān)系，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)企業(yè)的即時(shí)生產(chǎn)，提高效率。
（三）EDI應(yīng)用減少了貿(mào)易障礙，提高了全球競爭力
在企業(yè)中使用EDI技術(shù)還可以有效降低或者消除國際貿(mào)易中經(jīng)常存在的貿(mào)易障礙。傳統(tǒng)的國際貿(mào)易中由于國與國之間具備一定的文化差異以及交易特點(diǎn)，在交易過程中難免發(fā)生矛盾，影響貿(mào)易的進(jìn)行。使用EDI技術(shù)可以利用其中標(biāo)準(zhǔn)化的國際規(guī)定，各國語言不同、文化背景不同對貿(mào)易造成的不利影響。EDI技術(shù)的出現(xiàn)為國際貿(mào)易提供了新的交易標(biāo)準(zhǔn)，對于促進(jìn)國際經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有積極作用，這也將是國際貿(mào)易發(fā)展的必然趨勢。
（四） EDI貿(mào)易方式優(yōu)化了運(yùn)作機(jī)制，提高了管理效率
EDI技術(shù)的運(yùn)用促進(jìn)企業(yè)與顧客之間的緊密聯(lián)系，同時(shí)對于企業(yè)自身的內(nèi)部結(jié)構(gòu)也起到一定的優(yōu)化作用，強(qiáng)化了管理，改善了運(yùn)作機(jī)制。具體體現(xiàn)在：對組織的內(nèi)部機(jī)構(gòu)進(jìn)行合理優(yōu)化，由于EDI技術(shù)可以利用計(jì)算機(jī)技術(shù)和大數(shù)據(jù)技術(shù)進(jìn)行信息的有效管理、統(tǒng)計(jì)分析和保存，因此使相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員變得更加精煉；EDI技術(shù)增強(qiáng)了信息的傳輸，對于企業(yè)之間的交流起到一定的積極作用，提高了處理效率。
（五）EDI優(yōu)化了企業(yè)的經(jīng)營決策
企業(yè)應(yīng)用EDI技術(shù)進(jìn)行貿(mào)易。具有計(jì)算機(jī)傳輸信息的重要特點(diǎn)，即高效快捷、信息量大。通過企業(yè)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)對大量數(shù)據(jù)信息的有效分析，能夠?yàn)槠髽I(yè)的決策提供更有說服力的可靠性數(shù)據(jù)，從而提高企業(yè)決策的正確性。
（六）EDI在企業(yè)中的運(yùn)用效益
企業(yè)中的EDI系統(tǒng)是一個(gè)系統(tǒng)的工程，對企業(yè)帶來的收益也是一個(gè)循序漸進(jìn)的過程。由于系統(tǒng)具備自身的周期發(fā)展性和特點(diǎn)，因此不同的階段回去的不同的經(jīng)濟(jì)效益。隨著時(shí)間的推移，電子數(shù)據(jù)交換技術(shù)在企業(yè)中創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)價(jià)值會不斷上升，最終才能提高企業(yè)的競爭優(yōu)勢和生存能力。
四、結(jié)語
關(guān)鍵詞：跨境電子商務(wù)；貿(mào)易平臺；模式設(shè)計(jì)
對于社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而言，傳統(tǒng)的對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易已不再適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，而跨境電子商務(wù)貿(mào)易平臺的建立不僅促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的發(fā)展，也使我國的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易往來逐漸成為世界性跨國貿(mào)易中的一份子。跨境電子商務(wù)貿(mào)易呈現(xiàn)增長的趨勢，并已成為促進(jìn)我國國際貿(mào)易進(jìn)步的中堅(jiān)力量，跨境電子商務(wù)貿(mào)易在我國國家政策的支持下具有不斷發(fā)展的優(yōu)勢，相關(guān)規(guī)定表明國家的相關(guān)部門對于跨境電子商務(wù)貿(mào)易平臺的發(fā)展起著重要的推動(dòng)作用?？缇畴娮由虅?wù)貿(mào)易不僅能夠改善我國的進(jìn)出口貿(mào)易形式，也在逐漸降低我國傳統(tǒng)的跨境貿(mào)易方式下的成本，從而參與到國際競爭的行列。進(jìn)行跨境貿(mào)易的電子商務(wù)平臺建構(gòu)的同時(shí)，能夠促進(jìn)關(guān)于外貿(mào)交易的多邊流轉(zhuǎn)，為企業(yè)進(jìn)入外貿(mào)競爭的行列提供更多的機(jī)會。
1跨境電子商務(wù)貿(mào)易平臺現(xiàn)狀
2012年我國進(jìn)出口貿(mào)易的總額已超過美國，成為當(dāng)時(shí)全球經(jīng)濟(jì)貿(mào)易規(guī)模最大的國家。經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中只有不斷進(jìn)步，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方式也只有創(chuàng)新發(fā)展，不能在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中采取以往的經(jīng)濟(jì)模式，國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐從來不會停滯不前，貿(mào)易的形式必須適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展的國際化大環(huán)境，以國際化經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化對本國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展策略進(jìn)行調(diào)整，我國經(jīng)濟(jì)貿(mào)易總額中跨境電子貿(mào)易的份額在不斷上升。電子商務(wù)的進(jìn)步得益于電子商務(wù)貿(mào)易平臺的發(fā)展，國內(nèi)電子商務(wù)行業(yè)的發(fā)展促進(jìn)了電子商務(wù)平臺的創(chuàng)新，而電子商務(wù)平臺也成為商務(wù)貿(mào)易的重點(diǎn)創(chuàng)新的對象?？缇迟Q(mào)易的發(fā)展繁榮，并具有良好的經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景使我國對跨境貿(mào)易發(fā)展越來越重視。我國跨境貿(mào)易將跨境平臺建設(shè)作為國家相關(guān)部門的重點(diǎn)內(nèi)容，在國家政策的支持下以及已有的外貿(mào)電子商務(wù)平臺的基礎(chǔ)上，國家對各省的跨境貿(mào)易平臺的建設(shè)給予大力支持，鼓勵(lì)具有跨境貿(mào)易優(yōu)勢地位的省市進(jìn)行具有自我特色的跨境貿(mào)易平臺的建設(shè)。沿海城市利用自身的地理優(yōu)勢以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展的開闊性將自身的優(yōu)勢不斷進(jìn)行跨境貿(mào)易優(yōu)勢的平臺的轉(zhuǎn)化，在解決跨境貿(mào)易中通關(guān)費(fèi)時(shí)長、成本高以及處理繁瑣的過程中，不斷發(fā)現(xiàn)跨境貿(mào)易中遇到的問題，將這些問題進(jìn)行集中化的處理，將所有的缺點(diǎn)在新的平臺建設(shè)過程中進(jìn)行優(yōu)化。跨境貿(mào)易自從在我們國家起步以來就在逐漸發(fā)展壯大，而在對相關(guān)的缺點(diǎn)進(jìn)行處理和平臺優(yōu)化的過程中產(chǎn)生一系列具有特點(diǎn)的綜合性的電子商務(wù)交易平臺。在跨境電子商務(wù)平臺不斷涌現(xiàn)、發(fā)展成熟的過程中將電子商務(wù)的跨境貿(mào)易進(jìn)行綜合對比，在此基礎(chǔ)上形成一系列的發(fā)展產(chǎn)業(yè)鏈也促進(jìn)了相關(guān)產(chǎn)業(yè)模式的壯大。相關(guān)的跨境貿(mào)易平臺將成熟的交易系統(tǒng)發(fā)展成為商業(yè)模式，形成具有特點(diǎn)能夠完成固定交易的平臺模式。跨境電子商務(wù)貿(mào)易平臺的模式首先是傳統(tǒng)的跨境大宗交易模式，在傳統(tǒng)的跨境交易模式中平臺服務(wù)就是境內(nèi)外的外貿(mào)企業(yè)在網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行銷售貿(mào)易的平臺，提供相關(guān)的供應(yīng)商和采購商的各種信息使雙方進(jìn)行了解促進(jìn)交易的完成。供應(yīng)商能夠在自己商品的特點(diǎn)基礎(chǔ)上尋找相應(yīng)的采購商進(jìn)行商品的出售，而采購商則可以在平臺優(yōu)勢的基礎(chǔ)上將自身需要的產(chǎn)品進(jìn)行對比選擇能夠滿足自身需要的商品。通過平臺的溝通，買賣雙方可以根據(jù)自身的需要進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)上的溝通，這樣就促進(jìn)了雙方跨境貿(mào)易的進(jìn)行，并能夠通過網(wǎng)絡(luò)平臺提高貿(mào)易的效率。其次是綜合門類的跨境的小型批發(fā)零售的平臺模式，進(jìn)行跨境的小型批發(fā)零售平臺模式將中國企業(yè)或者個(gè)體賣家的商品在平臺上進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)在線交易，將處于不同國家的商品通過交易平臺而免除相關(guān)的跨境費(fèi)用的一種交易模式，跨境貿(mào)易平臺本身并不需要參與商品的交易環(huán)節(jié)，只需要為交易的雙方提供可跨境溝通的平臺。這些平臺可以收取買賣雙方的交易傭金進(jìn)行平臺的維護(hù)費(fèi)用和盈利。另外跨境交易平臺還有獨(dú)立性的跨境小額批發(fā)零售平臺，在交易過程中平臺自己進(jìn)行相關(guān)的海內(nèi)外跨境貿(mào)易將目標(biāo)商品進(jìn)行買斷，并只在自己的平臺進(jìn)行交易將商品進(jìn)行海外的銷售，通過國內(nèi)加工進(jìn)行商品的加工，直接銷售給海外消費(fèi)者的跨境貿(mào)易模式，而平臺所轉(zhuǎn)去的利潤就是將商品進(jìn)行購買加工和銷售出去的差價(jià)。最后的平臺模式為專業(yè)性的第三方服務(wù)平臺，從平臺的名字就可以明白平臺是為跨境貿(mào)易提供相關(guān)的服務(wù)信息為主的，專業(yè)性的第三方服務(wù)平臺能夠?yàn)榻灰滋峁┫嚓P(guān)的貿(mào)易支付平臺以及物流客服和相關(guān)的咨詢服務(wù)等內(nèi)容，以此來幫助企業(yè)的跨境貿(mào)易的順利完成，平臺的收入主要依靠于平臺提供的貿(mào)易服務(wù)。
2跨境貿(mào)易電子商務(wù)平臺模式的應(yīng)用
傳統(tǒng)的國際貿(mào)易總是將貿(mào)易的各方面復(fù)雜化，這是因?yàn)橘Q(mào)易所處的傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，而當(dāng)今世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大環(huán)境已經(jīng)依賴于科技的進(jìn)步而快速發(fā)展，在科技發(fā)展的情況下，貿(mào)易已成為快捷有效的交易，而跨境貿(mào)易在互聯(lián)網(wǎng)平臺的基礎(chǔ)上也在不斷完善和發(fā)展。隨著跨境貿(mào)易的發(fā)展不斷增長，各國在跨境貿(mào)易方面的支持力度也在不斷加強(qiáng)，從而促進(jìn)了相關(guān)的跨境貿(mào)易平臺的產(chǎn)生，不同的環(huán)境下結(jié)合各自的特點(diǎn)而產(chǎn)生的跨境貿(mào)易平臺，使跨境貿(mào)易平臺在形成一個(gè)完整的產(chǎn)業(yè)鏈的時(shí)候卻不能夠順利進(jìn)行，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)水平的發(fā)展是多方面的進(jìn)步，而對于跨境貿(mào)易平臺而言其相關(guān)的企業(yè)的發(fā)展也極為重要，但是這些產(chǎn)業(yè)往往是包含著各個(gè)方面的內(nèi)容和不同的產(chǎn)品生產(chǎn)的企業(yè)，將這些產(chǎn)業(yè)進(jìn)行有效的整合促進(jìn)平臺貿(mào)易進(jìn)行有序進(jìn)行是促進(jìn)跨境貿(mào)易平臺進(jìn)行產(chǎn)業(yè)鏈整合的重要發(fā)展，跨境貿(mào)易平臺的產(chǎn)業(yè)鏈的把控難度大也一直是跨境貿(mào)易平臺缺失競爭力的重要原因。不僅在產(chǎn)業(yè)鏈中物流和售后等沒有保證，甚至是企業(yè)商品的生產(chǎn)質(zhì)量和進(jìn)度等都不是平臺可以直接進(jìn)行控制的，因此能夠進(jìn)行平臺的產(chǎn)業(yè)鏈中的各個(gè)方面的綜合管理是至關(guān)重要的。促進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈的進(jìn)步可以使平臺不斷發(fā)現(xiàn)問題和解決問題，并進(jìn)行模式的整合和創(chuàng)新，在整合產(chǎn)業(yè)鏈的過程中將其中的缺陷進(jìn)行對癥下藥采取相關(guān)政策，在產(chǎn)品方面平臺可以結(jié)合自身的運(yùn)營系統(tǒng)對產(chǎn)品的需要進(jìn)行預(yù)測，從而進(jìn)行產(chǎn)品的存儲，甚至可以進(jìn)行提前備貨，這樣可以加強(qiáng)平臺對產(chǎn)品的質(zhì)量以及數(shù)量有所保證，也可以提高對產(chǎn)品成本的把控力度。跨境貿(mào)易已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中流砥柱，而跨境貿(mào)易平臺也在不斷的增加，隨著各個(gè)省市對跨境貿(mào)易的發(fā)展，在不斷對跨境貿(mào)易的電子商務(wù)平臺模式進(jìn)行發(fā)掘和創(chuàng)新。不僅從事外貿(mào)的企業(yè)進(jìn)行跨境貿(mào)易平臺的建設(shè)，一些傳統(tǒng)的企業(yè)在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的過程中也開始將企業(yè)產(chǎn)品進(jìn)行外銷，因此由于各個(gè)企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)總是會出現(xiàn)相似的情況而不斷導(dǎo)致跨境貿(mào)易出現(xiàn)競爭激烈的局面，當(dāng)前跨境貿(mào)易產(chǎn)品的貨源以及商品的相似性程度較高的特點(diǎn)都會導(dǎo)致跨境貿(mào)易平臺建設(shè)的擁堵，影響平臺的個(gè)性化發(fā)展。而海外商品本地制造等模式也使競爭不僅是跨境之間的競爭，也存在于本地的制造商們之間的競爭。能夠?qū)⒖缇迟Q(mào)易平臺進(jìn)行服務(wù)貿(mào)易的升級和創(chuàng)新為消費(fèi)者提供更多的服務(wù)，逐漸進(jìn)行海外產(chǎn)品和本地制造商的信息服務(wù)，提高消費(fèi)者的本國消費(fèi)，促進(jìn)制造業(yè)的發(fā)展，也為跨境貿(mào)易平臺的差異化發(fā)展提供競爭渠道，促進(jìn)平臺不斷適應(yīng)新的發(fā)展趨勢，對自身不斷創(chuàng)新。跨境電子商務(wù)貿(mào)易平臺模式要在合理的法律范圍內(nèi)進(jìn)行發(fā)展，在產(chǎn)品知識產(chǎn)權(quán)方面進(jìn)行細(xì)化了解，跨境電子商務(wù)是一種新型的業(yè)務(wù)形態(tài)，而在跨國貿(mào)易中具有各個(gè)國家多邊貿(mào)易的特點(diǎn)，因此跨國貿(mào)易中會涉及多個(gè)國家的法律和相關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)方面的問題，將跨境電子商務(wù)平臺的發(fā)展盡量控制在合法的范圍內(nèi)，從平臺的建設(shè)開始就要由相關(guān)的法律制度進(jìn)行約束，只有確保平臺發(fā)展的合法化才能夠保證跨境貿(mào)易的順利進(jìn)行，也可以在跨境貿(mào)易中贏得其他國家的信任和消費(fèi)者的青睞。
3跨境電子商務(wù)貿(mào)易平臺模式設(shè)計(jì)創(chuàng)新
隨著市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展力度的加大和貿(mào)易范圍的不斷擴(kuò)大，跨境貿(mào)易的競爭也越來越激烈，在跨境電子商務(wù)貿(mào)易平臺的建構(gòu)過程中也出現(xiàn)平臺模式相似的局面，許多平臺開始進(jìn)行自我的平臺創(chuàng)新，在相關(guān)的方面不斷進(jìn)行個(gè)性化的建設(shè)，在形似性極高的跨國貿(mào)易模式已經(jīng)難以適應(yīng)當(dāng)前的市場競爭和國際化貿(mào)易發(fā)展的需要，而物流和客戶方需要進(jìn)行創(chuàng)新已開始成為競爭的開闊點(diǎn)?？鐕Q(mào)易的發(fā)展過程中能夠?qū)a(chǎn)品進(jìn)行統(tǒng)一運(yùn)輸?shù)絿鴥?nèi),再進(jìn)行統(tǒng)一的郵發(fā)，可以節(jié)省物流的成本以及由平臺直接確保商品的質(zhì)量和數(shù)量。許多企業(yè)在進(jìn)行跨國貿(mào)易的過程中開通了保稅模式能夠縮短商品的配送時(shí)間。在進(jìn)行跨國電子商務(wù)貿(mào)易平臺創(chuàng)新的過程中進(jìn)行保稅模式和直郵模式的創(chuàng)新是促進(jìn)智能化發(fā)展以及在客戶大數(shù)據(jù)的操作中進(jìn)行客戶體驗(yàn)服務(wù)的重要方式。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)的發(fā)展使跨國貿(mào)易的平臺模式必須在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的環(huán)境中進(jìn)行創(chuàng)新才能適應(yīng)當(dāng)前消費(fèi)者的需要，只有進(jìn)行創(chuàng)新才能夠逐漸脫穎而出，逐漸發(fā)展的平臺模式使跨國貿(mào)易競爭不斷激烈，進(jìn)行平臺創(chuàng)新也是促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的重要手段。跨國電子商務(wù)的平臺模式應(yīng)該根據(jù)企業(yè)自身的特點(diǎn)進(jìn)行發(fā)展，建設(shè)出適合本地區(qū)或者本企業(yè)自身產(chǎn)品的平臺模式才會使跨國貿(mào)易達(dá)到事倍功半的效果，并在創(chuàng)新的基礎(chǔ)上進(jìn)行自主探索，將平臺的潛在優(yōu)勢以及獨(dú)具的特點(diǎn)進(jìn)行不斷擴(kuò)展和創(chuàng)新。隨著數(shù)字化和智能化的發(fā)展，將大數(shù)據(jù)應(yīng)用到平臺中進(jìn)行兩者優(yōu)勢的整合，促進(jìn)產(chǎn)品的數(shù)據(jù)化管理以及客戶的數(shù)據(jù)化服務(wù)。
4結(jié)語
現(xiàn)代社會已進(jìn)入信息化時(shí)代，將互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的進(jìn)步和促進(jìn)貿(mào)易的發(fā)展結(jié)合起來是順應(yīng)時(shí)代要求的必然做法，將跨國電子商務(wù)進(jìn)行互聯(lián)網(wǎng)平臺的建設(shè)作為能夠適應(yīng)快節(jié)奏的社會生活和消費(fèi)者需要的重要前提。但隨著市場競爭激烈程度的加深，建設(shè)跨國貿(mào)易平臺促進(jìn)自身的優(yōu)勢發(fā)展，發(fā)揮產(chǎn)品優(yōu)勢。平臺優(yōu)勢的建設(shè)需要對涉及的各方面的因素進(jìn)行綜合完善，這就要求在建設(shè)初期就要對平臺進(jìn)行規(guī)范化管理，并制定相關(guān)的規(guī)章制度以及法律法規(guī)。在平臺穩(wěn)步發(fā)展的過程中對平臺進(jìn)行優(yōu)化處理。只有加大平臺的管理力度和平臺的創(chuàng)新建設(shè)，使平臺不斷適應(yīng)新的發(fā)展趨勢以及社會發(fā)展的新要求，才能夠在平臺的創(chuàng)新和完善中促進(jìn)企業(yè)跨國貿(mào)易的順利進(jìn)行。
參考文獻(xiàn)
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[關(guān)鍵詞]國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理
國際貿(mào)易融資是銀行圍繞著國際結(jié)算的各個(gè)環(huán)節(jié)為進(jìn)出口商提供的資金便利的總和。貿(mào)易融資具有高流動(dòng)性、短期性和重復(fù)性的特點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)操作控制，有利于形成銀行與企業(yè)之間長期、穩(wěn)定的合作關(guān)系。與其他信貸業(yè)務(wù)不同的是，國際貿(mào)易融資集中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)于一身，無論對銀行還是對進(jìn)出口企業(yè)均有著積極的影響，已成為許多國際性銀行的主要業(yè)務(wù)之一。
然而國際貿(mào)易融資由于涉及了信用擔(dān)保和資產(chǎn)業(yè)務(wù)，不僅存在風(fēng)險(xiǎn)，而且依業(yè)務(wù)的不同，風(fēng)險(xiǎn)的高低也有所區(qū)別，存在信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、單據(jù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)等。因此，在擴(kuò)大國際貿(mào)易融資規(guī)模的同時(shí)，必須建立風(fēng)險(xiǎn)防范體系，采取有效的手段控制風(fēng)險(xiǎn)。而我國國內(nèi)商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制方面主要還是沿用傳統(tǒng)信貸的模式，即注重企業(yè)的財(cái)務(wù)實(shí)力、擔(dān)保方式、企業(yè)規(guī)模、凈資產(chǎn)、負(fù)債率、贏利能力、現(xiàn)金流等指標(biāo)的考核。還款來源主要是企業(yè)利潤、綜合現(xiàn)金流、新的負(fù)債等。長期以傳統(tǒng)信貸的思維和方法來控制貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)，會產(chǎn)生一些較為突出的問題：
一、國內(nèi)商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資方面存在主要問題
1.國際貿(mào)易融資授信額度管理
目前國內(nèi)商業(yè)銀行大多把國際貿(mào)易融資納入客戶統(tǒng)一授信管理。在統(tǒng)一授信管理下，銀行往往會根據(jù)客戶的資信情況、財(cái)務(wù)狀況等為客戶核定一個(gè)最高綜合授信額度，并按授信業(yè)務(wù)品種的不同為客戶核定一個(gè)分項(xiàng)授信額度。但是從事國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的新生力量——貿(mào)易型企業(yè)和中小企業(yè)由于普遍規(guī)模較小，這種狀況使得各行傳統(tǒng)的企業(yè)財(cái)務(wù)技術(shù)分析對其授信額度測算的指導(dǎo)意義大打折扣。而中、小企業(yè)方面，雖然不考慮報(bào)表情況，但是只注重有效房產(chǎn)抵押?？梢钥闯觯瑖鴥?nèi)商業(yè)銀行在對待貿(mào)易型企業(yè)、小企業(yè)貿(mào)易融資方面選擇的策略大多過于簡單，沒有跟上國際貿(mào)易融資發(fā)展的“節(jié)拍”。
另外，國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批方式與傳統(tǒng)授信審批方式及審批重點(diǎn)缺少差別，時(shí)效性較弱不能滿足業(yè)務(wù)需求，授信額度一旦核定，則一年內(nèi)僅僅簡單的在額度內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，而非根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營變化隨時(shí)調(diào)整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒有充分利用貿(mào)易融資的特點(diǎn)，加強(qiáng)資金流和貨物流的配套管理。
2.貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查匱乏
傳統(tǒng)的信貸評估模式下，國內(nèi)銀行只注重企業(yè)自身的財(cái)務(wù)能力，缺少對企業(yè)貿(mào)易背景和上下游情況的前期調(diào)查。目前支行客戶經(jīng)理極少到企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查研究，對企業(yè)的了解只停留在企業(yè)所提供的資料上，尤其對上下游企業(yè)經(jīng)營情況的了解更是匱乏，有的甚至對進(jìn)口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對稱，將對各行的融資帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。
3.缺少針對性的貿(mào)易融資貸后管理
目前，國內(nèi)商業(yè)銀行尚沒有針對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理辦法，目前多數(shù)客戶經(jīng)理仍按照傳統(tǒng)的貸后管理模式對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理。這會產(chǎn)生兩種風(fēng)險(xiǎn)：其一，一旦企業(yè)發(fā)生違約，作為第一還款來源的貨物可能已經(jīng)被企業(yè)處置掉；其二，即使銀行手中掌握物權(quán)，但是缺少物權(quán)處置的能力和經(jīng)驗(yàn)，最終只能通過追索擔(dān)保的方式進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全，處于比較被動(dòng)局面。而實(shí)際上貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)就是以其業(yè)務(wù)流程本身進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，在加強(qiáng)對貿(mào)易融資企業(yè)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況定期審核的同時(shí)，特別強(qiáng)調(diào)結(jié)合貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)特性進(jìn)行貸后管理。另一方面，在貸后管理方面，國際業(yè)務(wù)人員和信貸管理人員責(zé)任界定不清，容易出現(xiàn)相互推諉現(xiàn)象。
二、國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制措施建議
1.建立適應(yīng)國際貿(mào)易融資發(fā)展的信貸管理模式
貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)效性強(qiáng)，快捷的審批流程是是否能夠獲得業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)更應(yīng)注重貿(mào)易背景的真實(shí)性和貿(mào)易的連續(xù)性，信用記錄、交易對手、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況的審查，并關(guān)注貿(mào)易過程所產(chǎn)生的銷售收入，以及期限嚴(yán)格與貿(mào)易周期匹配等。將貿(mào)易融資授信額度作為參考數(shù)值，根據(jù)業(yè)務(wù)本身特點(diǎn)，對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)施全面動(dòng)態(tài)化管理。
(1)授信額度的評定不只注重財(cái)務(wù)報(bào)表的某些傳統(tǒng)指標(biāo)，可以以應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率等這類更能體現(xiàn)貿(mào)易型企業(yè)業(yè)務(wù)特性的財(cái)務(wù)指標(biāo)作為測算企業(yè)授信額度的標(biāo)準(zhǔn)；
(2)加強(qiáng)貿(mào)易融資授信額度評級的時(shí)效性和靈活性。針對進(jìn)口商品價(jià)格波動(dòng)較快的特點(diǎn)，改變以往一年一評審的思路，可為半年一評，也可每季一評，中途可以隨時(shí)追加或減少授信額度；更為靈活的可通過參與企業(yè)貿(mào)易流程的制定以及貨權(quán)控制，給予客戶臨時(shí)的單筆授信。在受理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的時(shí)候，需要將在靜態(tài)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上核定的授信額度作為參考值，對貿(mào)易企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行動(dòng)態(tài)化的審查。授信額度應(yīng)該是銀行對企業(yè)各項(xiàng)融資和擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制上限，而不是努力爭取達(dá)到的風(fēng)險(xiǎn)暴露目標(biāo)。
鑒于國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，以及復(fù)雜的貿(mào)易背景和票據(jù)交割背景，對于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的審查必須堅(jiān)持動(dòng)態(tài)化原則。如果簡單地使用授信額度，不考慮企業(yè)自身的變化和環(huán)境的變化，商業(yè)銀行最終會把自己逼迫到被動(dòng)的地位。
2.加強(qiáng)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查，有效監(jiān)控貿(mào)易全流程的物流和資金流。
(1)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查對于貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)控制具有重要的意義。通過對貿(mào)易真實(shí)性、上下游情況以及交易價(jià)格的調(diào)查，有助于銀行切實(shí)了解企業(yè)貿(mào)易融資的背景，將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效掌控。
加強(qiáng)貿(mào)易背景審核。對客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況掌握得越全面，銀企間的信息不對稱程度越輕，越有利于銀行降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。客戶經(jīng)理要經(jīng)常走訪客戶，掌握客戶所經(jīng)營的主營業(yè)務(wù)，了解進(jìn)口商品的市場行情，熟悉國內(nèi)外貿(mào)易政策以及國際上非關(guān)稅壁壘等行業(yè)動(dòng)態(tài)，掌握貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。
(2)國際貿(mào)易融資自身的有償性是區(qū)別于一般貸款的最大特征，就單個(gè)企業(yè)而言，其主要銀行往往面對的只是貿(mào)易流的一端，而試圖僅從貿(mào)易流的一端來把握整個(gè)貿(mào)易過程顯然是徒勞的，那樣就不得不將單個(gè)企業(yè)本身的經(jīng)營狀況作為主要的考察依據(jù)。如今，隨著商業(yè)銀行國際化腳步的進(jìn)一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿(mào)易流的特征和封閉管理的手段，通過境內(nèi)外機(jī)構(gòu)的合作，監(jiān)控進(jìn)出口雙方，把握貿(mào)易過程中的貨物流、資金流等，從而達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)和提高整體收益的目的。
3.強(qiáng)化國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理
(1)在堅(jiān)持動(dòng)態(tài)審批的基礎(chǔ)上，根據(jù)每一種貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)，建立一套行之有效的貸后動(dòng)態(tài)跟蹤和管理制度非常有必要。這種制度的建立，至少要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是要對企業(yè)本身的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，包括對市場環(huán)境的變化對企業(yè)可能造成的影響進(jìn)行跟蹤；二是一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，或者確定即將發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要建立起應(yīng)急方案，關(guān)鍵在于要盡可能的保全銀行資產(chǎn)不受或少受損失。
(2)貿(mào)易融資對銀行來說能夠掌握相關(guān)的貨權(quán)。因此掌握貨權(quán)在貿(mào)易融資中極為關(guān)鍵，而對貨物的監(jiān)控，銀行有人力物力不能及的地方，因此可考慮引入第三方監(jiān)管，代銀行進(jìn)行質(zhì)押物的監(jiān)管，這是控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。銀行還要考察企業(yè)本身的信用以及質(zhì)押物的變現(xiàn)能力，一旦貨物價(jià)格波動(dòng)較大，應(yīng)要求企業(yè)追加開證保證金或銀行及時(shí)處置質(zhì)押貨物。
(3)加強(qiáng)行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。若貿(mào)易的進(jìn)出口雙方都在同一銀行辦理業(yè)務(wù)，通過行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制有利于銀行及時(shí)了解上下游企業(yè)情況，準(zhǔn)確判斷貿(mào)易背景的真實(shí)性，同時(shí)一旦貿(mào)易雙方出現(xiàn)資信風(fēng)險(xiǎn)，及早采取措施、排查堵漏；協(xié)調(diào)各方面力量，合理分工，互相配合，上下聯(lián)動(dòng)。
4.加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提升風(fēng)險(xiǎn)掌控能力
加強(qiáng)國際業(yè)務(wù)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和崗位輪訓(xùn)，并積極做好與信貸管理、公司業(yè)務(wù)、個(gè)人金融業(yè)務(wù)、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理等部門的聯(lián)合培訓(xùn)，努力培養(yǎng)真正符合國內(nèi)商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)發(fā)展需要的復(fù)合型人才；要將客戶經(jīng)理對貿(mào)易融資的前期調(diào)查形成制度化，同時(shí)加強(qiáng)對銀行客戶經(jīng)理的國際業(yè)務(wù)培訓(xùn)，盡快制定考核客戶經(jīng)理國際業(yè)務(wù)知識與能力的辦法，提高銀行客戶經(jīng)理國際業(yè)務(wù)專業(yè)技能和風(fēng)險(xiǎn)防范意識。
參考文獻(xiàn):
關(guān)鍵詞：外匯管理；現(xiàn)場核查；方法探索
現(xiàn)場核查是貨物貿(mào)易外匯管理主體監(jiān)管思路的重要組成部分，對內(nèi)銜接綜合分析、非現(xiàn)場監(jiān)測和柜臺業(yè)務(wù)核準(zhǔn)工作，對外聯(lián)系企業(yè)個(gè)人、金融機(jī)構(gòu)等涉匯主體?，F(xiàn)場核查工作的有序、有效開展，直接關(guān)系到外匯管理的權(quán)威和效力，因此，對現(xiàn)場核查的流程及方式、方法進(jìn)行初步探索十分必要。
一、現(xiàn)場核查準(zhǔn)備
現(xiàn)場核查準(zhǔn)備須以非現(xiàn)場監(jiān)測提出的需要納入現(xiàn)場核查的企業(yè)清單為基礎(chǔ)，結(jié)合國際收支形勢及調(diào)控重點(diǎn)，根據(jù)現(xiàn)場核查人員配置和當(dāng)期管理要點(diǎn)，確定現(xiàn)場核查工作順序，明確優(yōu)先核查的企業(yè)名單，并確定后續(xù)核查的時(shí)間安排。
1.企業(yè)范圍界定
一是對外匯局在重點(diǎn)監(jiān)測結(jié)論中確定“列入現(xiàn)場核查”的企業(yè)實(shí)施現(xiàn)場核查。二是按照《貨物貿(mào)易外匯管理指引》及其實(shí)施細(xì)則規(guī)定需要進(jìn)行現(xiàn)場核查的企業(yè)實(shí)施核查。
2.異常原因分析
現(xiàn)場核查要以非現(xiàn)場監(jiān)測分析掌握的情況為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，以梳理落實(shí)企業(yè)指標(biāo)異常的本質(zhì)原因?yàn)槟繕?biāo)。現(xiàn)場核查實(shí)施前，核查人員應(yīng)充分利用各方面信息，特別是非現(xiàn)場監(jiān)測階段的監(jiān)測記錄和結(jié)論，對被核查企業(yè)有關(guān)情況進(jìn)行進(jìn)一步剖析，指明核查方向，增強(qiáng)核查針對性性，提高現(xiàn)場核查效率。
（1）了解企業(yè)各項(xiàng)監(jiān)測指標(biāo)。熟悉導(dǎo)致企業(yè)納入重點(diǎn)監(jiān)測的異?？偭亢瞬橹笜?biāo)，根據(jù)各類明細(xì)數(shù)據(jù)和信息，進(jìn)一步確定企業(yè)指標(biāo)異常的具體現(xiàn)場形式，如進(jìn)口多付匯、出口少收匯、來料加工工繳費(fèi)率過高等。
（2）深度挖掘存在異常指標(biāo)。通過分項(xiàng)監(jiān)測及企業(yè)報(bào)告情況，對存在異常的指標(biāo)按時(shí)間序列進(jìn)行深度挖掘，初步得出某項(xiàng)指標(biāo)波動(dòng)情況及發(fā)展趨勢。
（3）比較分析綜合指標(biāo)。查看企業(yè)進(jìn)出口商品等明細(xì)數(shù)據(jù)是否屬大型設(shè)備、大宗商品或稅務(wù)關(guān)注類商品等，通過直接投資系統(tǒng)等其他外部信息渠道進(jìn)一步了解企業(yè)經(jīng)營情況，結(jié)合經(jīng)驗(yàn)初步判斷導(dǎo)致企業(yè)貿(mào)易外匯收支異常的問題所在。
3.數(shù)據(jù)資料準(zhǔn)備
內(nèi)容包括但不限于：企業(yè)貿(mào)易收支業(yè)務(wù)規(guī)模與特點(diǎn)；表現(xiàn)異常的監(jiān)測指標(biāo)、可疑交易明細(xì)數(shù)據(jù)；非現(xiàn)場監(jiān)測過程中形成的歷次監(jiān)測記錄與結(jié)論；服務(wù)貿(mào)易、收益、直接投資等相關(guān)項(xiàng)目收支情況；被外匯檢查部門立案查處的有關(guān)信息；海關(guān)、稅務(wù)等有關(guān)部門對企業(yè)的分類或關(guān)注信息。
4.核查順序確定
核查企業(yè)確定后，根據(jù)企業(yè)指標(biāo)異常程度、異常收支涉及的時(shí)間段、異常金額的大小等，按照“先易后難”的原則安排先后順序。
（1）異常和可疑業(yè)務(wù)，包括涉及合同或易對手或交易商品或貿(mào)易類型等，較為明確的企業(yè)。對于通過非現(xiàn)場監(jiān)測和分析已全面掌握企業(yè)信息，找到異常原因的企業(yè)，確定核查的一筆或多筆業(yè)務(wù)，進(jìn)行核查。
（2）異常和可疑業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)間段較為明確的企業(yè)。對于此類企業(yè)，需集中火力在某個(gè)時(shí)間段，深度挖掘企業(yè)信息，對異常時(shí)間段進(jìn)行定位，優(yōu)先進(jìn)行核查。
（3）對于存在異?；蚩梢?、但收支規(guī)模較大的企業(yè)需要全面、深入地展開核查。企業(yè)異常收支規(guī)模較大，從海量數(shù)據(jù)中逐一找到異常原因往往比較困難，需要綜合其他各類信息，進(jìn)一步深入挖掘。比如，可以按照合同號碼比對相關(guān)數(shù)據(jù)，確定需要核查的異常和可疑業(yè)務(wù)，有針對性開展核查。
5.核點(diǎn)確立
現(xiàn)場核點(diǎn)的確立要緊密結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、外匯管理工作重點(diǎn)及外匯收支結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，在外匯資金流入較多的階段，側(cè)重流入企業(yè)核查；流出多的時(shí)候，則側(cè)重流出企業(yè)。貨物貿(mào)易的主要行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)和主流貿(mào)易方式，都可確立為現(xiàn)場核點(diǎn)。
二、現(xiàn)場核查實(shí)施
1.審核企業(yè)報(bào)告
一是審核報(bào)告內(nèi)容的準(zhǔn)確性。重點(diǎn)審核企業(yè)報(bào)告的報(bào)關(guān)額、收付匯額、貿(mào)易信貸報(bào)告、差額報(bào)告等數(shù)據(jù)與監(jiān)測系統(tǒng)的數(shù)據(jù)是否一致；二是審核企業(yè)說明解釋的真實(shí)性。通過對企業(yè)提交資料的分析，判斷報(bào)告的可信度和真實(shí)性，挖掘異常或可疑業(yè)務(wù)的深層次原因。三是審核企業(yè)關(guān)于指標(biāo)異常原因解釋的合理性。
2.約見談話
約見談話是企業(yè)報(bào)告核查方式的進(jìn)一步延續(xù)。約見談話應(yīng)把握約見節(jié)奏，嚴(yán)格控制間隔時(shí)間，避免企業(yè)通過重新簽訂合同、提供虛假報(bào)告、準(zhǔn)備假賬等非法手段隱瞞事實(shí)，應(yīng)付現(xiàn)場核查。約見談話分層次逐級進(jìn)行，一般程序?yàn)椋簶I(yè)務(wù)辦理人員、高級業(yè)務(wù)人員、高級管理人員。按照約談對象的層次準(zhǔn)備不同的談話要點(diǎn)：對于業(yè)務(wù)人員側(cè)重于業(yè)務(wù)辦理的微觀方面，對于高級業(yè)務(wù)人員側(cè)重于業(yè)務(wù)背景的中觀方面，對于高級管理人員側(cè)重于外貿(mào)整體形勢的宏觀方面。
3.現(xiàn)場調(diào)查
在企業(yè)報(bào)告或約見談話基礎(chǔ)上，企業(yè)對導(dǎo)致監(jiān)測指標(biāo)異常或可疑的業(yè)務(wù)仍無法提供合理解釋的，可進(jìn)一步采用“現(xiàn)場查閱和復(fù)制被核查企業(yè)相關(guān)資料”的核查方式，核實(shí)企業(yè)核查期內(nèi)貨物貿(mào)易的真實(shí)性。
符合以下條件之一，且通過企業(yè)報(bào)告和約見談話無法合理解釋的，可以采取現(xiàn)場調(diào)查：非現(xiàn)場監(jiān)測結(jié)果偏離較大異?；蚩梢少Y金流金額較大；企業(yè)報(bào)告和約見談話過程中，存在解釋不合理，持抗拒態(tài)度或遇事推諉，且有重大違規(guī)嫌疑；單個(gè)合同項(xiàng)下累計(jì)單邊貨物流或資金流較大；其他較為嚴(yán)重的異?；蚩梢汕闆r。
三、現(xiàn)場核查相關(guān)材料的審核方法
1.基礎(chǔ)單證審核
基礎(chǔ)單證真實(shí)性審核是指將日常使用的申報(bào)單、關(guān)單、箱單等日常單證比對合同的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行單單、單證的檢查和核對，從而發(fā)現(xiàn)問題。單證審核應(yīng)遵循合規(guī)性、全面性和對應(yīng)性的審核原則。
單證審核的方法包括縱向?qū)徍朔ê蜋M向?qū)徍朔▋煞N?？v向?qū)徍朔ㄖ敢孕庞米C或合同為基礎(chǔ)對規(guī)定的各項(xiàng)單據(jù)一一審核，要求有關(guān)單據(jù)的內(nèi)容嚴(yán)格符合信用證或合同的規(guī)定，做到“單證相符”。橫向?qū)徍朔ㄊ窃诳v向?qū)徍说幕A(chǔ)上，以商業(yè)發(fā)票為中心審核其他規(guī)定的單據(jù)，使有關(guān)的內(nèi)容相互致，做到“單單相符”。
單證審核要點(diǎn)有：一是合同的主要條款的完整性和合理性是審核重點(diǎn)。二是單證是否齊全，貨物名稱、數(shù)量、金額等是否一致，單證出具或提交的日期是否符合規(guī)定，特殊單證是否按規(guī)定進(jìn)行第三方認(rèn)證確認(rèn)等。三是提供的文件名稱和類型是否符合要求。
2.財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)審核
企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是企業(yè)經(jīng)營狀況的詳細(xì)記載，其中涉及的原始會計(jì)憑證，能夠準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地反映外匯業(yè)務(wù)的本來面貌。核查前，應(yīng)基本熟悉常用到的會計(jì)科目，并掌握單個(gè)會計(jì)科目借貸雙方反映的經(jīng)濟(jì)生活以及各會計(jì)科目之間的密切聯(lián)系。常用到的會計(jì)科目有原材料、來料加工料件臺賬和入庫單證、應(yīng)付職工薪酬、庫存商品、固定資產(chǎn)、在建工程、應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、其他貨幣資金、銀行存款等。
3.貿(mào)易信貸數(shù)據(jù)審核
貿(mào)易信貸與貿(mào)易周期息息相關(guān)，掌握行業(yè)貿(mào)易周期，有效甄別交易行為的真實(shí)性。不同行業(yè)的貿(mào)易周期一般都存在差異，掌握不同企業(yè)的貿(mào)易周期能夠更深入地剖析企業(yè)貿(mào)易情況，結(jié)合貿(mào)易方式和行業(yè)特征，審核貿(mào)易信貸數(shù)據(jù)與貿(mào)易周期是否相匹配，并據(jù)此判斷企業(yè)貿(mào)易信貸是否合理。
4.關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)審核。
貨物貿(mào)易收支過程中，存在與人民幣跨境交易、非貿(mào)易、資本項(xiàng)目關(guān)聯(lián)的情況，如貿(mào)易外匯與非貿(mào)易合并收支，外商投資設(shè)備物品產(chǎn)生的單邊貨物流。審核方法有兩種：一是以被核查企業(yè)主體，不區(qū)分結(jié)算幣種，將其本外幣貨物流和資金流全部納入核查范圍。核查中需關(guān)注報(bào)關(guān)幣別與結(jié)算幣交叉、深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下人民幣結(jié)算等業(yè)務(wù)。二是完整呈現(xiàn)資金流動(dòng)鏈條，延伸核查企業(yè)購匯前本幣資金來源或結(jié)匯后本幣資金流向及用途，以判斷識別異常交易行為。
四、現(xiàn)場核查分析
1.單證分析。充分運(yùn)用內(nèi)部系統(tǒng)數(shù)據(jù)資源，綜合考察企業(yè)資金收付、進(jìn)出口、貿(mào)易信貸、以收抵支等單證信息，結(jié)合企業(yè)性質(zhì)、規(guī)模及歷史貿(mào)易收付匯業(yè)務(wù)特點(diǎn)，逐家對被核查企業(yè)貨物流與資金流的匹配及總量差額的構(gòu)成進(jìn)行分析判斷。
2.報(bào)表分析。報(bào)表資料（財(cái)務(wù)報(bào)表、驗(yàn)資報(bào)告、外匯收支情況等）是對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、外匯收支、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的結(jié)構(gòu)性表述，企業(yè)資金流與貨物流的變化最終會通過財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目或者會計(jì)科目增減變動(dòng)表現(xiàn)出來。因此，將總量核查數(shù)據(jù)與企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)及審計(jì)報(bào)告附注披露的信息進(jìn)行比較，分析相關(guān)會計(jì)科目的培養(yǎng)變動(dòng)是現(xiàn)場核查的重要方法。
3.綜合信息分析。貨物貿(mào)易涉及商務(wù)、海關(guān)、稅務(wù)、銀行等多個(gè)部門，綜合分析相關(guān)部門的管理信息是查證企業(yè)報(bào)告差異原因的有效途徑。采用商務(wù)部門審簽的加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批準(zhǔn)證、三來一補(bǔ)企業(yè)國內(nèi)購料申請表相關(guān)信息核查來料加工企業(yè)工繳費(fèi)率；采用海關(guān)審簽的加工貿(mào)易手冊核查企業(yè)的進(jìn)出口報(bào)關(guān)價(jià)格；采用稅務(wù)部門審簽的生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅申報(bào)匯總表核查加工貿(mào)易企業(yè)實(shí)際出口銷售收入；借助人民銀行征信部門的企業(yè)融資信息、支付結(jié)算部門的人民幣資金來源與流向信息等，分析判斷數(shù)據(jù)差異是否真實(shí)合理。
4.行業(yè)周期分析。不同行業(yè)的貿(mào)易周期一般都存在差異，掌握不同企業(yè)的貿(mào)易周期能夠在核查時(shí)給核查人員一個(gè)企業(yè)運(yùn)營的基本輪廓，能更深入地剖析企業(yè)貿(mào)易情況，結(jié)合企業(yè)的貿(mào)易方式和行業(yè)特征，審核企業(yè)貿(mào)易信貸數(shù)據(jù)與企業(yè)貿(mào)易周期是否相匹配，據(jù)此判斷企業(yè)貿(mào)易信貸是否合理。就出口而言，加工貿(mào)易企業(yè)的貿(mào)易周期一般為2.5月至3個(gè)月；礦產(chǎn)品出口的貿(mào)易周期一般超過90天；一般商品貨物的出口周期大約在90天內(nèi)，出口流程大致相同，但隨貨物的生產(chǎn)周期不同、合同簽訂的結(jié)算方式的不同也會出現(xiàn)一定的時(shí)間差異。就進(jìn)口而言，隨進(jìn)口貨物的不同，海關(guān)檢驗(yàn)的時(shí)間存在差異，同時(shí)根據(jù)合同條款規(guī)定的貨物的定價(jià)方式的不同，付款周期也存在差異。
關(guān)鍵詞：轉(zhuǎn)口貿(mào)易管理 原因 問題 建議
近年來受多方面因素的影響，我國外資流入趨勢愈加明顯，外匯儲備不斷增加，在這樣的背景下迫切需要了解外匯資金通過不同渠道流動(dòng)的情況和特點(diǎn)，掌握異常資金流動(dòng)的趨勢和規(guī)模。從我國公布的國際收支數(shù)據(jù)來看，2010年經(jīng)常項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)順差3054億美元，同比增長17%，結(jié)售匯順差3445億美元，對總順差貢獻(xiàn)率達(dá)到86%，其中轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支順差175億美元，毛利潤率達(dá)到33.7%，遠(yuǎn)高于5%左右的國際經(jīng)驗(yàn)值。關(guān)注經(jīng)常項(xiàng)目順差的快速增長，深入分析轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯資金流動(dòng)的特點(diǎn)，有助于我們完善管理政策，抑制異常資金流動(dòng)。
一、轉(zhuǎn)口貿(mào)易的概念及方式
轉(zhuǎn)口貿(mào)易是指國際貿(mào)易中進(jìn)出口貨物的買賣，不是在生產(chǎn)國與消費(fèi)國之間直接進(jìn)行，而是通過第三國中轉(zhuǎn)進(jìn)行的貿(mào)易。這種貿(mào)易對中轉(zhuǎn)國來說就是轉(zhuǎn)口貿(mào)易。轉(zhuǎn)口貿(mào)易的形式多樣，根據(jù)貨物流通渠道不同，可分為單據(jù)處理貿(mào)易和再出口貿(mào)易兩種方式。單據(jù)處理貿(mào)易方式是指交易的貨物直接從出口國運(yùn)往進(jìn)口國，貨物并未在第三國通關(guān)進(jìn)出口，而中間商僅涉及交易單據(jù)的處理。再出口貿(mào)易方式是指交易的貨物由出口國運(yùn)往第三國，在第三國不經(jīng)過加工再銷往消費(fèi)國的貿(mào)易方式。由于單據(jù)處理貿(mào)易方式實(shí)際上是貨物所有權(quán)的再出口，可以避免貨物在第三國通關(guān)進(jìn)出口的繁雜手續(xù)，節(jié)省運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)和手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用，減少風(fēng)險(xiǎn)，還可縮短交貨時(shí)間，有利于進(jìn)口商抓住貨物銷售良機(jī)，從而實(shí)現(xiàn)較大的利潤，因而單據(jù)處理貿(mào)易方式逐漸取代再出口貿(mào)易方式，成為當(dāng)前轉(zhuǎn)口貿(mào)易的主要方式。
二、轉(zhuǎn)口貿(mào)易快速增長的原因分析
（一）轉(zhuǎn)口貿(mào)易具有低成本高利潤的特點(diǎn)。轉(zhuǎn)口貿(mào)易交易貨物不用報(bào)關(guān)，無需繳納關(guān)稅，而且貨物不用經(jīng)過中轉(zhuǎn)國能直接從生產(chǎn)國運(yùn)到消費(fèi)國。因此，企業(yè)通過轉(zhuǎn)口貿(mào)易能簡化流程，節(jié)約時(shí)間和規(guī)避關(guān)稅，使企業(yè)節(jié)約成本，增加利潤，促進(jìn)了轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)快速發(fā)展。
（二）跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)便利了轉(zhuǎn)口貿(mào)易發(fā)展?，F(xiàn)行政策將轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入納入待核查賬戶管理，實(shí)行“先支付后轉(zhuǎn)出或結(jié)匯”管理，防止利用轉(zhuǎn)口貿(mào)易渠道提前收、結(jié)匯。而轉(zhuǎn)口貿(mào)易人民幣收入無須遵從此規(guī)定，可直接進(jìn)入企業(yè)人民幣結(jié)算賬戶，不但能規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)，還能加快資金回籠，因而以人民幣結(jié)算的轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入大幅攀升。
（三）匯差利差的不斷擴(kuò)大促進(jìn)了轉(zhuǎn)口貿(mào)易發(fā)展。境內(nèi)企業(yè)將內(nèi)貿(mào)轉(zhuǎn)為轉(zhuǎn)口貿(mào)易可同時(shí)享受人民幣升值匯差收益和境外低利率融資。操作模式為：境內(nèi)A公司從事進(jìn)出口貿(mào)易，為境內(nèi)B公司的境外采購商，A公司改變以前境外采購后直接賣給B公司的方式，而是轉(zhuǎn)口賣給境外C公司，再由C公司賣給B公司，B公司開立遠(yuǎn)期付匯信用證進(jìn)行貿(mào)易融資并延遲付匯，這樣B公司可同時(shí)享有人民幣升值和低融資成本的雙重收益。
（四）境外投資增加擴(kuò)大轉(zhuǎn)口貿(mào)易規(guī)模。近年來，國內(nèi)許多勞動(dòng)密集型企業(yè)在境外投資設(shè)立公司，轉(zhuǎn)移生產(chǎn)加工基地，間接帶動(dòng)了轉(zhuǎn)口貿(mào)易的增長。
（五）部分行業(yè)項(xiàng)目擴(kuò)張使轉(zhuǎn)口貿(mào)易成為企業(yè)投產(chǎn)前的“試金石”。如有的企業(yè)新項(xiàng)目上馬。在正式投產(chǎn)前，企業(yè)以做轉(zhuǎn)口貿(mào)易形式，積累上游客戶資源，累計(jì)報(bào)價(jià)經(jīng)驗(yàn)。
三、當(dāng)前轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)中存在的問題
（一）轉(zhuǎn)口貿(mào)易真實(shí)性較難把握
1、轉(zhuǎn)口貿(mào)易中，企業(yè)的貨物流與資金流并不同步，有的先有資金流，即買方預(yù)付款先到，企業(yè)短則一兩個(gè)月長則一兩年才出貨；有的先有貨物流，即企業(yè)先尋找并鎖定貨源，待國際市場價(jià)格合適時(shí)方才尋找買方出貨。轉(zhuǎn)口貿(mào)易中，貨物流和資金流相分離，“兩頭在外”，企業(yè)只需提供進(jìn)出口合同、發(fā)票等相關(guān)材料就可以辦理收結(jié)匯和核銷手續(xù)，銀行和外匯局只能審核單據(jù)表面的合理性與真實(shí)性，交易是否有真實(shí)貿(mào)易背景難以核查。這種情況下很可能成為異常外匯資金可隨意跨境流動(dòng)的缺口。
2、對轉(zhuǎn)口貿(mào)易的利潤率缺少公允的判斷標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)調(diào)查的情況來看，個(gè)別企業(yè)的轉(zhuǎn)口貿(mào)易利潤率超高，有的企業(yè)甚至只有申報(bào)為轉(zhuǎn)口貿(mào)易的外匯收入而無相應(yīng)的外匯支出，由于轉(zhuǎn)口貿(mào)易的利潤率受到進(jìn)貨渠道、市場行情、運(yùn)輸成本、正常貨損等多方面因素影響很難做出準(zhǔn)確合理估計(jì)，過高的利潤率容易成為資金轉(zhuǎn)移的渠道。當(dāng)然轉(zhuǎn)口貿(mào)易利潤率偏高也存在客觀原因，比如：企業(yè)收付匯的時(shí)間不匹配，存在先收再支出的情況，造成收入金額大于支出金額；企業(yè)從保稅區(qū)采購貨物再銷往境外，由于付匯時(shí)不需申報(bào)，而收入被申報(bào)為轉(zhuǎn)口貿(mào)易，造成收匯數(shù)據(jù)遠(yuǎn)大于付匯數(shù)據(jù)。
（二）轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支監(jiān)測水平不高
1．對轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支的監(jiān)測手段還有待完善。目前貿(mào)易付匯核查系統(tǒng)提供了轉(zhuǎn)口貿(mào)易數(shù)據(jù)監(jiān)測和預(yù)警功能，可以對異常交易進(jìn)行篩選，但對于轉(zhuǎn)口貿(mào)易的利潤率尤其是單筆合同項(xiàng)下的收付匯情況無法設(shè)定預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測。
2．服務(wù)貿(mào)易非現(xiàn)場監(jiān)測系統(tǒng)的功能也有待進(jìn)一步發(fā)揮。服務(wù)貿(mào)易非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)具備數(shù)據(jù)組合監(jiān)測和設(shè)定預(yù)警指標(biāo)篩選等功能，有助于及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常交易線索，但目前系統(tǒng)中缺少根據(jù)轉(zhuǎn)口貿(mào)易特點(diǎn)設(shè)定的利潤率等指標(biāo)，不利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常交易線索。
1.電子商務(wù)的概述。
電子商務(wù)是一種以計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為基礎(chǔ)，以Internet作為網(wǎng)絡(luò)交易平成一系列以商品貿(mào)易為中心的各種經(jīng)濟(jì)事務(wù)活動(dòng)的交易方式。它不僅僅作為交易的方式，也是一種傳播商業(yè)信息的媒介。電子商務(wù)充分體現(xiàn)了高效性、開放性、全球性、低成本等特點(diǎn)，突破了傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易方式的缺點(diǎn)，尤其對國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的發(fā)展起到了極大的推動(dòng)作用。
2.現(xiàn)代電子商務(wù)的特點(diǎn)。
計(jì)算機(jī)信息技術(shù)的不斷發(fā)展是現(xiàn)代電子商務(wù)不斷發(fā)展的基礎(chǔ)，計(jì)算機(jī)信息技術(shù)為現(xiàn)代電子商務(wù)提供了多方面的技術(shù)支撐，包括信息的處理和存儲等硬件技術(shù)服務(wù)，還包括軟件網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易程序設(shè)計(jì)、信息傳輸及網(wǎng)絡(luò)維護(hù)等。計(jì)算機(jī)信息技術(shù)的發(fā)展成為衡量企業(yè)電子商務(wù)經(jīng)濟(jì)水平的重要因素，電子商務(wù)的發(fā)展需要應(yīng)用計(jì)算機(jī)信息技術(shù)才能獲得不斷地發(fā)展和完善。電子商務(wù)中應(yīng)用最先進(jìn)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，擁有最先進(jìn)的技術(shù)和知識，能夠?yàn)榻?jīng)營者提供智能化的貿(mào)易管理和交流平臺,充分體現(xiàn)了貿(mào)易活動(dòng)的智能化。智能化還體現(xiàn)在國際貿(mào)易中不再只是以產(chǎn)品的數(shù)量作為貿(mào)易活動(dòng)的重點(diǎn)，而更多的體現(xiàn)在對知識和技術(shù)的擁有作為分配財(cái)富的關(guān)鍵點(diǎn)。電子商務(wù)中的貿(mào)易更多的向智能化方向發(fā)展。
3.現(xiàn)代電子商務(wù)的應(yīng)用體現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易的優(yōu)勢。
以計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)作為媒介的網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易能夠大大降低貿(mào)易雙方的貿(mào)易成本。在電子商務(wù)環(huán)境下，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的優(yōu)點(diǎn)得到了充分體現(xiàn)。經(jīng)濟(jì)貿(mào)易雙方均可通過網(wǎng)絡(luò)資源獲得有利的信息資源，找到適合交易的對象，并通過網(wǎng)絡(luò)媒介進(jìn)行網(wǎng)上信息的交流和商業(yè)洽談，大大降低成本。網(wǎng)絡(luò)的高效性得到充分體現(xiàn)。在現(xiàn)代電子商務(wù)環(huán)境下，網(wǎng)絡(luò)辦公實(shí)現(xiàn)了客戶間文件的傳輸以及訂單的辦理訂購、洽談、簽約等各項(xiàng)貿(mào)易手續(xù)，帶動(dòng)了商業(yè)活動(dòng)各個(gè)環(huán)節(jié)的高效率完成，大大提高了各部門的工作效率，實(shí)現(xiàn)在一定時(shí)間內(nèi)獲得更大程度的經(jīng)濟(jì)效益。
二、現(xiàn)代電子商務(wù)在我國國際貿(mào)易經(jīng)濟(jì)發(fā)展的應(yīng)用過程中遇到的主要問題
1.在我國國際貿(mào)易領(lǐng)域中，電子商務(wù)應(yīng)用的外部因素。
健全的法律法規(guī)體系的建立是企業(yè)應(yīng)用電子商務(wù)的法律保障，然而在我國由于電子商務(wù)的相關(guān)立法比較滯后，導(dǎo)致電子商務(wù)的應(yīng)用程度相對較低。企業(yè)在進(jìn)行電子商務(wù)活動(dòng)過程中缺乏相應(yīng)的指導(dǎo)性文件，沒有統(tǒng)一的規(guī)范，對于交易雙方都存在著貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)，并且容易引起貿(mào)易糾紛。從全球范圍來看，國際上對于電子商務(wù)的管理也去缺乏統(tǒng)一的法律規(guī)定，這樣在各國及國與國之間進(jìn)行貿(mào)易活動(dòng)的過程中便存在了屏障。法律法規(guī)的不健全將成為阻礙電子商務(wù)發(fā)展的一個(gè)重要因素。電子商務(wù)的應(yīng)用存在著物流不暢的問題，阻礙電子商務(wù)在國際貿(mào)易中的應(yīng)用?，F(xiàn)階段我國物流行業(yè)的管理較為分散和多元化，缺乏統(tǒng)一的管理，由于體制的不完善，物流行業(yè)的功能不能很好地體現(xiàn)，容易造成物流的不暢。此外，物流行業(yè)的硬件基礎(chǔ)設(shè)施不夠完善，無法順應(yīng)電子商務(wù)信息化的潮流。
2.我國國際貿(mào)易中外貿(mào)企業(yè)本身在應(yīng)用電子商務(wù)方面所存在的問題。
外貿(mào)企業(yè)國際貿(mào)易信息化基礎(chǔ)較為薄弱，網(wǎng)絡(luò)規(guī)模較小。應(yīng)用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)是電子商務(wù)應(yīng)用的一個(gè)重要前提，而我國的外貿(mào)企業(yè)中計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)設(shè)施相對滯后且掌握相關(guān)專業(yè)知識的人才任然有限，這些使得外貿(mào)企業(yè)信息化基礎(chǔ)較發(fā)達(dá)國家相差甚遠(yuǎn)。電子商務(wù)應(yīng)用的范圍狹窄，程度低。我國的企業(yè)中應(yīng)用電子商務(wù)的企業(yè)電子商務(wù)發(fā)展水平較低，應(yīng)用水平較低。外貿(mào)企業(yè)中建立電子商務(wù)體系并廣泛開展業(yè)務(wù)活動(dòng)的企業(yè)更是少之又少。
三、現(xiàn)代電子商務(wù)環(huán)境下我國促進(jìn)國際貿(mào)易經(jīng)濟(jì)發(fā)展的對策
1.針對電子商務(wù)外部環(huán)境問題對應(yīng)的政策。
建立完善的法律法規(guī)是電子商務(wù)廣泛應(yīng)用的基本保障，同時(shí)法律法規(guī)的建立需要與國際接軌，便于國際貿(mào)易的順利進(jìn)行。明確的法律規(guī)定可以為貿(mào)易參與者統(tǒng)一的行為規(guī)定便于保護(hù)各方的合法權(quán)益。此外，健全的法制法規(guī)可以為現(xiàn)代電子商務(wù)環(huán)境下的國際貿(mào)易營造更好地貿(mào)易秩序，讓貿(mào)易活動(dòng)能夠更加順利的進(jìn)行和完成。建立完善的信用保證體系，為國際貿(mào)易電子商務(wù)提供信用保障。信用體系的建立需要商務(wù)部門、工商部門等相關(guān)政府部門的協(xié)商，同時(shí)需要銀行等機(jī)構(gòu)進(jìn)行完善的資金流動(dòng)記錄及企業(yè)信用狀況的監(jiān)督和記錄，各部門協(xié)調(diào)統(tǒng)一制定信用度評定標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)對各企業(yè)進(jìn)行統(tǒng)一化的信用度評定，并對各企業(yè)的貿(mào)易行為及時(shí)監(jiān)督，對其信用度進(jìn)行及時(shí)的更新和認(rèn)定。
2.投資企業(yè)網(wǎng)絡(luò)信息化基礎(chǔ)建設(shè)，擴(kuò)充人力資源，提高電子商務(wù)的利用率。
外貿(mào)企業(yè)的信息化建設(shè)是電子商務(wù)應(yīng)用的基礎(chǔ)，加快基礎(chǔ)建設(shè)，提高信息化水平，推進(jìn)電子商務(wù)的利用。企業(yè)本身需引進(jìn)相關(guān)的硬件設(shè)施，聘用并培養(yǎng)合格的網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)人才和商務(wù)人才。學(xué)習(xí)和借鑒應(yīng)用現(xiàn)代電子商務(wù)進(jìn)行貿(mào)易活動(dòng)的企業(yè)成功案例，并結(jié)合企業(yè)自身管理特點(diǎn)和貿(mào)易主題不斷地提高和發(fā)展，充分的發(fā)揮電子商務(wù)的優(yōu)勢，降低企業(yè)運(yùn)行成本，實(shí)現(xiàn)利益的最大化。
3.抓住國際合作的機(jī)遇，積極參與國際合作交流以及國際貿(mào)易新規(guī)則的制定。
電子商務(wù)的應(yīng)用進(jìn)一步推進(jìn)了經(jīng)濟(jì)全球化，跨越了國家和地獄的界限，但是也產(chǎn)生了稅務(wù)、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)等一系列問題，需要各國有關(guān)部門加強(qiáng)對話合作解決。同時(shí)加強(qiáng)國際企業(yè)之間的合作和經(jīng)驗(yàn)技術(shù)等的交流，學(xué)習(xí)國外先進(jìn)的商務(wù)技術(shù)，引進(jìn)國外的先進(jìn)設(shè)施，不斷促進(jìn)我國電子商務(wù)在國際貿(mào)易經(jīng)濟(jì)中的應(yīng)用和完善。國際間的交流活動(dòng)在一定程度上對電子商務(wù)環(huán)境下的國際貿(mào)易規(guī)則的制定起到了影響作用。
四、結(jié)語