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【摘要】
通過對污水處理系統(tǒng)的有機物轉化過程的追蹤，確定了污水處理系統(tǒng)溫室氣體的直接排放源為污水處理過程有機物的降解。根據(jù)污水處理系統(tǒng)的溫室氣體排放與回收的實際情況，將污水處理系統(tǒng)中的溫室氣體排放分類具體到五類，分別為：物質(zhì)類溫室氣體排放、能耗類溫室氣體排放、物耗類溫室氣體排放、碳匯類溫室氣體回收及資源類溫室氣體回收。分別對每類溫室氣體的排放及回收路徑進行分析，得出了各類溫室氣體的排放及回收關鍵因素。
【關鍵詞】
污水處理；溫室氣體
一、國內(nèi)外污水處理系統(tǒng)碳排放現(xiàn)狀
城鎮(zhèn)污水處理行業(yè)是我國現(xiàn)代化進程中不可或缺的一部分，它承擔著城鎮(zhèn)污水處理和減排的重要作用，但是在運行過程中仍然不可避免會產(chǎn)生溫室氣體。我國目前已建成污水處理廠3136座，處理能力達10575萬立方米/日，污水處理廠年電耗超過80億KWh，并逐年呈2.7%的趨勢增加。污水處理廠是削減COD最主要的手段，因此污水處理過程也產(chǎn)生了大量的碳排放。
碳排放是關于溫室氣體排放的一個總稱或簡稱。溫室氣體中最主要的氣體是二氧化碳，因此用碳（Carbon）一詞作為代表。本文中的所提到的碳排放都指溫室氣體排放。城鎮(zhèn)污水處理系統(tǒng)是一個不容忽視的較大的溫室氣體分散排放源，且城鎮(zhèn)水處理系統(tǒng)中的溫室氣體排放是一個復雜的過程，都來自于一些分散的排放源。就污染物去除過程而言，主要有CO2、CH4和N2O的排放，對能量供給及物質(zhì)消耗過程來說，能量及藥品的生產(chǎn)與運輸會引起CO2排放。
本章將采用污水處理系統(tǒng)過程碳追蹤與碳平衡相結合的方法，研究城鎮(zhèn)污水處理系統(tǒng)的碳循環(huán)與轉化規(guī)律；并結合碳排放與碳減排，將污水處理系統(tǒng)的溫室氣體排放分為五類，針對每類溫室氣體排放，分析其溫室氣體排放或回收的路徑，提出核算城鎮(zhèn)污水處理系統(tǒng)碳排放的構成要素與關鍵指標，可以為建立城鎮(zhèn)污水處理系統(tǒng)碳核算方法提供理論依據(jù)。
二、污水處理系統(tǒng)溫室氣體排放源清單的建立
大多學者將污水處理系統(tǒng)中溫室氣體的排放分為兩類，一類是直接排放，指污水處理過程中在現(xiàn)場直接向大氣中排放的CO2、CH4和N2O；另一類是間接排放，指污水處理所消耗的能量和物料的生產(chǎn)過程中在其生產(chǎn)場地及運輸過程引起的溫室氣體排放。
由于目前溫室氣體減排工作已經(jīng)在污水處理行業(yè)開展起來，在建立溫室氣體排放清單時，應將溫室氣體的減排量也納入溫室氣體核算。目前，國際上主要從以下兩個方面著手努力以控制大氣中CO2等溫室氣體濃度的持續(xù)升高：一是減少溫室氣體排放，具體通過降低能耗、提高能效以及能源替代等途徑來實現(xiàn)；二是通過生物措施增加溫室氣體吸收、固定，主要借助造林、再造林等措施來實現(xiàn)。
根據(jù)溫室氣體的排放途徑及減排方式，將污水處理系統(tǒng)中溫室氣體的主要排放源分為五類：物質(zhì)類溫室氣體排放，即污水處理系統(tǒng)中，由于有機物轉化等直接引起的溫室氣體排放；能耗類溫室氣體排放，即污水處理系統(tǒng)中的總能耗，在生產(chǎn)過程中引起的溫室氣體排放；藥耗類溫室氣體排放，即污水處理系統(tǒng)中的藥品消耗，在其制作和運輸過程中引起的溫室氣體排放；資源類溫室氣體回收，即由于污水處理系統(tǒng)的資源回收利用或者資源的節(jié)約，間接減少的溫室氣體排放；碳匯類溫室氣體回收，即污水處理系統(tǒng)中的污水生態(tài)處理工藝中，由于其主體植物生物固碳而引起的溫室氣體的回收。
其中，物質(zhì)類溫室氣體排放主要來源于：污水生物處理過程有機物的好氧分解、污水生物處理過程微生物內(nèi)源呼吸代謝、投加的外加碳源分解、污水生物處理過程有機物厭氧消化、生物處理過程的硝化反硝化、污泥厭氧消化、污泥好氧消化及污泥處置等有機物轉化過程。能耗類溫室氣體排放主要來源于污水運輸、污水提升、曝氣及其它能源消耗。物耗類溫室氣體排放主要來源于污水處理系統(tǒng)中投加的消毒劑、外加碳源、混凝劑及其它藥品的消耗。資源類溫室氣體回收主要來源于污水處理廠回收利用沼氣抵消的部分能源消耗，污水處理系統(tǒng)的源頭節(jié)水及尾水回用，實現(xiàn)了污水處理系統(tǒng)的低碳運行，可以減輕污水處理廠的處理負荷，并降低污水處理系統(tǒng)中市政污水運輸及處理部分的能耗，間接減少了溫室氣體的排放。碳匯類溫室氣體回收主要來源于污水處理系統(tǒng)中穩(wěn)定塘、人工濕地等污水生態(tài)處理工藝中，主體植物由于生物作用對溫室氣體的回收及固定。
三、污水處理系統(tǒng)溫室氣體排放路徑及關鍵因素
礦物燃料燃燒的能源活動為CO2的主要排放源。礦物燃料在燃燒過程中，其中的大部分碳直接氧化成CO2。另有一部分碳雖然以CH、CH4和其它非甲烷碳氫化合物形式而排入大氣，但一般經(jīng)過8~10年的時間就能在大氣中氧化成CO2。還有一部分碳則以機械不完全燃燒的形式損失掉。則能源的生產(chǎn)與利用是大氣污染的主要產(chǎn)生源。
追溯到能源的產(chǎn)生環(huán)節(jié)，污水處理系統(tǒng)的所有能源消耗都會間接引起溫室氣體的排放，包括污水運輸?shù)哪芎?、污水處理的能耗及污泥處理處置的能耗?/p>
其中污水處理的流程主要為提升格柵沉砂池初沉池生物處理池二沉池消毒，該過程有多處的能源消耗，總結如下：
①泵房
污水在運輸?shù)轿鬯幚韽S必須經(jīng)過提升環(huán)節(jié)，泵房提升是耗能過程，其電耗一般占全廠電耗的15%~25%。
②格柵
柵渣的機械粉碎處理是耗能過程。
③沉砂池
能量消耗的主要是砂水分離器和吸砂機，以及曝氣沉砂池的曝氣系統(tǒng)，多爾沉砂池和鐘式沉砂池的動力系統(tǒng)。
④初沉池
主要的能耗設備是排泥裝置，比如鏈帶式刮泥機，刮泥撇渣機，吸泥泵等。
⑤曝氣系統(tǒng)
污水處理的好氧生物處理過程，需要進行曝氣，曝氣設施是好氧處理工藝中能耗最多的部分，是污水處理單元的能耗大戶。鼓風曝氣系統(tǒng)動力消耗量一般占全廠總電耗的40%~50%。
⑥二次沉淀池
能耗主要是用在污泥的抽吸和污水表面漂浮物的去除上，能耗相對較低。污泥處理處置的主要流程為濃縮消化脫水最終處置，該過程也將有大量的能源消耗，總結如下：
①污泥濃縮
污泥濃縮工藝主要有重力濃縮、氣浮濃縮和機械濃縮等，其主要目的是縮小污泥的體積，為污泥進一步處理做好準備。目前常用的為重力濃縮，其運行費用低，動力消耗小。
②污泥消化
污泥消化工藝主要有厭氧消化和好氧消化。厭氧消化是指利用厭氧微生物的作用，在無氧和一定的溫度條件下，使部分有機物進行分解生成沼氣等產(chǎn)物，達到穩(wěn)定的目的。好氧消化是指利用剩余污泥的自身氧化作用，類似于活性污泥法，采用較長的污泥泥齡。目前應用較多的仍是厭氧消化，污泥消化過程中要保持一定的溫度來滿足微生物的正常生長，在冬季需要消耗大量的熱能。
③污泥脫水
污泥脫水采用的方法主要有干化和機械脫水，其主要目的是進一步縮小污泥的體積。污泥干化通常采用自然干化和機械加熱干化，自然干化需要較大的占地面積和管網(wǎng)等，前期投資較高；機械加熱干化需要消耗大量的電能。機械脫水是通過加藥然后經(jīng)過機械設備脫水，其主要目的是最大程度地降低污泥重量，縮小污泥體積。污泥脫水過程中也消耗了大量的藥劑和電能。據(jù)統(tǒng)計，在污泥處理階段，污泥脫水的實際使用功率占總使用功率的89%，是主要能耗單元。
④污泥輸送
污泥最終處置或利用時，都需要對污泥進行短距離或長距離的輸送。污泥輸送有管道輸送及卡車輸送兩種方式，兩種輸送方式都需耗能，能耗大小主要取決于輸送的距離。
⑤污泥處置
污泥處置主要采用污泥填埋、焚燒及土地利用等方式，因處置方式的不同，其能耗也不同能耗較大的處置方式是污泥焚燒。由于能耗的產(chǎn)生環(huán)節(jié)會間接引起溫室氣體的排放，則能耗類溫室氣體排放的關鍵因素是污水處理系統(tǒng)的總能耗量。
四、總結
通過對污水處理系統(tǒng)的有機物轉化過程的追蹤，可以界定污水處理系統(tǒng)溫室氣體的直接排放源為污水處理過程中有機物的降解與轉化，再分別對污水處理中各過程有機碳及有機氮的轉化過程進行追蹤，建立質(zhì)量平衡式，明確了污水處理過程中有機碳的生物降解過程及有機氮的硝化反硝化過程為溫室氣體的直接排放源。
根據(jù)污水處理系統(tǒng)的溫室氣體排放與碳減排的實際情況，將污水處理系統(tǒng)中由于植物碳匯及降低能耗所引起的溫室氣體減排也納入到溫室氣體清單范圍內(nèi)，將污水處理系統(tǒng)中的溫室氣體排放分類具體到五類，分別為：物質(zhì)類溫室氣體排放、能耗類溫室氣體排放、物耗類溫室氣體排放、碳匯類溫室氣體回收及資源類溫室氣體回收。
參考文獻：
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明晰現(xiàn)在和將來的環(huán)境政策是很重要的，有關溫室氣體排放和環(huán)境變化的法規(guī)和政策正在逐年增加。相關律法規(guī)的增多表明了我國對企業(yè)報告溫室氣體和減排的愿望。企業(yè)在進行長期經(jīng)營計劃和資本投資時，面臨著各種問題的分析、實際操作的挑戰(zhàn)和許多的不確定性。然而，一般企業(yè)都會忽視與碳排放有關的風險和機遇。因此，企業(yè)必須自上而下地重視碳排放這個問題，企業(yè)可以通過發(fā)行碳影響報告書約束決策者，同時在進行資本預算時考慮到碳排放的因素。發(fā)行碳影響報告書對于企業(yè)決策者、業(yè)務經(jīng)理和生產(chǎn)部門人員產(chǎn)生了很好的約束作用，使得企業(yè)自上而下地重視起碳排放引起的成本問題。同時通過碳影響報告書，企業(yè)的股東、投資者、利益相關者、客戶與監(jiān)管機構能夠很好的了解企業(yè)的碳足跡，從而監(jiān)督約束企業(yè)的行為。
（一）企業(yè)實行低碳、可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略
我國的環(huán)境政策是影響碳密集企業(yè)資產(chǎn)和負債的重要因素。2011年3月，“十二五規(guī)劃”明確提出到2015年非化石能源只占一次能源消費比重的11.4%。該約束性指標更清楚地表明了中國發(fā)展新能源的決心。為了推進企業(yè)實行低碳，淘汰落后產(chǎn)能，國務院頒布了《加強淘汰落后產(chǎn)能工作的通知》，加大對小煉鐵、小火電關停力度，由此可見碳排放的治理顯示出它重要的位置。同時，我國碳市場的法律法規(guī)有了較大進步。2012年11月9日《深圳經(jīng)濟特區(qū)碳排放管理若干規(guī)定》已出臺并正式實施，這是我國首部規(guī)范碳排放權交易的地方法規(guī)，使困擾我國碳排放交易有關主體、配額、交易方式、處罰等諸多問題得到了明確。同時我國出臺了一系列政策來促進企業(yè)實行低碳，包括獎勵和懲罰措施。“十一五”以后，我國在節(jié)能減排項目上投入了大量的專項撥款資金。如今，國家低碳技術創(chuàng)新專項資金最高可獲2000萬元扶持同時我國對再生資源實行稅收優(yōu)惠政策，對符合條件的風力發(fā)電、垃圾發(fā)電和燃料乙醇等實行增值稅、消費稅的優(yōu)惠政策。在處罰力度上，顯得略為單薄。例如在深圳，違反低碳生態(tài)精神，違背可持續(xù)發(fā)展的，最高罰款為20萬元。
（二）碳戰(zhàn)略管理現(xiàn)狀
（1）我國缺乏碳披露相關的法律法規(guī)。
碳信息披露項目（CDP）是英國成立的非營利性組織，旨在推動企業(yè)積極應對氣候變化。在2011年CDP對全球企業(yè)進行的碳披露項目中，54％的被調(diào)查中國企業(yè)（100家樣本企業(yè)）不愿意披露自己的碳信息。500強報告中的10個“未回復大企業(yè)”中，光中國企業(yè)就有3家。事實上，負責CDP項目的人員與企業(yè)溝通的時候經(jīng)常會遇到一些困難。如上市企業(yè)不明白什么是碳信息披露以及為何要進行碳披露。不僅如此，企業(yè)部門缺少碳戰(zhàn)略智能部門，導致無人填寫問卷。目前為止，我國并未出臺系統(tǒng)的有關碳披露的法律法規(guī)，導致與國外碳信息披露標準的脫軌。然而，隨著我國碳市場的興起，有關碳信息披露的政策必將影響到企業(yè)的生存發(fā)展，特別是一些碳密集型企業(yè)。
（2）企業(yè)內(nèi)部缺乏碳法規(guī)和相關職能部門應對新型的低碳經(jīng)濟。
我國企業(yè)對與如何進行碳管理仍然停留在概念層面。在2011中國CDP報告中僅有15%（100家樣本企業(yè)）成立了專門應對溫室氣體的治理機構，16家企業(yè)披露了其溫室氣體的績效及激勵機制，23%的企業(yè)披露了應對溫室氣體變化風險的方法體系。然而，外界希望企業(yè)實行碳信息披露制度的情緒高漲，為了滿足政府和社會公眾當前和未來對于“溫室氣體排放及其影響”相關信息的需求，有必要在企業(yè)內(nèi)部建立一個自上而下的溫室氣體排放信息框架體系以及相應的信息披露平臺。
二、企業(yè)內(nèi)部“自上而下”的碳影響報告書建立
（一）編制碳影響報告書的前提：編制溫室氣體清單
為了有效應對溫室氣體變化和碳市場的出現(xiàn)，企業(yè)必須通過持續(xù)、透明的操作過程去建立一個有登記制度和全面審查制度的溫室氣體清單，這個清單能夠幫助公司去測量其碳足跡。建立清單的第一步在于理解現(xiàn)有的溫室氣體會計準則。由于我國缺乏完善健全的碳會計體系，可以借鑒國際會計準則和環(huán)境會計準則中有關溫室氣體的確認計量和報告披露。通過此舉，可以確信企業(yè)的碳足跡計量和披露的標準是恰當?shù)?，也就是說確認計量溫室氣體排放的標準必須和相應的會計政策相吻合。由此，企業(yè)有關碳的披露報告是公允且準確的，能夠被公司管理層、股東和政府機構相信和理解，從而衡量企業(yè)是否遵守了國家的法律法規(guī)。關于如何建立溫室氣體會計標準，我國企業(yè)可以借鑒世界資源研究院（WRI）的“溫室氣體協(xié)議：企業(yè)計量和報告準則（企業(yè)標準）”。要想充分利用相關會計準則，必須對物理碳足跡和溫室氣體排放成本有深刻的了解。完成第一步以后，便可以開始企業(yè)碳影響報告書的建立。
（二）碳影響報告書編制要求
（1）碳影響報告書通過將碳信息轉換成財務信息幫助企業(yè)進行決策分析。
企業(yè)的碳影響報告書應當實質(zhì)有效地反應碳資產(chǎn)和碳負債。這一體系將幫助企業(yè)決策者將物理碳排放信息轉化成財務上的信息。鑒于無論是GAAP還IFRIS都缺乏可指導的碳排放交易、碳匯、碳抵消等財稅準則，這里建立的企業(yè)碳影響報告書將有效地處理物理碳信息和財務信息之間的鴻溝。碳影響報告書能夠幫助企業(yè)決策者分析物理數(shù)據(jù)上的碳足跡并將其轉化為財務上的指標，從而分析碳排放對企業(yè)利潤的影響。關于如何建立一個有效的碳報告體系，企業(yè)必須在一段時間內(nèi)建立一個合理而透明的估價機制，從而評估出有關的碳資產(chǎn)和碳負債。然而，建立這樣的估價機制到目前來說是有很大困難的，主要在于沒有有關碳抵消信用額度和碳排放分配額的市場價格。以下是在建立碳影響報告書時遇到的一些會計計量上的問題。
（2）碳影響報告書中影響會計計量的因素。
主要包括：一是碳抵消的市場價格。碳抵消的價格是受地理因素、碳抵消標準和碳信用影響的。公司應當采用當前市場價格或者采用碳市場交易下明確標明的價格。然而，在用它情況下，企業(yè)必須采取較低的價格從而減少企業(yè)對利潤的操縱。這樣使得企業(yè)對碳信用的估價是準確公允的。二是碳的社會成本。碳的社會成本是指企業(yè)由于排放溫室氣體違反相關法律法規(guī)而造成的潛在成本。通常是指企業(yè)向大氣排放二氧化碳對社會環(huán)境造成破壞而形成的經(jīng)濟上的代價，如罰款。目前在我國，企業(yè)由于碳排放污染的最高罰款相較于發(fā)達國家顯得較少，但由于我國將越來越重視循環(huán)低碳經(jīng)濟，企業(yè)的社會成本必將增加。社會成本的估價在碳減排和碳排放市場無確定交易價格時顯得尤為重要，社會成本的計量將減少企業(yè)由于碳排放的不確定性和交易價格不穩(wěn)定性而造成的財務風險。社會成本是確認計量企業(yè)較長時期內(nèi)的成本，這將提高溫室氣體披露報告的質(zhì)量和可信度，同時有助于企業(yè)進行相關的碳資本預算。三是溫室氣體的分類操作。溫室氣體來源的分類是很重要的，能夠確定什么樣的活動排放碳，排放出來的碳屬于哪個排放種類。確定溫室氣體的種類是為了根據(jù)公式計算出溫室氣體的排放量。排放種類可以被分為三類：一號直接排放源（化石燃料、交通燃料、加工等）、二號間接排放源（購買的電力、暖氣、冷氣等）與三號間接排放源（生產(chǎn)采購的原料、商務出差、雇員上下班等）。每個企業(yè)的性質(zhì)不同則關注的重點排放種類也是不同的，例如電力企業(yè)應當關注一號直接排放源，而一個零售商應當注重三號間接排放源。通過分類計算并結合相關部門、法規(guī)和股東的因素，可以得出哪些部門或者業(yè)務的碳風險是較高的。四是能源成本。與確認計量有關的碳減排一樣重要的是能源資源成本。這樣使得低碳清潔項目在企業(yè)有了優(yōu)先執(zhí)行的機會，從而減少由于執(zhí)行高碳項目而帶來的損失，使得企業(yè)減少資本預算并增強了競爭力。五是碳資產(chǎn)。碳資產(chǎn)=社會成本的減少+碳抵消+碳減排。六是碳負債。碳負債=社會成本的增加+碳排放違法相關法律法規(guī)的成本+產(chǎn)品生產(chǎn)過程中的碳排放成本。七是碳定價機制。在碳資產(chǎn)方面，應當以貨幣計量每噸碳減排量帶來的經(jīng)濟效益。在碳負債方面，以貨幣計量每噸碳排量帶來的損失?？傊?，碳影響報告書必須包括所有的碳活動，包括碳減排和購買碳排放量。碳資產(chǎn)與碳負債之差得出一個凈額，這個凈額為碳所有者權益，即為凈碳。凈碳是作為企業(yè)進行長期碳管理的目標和碳資本預算的標準，通過此舉達到減少溫室氣體排放的目的。
三、溫室氣體排放的全面管理
（一）建立碳全面管理模型，將碳管理融入到企業(yè)資本預算決策中，分析與碳排放有關的機遇與風險
有關溫室氣體的政策和碳排放市場充滿危機的同時，也賦予了很多機遇。危機包括罰款和社會不良效應，機遇包括了成本的節(jié)約、商譽和罰款的避免。如企業(yè)能夠嚴格執(zhí)行編制溫室氣體清單表，并通過編制碳影響報告書去了解碳排放對公司財務的影響和相關的碳資產(chǎn)和碳負債，那企業(yè)就能有效的管理和溫室氣體排放有關的風險和機遇。企業(yè)之所以要衡量與碳排放有關的風險、或有負債和機遇，是因為企業(yè)通過此舉能夠做出更為完善的決定，比如在對相關碳密集企業(yè)的合并與收購時進行的風險評估調(diào)查，從而確定在該能源產(chǎn)業(yè)的投資是否正確。由此可得，一個對碳足跡有著深刻理解的企業(yè)在未來是有很強的競爭力的。為了充分利用這一競爭優(yōu)勢，企業(yè)應當保證對碳的決策分析是融入到企業(yè)決策的整個過程中的，即企業(yè)應當對碳排放進行全面的管理。企業(yè)建立的碳全面管理的模型，可以通過相關的財務管理工具和方法去分析和管理碳排放的成本、相關風險和機遇。
（二）將碳排放納入資本預算的指標、影響因素與具體的影響
（1）碳排放相關的現(xiàn)金流量和測量碳風險的指標。
有效的管理與碳排放有關的風險、或有負債和機遇的目的之一是為了得出碳排放的現(xiàn)金流，從而將碳排放融入到資本預算的決策中去。資本預算是根據(jù)項目的正負的現(xiàn)金流量與項目的折現(xiàn)率算出投資項目的價值，從而判斷該項投資是否值得。凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率、投資回報率、投資回收期、碳排放影子價格都將成為投資項目碳風險的財務指標。
（2）影響碳排放現(xiàn)金流量的因素。
碳足跡對項目現(xiàn)金流的影響有兩方面。首先，在進行一項新的投資時，必須了解這項投資的碳足跡對整個公司的影響。其次，在進行企業(yè)合并收購時，將溫室氣體成本的資本預算融入到被合并方現(xiàn)有資產(chǎn)和負債中，從而掌握一項投資的真正成本。
（3）目前溫室氣體成本對企業(yè)的影響大大被忽視了，然隨著社會進步，有關碳的成本將對企業(yè)造成重要影響。
不管是項目的投資還是企業(yè)間的合并，項目的資本預算都應當考慮為了遵守溫室氣體減排的相關法律法規(guī)，而產(chǎn)生的預計現(xiàn)金流量。比如，若潛在投資項目每單位生產(chǎn)量產(chǎn)生的溫室氣體超過了企業(yè)其他項類似的資產(chǎn)，那么潛在投資項目的資本預算應當包括為了碳減排而發(fā)生的成本。如果潛在投資項目每單位生產(chǎn)量產(chǎn)生的溫室氣體低于了企業(yè)其他項類似的資產(chǎn)，那么資本預算應當包含相關碳減排成本的節(jié)約。目前為止，溫室氣體成本對于資本預算的影響大大被忽視了。然而，隨著碳市場和相關法規(guī)的持續(xù)發(fā)展，有關碳的成本將對企業(yè)造成重要的影響。
（4）碳排放是影響市場份額的重要因素。
除了溫室氣體排放對現(xiàn)金流造成的影響外，如果一個企業(yè)的單位生產(chǎn)力產(chǎn)生的溫室氣體較多，會對其市場份額產(chǎn)生不良影響。這樣的企業(yè)從內(nèi)部管理的角度，是缺乏效率的。相較于其他碳減排顯著的企業(yè)而言，碳排放量較高的企業(yè)缺乏競爭力。因此，企業(yè)應當將碳排放管理納入內(nèi)部控制管理。比如，沃爾瑪成為了碳減排的楷模，沃爾瑪力爭在供應鏈上減少碳排放量帶來的成本。它認為污染代表著沒用被利用的資源，從而會給企業(yè)帶來成本。長期以往，高成本的供應鏈會因為競爭對手的低成本供應鏈而喪失客戶市場。面臨環(huán)境問題的企業(yè)也會因為遵守相關溫室氣體法規(guī)而帶來較高的成本。市場上也會發(fā)覺這些風險，從而對債務和股票有更高的收益要求，從而對企業(yè)造成更大成本負擔。
四、碳風險評估與全面管理模型應用
企業(yè)首先應當根據(jù)自己的性質(zhì)建立建立一個高標準、登記制度的溫室氣體清單。其次，了解與溫室氣體減排有關的簽字優(yōu)勢，從而建立一個自上而下得碳影響報告書，用來約束企業(yè)內(nèi)部的每個人員。最后，將碳排放納入企業(yè)資本預算，實行全面管理制度，測量碳風險和財務評估。以下礦物燃料發(fā)電力企業(yè)進行模擬。
五、結論
關鍵詞：進出口；機電產(chǎn)品；碳標簽；碳壁壘
中圖分類號：F74 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2013）06-0175-02
眾所周知，碳壁壘已逐步成為下一輪貿(mào)易壁壘的主要內(nèi)容。機電產(chǎn)品是中國傳統(tǒng)的出口優(yōu)勢產(chǎn)品，也是關系國民經(jīng)濟命脈的重要進口商品。有關機電產(chǎn)品碳排放的研究，目前尚無統(tǒng)一、完善的理論。在此背景下，進出口商品的監(jiān)管機構適應形勢變化需要，進一步創(chuàng)新并選擇檢驗監(jiān)管模式，科學監(jiān)管，方便進出，幫助企業(yè)提高出口產(chǎn)品質(zhì)量安全保障能力，幫助企業(yè)有效應對國外技術法規(guī)的能力，提高監(jiān)管工作的有效性，適時開展了基于LCA的進出口機電產(chǎn)品碳排放模型評價及貿(mào)易壁壘研究轄區(qū)內(nèi)先后有20余家企業(yè)進行了GHG溫室氣體清單核查。
一、國內(nèi)外碳排放研究的現(xiàn)狀
氣候變化是人類面對的重要挑戰(zhàn)，為此各國積極采取行動，在哥本哈根的聯(lián)合國氣候談判會議上，各國承諾 “遵循科學，在公平的基礎上實現(xiàn)減排目標”。中國也積極采取措施推進節(jié)能減排工作，隨著“低碳”概念的推廣，越來越多的國家和企業(yè)開展溫室氣體排放的研究，更關鍵的是溫室氣體排放極有可能成為新的綠色貿(mào)易壁壘。因此用科學規(guī)范的方法來核算碳排放，特別是核算主要進出口機電產(chǎn)品的碳排放值得認真研究。機電產(chǎn)品碳足跡將協(xié)助消費者與生產(chǎn)者藉由生命周期內(nèi)各階段量化數(shù)據(jù)，了解溫室氣體在環(huán)境和經(jīng)濟面的影響，使企業(yè)能鑒定并優(yōu)先處理具溫室氣體減量潛力的環(huán)節(jié)。
國內(nèi)現(xiàn)有碳排放/碳標簽基礎較弱，標準體系基本等同或等效采用ISO標準，具體如下：
目前中國也有少數(shù)具有強烈環(huán)保意識和社會責任感的企業(yè)開始嘗試碳足跡評估，但方法不統(tǒng)一，可信度不高，由于中國企業(yè)的碳排放量普遍較高，如果碳標簽的做法普遍實行，將嚴重影響未來中國產(chǎn)品在全球的銷量，給中國產(chǎn)品，特別是機電產(chǎn)品出口形成重大壁壘。英國、美國等都在對碳排放進行研究，監(jiān)管部門應在碳排放，特別是在進出口機電產(chǎn)品的碳排放評價方法上多做探索，形成理論體系和方法體系，研究碳標簽監(jiān)管方式和方法，指導企業(yè)跨越國外技術壁壘。
二、研究進出口機電產(chǎn)品碳排放研究的意義
首先，對現(xiàn)有的各類進出口機電產(chǎn)品碳排放模型進行對比、評價。有關機電產(chǎn)品碳排放的研究，目前尚無統(tǒng)一、完善的理論，在這一現(xiàn)實情況下，監(jiān)管部門牽頭對各方法/模型進行對比分析，客觀評價，引導相關企業(yè)采用科學有效的方法對產(chǎn)品進行碳排放的科學計算。
其次，對研究進出口機電產(chǎn)品的碳壁壘，探索、保障中國進出口機電產(chǎn)品質(zhì)量安全，建立以實現(xiàn)宏觀監(jiān)管為目的、以驗證和監(jiān)管為主要手段，更有效地履行監(jiān)管職能，正確履行監(jiān)管職能，提高執(zhí)法公正性、準確性和有效性。
另外，推動機電產(chǎn)品的進出口企業(yè)增強減排意識。尋找在產(chǎn)品設計、生產(chǎn)和供應等過程中降低溫室氣體排放的機會，降低產(chǎn)品的CO2排放量，最終開發(fā)、生產(chǎn)、銷售更小碳排放的新產(chǎn)品。同時監(jiān)管部門可利用該模型評價機電產(chǎn)品的溫室氣體排放量，用溫室氣體排放數(shù)據(jù)對產(chǎn)品進行分類監(jiān)管，并利用碳排放這一指揮棒指導生產(chǎn)，主動調(diào)整機電產(chǎn)品檢驗監(jiān)管的相關政策。
三、LCA碳排放評價方法簡介
碳標簽概念源自于20世紀90年代關于“食物里程（Food Miles）”的探討。所謂 “食物里程”，指的是消費者飲食消費與食物原產(chǎn)地之間的距離，是評估食物對環(huán)境造成影響的其中一個方面?！笆澄锢锍獭痹竭h，表示食物經(jīng)過的運送過程越漫長。
有關碳排放的研究，較為公認的是采用的是生命周期評價方法（LCA，Life Cycle Assessment）。LCA方法是計算從產(chǎn)品的原材料采集、提煉到生產(chǎn)、運銷、使用、報廢直至最終處理過程中直接與間接產(chǎn)生的溫室氣體排放總量，來綜合評估其環(huán)境影響。LCA模型的宗旨是幫助企業(yè)管理自身生產(chǎn)過程中所形成的溫室氣體排放量，尋找在產(chǎn)品設計、生產(chǎn)和供應等過程中降低溫室氣體排放的機會，降低產(chǎn)品的CO2排放量，最終開發(fā)、生產(chǎn)、銷售更小碳排放的新產(chǎn)品。同時監(jiān)管部門可利用該模型評價機電產(chǎn)品的溫室氣體排放量，用溫室氣體排放數(shù)據(jù)對產(chǎn)品進行分類監(jiān)管，并利用碳排放這一指揮棒指導生產(chǎn)，主動調(diào)整機電產(chǎn)品檢驗監(jiān)管的相關政策。
LCA碳排放評價方法較其他方法，更準確、更具體。統(tǒng)計機電產(chǎn)品在其整個生命周期內(nèi)各種溫室氣體排放，即從原材料獲取、生產(chǎn)（或提供服務）、分銷、使用直至廢棄物的處置/再生利用等所有階段的溫室氣體排放。碳排放量計量包括六類溫室氣體其范疇包括二氧化碳（CO2）、甲烷（CH4）、氮氧化物（N2O）、氫氟碳化物（HFC）、全氟化物（PFC）和六氟化硫（SF6）。LCA可以不同的方式實測每個階段過程的所排放的六類溫室氣體，并將每一類溫室氣體轉換為二氧化碳當量（Carbon equivalent）。最終通過對碳排放進行評價，機電產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)可以尋找在產(chǎn)品設計、生產(chǎn)和供應等過程中降低溫室氣體排放的可能，爭取開發(fā)出更低碳排放的新產(chǎn)品。LCA碳排放評價的程序如下：
1.選擇產(chǎn)品。企業(yè)進行產(chǎn)品的碳足跡評價分析，首先需要選擇可能產(chǎn)生最大的溫室氣體減排的產(chǎn)品進行研究。
2.確定適宜的供應商，碳排放評價作為一種產(chǎn)品/服務全生命周期的評價，需要供應商，特別是主要供應商的配合才能相對準確有效。
3.繪制過程圖。進出口機電產(chǎn)品的碳排放評價是從商業(yè)到消費者（B2C）評價：包括從原材料，通過制造、分銷和零售，到消費者使用，以及最終處置或再生利用整個過程的排放。
4.確定系統(tǒng)邊界。確定系統(tǒng)邊界就是要確定哪些生命周期階段應該包含在評價范圍內(nèi)，哪些輸入和輸出應該包含在評價范圍內(nèi)。在確定系統(tǒng)邊界時應遵循將產(chǎn)品單元中所有的實質(zhì)性排放包含在內(nèi)的總體原則。
5.數(shù)據(jù)的收集。為了計算產(chǎn)品的碳排放，必須考慮活動水平數(shù)據(jù)、排放因子數(shù)據(jù)和全球增溫潛勢（GWP）。
6.碳排放的計算。產(chǎn)品溫室氣體排放的計算通常采用如下方法。（1）活動水平數(shù)據(jù)乘以該活動的排放因子得出溫室氣體排放量，以產(chǎn)品每個功能單位溫室氣體排放量的形式計算。（2）將具體的溫室氣體排放值乘以相應的GWP值，將溫室氣體數(shù)據(jù)換算為CO2當量的排放。（3）與產(chǎn)品有關的碳存儲CO2當量，應當從相應的溫室氣體CO2當量中扣除。（4）將各個活動所獲得的每個功能單位CO2當量相加得到產(chǎn)品溫室氣體排放量。（5）將溫室氣體排放按比例放大，來計算任何次要原料和次要活動，避免數(shù)據(jù)質(zhì)量的不確定性。
7.分配問題。產(chǎn)品的生產(chǎn)過程中有共生產(chǎn)品的情況下，必須對GHG的排放進行分析。
8.不確定性分析。通常不確定性來自供應鏈中某些數(shù)據(jù)的缺失和數(shù)據(jù)質(zhì)量存在問題，如不是特定的數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)來源不可靠等等。
9.編寫報告。產(chǎn)品/服務碳排放評價報告內(nèi)容包括碳排放評價結果外，還包括如下內(nèi)容：產(chǎn)品介紹，系統(tǒng)邊界，運行邊界，內(nèi)部數(shù)據(jù)收集系統(tǒng)說明，假定、排除及解釋，其他支持信息。
(一)碳排放的含義
比較早的給出碳足跡概念的是britishskybroad-casting(2006)，是以碳足跡如何計算的方式給出的;POST(parliamentaryofficeofscienceandtechnology)于同年也提出碳足跡是在產(chǎn)品或整個生產(chǎn)生命過程中釋放的CO2和其他溫室氣體的總量。Eckel(2007)指出，對一個企業(yè)碳排放的評價不僅要計算能源消耗，也要涉及企業(yè)實踐的各個方面。英國碳基金(2007)認為碳排放或碳足跡應評估在生命周期中從原材料、制造到成品的處理過程中排放的以碳形式表現(xiàn)的溫室氣體的一種方法;識別和測量在供應鏈過程中個人的每項活動的溫室氣體排放。綜合目前現(xiàn)有的研究，對于碳排放或者碳足跡，考慮和衡量的范疇應從CO2擴展到其他溫室氣體，即為某一活動(個人、企業(yè)、組織、政府等)、產(chǎn)品或服務在其整個生命周期中直接或間接排放(包括上下游產(chǎn)業(yè))到生態(tài)環(huán)境中的CO2及CH4(甲烷)、N2O(氧化亞氮)、HFCs(氫氟碳化物)、PFCs(全氟化碳)及SF6(六氟化硫)等溫室氣體的總量，以CO2當量表示。
(二)碳排放的分類
根據(jù)不同的應用范圍尺度，碳排放可分為產(chǎn)品的碳足跡(碳排放)、企業(yè)碳足跡、個人碳足跡和國家/城市碳足跡，目前國際上已經(jīng)就這四個層面的內(nèi)涵達成了共識。產(chǎn)品的碳排放足跡是產(chǎn)品和服務從制作、使用至廢棄階段的“從搖籃到墳墓”(fromcradletograve)的整個生命周期過程中，因使用化石燃料及處理所產(chǎn)生的溫室氣體排放。企業(yè)或組織的碳排放足跡，除了產(chǎn)品碳足跡外，還包含企業(yè)非生產(chǎn)活動時產(chǎn)生的溫室氣體。個人碳足跡是指個體日常生活中的衣食住行產(chǎn)生的CO2及CO2當量。國家/城市碳足跡為整個國家/城市的總體物質(zhì)與能源消耗所產(chǎn)生的溫室氣體排放量。如果按照產(chǎn)生的方式分，可分為兩種。第一碳足跡，衡量的是能源消費和交通運輸工具燃燒化石能源直接排放的CO2或其當量，這類排放可直接控制。第二碳足跡，次級或間接碳足跡，是使用產(chǎn)品或服務時從制造到最終廢棄的整個產(chǎn)品生命周期中的CO2排放總量?；蛘呖砂凑者吔绾头秶?，將碳排放分為直接碳排放和間接碳排放。前者是燃燒化石燃料，包括能源消費和運輸產(chǎn)生的CO2排放;后者是人類使用的產(chǎn)品整個生命周期產(chǎn)生的CO2排放。
二、碳排放的測度方法的比較分析
對于不同尺度的碳排放，有不同的評估方法。大致分為自下而上(bottom－up)的過程分析方法和自上而下(top－down)的環(huán)境投入產(chǎn)出分析方法。目前主要有生命周期法、投入產(chǎn)出法、IPCC計算方法和網(wǎng)絡計算器。
(一)生命周期法
生命周期評價方法(lifecycleassessment，LCA)是評價和估算產(chǎn)品和服務從原材料、制造、分銷和零售、消費者使用、最終廢棄或回收處理的整個周期內(nèi)產(chǎn)生的CO2及其當量對環(huán)境造成的影響，是從搖籃到墳墓的計算方法。碳基金(carbontrust)最早系統(tǒng)使用LCA方法進行核算，并與Defra和英國標準協(xié)會(BritishStandardsInstitution)在2008年了《產(chǎn)品和服務生命周期溫室氣體評估規(guī)范》(PAS2050)，這是第一部通過統(tǒng)一的方法評價產(chǎn)品生命周期內(nèi)溫室氣體排放的規(guī)范性文件，成為產(chǎn)品和服務碳排放評估和比較可以參考的標準化的方法。PAS2050是建立在生命周期評價方法(由ISO14040＆14044確立)之上的評價產(chǎn)品和服務生命周期內(nèi)溫室氣體排放的規(guī)范，針對某個企業(yè)的具體產(chǎn)品，從搖籃(原材料)到墳墓(產(chǎn)品報廢進入垃圾場)整個生命周期所排放的CO2總量。PAS2050規(guī)定了兩種評價方法:企業(yè)到企業(yè)BtoB(business－to－business)和企業(yè)到消費者BtoC(busi-ness－to－consumer)。前者指碳排放從產(chǎn)品運到另一個制造商時截止，即所謂的“從搖籃到大門”(fromcra-dletogate);后者產(chǎn)品的碳排放需要包含產(chǎn)品的整個生命周期(“從搖籃到墳墓”)。PAS針對溫室氣體評估的原則和技術手段主要包括:a)整個商品和服務GHG排放評價中，部分GHG排放評價數(shù)據(jù)的企業(yè)到企業(yè)(BtoB)以及企業(yè)到客戶(BtoC)的使用。b)溫室氣體的范圍。c)全球增溫潛勢數(shù)據(jù)的標準。d)處理因土地利用變化、源于生物的以及化石碳源產(chǎn)生的各種排放的處理方法。e)產(chǎn)品中碳儲存的影響的處理方法和抵消。f)特定工藝中產(chǎn)生的GHG排放的各項處置要求。g)可再生能源產(chǎn)生排放的數(shù)據(jù)要求和對這類排放的解釋。h)符合性聲明。
(二)環(huán)境投入產(chǎn)出分析方法(EIO)
美國經(jīng)濟學家瓦西里里昂惕夫創(chuàng)立的投入產(chǎn)出分析方法被廣泛應用于各領域，該方法也可用于估算企業(yè)、部門或城市和國家的碳排放數(shù)據(jù)。Matthews(2008)將碳排放分為三個層次，并分別計算。第一層次為來自部門或組織本身的直接排放，如生產(chǎn)或運輸;第二層次將邊界擴大到組織使用的能源產(chǎn)生的碳排放;第三層次邊界繼續(xù)擴大，包含了其他間接活動的碳，及產(chǎn)業(yè)整個生命周期中的所有溫室氣體的排放。他將投入產(chǎn)出法應用于整個產(chǎn)品生命周期中，形成了EIO－LCA方法。這種估算方法涵蓋了產(chǎn)業(yè)供應鏈中從采購開始的所有過程，邊界廣泛，包括了經(jīng)濟中的所有活動。根據(jù)他的計算，碳排放的估算公式為:b=Ri(I－A)－1y其中，b為溫室氣體排放量，Ri為CO2排放系數(shù)矩陣，I為單位矩陣，A為直接消耗矩陣，y為最終需求向量。EIO方法是自上而下的估算方法，并可以應用二手數(shù)據(jù)，將I－O表中的經(jīng)濟活動與環(huán)境指標結合，將整個經(jīng)濟系統(tǒng)作為邊界，可以提供一種比較綜合和穩(wěn)健的碳排放估算數(shù)值。
(三)IPCC測度方法
該方法是2006年聯(lián)合國氣候變化專門委員會編寫的國家溫室氣體清單指南，目前已經(jīng)成為國際公認和通用的碳排放估算方法。指南中將碳排放的范圍分為能源部門、工業(yè)過程和產(chǎn)品使用部門、農(nóng)林和土地利用部門以及廢棄物四個部門。其中，能源部門包含了能源產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)和建筑業(yè)、運輸業(yè)等燃料燃燒活動;工業(yè)過程和產(chǎn)品使用包含采礦工業(yè)、化學工業(yè)、金屬工業(yè)、電子工業(yè)排放以及源于燃料和溶劑使用的非能源產(chǎn)品和臭氧損耗物質(zhì)氟化替代物排放等;農(nóng)林和土地利用部門包括林地、草地、農(nóng)地、濕地、聚居地及其他土地的排放、牲畜和糞便管理過程排放和石灰尿素使用中的CO2排放等;廢棄物處理主要計算廢棄物排放、生物處理焚化和燃燒以及廢水處理與排放過程中產(chǎn)生的各種溫室氣體。IPCC的測度方法是:碳排放量=活動數(shù)據(jù)×排放因子。
(四)碳足跡計算器
就個人或家庭的碳足跡而言，英國環(huán)境、食品和農(nóng)村事務部(departmentforenvironment，foodandruralaffairs，defra)曾了CO2計算器，可以根據(jù)個人或家庭戶使用的能耗設備、家電以及出行工具計算CO2的排放量;美國加州以及我國的一些網(wǎng)站也設計了一些碳足跡計算器，這些都是自下而上的方法。以上幾種計算方法各有優(yōu)缺點，如采用生命周期評價法時需要考慮目標和范圍、清單分析、影響評價和結果解釋，要確保數(shù)據(jù)的質(zhì)量(數(shù)據(jù)來源、準確性、一致性、可再現(xiàn)性等)達到ISO14044及PAS2050的標準，為數(shù)據(jù)的獲得付出的成本較大。幾種方法的適用范圍及優(yōu)缺點比較見表1。
三、我國碳排放測度方法及低碳經(jīng)濟發(fā)展選擇
(一)以產(chǎn)品供應鏈為依據(jù)，確定碳排放的測度
計算碳排放是能夠量化減排的第一步。根據(jù)產(chǎn)品的生命周期，通過對供應鏈的研究，計算產(chǎn)品從原材料到生產(chǎn)過程再到最終產(chǎn)品的溫室氣體排放量。一般包含如下步驟。第一步，分析內(nèi)部產(chǎn)品數(shù)據(jù)，了解產(chǎn)品過程，包括原材料、將原材料轉化成最終產(chǎn)品的生產(chǎn)過程、廢棄物和產(chǎn)出的副產(chǎn)品、存儲過程中涉及的運輸環(huán)節(jié)。第二步，建立供應鏈流程圖，明確所有投入產(chǎn)出和過程，同時構成數(shù)據(jù)收集和計算的依據(jù)。流程圖應包括每一個具體的步驟和原材料，每一種原材料也許是另外一個供應鏈的成品。因此，每種原材料加工需要詳細的追溯，直到確認初級的原材料沒有溫室氣體排放。第三步，確定系統(tǒng)邊界和數(shù)據(jù)要求，應包括原材料、生產(chǎn)轉化，到使用和處理的所有過程中的直接和間接的以CO2為主的溫室氣體排放。第四步，收集數(shù)據(jù)。構建的產(chǎn)品供應鏈流程圖有助于確定數(shù)據(jù)，涵蓋了從投入到最終處理的所有排放數(shù)據(jù)，為計算打下基礎。第五步，通過供應鏈流程步驟計算碳排放。在上面的基礎上，構建質(zhì)量平衡，即在整個從原材料到最終產(chǎn)品的流程中滿足:輸入=累積+輸出。此過程中，使用能源或直接排放氣體的排放系數(shù)，待每個步驟的CO2當量計算完畢，匯總的結果即為整個供應鏈中以CO2當量表示的產(chǎn)品的碳排放量。為了使計算結果具有科學性，需要與ISO14004生命周期評價、ISO14041生命周期清單系列標準進行比較分析，同時需要結合公司溫室氣體清單標準ISO14064、III型生態(tài)產(chǎn)品的環(huán)境標志的ISO14025以及WBCSD和WRI①共同頒布的企業(yè)溫室氣體議定書(greenhousegasprotocolforcorporatereporting)，核查結果的標準化程度。
(二)考慮國際經(jīng)濟的環(huán)境利益問題
此外，在碳排放測度過程中，不可忽視的是國際貿(mào)易部分。隨著國際貿(mào)易、投資和運輸?shù)脑鲩L，越來越多的生產(chǎn)過程被置于發(fā)展中國家和地區(qū)。相對于科學技術和環(huán)境標準高的發(fā)達國家，發(fā)展中國家的環(huán)境規(guī)制相對寬松，通過貿(mào)易和投資的方式，發(fā)展中國家成為高碳產(chǎn)業(yè)集中、碳排放密集的地區(qū)。因此生命周期的過程核算框架應該跨境延伸，在確定邊界層次時，需要考慮到擴展的碳排放。評估與核算產(chǎn)品和服務的制造(建立)、改變、運輸、儲存、使用、提供、再利用或處置等過程中的任一部分的溫室氣體排放，有助于激勵企業(yè)最大限度地減少整個產(chǎn)品系統(tǒng)的碳排放。
(三)采用具有成本效率的激勵措施，降低二氧化碳排放
與其他環(huán)境措施相同，降低CO2的措施和方法，有以限制為主導的命令控制方式和激勵型的措施。命令控制方式通常由政府來決定企業(yè)實體的排放量或者應該采用的技術類型，而激勵型措施由于對如何達到減排標準和減排數(shù)量更具有靈活性，可以作為減少碳排放的有效方式。激勵性的政策包括排放稅(ataxonemission)、固定的年度排放總量及總量限制和交易安排(cap－and－tradeprogram)等。無論采取哪種措施降低CO2排放，最有成本效率的政策是可以最好地控制減排的邊際成本。采取排放稅措施，政策制定者為企業(yè)或組織排放的CO2或化石燃料中所含的每噸CO2制定一個費率。研究表明將CO2排放稅的稅率確定在估算的減排邊際收益的水平，可以激勵企業(yè)在減排成本相對較低時采取更多的措施減少排放量。與固定總量限制相比，排放稅的凈收益為后者的5倍②。雖然從長期角度看，排放稅達到減排目標的成本小于固定的總量限制和交易安排，但是我國的經(jīng)濟發(fā)展水平和能源使用狀況與發(fā)達國家不同，而且北歐、荷蘭、英國、德國等國家征收碳排放稅的實施效果也不盡相同，因此，鑒于我國經(jīng)濟發(fā)展速度和結構不平衡的現(xiàn)狀，全面實行碳排放稅需十分謹慎。在總量限制和交易安排計劃下，可就一段時間內(nèi)規(guī)定總排放的上限，要求企業(yè)實體擁有限制量下的排放權利或者額度。在給定期限內(nèi)額度或權利分配完畢，企業(yè)可自由買賣排放權。與排放稅不同，總量限制和交易安排會對排放上限有規(guī)定，但由于每個市場的能源、氣候和減排技術不同，減排成本也有差異。自2008年以來，我國多個省市設立了環(huán)境權益交易所，以北京環(huán)境交易所、上海能源交易所和天津排放權交易所為龍頭，廣州、大連、河北、武漢、昆明等幾個省市均成立環(huán)境權交易所。與歐盟和美國相比，目前我國碳交易市場面臨著一些問題，主要表現(xiàn)在缺少規(guī)范性的碳排放交易所、初始分配權存在制度缺失、缺少排放權的定價機制、配套機制不完善以及法律體系不健全等方面。因此，除了法律規(guī)范和加強政府監(jiān)督指導外，合理地設計總量和交易安排的結構，對達到碳排放減排目的有促進作用。首先，設定排放的上限，政府通過維持上限，出售給企業(yè)額度。其次，允許企業(yè)跨期轉讓減排需求，即存儲額度。當減排成本低于預期的將來成本時，企業(yè)將存儲額度;反之，企業(yè)可以借出額度。最后，基于額度的價格逐年修訂總量限制。
(四)改善能源結構，加快低碳發(fā)展
(一)生命周期法生命周期評價方法
(lifecycleassessment，LCA)是評價和估算產(chǎn)品和服務從原材料、制造、分銷和零售、消費者使用、最終廢棄或回收處理的整個周期內(nèi)產(chǎn)生的CO2及其當量對環(huán)境造成的影響，是從搖籃到墳墓的計算方法。碳基金(carbontrust)最早系統(tǒng)使用LCA方法進行核算，并與Defra和英國標準協(xié)會(BritishStandardsInstitution)在2008年了《產(chǎn)品和服務生命周期溫室氣體評估規(guī)范》(PAS2050)，這是第一部通過統(tǒng)一的方法評價產(chǎn)品生命周期內(nèi)溫室氣體排放的規(guī)范性文件，成為產(chǎn)品和服務碳排放評估和比較可以參考的標準化的方法。PAS2050是建立在生命周期評價方法(由ISO1404014044確立)之上的評價產(chǎn)品和服務生命周期內(nèi)溫室氣體排放的規(guī)范，針對某個企業(yè)的具體產(chǎn)品，從搖籃(原材料)到墳墓(產(chǎn)品報廢進入垃圾場)整個生命周期所排放的CO2總量。PAS2050規(guī)定了兩種評價方法:企業(yè)到企業(yè)BtoB(business－to－business)和企業(yè)到消費者BtoC(busi-ness－to－consumer)。前者指碳排放從產(chǎn)品運到另一個制造商時截止，即所謂的“從搖籃到大門”(fromcra-dletogate);后者產(chǎn)品的碳排放需要包含產(chǎn)品的整個生命周期(“從搖籃到墳墓”)。PAS針對溫室氣體評估的原則和技術手段主要包括:a)整個商品和服務GHG排放評價中，部分GHG排放評價數(shù)據(jù)的企業(yè)到企業(yè)(BtoB)以及企業(yè)到客戶(BtoC)的使用。b)溫室氣體的范圍。c)全球增溫潛勢數(shù)據(jù)的標準。d)處理因土地利用變化、源于生物的以及化石碳源產(chǎn)生的各種排放的處理方法。e)產(chǎn)品中碳儲存的影響的處理方法和抵消。f)特定工藝中產(chǎn)生的GHG排放的各項處置要求。g)可再生能源產(chǎn)生排放的數(shù)據(jù)要求和對這類排放的解釋。h)符合性聲明。
(二)環(huán)境投入產(chǎn)出分析方法
(EIO)美國經(jīng)濟學家瓦西里里昂惕夫創(chuàng)立的投入產(chǎn)出分析方法被廣泛應用于各領域，該方法也可用于估算企業(yè)、部門或城市和國家的碳排放數(shù)據(jù)。Matthews(2008)將碳排放分為三個層次，并分別計算。第一層次為來自部門或組織本身的直接排放，如生產(chǎn)或運輸;第二層次將邊界擴大到組織使用的能源產(chǎn)生的碳排放;第三層次邊界繼續(xù)擴大，包含了其他間接活動的碳，及產(chǎn)業(yè)整個生命周期中的所有溫室氣體的排放。他將投入產(chǎn)出法應用于整個產(chǎn)品生命周期中，形成了EIO－LCA方法。這種估算方法涵蓋了產(chǎn)業(yè)供應鏈中從采購開始的所有過程，邊界廣泛，包括了經(jīng)濟中的所有活動。EIO方法是自上而下的估算方法，并可以應用二手數(shù)據(jù)，將I－O表中的經(jīng)濟活動與環(huán)境指標結合，將整個經(jīng)濟系統(tǒng)作為邊界，可以提供一種比較綜合和穩(wěn)健的碳排放估算數(shù)值。
(三)IPCC測度方法該方法是
2006年聯(lián)合國氣候變化專門委員會編寫的國家溫室氣體清單指南，目前已經(jīng)成為國際公認和通用的碳排放估算方法。指南中將碳排放的范圍分為能源部門、工業(yè)過程和產(chǎn)品使用部門、農(nóng)林和土地利用部門以及廢棄物四個部門。其中，能源部門包含了能源產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)和建筑業(yè)、運輸業(yè)等燃料燃燒活動;工業(yè)過程和產(chǎn)品使用包含采礦工業(yè)、化學工業(yè)、金屬工業(yè)、電子工業(yè)排放以及源于燃料和溶劑使用的非能源產(chǎn)品和臭氧損耗物質(zhì)氟化替代物排放等;農(nóng)林和土地利用部門包括林地、草地、農(nóng)地、濕地、聚居地及其他土地的排放、牲畜和糞便管理過程排放和石灰尿素使用中的CO2排放等;廢棄物處理主要計算廢棄物排放、生物處理焚化和燃燒以及廢水處理與排放過程中產(chǎn)生的各種溫室氣體。IPCC的測度方法是:碳排放量=活動數(shù)據(jù)×排放因子。
(四)碳足跡計算器
就個人或家庭的碳足跡而言，英國環(huán)境、食品和農(nóng)村事務部(departmentforenvironment，foodandruralaffairs，defra)曾了CO2計算器，可以根據(jù)個人或家庭戶使用的能耗設備、家電以及出行工具計算CO2的排放量;美國加州以及我國的一些網(wǎng)站也設計了一些碳足跡計算器，這些都是自下而上的方法。以上幾種計算方法各有優(yōu)缺點，如采用生命周期評價法時需要考慮目標和范圍、清單分析、影響評價和結果解釋，要確保數(shù)據(jù)的質(zhì)量(數(shù)據(jù)來源、準確性、一致性、可再現(xiàn)性等)達到ISO14044及PAS2050的標準，為數(shù)據(jù)的獲得付出的成本較大。
二、我國碳排放測度方法及低碳經(jīng)濟發(fā)展選擇
(一)以產(chǎn)品供應鏈為依據(jù)
確定碳排放的測度計算碳排放是能夠量化減排的第一步。根據(jù)產(chǎn)品的生命周期，通過對供應鏈的研究，計算產(chǎn)品從原材料到生產(chǎn)過程再到最終產(chǎn)品的溫室氣體排放量。一般包含如下步驟。第一步，分析內(nèi)部產(chǎn)品數(shù)據(jù)，了解產(chǎn)品過程，包括原材料、將原材料轉化成最終產(chǎn)品的生產(chǎn)過程、廢棄物和產(chǎn)出的副產(chǎn)品、存儲過程中涉及的運輸環(huán)節(jié)。第二步，建立供應鏈流程圖，明確所有投入產(chǎn)出和過程，同時構成數(shù)據(jù)收集和計算的依據(jù)。流程圖應包括每一個具體的步驟和原材料，每一種原材料也許是另外一個供應鏈的成品。因此，每種原材料加工需要詳細的追溯，直到確認初級的原材料沒有溫室氣體排放。第三步，確定系統(tǒng)邊界和數(shù)據(jù)要求，應包括原材料、生產(chǎn)轉化，到使用和處理的所有過程中的直接和間接的以CO2為主的溫室氣體排放。第四步，收集數(shù)據(jù)。構建的產(chǎn)品供應鏈流程圖有助于確定數(shù)據(jù)，涵蓋了從投入到最終處理的所有排放數(shù)據(jù)，為計算打下基礎。第五步，通過供應鏈流程步驟計算碳排放。在上面的基礎上，構建質(zhì)量平衡，即在整個從原材料到最終產(chǎn)品的流程中滿足:輸入=累積+輸出。此過程中，使用能源或直接排放氣體的排放系數(shù)，待每個步驟的CO2當量計算完畢，匯總的結果即為整個供應鏈中以CO2當量表示的產(chǎn)品的碳排放量。為了使計算結果具有科學性，需要與ISO14004生命周期評價、ISO14041生命周期清單系列標準進行比較分析，同時需要結合公司溫室氣體清單標準ISO14064、III型生態(tài)產(chǎn)品的環(huán)境標志的ISO14025以及WBCSD和WRI共同頒布的企業(yè)溫室氣體議定書(greenhousegasprotocolforcorporatereporting)，核查結果的標準化程度。
(二)考慮國際經(jīng)濟的環(huán)境利益問題
此外，在碳排放測度過程中，不可忽視的是國際貿(mào)易部分。隨著國際貿(mào)易、投資和運輸?shù)脑鲩L，越來越多的生產(chǎn)過程被置于發(fā)展中國家和地區(qū)。相對于科學技術和環(huán)境標準高的發(fā)達國家，發(fā)展中國家的環(huán)境規(guī)制相對寬松，通過貿(mào)易和投資的方式，發(fā)展中國家成為高碳產(chǎn)業(yè)集中、碳排放密集的地區(qū)。因此生命周期的過程核算框架應該跨境延伸，在確定邊界層次時，需要考慮到擴展的碳排放。評估與核算產(chǎn)品和服務的制造(建立)、改變、運輸、儲存、使用、提供、再利用或處置等過程中的任一部分的溫室氣體排放，有助于激勵企業(yè)最大限度地減少整個產(chǎn)品系統(tǒng)的碳排放。
(三)采用具有成本效率的激勵措施
降低二氧化碳排放與其他環(huán)境措施相同，降低CO2的措施和方法，有以限制為主導的命令控制方式和激勵型的措施。命令控制方式通常由政府來決定企業(yè)實體的排放量或者應該采用的技術類型，而激勵型措施由于對如何達到減排標準和減排數(shù)量更具有靈活性，可以作為減少碳排放的有效方式。激勵性的政策包括排放稅(ataxonemission)、固定的年度排放總量及總量限制和交易安排(cap－and－tradeprogram)等。無論采取哪種措施降低CO2排放，最有成本效率的政策是可以最好地控制減排的邊際成本。采取排放稅措施，政策制定者為企業(yè)或組織排放的CO2或化石燃料中所含的每噸CO2制定一個費率。研究表明將CO2排放稅的稅率確定在估算的減排邊際收益的水平，可以激勵企業(yè)在減排成本相對較低時采取更多的措施減少排放量。與固定總量限制相比，排放稅的凈收益為后者的5倍。雖然從長期角度看，排放稅達到減排目標的成本小于固定的總量限制和交易安排，但是我國的經(jīng)濟發(fā)展水平和能源使用狀況與發(fā)達國家不同，而且北歐、荷蘭、英國、德國等國家征收碳排放稅的實施效果也不盡相同，因此，鑒于我國經(jīng)濟發(fā)展速度和結構不平衡的現(xiàn)狀，全面實行碳排放稅需十分謹慎。在總量限制和交易安排計劃下，可就一段時間內(nèi)規(guī)定總排放的上限，要求企業(yè)實體擁有限制量下的排放權利或者額度。在給定期限內(nèi)額度或權利分配完畢，企業(yè)可自由買賣排放權。與排放稅不同，總量限制和交易安排會對排放上限有規(guī)定，但由于每個市場的能源、氣候和減排技術不同，減排成本也有差異。自2008年以來，我國多個省市設立了環(huán)境權益交易所，以北京環(huán)境交易所、上海能源交易所和天津排放權交易所為龍頭，廣州、大連、河北、武漢、昆明等幾個省市均成立環(huán)境權交易所。與歐盟和美國相比，目前我國碳交易市場面臨著一些問題，主要表現(xiàn)在缺少規(guī)范性的碳排放交易所、初始分配權存在制度缺失、缺少排放權的定價機制、配套機制不完善以及法律體系不健全等方面。因此，除了法律規(guī)范和加強政府監(jiān)督指導外，合理地設計總量和交易安排的結構，對達到碳排放減排目的有促進作用。首先，設定排放的上限，政府通過維持上限，出售給企業(yè)額度。其次，允許企業(yè)跨期轉讓減排需求，即存儲額度。當減排成本低于預期的將來成本時，企業(yè)將存儲額度;反之，企業(yè)可以借出額度。最后，基于額度的價格逐年修訂總量限制。
(四)改善能源結構
【關鍵詞】碳交易；氣候交易所；國際比較
氣候交易所是指具有法律約束力、基于國際規(guī)則的溫室氣體排放登記、減排和交易系統(tǒng)。其成員通過建立有效的排放管理和監(jiān)督系統(tǒng)獲得實踐經(jīng)驗，同時隨著全球應對氣候變化的挑戰(zhàn)獲得近期和遠期需要的先進的測量和交易技能。
目前，全球碳交易所機制主要包括美國的芝加哥氣候交易所、BlueNext氣候交易所和美國洲際-歐洲氣候交易所。其中，芝加哥氣候交易所有美國芝加哥氣候期貨交易所CCFE全資子公司和加拿大蒙特利爾氣候交易所MceX合資子公司。美國洲際交易所于2010年收購了原芝加哥氣候交易所的子公司歐洲氣候交易所ECX。目前，我國成為實現(xiàn)清潔發(fā)展機制減排量最多的國家。2008年以來，我國陸續(xù)成立了上海環(huán)境能源交易所、北京環(huán)境交易所和天津排放權交易所等。本文將重點對芝加哥氣候交易所、芝加哥氣候期貨交易所和BlueNext氣候交易所，以及我國氣候交易所進行全方位的比較研究。
一、美國芝加哥氣候交易所
（一）簡介
芝加哥氣候交易所（簡稱CCX）成立于2003年，是世界上第一個、北美唯一的自愿參與溫室氣體減排交易、實行具有法律約束力的減排承諾的先行者和市場交易平臺，是關于溫室氣體登錄、減量及貿(mào)易的商業(yè)金融系統(tǒng)。
（二）市場參與者
CCX是實行會員制的、自愿性的“限額-貿(mào)易”體系。交易所共交易二氧化碳、甲烷、氧化亞氮等六種溫室氣體，并將其轉換為共同的計量單位二氧化碳當量（tCO2e）。交易是通過買賣碳金融工具（簡稱CFI）實現(xiàn)的，每份CFI代表100 tCO2e[1]。目前會員達到數(shù)百個，分別來自航空、汽車、電力、環(huán)境、交通等數(shù)十個不同行業(yè)?？傮w上看，會員分兩類：一類是來自企業(yè)、城市和其它排放溫室氣體的各個實體單位，它們必須遵守其承諾的減排目標；另一類是該交易所的參與者，主要包括普通會員、注冊參與會員、協(xié)作會員、抵消配額供應商、減排項目批發(fā)商、投資交易商以及專項交易參與商等七類。
（三）交易機制
芝加哥氣候交易所執(zhí)行由交易所成員自行設計和管理的自愿交易規(guī)則。CCX的核心理念為“用市場機制來解決環(huán)境問題”。CCX的會員自愿但從法律上聯(lián)合承諾減少溫室氣體排放芝加哥氣候交易所要求會員實現(xiàn)減排目標：要求每位會員通過減排或購買補償項目的減排量，該交易所的會員自愿削減溫室氣體排放，但在法律上對于會員承諾的減排量進行約束，以督促會員實現(xiàn)減排目標，CCX系統(tǒng)以1998-2001年之溫室氣體排放量為基線，第一階段為2003到2006年：計劃已于2006年年底結束，此階段所有CCX會員須將其溫室氣體排放量須低于該基線的4%。即實現(xiàn)每年1%的減排量，對于不能達到目標的會員處以罰金。第二階段為2007年到2010年，CCX將進行溫室氣體排放減量規(guī)定為會員在此階段時間的溫室氣體排放量須低于該基線的6%。芝加哥氣候交易所實行配額交易的市場模式，如果有會員提前完成減排目標，可以將余下來的減排指標轉賣給其他交易所會員，價格通過競標的形式確定。CCX交易系統(tǒng)主要由交易登記系統(tǒng)、交易平臺、結算平臺三部分組成。
二、美國芝加哥氣候期貨交易所
（一）簡介
芝加哥氣候期貨交易所（簡稱CCFE），是芝加哥氣候交易所的全資子公司、氣候交易集團公司的成員，也是世界上第一個關于環(huán)境方面的期貨交易所，交易標準化的和清晰的、關于期貨和期權的環(huán)境金融產(chǎn)品，包括排放權、與股指、保險掛鉤的合約，提供環(huán)境產(chǎn)品領域的風險管理和交易機會[5]。
（二）市場參與者
CCFE的市場參與者主要有普通會員、結算會員和特許權持有者。普通會員可以通過結算會員進行訪問，有意進行CCFE產(chǎn)品交易的普通會員必須在結算會員處建立賬戶，由結算公司提供結算服務；填寫入市登記表格或從特許權持有者（“結算擔?！保┨帿@得書面授權，進行市場準入登記1。
（三）交易機制
如圖1所示，假設CCFE市場中，顧客A和B進行交易。首先，顧客A一個購買指令，顧客B一個出售指令，通過CCFE電子交易平臺進行交易。一項交易被執(zhí)行，盡管顧客A并不知道顧客B的身份；其次芝加哥氣候期貨交易所將交易的雙方報告給結算公司進行結算。在結算過程中，結算公司充當每一項交易的另一方，因此，承擔著每一方交易的風險。再次，結算公司將交易報告給每一方交易者的期貨傭金商。雙方的期貨傭金商必須向結算公司繳納保證金以維持席位。最后，每一方的期貨傭金商向各自的顧客報告交易狀況和收取保證金，以維持顧客席位。
三、BlueNext氣候交易所
（一）簡介
BlueNext是世界領先的環(huán)境交易所。2007年12月，由紐約-泛歐證券交易集團(NYSE Euronext)和法國國家開發(fā)銀行Caisse des Depots聯(lián)合成立的環(huán)境權益交易市場，其中全球最大規(guī)模和最具流動性的交易所集團，紐約-泛歐交易所集團持股60%。BlueNext交易所的交易品種包括二氧化碳排放權的現(xiàn)貨與期貨，是目前全世界規(guī)模最大的二氧化碳排放權現(xiàn)貨交易市場，占全球二氧化碳排放權現(xiàn)貨交易市場份額的93%。BlueNext交易所不僅是唯一進行CER合約交易的交易所，而且使歐盟排放交易計劃下發(fā)放的二氧化碳碳排放額度（EUA）的交易變?yōu)榭赡?[7]。
[關鍵詞]碳排放；碳交易；市場機制；啟示
[作者簡介]鄭曉曦，四川大學經(jīng)濟學院人口資源與環(huán)境經(jīng)濟學博士研究生；陳薇，四川大學商學院在讀博士；蒯文婧，四川大學公共管理學院在讀博士。四川
成都610064
[中圖分類號]F062.2 [文獻標識碼]A [文章編號]1004-4434（2013）04-0118-05
一、碳交易概念和類型界定
碳排放權是指大自然或法律賦予給權利主體，基于生存和發(fā)展之需要向大氣排放溫室氣體的權利，本質(zhì)上是一種對氣候環(huán)境資源的使用權。由于二氧化碳是溫室氣體最主要的組成部分，所以，國際慣例是把其他溫室氣體統(tǒng)一折算成二氧化碳當量以便最終減排量的計算。
碳交易即是碳排放權交易，此概念源自于《聯(lián)合國氣候變化公約》和《京都議定書》這兩個意義深遠的國際公約。碳交易是指排放主體遵循相關法律法規(guī)，在市場機制下，自愿且平等的進行碳減排后所余指標的交易。并接受相關主管部門和機構的監(jiān)督與指導。以此實現(xiàn)溫室氣體排放的總量降低，提高減排效果的同時削減減排成本，從而達到改善氣候環(huán)境的一種行為。其核心思想是以法律賦予碳排放權利以商品的性質(zhì)，通過買入和賣出來達到碳排放量的總體控制，使氣候環(huán)境得到改善。
碳交易的基本流程是協(xié)議或合同的一方通過向另一方進行支付獲得一定的溫室氣體減排額，并將其用于緩和溫室效應從而達到其預設的減排任務。具體來說是國際有關機構和部門通過對全球環(huán)境容量進行評估。規(guī)定全球溫室氣體的排放量上限，并按照科學依據(jù)將排放量總體化整為零，再將這些劃分好的排放量發(fā)放給《京都議定書》締約國，各締約國政府再通過公開拍賣、定價出售或無償分發(fā)等方式對其進行分配，與此同時，建立專門的碳排放交易市場以方便其買賣。通過此專業(yè)市場的建立，買賣雙方可以更好的通過市場機制進行交易。
從不同角度出發(fā)，碳交易可分成以下幾種類型：
1.強制性碳交易和自愿性碳交易
根據(jù)是否具有強制性，可將碳交易分成強制性碳交易和自愿性碳交易。
強制性碳交易就是通常所說的“強制減排”，這類碳交易是當今全球發(fā)展趨勢最為迅猛的一種。較為有影響力的碳交易體系，如歐盟排放交易體系（Eu ETS）、澳大利亞新南威爾士溫室氣體減排體系（NSW GGAS）和日本東京都總量控制與交易體系（TMG）等都主要是運用此類碳交易方式。
自愿性碳交易分為兩種情況：純自愿碳交易和協(xié)議式碳交易。純自愿交易可以概括為“自愿加入，自愿減排”，日本資源排放交易體系（J-VETS）是采用這種類型的典范；而協(xié)議式碳交易為“自愿加入，強制減排”，就意味著交易雙方可自愿選擇使用此類型碳交易，但一旦采用就要受到一定的法律約束，若不能履行規(guī)定的減排義務便會受到相應的懲罰。芝加哥氣候交易所（CCX）是這種碳交易類型的發(fā)起者。
2.區(qū)域性碳交易和全國/跨國碳交易
根據(jù)碳交易覆蓋的地理范圍不同，可將其分為區(qū)域性碳交易和全國/跨國碳交易。
區(qū)域性碳交易就是在一定的區(qū)域內(nèi)進行的碳排放權交易，如區(qū)域溫室氣體減排行動（RGGI）和澳大利亞新南威爾士溫室氣體減排體系（NSWGGAS）等碳交易體系都是在一定區(qū)域內(nèi)進行碳交易。
全國/跨國碳交易是指跨越某一區(qū)域進行的碳排放權交易，歐盟排放交易體系（EU ETS）就是此種類型的運用典范，它包含了歐盟27個國家和挪威、列支敦士登和冰島，并積極的與發(fā)展中國家展開情節(jié)發(fā)展機制項目的合作。
3.基于配額指標的碳交易和基于項目的碳交易
根據(jù)交易標的的不同?？蓪⑻冀灰追譃榛谂漕~的碳交易和基于項目的碳交易。
基于配額的碳交易標的為配額，就是基于總體碳排放量限制而事前分配好的碳排放權指標。此類交易一般需要設定一個絕對碳排放量上限，先分配碳排放配額，減排之后的剩余部分才允許在市場上進行交易。配額碳交易是目前全球碳交易市場的主流交易方式，其在歐盟排放交易體系（EU ETS）和區(qū)域溫室氣體減排行動（RGGI）的碳交易方式中占絕對主導地位。
基于項目的碳交易標的為具體減排項目產(chǎn)生的經(jīng)核證的碳減排指標。它與配額碳交易不同，是一種事后授信的交易類型，主要是買賣雙方進行核證碳減排指標的交易?！毒┒甲h定書》中規(guī)定的清潔發(fā)展機制（CDM）和聯(lián)合履行機制分別產(chǎn)生的“經(jīng)核證的減排指標”（CERS）和“減排指標單位”（ERUS）都是較為典型的核證碳減排指標。
4.多行業(yè)碳交易和單行業(yè)碳交易
根據(jù)碳交易覆蓋的行業(yè)范圍的不同?？蓪⑻冀灰追譃閱味嘈袠I(yè)碳交易和單行業(yè)碳交易。多行業(yè)碳交易一般是包含了眾多不同行業(yè)。如歐盟排放交易體系（EU ETS）涵蓋電力、鋼鐵、金屬和紙漿等等許多行業(yè)；而單行業(yè)碳交易一般只包括一個行業(yè)，如美國的區(qū)域溫室氣體減排行動（RGGI）就只在電力行業(yè)內(nèi)進行交易，總體而言，單行業(yè)在進行碳交易時所受到的政策阻力要遠遠小于多行業(yè)碳交易。
5.現(xiàn)貨碳交易和期貨碳交易
根據(jù)碳交易時限的不同，可將其分為現(xiàn)貨碳交易和期貨碳交易。現(xiàn)貨碳交易是指交易雙方約定好支付方式和交貨方式并在較短時間內(nèi)交收碳排放指標的交易類型；而期貨碳交易是指交易主體繳納一定保證金后在氣候期貨交易所進行指標合約買賣的一種碳交易方式。
二、全球碳交易現(xiàn)狀概述
碳交易的產(chǎn)生和發(fā)展和《京都議定書》有著密切的關聯(lián)。為了限制發(fā)達國家的溫室氣體排放，減緩溫室效應的速度，1997年在東京召開的《聯(lián)合國氣候變化框架公約》第三次締約方大會通過了《京都議定書》。議定書規(guī)定到2010年，發(fā)達國家的溫室氣體排放量要比1990年減少5.2%，并對其各自的減排目標做出了詳細的規(guī)定。議定書同時規(guī)定，發(fā)展中國家在2012年前都不需要承擔減排義務。《京都議定書》的通過，成為溫室氣體排放權交易的起點，并開創(chuàng)了一種全新的交易模式——碳交易。
為了使各國更好的履行溫室氣體減排義務，《京東議定書》約定了三種靈活履約機制：國際排放權交易（International Emission Trading，IET）、聯(lián)合實施機制（Joint Implementation，JI）以及清潔發(fā)展機制（Clean Development Mechanism，CDM）。前兩種機制適用于附件一締約方（均為發(fā)達國家）之間，而清潔發(fā)展機制為一個包括發(fā)展中國家的彈性機制，其允許附件一締約方通過幫助在發(fā)展中國家進行有利于減排或者吸收大氣溫室氣體的項目，作為本國達到減排指標的一部分。這一機制近幾年在全球范圍內(nèi)發(fā)展迅速，成為碳交易的主力。清潔發(fā)展機制之所以在世界范圍內(nèi)被廣泛的認可接受在于其制度上的突出優(yōu)勢，那就是在減少總的資源耗費量的同時，實現(xiàn)了社會有效產(chǎn)出，并且使得污染物排放量消減中的等邊際原則得以實現(xiàn)。作為最大的發(fā)展中國家，CDM的制度安排為我國提供了生產(chǎn)和消費模式轉變的巨大機遇。
碳交易在近幾年發(fā)展迅猛。根據(jù)世界銀行的數(shù)據(jù)顯示，2006年全球交易額超過了300億美元，是2005年的3倍；2007年交易額達到493億美元；到了2008年，更達到928億美元。其中，基于配額的交易占據(jù)了絕對主導的地位。2009年，全球碳交易總額已超過1200億美元。直逼石油全球交易額。其中，歐洲成為碳交易全球最大的買家，交易量達到62億噸二氧化碳排放當量，占全球交易總量的73%；交易額達到1185億美元。2010年，全球碳交易的加權平均價格在2009年基礎上增加了17%，由每噸二氧化碳當量15.3美元上升到17.9美元。其中，占全球交易量80%的歐洲排放交易體系（EUETS），其加權平均碳價格上升6.6%，從2009年的每噸二氧化碳當量17.9美元增加到2010年的19.1美元。2011年，盡管碳價格降至創(chuàng)紀錄的新低，但由于流動性被大大刺激，交易活動激增，使得2011年全球交易值比2010年增長4%，歐盟碳交易體系的交易值2011年增長至1309億美元，增長6%。據(jù)世界銀行預測。全球碳交易的交易額在2012年底將超過1400億美元，屆時碳交易總額很可能超過石油市場交易額成為世界第一。
目前全球已建立起多個碳交易場所，其中規(guī)模最大的當屬歐盟排放交易體系（EU ETS），該體系于2005年1月1日啟動運行，幾年來一直保持著全球碳交易的領先地位，是迄今為止最成功的碳交易體系，根據(jù)世界銀行的數(shù)據(jù)，EU ETS的碳交易量占到全球交易總量的75%以上。該體系也是目前唯一一個成功運行的跨國跨行業(yè)的碳交易體系。美國雖然于2001年拒絕簽署《京都議定書》，但是美國聯(lián)邦政府和各州政府從未停止尋求溫室氣體排放問題的解決方案，通過各界的努力，美國形成了區(qū)域性碳交易體系：芝加哥氣候交易所（CCX）是全球首個自愿碳交易體系，該體系于2002年運行，其主要特點是企業(yè)自愿加入一個由第三方認證的強制減排系統(tǒng)并簽訂有法律效力的協(xié)議。美國區(qū)域溫室氣體行動（RGGI）是美國第一個建立在市場機制基礎上的強制性碳排放交易體系。這個體系于2009年1月1日正式運行，是由其參與到其中的州各自單獨的碳交易體系組成的，這些單獨的碳交易體系自行制定管理條例和規(guī)則，然后通過“碳配額互惠”規(guī)則相互聯(lián)系來共同形成區(qū)域性碳交易體系。澳大利亞新南威爾士溫室氣體減排體系（NSW）是全球最早的強制減排碳交易體系，始于2003年1月1日。主要致力于減少該國電力相關的碳排放。此外，亞洲的日本和印度也紛紛建立起區(qū)域性碳排放交易體系，為本國的碳減排事業(yè)邁出了堅實的步伐。
三、我國碳交易發(fā)展中存在的問題分析
截至到2012年11月，國家發(fā)改委批準的CDM項目數(shù)為4782個，年均核證溫室氣體減排量達到全球總量的60%以上，龐大的供應量決定了一旦我國建成較為完善的碳交易體系，其規(guī)模與影響力必定不可小覷。根據(jù)聯(lián)合國的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，全球CDM減排項目中新能源與可再生能源、廢物處理與處置類型的項目占總數(shù)的77%且主要集中在工業(yè)領域。我國的工業(yè)基礎在所有發(fā)展中國家中最為突出，可進行CDM交易的碳減排項目也最多，這意味著在可預見的將來，只要繼續(xù)保持非義務減排國的地位，我國的CDM事業(yè)將保持高速發(fā)展態(tài)勢，可以為全球碳交易持續(xù)地供給核證溫室氣體減排量。
隨著我國CDM減排項目在數(shù)量上的快速增加，碳交易體系初見倪端，很多問題也隨之而來。同時，國際碳交易中存在的很多問題也很有可能成為制約我國碳交易健康發(fā)展的隱患。
1.國際碳交易面臨的困境
國際碳交易雖然經(jīng)過幾年的迅猛發(fā)展，可仍然存在著較明顯的不足。首先。CDM項目產(chǎn)品——核證溫室氣體減排量（CERS）的交易雖然被稱作為排放權交易，但因其特殊性并未被定義為產(chǎn)權交易，也沒有被賦予明確的法律意義。究其原因，是由于CERS的交易雙方被嚴格限定，無法進行完全的市場流通；CERS是基于一定的CDM項目產(chǎn)生而不是基于政策，靈活程度甚至比不上配額。這些都導致CERS產(chǎn)權不清晰。其次，CDM項目從開發(fā)到實施需要經(jīng)過長達一年多的聯(lián)合國審核期，隨后又要經(jīng)歷一年左右的排放周期才能授予核證，進行真正的CERS交付。而在漫長的等待過程中，還難免會涉及到環(huán)境保護，外交談判。貿(mào)易壁壘等多方面的問題，使得CDM項目的實施愈加復雜，而這些并沒有明確的國際法律條例約束。再次，我國的CDM項目甚少涉及無償技術轉讓，大多是減排難度較低、技術含量不盡人意的項目，2011年我國可再生能源項目數(shù)量上占70%，但產(chǎn)生的減排量只占30%。這說明附件一締約方國家仍未能按照《京都議定書》的規(guī)定幫助發(fā)展中國家，使得發(fā)展中國家在CDM項目交易中處于不公平的地位。
2.國內(nèi)碳交易現(xiàn)存的問題
我國碳交易發(fā)展進程中涌現(xiàn)出諸多問題，如果不加以重視，將會影響我國碳交易健康快速的發(fā)展。
缺乏定價權。由于我國碳交易體制發(fā)展的比較緩慢。至今沒有建立起一個符合國內(nèi)碳交易現(xiàn)狀并能與國際碳交易接軌的完善的碳交易體系，致使我國無法獲得相應的定價權。我國雖然在CDM項目上占據(jù)全球CERS供應量的60%以上，可是一直沒有定價權，只是碳交易的參與方而非定價方，致使我國一直處于國際碳交易供應鏈的最底端。我國的CDM項目產(chǎn)生的CER被國際買家低價收購，再經(jīng)由金融機構的包裝高價賣出，攫取了高額利潤：目前我國CDM項目產(chǎn)生的核證減排量的國際售價僅為每噸10歐元左右，而到了歐洲市場再次進行交易的時候，每噸售價往往高達20-30歐元。
國內(nèi)缺乏與碳交易相對應的法律法規(guī)，相關監(jiān)管機構缺失。國家發(fā)改委于2005年出臺了《清潔發(fā)展機制項目管理辦法》，除此之外，并無其它針對碳交易且較為全面的綜合性法規(guī)。在此條例中并無涉及企業(yè)參與CDM項目交易的詳細規(guī)定，亦無適用于國際碳交易中保護本國賣方利益不受侵害的相關條例。這使得我國企業(yè)在進行碳交易時沒有完善的本國法律條款可循，自身的權益在遇到國際糾紛時受到損害的可能性增大。法律的缺失使我國碳交易過程中充斥著大量的交易主體卻沒有一個可以共同遵循的行為準則。目前，我國在清潔發(fā)展機制項目活動中的主管機構為國家發(fā)改委，該機構的主要職責僅為CDM項目的相關審核。對于CDM項目涉及的諸多重要方面都沒有明確的監(jiān)督管理，如碳排放量的核定和監(jiān)測。監(jiān)管的缺位，影響了碳交易的健康發(fā)展。
金融支撐不足。我國的碳交易是個新興事物，開展其主要業(yè)務需要相當大的資金投入，而國內(nèi)的金融機構甚少介入碳交易這個領域，目前僅有興業(yè)銀行、中國銀行、浦發(fā)銀行等很少幾家金融機構涉足。在目前的政策條件限制下這些金融機構只能辦理CDM項目的相關借貸融資業(yè)務，像碳掉期交易、碳證券和碳期貨等有廣闊前景的衍生交易并未被允許開放。CDM項目的審核實施周期較長，需要的資金投入量大，并不符合商業(yè)銀行“流動性、安全性、盈利性”的經(jīng)營準則。這就意味著僅靠銀行業(yè)的介入并不能完全解決碳交易的資金問題，還要依靠證券、基金、風險投資等手段進行融資。而這些金融手段也由于上述的碳交易衍生產(chǎn)品交易未被完全開放而無法順利實施。
專業(yè)人才稀缺。國內(nèi)碳交易方面的專業(yè)人才十分稀缺，原因有三：一是碳交易剛剛興起，國內(nèi)學術界的相關理論研究還存在著很多空白，研究較為分散且沒有統(tǒng)一的研究機構，亦尚未構建其完善的理論知識體系；二是碳交易涉及金融、環(huán)境、法律、貿(mào)易等多個學科，能夠參與其中的專業(yè)人才必須是多學科交叉的復合型人才，培養(yǎng)難度很大，目前國內(nèi)的高等院校對培養(yǎng)此方面人才的重視程度也遠遠不夠；三是英語是碳交易的現(xiàn)行通用語言，清潔機制發(fā)展項目從項目文件的編排設計到項目審核，以及相關國際法律條款均使用英語，這對于高端英語專業(yè)人才比較稀缺的我國來說仍然是一個較為棘手的難題。
四、促進我國碳交易發(fā)展的對策建議
1.建立完善的碳交易法律法規(guī)體系
我國政府應當完善碳交易的法律體系，令碳交易的整個流程有法可依。在我國市場經(jīng)濟體系還不是特別完善的情況下建立碳交易的相關法律法規(guī)體系，必然要將政策和制度結合起來。在設計碳交易體制時，應當充分考慮現(xiàn)行政策工具和相關法律制度，爭取發(fā)揮協(xié)同效應。應制定全面的綜合性碳交易法律法規(guī)，如《碳排放交易法》，并在其中明確的界定碳排放權的概念。只有從法律上將碳排放權的稀缺性、排他性、可交易性明確規(guī)定出來，才能使我國賣家在進行碳交易時，有堅定的法律后盾。只有建立起完善的碳交易法律體系，才能使我國逐步建立起和國際碳交易接軌的碳交易體系，使我國在參與國際碳交易時，不再處于被動地位。
2.加強碳交易的政府監(jiān)管力度，建立碳排放信息披露制度
美國知名公共政策教授Gary C.Bryner指出開展有效碳交易的關鍵是能反映經(jīng)濟承受能力的排放基準線：有效的主管機構和手段實施監(jiān)測；持續(xù)、準確的核查排放量。但在實際操作中，碳交易的無形等特點使得核定排放數(shù)量成為首要難題。我國政府應當加大監(jiān)測技術的投入以彌補這方面的不足，同時應當督促相關監(jiān)督機構切實有效的行使監(jiān)督職責，提高監(jiān)測效率。在CDM項目的交易中，買賣雙方的信用基礎是碳交易有序進行的保障，如果沒有針對信用的有效監(jiān)控管理，很有可能導致低信用度的買（賣）家進入到市場，對交易的正常進行造成不良影響并帶米金融風險。因此要完善CDM管理機構的職能，增設下屬監(jiān)管機構，對CDM項目的每個階段進行有效監(jiān)控和管理，并建立碳交易追蹤制度，如建立統(tǒng)一的碳交易賬戶管理系統(tǒng)，從而全面及時地了解CDM項目的運行、交易等情況，保護買（賣）家的合法權益，維護碳交易的穩(wěn)定運行和健康成長。
3.加強金融工具的介入力度，加快相關人才培養(yǎng)
目前我國金融機構在業(yè)務創(chuàng)新方面存在著很多不足，但隨著我國市場經(jīng)濟的迅猛發(fā)展，金融創(chuàng)新勢必會快速成長并滲透到各個領域。政府應當加強碳交易的宣傳并提供一定的優(yōu)惠指引政策，引導未涉足碳交易的金融機構逐步參與進來。鼓勵已經(jīng)涉足碳交易的金融機構加快在此交易模式上的業(yè)務領域擴展，積極開拓碳期貨業(yè)務。并完善運作程序，這樣能大大的提高交易的活躍程度并相應的降低風險。在碳期貨交易機制逐漸成熟時。引入碳保險、碳證券、碳基金等金融工具，使碳交易成為一種成熟而穩(wěn)定的交易模式。人才是碳交易發(fā)展不可或缺的重要因素。首先應當在相關高等院校的金融、管理專業(yè)建立碳交易人才培養(yǎng)機制，并著重培養(yǎng)交叉學科的綜合性人才；其次應鼓勵相關企業(yè)加強人才引進的力度，并積極向國外先進經(jīng)驗和技術學習。
五、結語
我國在碳交易領域承受著諸多壓力，但更面臨著巨大的機遇。在這種形勢下，發(fā)展并完善的碳交易是歷史性的必然選擇，但只有事先找出碳交易發(fā)展中存在的隱患和問題并加以解決。才能夠真正的建立起一個健康有序的碳交易體系。
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關鍵詞：節(jié)能減排；碳排放權交易；溫室氣體
中圖分類號：F127 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）09-0-02
一、湖北省實行碳排放權交易的歷史背景
自1750年以來，人類逐步進入了工業(yè)社會，隨著工業(yè)活動的開展，大量化石能源被使用，全球溫室氣體濃度顯著上升，并由此引發(fā)全球氣候變化，已成為人類面臨的最大威脅之一，這其中CO2對全球升溫的貢獻所占比例最大，急需世界各國一起來控制或減少二氧化碳排放。1997年的通過的《京都議定書》是人類歷史上首次以法規(guī)的形式限制溫室氣體排放，它提出的排放交易、聯(lián)合履約機制、清潔發(fā)展機制為解決以CO2為代表的溫室氣體減排提供了一個新的途徑。它把CO2排放權作為一種商品，從而形成了碳交易市場，為促進節(jié)能減排和低碳經(jīng)濟的發(fā)展提供了政策支持和制度保障。
2009年在丹麥哥本哈根召開的世界氣候大會上，簽署通過了《哥本哈根協(xié)議》，該協(xié)議維護了《聯(lián)合國氣候變化框架公約》及其《京都議定書》確立的“共同但有區(qū)別的責任”原則，就發(fā)達國家實行強制減排和發(fā)展中國家采取自主減排行動作出了安排，并就全球長期目標、資金和技術支持等焦點問題達成了共識。
除了國際組織為節(jié)能減排的發(fā)展做出積極的動作以外，國外區(qū)域性的國家組織或者各個國家也正在為減少溫室氣體排放采取了許多積極的政策措施，并建立了若干區(qū)域性的碳排放權交易所。歐盟的碳排放交易體系是迄今世界上最大的溫室氣體排放權市場。為建立起一個全球性的排放權交易體系，歐盟還允許EUETS系統(tǒng)內(nèi)的成員使用CDM和JI項目的減排量指標來抵消其減排量。此外，歐盟排放體系還積極與其他排放交易制度，擴大交易范圍，幫助企業(yè)進一步降低減排成本。其較為成熟的碳排放權交易機制可以給我國建立相應機制帶來啟示和借鑒。
2012年1月國務院在《“十二五”控制溫室氣體排放工作方案》中要求大幅度降低單位GDP的二氧化碳排放。同時，國家發(fā)展委會也通知，同意包括湖北在內(nèi)的七省市開展碳排放權交易試點。開展碳排放權交易，能夠通過市場化的手段，減低企業(yè)減排的成本，促使資源流向節(jié)能減排空間最大、機會成本最低的地區(qū)和企業(yè)，一方面可以分擔發(fā)達地區(qū)的減排責任，另一方面可以發(fā)揮欠發(fā)達地區(qū)的減排優(yōu)勢，推動各種減排資源的優(yōu)化配置，有利于整體經(jīng)濟效率的提高。與此同時，碳排放權交易市場的建立還可以調(diào)動起地區(qū)和企業(yè)開展節(jié)能減排的積極性，鼓勵企業(yè)進行相關的技術創(chuàng)新和投資，形成相應的低碳產(chǎn)業(yè)，使得節(jié)能減排成為各地經(jīng)濟乃至全國經(jīng)濟增長的新動力。
二、湖北省經(jīng)濟發(fā)展、能源利用現(xiàn)狀
1.湖北省經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀
2011年湖北GDP總量為19594.19億元，按可比價格計算比上年增長13.8%，在全國的排名由2010年的第11位上升至第10位。從GDP增速看，受國際國內(nèi)經(jīng)濟減速以及省內(nèi)產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整等原因的疊加影響，2011年湖北13.8%的增速較之于上年下降了1個百分點。但仍比全國（9.2%）高出4.6個百分點。增速排名居全國各省市區(qū)第7位、中部六省第1位。由此表明湖北整體經(jīng)濟仍然處在相對高位且比較健康的平穩(wěn)較快增長區(qū)間，且經(jīng)濟總量及人均GDP排名均處于國內(nèi)中等水平，開展碳排放權交易試點具有代表性和發(fā)展?jié)摿Α?/p>
2.湖北省產(chǎn)業(yè)結構現(xiàn)狀
2010年，全省完成生產(chǎn)總值15806.09億元，按可比價格計算，比上年增長14.8%，連續(xù)7年保持兩位數(shù)增長。其中：第一產(chǎn)業(yè)完成增加值2147億元，增長4.6%；第二產(chǎn)業(yè)完成增加值7764.65億元，增長21.1%；第三產(chǎn)業(yè)完成增加值5894.44億元，增長10.1%。三次產(chǎn)業(yè)結構由2009年的13.8∶46.6∶39.6調(diào)整為13.4∶48.7∶37.9。由湖北省人均GDP以及產(chǎn)業(yè)結構，結合錢納里產(chǎn)業(yè)階段標準可以判斷湖北省處于工業(yè)化中期階段。
從湖北省的產(chǎn)業(yè)結構特征分析，湖北省結構現(xiàn)狀具有以下弊端：
1.產(chǎn)業(yè)結構不合理，生產(chǎn)總值偏向第二產(chǎn)業(yè)。根據(jù)產(chǎn)業(yè)結構演進的規(guī)律，可以看出，湖北省的產(chǎn)業(yè)構成正在逐漸優(yōu)化，但第二產(chǎn)業(yè)比重過大，擠占了第一產(chǎn)業(yè)的份額，同時也制約了第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。
2.工業(yè)內(nèi)部結構不合理，輕重工業(yè)比例失調(diào)。湖北省正處在由重工業(yè)發(fā)展以原材料工業(yè)為中心向以加工組裝工業(yè)為中心發(fā)展演進階段，表現(xiàn)為輕重工業(yè)比例不合理，工業(yè)內(nèi)部比例失衡，以傳統(tǒng)工業(yè)和重工業(yè)為主，加工組裝制造業(yè)比重偏低。第一產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展相對滯后，產(chǎn)業(yè)結構尚需進一步優(yōu)化調(diào)整。
3.湖北省能源結構現(xiàn)狀
湖北省能源資源的特點是“缺煤、乏氣、少油、多水”，能源一直保持供不應求的狀態(tài)，對外依存度非常高，自給率較低。82%的煤炭，92%的石油以及76%的天然氣需要從外省輸入。一旦能源供應緊張，湖北能源安全將受到嚴重威脅。
自2000年以后能源消費總量在逐年增長，但與此同時能源生產(chǎn)總量自2008年以后保持穩(wěn)定，能源自給率逐步下降，并呈現(xiàn)加速下降的趨勢。
三、湖北省實行碳排放權交易的必要性
現(xiàn)階段，我國經(jīng)濟向低碳節(jié)能方向發(fā)展具有很多困難。首先中國正處于工業(yè)化、城市化階段，目前對能源的需求非常大，并且在不斷增加，碳排放量也在增加。其次，在國際產(chǎn)業(yè)分工上，中國是國際制造中心，且是比較低端的制造業(yè)，國際分工也決定了中國的排放居高不下。再次，我國在發(fā)展過程中能源效率低下，很多地方是粗放式發(fā)展。
作為中部地區(qū)的湖北省具有典型的我國經(jīng)濟特征，同樣面臨巨大的資源環(huán)境約束，傳統(tǒng)發(fā)展道路行不通，經(jīng)濟發(fā)展不可持續(xù)。因此必須轉變經(jīng)濟增長方式，走低碳經(jīng)濟道路，但發(fā)展低碳經(jīng)濟面臨很多困難，而建立碳排放權交易市場是解決上述問題的最有效手段。
1.建立碳排放權交易市場是順應低碳經(jīng)濟發(fā)展的戰(zhàn)略抉擇
被譽為“第四次工業(yè)革命”的低碳經(jīng)濟是世界經(jīng)濟社會發(fā)展的大勢所趨，誰率先在低碳經(jīng)濟領域布局，誰就能在未來經(jīng)濟發(fā)展中搶占“制高點”。因此是各個國家、地區(qū)之間相互競爭與合作的焦點。低碳經(jīng)濟是中國應該抓住的機遇。同時，我國碳資源豐富，碳市場前景可期。但由于我國目前處于國際碳市場及碳價值鏈的低端，沒有定價權，不得不接受外國碳交易機構設定的較低的碳價格，淪為全球低價的“賣炭翁”，要擺脫發(fā)達資本主義國家的剝削，極大限度發(fā)揮我國豐富的碳資源和控制溫室氣體排放，建立碳排放交易市場迫在眉睫。
2.建立碳排放權交易市場是湖北發(fā)展低碳經(jīng)濟、節(jié)能減排的有力手段。
限制碳排放的手段歸納起來主要有三類：碳稅、碳排放權交易以及行政手段。碳稅、碳排放權交易屬于經(jīng)濟手段，與傳統(tǒng)的行政手段相比，運用經(jīng)濟手段控制碳排放可以降低社會總成本，同時經(jīng)濟手段能使公司在決定如何滿足碳排放目標上擁有較大的自，并實現(xiàn)成本最小化。湖北省地處中部，經(jīng)濟并不發(fā)達，如果采取征收碳稅的方式，首先政府無法準確的確定碳稅的稅率和征收起點，要隨時根據(jù)經(jīng)濟環(huán)境的變化而變化。其次政府無法預測各行業(yè)減排成本的大小，進而無法為經(jīng)濟發(fā)展及節(jié)能減排提供資金和政策幫助。最后，征收碳稅無法確保達到既定的減排目標。而碳排放權交易使企業(yè)能夠以較小的成本滿足排放量約束，并且碳排放權交易可以在碳排放源頭進行約束，降低了管理費用，節(jié)約執(zhí)行成本。在世界范圍來看，歐盟等發(fā)達資本主義國家大多采取碳排放權交易。因此從可操作性、成本效益、減排目標等角度來看，碳排放權交易是目前較好的減排手段。
3.建立碳排放權交易市場是落實科學發(fā)展觀、轉變發(fā)展方式的迫切需要
（1）建立碳排放權交易市場是現(xiàn)階段湖北經(jīng)濟發(fā)展的要求
經(jīng)過三十多年的改革開放，湖北已建成門類齊全、種類眾多的工業(yè)體系。2011年湖北GDP總量達到19594.19億元，在國內(nèi)位居第10位。增速排名居全國各省市區(qū)第7位，居中部六省第1位。由此表明湖北整體經(jīng)濟仍然處在相對高位且比較健康的平穩(wěn)較快增長區(qū)間，經(jīng)濟總量及人均GDP排名均處于國內(nèi)中等水平，開展碳排放權交易試點具有代表性和發(fā)展?jié)摿Γ呛笔∞D變經(jīng)濟發(fā)展方式的重要抓手。
（2）建立碳排放權交易市場是調(diào)整湖北省產(chǎn)業(yè)結構的要求
湖北省處于工業(yè)化中期，產(chǎn)業(yè)結構不合理，表現(xiàn)為第二產(chǎn)業(yè)占全省GDP的48.7%，輕重工業(yè)比例不合理，工業(yè)內(nèi)部比例失衡，以傳統(tǒng)工業(yè)和重工業(yè)為主。第一產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展相對滯后，而要真正實現(xiàn)低碳經(jīng)濟，最根本的還是經(jīng)濟結構和產(chǎn)業(yè)結構的調(diào)整。湖北省要從重工業(yè)經(jīng)濟轉向第三產(chǎn)業(yè)為主的經(jīng)濟模式還有很長的路要走。這期間如果沒有外部推力，實現(xiàn)結構轉型曠日持久。建立碳排放權交易市場，將高耗能、高排放的行業(yè)納入碳市場，可以促進湖北省經(jīng)濟結構的轉型。
（3）建立碳排放權交易市場是調(diào)整湖北能源結構的要求
湖北省能源資源的特點是“缺煤、乏氣、少油、多水”，能源一直保持供不應求的狀態(tài)，對外依存度非常高，自給率較低。一旦能源供應緊張，湖北能源安全將受到嚴重威脅。因此湖北省必須在保持整體經(jīng)濟穩(wěn)定的條件下，發(fā)展節(jié)能環(huán)保的低碳經(jīng)濟，抑制高耗能行業(yè)發(fā)展，鼓勵發(fā)展新能源。
（4）建立碳排放權交易市場是湖北建立節(jié)能減排長效機制的要求
中國沒有形成節(jié)能減排的長效機制，節(jié)能減排仍然由中央政府主導，依靠行政命令和減排指標約束各地方政府和企業(yè)。因此必須建立一個節(jié)能減排的長效機制，讓企業(yè)在減排的過程中得到收益，引導企業(yè)自主、自愿、自動去減排，在碳資源的市場化配置中，建立各方利益最大化的長效機制。碳排放權交易市場是目前最有效的市場化手段。
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關鍵詞：低碳農(nóng)業(yè)；新能源；溫室氣體；循環(huán)農(nóng)業(yè)；遼中縣
中圖分類號：F124.5文獻標志碼：A文章編號：1673-291X（2011）03-0211-03
前言
近年來，過量排放的CO2等溫室氣體已經(jīng)嚴重影響了人類的生存環(huán)境，全球氣候變暖已經(jīng)成為世界生態(tài)惡化的首要原因。面對全球氣候變暖的大環(huán)境，世界各國都紛紛提出了控制溫室氣體排放的具體議案。哥本哈根世界氣候大會，讓“低碳經(jīng)濟”成了2009年的歲末熱詞，低碳代表著一種環(huán)保、節(jié)能、清潔的新理念。中國作為世界第二大能源消費國和第二大二氧化碳排放國，非常重視全球氣候大變化，并為此做出了眾多重要的工作。作為一個農(nóng)業(yè)大國，要從根本上控制并減少CO2的排放農(nóng)業(yè)是一個不可或缺的切入口。
農(nóng)業(yè)與全球氣候變暖息息相關，事實上，耕地所釋放出的溫室氣體超過全球人為溫室氣體排放量的30%，相當于150億t的CO2，是溫室氣體的第二大重要來源，發(fā)展低碳農(nóng)業(yè)是遏制全球氣候變暖的必經(jīng)之路。所謂低碳農(nóng)業(yè)，是一種現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展模式，通過技術創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)轉型、新能源開發(fā)利用等多種手段，盡可能地減少能源消耗，減少碳排放，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展與生態(tài)環(huán)境保護雙贏。
一、遼中縣農(nóng)業(yè)現(xiàn)狀
遼寧省遼中縣位于遼寧中部城市群的中心地位，1.5小時經(jīng)濟圈內(nèi)包括沈陽、撫順、本溪、遼陽、營口等遼寧省的八個城市。遼中縣是一個農(nóng)業(yè)大縣，全縣有地下水優(yōu)質(zhì)水稻4萬公頃，年產(chǎn)水稻35萬t；玉米種植面積2.7萬公頃，果樹種植1.3萬公頃，年產(chǎn)果蔬60萬t，產(chǎn)值10億元；林果栽培面積0.5萬公頃；淡水魚養(yǎng)殖約0.7萬公頃，年產(chǎn)值12億元；全縣肉牛養(yǎng)殖46萬頭，肉豬145萬頭，肉種蛋雞520萬只，年產(chǎn)值37.7億元。近年來，遼中縣先后被評為“全國糧食先進縣”、“全國漁業(yè)生產(chǎn)先進縣”以及“全國出口肉雞生產(chǎn)基地”、“全國瘦肉型豬生產(chǎn)基地”等。
近十年遼中縣GDP總體呈上升趨勢，2008年地區(qū)生產(chǎn)總值為144.1億元，比2007年增長了37.6%。其中第一產(chǎn)業(yè)增加值為39.4億元，增長了13.6%，第一產(chǎn)業(yè)的從業(yè)人員占總從業(yè)人員的52%。從2005年開始，借沈陽市建設沈西工業(yè)走廊之勢，經(jīng)過3年的產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整，遼中縣的產(chǎn)業(yè)結構比例關系已經(jīng)由44.5∶26.5∶29調(diào)整為27.3∶51.7∶21。但從總體從業(yè)人員比例來看（見圖1），農(nóng)業(yè)仍然是遼中縣人民的致富保證。①
二、農(nóng)業(yè)生態(tài)系統(tǒng)對碳排放的影響
人類活動所放出的溫室氣體中，農(nóng)業(yè)生態(tài)系統(tǒng)的貢獻約占7%~20%，主要有CO2、CH4等。其中，土地利用變化是農(nóng)業(yè)生態(tài)系統(tǒng)中產(chǎn)生溫室氣體的主要因素，也是目前大氣中碳含量增加的第二大來源，僅次于化石燃料的燃燒。另外一些碳排放方式主要包括：因農(nóng)業(yè)和畜牧業(yè)導致的森林減少；飼養(yǎng)反芻動物，如牛、羊等，飼料在其腸內(nèi)發(fā)酵引起CH4排放；農(nóng)田過量施肥；家畜糞便處理不當及秸稈燃燒等。
土壤是碳素的重要儲存庫和轉換器，土壤中的有機物質(zhì)經(jīng)微生物分解，以CO2的形式釋放入大氣，而長期淹水的農(nóng)田中經(jīng)發(fā)酵作用可產(chǎn)生CH4，所以對于農(nóng)業(yè)生態(tài)系統(tǒng)，最大的碳庫就是土壤，其碳的排放量受到農(nóng)業(yè)用地面積、農(nóng)業(yè)施肥、耕作方式等因素的影響。
三、遼中縣農(nóng)業(yè)（畜牧業(yè)）發(fā)展中存在的問題
1.土地沙化初現(xiàn)。據(jù)調(diào)查，遼中縣的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)已經(jīng)基本實現(xiàn)機械化，特別是在耕地面積較大的河西四鄉(xiāng)鎮(zhèn)。這一地區(qū)過去是十年九澇，地下水位達到1.4m~1.5m，近年來，由于降雨量少，灌溉面積較大，打井較多，地下水位下降了5m多，部分地區(qū)已經(jīng)出現(xiàn)了初級的土壤沙化，形成了沙壤土，多數(shù)地只能種花生等作物，如果不盡快改變以翻耕為主的種植結構，等到水位下降到10m，樹木栽種不了，將導致荒漠化。
2.節(jié)水灌溉設施缺乏，水資源利用率低。遼中縣境內(nèi)有三條河流過，遼河、渾河和蒲河，由于上游都流經(jīng)沈陽市，污染較為嚴重，所以灌溉基本用地下水。除了少數(shù)果蔬大棚采用滴灌、滲灌的灌溉方式外，遼中縣種植業(yè)基本還采用傳統(tǒng)的漫灌與淹灌。全縣年均用水量約3.8億m3，有96%都用于農(nóng)業(yè)（如圖2），而其中超過90%都用于農(nóng)業(yè)灌溉，推廣節(jié)水灌溉技術和農(nóng)作物噴灌、滴灌，提高水資源利用率已成為遼中縣迫在眉睫的問題。
圖22008年遼中縣用水量比例
3.沒有形成完整的循環(huán)農(nóng)業(yè)模式。遼中作為農(nóng)業(yè)大縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化已初具規(guī)模，建成了多個農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地，如以養(yǎng)士堡為核心的果蔬種植基地，以茨榆坨為核心的花卉基地等。這些基地種植的糧食、蔬菜、水果等均通過了無公害農(nóng)產(chǎn)品和綠色食品的認證，并且一些設施農(nóng)業(yè)使得農(nóng)民結束了以前一年一季的種植制度，變成了一年三季，增加了收入，讓農(nóng)民得到了實惠。但是，遼中縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)一直都在單一方向的鏈條下運行，沒有形成完整的循環(huán)農(nóng)業(yè)模式。首先，遼中縣從事農(nóng)產(chǎn)品加工的企業(yè)有274家，包括四大種類：稻米加工、白酒釀造、飼料加工、食品加工。這些企業(yè)雖然數(shù)量較多，但是規(guī)模大小不一，差距較大，農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)生的附產(chǎn)品沒有統(tǒng)一的處理方法，使很多可以重復利用的資源浪費；其次，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動中產(chǎn)生的秸稈、糞便等廢棄物沒有充分利用。遼中縣畜牧業(yè)發(fā)達，肉牛每年出欄25萬頭、肉豬出欄是100萬頭，這些牲畜每年產(chǎn)生的糞便除去不能回收的大約427.3萬t，這些糞便有些直接被施用在田里；另外遼中縣有玉米約2.7萬公頃，每公頃產(chǎn)秸稈100公斤~167公斤，這些秸稈多數(shù)都用來直接燃燒，既浪費了資源又污染了空氣。
4.畜禽糞便浪費，甲烷排放量增加。遼中縣畜牧業(yè)發(fā)達，每年總產(chǎn)值達到37億元左右，占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的50%以上（如圖3）。這些牲畜每年產(chǎn)生大量排泄物，遼中縣工業(yè)固廢的總排放量為3.73萬t，而牲畜糞便則為427.3萬t，這一數(shù)量遠遠大于工業(yè)固廢，應該適當?shù)募右岳?。糞便可以用來發(fā)酵制沼氣，沼氣是一種無污染可再生的燃料，供給農(nóng)戶取暖、做飯等，既經(jīng)濟又方便；牛糞風干加工后可做燃料；經(jīng)過處理后還可以用作生產(chǎn)菌菇的基料。但由于農(nóng)民認識偏差和技術手段落后大量畜禽糞便積壓、浪費，有機肥被忽視，加重了畜禽養(yǎng)殖環(huán)境污染。
圖3 第一產(chǎn)產(chǎn)值構成
5.甲烷排放量增加。畜禽養(yǎng)殖會釋放出大量的甲烷氣體，CH4是溫室氣體的主要成分。每分子CH4吸收紅外能量是CO2的21倍，CH4對溫室效應的貢獻僅次于CO2 [1]。調(diào)查中得知：2008年遼中縣畜禽養(yǎng)殖業(yè)CH4釋放總量為35.9萬t，其中養(yǎng)豬業(yè)對CH4的排放作用最大，占90%以上。這些釋放出的溫室氣體還不能很好的控制，使得遼中縣的環(huán)境壓力進一步加大。
四、發(fā)展低碳農(nóng)業(yè)的建議
遼中縣農(nóng)業(yè)總體是向著快速、健康、綠色的方向發(fā)展的，在低碳農(nóng)業(yè)建設方面有著一定的基礎，果蔬生產(chǎn)大部分達到綠色標準等，同時也存在不少問題。農(nóng)藥、化肥使用不當，對低碳農(nóng)業(yè)的認識和宣傳不到位，還存在許多誤區(qū)和偏差。生態(tài)建設投入不足，不能滿足發(fā)展需要；產(chǎn)業(yè)結構不合理，生產(chǎn)水平低下；農(nóng)產(chǎn)品深加工程度不高；城鎮(zhèn)化發(fā)展緩慢等等。
1.規(guī)劃遼中縣低碳農(nóng)業(yè)布局。構建“種、畜、游”低碳產(chǎn)業(yè)群對于遼中縣低碳農(nóng)業(yè)發(fā)展有著重要的意義。首先這樣的發(fā)展集群需要建立自己的戰(zhàn)略發(fā)展目標，包括重點項目、節(jié)能減排目標、政策體系、交流平臺等等。同時，要發(fā)揮重點示范城市的帶動作用，形成科學的縣域低碳農(nóng)業(yè)布局。為了保證這樣的低碳農(nóng)業(yè)布局順利實施，還要有相應的政策保障，包括產(chǎn)品種植“低碳化”制度以及獎勵和問責制度等。
2.加快城鎮(zhèn)化發(fā)展步伐。通過科學的村莊布局，按照“村容整潔”和“環(huán)境美好”的要求，將大型沼氣工程與村鎮(zhèn)規(guī)劃結合到一起，把散亂的農(nóng)戶集中在一起，在居民區(qū)與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)區(qū)的交界處建設大型環(huán)保的沼氣工程，處理日常生產(chǎn)和生活的廢棄物，對于改善居民區(qū)的生活環(huán)境，節(jié)約生產(chǎn)資源，加快城鎮(zhèn)化發(fā)展步伐，帶動低碳農(nóng)業(yè)發(fā)展都有一定的幫助。
3.加大開發(fā)和推廣新能源的力度。新能源的開發(fā)與推廣已成為新農(nóng)村建設的必經(jīng)之路，從低碳農(nóng)業(yè)的角度考慮，沼氣、太陽能、風能、生物質(zhì)能等新能源的利用，對于減少溫室氣體的排放，改變現(xiàn)代農(nóng)村生活環(huán)境將起到重要的作用。
遼中縣的秸稈和畜禽糞便資源非常豐富，如果能夠充分利用這些資源，用沼氣這種清潔能源代替直接焚燒秸稈，不但節(jié)約資源，減少能源開支，又能防止大量焚燒秸稈產(chǎn)生的煙塵，改變農(nóng)民平時煙熏火燎的狀況。遼寧省的光照長度屬于二類地區(qū)，年日照為1 328小時，而遼中縣的整體光照時間要高于整個遼寧省，達到1 600多小時。太陽能是一種取之不盡用之不竭、無污染、廉價的清潔能源，用途也很廣泛，如溫室大棚、光伏發(fā)電、太陽能熱水器等。充分發(fā)揮和利用太陽能，使其在改善農(nóng)民生活質(zhì)量過程中發(fā)揮作用，不僅能給農(nóng)民帶來實惠，還能節(jié)約大量電能。
4.爭取將畜牧業(yè)做大做強。近年來，遼中縣畜牧業(yè)生產(chǎn)規(guī)模不斷擴大，為了讓畜牧業(yè)向更大更強的目標發(fā)展，首先應該堅持統(tǒng)一飼養(yǎng)標準、嚴格質(zhì)量檢測、糞污低碳處理的原則，著力推進生態(tài)養(yǎng)殖小區(qū)規(guī)劃建設。通過科學規(guī)劃布局，完善基礎設施建設，把分散經(jīng)營的農(nóng)戶集中到一個區(qū)域內(nèi)飼養(yǎng)，實行統(tǒng)一經(jīng)營管理，嚴格落實標準化生產(chǎn)、養(yǎng)殖檔案建立、畜禽糞污無害化處理等措施，盡快改變?nèi)诵箅s居、畜禽散養(yǎng)、畜禽混養(yǎng)的落后生產(chǎn)模式，這樣做不但對防止疾病傳播，改善空氣質(zhì)量，減少溫室氣體排放有決定性的作用，同時還能夠提高遼中縣畜牧業(yè)的知名度，打造出遼中縣的有機畜禽品牌，加速農(nóng)業(yè)GDP的增長。
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Some Idea of the Statuses and the Development of Low-Carbon Agriculture in Liaozhong County
HUANG Yao，ZHANG Ge
（Geography Center of Liaoning Normal University，Dalian 116029，China）