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第1篇

民并舉”、“先刑后民”還是“先民后刑”，在一定的語(yǔ)境中，根據(jù)司法活動(dòng)對(duì)公正和效益的追求，都具有各自的適用范圍。在這些范圍之內(nèi)，還可以通過(guò)賦予被害人程序選擇權(quán)，進(jìn)一步完善和補(bǔ)充刑民交叉案件的處理模式。

關(guān)鍵詞：刑民交叉；刑民并舉；先刑后民；先民后刑；被害人選擇權(quán)

中圖分類(lèi)號(hào)：D924

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1672-1101（2015）05-0004-05

刑民交叉案件的處理是司法實(shí)務(wù)中較為常見(jiàn)、較為復(fù)雜和較為棘手的疑難問(wèn)題。首先，對(duì)于何為“刑民交叉”這一前提性概念便有多種理解方式，其中也不乏誤解；其次，對(duì)于刑民交叉案件應(yīng)如何適用訴訟程序，理論界和實(shí)務(wù)界也是莫衷一是，難以達(dá)成共識(shí)；最后，刑民交叉案件常見(jiàn)于一些具有經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑的情形中，涉案金額大、涉案人數(shù)多，審判意見(jiàn)又多分化為民事違法和刑事犯罪的兩極對(duì)立，對(duì)被告（人）往往具有較大的影響。因此，探尋一種處理刑民交叉案件的處理模式就不無(wú)理論和實(shí)踐意義。本文首先對(duì)刑民交叉案件進(jìn)行語(yǔ)義分析和類(lèi)型分析，剔除“假問(wèn)題”，破解“真問(wèn)題”。在此基礎(chǔ)上，進(jìn)一步考察對(duì)“刑民并舉”、“先刑后民”和“先民后刑”這幾種處理模式，以期能對(duì)學(xué)界的討論和實(shí)務(wù)的進(jìn)展有所助益。

一、刑民交叉案件的語(yǔ)義分析

（一）“刑民交叉”一詞的語(yǔ)義理解

“刑民交叉”是一個(gè)因熟悉而陌生的詞匯。無(wú)論是學(xué)者、司法工作人員還是普通大眾，對(duì)“刑民交叉”一詞都無(wú)理解上的障礙，且能信手拈來(lái)地用它來(lái)表述一些同時(shí)具有民事法要素和刑事法要素的案件，故而顯得很“熟悉”。但是，正由于該詞被不同人員在不同情形下廣泛地使用，才使得人們易于忽視不同語(yǔ)境下該詞意指的細(xì)微區(qū)別。這些“陌生”的細(xì)微區(qū)別正是剔除“假問(wèn)題”、破解“真問(wèn)題”的“題眼”所在。

概而言之，根據(jù)語(yǔ)境的不同，“刑民交叉”一詞可以在三種語(yǔ)義上進(jìn)行使用。（1）“案件事實(shí)”層面。所謂“事實(shí)”層面，是指當(dāng)人們表述一個(gè)案件屬于刑民交叉的類(lèi)型時(shí)，是針對(duì)案件事實(shí)既有民事的成分又有刑事的成分而言的。這種“法感覺(jué)”層面的理解是最為普遍的用法，同時(shí)也暗合了刑民交叉案件的核心特征，圈定了刑民交叉案件的外延范圍，為進(jìn)一步的類(lèi)型化劃分奠定了基礎(chǔ)。（2）“法律糾紛”層面本文從廣義上使用“法律糾紛”一詞，將其作為民事糾紛和刑事指控的上位概念。?！鞍讣聦?shí)”不等于“法律糾紛”。二者的關(guān)系可以這樣簡(jiǎn)述：一個(gè)案件事實(shí)可以產(chǎn)生多個(gè)法律糾紛，一個(gè)法律糾紛亦可以由多個(gè)案件事實(shí)導(dǎo)致。司法活動(dòng)的對(duì)象雖是案件事實(shí)，但其最終目的卻是要裁決作為當(dāng)事人訴請(qǐng)和檢察機(jī)關(guān)刑事指控的法律糾紛。因此，“刑民交叉”的最終指向應(yīng)是“法律糾紛”而非“案件事實(shí)”。當(dāng)人們?cè)凇胺杉m紛”層面使用“刑民交叉”一詞時(shí)，是指某一刑民交叉案件事實(shí)產(chǎn)生了何種性質(zhì)的法律糾紛，進(jìn)而應(yīng)當(dāng)選擇何種訴訟程序加以解決。我們可以說(shuō)某一事實(shí)既有民事屬性又有刑事屬性，但不宜說(shuō)某一糾紛既是民事糾紛又是刑事糾紛。只有在這種糾紛的法律屬性確定之前，可以言某一糾紛為“刑民交叉”。（3）“法律關(guān)系”層面。“案件事實(shí)”不等于“法律糾紛”，“法律關(guān)系”亦不與二者等同。分析案件事實(shí)、解決法律糾紛，其核心的工具性概念就是“法律關(guān)系”。法律關(guān)系是運(yùn)用法律規(guī)范涵攝案件事實(shí)的結(jié)果，某一糾紛的解決，經(jīng)常需要在事實(shí)和邏輯上理清多個(gè)或多重法律關(guān)系。因此，當(dāng)人們?cè)凇胺申P(guān)系”層面來(lái)使用“刑民交叉”一詞時(shí)，主要是從思維過(guò)程的角度來(lái)研究如何解決一個(gè)具體的法律糾紛。值得說(shuō)明的是，由于刑法具有“二次規(guī)范性”，民事分析在思維的邏輯進(jìn)程中要先于刑事分析。而且，這種分析并不限于“法律事實(shí)”層面的刑民交叉案件。在一個(gè)確定無(wú)疑的刑事案件中，有時(shí)亦需要首先進(jìn)行民事上的分析；在一個(gè)定性達(dá)成共識(shí)的侵權(quán)案件中，有時(shí)還需要接著進(jìn)行刑事上的審查。兩種層次的分析并不因刑庭和民庭的劃分而由各自獨(dú)占，只不過(guò)這種分析在一些簡(jiǎn)單的案件中經(jīng)常被忽略或忽視罷了。

在“刑民交叉”的這三個(gè)層面的語(yǔ)義中，“法律事實(shí)”層面劃定了問(wèn)題的范圍；“法律糾紛”層面提出了根據(jù)糾紛的屬性選擇訴訟程序的要求，“法律關(guān)系”層面提示了認(rèn)定糾紛屬性和解決糾紛的思維路徑。由于“法律事實(shí)”層面不能為人左右，“法律關(guān)系”層面又可存在于幾乎所有刑事和民事案件中，因此，刑民交叉案件的“真問(wèn)題”僅存在于“法律糾紛”層面，即某一事實(shí)層面的刑民交叉案件應(yīng)當(dāng)選擇何種訴訟程序進(jìn)行解決。但在解決這個(gè)“真問(wèn)題”之前，還要考察一下學(xué)界對(duì)刑民交叉案件的類(lèi)型化劃分。

（二）刑民交叉案件的類(lèi)型劃分

討論這一問(wèn)題首先需要確定的是劃分類(lèi)型的標(biāo)準(zhǔn)，主要有三種觀點(diǎn)，分別為法律事實(shí)說(shuō)[1]、法律關(guān)系說(shuō)[2]和將二者結(jié)合起來(lái)的綜合說(shuō)[3]。從上文的“法律糾紛”層面來(lái)看，這三種劃分標(biāo)準(zhǔn)其實(shí)均可統(tǒng)一于法律事實(shí)說(shuō)。即使是楊興培教授所主張的法律關(guān)系說(shuō)，也是“法律事實(shí)中蘊(yùn)含的法律關(guān)系”。而且，以“法律關(guān)系”為標(biāo)準(zhǔn)的劃分結(jié)果不僅僅涵蓋了解決糾紛的訴訟程序選擇問(wèn)題，也涉及到了解決糾紛的實(shí)體法思維路徑問(wèn)題，是一種跨語(yǔ)境的使用，不利于問(wèn)題域的統(tǒng)一。至于毛立新博士主張的綜合說(shuō)亦是在將“法律事實(shí)”限定在“客觀事實(shí)”的基礎(chǔ)上再與法律關(guān)系進(jìn)行綜合的意義上理解的，而客觀事實(shí)和法律關(guān)系的綜合正是法律事實(shí)。另外，后兩種分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)得出的結(jié)論，在外延上也與法律事實(shí)說(shuō)大同小異。因此，本文將法律事實(shí)說(shuō)作為考察對(duì)象。

根據(jù)法律事實(shí)說(shuō)，刑民交叉案件可分為三大類(lèi)：第一類(lèi)是因不同法律事實(shí)分別涉及刑事法律關(guān)系和民事法律關(guān)系，但法律事實(shí)之間具有一定的牽連關(guān)系而造成的刑民交叉案件；第二類(lèi)是因同一法律事實(shí)涉及的法律關(guān)系一時(shí)難以確定是刑事法律關(guān)系還是民事法律關(guān)系而造成的刑民交叉案件；第三類(lèi)是因同一法律事實(shí)同時(shí)侵犯了刑事法律關(guān)系和民事法律關(guān)系而造成的刑民交叉案件[1]31-36。其中，第一類(lèi)可對(duì)應(yīng)于“案件事實(shí)”層面的刑民交叉案件。這類(lèi)案件雖然同時(shí)具有刑事法要素和民事法要素，但由于是從不同的法律關(guān)系中分化出的不同糾紛，而這些糾紛之間既不存在定性上的疑問(wèn)，也不存在程序選擇上的沖突，所以，對(duì)這類(lèi)案件采取刑民并舉、分別審理的模式即可。第二類(lèi)是“法律關(guān)系”層面的刑民交叉的定性疑難案件，其主要問(wèn)題是如何從實(shí)體法上對(duì)法律糾紛進(jìn)行最終的定性，本不應(yīng)涉及訴訟程序的選擇，但由于當(dāng)事人和司法機(jī)關(guān)對(duì)案件事實(shí)和定性理解不同，往往會(huì)武斷地選擇訴訟程序而造成問(wèn)題值得補(bǔ)充的是，“法律關(guān)系”層面的刑民交叉案件，主要是思維方式上的觀念問(wèn)題。如有學(xué)者對(duì)“先刑觀念”的反思與批評(píng)就屬于這一層次的問(wèn)題，而不屬于是刑民交叉案件的核心問(wèn)題。參見(jiàn)：楊興培：《刑民交叉案件中“先刑觀念”的反思與批評(píng)》載《法治研究》2014年第9期：64-74。。第三類(lèi)即為“法律糾紛”層面的刑民交叉案件，涉及的是糾紛解決的程序選擇問(wèn)題。結(jié)合上文對(duì)刑民交叉“真問(wèn)題”的理解，值得進(jìn)行討論的刑民交叉案件主要有兩種類(lèi)型，分別是同一法律事實(shí)導(dǎo)致的法律糾紛難以定性的案件（定性疑難案件）和同一法律事實(shí)導(dǎo)致了多種不同屬性法律糾紛的案件（多重糾紛案件）。以下就結(jié)合這兩種案件類(lèi)型試著對(duì)刑民交叉案件的訴訟程序的選擇進(jìn)行逆向考察。

二、“刑民并舉”模式的考察

（一）被動(dòng)型的“刑民并舉”

所謂“刑民并舉”，其核心特征就是刑事程序和民事程序分別進(jìn)行，二者不具有事實(shí)認(rèn)定和法律評(píng)價(jià)方面的制約關(guān)系。針對(duì)以上兩類(lèi)刑民交叉案件，刑民并舉模式可分別對(duì)應(yīng)為被動(dòng)型和主動(dòng)型。這里的“被動(dòng)”是指在定性疑難案件中，問(wèn)題的本身原本是實(shí)體法上的法律定性問(wèn)題，無(wú)涉程序法意義上的“刑民并舉”。但由于當(dāng)事人和司法機(jī)關(guān)對(duì)案件事實(shí)理解不同，致使有的以民事糾紛提訟，有的以刑事犯罪提起控訴。若這種不同的理解還處于觀念層面而并未訴諸司法程序，則問(wèn)題仍是實(shí)體法上的問(wèn)題。這時(shí)，可以通過(guò)聯(lián)席討論、召開(kāi)專(zhuān)家論證會(huì)等方式來(lái)盡量達(dá)成某種共識(shí)，還不至于使“刑民并舉”現(xiàn)實(shí)化。若不同主體已經(jīng)啟動(dòng)了相應(yīng)的訴訟程序，則就會(huì)造成訴訟程序上的并行和實(shí)體認(rèn)定上的沖突。

這種被動(dòng)型的“刑民并舉”有三個(gè)特征：其一，其存在的范圍僅限于對(duì)單一法律糾紛定性疑難的案件中；其二，其本質(zhì)問(wèn)題仍是糾紛的實(shí)體法定性；其三，“刑民并舉”的程序現(xiàn)實(shí)化是問(wèn)題的根源而非答案。以某一經(jīng)濟(jì)糾紛為例，這種被動(dòng)型的“刑民并舉”在實(shí)踐中可以下述幾種方式表現(xiàn)出來(lái)：（1）當(dāng)事人和公訴機(jī)關(guān)分別提起民事訴訟和刑事指控；（2）在當(dāng)事人提起的民事訴訟進(jìn)行過(guò)程中，司法機(jī)關(guān)等發(fā)現(xiàn)該案件應(yīng)屬于經(jīng)濟(jì)犯罪，而由公訴機(jī)關(guān)另行提起刑事控訴；（3）在法院審理經(jīng)濟(jì)犯罪案件時(shí)，當(dāng)事人出于某種目的又提起民事訴訟。在第一種情形中，由于民事訴訟和刑事指控在事實(shí)上均以當(dāng)事人的參與或知曉為前提，所以，這種情形在實(shí)踐中比較罕見(jiàn)。倒是后兩種情形在實(shí)務(wù)中較為常見(jiàn)，我國(guó)亦出臺(tái)了多部司法解釋?zhuān)槍?duì)這兩種情形產(chǎn)生的問(wèn)題進(jìn)行了規(guī)范和指導(dǎo)。代表的有1998年4月印發(fā)的《最高人民法院關(guān)于在審理經(jīng)濟(jì)糾紛案件中涉及經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑若干問(wèn)題的規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《1998年規(guī)定》）第11條和最高人民法院、最高人民檢察院、公安部于2014年3月印發(fā)的《關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《2014年意見(jiàn)》）第7條

《1998年規(guī)定》第11條：人民法院作為經(jīng)濟(jì)糾紛受理的案件，經(jīng)審理認(rèn)為不屬經(jīng)濟(jì)糾紛案件而有經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑的，應(yīng)當(dāng)裁定駁回，將有關(guān)材料移送公安機(jī)關(guān)或檢察機(jī)關(guān)。

《2014年意見(jiàn)》第7條：對(duì)于公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院正在偵查、、審理的非法集資刑事案件，有關(guān)單位或者個(gè)人就同一事實(shí)向人民法院提起民事訴訟或者申請(qǐng)執(zhí)行涉案財(cái)物的，人民法院應(yīng)當(dāng)不予受理，并將有關(guān)材料移送公安機(jī)關(guān)或者檢察機(jī)關(guān)。

人民法院在審理民事案件或者執(zhí)行過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)有非法集資犯罪嫌疑的，應(yīng)當(dāng)裁定駁回或者中止執(zhí)行，并及時(shí)將有關(guān)材料移送公安機(jī)關(guān)或者檢察機(jī)關(guān)。

公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院在偵查、、審理非法集資刑事案件中，發(fā)現(xiàn)與人民法院正在審理的民事案件屬同一事實(shí)，或者被申請(qǐng)執(zhí)行的財(cái)物屬于涉案財(cái)物的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通報(bào)相關(guān)人民法院。人民法院經(jīng)審查認(rèn)為確屬涉嫌犯罪的，依照前款規(guī)定處理。。

根據(jù)這兩條司法解釋?zhuān)诘诙N情形中，人民法院應(yīng)當(dāng)駁回，并及時(shí)將案件材料移送公安機(jī)關(guān)或檢察機(jī)關(guān)；在第三種情形中，人民法院應(yīng)當(dāng)不予受理。如何評(píng)價(jià)這兩條司法解釋?zhuān)P(guān)鍵是如何看待民法評(píng)價(jià)和刑法評(píng)價(jià)的關(guān)系。至于能否將這兩條司法解釋解釋為“先刑后民”，本文將在第三部分詳述。

無(wú)論是將刑法的任務(wù)理解為“輔的法益保護(hù)”，還是將刑法本身理解為“二次性規(guī)范”，其均說(shuō)明刑法是一種后置法、保障法。刑法的這種謙抑性雖然說(shuō)明了刑法評(píng)價(jià)的介入時(shí)點(diǎn)是在前置規(guī)范評(píng)價(jià)失效的基礎(chǔ)上，但沒(méi)有直接說(shuō)明刑法評(píng)價(jià)與民法評(píng)價(jià)的不同性質(zhì)，刑法評(píng)價(jià)是否從縱向上在更高程度上包含了民法評(píng)價(jià)，以及刑法評(píng)價(jià)與民法評(píng)價(jià)能否并行？一般來(lái)說(shuō)，當(dāng)民事違法超過(guò)一定的界限符合刑法規(guī)定的構(gòu)成要件時(shí)，就構(gòu)成了犯罪，而不再認(rèn)定為是單純的民事違法。但即使是這樣，也難以確定一條涇渭分明地劃分民事違法和刑事犯罪的界限，二者之間總是存在一些模糊地帶，而定性疑難案件恰恰就發(fā)生在這些兩可之中。因此，若簡(jiǎn)單的認(rèn)為刑法評(píng)價(jià)包含民法評(píng)價(jià)，則不能為上述司法解釋提供有效的辯護(hù)。換個(gè)角度，從功能論的視角來(lái)說(shuō)，民事訴訟裁決的是平等主體的當(dāng)事人之間的糾紛，注重當(dāng)事人之間關(guān)系的修復(fù)和損害賠償；刑事訴訟裁決的是代表國(guó)家的公訴機(jī)關(guān)對(duì)被告人的指控，注重的是對(duì)犯罪人的懲罰和預(yù)防。這種比較似乎也不能直接回答問(wèn)題，但卻包含了一條重要的啟示：無(wú)論是刑事訴訟還是民事訴訟，其所處理對(duì)象均包含被告（人）與被害人之間的關(guān)系，只不過(guò)傳統(tǒng)的刑事法和刑事訴訟法在界定犯罪和設(shè)置訴訟主體時(shí)對(duì)被害人有所忽視罷了。我國(guó)《刑法》第36條規(guī)定：由于犯罪行為而使被害人遭受經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)犯罪分子除依法給予刑事處罰外，并應(yīng)根據(jù)情況判處賠償經(jīng)濟(jì)損失。這條就說(shuō)明了，雖然理論上可以認(rèn)為刑法評(píng)價(jià)所代表的社會(huì)危害程度包含了民法評(píng)價(jià)，但民事訴訟的功能卻不能被刑事訴訟所替代。從這一點(diǎn)來(lái)說(shuō)，上述兩條司法解釋所體現(xiàn)的刑法評(píng)價(jià)在訴訟程序上優(yōu)先于民法評(píng)價(jià)是值得肯定的，但刑法評(píng)價(jià)在思維方式上并不能優(yōu)先于民法評(píng)價(jià)，而且單純的刑法評(píng)價(jià)也并不意味著解決了全部的問(wèn)題。

（二）主動(dòng)型的“刑民并舉”

所謂主動(dòng)型的“刑民并舉”，是指對(duì)同一法律事實(shí)導(dǎo)致了多種不同屬性法律糾紛的案件，依據(jù)糾紛的不同性質(zhì)，同時(shí)提起民事訴訟和刑事訴訟。之所以謂其是“主動(dòng)”的，是希望能同時(shí)發(fā)揮民事訴訟和刑事訴訟的不同功能，全面處理公訴方、被害人和被告（人）之間的問(wèn)題。這種主動(dòng)型“刑民并舉”的適用范圍相當(dāng)于我國(guó)刑事附帶民事訴訟制度的適用范圍。那么，我國(guó)的刑事附帶民事訴訟

制度能達(dá)到這種全面處理的要求嗎？

所謂刑事附帶民事訴訟，是指公安司法機(jī)關(guān)在刑事訴訟過(guò)程中，在解決被告人刑事責(zé)任的同時(shí)，附帶解決被告人的犯罪行為所造成的物質(zhì)損失賠償問(wèn)題而進(jìn)行的訴訟活動(dòng)[4]，其主要的追求之一就是同時(shí)實(shí)現(xiàn)司法審判的全面性和訴訟效率的提高。但實(shí)踐中的刑事附帶民事訴訟卻偏離了這個(gè)初衷。首先，“由同一審判組織審理民事和刑事兩種不同性質(zhì)的訴訟，顯然違背了訴訟的內(nèi)在規(guī)律”[1]31-36；其次，根據(jù)我國(guó)《刑事訴訟法》第99條和2000年印發(fā)的《最高人民法院關(guān)于刑事附帶民事訴訟范圍問(wèn)題的規(guī)定》，刑事附帶民事訴訟的提起以遭受物質(zhì)損失為條件，賠償范圍亦以物質(zhì)損失為限，不包括精神損失。此外，2002年最高人民法院做出的《關(guān)于人民法院是否受理刑事案件被害人提起精神損害賠償民事訴訟問(wèn)題的批復(fù)》進(jìn)一步規(guī)定，對(duì)于刑事案件被害人由于被告人的犯罪行為而遭受精神損失的，無(wú)論是提起附帶民事訴訟，還是在刑事案件審結(jié)以后，被害人另行提起精神損害賠償?shù)拿袷略V訟，人民法院均不予受理。但是，根據(jù)我國(guó)《侵權(quán)責(zé)任法》第22條規(guī)定：侵害他人人身權(quán)益，造成他人嚴(yán)重精神損害的，被侵權(quán)人可以請(qǐng)求精神損害賠償。因此，若一個(gè)侵犯人身權(quán)但并未造成其他物質(zhì)損失的民事侵權(quán)案件，在民事訴訟中可提出精神損害賠償?shù)脑V請(qǐng)；而若該侵權(quán)案件達(dá)到了構(gòu)成犯罪的程度，無(wú)論是刑事附帶民事訴訟還是刑事訴訟審結(jié)后單獨(dú)提起民事訴訟，均不能主張精神損害賠償?？梢?jiàn)，刑事附帶民事訴訟并未實(shí)現(xiàn)全面審判的初衷。

然而，以上論述并不能得出否定刑事附帶民事訴訟的結(jié)論，問(wèn)題的本質(zhì)是刑事附帶民事訴訟的不完善而不是刑事附帶民事訴訟不應(yīng)該存在。若合理地確定刑事附帶民事訴訟的適用范圍，即可揚(yáng)長(zhǎng)避短。在一些事實(shí)和定性爭(zhēng)議不大、案件處理結(jié)果的公正性易于保證的涉及民事賠償?shù)男淌掳讣校淌赂綆袷略V訟就能節(jié)約訴訟資源，提高訴訟效率。而對(duì)于一些實(shí)行刑事附帶民事訴訟不能有效地兼顧效益和公正的案件，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持公正優(yōu)先，采用“刑民并舉”模式來(lái)解決。但這也并不意味著“刑民并舉”能解決全部的剩余問(wèn)題，對(duì)于一些特殊類(lèi)型的案件，“刑民并舉”也會(huì)失效。比如，對(duì)于一些需要“先進(jìn)行確權(quán)判斷，再進(jìn)行侵權(quán)和犯罪判斷”的案件，就不能“刑民并舉”，而應(yīng)當(dāng)突出刑民的次序性。這就是所謂的“先刑后民”和“先民后刑”模式了。

三、“先刑后民”和“先民后刑”模式的考察

本文第二部分留下了兩個(gè)問(wèn)題，分別是：（1）對(duì)于定性疑難案件，司法解釋所開(kāi)出的處方能否理解為“先刑后民”；（2）對(duì)于一些類(lèi)似于需要先進(jìn)行民事確權(quán)的案件，如何安排刑民的次序性。所謂“次序性”，是指刑事訴訟和民事訴訟作為解決糾紛的不同方式，由于糾紛具有邏輯上的層次性，需要在訴訟程序的安排上分出先后。

（一）對(duì)兩個(gè)司法解釋的理解

《1998年規(guī)定》和《2014年意見(jiàn)》中的兩條司法解釋能否理解為“先刑后民”首先取決于對(duì)“先刑后民”本身作何理解。這兩個(gè)司法解釋規(guī)定了兩種情形，一是民事訴訟進(jìn)行中發(fā)現(xiàn)定性錯(cuò)誤而移交刑事管轄；二是，刑事訴訟進(jìn)行中完全排除民事管轄。若將“先刑后民”中理解為一種實(shí)體法上解決法律糾紛的訴訟程序，該第一種情形就不能被認(rèn)為符合這種語(yǔ)義，不能被認(rèn)為屬于“先刑后民”。因?yàn)?，?duì)于定性疑難案件，本應(yīng)只適用一種訴訟程序即可解決糾紛，而之所以出現(xiàn)被動(dòng)型的“刑民并舉”和所謂的“先刑后民”，均是由于一方訴訟主體理解錯(cuò)誤所致，介入第二種訴訟程序不過(guò)是該錯(cuò)誤的表現(xiàn)，或是糾正錯(cuò)誤的手段。第二種情形之所以完全排除民事訴訟，也有其合理性。首先，在法律定性層面，它契合了對(duì)刑法評(píng)價(jià)與民法評(píng)價(jià)關(guān)系的理解。對(duì)于一個(gè)法律糾紛，若屬于刑事管轄的范圍，則當(dāng)然排除民事管轄，這是由刑法保障法的屬性決定的。其次，在事實(shí)認(rèn)定層面，它也符合了關(guān)于兩大訴訟證明標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。民事訴訟中證明標(biāo)準(zhǔn)是“高度蓋然性”[5]，刑事訴訟中證明標(biāo)準(zhǔn)是“證據(jù)確實(shí)、充分”?？梢?jiàn)，后者要嚴(yán)于前者。從這個(gè)角度而言，案件事實(shí)若通過(guò)了刑訴證明標(biāo)準(zhǔn)的檢測(cè)，則在民訴中可當(dāng)然認(rèn)定；反之，則否。因此，即使是從糾正錯(cuò)誤的角度，在刑事訴訟之后提起的民事訴訟中，也可以直接將刑事訴訟中認(rèn)定的案件事實(shí)作為免證事實(shí)。從這種刑法評(píng)價(jià)與民法評(píng)價(jià)的關(guān)系角度和訴訟效益的角度，第二種情形可以理解為是一種“權(quán)宜”意義上的“先刑后民”。

需要補(bǔ)充的是，該司法解釋所規(guī)制的情形并不周延，其僅限于前一訴訟程序進(jìn)行中的發(fā)生的情況，對(duì)于前一訴訟程序?qū)徑Y(jié)后發(fā)生的情況則沒(méi)有明確表態(tài)。例如，在民事訴訟審結(jié)之后，發(fā)現(xiàn)該民事糾紛應(yīng)屬于刑事犯罪；或者，在刑事訴訟審結(jié)之后，發(fā)現(xiàn)該刑事指控應(yīng)為民事糾紛，甚至并不違法。根據(jù)我國(guó)《民事訴訟法》第200條和《刑事訴訟法》第242條，當(dāng)出現(xiàn)這兩種情形時(shí)，應(yīng)通過(guò)審判監(jiān)督程序來(lái)重新審理。

（二）刑民次序的確定

關(guān)于刑民次序性的確定，其主要存在于一些需要先進(jìn)行民事確權(quán)，然后才能進(jìn)行民事侵權(quán)和犯罪認(rèn)定的案件中。比如對(duì)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)犯罪案件的處理，就需要先確定具體的權(quán)利人的歸屬才能進(jìn)一步判斷是否構(gòu)成侵權(quán)和犯罪。而且，知識(shí)產(chǎn)權(quán)案件的專(zhuān)業(yè)化，也不是普通的刑事訴訟程序所能涵蓋的，因此，應(yīng)當(dāng)先通過(guò)民事訴訟（知識(shí)產(chǎn)權(quán)訴訟）進(jìn)行確權(quán)和侵權(quán)的審理。此外，還有另一種極為特殊的“先民后刑”，規(guī)定在2000年的《最高人民法院關(guān)于審理交通肇事刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第4條第4項(xiàng)：“造成公共財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)直接損失，負(fù)事故全部或者主要責(zé)任，無(wú)能力賠償數(shù)額在六十萬(wàn)元以上的”。該項(xiàng)是交通肇事罪的“有其他特別惡劣情節(jié)”的一種情形。根據(jù)這一規(guī)定，若交通肇事單純?cè)斐韶?cái)產(chǎn)損失時(shí)，需要首先進(jìn)行民事賠償，才能具體確定是否構(gòu)成交通肇事罪。之所以此種“先民后刑”較為特殊，是因?yàn)樵撁袷沦r償?shù)膬?yōu)先與否取決于被告人的賠償能力，既不需要由被害人單獨(dú)提起民事訴訟，也不需要提起刑事附帶民事訴訟。

（三）被害人程序選擇權(quán)

被害人程序選擇權(quán)是處理刑民交叉案件一種合理而有效的制度。所謂被害人程序選擇權(quán)，是指在刑民交叉案件的處理中，當(dāng)事人有權(quán)利參與案件并對(duì)案件依何種程序處理所行使的一定程度的決定權(quán)[6]。實(shí)際上，刑民交叉案件爭(zhēng)論的癥結(jié)就在于如何充分地保護(hù)被害人的權(quán)益。在刑事和解和恢復(fù)性司法等理念背景下，對(duì)于一些定性疑難的案件，可由被害人選擇是進(jìn)行民事救濟(jì)還是以刑事案件向公檢報(bào)案。這些案件本身就屬于刑民交界地帶，只要其沒(méi)有給其他人造成損害，就不妨將國(guó)家追訴讓位于私權(quán)救濟(jì)。對(duì)于一些多重糾紛案件，亦可以讓被害人選擇是刑事附帶民事訴訟還是“刑民并舉”。通過(guò)把選擇權(quán)和風(fēng)險(xiǎn)交給被害人，不僅是對(duì)被害人處分權(quán)的尊重，同時(shí)也利于被害人對(duì)審判結(jié)果的可接受性。我國(guó)《刑事訴訟法》第99條規(guī)定的“被害人由于被告人的犯罪行為而遭受物質(zhì)損失的，在刑事訴訟過(guò)程中，有權(quán)提起附帶民事訴訟”，就為這種情況下的被害人選擇權(quán)提供了法律依據(jù)。

但被害人的選擇權(quán)也不是毫無(wú)約束，對(duì)于一些民事確權(quán)和刑事裁決間具有邏輯先后關(guān)系的案件或者是對(duì)于一些還有其他被害人或者是涉及到第三人利益的案件，并不能由被害人或部分被害人來(lái)選擇訴訟程序，否則就會(huì)導(dǎo)致程序錯(cuò)誤和程序混亂。事實(shí)上，出于審判公正和效益的考慮，這種選擇權(quán)已經(jīng)超出了被害人享有或單獨(dú)享有的范圍。

根據(jù)以上的分析，可以得出對(duì)刑民交叉案件處理模式進(jìn)行考察的結(jié)論：（1）對(duì)于一些不具有邏輯先后關(guān)系的多重法律糾紛應(yīng)當(dāng)適用“刑民并舉”模式，在兼顧案件全面、公正處理和訴訟效益的情況下，亦可以采用刑事附帶民事訴訟制度；（2）對(duì)于一些定性疑難案件，若刑事訴訟已經(jīng)進(jìn)行，根據(jù)刑法評(píng)價(jià)與民法評(píng)價(jià)的關(guān)系以及兩大訴訟制度證明標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，可以排除民事管轄，實(shí)行一種權(quán)宜性的“先刑后民”模式。同時(shí)，在某些情況下，還需要不吝于適用審判監(jiān)督程序；（3）對(duì)于一些需要先確權(quán)再判斷侵權(quán)和犯罪的案件和主要造成財(cái)產(chǎn)損失的交通肇事行為，可以采用“先民后刑”的模式；（4）在不違背以上原則的基礎(chǔ)上，可適當(dāng)賦予被害人程序選擇權(quán)，以充分尊重被害人的權(quán)益。

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第2篇

一、法律風(fēng)險(xiǎn)概述

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)不斷發(fā)展的概念，至今尚無(wú)一個(gè)為各界所公認(rèn)的權(quán)威定義。一般定義為：由企業(yè)外部法律環(huán)境發(fā)生變化，或由于企業(yè)自身在內(nèi)的法律主體未按照法律規(guī)定或合同約定有效行使權(quán)利、履行義務(wù)，而對(duì)企業(yè)造成負(fù)面法律后果的可能性。 法律風(fēng)險(xiǎn)不是一種孤立的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，它融通于企業(yè)的各種風(fēng)險(xiǎn)中，組成很復(fù)雜，根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)的成因，通?？梢詫⒎娠L(fēng)險(xiǎn)分為企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)和外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)內(nèi)部管理、經(jīng)營(yíng)行為、經(jīng)營(yíng)決策等因素引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)。外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)是指由于企業(yè)以外的社會(huì)環(huán)境、法律環(huán)境、政策環(huán)境等因素引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)。外部法律風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)因素不是企業(yè)自身所能夠控制的，因而不能從根本上杜絕外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)因素主要來(lái)自企業(yè)內(nèi)部，是企業(yè)自身能夠掌控的。所以筆者重點(diǎn)就企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行陳述。

二、內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)主要存在的方面

(一)訴訟風(fēng)險(xiǎn)

訴訟風(fēng)險(xiǎn)，是指當(dāng)事人在訴訟活動(dòng)中可能遇到的一些爭(zhēng)議事實(shí)以外的因素，影響案件審理和執(zhí)行，致使其合法權(quán)益無(wú)法實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。主要風(fēng)險(xiǎn)是：

1、訴訟時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)。這類(lèi)案件形成的時(shí)間久遠(yuǎn)，往往當(dāng)我們想到用法律途徑解決時(shí)，已經(jīng)超過(guò)了訴訟時(shí)效。經(jīng)辦案件時(shí)，主要考慮如何接接續(xù)訴訟時(shí)效，擇機(jī)的防范措施，充分發(fā)揮法律事務(wù)部門(mén)的積極作用，規(guī)避訴訟時(shí)效帶來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)。否則，會(huì)給企業(yè)造成巨大的損失。

2、舉證責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。隨著公民法律意識(shí)的增強(qiáng)，勞動(dòng)爭(zhēng)議案件和環(huán)境污染案件不斷上升。特別是涉及環(huán)境污染、勞動(dòng)爭(zhēng)議，這類(lèi)案件最大的風(fēng)險(xiǎn)所在是舉證責(zé)任倒置。對(duì)于此類(lèi)案件，應(yīng)分門(mén)別類(lèi)，采取不同措施：在遭到有可能承擔(dān)責(zé)任時(shí)，與對(duì)方達(dá)成訴訟外調(diào)解，或勸其撤訴，以節(jié)省訴訟費(fèi)用；在對(duì)方訴訟請(qǐng)求無(wú)法律依據(jù)時(shí)，挖掘抗辯理由，積極應(yīng)訴，力爭(zhēng)讓法官接受我方的理由重新分配舉證責(zé)任。

3、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。如塌陷地賠償案件，這類(lèi)案件是困擾煤炭行業(yè)的一大難題，這種行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的訴訟歷年不斷，而且標(biāo)的額很高。對(duì)于這類(lèi)法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)審時(shí)度勢(shì)，盡可能采取積極措施防范和風(fēng)險(xiǎn)，在發(fā)生糾紛訴諸司法救濟(jì)時(shí)，積極收集整理相關(guān)證據(jù)材料，認(rèn)真分析訴訟的利弊得失，制定確實(shí)可行的訴訟方案，或者通過(guò)協(xié)調(diào)解決，盡可能把訴訟風(fēng)險(xiǎn)降到最小。

(二)投資、合作風(fēng)險(xiǎn)

1、投資項(xiàng)目缺乏足夠的事前法律論證是造成法律風(fēng)險(xiǎn)的重要原因。投資過(guò)程中的很多問(wèn)題不是靠日后修修補(bǔ)補(bǔ)能夠解決的。如果在初期就能走上正軌，比日后碰到法律問(wèn)題再來(lái)考慮如何解決和糾正所付出的代價(jià)要小很多。投資項(xiàng)目缺乏足夠的事前法律論證，對(duì)嚴(yán)重的法律問(wèn)題就不會(huì)有清醒的認(rèn)識(shí)，所選擇的商業(yè)模式有可能違反了國(guó)家法律。這種違法行為無(wú)論后期的運(yùn)作如何規(guī)范，如何細(xì)致都不可能降低法律風(fēng)險(xiǎn)。一旦法律風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為實(shí)實(shí)在在的法律障礙，企業(yè)將為此付出很大的代價(jià)。

2、項(xiàng)目合作中信息不對(duì)稱(chēng)是造成法律風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。由于合作各方站在不同的角度，所持的心理不一樣，造成一方掌握信息，不愿意讓對(duì)方了解，特別是可能影響價(jià)格的信息。信息上的不對(duì)稱(chēng)，導(dǎo)致無(wú)法弄清真實(shí)債務(wù)和財(cái)產(chǎn)狀況，合作后可能會(huì)出現(xiàn)大量債務(wù)，收購(gòu)方剛一進(jìn)入就要替被收購(gòu)方還債。在投資、合作中，要防范法律風(fēng)險(xiǎn)，就需要法律專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行審慎調(diào)查，進(jìn)行事前法律論證。盡可能多地掌握真實(shí)信息，謹(jǐn)慎操作，不要盲目相信對(duì)方，對(duì)合作的全盤(pán)情況了然于胸。

(三)公司方面風(fēng)險(xiǎn)

1、設(shè)立不規(guī)范的法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在設(shè)立過(guò)程中的不規(guī)范行為，往往會(huì)為企業(yè)健康運(yùn)行埋下隱患，并導(dǎo)致公司成立后內(nèi)部糾紛頻頻，甚至有的在公司成立過(guò)程中就產(chǎn)生了糾紛乃至公司無(wú)法成立。如發(fā)起人出資不足、發(fā)起人違反出資義務(wù)，出資權(quán)利瑕疵等引發(fā)的糾紛,在公司解散過(guò)程中,涉及公司清算、債務(wù)承擔(dān)等也會(huì)引發(fā)大量糾紛。

2、公司法人治理制度不完善的風(fēng)險(xiǎn)。公司決策必須根據(jù)《公司法》和公司章程做出。有些公司負(fù)責(zé)人對(duì)自己公司的章程根本沒(méi)有詳細(xì)看過(guò)，譬如有些合同或者決策必須經(jīng)過(guò)股東會(huì)或董事會(huì)的同意，否則就是無(wú)效合同或者是無(wú)效的決議。

(四)日常經(jīng)營(yíng)管理方面風(fēng)險(xiǎn)

1、合同法律風(fēng)險(xiǎn)。在合同履行過(guò)程中，不會(huì)依法行使《合同法》規(guī)定的同時(shí)履行抗辯權(quán)、先履行抗辯權(quán)、不安履行抗辯權(quán)和合同的解除權(quán)，致使從主動(dòng)方成為被動(dòng)方。

2、工商管理缺失的法律風(fēng)險(xiǎn)。煤炭行業(yè)近幾年重組改制、破產(chǎn)改制、收購(gòu)重組等日益增多，企業(yè)設(shè)立、變更、注銷(xiāo)、年檢等工商管理事務(wù)也隨之增多。對(duì)有些分支機(jī)構(gòu)缺乏監(jiān)管，由此形成債務(wù)而連帶集團(tuán)公司。

三、筆者認(rèn)為雖然上述法律風(fēng)險(xiǎn)成因各異，表現(xiàn)形式不一，但其深層次的成因在于

(一)法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)

一是對(duì)投資中的法律風(fēng)險(xiǎn)防范認(rèn)識(shí)不足，沒(méi)有采取有效的防范措施。二是對(duì)改革改制中面臨的新模式、新風(fēng)險(xiǎn)，還是停留在原來(lái)的思維模式中，思想上準(zhǔn)備不足。三是不善于總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，導(dǎo)致決策的法律風(fēng)險(xiǎn)不斷。四是缺乏完善的工作體系。

(二)法律機(jī)構(gòu)不健全

隨著法律風(fēng)險(xiǎn)控制難度進(jìn)一步增大。如不設(shè)立專(zhuān)門(mén)的法律機(jī)構(gòu)或配備專(zhuān)業(yè)化的法律人員，法律服務(wù)人員難以介入合同審查、合同談判、經(jīng)營(yíng)決策、項(xiàng)目論證、工程招投標(biāo)等重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，造成各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)缺少法律審查環(huán)節(jié)，埋下許多經(jīng)濟(jì)隱患和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

(三)法律人員素質(zhì)不高

法律工作人員，多為兼職，在當(dāng)前民事、經(jīng)濟(jì)糾紛日益增多的形勢(shì)下，往往不能及時(shí)有效地處理各種訴訟糾紛，往往是小事拖成大事，好成壞事。

(四)對(duì)法律事務(wù)工作還不夠重視

法律事務(wù)工作在各個(gè)單位還不同程度地存在“說(shuō)起來(lái)重要，干起來(lái)次要，忙起來(lái)不要”的現(xiàn)象。比如，有的單位在對(duì)外投資中，沒(méi)有讓法律事務(wù)部門(mén)全過(guò)程參與，不進(jìn)行法律論證。當(dāng)省國(guó)資委要求提供該項(xiàng)目的法律意見(jiàn)書(shū)時(shí)，又要讓法律事務(wù)部門(mén)在沒(méi)有參與項(xiàng)目調(diào)查論證的情況下馬上出具法律意見(jiàn)書(shū)，造成工作很被動(dòng)。

(五)依法維權(quán)力度不大

有的經(jīng)營(yíng)人員權(quán)利意識(shí)不強(qiáng)，依法維護(hù)企業(yè)權(quán)益的積極性不高，造成一些外欠款項(xiàng)難以收回，形成呆帳、壞帳，積累了較大數(shù)額的不良資產(chǎn)。有時(shí)會(huì)因忽視行使自己的法律權(quán)利，造成被動(dòng)局面，導(dǎo)致難以挽回的損失。

四、構(gòu)建國(guó)有煤炭企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系

如上所述，法律風(fēng)險(xiǎn)存在于公司經(jīng)營(yíng)中的各個(gè)領(lǐng)域、各個(gè)環(huán)節(jié)。有風(fēng)險(xiǎn)即有規(guī)避、控制風(fēng)險(xiǎn)的辦法，這個(gè)辦法就是構(gòu)建企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系。筆者認(rèn)為，應(yīng)從以下及方面著手進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)。主要內(nèi)容包括：樹(shù)立二個(gè)理念，完善三項(xiàng)制度，優(yōu)化兩個(gè)體系。

(一)樹(shù)立二個(gè)理念

1、樹(shù)立事前防范和過(guò)程控制為主、事后救濟(jì)為輔的法律風(fēng)險(xiǎn)防范理念。因此要樹(shù)立事前防范和過(guò)程控制為主、事后救濟(jì)為輔的法律風(fēng)險(xiǎn)防范理念。把法律咨詢(xún)論證、審核把關(guān)滲透到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié),使法務(wù)工作由救濟(jì)型向預(yù)防型轉(zhuǎn)變,由參與型向管理型轉(zhuǎn)變,由封閉型向開(kāi)放型轉(zhuǎn)變,增強(qiáng)企業(yè)防范、控制和化解法律風(fēng)險(xiǎn)的能力。

2、樹(shù)立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范融入理念。法律風(fēng)險(xiǎn)防范并沒(méi)有一個(gè)一勞永逸的一攬子解決方案，和其他大多數(shù)的管理一樣，是在以往的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)中不斷地總結(jié)并加以改進(jìn)。法律風(fēng)險(xiǎn)防范功能必須有機(jī)地融入企業(yè)原有的經(jīng)營(yíng)管理體系內(nèi)，才能發(fā)揮其預(yù)防、控制的功效。這也是將法律事務(wù)工作重心前移，變事后處理，為事前預(yù)防，事中控制的保證。把法律風(fēng)險(xiǎn)防范成為一種常規(guī)性的管理工作，形成法律風(fēng)險(xiǎn)防范的新思維，并貫穿在企業(yè)的各個(gè)業(yè)務(wù)流程中，嵌入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際工作中。

(二)完善三項(xiàng)制度

1、完善企業(yè)總法律顧問(wèn)制度。一是堅(jiān)持把總法律顧問(wèn)制度作為企業(yè)法制建設(shè)的中心環(huán)節(jié),全面推行總法律顧問(wèn)制度。二是造就一支高素質(zhì)法律顧問(wèn)隊(duì)伍。企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)和法律顧問(wèn)隊(duì)伍是總法律顧問(wèn)制度建設(shè)的重要內(nèi)容，法律事務(wù)人員的素質(zhì)關(guān)系到企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作的最終成效。三是完善內(nèi)部規(guī)章制度，構(gòu)建法務(wù)工作保障機(jī)制。四是加強(qiáng)機(jī)構(gòu)建設(shè)，構(gòu)筑法務(wù)工作體系。

2、完善法人治理制度。首先，嚴(yán)格依據(jù)章程辦事，以公司章程為行為準(zhǔn)則。其次，建立健全以董事會(huì)為核心的公司法人治理結(jié)構(gòu)，保障重大決策的科學(xué)性、民主性，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的戰(zhàn)略控制。再次，所有經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)通過(guò)的議案、決議等法律文件，在提交前，都要經(jīng)過(guò)法律部門(mén)審查把關(guān)。

3、完善重大決策法律論證制度。保證法律事務(wù)部門(mén)全過(guò)程參與企業(yè)重大投資決策和經(jīng)營(yíng)決策。充分論證各項(xiàng)決策的合法性和法律上的可行性，使企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理行為能夠經(jīng)常處于有利的法律地位，實(shí)現(xiàn)法律事務(wù)工作由傳統(tǒng)的事務(wù)向管理型與參謀型并重的轉(zhuǎn)變，真正成為各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)決策和管理的參謀助手。

（三）優(yōu)化兩個(gè)體系

1.優(yōu)化合同管理體系。 一是完善合同管理制度。強(qiáng)化合同選商、談判、審查、訂立、履行等交易環(huán)節(jié)的制度建設(shè)，從制度層面明確合同管理職責(zé)、權(quán)限、流程等內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)合同管理全過(guò)程的制度覆蓋，加強(qiáng)對(duì)合同管理薄弱環(huán)節(jié)的控制。二是加強(qiáng)合同法律審查制度。嚴(yán)格對(duì)合同的審查、把關(guān)，使合同條款更加嚴(yán)密、規(guī)范、完備、合法、有效。執(zhí)行合同會(huì)審會(huì)簽制度，對(duì)不經(jīng)會(huì)審會(huì)簽的合同或協(xié)議,不得報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)簽字和加蓋印章。三是建立有效的合同管理責(zé)任追究制度。明確職能部門(mén)在合同談判、審查、簽訂、履行等環(huán)節(jié)中的職責(zé)分工。特別是要加強(qiáng)對(duì)重大合同的管理,重點(diǎn)管好合同的談判、起草、審查、簽訂、蓋章、執(zhí)行、結(jié)算、反饋八個(gè)環(huán)節(jié)。

第3篇

合同的效力，又稱(chēng)合同法律效力，是指法律賦予依法成立的合同具有約束當(dāng)事人各方乃至第三人的強(qiáng)制力。那么，怎樣的合同才能對(duì)當(dāng)事人或第三人產(chǎn)生法律上的約束力呢？當(dāng)事人訂立合同是一種經(jīng)過(guò)合意的民事行為，如果符合法律規(guī)定的條件，則是一種民事法律行為，在法律上產(chǎn)生約束力?！睹穹ㄍ▌t》第五十五條規(guī)定：民事法律行為應(yīng)具備下列條件：（一）行為人具有相應(yīng)的民事行為能力；（二）意思表示真實(shí)；（三）不違反法律或者社會(huì)公共利益。也就是說(shuō)訂立合同的行為如果符合上述條件就是民事法律行為，合同在法律上就產(chǎn)生了約束有關(guān)當(dāng)事人和第三人的效力，否則不產(chǎn)生法律效力。

不產(chǎn)生法律效力的合同為無(wú)效合同。原《經(jīng)濟(jì)合同法》第七條規(guī)定了合同無(wú)效的幾個(gè)條件：（一）違反法律和行政法規(guī)的合同；（二）采取欺詐、脅迫等手段所簽訂的合同；（三）人超越權(quán)限簽訂的合同或以被人的名義同自己或者同自己所的其他人簽訂的合同；（四）違反國(guó)家利益或社會(huì)公共利益的經(jīng)濟(jì)合同。經(jīng)濟(jì)合同被確認(rèn)無(wú)效后，當(dāng)事人依據(jù)該合同所取得的財(cái)產(chǎn)應(yīng)返還給對(duì)方，有過(guò)錯(cuò)的一方應(yīng)賠償對(duì)方因此所受的損失；如果雙方都有過(guò)錯(cuò)，各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。1999年10月1日起施行的《中華人民共和國(guó)合同法》規(guī)定合同無(wú)效的條件是：（一）一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國(guó)家利益；（二）惡意串通，損害國(guó)家、集體或第三人利益；（三）以合法形式掩蓋非法目的；（四）損害社會(huì)公共利益；（五）違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。因無(wú)效合同所取得的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)予以返還；不能返還或者沒(méi)有必要返還的，應(yīng)當(dāng)折價(jià)補(bǔ)償；有過(guò)錯(cuò)的一方應(yīng)當(dāng)賠償對(duì)方因此所受到的損失，雙方都有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

房地產(chǎn)合同是眾類(lèi)合同中性質(zhì)較為特殊的一類(lèi)合同，此類(lèi)合同的訂立不僅要遵守《民法通則》，原《經(jīng)濟(jì)合同法》、新《合同法》等的規(guī)定，所訂立的合同還應(yīng)當(dāng)?shù)接嘘P(guān)土地管理部門(mén)、房產(chǎn)管理部門(mén)辦理相關(guān)的批準(zhǔn)、登記等手續(xù)，合同方能產(chǎn)生法律效力。作為海南特區(qū)來(lái)說(shuō)也不例外。但是前些年海南房地產(chǎn)由于盲目開(kāi)發(fā)、缺乏預(yù)見(jiàn)和規(guī)劃，使房地產(chǎn)市場(chǎng)發(fā)展過(guò)熱、過(guò)快，加之當(dāng)時(shí)有關(guān)這方面的法律法規(guī)不健全，出臺(tái)滯后，造成海南房地產(chǎn)市場(chǎng)混亂，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)無(wú)章可循，直到1995年1月1日《中華人民共和國(guó)房地產(chǎn)管理法》開(kāi)始施行，這種現(xiàn)象才逐漸得以緩和，海南房地產(chǎn)市場(chǎng)也才開(kāi)始逐漸步入正軌。

二、房地產(chǎn)合同糾紛的處理原則

盡管在95年后房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有了法律的保障，但是95年之前因無(wú)法可依和客觀因素的影響而遺留下來(lái)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)方面的糾紛卻不少；而且即使是在95年之后，因整個(gè)海南大氣候仍處于轉(zhuǎn)型、過(guò)渡階段，一些房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和涉及房地產(chǎn)方面的其他活動(dòng)仍然是不甚規(guī)范，法律法規(guī)在實(shí)際適用中存在有沖突，如此引起的糾紛亦很多。如何解決，關(guān)健在于如何認(rèn)定因房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)或涉及房地產(chǎn)活動(dòng)而訂立的合同的效力。筆者認(rèn)為，對(duì)《房地產(chǎn)管理法》施行之前和這之后當(dāng)事人訂立的合同，應(yīng)當(dāng)根據(jù)特定的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和現(xiàn)實(shí)狀況，在不違背立法本意的前提下，綜合考慮，對(duì)合同效力作出準(zhǔn)確、合法、合理的認(rèn)定，以便更好地解決現(xiàn)存的房地產(chǎn)糾紛。

在此，筆者想首先介紹一個(gè)典型案例來(lái)具體分析房地產(chǎn)合同的效力，即原告海南省工業(yè)廳訴被告中華人民共和國(guó)建設(shè)部、中國(guó)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)海南公司房屋買(mǎi)賣(mài)糾紛案。該案案情是：1991 年9月25日，原告海南省工業(yè)廳與被告中國(guó)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)海南公司、建設(shè)部海南咨詢(xún)服務(wù)中心簽訂了一份《合同書(shū)》，約定：兩被告將位于?？谑忻郎岷娱_(kāi)發(fā)區(qū)白龍南路的宿舍樓一幢轉(zhuǎn)讓給原告，房屋為框架結(jié)構(gòu)64套，建筑面積為6644平方米，共計(jì)房款為565萬(wàn)元，房屋交付時(shí)間為1992年7月30日之前，付款方式為自本合同生效之日起三天之內(nèi)，一次性付定金人民幣100萬(wàn)元，一個(gè)月后再付100萬(wàn)元，余款在工程竣工驗(yàn)收交付使用一個(gè)月內(nèi)付清。在原告付清房產(chǎn)轉(zhuǎn)讓款后五日內(nèi)，雙方到房產(chǎn)管理部門(mén)辦理房屋產(chǎn)權(quán)過(guò)戶(hù)手續(xù)，費(fèi)用按國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理。合同簽訂后，原告依約分五次給建設(shè)部海南咨詢(xún)服務(wù)中心支付共計(jì)人民幣565萬(wàn)元，被告中國(guó)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)海南公司于1993年1月10日將宿舍樓交付給原告使用，之后，原告以房改方式將房屋出售給本單位的職工，現(xiàn)均已裝修入戶(hù)居住使用達(dá)四年，因兩被告一直未能給原告辦理上述房產(chǎn)的過(guò)戶(hù)手續(xù)，遂成訟。再查：兩被告出售給原告的房屋的土地使用權(quán)屬于建設(shè)部海南咨詢(xún)服務(wù)中心，系行政劃撥用地，尚未辦理土地出讓手續(xù)，經(jīng)原?？谑袊?guó)土局批準(zhǔn)用于建設(shè)綜合服務(wù)大樓，作為城市規(guī)劃、建設(shè)技術(shù)、房地產(chǎn)方面咨詢(xún)業(yè)務(wù)場(chǎng)所。建設(shè)部海南咨詢(xún)服務(wù)中心系中華人民共和國(guó)建設(shè)部于1988年7月27日在海南設(shè)立的，其經(jīng)營(yíng)范圍是開(kāi)展城市規(guī)劃、建設(shè)技術(shù)、房地產(chǎn)方面的咨詢(xún)業(yè)務(wù)；1992年該中心因歇業(yè)被海南省工商行政管理局吊銷(xiāo)。

從上述案例可見(jiàn)，原、被告所訂立的合同及合同內(nèi)容有幾個(gè)方面是不合法的。首先主體上建設(shè)部海南咨詢(xún)服務(wù)中心不具備房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)資格，無(wú)權(quán)訂立房屋預(yù)售合同；第二、該合同的標(biāo)的物所依附的土地是行政劃撥用地，建設(shè)部海南咨詢(xún)服務(wù)中心未依照《劃撥土地使用權(quán)管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，辦理土地使用權(quán)出讓手續(xù)并繳納土地出讓金；第三，該房屋所依附的土地原批準(zhǔn)的用途是建設(shè)綜合服務(wù)大樓，非住宅商業(yè)用地，而建設(shè)部海南咨詢(xún)服務(wù)中心未經(jīng)批準(zhǔn)即擅自更改土地用途進(jìn)行商品房開(kāi)發(fā)和經(jīng)營(yíng)；第四、合同在訂立時(shí)，所建房屋也未達(dá)到當(dāng)時(shí)法律法規(guī)規(guī)定的預(yù)售條件。很顯然，原、被告訂立的合同違反了《民法通則》、《經(jīng)濟(jì)合同法》有關(guān)合同生效的規(guī)定，以及違反土地使用權(quán)管理的有關(guān)辦法，完全符合認(rèn)定無(wú)效合同的條件，本應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為是無(wú)效合同，按無(wú)效合同來(lái)處理。但是在此案中，有一個(gè)特殊的情節(jié)，即原告已將取得的房屋以房改的方式出售給本單位職工，職工們均已裝修入戶(hù)居住達(dá)四年之久，如按無(wú)效合同來(lái)處理-返還房產(chǎn)給兩被告，那么無(wú)辜職工們的利益將受到嚴(yán)重的損害，而且也將嚴(yán)重影響生活和工作，而且事實(shí)上在全案的審理過(guò)程中，職工們的反響是最強(qiáng)烈的。另外，在合同的訂立過(guò)程中，原告及兩被告均存在不同程度的過(guò)錯(cuò)。最終該案以認(rèn)定合同有效來(lái)判決，并經(jīng)終審維持結(jié)案，筆者認(rèn)為這樣處理是完全符合立法本意的，也達(dá)到了應(yīng)有的社會(huì)效果。

上述案例是眾多案例中的一個(gè)，但是具有代表性和典型性。它突出反映了房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)案件中存在的連鎖關(guān)系，它讓我們清楚地看到審理此類(lèi)案件不僅僅只是處理開(kāi)發(fā)商與第一手買(mǎi)受方之間的關(guān)系，而且還要充分考慮以標(biāo)的物為焦點(diǎn)的一連串的合同關(guān)系，因?yàn)橐再I(mǎi)賣(mài)關(guān)系牽頭的一連串的合同關(guān)系層層相扣的，其中兼雜有抵押關(guān)系、租賃關(guān)系、合作關(guān)系等等，若處理不當(dāng)，將會(huì)引起惡性循環(huán)。故結(jié)合此典型案例，筆者認(rèn)為在認(rèn)定合同效力時(shí)應(yīng)遵循以下幾個(gè)原則：

（一）遵循立法本意，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定原則

我國(guó)制定的原《經(jīng)濟(jì)合同法》第一條規(guī)定：為保障社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，保護(hù)經(jīng)濟(jì)合同當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)，制定本法。1999年制定的統(tǒng)一《合同法》的第一條規(guī)定：為了保護(hù)合同當(dāng)事人的合同權(quán)益，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)，制定本法?！皬纳鲜龇梢?guī)定我們可看出，無(wú)論是以前的《經(jīng)濟(jì)合同法》還是現(xiàn)在的《合同法》，它制定的根本目的就是為了保護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，最終促進(jìn)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)。法律是發(fā)展和進(jìn)步的保障，而穩(wěn)定是一切社會(huì)發(fā)展和進(jìn)步的前提，兩者相輔相承，共同推動(dòng)社會(huì)進(jìn)一步向前發(fā)展共同促進(jìn)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)。作為執(zhí)法機(jī)關(guān)，我們的目的也就是為社會(huì)發(fā)展和進(jìn)步掃清障礙，我們的任務(wù)是化解社會(huì)的矛盾，調(diào)和不利因素，所以執(zhí)法機(jī)關(guān)審案判案應(yīng)該通透法律的立法本意，以穩(wěn)定大局為本。

當(dāng)前我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度較快，各類(lèi)經(jīng)濟(jì)關(guān)系也紛呈復(fù)雜，最近中國(guó)又面臨加入WTO，經(jīng)驗(yàn)的不足和客觀形勢(shì)的影響使我國(guó)法律法規(guī)存在不甚完善和出臺(tái)滯后的現(xiàn)象，使法律本身和現(xiàn)實(shí)狀況存在差異和矛盾，這是不可避免的。比如前述的案例，如果從絕對(duì)的法律角度說(shuō)，合同確認(rèn)無(wú)效是無(wú)疑的，但是一旦確認(rèn)合同無(wú)效，矛盾就會(huì)激化，這就是沖突所在。

具體來(lái)說(shuō)筆者認(rèn)為第一、諸如此類(lèi)涉及到眾多的散戶(hù)的利益或內(nèi)部集體的利益、買(mǎi)斷產(chǎn)權(quán)的、具有連鎖關(guān)系的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)方面的糾紛，如果僅僅是因?yàn)橥恋剞D(zhuǎn)讓、報(bào)建、規(guī)劃方面的手續(xù)欠缺或不全，而依據(jù)省政府、市政府的根據(jù)經(jīng)濟(jì)狀況制定的規(guī)定，可以補(bǔ)辦、補(bǔ)全這些手續(xù)的，有關(guān)的合同應(yīng)該認(rèn)定有效，按有效合同來(lái)處理，依據(jù)各方過(guò)錯(cuò)，承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。在這里筆者還想說(shuō)明一點(diǎn)，依照法律規(guī)定，承擔(dān)違約責(zé)任的方式是采取補(bǔ)救措施或賠償損失、支付違約金等等。結(jié)合前述案例，被告沒(méi)有為原告方辦妥房產(chǎn)證，違反了合同約定，補(bǔ)辦手續(xù)就是采取違約責(zé)任中規(guī)定的補(bǔ)救措施的一個(gè)內(nèi)容，這就是可以反過(guò)來(lái)說(shuō)明手續(xù)的欠缺并不必然導(dǎo)致合同的無(wú)效，因?yàn)榉稍谧鲝?qiáng)制性規(guī)定的同時(shí)，是允許采取補(bǔ)救措施的。

第二、對(duì)于不涉及眾多散戶(hù)或內(nèi)部職工利益的案件，如前例，假設(shè)原、被告在訂立合同后，原告海南省工業(yè)廳并未將房屋以房改方式出售給職工，只是閑置著，或租賃予他人、或抵押予他人而他人尚未押斷產(chǎn)權(quán)的情況，筆者認(rèn)為可以認(rèn)定合同無(wú)效。因?yàn)椴徽撌欠课荼婚e置著，或出租、抵押予他人，均不影響房屋所有權(quán)人行使所有權(quán)，承租人依法可以繼續(xù)承租，抵押也只是擔(dān)保的一種方式，并不必然導(dǎo)致抵押物的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移，而且抵押權(quán)人的真正目的也不在于此，最主要的是這些情況都不盡然引起社會(huì)大面積的負(fù)面影響，而且作無(wú)效無(wú)理，在返還財(cái)產(chǎn)上也是實(shí)際可行的。

（二）保護(hù)善意相對(duì)人、善意第三人的合法權(quán)益原則

我國(guó)的法律、行政法規(guī)在立法上除了規(guī)定制訂法規(guī)的目的是維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序外，還著重強(qiáng)調(diào)了要保護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，這在過(guò)去的《經(jīng)濟(jì)合同法》、新的《合同法》里都有所體現(xiàn)，比如新的《合同法》的第四十九條就規(guī)定：行為人沒(méi)有權(quán)、超越權(quán)或權(quán)終止后以被人名義訂立合同，相對(duì)人有理由相信行為人有權(quán)的，該行為有效；第五十條也規(guī)定：法人或其他組織的法定代表人、負(fù)責(zé)人超越權(quán)限訂立的合同，除相對(duì)人知道或應(yīng)當(dāng)知道其超越權(quán)限的以外，該代表行為有效。故筆者認(rèn)為在處理房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)濟(jì)糾紛時(shí)應(yīng)與立法原則一致，應(yīng)該充分考慮保護(hù)善意相對(duì)人甚至善意第三人的利益，準(zhǔn)確認(rèn)定合同效力。下面筆者從房地產(chǎn)糾紛的幾個(gè)類(lèi)型來(lái)具體闡述。

第一、房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓糾紛

房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓糾紛是房地產(chǎn)糾紛中所占比例最大的一部分，通常致使合同無(wú)效的事由是：商品房預(yù)售時(shí)，或者未領(lǐng)取預(yù)售許可證，或者未按規(guī)定投入工程開(kāi)發(fā)建設(shè)總投資的百分之二十五以上，或者根本未領(lǐng)取土地使用權(quán)證等等。一般來(lái)說(shuō)如果買(mǎi)方已經(jīng)入住，并已支付大部分房款，有關(guān)欠缺的手續(xù)可以補(bǔ)辦的，應(yīng)維護(hù)買(mǎi)方的利益，除非是買(mǎi)方主張合同無(wú)效，否則應(yīng)認(rèn)定合同有效，按有效合同處理。如果預(yù)售的房屋尚未交付，或工程尚未完工、不可能完工、工程欠缺有關(guān)手續(xù)、發(fā)展商亦不愿意承擔(dān)責(zé)任等情況，可按無(wú)效合同來(lái)處理。

其次，由于行政機(jī)關(guān)或發(fā)展商的原因未能及時(shí)辦理房產(chǎn)證，第一方買(mǎi)受人在未取得房產(chǎn)證之前又再次轉(zhuǎn)讓的情況；假如第一手買(mǎi)受人已明示或此后買(mǎi)受人已明知這一情況而以該理由主張合同無(wú)效的，不應(yīng)當(dāng)支持。因?yàn)樽鳛榈谝皇仲I(mǎi)受人并無(wú)欺瞞的意思表示，而此后的買(mǎi)受人已明知或應(yīng)當(dāng)知道房屋狀況而仍愿意購(gòu)買(mǎi)，并非不知情，不屬善意的范疇。而且對(duì)于第一手買(mǎi)受人來(lái)說(shuō)，未能取得產(chǎn)權(quán)證并非其個(gè)人原因所致，其已付足房款，可視為其已實(shí)際上取得產(chǎn)權(quán)，其利益應(yīng)該受到保護(hù)。

如果此后的買(mǎi)受人確不知情，而房款已支付，也已經(jīng)入住，開(kāi)發(fā)商有能力辦理房產(chǎn)證的，合同可確認(rèn)有效；如開(kāi)發(fā)商無(wú)能力辦理房產(chǎn)證的，則確認(rèn)合同無(wú)效，按無(wú)效合同處理。當(dāng)然在確認(rèn)合同無(wú)效時(shí)，對(duì)占用房屋居住的損失要依公平原則合理分擔(dān)。

第二、房屋租賃糾紛

在海南經(jīng)濟(jì)特區(qū)，流動(dòng)人口眾多，房屋租賃行為也是比較活躍。在這一塊糾紛中，合同效力的認(rèn)定主要爭(zhēng)議在出租方和承租方是否到房產(chǎn)管理部門(mén)就房屋租賃辦理登記備案手續(xù)。1995 年建設(shè)部的《城市房屋租賃管理辦法》第13條規(guī)定：“房屋租賃實(shí)行登記備案制度?！钡?7條規(guī)定：“《房屋租賃證》是租賃行為合法有效的憑證?！痹谠撧k法之前，房屋租賃行為沒(méi)有登記備案的要求，這之后也不甚規(guī)范，許多租賃行為并沒(méi)有辦理《房屋租賃證》。筆者認(rèn)為在《辦法》之前房屋租賃行為未辦理備案登記的，如果此租賃行為一直延續(xù)至《辦法》后，而依照省內(nèi)的規(guī)定可以補(bǔ)辦的，依此訂立的合同應(yīng)認(rèn)定有效，以保護(hù)各方的利益，但應(yīng)責(zé)令及時(shí)補(bǔ)辦。而《辦法》之后的租賃行為原則上應(yīng)依法辦理備案登記。但是不可否認(rèn)，在海南本地，租賃行為的隨意性很大，而且租賃本身有其特殊性，即承租人只要使用了出租的房屋，即使沒(méi)有有效的租賃證明，出租人和承租人在客觀上仍然存在債的關(guān)系。所以對(duì)未辦理備案登記的租賃行為，如雙方當(dāng)事人均認(rèn)可，對(duì)租賃行為本身未持有異議，只是對(duì)租金的支付持有異議，一般應(yīng)認(rèn)定合同有效，以保證出租人能合理地獲取租金，但也應(yīng)責(zé)令補(bǔ)辦手續(xù)。

對(duì)于一方提出異議，另一方確有過(guò)錯(cuò)或雙方均存在過(guò)錯(cuò)的情況可認(rèn)定合同無(wú)效。需要說(shuō)明的是，法律上對(duì)無(wú)效合同的處理主要是針對(duì)當(dāng)事人因無(wú)效合同而提出的違約金、利息部分不予保護(hù)，對(duì)于出租人實(shí)際產(chǎn)生的損失可視為承租人占用所造成的損失，是可以補(bǔ)償?shù)?，這樣就可避免一方當(dāng)事人借主張合同無(wú)效而逃避租金的給付。

第三、房屋抵押糾紛

房屋抵押與房屋租賃一樣，依法應(yīng)辦理抵押登記手續(xù)。在審理案件的過(guò)程中，比較常見(jiàn)的矛盾發(fā)生于“先已預(yù)售，后又抵押”或“先已抵押，后又預(yù)售、轉(zhuǎn)售”的情況。一般認(rèn)為如果抵押已辦理了他項(xiàng)權(quán)利登記而預(yù)售未辦預(yù)售登記，買(mǎi)受方?jīng)]有支付大部分房款未入住等情況，應(yīng)保護(hù)抵押權(quán)人的權(quán)利，認(rèn)定抵押合同有效；如果抵押已辦理了他項(xiàng)權(quán)利登記，但是預(yù)購(gòu)方已基本付清房款入住、或購(gòu)房者眾多、房屋已被多次轉(zhuǎn)售且也基本付清房款的，應(yīng)認(rèn)定買(mǎi)賣(mài)合同的有效性。因?yàn)樽鳛橘?gòu)房者來(lái)說(shuō)，在審查房屋的實(shí)際狀況方面是處于被動(dòng)的位置，其沒(méi)有合理審查實(shí)物狀況的能力和責(zé)任，且如認(rèn)定合同無(wú)效，在返還財(cái)產(chǎn)上也難以執(zhí)行，所以在這種情況下，應(yīng)著重保護(hù)購(gòu)房者的利益，而且這種做法與前述維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的原則是一致的。

第四、房屋建筑質(zhì)量糾紛

房屋建筑質(zhì)量糾紛近年有上升的趨勢(shì)，筆者認(rèn)為有關(guān)房屋質(zhì)量問(wèn)題并不能影響合同效力的認(rèn)定，一般認(rèn)為此問(wèn)題產(chǎn)生于有效合同基礎(chǔ)上，只是影響到合同的繼續(xù)履行或解除。在這方面，保證交付房屋的質(zhì)量是出售方的義務(wù)，買(mǎi)受方通常沒(méi)有審查房屋質(zhì)量的能力和責(zé)任，故此類(lèi)糾紛著重保護(hù)買(mǎi)受方的利益。

但是不排除房屋出售方在出售房屋時(shí)故意隱瞞房屋存在瑕疵的真實(shí)情況，侵害買(mǎi)受方的利益致使合同無(wú)效的情況。當(dāng)然所謂房屋質(zhì)量上的瑕疵應(yīng)有合理的解釋范圍，如果在合理范圍內(nèi)的瑕疵，法律允許采取補(bǔ)救措施，也就不必然導(dǎo)致合同的無(wú)效。

三、無(wú)效合同的處理

原《經(jīng)濟(jì)合同法》第7條第2款規(guī)定：“無(wú)效的經(jīng)濟(jì)合同，從訂立的時(shí)候起，就沒(méi)有法律約束力……”第十六條第一款規(guī)定：“經(jīng)濟(jì)合同被確認(rèn)無(wú)效后，當(dāng)事人依據(jù)該合同所取得的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)返還給對(duì)方，有過(guò)錯(cuò)的一方應(yīng)賠償對(duì)方因此所受的損失；如果雙方都有過(guò)錯(cuò)，各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任?！苯y(tǒng)一的《合同法》第56條規(guī)定：“無(wú)效的合同或被撤銷(xiāo)的合同自始沒(méi)有法律拘束力?！钡?8條規(guī)定：“合同無(wú)效或者被撤銷(xiāo)后，因該合同取得的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)予以返還；不能返還或者沒(méi)有必要返還的，應(yīng)當(dāng)折價(jià)補(bǔ)償。有過(guò)錯(cuò)的一方應(yīng)當(dāng)賠償對(duì)方因此所受到的損失，雙方都有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。”

以上是法律對(duì)無(wú)效合同處理的規(guī)定，無(wú)效的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)合同也應(yīng)按上述規(guī)定來(lái)處理。概括起來(lái)，法律對(duì)無(wú)效合同的處理主要是（一）返還財(cái)產(chǎn)或折價(jià)賠償；（二）賠償損失，這些主要是針對(duì)過(guò)錯(cuò)方而言的，對(duì)于非過(guò)錯(cuò)方也并不需承擔(dān)法律后果，具體處理上，筆者認(rèn)為在上述前提下，也應(yīng)遵循幾點(diǎn)。

（一）公平原則

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是一種民事活動(dòng)，《中華人民共和國(guó)民法通則》第四條規(guī)定：民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循自愿、公平、等價(jià)有償、誠(chéng)實(shí)信用的原則。在對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)的無(wú)效合同的處理中，也應(yīng)貫徹這一原則。比如因未辦理房屋租賃許可證而引致的租賃合同無(wú)效的情況，按規(guī)定，租賃關(guān)系無(wú)效，承租方將房屋交還給出租方，并且有過(guò)錯(cuò)的出租方仍應(yīng)賠償承租方的損失。但是這里有一個(gè)不可忽略的情節(jié)就是，承租方既便沒(méi)有過(guò)錯(cuò)，但其確實(shí)也是使用了出租方的房屋，屬實(shí)際受益人，出租方也是遭受了沒(méi)有實(shí)際使用房屋的損失。從這一點(diǎn)來(lái)說(shuō)，筆者認(rèn)為像類(lèi)似的情況，仍應(yīng)考慮讓沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的承租人支付實(shí)際使用房屋的租金，才比較公平合理（租金的確定可通過(guò)估價(jià)部門(mén)進(jìn)行評(píng)估）。因建筑質(zhì)量引致的糾紛也有類(lèi)似的情況，即在合同因此而確認(rèn)無(wú)效后，出售方應(yīng)賠償買(mǎi)受方的損失，但同時(shí)也應(yīng)考慮買(mǎi)受方已實(shí)際使用了房屋，也有一定的受益，故可參照租賃的確認(rèn)方式給予合理的使用補(bǔ)償。

（二）避免累訟原則

第4篇

近幾十年來(lái)，世界經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的迅猛發(fā)展導(dǎo)致了“訴訟爆炸”的現(xiàn)象，如何應(yīng)對(duì)訴訟案件在類(lèi)型與數(shù)量上的日益增長(zhǎng)成為了世界性的課題。主要西方國(guó)家紛紛進(jìn)行了以強(qiáng)化法官職權(quán)、加重當(dāng)事人促進(jìn)訴訟的義務(wù)、簡(jiǎn)化訴訟程序、發(fā)展替代性糾紛解決方式等為主要內(nèi)容的民事司法改革。在這樣的背景下，簡(jiǎn)易程序在各國(guó)廣泛受到重視，獲得了很大的發(fā)展。

我國(guó)面臨著同樣的形勢(shì)。尤其是近幾年來(lái)，全國(guó)各級(jí)人民法院審結(jié)的各類(lèi)民事案件數(shù)量連年遞增，前幾年的遞增幅度每年高達(dá)百分之十幾甚至二十幾，最近幾年雖然大有回落，但絕對(duì)數(shù)量也是相當(dāng)可觀的。這些案件，絕大部分是由基層法院作為一審法院的。面臨如此繁重的工作壓力，簡(jiǎn)易程序的大量適用就是自然而然的了，目前基層法院適用簡(jiǎn)易程序?qū)徖淼拿袷掳讣呀?jīng)占到了全部案件的70%－80％以上。但是，目前我國(guó)民事簡(jiǎn)易程序的發(fā)展情況卻絕不容樂(lè)觀：立法很不完善，司法實(shí)踐更是相當(dāng)混亂，理論研究方面也有待深入。

本文試圖對(duì)于我國(guó)民事簡(jiǎn)易程序改革中的若干問(wèn)題談一些認(rèn)識(shí)和意見(jiàn)。

    二、我國(guó)民事簡(jiǎn)易程序建構(gòu)與運(yùn)作的現(xiàn)狀

目前，規(guī)制我國(guó)民事簡(jiǎn)易程序的規(guī)范性文件有：《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》，其第十三章“簡(jiǎn)易程序”有5個(gè)條文；《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民事訴訟法〉若干問(wèn)題的意見(jiàn)》，其168－175條為對(duì)簡(jiǎn)易程序的解釋?zhuān)弧蹲罡呷嗣穹ㄔ航?jīng)濟(jì)糾紛案件適用簡(jiǎn)易程序開(kāi)庭審理的若干規(guī)定》，有25個(gè)條文。據(jù)此建立起來(lái)的我國(guó)民事簡(jiǎn)易程序，具有起訴方式簡(jiǎn)便、受理程序簡(jiǎn)便、傳喚方式簡(jiǎn)便、審判組織采取獨(dú)任制的形式、庭審程序簡(jiǎn)便、審結(jié)期限較為緊湊等特點(diǎn)。但是，用理想的價(jià)值目標(biāo)來(lái)衡量，我國(guó)現(xiàn)行簡(jiǎn)易程序存在著諸多缺陷。對(duì)其表現(xiàn)及成因可以作以下概括：

    （一）立法上的粗線(xiàn)條與認(rèn)識(shí)偏差

出于對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活飛速發(fā)展的顧慮，我國(guó)的立法向來(lái)貫徹“宜粗不宜細(xì)”的方針，對(duì)簡(jiǎn)易程序的規(guī)定也是這樣?！睹袷略V訟法》專(zhuān)門(mén)規(guī)定簡(jiǎn)易程序的5個(gè)條文，僅僅從簡(jiǎn)易程序的適用范圍以及起訴、傳喚、審判組織、庭審過(guò)程、審理期限等有限的幾個(gè)方面作了規(guī)定，很不全面，而這些僅有的規(guī)定操作性也不強(qiáng)，表現(xiàn)在：適用范圍模糊，所謂“事實(shí)清楚、權(quán)利義務(wù)關(guān)系明確、爭(zhēng)議不大的簡(jiǎn)單的民事案件”本身不具有明確的、可操作的判斷標(biāo)準(zhǔn)；對(duì)于起訴的保障不足，原告口頭起訴的，未規(guī)定人民法院如何處理；當(dāng)即審理如何操作，如何解決其程序保障問(wèn)題缺乏規(guī)定；簡(jiǎn)便方式傳喚的，如何保證當(dāng)事人受送達(dá)權(quán)利與簡(jiǎn)便傳喚的矛盾；庭審應(yīng)當(dāng)如何進(jìn)行；以及，在適用簡(jiǎn)易程序?qū)徖戆讣倪^(guò)程中發(fā)現(xiàn)案情復(fù)雜、無(wú)法在三個(gè)月期限內(nèi)審結(jié)的，應(yīng)當(dāng)如何處理，等等。

    （二）立法模式上的職權(quán)化

這表現(xiàn)在，在立法上給予法院以啟動(dòng)與推進(jìn)簡(jiǎn)易程序的權(quán)力，當(dāng)事人對(duì)此毫無(wú)自主權(quán)。缺乏來(lái)自當(dāng)事人方面的制約的法官職權(quán)顯然有被濫用的傾向，處于這種模式下的簡(jiǎn)易程序，不僅談不上程序正義，往往也難以保證實(shí)體公正從而無(wú)法體現(xiàn)出高效益。

    （三）司法實(shí)踐中的擴(kuò)大化與混亂性

據(jù)稱(chēng)，立法者當(dāng)時(shí)的考慮是，民事案件中，復(fù)雜的與簡(jiǎn)單的案件都只占一小部分，而普通的案件是多數(shù)，因而希望把適用簡(jiǎn)易程序?qū)徖淼陌讣刂圃?0%左右。這種認(rèn)識(shí)顯然未能準(zhǔn)確估計(jì)現(xiàn)實(shí)的社會(huì)需求，從而錯(cuò)誤地把簡(jiǎn)易程序定位于對(duì)普通程序的很有限的簡(jiǎn)化。

與立法者的初衷相去甚遠(yuǎn)的是，司法實(shí)踐中簡(jiǎn)易程序的適用頻率被大大提高了，目前整體而言已經(jīng)達(dá)到了70％以上，在不少地方這個(gè)數(shù)字還要高；而且對(duì)于任何類(lèi)型的案件現(xiàn)在幾乎都有了適用簡(jiǎn)易程序的成例。司法者的這種有違立法精神的做法，固然以應(yīng)對(duì)社會(huì)對(duì)大量解決糾紛的需求為主要原因，但利用簡(jiǎn)易程序的不規(guī)范來(lái)追求其自身經(jīng)濟(jì)效益的最大化也未嘗不是一個(gè)重要的動(dòng)因。因而，簡(jiǎn)易程序的適用情況相當(dāng)混亂：各地自行其是，自己來(lái)“設(shè)計(jì)”簡(jiǎn)易程序的做法相當(dāng)普遍；不問(wèn)案件繁簡(jiǎn)，一律先按照簡(jiǎn)易程序辦理，發(fā)現(xiàn)案情復(fù)雜，再轉(zhuǎn)為普通程序，或?qū)⑵胀ǔ绦蚣兇猱?dāng)作延長(zhǎng)審限的手段；沒(méi)有進(jìn)行相應(yīng)安排來(lái)接受當(dāng)事人的口頭起訴，甚至根本不接受口頭起訴；任意簡(jiǎn)化簡(jiǎn)易程序，有些當(dāng)事人未獲得出庭通知就被缺席判決了，有的庭審過(guò)程草率，甚至由書(shū)記員一人自審、自記，審判員署名，把獨(dú)任制變成了獨(dú)人制，等等[1]。

    （四）簡(jiǎn)易程序在運(yùn)作過(guò)程中實(shí)際上往往并沒(méi)有達(dá)到簡(jiǎn)易化的目的。

由于立法的偏差，由于司法實(shí)踐的混亂，造成了我國(guó)簡(jiǎn)易程序不簡(jiǎn)易的現(xiàn)象。其可以從兩個(gè)方面來(lái)理解：

一方面，簡(jiǎn)易程序本身的簡(jiǎn)易機(jī)制不足。如，缺乏對(duì)于就審期間（送達(dá)訴狀與言詞辯論期日之間的期間）的特殊規(guī)定，而司法解釋對(duì)此的規(guī)定剛性不足；未明確規(guī)定缺席審判制度；未規(guī)定對(duì)于惡意拖延訴訟行為的懲罰；未規(guī)定以一次開(kāi)庭而終結(jié)審理的原則以及相應(yīng)的審前準(zhǔn)備等制度，等等。這種簡(jiǎn)易機(jī)制的缺乏，使得簡(jiǎn)易程序本身與普通程序的差別不大，難以實(shí)現(xiàn)其簡(jiǎn)易審理、提高效益的目標(biāo)。

另一方面，由于簡(jiǎn)易程序整體上的不規(guī)范性，使得適用簡(jiǎn)易程序難以保證個(gè)案糾紛解決的實(shí)體公正和程序公正，在這種情況下就會(huì)產(chǎn)生所謂的“錯(cuò)誤成本”，也就是說(shuō)，在對(duì)個(gè)案以簡(jiǎn)易程序進(jìn)行審理的過(guò)程中投入的司法資源是一種沒(méi)有效益的支出，這樣的簡(jiǎn)易也就是沒(méi)有任何意義的。在現(xiàn)實(shí)中，這種現(xiàn)象就表現(xiàn)為適用簡(jiǎn)易程序?qū)徖淼陌讣妮^高的上訴率和再審率以及當(dāng)事人對(duì)于訴訟的不滿(mǎn)。

    （五）其他問(wèn)題

我國(guó)現(xiàn)行簡(jiǎn)易程序中存在的問(wèn)題還有：

1、獨(dú)任制。以簡(jiǎn)易程序?qū)徖戆讣捎锚?dú)任制，這本身并無(wú)問(wèn)題。問(wèn)題在于，我國(guó)將簡(jiǎn)易程序與獨(dú)任制武斷地聯(lián)系起來(lái)了，從而認(rèn)為普通程序中毫無(wú)采用獨(dú)任制的余地，使得獨(dú)任制與合議制的差別反倒是成為了我國(guó)簡(jiǎn)易程序與普通程序的一個(gè)主要差別。有學(xué)者指出，這增加了司法資源與程序保障之間的緊張關(guān)系：一方面，當(dāng)司法實(shí)踐無(wú)法調(diào)集足夠的法官組成合議庭時(shí)，擴(kuò)大簡(jiǎn)易程序的適用范圍就成為唯一出路；另一方面，程序保障的需求又在不斷挑戰(zhàn)著簡(jiǎn)易程序的適用范圍，因?yàn)槿绻?dú)任法官的權(quán)力不受其他法官的監(jiān)督，又沒(méi)有來(lái)自普通程序規(guī)范和當(dāng)事人主義訴訟模式的嚴(yán)格限制，那么，大量案件的程序正當(dāng)性就會(huì)處于一種空前的危境[2]。

2、簡(jiǎn)易程序與普通程序的關(guān)系。需要澄清的問(wèn)題是：其一，簡(jiǎn)單案件能否應(yīng)當(dāng)事人的要求適用普通程序?qū)徖?？其二，適用普通程序?qū)徖淼陌讣芊褶D(zhuǎn)入以及如何轉(zhuǎn)入簡(jiǎn)易程序繼續(xù)審理？其三，適用簡(jiǎn)易程序?qū)徖淼陌讣绾无D(zhuǎn)入普通程序繼續(xù)審理？這里涉及的，不僅是程序轉(zhuǎn)換的可能性問(wèn)題，還有轉(zhuǎn)換的機(jī)制問(wèn)題，即由誰(shuí)提出和決定，以及轉(zhuǎn)換的效果問(wèn)題，即轉(zhuǎn)入后如何處理已經(jīng)進(jìn)行的程序與訴訟行為的效力與如何確定審理期限。

3、送達(dá)問(wèn)題。簡(jiǎn)易程序的適用中，送達(dá)是一個(gè)難題?？焖俸?jiǎn)便地完成送達(dá)成為簡(jiǎn)易程序效率的重要保障。實(shí)踐中，常常發(fā)生無(wú)法將起訴、開(kāi)庭乃至判決等訴訟事項(xiàng)及時(shí)告知被告，而公告送達(dá)所需期間過(guò)長(zhǎng)，從而拖延訴訟、影響當(dāng)事人訴訟權(quán)利行使的情況；某些當(dāng)事人故意不接受非正式送達(dá)的惡意拖延訴訟的行為加劇了這種現(xiàn)象，而法院對(duì)此沒(méi)有什么辦法。

4、訴訟費(fèi)用問(wèn)題。既然訴訟費(fèi)用的收取是以法院在審理活動(dòng)中的支出為基礎(chǔ)的，則對(duì)于適用簡(jiǎn)易程序的案件與適用普通程序的案件采取同一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)就缺乏充分依據(jù)，也不利于激勵(lì)當(dāng)事人采用簡(jiǎn)易程序從而更充分地發(fā)揮簡(jiǎn)易程序的高效益。

5、實(shí)質(zhì)性簡(jiǎn)化問(wèn)題。簡(jiǎn)易程序之簡(jiǎn)易，不僅體現(xiàn)在程序和形式上的簡(jiǎn)便快速，而且還應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)在與當(dāng)事人實(shí)體權(quán)利義務(wù)關(guān)系密切的程序內(nèi)容方面，如證據(jù)方法的多樣性，證明標(biāo)準(zhǔn)的降低，

等等。這些內(nèi)容，在我國(guó)關(guān)于民事簡(jiǎn)易程序的立法和司法解釋中尚付闕如。

6 、配套機(jī)制。簡(jiǎn)易程序的良好運(yùn)行有賴(lài)于其他一些機(jī)制的支撐。如，在審判組織方面，立案與審理的分離就不利于簡(jiǎn)易程序的運(yùn)作，尤其是使得其中關(guān)于“當(dāng)即審理”的規(guī)定在基層法院難以實(shí)現(xiàn)；同一個(gè)審判庭的審判員同時(shí)審理簡(jiǎn)易程序案件和普通程序案件，這也是不合適的。又如，在證據(jù)制度方面，證人出庭作證制度若繼續(xù)維持目前的低下水平，則對(duì)于簡(jiǎn)易程序案件審理結(jié)果的公正性也是不小的威脅。

由于種種原因，各地法院在適用簡(jiǎn)易程序時(shí)，多有違背簡(jiǎn)易程序立法及司法解釋之精神的現(xiàn)象發(fā)生：不問(wèn)案件繁簡(jiǎn)，一律先按照簡(jiǎn)易程序辦理，發(fā)現(xiàn)案情復(fù)雜，再轉(zhuǎn)為普通程序，或?qū)⑵胀ǔ绦蚣兇猱?dāng)作延長(zhǎng)審限的手段；沒(méi)有進(jìn)行相應(yīng)安排來(lái)接受當(dāng)事人的口頭起訴，甚至根本不接受口頭起訴；任意簡(jiǎn)化簡(jiǎn)易程序，有些當(dāng)事人未獲得出庭通知就被缺席判決了，有的庭審過(guò)程草率，甚至由書(shū)記員一人自審、自記，審判員署名，把獨(dú)任制變成了獨(dú)人制，等等。而且，有的當(dāng)事人出于拖延訴訟、逃避應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)的目的而要求給予充分答辯期間、正規(guī)的送達(dá)等等，以至于出現(xiàn)簡(jiǎn)易程序無(wú)法簡(jiǎn)易的結(jié)果。

三、民事簡(jiǎn)易程序改革的理念基礎(chǔ)

我國(guó)民事簡(jiǎn)易程序在制度設(shè)計(jì)上之所以存在著這些缺陷，對(duì)于民事糾紛的現(xiàn)實(shí)情況及其發(fā)展趨勢(shì)的調(diào)查與把握不夠準(zhǔn)確、“宜粗不宜細(xì)”的立法指導(dǎo)思想以及立法技術(shù)方面的不足都是重要原因，另一個(gè)重要原因在于，當(dāng)時(shí)的法學(xué)理論未能給立法提供良好的指導(dǎo)。因此，在對(duì)于民事簡(jiǎn)易程序改革與完善的探討中，明確其指導(dǎo)理念應(yīng)當(dāng)說(shuō)是必要的。

    （一）、社會(huì)需求與簡(jiǎn)易程序存在的合理性：存在的合理性理念。

在對(duì)簡(jiǎn)易程序及其改革進(jìn)行探討時(shí),首先要面對(duì)的問(wèn)題就是:既然存在著“普通”的訴訟程序，為何還要對(duì)其進(jìn)行簡(jiǎn)化并形成單獨(dú)的簡(jiǎn)易程序，也就是說(shuō)，如何認(rèn)識(shí)簡(jiǎn)易程序存在的合理性。我們認(rèn)為，作為自近代以來(lái)逐步得以完善的訴訟制度當(dāng)中一個(gè)崛起于現(xiàn)代的組成部分，簡(jiǎn)易程序存在的合理性應(yīng)當(dāng)從現(xiàn)代的某些社會(huì)需求當(dāng)中探求。

無(wú)需多加說(shuō)明的是，現(xiàn)代社會(huì)下，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展大潮中，社會(huì)主體的個(gè)性和自主性增強(qiáng)，形成了利益多元化的格局，在日益頻繁的社會(huì)交往之中，多元化利益的相互摩擦就造就了大量的、類(lèi)型不一的糾紛，而不同主體對(duì)于糾紛的解決又具有不同的利益需求。這種社會(huì)現(xiàn)實(shí)對(duì)于訴訟制度提出了這樣的需求：

1、糾紛的大量解決。盡管非訴訟的糾紛解決方式越來(lái)越為人們所重視，并在糾紛解決中發(fā)揮著重要作用，但是訴訟作為由國(guó)家強(qiáng)制力保障的最為正式的糾紛解決方式，在糾紛解決中無(wú)疑發(fā)揮著“正規(guī)軍”的作用。因而，訴訟制度必須要應(yīng)對(duì)大量起訴到法院的案件。

2、糾紛的分類(lèi)解決。起訴到法院的案件，性質(zhì)各異，繁簡(jiǎn)不一，社會(huì)影響有大有小，這就要求訴訟制度采取相應(yīng)對(duì)策，分門(mén)別類(lèi)地解決糾紛，專(zhuān)門(mén)性的民事訴訟程序制度的創(chuàng)立，專(zhuān)門(mén)法院、法庭的設(shè)立就是其表現(xiàn)。

3、糾紛的便利解決。在社會(huì)分工空前發(fā)達(dá)的今天，不具有專(zhuān)門(mén)法律知識(shí)的人們要求方便地解決糾紛，從而要求高度專(zhuān)業(yè)化的訴訟制度作出回應(yīng)。

4、糾紛的快速解決。在高度重視效率的今天，盡管糾紛主體對(duì)于訴訟程序的需求可能有所差別，但對(duì)于快速解決糾紛的要求則總體來(lái)說(shuō)是相似的。

這些需求之間互有交叉，其中的一個(gè)交叉點(diǎn)就是：糾紛解決的簡(jiǎn)易化，簡(jiǎn)易程序就是訴訟制度努力實(shí)現(xiàn)這些需求的產(chǎn)物。作為單獨(dú)的糾紛解決程序，與其他訴訟程序制度相比，簡(jiǎn)易程序可以大量地、專(zhuān)門(mén)地、便利地、快速地解決某些糾紛，因而能夠回應(yīng)這些需求。這就說(shuō)明，簡(jiǎn)易程序的設(shè)立有其合理性。

    （二）、當(dāng)事人的程序選擇權(quán)與簡(jiǎn)易程序的正當(dāng)性：程序選擇權(quán)理念

在進(jìn)行制度設(shè)計(jì)時(shí)，如何保證簡(jiǎn)易程序正當(dāng)性的正確表達(dá)，即如何使簡(jiǎn)易程序正當(dāng)化，就成為首先需要解決的問(wèn)題。在簡(jiǎn)易程序中，盡管我們可以設(shè)計(jì)出能夠或者基本能夠保證解決糾紛結(jié)果的公正性以及在解決糾紛方面具有高效益的程序，但這還不足以完全使其正當(dāng)化。由于其提供的程序保障不如普通程序，因此我們至少應(yīng)當(dāng)保證該程序本身具有必要的程序正義，從而以之與實(shí)體公正、效益一起，共同構(gòu)建起簡(jiǎn)易程序的正當(dāng)性。確保簡(jiǎn)易程序本身的程序正義價(jià)值的基礎(chǔ)就在于：確保當(dāng)事人的程序選擇權(quán)。

所謂民事程序選擇權(quán)，是指當(dāng)事人在法律規(guī)定的范圍內(nèi)，選擇糾紛解決方式，在訴訟過(guò)程中選擇有關(guān)程序及與程序有關(guān)事項(xiàng)的權(quán)利，包括選擇民事糾紛解決方式的權(quán)利、選擇管轄法院的權(quán)利、選擇簡(jiǎn)易程序與普通程序、選擇第一審程序與第二審程序的權(quán)利、選擇結(jié)案方式的權(quán)利、選擇訴訟程序與非訴訟程序的權(quán)利、選擇言詞審理與書(shū)面審理的權(quán)利以及其他民事程序選擇權(quán)[3]。當(dāng)事人的程序選擇權(quán)是一種獨(dú)立的訴訟權(quán)利，是其處分權(quán)的體現(xiàn)。

與簡(jiǎn)易程序有關(guān)的當(dāng)事人程序選擇權(quán)包括：

（1）是否啟動(dòng)簡(jiǎn)易程序的選擇權(quán)。設(shè)立簡(jiǎn)易程序是假定當(dāng)事人有簡(jiǎn)易化糾紛解決的要求。若當(dāng)事人沒(méi)有這種要求，則適用簡(jiǎn)易程序就缺乏正當(dāng)性。

（2）是否繼續(xù)適用簡(jiǎn)易程序或換用簡(jiǎn)易程序的選擇權(quán)。在簡(jiǎn)易程序的進(jìn)行過(guò)程中，當(dāng)事人有權(quán)選擇適用普通程序繼續(xù)進(jìn)行審理；在普通程序進(jìn)行過(guò)程中，當(dāng)事人也有權(quán)選擇適用簡(jiǎn)易程序繼續(xù)進(jìn)行審理。

（3）在簡(jiǎn)易程序中選擇言詞審理和書(shū)面審理的權(quán)利。一般而言，書(shū)面審理盡管效益較高，但難以確保審理的公正。而如果當(dāng)事人選擇了書(shū)面審理，則這種審理方式就具有了正當(dāng)性。

（4）其它可以選擇的程序事項(xiàng)。

當(dāng)事人程序選擇權(quán)的行使方式有單方選擇與合意選擇兩種?；谄降缺Ｗo(hù)的要求，若賦予一方當(dāng)事人以程序選擇權(quán)，則應(yīng)賦予對(duì)方當(dāng)事人以異議權(quán)。

以往長(zhǎng)期指導(dǎo)我國(guó)民事訴訟立法和審判的“兩便”原則，即“便于人民群眾進(jìn)行訴訟，便于人民法院行使審判權(quán)力”，其與當(dāng)事人程序選擇權(quán)的關(guān)系是值得探討的問(wèn)題。我們認(rèn)為，盡管“兩便”原則并不排斥當(dāng)事人的程序選擇權(quán)，但顯而易見(jiàn)的是，在漠視當(dāng)事人訴訟主體地位的強(qiáng)職權(quán)主義訴訟模式下，立法者和司法者仿佛視訴訟為對(duì)群眾的一種恩賜，是可以給也可以不給的，這就造成了當(dāng)事人的程序選擇權(quán)事實(shí)上極端缺乏的情況，在簡(jiǎn)易程序中更是這樣。因此，在以當(dāng)事人主義為目標(biāo)的民事訴訟制度改革當(dāng)中，應(yīng)當(dāng)以“便于當(dāng)事人‘利用’民事審判制度而不是‘進(jìn)行’民事訴訟”作為衡量是否貫徹“兩便原則”的根本標(biāo)準(zhǔn)，22應(yīng)當(dāng)在承認(rèn)當(dāng)事人的訴訟主體地位的基礎(chǔ)上切實(shí)保障當(dāng)事人的程序選擇權(quán)[4]。

    （三）理一分殊與簡(jiǎn)易程序的內(nèi)部分化：程序的多元化理念

總體上說(shuō)，簡(jiǎn)易程序改革的方向是進(jìn)一步簡(jiǎn)化，但對(duì)于應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)化到什么程度，存在不同的意見(jiàn)。目前對(duì)此的論述，多半是對(duì)于完善現(xiàn)有民事簡(jiǎn)易程序制度的具體構(gòu)想；但另外也有一種重要的呼聲，就是認(rèn)為應(yīng)當(dāng)在改革簡(jiǎn)易程序的同時(shí)，參照外國(guó)的做法，設(shè)立獨(dú)立的小額訴訟程序。筆者認(rèn)為后一種意見(jiàn)值得重視。因?yàn)榘研☆~訴訟程序與簡(jiǎn)易程序混合在一起改造，不利于簡(jiǎn)易程序正當(dāng)化理念之實(shí)現(xiàn)。

    （四）、程序裁量權(quán)與真實(shí)義務(wù)的雙重強(qiáng)化：程序的職權(quán)控制理念

客觀地說(shuō)，由于種種原因，目前我國(guó)法官的整體素質(zhì)還難以令人滿(mǎn)意，人民群眾對(duì)于司法權(quán)威的信任程度還不高。因而，多年以來(lái)我國(guó)訴訟制度的構(gòu)建都以懷疑法官為出發(fā)點(diǎn)，力圖嚴(yán)格控制法官的裁量權(quán)。然而，在對(duì)民事簡(jiǎn)易程序進(jìn)行再構(gòu)建時(shí)，在一定程度上信任法官總是必要的，這不僅是出于對(duì)我國(guó)法官素質(zhì)將會(huì)逐步提高的信心，更主要的是，離開(kāi)了法官裁量權(quán)的簡(jiǎn)易程序是難以高效運(yùn)作的。在簡(jiǎn)易程序領(lǐng)域，應(yīng)當(dāng)始終強(qiáng)調(diào)法官裁

量法理的運(yùn)用。因此之故，職權(quán)主義的程序運(yùn)作模式與簡(jiǎn)易程序有著天然的親和性。與此相對(duì)應(yīng)的是對(duì)待當(dāng)事人的態(tài)度。改革后的我國(guó)民事簡(jiǎn)易程序也應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)當(dāng)事人的主導(dǎo)性，要相信當(dāng)事人是自己權(quán)益的最佳維護(hù)者，相信當(dāng)事人的訴訟推進(jìn)能力，尊重當(dāng)事人的訴訟主體地位；但與此同時(shí)，由于誠(chéng)實(shí)信用理念以及對(duì)司法權(quán)威的信仰的缺乏，當(dāng)事人惡意拖延訴訟、為虛假陳述、制造假證據(jù)、指使證人作偽證等現(xiàn)象比較突出，因此簡(jiǎn)易程序中對(duì)于當(dāng)事人訴訟權(quán)利的行使也應(yīng)進(jìn)行較為嚴(yán)格的監(jiān)督，應(yīng)對(duì)其科以促進(jìn)訴訟的協(xié)同義務(wù)和真實(shí)義務(wù)。

    （五）、簡(jiǎn)易程序的溫和色彩和傳統(tǒng)特質(zhì)：非對(duì)抗性理念

簡(jiǎn)易程序以當(dāng)事人之間不存在尖銳的對(duì)抗為理論假定，所以它始終帶有一種非程序化的內(nèi)在傾向。在這樣的程序中，當(dāng)事人之間應(yīng)當(dāng)有充分的、靈活的程序控制權(quán)、程序再造權(quán)。這種權(quán)利的存在本身，就說(shuō)明了簡(jiǎn)易程序與日常生活的貼近性格，簡(jiǎn)易程序在設(shè)計(jì)時(shí)，需要時(shí)刻記住它的日常生活化，要以日常生活化的原理來(lái)塑造簡(jiǎn)易程序。比如，在簡(jiǎn)易程序中，要特別強(qiáng)調(diào)糾紛的可調(diào)和性，要建立與調(diào)解程序的對(duì)接機(jī)制；在簡(jiǎn)易程序的案件審判中，要強(qiáng)調(diào)其程序的非正規(guī)性，不宜過(guò)分強(qiáng)調(diào)程序的嚴(yán)格順序性、程序的莊嚴(yán)儀式性、程序自身的過(guò)分威懾力，要盡量排除律師的介入，限制使用似懂非懂的專(zhuān)業(yè)性極強(qiáng)的法言法語(yǔ)；要盡量吸收當(dāng)事人的親朋好友、街坊鄰人、單位里人參加訴訟過(guò)程，參與說(shuō)和工作，監(jiān)督訴訟程序的誠(chéng)信運(yùn)作。如果說(shuō)普通程序要盡量使之正規(guī)化、形式化、對(duì)抗化的話(huà)，那末，簡(jiǎn)易程序則要作相反方面的強(qiáng)調(diào)。這是簡(jiǎn)易程序不同于普通程序的根本之處，也是其獲得獨(dú)立性的基本特征。

當(dāng)然，簡(jiǎn)易程序的以上各種理念表征著相異的價(jià)值追求，這些相異的價(jià)值追求并不是互相排斥、互不相容的，相反，我們需要著重研究的課題是如何將這些不同的價(jià)值目標(biāo)聯(lián)系起來(lái)，有機(jī)地整合在一起，形成一個(gè)協(xié)調(diào)的價(jià)值統(tǒng)一體。理論界對(duì)簡(jiǎn)易程序的價(jià)值定位已有不少精辟的論述。就目前而言，被論及的此類(lèi)理念有：公正、效率、效益、當(dāng)事人獲得裁判的權(quán)利或所謂“接近正義”的權(quán)利、司法大眾化、費(fèi)用相當(dāng)，等等。在民事簡(jiǎn)易程序的改革問(wèn)題上，容易產(chǎn)生的誤區(qū)是單純強(qiáng)調(diào)某一理念，如片面強(qiáng)調(diào)效率甚至提出“效率優(yōu)先”原則，或一味考慮所謂“司法大眾化”，甚至將其與其他理念相對(duì)立。其實(shí)，如同其他任何訴訟制度的改革一樣，簡(jiǎn)易程序的改革與完善所追求的也必然是一個(gè)價(jià)值綜合體而不可能單單是某一種價(jià)值；只是不同的訴訟制度之改革，其在追求的價(jià)值目標(biāo)方面的側(cè)重點(diǎn)有所不同而已。尤其是在我國(guó)，包括民事簡(jiǎn)易程序在內(nèi)的各種訴訟程序制度本來(lái)就很不完善，因此絕不能認(rèn)為以往的民事簡(jiǎn)易程序制度就是過(guò)分注重公正而忽視了效率，反之亦然。所以，在對(duì)民事簡(jiǎn)易程序進(jìn)行改革時(shí)，要時(shí)刻注意對(duì)不同的指導(dǎo)理念進(jìn)行協(xié)調(diào)，如公正與效率之協(xié)調(diào)，程序的正當(dāng)化與簡(jiǎn)易化之協(xié)調(diào)，當(dāng)事人的訴訟權(quán)利與法院的審判權(quán)力之協(xié)調(diào)，對(duì)權(quán)利人與義務(wù)人訴訟利益保障之協(xié)調(diào)，等等。

如同改革開(kāi)放以來(lái)我們?cè)噲D加以變革的舊有糾紛解決機(jī)制一樣，舊有理念當(dāng)中也有值得借鑒之處。如，長(zhǎng)期指導(dǎo)我國(guó)民事訴訟立法和司法的“兩便原則”，其大體內(nèi)容即“便于當(dāng)事人進(jìn)行訴訟，便于法院行使審判權(quán)”，對(duì)此可以理解為：應(yīng)當(dāng)在離糾紛最近的地方進(jìn)行訴訟；應(yīng)為當(dāng)事人尋求司法保護(hù)提供便利，同時(shí)兼顧法院行使審判權(quán)的需要。這種樸素的表述在我國(guó)早已為人們所熟知，而在今天看來(lái)對(duì)于簡(jiǎn)易程序的改革完善而言仍然有實(shí)際意義。又如，過(guò)去我們長(zhǎng)期奉行的“調(diào)解為主”、“著重調(diào)解”的思想，反映了一種調(diào)和當(dāng)事人內(nèi)心的對(duì)抗情緒以求徹底解決糾紛的愿望。民事簡(jiǎn)易程序所審理的案件當(dāng)中包含著大量的鄰里糾紛乃至家庭糾紛，因而淡化程序的對(duì)抗因素也應(yīng)當(dāng)受到重視。

四、改革與完善我國(guó)民事簡(jiǎn)易程序的若干設(shè)想

    （一）適用范圍的適度擴(kuò)大

作為使得民事案件在普通程序和簡(jiǎn)易程序間合理分流的標(biāo)準(zhǔn)，簡(jiǎn)易程序的適用范圍問(wèn)題無(wú)疑十分重要。

普通程序之“普通”，在于其程序的完備和嚴(yán)格性，而不必理解為適用上的普遍性；相應(yīng)地，簡(jiǎn)易程序之“簡(jiǎn)易”，僅在于其程序的當(dāng)事人自治、簡(jiǎn)化與靈活，也并不表明其適用上的偶然性。無(wú)論如何，基層法院適用簡(jiǎn)易程序?qū)徖淼陌讣呀?jīng)占到案件總數(shù)的70％以上，這是不爭(zhēng)的事實(shí)，也反映了該程序制度的強(qiáng)大生命力。因此，在簡(jiǎn)易程序的適用范圍問(wèn)題上，應(yīng)當(dāng)順應(yīng)現(xiàn)實(shí)，在立法上擴(kuò)大簡(jiǎn)易程序的適用范圍，使得簡(jiǎn)易程序成為基層人民法院審理民事案件所“通常”適用的程序。

當(dāng)然，不需多加論證的是，作為一種標(biāo)準(zhǔn)，簡(jiǎn)易程序的適用范圍應(yīng)當(dāng)是相對(duì)明確的，這也是遏止目前司法實(shí)踐中任意擴(kuò)大簡(jiǎn)易程序適用范圍的做法所必需的。

在此理解下，對(duì)于簡(jiǎn)易程序的適用范圍可以作這樣的規(guī)定：

1、數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)。訴訟標(biāo)的在一定數(shù)額以下的，一律適用簡(jiǎn)易程序進(jìn)行審理。目前看來(lái)，這一標(biāo)準(zhǔn)可以定在人民幣5－10萬(wàn)元，各地的標(biāo)準(zhǔn)可以在這一幅度內(nèi)自行確定。

2、排除標(biāo)準(zhǔn)。某幾類(lèi)民事案件，因其性質(zhì)，不論訴訟標(biāo)的額大小，不應(yīng)適用簡(jiǎn)易程序，而應(yīng)當(dāng)適用普通程序進(jìn)行審理。依照筆者的不成熟歸納，這樣的案件有：代表人訴訟案件；以外國(guó)法或國(guó)際公約為準(zhǔn)據(jù)法的涉外案件；起訴時(shí)被告下落不明的案件；發(fā)回重審或再審的案件；其他事實(shí)不明或法律關(guān)系復(fù)雜，人民法院認(rèn)為不宜適用簡(jiǎn)易程序進(jìn)行審理的案件。

3、當(dāng)事人合意標(biāo)準(zhǔn)。任何民事案件，均可由當(dāng)事人在答辯期滿(mǎn)之前達(dá)成的合意而適用簡(jiǎn)易程序?qū)徖?。但訴訟標(biāo)的額在法定標(biāo)準(zhǔn)以下而應(yīng)適用簡(jiǎn)易程序的，當(dāng)事人不得合意選擇適用普通程序。

4、法院衡量適用標(biāo)準(zhǔn)。訴訟標(biāo)的額在法定標(biāo)準(zhǔn)以上，不屬于應(yīng)當(dāng)適用普通程序范圍，當(dāng)事人又未就適用簡(jiǎn)易程序達(dá)成合意的，是否適用簡(jiǎn)易程序可由法院衡量。

需要說(shuō)明的是，有的學(xué)者在論及簡(jiǎn)易程序的適用范圍問(wèn)題時(shí)，往往以我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)民事訴訟法具體列舉了8類(lèi)一律適用簡(jiǎn)易程序的案件為依據(jù)，認(rèn)為在大陸對(duì)簡(jiǎn)易程序適用范圍重新進(jìn)行規(guī)定時(shí)應(yīng)當(dāng)參照。筆者認(rèn)為，既然各地基層法院在司法實(shí)踐中有擴(kuò)大簡(jiǎn)易程序適用范圍的偏好，因此作這樣的規(guī)定并無(wú)實(shí)際意義；反倒是繼續(xù)考察研究何種案件不應(yīng)適用簡(jiǎn)易程序更為重要。

要而言之，在確定簡(jiǎn)易程序適用范圍時(shí)，應(yīng)當(dāng)綜合確立數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)、排除標(biāo)準(zhǔn)、合意標(biāo)準(zhǔn)以及衡量適用標(biāo)準(zhǔn)，而不宜采用列舉式標(biāo)準(zhǔn)。

    （二）程序環(huán)節(jié)的簡(jiǎn)化

1、立案受理環(huán)節(jié)上的分流機(jī)制。首先應(yīng)當(dāng)確立一項(xiàng)立案方面的基本原則：除必須適用普通程序解決的案件外，其余所有的案件均可以按簡(jiǎn)易程序立案。

2、起訴與答辯階段：口頭化及其保障機(jī)制的建立。

在起訴方式方面，應(yīng)當(dāng)說(shuō)原有規(guī)定是較為合理的。需要補(bǔ)充的是人民法院接受口頭起訴的職責(zé)與具體操作方式。

現(xiàn)有司法解釋關(guān)于在原告起訴后當(dāng)即傳喚被告到庭、當(dāng)即審理的規(guī)定較好地體現(xiàn)了簡(jiǎn)易程序的特點(diǎn)，應(yīng)予保留；關(guān)于答辯與答辯期的規(guī)定也是合適的。問(wèn)題在于實(shí)踐中落實(shí)得不好。

3、送達(dá)程序上的簡(jiǎn)化。送達(dá)問(wèn)題是實(shí)踐當(dāng)中影響訴訟效率的一個(gè)值得關(guān)注的問(wèn)題。盡管根據(jù)我國(guó)民事訴訟法的規(guī)定，我國(guó)采取職權(quán)送達(dá)的模式，送達(dá)是法院的職責(zé)；但是應(yīng)當(dāng)明確的是，當(dāng)事人有協(xié)助的義務(wù)。也即，如若起訴后法院無(wú)法找到被告，則不應(yīng)再按照簡(jiǎn)易程序進(jìn)行審理；若找到了被告，則被告與原告同時(shí)負(fù)有協(xié)助法院送達(dá)的義務(wù)，倘若因?yàn)楫?dāng)事人提供情況不實(shí)等原因而導(dǎo)致法院無(wú)法將訴訟文書(shū)送達(dá)當(dāng)事人、證人的，其不利后果應(yīng)由有過(guò)錯(cuò)的當(dāng)事人承擔(dān)。同時(shí)應(yīng)強(qiáng)化人的接受送達(dá)的義務(wù)。在送達(dá)的方法上，可以使用協(xié)

議送達(dá)、推定送達(dá)、人送達(dá)、信托送達(dá)等多種方式。

4、審理前程序的簡(jiǎn)化。

在適用簡(jiǎn)易程序處理的案件中，法院一般不得依職權(quán)調(diào)查取證；證據(jù)應(yīng)當(dāng)由當(dāng)事人自行收集。原則上，爭(zhēng)點(diǎn)的固定、證據(jù)的提交應(yīng)當(dāng)在開(kāi)庭之前完成，法官應(yīng)斟酌案件情況，就此確定期限。當(dāng)事人申請(qǐng)且法院認(rèn)為有必要時(shí)，可以進(jìn)行證據(jù)交換。證據(jù)交換結(jié)束之時(shí)，即為舉證期限屆滿(mǎn)之時(shí)。在簡(jiǎn)易程序中，應(yīng)當(dāng)更加嚴(yán)格地推行舉證時(shí)限制度。在這一階段，法官應(yīng)當(dāng)有義務(wù)促成雙方達(dá)成調(diào)解或鼓勵(lì)其自行和解。在此階段，應(yīng)努力做到幾個(gè)固定：當(dāng)事人的固定；爭(zhēng)點(diǎn)的固定；證據(jù)的固定；訴訟請(qǐng)求的固定等等。

5、庭審程序的簡(jiǎn)化。

應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定，適用簡(jiǎn)易程序進(jìn)行審理的，以一次開(kāi)庭即告審理終結(jié)為原則。

審理當(dāng)然應(yīng)以言詞為原則。但在某些特殊情況下，如當(dāng)事人居所距離法院路途遙遠(yuǎn)時(shí)，可以根據(jù)當(dāng)事人的單方申請(qǐng)，令其提出書(shū)面聲明以代替該方當(dāng)事人的言詞辯論。也可根據(jù)當(dāng)事人的合意而一概進(jìn)行書(shū)面審理。

審理時(shí)不必要有明確、固定的階段劃分；法官控制庭審進(jìn)程。

開(kāi)庭之后當(dāng)事人增加、變更訴訟請(qǐng)求或者提起反訴的，除非法官認(rèn)為不致拖延訴訟，否則不予準(zhǔn)許。

審理中法官發(fā)現(xiàn)應(yīng)當(dāng)適用普通程序進(jìn)行審理的，除非當(dāng)事人反對(duì)，否則轉(zhuǎn)入普通程序繼續(xù)審理。該法官應(yīng)當(dāng)參與合議庭。已經(jīng)進(jìn)行的訴訟和審判行為仍然有效。

原告無(wú)正當(dāng)理由不到庭的，可以按撤訴處理；被告無(wú)正當(dāng)理由不到庭的，缺席判決。但應(yīng)以確知當(dāng)事人已經(jīng)得知開(kāi)庭傳喚為前提，并應(yīng)允許其在裁判作出前申明理由。

判決應(yīng)當(dāng)盡量當(dāng)庭宣判。當(dāng)庭宣判應(yīng)當(dāng)成為簡(jiǎn)易程序裁判的一種常規(guī)方式。只有在發(fā)生例外情形時(shí)，法院才能另定日期宣判。

    （三）實(shí)體性簡(jiǎn)化

以上對(duì)于簡(jiǎn)易程序各環(huán)節(jié)的進(jìn)行作了一個(gè)大致的描述。而可以考慮的對(duì)于簡(jiǎn)易程序進(jìn)行實(shí)體性簡(jiǎn)化的思路有：

1、限制訴訟。訴訟人，尤其是律師的參與，往往會(huì)使訴訟復(fù)雜化，對(duì)抗加劇，因而影響簡(jiǎn)易程序目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。而限制訴訟，提倡本人訴訟，可以消解這方面的弊端，而且法官能夠因此得以更加直接地面對(duì)糾紛，某種程度上說(shuō)有助于其在程序保障并不十分嚴(yán)格的情況下正確認(rèn)定事實(shí)。當(dāng)然，法官應(yīng)當(dāng)相應(yīng)負(fù)有指導(dǎo)當(dāng)事人正常進(jìn)行訴訟的義務(wù)。

2、貫徹自由證明原理，適當(dāng)降低對(duì)于證據(jù)資格的要求。在簡(jiǎn)易程序中，證明無(wú)需按嚴(yán)格的程序進(jìn)行，對(duì)于證明方法的選用也不必手法的嚴(yán)格限定。同時(shí)，適當(dāng)?shù)罴炎C據(jù)、補(bǔ)強(qiáng)證據(jù)、非法證據(jù)排除等證據(jù)規(guī)則的要求。

3、減輕當(dāng)事人的舉證責(zé)任?？梢詳U(kuò)大法官自由裁量事實(shí)的范圍，擴(kuò)大司法認(rèn)知的范圍，較多的運(yùn)用推定，適用默示的自認(rèn)制度等等。

4、適當(dāng)降低證明標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于某些事實(shí)，當(dāng)事人的證明也許無(wú)需達(dá)到較高概然性的優(yōu)勢(shì)證據(jù)程度，而只需要達(dá)到優(yōu)勢(shì)證據(jù)甚至表面可信程度。例如，對(duì)于實(shí)踐中受害人往往難以舉證的損害賠償額，就可以采取這種做法，而由法官斟酌案件的一切情況，依其自由心證得出結(jié)論。

5、上訴理由的限制。當(dāng)事人不得以發(fā)現(xiàn)新證據(jù)為由上訴。簡(jiǎn)易程序之進(jìn)行只有在嚴(yán)重違法，足以影響裁判結(jié)果公正性時(shí)才能導(dǎo)致其裁判被推翻。

由此可見(jiàn)，簡(jiǎn)易程序之所謂簡(jiǎn)化，不僅表現(xiàn)在其形式和程序的方面，而且也可表現(xiàn)在其實(shí)體的方面。

    （四）、配套機(jī)制的完善與簡(jiǎn)易程序的發(fā)展趨勢(shì)

我國(guó)民事簡(jiǎn)易程序的良好運(yùn)行和真正發(fā)揮應(yīng)有作用，有賴(lài)于其他一些程序機(jī)制的確立與完善。簡(jiǎn)言之，大致有：

1、普通程序的規(guī)范化與簡(jiǎn)易化

簡(jiǎn)易程序的許多內(nèi)容依托于普通程序，因此普通程序的規(guī)范化是簡(jiǎn)易程序得以準(zhǔn)確建構(gòu)和良好運(yùn)行的前提。例如，對(duì)于審前準(zhǔn)備程序的改革就是這樣?；蛘?，今后在立法時(shí)可以考慮將兩類(lèi)程序中的共同之處再進(jìn)行抽象，并規(guī)定在民事訴訟法典的總則部分。

普通程序的簡(jiǎn)便審也具有重要意義，它可以有效緩解簡(jiǎn)易程序與普通程序之間的差異以及簡(jiǎn)易程序適用標(biāo)準(zhǔn)之機(jī)械性所造成的不良影響。目前，我國(guó)二審程序中所謂的“逕行判決、裁定”正是這種簡(jiǎn)易化的表現(xiàn)。

2、合理設(shè)置審判組織，建立專(zhuān)門(mén)的簡(jiǎn)易法庭。

設(shè)置專(zhuān)門(mén)處理簡(jiǎn)單案件的機(jī)構(gòu)和人員，是簡(jiǎn)易程序得以落實(shí)的組織保障。這就要求，對(duì)于簡(jiǎn)單民事案件的處理，不宜采用“立、審分離”的辦法。建立專(zhuān)門(mén)簡(jiǎn)易法庭的優(yōu)勢(shì)主要在于：防止案件在立案階段的拖延，防止法院有關(guān)部門(mén)間的協(xié)同不力影響對(duì)案件的審理，為當(dāng)即審理提供了條件。

3、簡(jiǎn)易程序的再簡(jiǎn)化--小額訴訟程序

小額訴訟程序可分為廣義和狹義兩種，前者與一般簡(jiǎn)易程序并無(wú)嚴(yán)格區(qū)別，二者僅僅是訴訟標(biāo)的額和簡(jiǎn)易程度有所不同而已。后者則是指有別于普通程序和簡(jiǎn)易程序、用來(lái)救濟(jì)小額輕微權(quán)利的簡(jiǎn)易快捷的特別程序，就現(xiàn)有資料來(lái)看，目前在美、英、德、日、韓等國(guó)以及我國(guó)臺(tái)灣、香港地區(qū)都有這類(lèi)的小額訴訟程序[5]。

我國(guó)目前的簡(jiǎn)易程序用以解決簡(jiǎn)單民事案件，其中也包含了小額、輕微案件，但由于小額訴訟程序的上述特征在我國(guó)簡(jiǎn)易程序中基本不具備，因此不能說(shuō)我國(guó)的簡(jiǎn)易程序包含了小額訴訟程序或者說(shuō)發(fā)揮著小額訴訟程序的功能。相反，正是由于我國(guó)的簡(jiǎn)易程序在現(xiàn)有框架內(nèi)很難滿(mǎn)足小額訴訟之特別要求，因而理論界呼吁，應(yīng)在改革和完善簡(jiǎn)易程序的同時(shí)，在我國(guó)建立獨(dú)立的小額訴訟程序[6]。

4、建構(gòu)獨(dú)立的法院調(diào)解程序

我國(guó)以往在民事審判中一貫高度重視調(diào)解的適用，并形成了所謂“調(diào)解型審理模式”，近年來(lái)廣受詬病。在民事審判方式改革大潮中，法院調(diào)解的作用逐漸被淡化。不過(guò)，該制度所受到的指責(zé)主要是難以保證當(dāng)事人運(yùn)用該糾紛解決方式時(shí)的自愿性。這一弊端可以通過(guò)以當(dāng)事人主義為導(dǎo)向的我國(guó)民事訴訟制度改革以及調(diào)審分離模式的建立得到克服。與簡(jiǎn)易程序一樣，調(diào)解程序也以當(dāng)事人的程序自治性和靈便性為基本特征，因而在此意義上，調(diào)解程序也屬于廣義上的簡(jiǎn)易程序。但本文所主張的簡(jiǎn)易程序，本質(zhì)上是一種審判程序，它是在調(diào)解程序未能發(fā)揮作用的情況下繼而適用的，因而簡(jiǎn)易程序與調(diào)解程序是兩種相對(duì)獨(dú)立的訴訟程序。

5、完善不應(yīng)訴裁判制度。

我國(guó)現(xiàn)行民事訴訟法僅規(guī)定了缺席判決制度。該制度的要義是說(shuō)法院在作出裁判之時(shí)，僅僅根據(jù)一方當(dāng)事人的法庭辯論的結(jié)果，而不是根據(jù)雙方當(dāng)事人對(duì)席辯論的結(jié)果。于這種情形下，法院仍應(yīng)依照案件的基本事實(shí)和證據(jù)，尤其要充分考慮缺席一方當(dāng)事人已經(jīng)提供的證據(jù)和主張而為判決。該判決也可能是對(duì)缺席者有利的判決。缺席判決既可以存在于普通程序中，也可以存在于簡(jiǎn)易程序中。因而，缺席判決自身并不屬于一種簡(jiǎn)易化的程序。這樣的缺席判決制度。其合理性是值得檢討的。

與我國(guó)的缺席判決制度有異，西方國(guó)家的類(lèi)似制度稱(chēng)為“不應(yīng)訴判決”。在美國(guó)，不應(yīng)訴判決是作為一種制裁措施來(lái)對(duì)待的，它就意味著對(duì)不應(yīng)訴者的敗訴判決。德國(guó)的基本處理模式是：原告不出庭的，依申請(qǐng)為缺席判決，駁回原告之訴；被告不出庭的，依申請(qǐng)而為缺席判決，對(duì)原告訴訟請(qǐng)求的正當(dāng)性進(jìn)行評(píng)判，從而訴訟請(qǐng)求可能成立也可能不成立；被告未答辯的，法院依申請(qǐng)不經(jīng)言詞辯論而為裁判；此外，一方當(dāng)事人不到庭的，另一方可以申請(qǐng)依現(xiàn)存的記錄為裁判，作成的裁判視為經(jīng)過(guò)對(duì)立辯論的裁判?？梢?jiàn)，不應(yīng)訴判決程序是一種廣義上的簡(jiǎn)易程序。

6、建立簡(jiǎn)易判決制度。

簡(jiǎn)易判決（summary judgment）是英美等普通法系國(guó)家民事訴訟法上的概念。簡(jiǎn)易判決是庭審前的判決之一，它指的是不必經(jīng)過(guò)充分的開(kāi)庭審理或者不經(jīng)過(guò)開(kāi)庭審理，當(dāng)事人獲得的關(guān)于案件實(shí)體問(wèn)題的終局的有拘束力的判決。簡(jiǎn)易判決也可以指法院形成這種判

決的程序，即簡(jiǎn)易判決程序。簡(jiǎn)易判決的適用條件是，案件的事實(shí)問(wèn)題不存在實(shí)質(zhì)性的爭(zhēng)議，而僅有法律上的爭(zhēng)議。簡(jiǎn)易判決的主要目的是為了避免不必要的庭審，同時(shí)它還起到了簡(jiǎn)化訴訟程序的作用。

7、建立合意判決制度。

所謂合意判決，是指法院對(duì)于當(dāng)事人達(dá)成的和解協(xié)議內(nèi)容以判決的形式予以確認(rèn)。這是英美國(guó)家的做法。大陸法系的德法等國(guó)一般直接承認(rèn)經(jīng)法官確認(rèn)的調(diào)解協(xié)議或其筆錄的執(zhí)行根據(jù)效力。我國(guó)應(yīng)當(dāng)借鑒合意判決制度的理念，確立判決不僅可以依法作出，而且可以依當(dāng)事人的共同意愿作出。比如，人民調(diào)解協(xié)議可以成為法院直接作出判決的基礎(chǔ)；法院的調(diào)解協(xié)議，也未嘗不可轉(zhuǎn)化為法院裁判的正當(dāng)根據(jù)。

8、完善逕行判決、裁定制度。

《民事訴訟法》第152條規(guī)定：“第二審人民法院對(duì)上訴案件，應(yīng)當(dāng)組成合議庭，開(kāi)庭審理。經(jīng)過(guò)閱卷和調(diào)查，詢(xún)問(wèn)當(dāng)事人，在事實(shí)核對(duì)清楚后，合議庭認(rèn)為不需要開(kāi)庭審理的，也可以逕行判決、裁定”。按照該規(guī)定，二審以開(kāi)庭審理為原則，而以逕行判決、裁定為例外。盡管現(xiàn)行《民事訴訟法》規(guī)定的簡(jiǎn)易程序并不適用于第二審程序，但顯而易見(jiàn)的是，目前二審程序中不開(kāi)庭審理而“逕行判決、裁定”的作法是一種比簡(jiǎn)易程序更加“簡(jiǎn)易”的程序，連開(kāi)庭審理這一基本的訴訟程序環(huán)節(jié)都省略掉了。這種程序的特點(diǎn)在于職權(quán)主義色彩濃厚，其既有高效率的優(yōu)勢(shì)，也有不尊重當(dāng)事人程序利益的不足，因而同簡(jiǎn)易程序一樣，需要對(duì)其合理性進(jìn)行重新審視。筆者認(rèn)為，二審程序同樣也有一個(gè)多元化和簡(jiǎn)易化的問(wèn)題。

9、簡(jiǎn)易程序與繁簡(jiǎn)分流

繁簡(jiǎn)分流是近幾年來(lái)由各地基層法院倡導(dǎo)的一種實(shí)務(wù)操作方式，其基本內(nèi)容是根據(jù)案件的標(biāo)的額大小、案件性質(zhì)和繁簡(jiǎn)程度來(lái)確定適用普通程序抑或簡(jiǎn)易程序，并在審判組織方面作相應(yīng)調(diào)整，以應(yīng)對(duì)大量增長(zhǎng)的案件，保證審判質(zhì)量。繁簡(jiǎn)分流的主要內(nèi)容其實(shí)就是擴(kuò)大簡(jiǎn)易程序的適用頻率，安排專(zhuān)門(mén)審理簡(jiǎn)易案件的法官或法庭，甚至試驗(yàn)性地設(shè)立小額法庭、假日或星期六法庭等，并且在簡(jiǎn)易程序的進(jìn)行中盡量提高效率。

可見(jiàn)，目前被提倡的繁簡(jiǎn)分流與簡(jiǎn)易程序有密切關(guān)系，甚至可以說(shuō)主要就是圍繞著簡(jiǎn)易程序的適用來(lái)進(jìn)行的。應(yīng)當(dāng)說(shuō)，這種嘗試為簡(jiǎn)易程序的改革提供了豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。它所能給我們提供的啟發(fā)是，程序的設(shè)定應(yīng)當(dāng)與案件的繁簡(jiǎn)相適應(yīng)，同時(shí)又重申了簡(jiǎn)易程序改革的重要性。

10、簡(jiǎn)易程序與非訴訟糾紛解決機(jī)制

非訴訟糾紛解決機(jī)制又稱(chēng)代替性糾紛解決方式，英文為Alternative Dispute Resolution，縮寫(xiě)為ADR。該概念源于美國(guó)，原來(lái)是20世紀(jì)以來(lái)逐步發(fā)展起來(lái)的各種訴訟外糾紛解決方式的總稱(chēng)，現(xiàn)在已引申為對(duì)世界各國(guó)普遍存在著的、民事訴訟制度以外的非訴訟糾紛解決方式或機(jī)制的總稱(chēng)。廣義的非訴訟糾紛解決機(jī)制既可以包括當(dāng)事人借助第三者的中介達(dá)成的自行協(xié)商和解，也可以包括各種專(zhuān)門(mén)設(shè)立的糾紛解決機(jī)構(gòu)的裁決、決定；既可以包括傳統(tǒng)的調(diào)解，也可以包括當(dāng)代行政機(jī)關(guān)所進(jìn)行的各類(lèi)裁定、決定，等等。在長(zhǎng)期不提倡訴訟的我國(guó)，人民調(diào)解、行政調(diào)解、行政裁決、仲裁、勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁等訴訟的必經(jīng)前置機(jī)制等，都屬于非訴訟糾紛解決機(jī)制的范疇。

作為一種訴訟程序的簡(jiǎn)易程序，其與非訴訟糾紛解決機(jī)制的區(qū)別顯而易見(jiàn)。但是，二者所追求的目標(biāo)在相當(dāng)程度上是重合的，即都以高效率、高效益地解決糾紛為導(dǎo)向。并且，二者與普通程序相較同樣缺乏嚴(yán)格而完備的程序系統(tǒng)，這就使得其存在的正當(dāng)性及其適用從根本上說(shuō)都要依賴(lài)于當(dāng)事人的意思自治。因此，在建立以訴訟為中心的多元化糾紛解決機(jī)制已經(jīng)逐漸成為共識(shí)的今天，研究簡(jiǎn)易程序與非訴訟糾紛解決機(jī)制的共通性以及相互之間的銜接與協(xié)調(diào)具有重要意義。

結(jié)語(yǔ)：承載著歷史和現(xiàn)實(shí)雙重壓力的中國(guó)民事司法改革，需要在短時(shí)期內(nèi)走完西方國(guó)家在完善司法制度道路上的百年歷程。所以，當(dāng)下的民事司法改革，不僅要樹(shù)立法院的權(quán)威，也要強(qiáng)化其他社會(huì)主體在糾紛解決中的作用；不僅要強(qiáng)調(diào)程序的正規(guī)化，也要強(qiáng)調(diào)程序的簡(jiǎn)易化和多元化，從而建立起層次合理、高效運(yùn)作的糾紛解決機(jī)制。

 注釋?zhuān)?/p>

   [1] 張勇：《試論我國(guó)民事簡(jiǎn)易程序的改革與完善》，載于《內(nèi)蒙古工業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版）》，2001年第2期。

    [2] 傅郁林：《繁簡(jiǎn)分流與程序保障》，2002年訴訟法年會(huì)論文。

    [3] 左衛(wèi)民、謝鴻飛：《論民事程序選擇權(quán)》，載于《法律科學(xué)》，1998年第6期。

    [4] ：《“兩便原則”與民事審判改革》2002年1月20日網(wǎng)上文章。

第5篇

關(guān)鍵詞：高校;基建工程;造價(jià)管理;問(wèn)題研究

教育體制改革不斷推進(jìn)的背景下，高校基建工程已經(jīng)由財(cái)政撥款向著多渠道投資的方向發(fā)展。為了發(fā)揮資金利用效率的最大化，高校對(duì)基建工程造價(jià)管理十分重視，但由于缺乏符合高?；üこ淘靸r(jià)的法律法規(guī)，加之高校基建工程造價(jià)管理缺乏經(jīng)驗(yàn)，使得高校在基建工程造價(jià)管理中遇到很多問(wèn)題。如何解決這些問(wèn)題，提高高?；üこ淘靸r(jià)管理效率，已經(jīng)成為擺在各高校面前亟需解決的問(wèn)題。

一、高校基建工程造價(jià)管理存在的問(wèn)題

（一）工程項(xiàng)目立項(xiàng)論證不科學(xué)

高?；üこ檀蠖鄬儆跀U(kuò)建或改造工程，為了不影響學(xué)校正常的教學(xué)秩序，對(duì)工期要求比較嚴(yán)格。正因如此，高校基建工程項(xiàng)目立項(xiàng)比較匆忙，缺乏系統(tǒng)的項(xiàng)目立項(xiàng)論證。甚至有些高校為了趕進(jìn)度，存在著領(lǐng)導(dǎo)拍板工程的問(wèn)題。這導(dǎo)致高校基建工程概預(yù)算準(zhǔn)確性難以保證，在施工中經(jīng)常出現(xiàn)預(yù)算和施工同時(shí)進(jìn)行的問(wèn)題，嚴(yán)重影響了高校工程造價(jià)管理的實(shí)施，更無(wú)法實(shí)現(xiàn)工程造價(jià)的精細(xì)化管理，導(dǎo)致高校基建工程很容易發(fā)生預(yù)算超標(biāo)的問(wèn)題，釀成項(xiàng)目建設(shè)資金不足的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）設(shè)計(jì)把關(guān)不嚴(yán)，設(shè)計(jì)變更超預(yù)算

正因?yàn)楦咝；üこ虒?duì)過(guò)分追求項(xiàng)目建設(shè)效率，導(dǎo)致設(shè)計(jì)單位在工程設(shè)計(jì)中為了趕工期，忽略了對(duì)設(shè)計(jì)質(zhì)量的把關(guān)。還有些設(shè)計(jì)單位為了滿(mǎn)足客戶(hù)的需求，未進(jìn)行細(xì)致的現(xiàn)場(chǎng)勘查，就盲目的開(kāi)展設(shè)計(jì)。這導(dǎo)致工程設(shè)計(jì)經(jīng)常出現(xiàn)問(wèn)題，設(shè)計(jì)方案根本無(wú)法得到實(shí)施，致使施工中工程變更的現(xiàn)象十分普遍。工程變更項(xiàng)目數(shù)量的增多，直接導(dǎo)致項(xiàng)目超越算現(xiàn)象比較嚴(yán)重，并對(duì)工程造價(jià)管理帶來(lái)困難。

（三）工程合同簽訂不嚴(yán)謹(jǐn)，隨意性大

高校作為教學(xué)單位，其對(duì)基建工程的建設(shè)和項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)并不豐富。目前我國(guó)建設(shè)工程大多采用招投標(biāo)的方式進(jìn)行項(xiàng)目發(fā)包，但高校管理團(tuán)隊(duì)由于對(duì)市場(chǎng)行情不清楚，仍然習(xí)慣采用粗獷的承包和合同簽訂方式。這導(dǎo)致學(xué)校的基建工程經(jīng)常先施工后簽合同，致使簽訂的工程合同缺乏專(zhuān)業(yè)性和嚴(yán)謹(jǐn)性，導(dǎo)致工程結(jié)算階段發(fā)生很多不必要的勞資雙方經(jīng)濟(jì)糾紛，甚至嚴(yán)重影響了工程建設(shè)效率和質(zhì)量。

（四）竣工結(jié)算不及時(shí)，審計(jì)難度大

及時(shí)的報(bào)送竣工結(jié)算資料，是提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率的關(guān)鍵。但由于高校施工合同簽訂不嚴(yán)謹(jǐn)，對(duì)工期僅僅有口頭上的約定，導(dǎo)致施工單位對(duì)報(bào)送合同工作不積極。這使得高?；üこ坛３３霈F(xiàn)施工單位工程竣工結(jié)算資料遲遲不報(bào)送的現(xiàn)象，導(dǎo)致審計(jì)工作開(kāi)展難度加大，影響了竣工結(jié)算的即時(shí)性和準(zhǔn)確性。

二、高?；üこ淘靸r(jià)管理優(yōu)化策略

（一）嚴(yán)格把握好工程造價(jià)關(guān)

為了提高高?；üこ淘靸r(jià)管理質(zhì)量，高校項(xiàng)目管理者必須加強(qiáng)對(duì)審計(jì)監(jiān)督工作的重視，適當(dāng)提前審計(jì)工作，做好項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)的監(jiān)督和審批。只有審計(jì)部門(mén)提前投入工作，并提高對(duì)項(xiàng)目估算和概預(yù)算的質(zhì)量，才能確保高校基建項(xiàng)目不會(huì)出現(xiàn)超預(yù)算問(wèn)題。審計(jì)工作的提前開(kāi)展，還有助于合理確定工程的靜態(tài)投資，并提前做好項(xiàng)目資金的準(zhǔn)備，確保項(xiàng)目資金充足。除此之外，一定要選擇工程招標(biāo)模式來(lái)進(jìn)行項(xiàng)目發(fā)包，實(shí)現(xiàn)對(duì)施工單位資質(zhì)、技術(shù)的優(yōu)選，確保學(xué)?；üこ痰氖┕べ|(zhì)量，運(yùn)用市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)來(lái)優(yōu)化項(xiàng)目施工質(zhì)量，并更好的開(kāi)展工程造價(jià)管理工作。

（二）嚴(yán)把工程招標(biāo)上的控價(jià)審核關(guān)

現(xiàn)如今，建筑市場(chǎng)上普遍采用工程量計(jì)價(jià)清單的工程造價(jià)模式，在這種模式中，項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)大部分需要校方單位承擔(dān)。正因如此，高校在基建工程項(xiàng)目中，就更要加強(qiáng)造價(jià)管理工作水平。實(shí)踐證明，在高?；üこ讨?，采取平行委托編制招標(biāo)控價(jià)的方式，能夠有效的提高學(xué)校工程招標(biāo)控價(jià)的完整性，并避免出現(xiàn)工程缺項(xiàng)、漏項(xiàng)和清單描述不清的問(wèn)題，因此這種模式可以在高?；üこ讨型茝V應(yīng)用。

（三）把好工程招標(biāo)監(jiān)督關(guān)

在高校不斷發(fā)展的背景下，有必要提高對(duì)工程招標(biāo)模式的認(rèn)識(shí)，并提高工程招標(biāo)工作管理水平。首先，要加強(qiáng)招投標(biāo)活動(dòng)的監(jiān)督力度，確保參與招投標(biāo)管理的工作人員具有一定的招投標(biāo)管理經(jīng)驗(yàn)，并做好招投標(biāo)監(jiān)督管理工作。其次，要做好投標(biāo)報(bào)價(jià)的控制，通過(guò)科學(xué)合理的投標(biāo)報(bào)價(jià)控制，實(shí)現(xiàn)對(duì)工程造價(jià)的有效控制，盡量較少人為因素的干擾，降低招投標(biāo)成本。

（四）嚴(yán)格把控工程跟蹤審計(jì)關(guān)

為了提高學(xué)校基建項(xiàng)目工程造價(jià)管理質(zhì)量，審計(jì)人員可以采取跟蹤審計(jì)的方式，實(shí)現(xiàn)對(duì)工程造價(jià)的主動(dòng)控制。這就要求審計(jì)人員在施工開(kāi)始就全程參與工程建設(shè)，并做好材料采購(gòu)、合同管理、工程款支付等一系列跟蹤服務(wù)，實(shí)現(xiàn)提高工程造價(jià)審計(jì)控制的工作質(zhì)量。

（五）完善內(nèi)部管理

高校作為教學(xué)單位，項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)成員缺乏足夠的工程造價(jià)控制經(jīng)驗(yàn)，這也正是高?；üこ淘靸r(jià)管理工作不到位的關(guān)鍵。為了提高工程造價(jià)管理水平，高校要進(jìn)一步完善內(nèi)部管理隊(duì)伍，通過(guò)專(zhuān)業(yè)人才的外聘和內(nèi)部教育培訓(xùn)，不斷提高高校項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)的專(zhuān)業(yè)性，從而推動(dòng)高校內(nèi)部項(xiàng)目管理的規(guī)范化建設(shè)，提高高?；üこ淘靸r(jià)管理質(zhì)量。

綜上所述，提高高校工程造價(jià)管理水平，有助于提高高校建設(shè)資金的利用效率。雖然當(dāng)前各高校在項(xiàng)目管理和造價(jià)管理中存在很多問(wèn)題，但相信通過(guò)制度的完善、經(jīng)驗(yàn)的積累和項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)的建設(shè)，高校基建工程造價(jià)管理水平將逐步提高，為高校的建設(shè)和發(fā)展保駕護(hù)航。

第6篇

關(guān)鍵詞：對(duì)比分析；注冊(cè)會(huì)計(jì)師；歷史進(jìn)程

中圖分類(lèi)號(hào)：F230 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2015）25-0083-02

序言

1980年，財(cái)政部《關(guān)于成立會(huì)計(jì)顧問(wèn)的暫行規(guī)定》，規(guī)定里第一次提到了注冊(cè)會(huì)計(jì)師這一稱(chēng)號(hào)，至今注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度已經(jīng)在我國(guó)走過(guò)了三十五個(gè)春秋。注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度可以說(shuō)是與我國(guó)的改革開(kāi)放政策一起成長(zhǎng)起來(lái)的，在維護(hù)我國(guó)的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)、促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展和證券市場(chǎng)的發(fā)育、配合政府工作、吸引外資等方面都起到了不可磨滅的作用。與此同時(shí)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度本身也在不斷地完善和發(fā)展，無(wú)論是制度性建設(shè)還是非制度性建設(shè)，都取得了長(zhǎng)足進(jìn)步。近幾年來(lái)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師除了審計(jì)業(yè)務(wù)方面以外，其他服務(wù)也日益增多，例如企業(yè)的重組和清算、財(cái)務(wù)盡職調(diào)查、合并與收購(gòu)甚至是訴訟支援現(xiàn)階段都需要注冊(cè)會(huì)計(jì)師的參與，可以說(shuō)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)我國(guó)未來(lái)經(jīng)濟(jì)的建設(shè)和發(fā)展都將具有越來(lái)越重要的作用。目前，注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度出現(xiàn)的一系列問(wèn)題，不僅影響了其行業(yè)本身，對(duì)我國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展也產(chǎn)生了不利的影響。完善我國(guó)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度，形成一個(gè)有中國(guó)特色的社會(huì)主義注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度，對(duì)我國(guó)現(xiàn)階段及未來(lái)的發(fā)展都有重要的指導(dǎo)意義。

一、各國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度的發(fā)展歷程

（一）英美注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度的發(fā)展歷程

進(jìn)入19世紀(jì)后，英美一些兼職的“會(huì)計(jì)師”或“審計(jì)師”逐步轉(zhuǎn)變?yōu)槁殬I(yè)公共會(huì)計(jì)師，這是早期“注冊(cè)會(huì)計(jì)師”的雛形。很多的原因促成了英美國(guó)家公共會(huì)計(jì)師行業(yè)的興起，主要包括：（1）英美國(guó)家早起的股份制企業(yè)（包括后來(lái)的股份制銀行）的成立和發(fā)展，為“審計(jì)師”或“注冊(cè)會(huì)計(jì)師”的興起提供了必要的條件，股份制企業(yè)之間的經(jīng)濟(jì)糾紛往往需要會(huì)計(jì)師的參與。（2）英美資本經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，伴隨著繁榮的是眾多的貪婪和欺詐，投資者、債權(quán)人為了保護(hù)自己的利益不受損，往往需要當(dāng)時(shí)的公共會(huì)計(jì)師對(duì)目標(biāo)公司進(jìn)行審計(jì)。1896年，美國(guó)在紐約成立公共會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)，正式建立最早的注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試制度，當(dāng)時(shí)規(guī)定參加考試前，考生必須學(xué)習(xí)相關(guān)科目并達(dá)到足夠課時(shí)，一系列的規(guī)則無(wú)疑提高了注冊(cè)會(huì)計(jì)師的專(zhuān)業(yè)水平和執(zhí)業(yè)素養(yǎng)，為后來(lái)一系列國(guó)家建立注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試制度都積累的寶貴經(jīng)驗(yàn)并提供了積極意見(jiàn)。1919―1964年是美國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試內(nèi)容改革的一個(gè)高峰期，涉及的內(nèi)容主要是關(guān)于職業(yè)道德規(guī)范的，當(dāng)時(shí)的一系列改革幫助注冊(cè)會(huì)計(jì)師贏得了職業(yè)信譽(yù)，推進(jìn)了美國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)的迅速發(fā)展。

（二）我國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度的發(fā)展歷程

我國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師的起步要明顯晚于歐美等西方國(guó)家，該行業(yè)的起源和發(fā)展主要分為兩個(gè)階段，改革開(kāi)放前是我國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)的起源階段，20世紀(jì)80年代到現(xiàn)在是我國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度不斷補(bǔ)充和完善的黃金期。改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)政府實(shí)行了許多會(huì)計(jì)方面的積極政策。與此同時(shí)，在我國(guó)以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心的大環(huán)境下，注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度的重建和發(fā)展便順利成章了。

二、我國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度的現(xiàn)存問(wèn)題

（一）會(huì)計(jì)師事務(wù)所的現(xiàn)存問(wèn)題

注冊(cè)會(huì)計(jì)師是會(huì)計(jì)師事務(wù)所根據(jù)我國(guó)的《注冊(cè)會(huì)計(jì)師法》聘請(qǐng)的，我國(guó)當(dāng)前的各個(gè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所還是各自為政，沒(méi)有形成一個(gè)統(tǒng)一的管理體系，財(cái)務(wù)管理一體化薄弱，是當(dāng)前業(yè)內(nèi)普遍認(rèn)為的影響注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度發(fā)展的瓶頸之一，我國(guó)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的問(wèn)題解決不了，就更解決不了注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度存在的問(wèn)題，二者是相輔相成的。當(dāng)前會(huì)計(jì)事務(wù)所除了一體化建設(shè)的問(wèn)題外，會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師的培養(yǎng)、充分利用人才方面也存在問(wèn)題，人才的挽留、培養(yǎng)是當(dāng)前社會(huì)每個(gè)行業(yè)普遍存在的問(wèn)題。未來(lái)發(fā)展方向不明確、國(guó)家政策方向不明、國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)都是當(dāng)前我國(guó)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的現(xiàn)存問(wèn)題，這些問(wèn)題的解決都將有利于整個(gè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度的發(fā)展壯大。

（二）注冊(cè)會(huì)計(jì)師誠(chéng)信缺失問(wèn)題

個(gè)別注冊(cè)會(huì)計(jì)師的道德水平差，抵御不了金錢(qián)的誘惑，執(zhí)業(yè)道德缺失。一些注冊(cè)會(huì)計(jì)師在利益驅(qū)動(dòng)下，為企業(yè)出具虛假的財(cái)務(wù)報(bào)告，虛增利潤(rùn)，嚴(yán)重扭曲會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，損害了投資者、債券人的利益，更重要的是擾亂了市場(chǎng)秩序，對(duì)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)也產(chǎn)生了消極影響。近年來(lái)，我國(guó)發(fā)生的很多證券市場(chǎng)上的審計(jì)失敗案例有很大一部分原因是注冊(cè)會(huì)計(jì)師為一己私利，誠(chéng)信缺失造成的。

（三）會(huì)計(jì)信息使用者對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師的期望值過(guò)高

會(huì)計(jì)信息使用者包括投資者、債權(quán)人企業(yè)、政府機(jī)構(gòu)等利益相關(guān)者，當(dāng)會(huì)計(jì)信息使用者在閱讀參考企業(yè)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表或報(bào)告時(shí)，所參閱的財(cái)務(wù)報(bào)表或報(bào)告都是經(jīng)過(guò)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)過(guò)并出具無(wú)保留意見(jiàn)的。會(huì)計(jì)信息使用者對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表或報(bào)告是充分信任的，即他們認(rèn)為經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)過(guò)的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表是沒(méi)有差錯(cuò)的。然而，事實(shí)情況卻并不是如此，由于注冊(cè)會(huì)計(jì)師在對(duì)目標(biāo)企業(yè)出具審計(jì)報(bào)告時(shí)其精力和時(shí)間的局限性，出具的審計(jì)報(bào)告并不能完全保證是沒(méi)有發(fā)生舞弊行為的，只是注冊(cè)會(huì)計(jì)師在有限精力和時(shí)間下做出的最合理判斷。以上是期望值與現(xiàn)實(shí)值之間差異的客觀原因，當(dāng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師收受非法報(bào)酬，沒(méi)有按照注冊(cè)會(huì)計(jì)師法的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，刻意隱瞞實(shí)情，虛增企業(yè)利潤(rùn)，這是造成期望值與現(xiàn)實(shí)值差異的主觀原因。主觀原因與客觀原因共同構(gòu)成了會(huì)計(jì)信息使用者對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師的期望值過(guò)高，造成與現(xiàn)實(shí)值之間差異性。

（四）注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度方面的不足

注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度問(wèn)題的首要方面就是與注冊(cè)會(huì)計(jì)師法律制度，與相關(guān)的其他法規(guī)直接存在沖突。例如對(duì)比《注冊(cè)會(huì)計(jì)師法》和《刑法》，對(duì)重大過(guò)失方面如何構(gòu)成刑事責(zé)任方面是有沖突的，依據(jù)《注冊(cè)會(huì)計(jì)師法》第39條，注冊(cè)會(huì)計(jì)師刑事法律責(zé)任構(gòu)成要件中不包括重大過(guò)失，僅有主觀上故意可以作為其構(gòu)成要件。而在《刑法》第231條第3款中明確規(guī)定：“主觀上的重大過(guò)失也是注冊(cè)會(huì)計(jì)師承擔(dān)法律責(zé)任的構(gòu)成要件。”在二者之間顯然存在著沖突。除此之外，2005年頒布的《公司法》也沒(méi)有對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師的性質(zhì)進(jìn)行明確界定。

三、解決我國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度存在問(wèn)題的對(duì)策

（一）完善會(huì)計(jì)事務(wù)所自身建設(shè)及相關(guān)法律法規(guī)

我國(guó)應(yīng)進(jìn)一步對(duì)會(huì)計(jì)事務(wù)所進(jìn)行統(tǒng)一化管理，形成一個(gè)統(tǒng)一的管理體系，尤其要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理一體化，會(huì)計(jì)事務(wù)所的完善發(fā)展是整個(gè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度發(fā)展的必要條件，一個(gè)完善的會(huì)計(jì)事務(wù)所體系，可以幫助會(huì)計(jì)事務(wù)所進(jìn)行會(huì)計(jì)人才的培養(yǎng)，并對(duì)會(huì)計(jì)人才進(jìn)行充分利用。我國(guó)政府也需要出臺(tái)相關(guān)的政策法規(guī)，防止會(huì)計(jì)師事務(wù)所之間的惡性競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)于惡性競(jìng)爭(zhēng)的企業(yè)進(jìn)行管制，例如可以賦予中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)實(shí)權(quán)，對(duì)擾亂注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)的企業(yè)或者個(gè)人，中注協(xié)可以有權(quán)對(duì)其進(jìn)行處罰，賦予中注協(xié)實(shí)權(quán)必須要防止前文政府管制中“尋租效應(yīng)”的發(fā)生。

（二）建立信譽(yù)評(píng)價(jià)機(jī)制

誠(chéng)信是注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)的基礎(chǔ)，沒(méi)有誠(chéng)信作為基礎(chǔ)，任何的相關(guān)法律法規(guī)都是空談，注冊(cè)會(huì)計(jì)師必須以誠(chéng)信為執(zhí)業(yè)宗旨，注冊(cè)會(huì)計(jì)師做到了誠(chéng)信，不僅可以提高的會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，而且可以取得公司的信任，獲取更多的企業(yè)內(nèi)部信息，了解到了這些內(nèi)部信息就會(huì)又正確反饋會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，這樣就又達(dá)到了對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的正反饋。建立信譽(yù)評(píng)價(jià)機(jī)制，就是企業(yè)、投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行評(píng)分，將會(huì)計(jì)事務(wù)所、注冊(cè)會(huì)計(jì)師按誠(chéng)信等級(jí)進(jìn)行劃分，等級(jí)越高，客戶(hù)量自然就越大，經(jīng)濟(jì)效益也就更好。為了自己的高誠(chéng)信等級(jí)，事務(wù)所、會(huì)計(jì)師行業(yè)內(nèi)部就會(huì)形成良性競(jìng)爭(zhēng)，使注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度逐步完善。

（三）完善注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度的監(jiān)督機(jī)制

對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度的監(jiān)督主要應(yīng)分為以下兩部分：首先是注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)的內(nèi)部監(jiān)督，這又包含自我監(jiān)督和相互監(jiān)督。因?yàn)橥幰粋€(gè)行業(yè)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)事務(wù)所之間都是比較了解的，知道哪些方面會(huì)有不按照注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度的相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行的違規(guī)違法行為，并建立相對(duì)應(yīng)的獎(jiǎng)懲制度，在我國(guó)政府管制的前提下，嚴(yán)格的懲戒機(jī)制是可置信的，將會(huì)更有利于注冊(cè)會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)事務(wù)所的內(nèi)部監(jiān)督。其次，企業(yè)利益相關(guān)者，例如投資人、債權(quán)人、關(guān)聯(lián)企業(yè)等，都可以對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行監(jiān)督，一旦發(fā)現(xiàn)其違規(guī)行為，可以迅速地采取措施，保護(hù)自己的合法權(quán)益，利益相關(guān)者由于利益驅(qū)動(dòng)原因，對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度的監(jiān)督會(huì)有很高的積極性。

（四）完善注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度的法律法規(guī)體系

完善注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度的法律法規(guī)體系的最終目的是確保審計(jì)質(zhì)量，推動(dòng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)制度的發(fā)展。以上針對(duì)五方面問(wèn)題的相關(guān)對(duì)策都離不開(kāi)相關(guān)法律法規(guī)的制定，由于法律的強(qiáng)制性，可以確保獎(jiǎng)懲、監(jiān)督的順利實(shí)施，同時(shí)完善法律法規(guī)也可以更好地引導(dǎo)會(huì)計(jì)事務(wù)所的自身建設(shè)、助力行業(yè)管制。總之，法律法規(guī)只是作為引導(dǎo)者，具體行為的實(shí)施還是要靠注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)本身和利益相關(guān)者共同完成。

小結(jié)

改革開(kāi)放以來(lái)，伴隨著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)，我國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度也得到了恢復(fù)和發(fā)展。經(jīng)濟(jì)的發(fā)展為注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度的發(fā)展提供了前提條件，中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度的發(fā)展在保護(hù)投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者的利益時(shí)發(fā)揮了重要作用，注會(huì)制度的發(fā)展也促進(jìn)了企業(yè)的自身管理。我國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度與我國(guó)經(jīng)濟(jì)相輔相成發(fā)展的同時(shí)也出現(xiàn)了很多問(wèn)題，如何解決這些問(wèn)題，完善我國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度的發(fā)展是當(dāng)下研究的熱點(diǎn)。總之，中國(guó)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師制度的歷史還很短暫，但是發(fā)展變化很快，未來(lái)我國(guó)CPA制度的完善需要我們共同努力。

參考文獻(xiàn)：

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第7篇

從2003年年中到2004年初，按中央要求，全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展了報(bào)刊治理工作。全國(guó)共停辦報(bào)刊677種，其中期刊395種;管辦分離報(bào)刊310種，其中期刊260種; 劃轉(zhuǎn)325種，其中期刊133種;政府公報(bào)等由征訂改為免費(fèi)贈(zèng)閱94種。山東省期刊涉及到報(bào)刊治理具體情況如下：

1、停辦18種：《發(fā)展論壇》《大眾法制》《山東工商行政管理》《故事大觀》《少年天地》《農(nóng)家生活》《現(xiàn)代家教》《山東消防》《婚育與優(yōu)生》《地方稅務(wù)》《稅務(wù)縱橫》《新聞出版導(dǎo)刊》《駕駛天地》《警界》《山東財(cái)會(huì)》《山東環(huán)境》《沿海經(jīng)貿(mào)》《齊魯質(zhì)量》。

2、合并后劃轉(zhuǎn)3種:《明鏡月刊》《黨員干部之友》《宣傳月報(bào)》等3種期刊合并為1種，劃轉(zhuǎn)到山東出版集團(tuán)主管主辦，用《黨員干部之友》的刊名和刊號(hào)出版?！睹麋R月刊》《宣傳月報(bào)》停辦。

3、合并后管辦分離2種：《農(nóng)業(yè)知識(shí)》《山東農(nóng)業(yè)》合并為1種后實(shí)行管辦分離，仍由山東省農(nóng)業(yè)廳主管，改由農(nóng)業(yè)知識(shí)雜志社主辦，使用《農(nóng)業(yè)知識(shí)》的刊名和刊號(hào)出版，《山東農(nóng)業(yè)》停辦。

4、劃轉(zhuǎn)5種：《山東人事》由省人事廳主管主辦劃轉(zhuǎn)到大眾報(bào)業(yè)集團(tuán)主管主辦;《山東勞動(dòng)保障》由省勞動(dòng)和社會(huì)保障廳主管主辦劃轉(zhuǎn)到大眾報(bào)業(yè)集團(tuán)主管主辦;《山東經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略研究》由省政府調(diào)研室主管主辦劃轉(zhuǎn)到山東廣播電視總臺(tái)（山東省廣播電視集團(tuán)）主管主辦;《山東審計(jì)》由省審計(jì)廳主管主辦劃轉(zhuǎn)到山東出版集團(tuán)主管主辦并改名為《中學(xué)時(shí)光》;《山東企業(yè)管理》由省經(jīng)貿(mào)委主管、省企業(yè)管理協(xié)會(huì)主辦，劃轉(zhuǎn)到省教育廳主管、省經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院主辦。

5、變更主辦單位7種：《山東工業(yè)技術(shù)》仍由省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)主管，改由省新技術(shù)推廣站主辦;《科技信息》仍由省科技廳主管，改由省技術(shù)開(kāi)發(fā)服務(wù)中心主辦;《家庭健康》《山東醫(yī)藥》仍由省衛(wèi)生廳主管，改由省衛(wèi)生報(bào)刊社主辦; 《山東水利》仍由省水利廳主管，改由省水利宣傳中心主辦;《新航空》仍由省人民政府新聞辦公室主管，改由走向世界雜志社主辦;《旅游世界》仍由省旅游局主管，改由旅游世界雜志社主辦。

6、由訂閱改為免費(fèi)贈(zèng)閱2種：《山東政報(bào)》《青島市人民政府公報(bào)》。

從以上我們不難看出，全省2004年停辦21家期刊，這些期刊都是屬于省、市黨政部門(mén)主管主辦的期刊。21家期刊停辦，應(yīng)該說(shuō)是2004年最大的變化。這些期刊退出，為市場(chǎng)化程度較高的期刊騰出更大的生存、發(fā)展空間。但對(duì)于長(zhǎng)期依靠系統(tǒng)、行業(yè)、協(xié)會(huì)等條塊發(fā)行的期刊利好作用不夠大，這是因?yàn)橥＾k報(bào)刊原來(lái)所占用的訂閱費(fèi)用迅速被新增黨報(bào)黨刊訂閱費(fèi)用所占領(lǐng)。

期刊整合趨勢(shì)加大

2004年，全省期刊受全國(guó)報(bào)刊治理工作外部影響和自身尋求發(fā)展的內(nèi)因需求，期刊整合趨勢(shì)進(jìn)一步加大。過(guò)去，期刊大都各自為政，造成相當(dāng)一部分期刊結(jié)構(gòu)重復(fù)、資源浪費(fèi)，特別是在當(dāng)今刊號(hào)仍為稀缺資源的今天，辦得好的期刊因沒(méi)有刊號(hào)不能擴(kuò)大隊(duì)伍，辦不下去的期刊也不肯放棄刊號(hào)，從而造成有的刊物沒(méi)市場(chǎng)，有市場(chǎng)的沒(méi)有刊物怪現(xiàn)象出現(xiàn)，因此期刊整合是在自愿和無(wú)奈之中的必然選擇。

借助外部之力，壯大整合期刊隊(duì)伍。2004年，有的部門(mén)特別是報(bào)業(yè)集團(tuán)、出版集團(tuán)借助報(bào)刊治理工作帶來(lái)的良機(jī)吸納期刊。如大眾報(bào)業(yè)集團(tuán)原來(lái)所屬期刊有《青年記者》《小記者》（現(xiàn)改名為《成長(zhǎng)先鋒》）《半島新生活》（辦刊地址在青島）3種期刊。報(bào)刊治理后，《山東人事》《山東勞動(dòng)保障》劃轉(zhuǎn)到大眾報(bào)業(yè)集團(tuán)，兩種期刊加入為報(bào)業(yè)集團(tuán)下一步整合期刊創(chuàng)造了條件;山東出版集團(tuán)原來(lái)有《山東畫(huà)報(bào)》《媽媽寶寶》《幼兒園》三種期刊，報(bào)刊治理給集團(tuán)新增加《黨員干部之友》《中學(xué)時(shí)光》《中介》3種期刊。由于社刊工程已開(kāi)展了多年積累了豐富發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，再有新期刊加入，也為出版集團(tuán)所屬期刊在結(jié)構(gòu)、人員、信息資源等方面的整合提供便利。早先，山東大學(xué)借助與山東醫(yī)科大學(xué)、山東工業(yè)大學(xué)合并的時(shí)機(jī)，把《山東大學(xué)學(xué)報(bào)》（理學(xué)版、工學(xué)版、醫(yī)學(xué)版）3家期刊整合成山東大學(xué)自然科學(xué)學(xué)報(bào)編輯部。

通過(guò)部門(mén)之間協(xié)商自愿進(jìn)行整合。目前全國(guó)只有《家庭》一家期刊集團(tuán)，許多達(dá)不到集團(tuán)規(guī)模的期刊仿效集團(tuán)組織形式，其做法越來(lái)越受到業(yè)內(nèi)人士關(guān)注。有的通過(guò)新聞出版管理部門(mén)審批采取變更主管主辦單位進(jìn)行人財(cái)物整合;有的是同在一個(gè)主管部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)下，經(jīng)所在部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)進(jìn)行內(nèi)部整合，成功就繼續(xù)失敗就“刊”復(fù)原位，這樣做可進(jìn)可退，不失為上策;還有的跨系統(tǒng)跨部門(mén)進(jìn)行橫向聯(lián)合。從我省期刊自愿組合來(lái)看，大都是同類(lèi)期刊的結(jié)合，人稱(chēng)合并同類(lèi)項(xiàng)。這樣做的優(yōu)勢(shì)在于期刊結(jié)構(gòu)可進(jìn)行調(diào)整，避免內(nèi)容重復(fù)，填補(bǔ)市場(chǎng)空缺，從而形成優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)資源共享。如省衛(wèi)生廳將《齊魯護(hù)理雜志》與山東省衛(wèi)生報(bào)刊社進(jìn)行整合，這樣省衛(wèi)生報(bào)刊社將原來(lái)《山東醫(yī)藥》（護(hù)理版）改為《山東醫(yī)藥》（醫(yī)技版），使衛(wèi)生報(bào)刊社期刊覆蓋面更寬市場(chǎng)占有率更大。其他還有省體育總局將《山東體育學(xué)院學(xué)報(bào)》與《山東體育科技》進(jìn)行合并。2004年期刊整合最令人關(guān)注的當(dāng)屬山東廣播電視總臺(tái)的大動(dòng)作：早先通過(guò)協(xié)商，山東廣播電視報(bào)社與濟(jì)南市廣播電視局主辦的《泉城周報(bào)》（后改為《視周刊》）整合，形成一報(bào)一刊格局;2004 年山東廣播電視總臺(tái)又與省文聯(lián)協(xié)商，將省文聯(lián)主管主辦的《音樂(lè)大觀》與《時(shí)代影視》進(jìn)行聯(lián)合;2004年底山東廣播電視總臺(tái)又將這一報(bào)三刊進(jìn)行全面整合。目前，一報(bào)三刊正在進(jìn)行先轉(zhuǎn)制后改制準(zhǔn)備工作，待條件成熟，山東廣播電視總臺(tái)所屬的《山東廣播電視學(xué)校學(xué)報(bào)》《山東經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略研究》也可以采取創(chuàng)新模式進(jìn)行整合。

從山東省期刊整合現(xiàn)狀看，教育類(lèi)、衛(wèi)生類(lèi)、集團(tuán)（報(bào)業(yè)集團(tuán)、出版集團(tuán)、發(fā)行集團(tuán)、廣電集團(tuán)）等三大板塊期刊最具條件整合，其原因在于這三類(lèi)期刊辦刊人才濟(jì)濟(jì)、刊物讀者面廣人眾、期刊多年經(jīng)營(yíng)積累經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)比較牢。

教育類(lèi)。其一是教育廳主管的辦刊地址在濟(jì)南的期刊進(jìn)行整合。山東教育社直屬省教育廳，現(xiàn)有《現(xiàn)代教育導(dǎo)報(bào)》《當(dāng)代小學(xué)生》（半月刊）《山東教育》（旬刊）。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，如能把《當(dāng)代教育科學(xué)》《現(xiàn)代教育》《中國(guó)成人教育》等期刊，甚至包括刊型、報(bào)型內(nèi)部資料進(jìn)行大組合，大教育觀念與教育期刊進(jìn)行最佳結(jié)合，教育期刊發(fā)展將會(huì)有新的突破。其二是各高校把自己所屬學(xué)報(bào)以及其他期刊進(jìn)行整合，如山東大學(xué)可在自然科學(xué)期刊編輯部的基礎(chǔ)上，把期刊分成自然科學(xué)與社會(huì)科學(xué)兩大板塊，社會(huì)科學(xué)類(lèi)（《文史哲》《山東大學(xué)學(xué)報(bào)（社）》《當(dāng)代世界社會(huì)主義問(wèn)題》《周易研究》《民俗研究》）與山東大學(xué)出版社聯(lián)合;自然科學(xué)類(lèi)（《山東大學(xué)基礎(chǔ)醫(yī)學(xué)院學(xué)報(bào)》《腹腔鏡外科雜志》《中國(guó)現(xiàn)代普通外科進(jìn)展》《現(xiàn)代婦產(chǎn)科進(jìn)展》）整合到山東大學(xué)西校區(qū)或齊魯醫(yī)院。除山東大學(xué)外，山東師范大學(xué)所屬《山東師范大學(xué)學(xué)報(bào)（社）》《山東師范大學(xué)學(xué)報(bào)（自）》《中國(guó)人口、資源與環(huán)境（中文版）》《中國(guó)人口、資源與環(huán)境（英文版）》《山東師大外國(guó)語(yǔ)學(xué)院學(xué)報(bào)》《山東外語(yǔ)教學(xué)》等6種期刊也具備整合條件。其他如中國(guó)海洋大學(xué)、青島大學(xué)、曲阜師范大學(xué)、山東科技大學(xué)也都存在期刊整合的實(shí)力和可能。

衛(wèi)生類(lèi)。山東衛(wèi)生報(bào)刊社直屬省衛(wèi)生廳（遺憾的是1999年將《山東衛(wèi)生報(bào)》劃轉(zhuǎn)濟(jì)南日?qǐng)?bào)社改為《當(dāng)代健康報(bào)》，現(xiàn)在看來(lái)衛(wèi)生報(bào)刊社稱(chēng)之為期刊社更為妥當(dāng)），山東衛(wèi)生報(bào)刊社現(xiàn)有《家庭健康》《山東醫(yī)藥》（旬刊）《齊魯護(hù)理雜志》《山東衛(wèi)生》（刊型內(nèi)部資料），如能把《醫(yī)學(xué)影像學(xué)雜志》《腫瘤防治雜志》《國(guó)外醫(yī)學(xué)腫瘤學(xué)分冊(cè)》《 中國(guó)肛腸病雜志》《預(yù)防醫(yī)學(xué)論壇》《中國(guó)麻風(fēng)皮膚病雜志》《山東精神醫(yī)學(xué)》《齊魯醫(yī)學(xué)檢驗(yàn)》《社區(qū)醫(yī)學(xué)雜志》《齊魯藥事》《食品與藥品》《中國(guó)輻射衛(wèi)生》等屬于衛(wèi)生系統(tǒng)的醫(yī)學(xué)類(lèi)期刊進(jìn)行一次“整容大手術(shù)”，按醫(yī)學(xué)分類(lèi)，形成系列，其結(jié)果必將塑造出山東衛(wèi)生期刊集團(tuán)這面大旗。甚至我們可以假想把齊魯大地范圍內(nèi)的所有衛(wèi)生類(lèi)期刊進(jìn)行一次大洗牌，使編輯人才、期刊市場(chǎng)定位、信息資料共用等進(jìn)行重新組合，從而打造適合我省實(shí)際、放眼全國(guó)、走向世界的齊魯衛(wèi)生期刊新形象。

集團(tuán)。山東省現(xiàn)有大眾報(bào)業(yè)集團(tuán)、濟(jì)南日?qǐng)?bào)報(bào)業(yè)集團(tuán)、青島日?qǐng)?bào)報(bào)業(yè)集團(tuán)、煙臺(tái)日?qǐng)?bào)傳媒集團(tuán)、山東出版集團(tuán)、山東廣電集團(tuán)、山東發(fā)行集團(tuán)。這些集團(tuán)的涌現(xiàn)、多年成功運(yùn)作，對(duì)于整合期刊無(wú)疑是有百益的。集團(tuán)整合期刊，可充分利用期刊優(yōu)勢(shì)，對(duì)期刊編印發(fā)提供極大便利條件?，F(xiàn)在除廣電集團(tuán)動(dòng)作比較迅速外，其他集團(tuán)稍顯滯后。我們期待山東出版集團(tuán)在這方面早邁出一步，創(chuàng)造出成功經(jīng)驗(yàn)，為其他集團(tuán)或出版社做出示范。目前，青島出版社的《小葵花》《紅蕾》《少年電腦世界》《招商周刊》也在積極探索整合之路。

出版周期日趨簡(jiǎn)短

在現(xiàn)代信息傳播速度日益加快，特別是網(wǎng)絡(luò)逐步走進(jìn)人們生活的今天，讀者對(duì)時(shí)效性要求越來(lái)越高。于是，許多期刊在2004年繼續(xù)對(duì)刊期進(jìn)行調(diào)整。如《時(shí)代文學(xué)》在短短兩年里由雙月刊先改為月刊，又在2004年底申請(qǐng)由月刊改為半月刊。青年、知識(shí)、文化娛樂(lè)、文摘類(lèi)期刊大都由月刊、半月刊改為旬刊。由于期刊改為周刊需經(jīng)新聞出版總署審批（要求非常嚴(yán)格，山東現(xiàn)在只有《齊魯周刊》《招商周刊》《半島新生活》3家），只要周刊審批政策不做較大調(diào)整，期刊旬刊將會(huì)越來(lái)越多。2004年學(xué)術(shù)類(lèi)期刊也加快縮短刊期步伐，季刊已經(jīng)稀少，雙月刊改月刊也在加快。

改名仍然成風(fēng)

2004年，山東時(shí)常有新刊名出現(xiàn)。在目前期刊總量控制、停一辦一政策未有變動(dòng)前提下，新刊名是通過(guò)改名而來(lái)。究其改名原因大致如下：

一是學(xué)校更名，隨之學(xué)報(bào)改名，如《山東省公安專(zhuān)科學(xué)校學(xué)報(bào)》因?qū)W校更名改為《山東警察學(xué)院學(xué)報(bào)》，《青島海洋大學(xué)學(xué)報(bào)》因?qū)W校更名改為《中國(guó)海洋大學(xué)學(xué)報(bào)》等。

二是因報(bào)刊治理整頓改名，如《山東審計(jì)》更名為《中學(xué)時(shí)光》。

三是考慮到市場(chǎng)運(yùn)作等因素而改名，如《小記者》改名為《成長(zhǎng)先鋒》，《預(yù)防醫(yī)學(xué)文獻(xiàn)信息》改名為《預(yù)防醫(yī)學(xué)論壇》，《山東醫(yī)藥工業(yè)》更名為《齊魯藥事》等。近年來(lái)，以自然科學(xué)期刊更名為主，原因在于社科期刊早先更名之風(fēng)已刮過(guò)，再則自然科學(xué)期刊開(kāi)始覺(jué)醒，改名是主動(dòng)迎接市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果。

四是因雙方協(xié)商，經(jīng)新聞出版管理部門(mén)批準(zhǔn)，更改辦刊主管主辦單位并變更辦刊宗旨等原因，如由省外經(jīng)貿(mào)委主管的《山東對(duì)外經(jīng)貿(mào)》變更為大眾報(bào)業(yè)集團(tuán)主管、半島都市報(bào)主辦的《半島新生活》。只要停一辦一政策不放寬，隨著期刊市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，我們相信這種現(xiàn)象會(huì)日益增多。

值得關(guān)注的現(xiàn)象

2004年期刊也存在許多值得關(guān)注的現(xiàn)象。如封面標(biāo)示混亂，有的期刊把刊名中部分字或做小或做虛，從而突出刊名中部分漢字，使讀者無(wú)法辨別其真正刊名。個(gè)別也存在一個(gè)刊號(hào)多個(gè)郵發(fā)代號(hào)現(xiàn)象存在。這樣做直接影響了期刊的質(zhì)量，也影響了我省期刊形象。

期刊刊期縮短，編輯隊(duì)伍通常沒(méi)有增長(zhǎng)，如何解決這一矛盾？有些期刊社采取與社會(huì)上工作室進(jìn)行合作的辦法，在抓好自己主陣地同時(shí)，把部分組稿任務(wù)交給社外人員進(jìn)行，以取得較好效益。這樣做，容易產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)糾紛，也易產(chǎn)生導(dǎo)向問(wèn)題?？跒榘朐驴蠖疾扇》稚习朐?、下半月，兩條腿走路的辦法，針對(duì)不同的讀者對(duì)象來(lái)定位。刊期為旬刊，每月上中下三種期刊也進(jìn)行分工，如一家教育類(lèi)期刊，上旬刊為幼教類(lèi)，中旬刊為小學(xué)類(lèi)，下旬刊為中學(xué)類(lèi)，一家期刊把大學(xué)前教育全部占領(lǐng)。

第8篇

關(guān)鍵詞：B2C 移動(dòng)電子商務(wù) 問(wèn)題 對(duì)策

近年來(lái)，移動(dòng)電子商務(wù)在我國(guó)得到了快速發(fā)展，中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)信息中心（CNNIC）的數(shù)據(jù)顯示，2012年6月，手機(jī)網(wǎng)民規(guī)模達(dá)到了3.88億，占整體網(wǎng)民的比例達(dá)72.2%。到2012年底手機(jī)網(wǎng)民規(guī)模有望達(dá)到4.33億人，占網(wǎng)民整體用戶(hù)規(guī)模的比例將達(dá)到77.4%。

淘寶網(wǎng)、京東商城、騰訊網(wǎng)、凡客誠(chéng)品等B2C企業(yè)已經(jīng)通過(guò)淘寶無(wú)線(xiàn)、手機(jī)京東、手機(jī)騰訊和手機(jī)凡客等客戶(hù)端布局移動(dòng)電子商務(wù)，而以買(mǎi)賣(mài)寶為代表的獨(dú)立手機(jī)電商也在快速增長(zhǎng)。

在3G移動(dòng)通信技術(shù)日益發(fā)展成熟的基礎(chǔ)上，B2C商城的目標(biāo)用戶(hù)、運(yùn)營(yíng)渠道和市場(chǎng)空間都得以拓展，這為電子商務(wù)的可行性發(fā)展提供了技術(shù)基礎(chǔ)支撐和可實(shí)施空間。相對(duì)傳統(tǒng)電子商務(wù)而言，移動(dòng)電子商務(wù)的最大優(yōu)越性就是不受時(shí)空限制，而且能夠滿(mǎn)足不同用戶(hù)的特定化需求，感受獨(dú)特的商務(wù)體驗(yàn)。不僅如此，移動(dòng)電子商務(wù)能憑借不同用戶(hù)的特定化需求及個(gè)人喜好定制相應(yīng)的服務(wù)，區(qū)別于目前的銷(xiāo)售方式，使其更具有優(yōu)勢(shì)。設(shè)備的選擇以及提供服務(wù)與信息的方式完全由用戶(hù)自己控制。B2C企業(yè)移動(dòng)電子商務(wù)的應(yīng)用是相當(dāng)具有探討意義的。但任何市場(chǎng)環(huán)境下的盈利模式，都必將產(chǎn)生與之相對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)因素，收益必然與風(fēng)險(xiǎn)并存。目前有關(guān)移動(dòng)電子商務(wù)的教育較少，應(yīng)用移動(dòng)電子商務(wù)的企業(yè)也都是規(guī)模較大的企業(yè)，多數(shù)企業(yè)把移動(dòng)電子商務(wù)看作是好的，但并不是必不可少的。正因?yàn)槠髽I(yè)沒(méi)有認(rèn)識(shí)到到這種服務(wù)的需要，只看到初期的高投資，不能把這種服務(wù)擺在足夠高的優(yōu)先位置，致使企業(yè)在采用移動(dòng)電子商務(wù)時(shí)太過(guò)于拘謹(jǐn)，除此之外，技術(shù)、法律、市場(chǎng)等方面的一些因素也制約其進(jìn)一步的發(fā)展。因此，需要通過(guò)對(duì)B2C移動(dòng)電子商務(wù)應(yīng)用現(xiàn)狀分析，了解其發(fā)展過(guò)程中存在的問(wèn)題，針對(duì)問(wèn)題提出相應(yīng)的對(duì)策，從而發(fā)展其大規(guī)模的應(yīng)用。

一、B2C移動(dòng)電子商務(wù)的概述

（一）B2C移動(dòng)電子商務(wù)的概念

移動(dòng)電子商務(wù)（M Commerce）：從狹義上講，是指以手機(jī)為終端，通過(guò)移動(dòng)通信網(wǎng)絡(luò)連接互聯(lián)網(wǎng)所進(jìn)行的電子商務(wù)活動(dòng)。 從廣義上講，是指應(yīng)用移動(dòng)終端設(shè)備，通過(guò)移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行的電子商務(wù)活動(dòng)；它將因特網(wǎng)、移動(dòng)通信技術(shù)、短距離通信技術(shù)及其它信息處理技術(shù)完美的結(jié)合，使人們可以不受時(shí)間、空間限制，進(jìn)行各種商貿(mào)活動(dòng)，真正意義上實(shí)現(xiàn)隨時(shí)隨地、線(xiàn)上線(xiàn)下的購(gòu)物與交易、在線(xiàn)電子支付以及各種交易活動(dòng)、商務(wù)活動(dòng)、金融活動(dòng)和相關(guān)的綜合服務(wù)活動(dòng)。

B2C移動(dòng)電子商務(wù)就是移動(dòng)電子商務(wù)在B2C企業(yè)的應(yīng)用， 即利用手機(jī)、PDA及掌上電腦等無(wú)線(xiàn)終端進(jìn)行的B2C商務(wù)活動(dòng)。

（二）B2C移動(dòng)電子商務(wù)特點(diǎn)

B2C移動(dòng)電子商務(wù)主要有以下特點(diǎn)

1、 以“智能手機(jī)一族”為目標(biāo)消費(fèi)群體

B2C企業(yè)移動(dòng)電子商務(wù)鎖定的是時(shí)尚一族，這類(lèi)群體絕大多數(shù)是擁有蘋(píng)果、安卓手機(jī)的高端客戶(hù)。手機(jī)上網(wǎng)比電腦上網(wǎng)更為簡(jiǎn)單、方便。未來(lái)3-5年手機(jī)用戶(hù)呈現(xiàn)爆炸式增長(zhǎng)為移動(dòng)電子商務(wù)的發(fā)展帶來(lái)更大的消費(fèi)市場(chǎng)。

2、移動(dòng)支付方式多樣、方便、快捷

移動(dòng)電子商務(wù)的支付渠道更加多樣化。消費(fèi)者可以隨時(shí)隨地進(jìn)行手機(jī)話(huà)費(fèi)支付、手機(jī)網(wǎng)銀和信用卡進(jìn)行購(gòu)物支付，輕松、快捷、方便.此外，國(guó)家頒發(fā)了移動(dòng)電子商務(wù)第三方支付牌照為傳統(tǒng)B2C商務(wù)企業(yè)開(kāi)展移動(dòng)電子支付提供便利。

3、碎片時(shí)代的營(yíng)銷(xiāo)策略尤為重要

大多數(shù)的移動(dòng)站點(diǎn)用戶(hù)都是在上下班途中、排隊(duì)等候，或者其他碎片的閑暇時(shí)間使用移動(dòng)站點(diǎn)，這和在上班時(shí)間或者家里不經(jīng)意的瀏覽網(wǎng)站的習(xí)慣不同，傳統(tǒng)B2C企業(yè)需要理解，碎片化時(shí)代，抓住消費(fèi)群體的消費(fèi)喜好，才能在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。

4、個(gè)性化定制，實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化下的個(gè)性化

由于移動(dòng)電話(huà)的可連通性和可定位性，這就是使得移動(dòng)商務(wù)的生產(chǎn)者充分地發(fā)揮自己的主動(dòng)性，為不同需求著量身定制個(gè)性化的服務(wù)。例如，開(kāi)展依賴(lài)于包含大量活躍客戶(hù)和潛在客戶(hù)信息的數(shù)據(jù)庫(kù)的個(gè)性化短信息服務(wù)活動(dòng)，以及利用無(wú)線(xiàn)服務(wù)提供商提供的人口統(tǒng)計(jì)信息和基于移動(dòng)用戶(hù)當(dāng)前位置的信息，商家可以通過(guò)具有個(gè)性化的短信息服務(wù)活動(dòng)進(jìn)行更有針對(duì)性的廣告宣傳，來(lái)滿(mǎn)足不同客戶(hù)的需求。

（三）B2C移動(dòng)電子商務(wù)應(yīng)用現(xiàn)狀

中國(guó)B2C移動(dòng)電子商務(wù)實(shí)物交易規(guī)模方面。2011年12月，交易規(guī)模已達(dá)到135億，據(jù)中國(guó)電子商務(wù)研究中心監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)顯示，這一數(shù)據(jù)依然保持快速增長(zhǎng)的趨勢(shì)，到2013年這一數(shù)字將達(dá)703億元。

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這些年，我國(guó)的移動(dòng)電子商務(wù)市場(chǎng)在飛速發(fā)展。3G網(wǎng)絡(luò)的迅速普及，使得互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)意識(shí)到了移動(dòng)電子商務(wù)市場(chǎng)的非凡潛力。

B2C網(wǎng)商對(duì)手機(jī)電子商務(wù)的重視早在2008年就已顯現(xiàn)。為了在新一輪的移動(dòng)電子商務(wù)大戰(zhàn)中爭(zhēng)奪更大的份額，各大商家也是想盡一切所能想到招數(shù)，為自己開(kāi)辟一片新天地。淘寶網(wǎng)2008年開(kāi)始“試水”移動(dòng)電子商務(wù)，當(dāng)當(dāng)網(wǎng)、卓越網(wǎng)、京東網(wǎng)等大型電子商務(wù)網(wǎng)站陸續(xù)布局移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)，推出了手機(jī)業(yè)務(wù)。以下為三家主要B2C企業(yè)手機(jī)應(yīng)用現(xiàn)狀：

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在3G時(shí)代，移動(dòng)終端和互聯(lián)網(wǎng)的融合是必然趨勢(shì)，移動(dòng)電子商務(wù)即將成為各大網(wǎng)商提前競(jìng)逐的領(lǐng)域。移動(dòng)電商正成為未來(lái)電商發(fā)展最重要的支點(diǎn)，各大電商企業(yè)會(huì)逐漸加大這方面的投入，也就是說(shuō)，大電商已經(jīng)率先成為移動(dòng)電子商務(wù)的“試水”先鋒。

二、 B2C移動(dòng)電子商務(wù)發(fā)展的制約因素

盡管移動(dòng)電子商務(wù)在我國(guó)已經(jīng)取得一定的進(jìn)展，但受現(xiàn)階段主觀因素的影響限制（比如：移動(dòng)運(yùn)營(yíng)商、銀行、商戶(hù)和移動(dòng)電子商務(wù)服務(wù)者），中國(guó)B2C移動(dòng)電子商務(wù)發(fā)展仍會(huì)相對(duì)緩慢。結(jié)合國(guó)外移動(dòng)電子商務(wù)發(fā)展情況分析，目前仍有以下幾方面因素制約其發(fā)展。

（一）制約B2C移動(dòng)電子商務(wù)發(fā)展的技術(shù)因素

1、無(wú)線(xiàn)信道資源短缺、質(zhì)量也存在問(wèn)題

就是最常用的2.4GHz無(wú)線(xiàn)電頻段也還被用于其它各種應(yīng)用（如藍(lán)牙無(wú)線(xiàn)連接、微波爐等），從而導(dǎo)致干擾，帶來(lái)了許多不便，這也進(jìn)一步限制WLAN用戶(hù)的可用帶寬。

2、網(wǎng)絡(luò)穩(wěn)定

就移動(dòng)B2C而言，最重要的就是要求網(wǎng)絡(luò)的穩(wěn)定性，但這很難控制。就算是在技術(shù)相對(duì)成熟的3G時(shí)代，座機(jī)斷線(xiàn)、微信等移動(dòng)聊天軟件掉線(xiàn)、手機(jī)通話(huà)沒(méi)信號(hào)的情況也是沒(méi)有辦法避免的。即使是在中國(guó)最發(fā)達(dá)城市（北京、上海等），手機(jī)信號(hào)的覆蓋范圍也還存在著大量盲區(qū)。

3、安全保障問(wèn)題

我國(guó)移動(dòng)電子商務(wù)剛剛起步，在使用的過(guò)程中產(chǎn)生的問(wèn)題也逐步得到重視。移動(dòng)電子商務(wù)的安全問(wèn)題主要表現(xiàn)在：移動(dòng)通信安全、移動(dòng)終端安全、手機(jī)病毒的威脅和移動(dòng)運(yùn)營(yíng)商的商務(wù)平臺(tái)安全。

（二）制約B2C移動(dòng)電子商務(wù)發(fā)展的法律因素

1、移動(dòng)電子商務(wù)法律體系不完善

傳統(tǒng)的商務(wù)和電子商務(wù)的法律、法規(guī)無(wú)法完全適應(yīng)移動(dòng)電子商務(wù)，而移動(dòng)電子商務(wù)方面的法律、法規(guī)幾乎都還沒(méi)有。如移動(dòng)合同的簽訂、移動(dòng)用戶(hù)與設(shè)備的尸體認(rèn)證確認(rèn)、移動(dòng)支付的規(guī)范、移動(dòng)單證（如賬單、發(fā)票）的規(guī)范等。

2、移動(dòng)電子支付的法律問(wèn)題

電子支付方面的法律法規(guī)還不完善，對(duì)一些重要的問(wèn)題還沒(méi)有明確的規(guī)定。其中比較重要的問(wèn)題包括信息安全保障電子支付（特別是第三方電子支付的法律地位）、電子支付參與各方的責(zé)任劃分問(wèn)題，小額支付開(kāi)放性問(wèn)題。

（三）制約B2C移動(dòng)電子商務(wù)發(fā)展的市場(chǎng)因素

1、社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下誠(chéng)信缺失嚴(yán)重

目前，我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)誠(chéng)信體制還不完善，與傳統(tǒng)電子商務(wù)相同，信用是制約移動(dòng)電子商務(wù)的一大障礙。病毒的入侵、數(shù)據(jù)的切聽(tīng)和被攔截，使得用戶(hù)信息泄露，篡改，導(dǎo)致交易雙方損失，因此交易的安全性也成為一大問(wèn)題。

2、物流

無(wú)論哪個(gè)電商物流一直都是一塊心病，移動(dòng)電商只是說(shuō)購(gòu)物消費(fèi)的方式改變，但是問(wèn)題還是依然存在：物流，如何解決物流的問(wèn)題？如今多家的電商都在建立自己的物流快遞，將貨物的送遞掌握在公司手中，但是物流的付出可能是一個(gè)無(wú)底洞，收購(gòu)就成為一種簡(jiǎn)單快捷的方式。無(wú)論凡客還是京東亦或者淘寶都在自建物流中，物流是電商發(fā)展的一個(gè)命脈，只有掌握在自己手中才是最安全的，但是如何發(fā)展仍是擺在各大B2C企業(yè)面前的一大難題。

三、B2C企業(yè)發(fā)展移動(dòng)電子商務(wù)的建議和對(duì)策

（一）技術(shù)方面

針對(duì)技術(shù)方面存在的問(wèn)題，主要有以下對(duì)策：

1、 提高無(wú)線(xiàn)信道資源質(zhì)量

服務(wù)提供商應(yīng)該優(yōu)化網(wǎng)絡(luò)帶寬的使用，同時(shí)增加網(wǎng)絡(luò)容量，以提供更加可靠的服務(wù)。通過(guò)第三代移動(dòng)通信（3G）和互聯(lián)網(wǎng)的使用 ，提高移動(dòng)終端使用帶寬，為移動(dòng)電子商務(wù)提供高質(zhì)量的服務(wù)。應(yīng)該加快3G的普及和推廣力度，逐步降低手機(jī)通話(huà)資費(fèi)和上網(wǎng)資費(fèi)。

2、開(kāi)發(fā)輕便高效的安全協(xié)議

比較傳統(tǒng)電子商務(wù)，B2C移動(dòng)電子商務(wù)對(duì)的安全性更加薄弱，因而保障用戶(hù)的合法信息不受侵犯是目前急需解決的問(wèn)題。為了解決這個(gè)問(wèn)題，可以采取的辦法有吸收傳統(tǒng)電子商務(wù)的安全防范措施，使用常用的加密技術(shù) ，如私鑰加密技術(shù)、公開(kāi)密鑰加密技術(shù) 、數(shù)字信封技術(shù)和數(shù)字簽名技術(shù)等。

3、加強(qiáng)企業(yè)和消費(fèi)者身份識(shí)別管理

在移動(dòng)商務(wù)的交易過(guò)程中依賴(lài)某個(gè)可信賴(lài)的機(jī)構(gòu)（認(rèn)證中心-CA）發(fā)放證書(shū)，雙方交換信息之前通過(guò)CA獲取對(duì)方的證書(shū)，并以此識(shí)別對(duì)方，強(qiáng)化交易主體資格的身份認(rèn)證管理，保證每個(gè)用戶(hù)的訪(fǎng)問(wèn)與授權(quán)的準(zhǔn)確，實(shí)名身份認(rèn)證解決方案的應(yīng)用，可以增強(qiáng)移動(dòng)商務(wù)交易的安全性，保證交易雙方的利益不受到侵害。

（二）法律方面

無(wú)論在傳統(tǒng)電子商務(wù)還是移動(dòng)電子商務(wù)，法律一直是電子商務(wù)發(fā)展過(guò)程中的問(wèn)題，在移動(dòng)電子商務(wù)突飛猛進(jìn)的發(fā)展態(tài)勢(shì)下，其間的法律問(wèn)題已經(jīng)慢慢暴漏出來(lái)。對(duì)此，提出以下對(duì)策：

1、 建立完善移動(dòng)電子商務(wù)法律體系

可以借鑒國(guó)外相對(duì)成熟的法律法規(guī)，找尋適合我國(guó)自己的部分，逐步規(guī)范移動(dòng)電子商務(wù)中所有的行為，加強(qiáng)立法，創(chuàng)新移動(dòng)電子商務(wù)行業(yè)準(zhǔn)入機(jī)制。

2、完善移動(dòng)支付手段和機(jī)制

完善移動(dòng)電子商務(wù)的商業(yè)模式還需要一個(gè)過(guò)程，因?yàn)檫@在我國(guó)發(fā)展還比較晚，其中支付機(jī)制的完善是一個(gè)關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。首先，要加強(qiáng)各運(yùn)營(yíng)商之間的聯(lián)系和合作，消除支付障礙。用戶(hù)、移動(dòng)運(yùn)營(yíng)商、銀行與企業(yè)間存在移動(dòng)電子支付基礎(chǔ)法律關(guān)系，所以必須制定相應(yīng)的法律條文來(lái)規(guī)范四者間的關(guān)系，還應(yīng)有相應(yīng)的訴訟規(guī)則，以保護(hù)各方權(quán)益。

（三）市場(chǎng)方面

我國(guó)移動(dòng)電子商務(wù)市場(chǎng)發(fā)育尚不成熟，作為嶄新的商務(wù)活動(dòng)模式，市場(chǎng)機(jī)制還不夠規(guī)范和完善，不可避免的出現(xiàn)了一些經(jīng)濟(jì)糾紛，為此 ，提出以下對(duì)策：

1、 加強(qiáng)信用體系的建設(shè)

在個(gè)人信用體系與移動(dòng)電子商務(wù)的發(fā)展關(guān)系密切的時(shí)代，我國(guó)仍然沒(méi)有健全的信用體系制度。雖然在銀行、稅務(wù)、法律、通信等方面都有自己的信用評(píng)價(jià)體系和信用度，但是在移動(dòng)電子商務(wù)中不能實(shí)現(xiàn)信用體系共享，所以對(duì)用戶(hù)的信用度也很難進(jìn)行衡量，因此，個(gè)人平時(shí)生活中的信用度，可以被用來(lái)作為移動(dòng)電子商務(wù)中誠(chéng)信問(wèn)題的一個(gè)參考。

2、 加強(qiáng)移動(dòng)電子商務(wù)中的物流建設(shè) ，提高整體服務(wù)水平

B2C移動(dòng)電子商務(wù)一樣是資金流、物流與信息流的統(tǒng)一，缺其一都不能稱(chēng)之為完整的、真正意義上的移動(dòng)電子商務(wù)，只有完善物流配送體系，大力發(fā)展現(xiàn)代物流，才能進(jìn)一步推廣移動(dòng)電子商務(wù)。物流企業(yè)可以通過(guò)實(shí)施移動(dòng)通信技術(shù)來(lái)實(shí)現(xiàn)成本的效益，還能提高經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和管理水平，形成“全面開(kāi)花”的多贏局面。

移動(dòng)電子商務(wù)將會(huì)是未來(lái)電子商務(wù)發(fā)展的趨勢(shì)，其發(fā)展前景也是十分誘人的。B2C企業(yè)開(kāi)展移動(dòng)電子商務(wù)前景廣闊，于此同時(shí)，面臨的問(wèn)題和威脅也是不容忽視的，B2C企業(yè)只有認(rèn)真分析影響其自身發(fā)展的不利因素，并建立起一套完善的應(yīng)對(duì)措施，才能防范于未然，保證移動(dòng)電子商務(wù)的順利開(kāi)展。今后，還需要對(duì)移動(dòng)電子商務(wù)的服務(wù)模式、物流配送和交易支付等方面加強(qiáng)監(jiān)督、深化改革，B2C企業(yè)移動(dòng)電子商務(wù)的發(fā)展任重而道遠(yuǎn)，但是前景廣闊。

參考文獻(xiàn)：

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第9篇

【關(guān)鍵詞】激勵(lì)機(jī)制設(shè)計(jì)信息經(jīng)濟(jì)學(xué)

一．信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本要點(diǎn)

1.信息與激勵(lì)。信息經(jīng)濟(jì)學(xué)是近年來(lái)最重要和充滿(mǎn)活力的經(jīng)濟(jì)研究領(lǐng)域,它研究決策者擁有不同信息的狀況。信息的非對(duì)稱(chēng)性在很多領(lǐng)域存在,所謂非對(duì)稱(chēng)信息是指某些參與人擁有而另一些參與人不擁有的信息。例如:銀行不可能了解借貸者未來(lái)收入的全部信息,拍賣(mài)人并不知道潛在客戶(hù)所愿支付的全部信息,政府在不太了解個(gè)人和企業(yè)納稅能力時(shí)必須制定稅收政策等,這類(lèi)現(xiàn)象稱(chēng)為外生信息不對(duì)稱(chēng)。公司的所有者并不全部了解經(jīng)營(yíng)者資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)信息,行政管理者也不了解下屬是否在認(rèn)真扎實(shí)地履行職責(zé)等,這類(lèi)現(xiàn)象稱(chēng)為內(nèi)生信息不對(duì)稱(chēng)。不完全、非對(duì)稱(chēng)分布的信息會(huì)帶來(lái)很?chē)?yán)重的后果,尤其當(dāng)信息優(yōu)勢(shì)經(jīng)常被有策略的利用起來(lái),因此,信息經(jīng)濟(jì)學(xué)研究集中在如何才能制定出能處理非對(duì)稱(chēng)信息下不同激勵(lì)和控制問(wèn)題的契約和制度。在外生信息不對(duì)稱(chēng)的情況下,決策者通過(guò)設(shè)計(jì)一個(gè)激勵(lì)合同或契約,以獲得真實(shí)、有用的信息,誘導(dǎo)他人“講真話(huà)”;在內(nèi)生信息不對(duì)稱(chēng)的情況下,決策者通過(guò)設(shè)計(jì)一個(gè)激勵(lì)機(jī)制,以誘使另一方當(dāng)事人采取正確的行為,形成“不偷懶”。這使我們能更好的理解保險(xiǎn)市場(chǎng)、信用市場(chǎng)、拍賣(mài)、公司內(nèi)部組織、工資結(jié)構(gòu)、稅收系統(tǒng)、社會(huì)保障、競(jìng)爭(zhēng)條件、政治制度等等問(wèn)題。信息經(jīng)濟(jì)學(xué)研究信息與激勵(lì)的一個(gè)基本結(jié)論是,任何一種制度安排或政策,只有滿(mǎn)足個(gè)人的“激勵(lì)相容約束”才是可行的。威廉·維克里(WillianVickrey)的研究關(guān)注不同類(lèi)型的拍賣(mài)者的特性以及他們?nèi)绾伪蛔顑?yōu)設(shè)計(jì)以創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效率。他的努力為一個(gè)充滿(mǎn)活力的研究領(lǐng)域奠定了基礎(chǔ),并且這一領(lǐng)域已經(jīng)擴(kuò)展到實(shí)用范疇,如:財(cái)政部發(fā)售公債等。20世紀(jì)40年代后期,維克里設(shè)計(jì)了一個(gè)模型表明能通過(guò)設(shè)計(jì)所得稅獲取效率與公平的平衡。25年后,詹姆斯·米爾利斯(JamesMirrlees)找到了能更徹底地解決最優(yōu)所得稅問(wèn)題的辦法。米爾利斯很快認(rèn)識(shí)到他的方法能被應(yīng)用到很多其它的類(lèi)似問(wèn)題。這已經(jīng)成為現(xiàn)代關(guān)于復(fù)雜信息和激勵(lì)問(wèn)題分析的一個(gè)重要組成部分。米爾利斯的方法在不能觀測(cè)到其他人行為的情況下尤為有價(jià)值,即所謂的道德風(fēng)險(xiǎn)。要回避由于非對(duì)稱(chēng)信息所產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn),關(guān)鍵是要設(shè)計(jì)一些最優(yōu)的契約或機(jī)制。

2.所得稅。很久以來(lái),哲學(xué)家、經(jīng)濟(jì)學(xué)家和政治學(xué)家一直在研究所得稅原理,不同的公平原理決定了稅收結(jié)構(gòu)。在20世紀(jì)40年代中期,維克里分析中強(qiáng)調(diào)累進(jìn)稅率安排將會(huì)影響個(gè)人努力工作的積極性,因此他重新定義這個(gè)問(wèn)題時(shí)注意到了以下兩個(gè)方面:激勵(lì)問(wèn)題——每個(gè)個(gè)人在選擇工作努力程度時(shí)會(huì)考慮稅收安排,非對(duì)稱(chēng)信息——實(shí)際上個(gè)人的生產(chǎn)力對(duì)政府來(lái)說(shuō)是未知的,他定義了解決的總原則,但并未成功地掌握其精確因素。直到25年后,這個(gè)問(wèn)題才被米爾利斯重新考慮,他通過(guò)建立一個(gè)范例(樣本),來(lái)分析具有廣效性的以非對(duì)稱(chēng)信息為主要組成部分的經(jīng)濟(jì)糾紛,解決了這一問(wèn)題。米爾利斯定義了一個(gè)嚴(yán)格的條件(單一交叉點(diǎn)),大大簡(jiǎn)化了問(wèn)題,使問(wèn)題有可能解決。他的分析中含有揭示原則——一個(gè)普遍原則的萌芽思想。根據(jù)這一原理,在非對(duì)稱(chēng)信息條件下的激勵(lì)問(wèn)題能從相對(duì)有限的分配機(jī)制集合中找到解決方法,這種分配機(jī)制能導(dǎo)致個(gè)人在不與自身利益沖突的情況下暴露出真實(shí)的私人信息。通過(guò)這一機(jī)制,制定最佳條約以及對(duì)激勵(lì)問(wèn)題的其它解決辦法變得容易多了。

3.道德風(fēng)險(xiǎn)。在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中,往往存在著這樣的現(xiàn)象,即某些人在最大限度地增進(jìn)自身利益時(shí),往往作出不利于他人的行動(dòng)。這就是所謂的道德風(fēng)險(xiǎn)。如保險(xiǎn)業(yè)存在顯著的問(wèn)題是被保物品的損壞不僅僅依賴(lài)于天氣、偷盜這些外部因素,而且依賴(lài)于投保人對(duì)被保物品的管理,這一點(diǎn)使保險(xiǎn)公司付出了昂貴代價(jià)。健康和殘疾保險(xiǎn)等社會(huì)保障體系中也出現(xiàn)類(lèi)似問(wèn)題。保險(xiǎn)項(xiàng)目會(huì)加大風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)并影響到個(gè)人管理被保物品的辦法。在分析這些所謂的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題時(shí)面臨的主要困難與維克里強(qiáng)調(diào),米爾利斯解決的所得稅問(wèn)題很類(lèi)似。20世紀(jì)70年代中期,通過(guò)簡(jiǎn)化問(wèn)題定義,米爾利斯為日益有力的分析鋪平了道路。他注意到人的行為間接暗示了對(duì)可能發(fā)生的各種結(jié)果可能性的選擇。因此,最佳補(bǔ)償協(xié)議的條件提供了人選擇可能性信息及保險(xiǎn)保護(hù)必須被限制在一定范圍以提供商合適的激勵(lì)因素。在設(shè)計(jì)激勵(lì)方案時(shí),委托人必須考慮激勵(lì)人的成本與委托人利益的一致性。人對(duì)處罰的敏感度越高,人對(duì)結(jié)果選擇的信息量越大,成本越低。合約中規(guī)定,人承擔(dān)不受歡迎結(jié)果的部分成本或者獲取令人滿(mǎn)意結(jié)果中的部分利潤(rùn)。投保人像保管未保險(xiǎn)物品一樣保管被保險(xiǎn)物品,執(zhí)行者像管理自己的公司一樣管理公司。

4.拍賣(mài)。拍賣(mài)的基本功能有兩個(gè):一是提示信息,一是減少成本。非對(duì)稱(chēng)性也是拍賣(mài)的一個(gè)重要組成部分。拍賣(mài)時(shí),潛在的購(gòu)買(mǎi)者對(duì)出售的財(cái)產(chǎn)或權(quán)力了解不多。1961年、1962年維克里在兩篇論文中分析了不同類(lèi)型拍賣(mài)的特點(diǎn)。維克里根據(jù)治理交易的制度規(guī)則,把拍賣(mài)分成四種類(lèi)型:英式拍賣(mài)、荷蘭式拍賣(mài)、第一價(jià)格拍賣(mài)和第二價(jià)格拍賣(mài)(即次高價(jià)拍賣(mài))。他著重研究了現(xiàn)在被稱(chēng)為維克里拍賣(mài)的次高價(jià)拍賣(mài)。在這種拍賣(mài)中,物品根據(jù)封閉價(jià)被拍賣(mài)。出價(jià)最高者以次高價(jià)購(gòu)買(mǎi)拍賣(mài)品。這是一種能引出個(gè)人真實(shí)意愿的機(jī)制實(shí)例。如果出價(jià)比自己所愿支付的更高價(jià)格,一個(gè)人需冒其他人也同樣行為的風(fēng)險(xiǎn),則不得不虧本購(gòu)買(mǎi)拍賣(mài)品。相反,如果一個(gè)人出比自己愿意支付的低的價(jià)格,他冒著也許其他人能比他自己所愿意支付的更低價(jià)格購(gòu)得拍賣(mài)品。因此,在此類(lèi)型拍賣(mài)中,真實(shí)報(bào)價(jià)對(duì)個(gè)人最為有利。這種拍賣(mài)具有更高的社會(huì)效率。維克里的分析不僅僅對(duì)拍賣(mài)理論有著重要意義,并且為設(shè)計(jì)能提供社會(huì)激勵(lì)的資源分配機(jī)制帶來(lái)了深入的洞察力。詹姆斯·米爾利斯和威廉·維克里共同榮獲了1996年諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng),獎(jiǎng)勵(lì)他們?cè)诜菍?duì)稱(chēng)信息條件下的激勵(lì)理論領(lǐng)域作出的重要貢獻(xiàn)。下面分別介紹他們的主要理論貢獻(xiàn)。

二．經(jīng)濟(jì)中的非對(duì)稱(chēng)信息以及相關(guān)問(wèn)題

在勞動(dòng)力市場(chǎng)中,雇主和雇員的信息是非對(duì)稱(chēng)的。雇主無(wú)法了解雇員能力的信息,只能根據(jù)雇員的社會(huì)平均能力制訂工資標(biāo)準(zhǔn),導(dǎo)致雇員的“逆向選擇”,直接造成高能力的雇員離職,公司多為低素質(zhì)雇員,給公司造成一定損失,不能實(shí)現(xiàn)資源配置的帕累托效率,甚至?xí)斐伞暗退刭|(zhì)員工驅(qū)逐高素質(zhì)員工”的現(xiàn)象。為了改變這種狀況,公司必須選擇某些易于辨別的信息。目前,教育水平作為顯示能力的主要信息之一,即不同能力的個(gè)人接受教育的成本不同,高素質(zhì)人才通過(guò)選擇接受教育把自己與低素質(zhì)人才區(qū)分開(kāi),但教育成本與能力具有非相關(guān)性,低素質(zhì)的人才可以模仿高素質(zhì)人才選擇相同的教育水平,從而使教育水平信息失真,導(dǎo)致“逆向選擇”。信息甄別成為解決“逆向選擇”的關(guān)鍵。這方面的研究和理論在模型上雖有重大進(jìn)展,但它的實(shí)證性有待繼續(xù)測(cè)定。非對(duì)稱(chēng)信息在產(chǎn)品市場(chǎng)中的表現(xiàn)與勞動(dòng)力市場(chǎng)有相似之處,只不過(guò)是賣(mài)方更清楚成本、質(zhì)量、價(jià)格等內(nèi)在屬性,但不清楚買(mǎi)方愿意支付的價(jià)格、需求、市場(chǎng)的定位等;而買(mǎi)主正好與之相反。存在的隱患也主要是“逆向選擇”,問(wèn)題的關(guān)鍵是信息傳遞。改善這種狀況的途徑,彭斯認(rèn)為,如果較高質(zhì)量的賣(mài)主能夠?qū)ふ业侥撤N途徑向買(mǎi)主傳遞自身產(chǎn)品質(zhì)量的信息,而為此付出的成本要比低質(zhì)量產(chǎn)品的賣(mài)主低,使劣質(zhì)產(chǎn)品賣(mài)主的模仿成本太大而不具有模仿的動(dòng)機(jī)?？傊?無(wú)論信息質(zhì)量的優(yōu)劣,只要高質(zhì)量產(chǎn)品賣(mài)主的信息邊際成本小于低質(zhì)量產(chǎn)品賣(mài)主的信息邊際成本,就可實(shí)現(xiàn)資源配置的帕累托改進(jìn)。目前產(chǎn)品的廣告宣傳、商品的退賠、維修等保證,都是信息傳遞的簡(jiǎn)單運(yùn)用。

80年代西方學(xué)者把信息非對(duì)稱(chēng)理論運(yùn)用到金融市場(chǎng),極大地豐富了金融中介理論和貨幣政策的傳遞機(jī)制,但同時(shí)也帶來(lái)了嚴(yán)重的“逆向選擇”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”。由于信息的非對(duì)稱(chēng)狀態(tài),就鼓勵(lì)了信貸資金向低信用企業(yè)流動(dòng),抑制信貸資金向高信用企業(yè)的流動(dòng),即信用質(zhì)量越差的企業(yè),越可能取得信貸資金。這種不合理的資金分配機(jī)制對(duì)金融市場(chǎng)的資源配置效率具有極不利的影響。在完成交易之后,又引來(lái)了嚴(yán)重的“道德風(fēng)險(xiǎn)”,即放款人的利益受到侵害或損失,具體表現(xiàn)形式為:違背借款協(xié)議,改變資金用途,私自用于投機(jī)易或高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目;隱瞞投資收益,逃避償付義務(wù);對(duì)資金的使用效益漠不關(guān)心,不負(fù)責(zé)任,致使借入資金發(fā)生損失。為什么金融市場(chǎng)中信息非對(duì)稱(chēng)的表現(xiàn)與普通商品、勞動(dòng)力市場(chǎng)有重大差別呢?因?yàn)榻鹑谑袌?chǎng)具有不同于其他市場(chǎng)的重要特征。一般市場(chǎng)的交易是錢(qián)物交易,錢(qián)物兩清后,交易雙方基本上沒(méi)有后續(xù)權(quán)利和義務(wù);而金融市場(chǎng)的交易大都是放款人放出資金后并不能馬上從借款人手中得到任何等價(jià)物質(zhì),他所得到的只是在未來(lái)某個(gè)日期償還本息的承諾。由于信息的非對(duì)稱(chēng),不同的借款人,甚至同一借款人在不同條件下作出承諾的可靠性,都不可能一樣,致使出現(xiàn)了嚴(yán)重的“道德風(fēng)險(xiǎn)”。如何解決這個(gè)問(wèn)題,西方著名學(xué)者羅斯進(jìn)行了大量開(kāi)創(chuàng)性研究,他直切問(wèn)題的核心,即企業(yè)的金融結(jié)構(gòu)與市場(chǎng)價(jià)值的關(guān)系,這就是響譽(yù)世界的MM定理。他主張只根據(jù)企業(yè)負(fù)債比來(lái)測(cè)定企業(yè)的市場(chǎng)價(jià)值,他的分析方法雖沒(méi)有全新的結(jié)論,但他的方法是嶄新的,給人一種全新的境界。為了進(jìn)一步規(guī)范金融市場(chǎng),筆者主張?jiān)诹_斯分析的基礎(chǔ)上,應(yīng)完善以下機(jī)制:加強(qiáng)對(duì)證券持有人的約束;健全防止管理人員向外輸出錯(cuò)誤信息的內(nèi)在機(jī)制;嚴(yán)懲證券持有人賄賂管理人員,輸出錯(cuò)誤信息,使自己謀利的非法行為;加快防止故意制造“道德風(fēng)險(xiǎn)”的立法工作。上述機(jī)制的完善和規(guī)范,都需要不斷地探索和實(shí)踐。

信息非對(duì)稱(chēng)理論在證券市場(chǎng)運(yùn)用中所引發(fā)的“逆向選擇”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”的表現(xiàn)則更為嚴(yán)重。從某種意義上講,在證券市場(chǎng)上沒(méi)有辦法解決“逆向選擇”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”。因?yàn)橐獪p少“逆向選擇”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”,基本條件是改善信息的非對(duì)稱(chēng)狀態(tài),要改善信息的非對(duì)稱(chēng)狀態(tài),必須花費(fèi)一定的信息成本進(jìn)行調(diào)查、分析和監(jiān)督,然而證券市場(chǎng)的高度分散性,“搭便車(chē)”行為普遍存在,抑制了信息投資。目前,我國(guó)證券市場(chǎng)機(jī)構(gòu)大戶(hù)操縱市場(chǎng),銀行違規(guī)資金入市,證券機(jī)構(gòu)違規(guī)透支,新聞媒介推波助瀾,誤導(dǎo)誤信股民跟風(fēng)等,都是信息傳遞機(jī)制不暢,功能存在障礙的具體表現(xiàn)。西方學(xué)者普遍認(rèn)為,在證券市場(chǎng)的信息傳遞模型中,除非有嚴(yán)格的約束條件,否則不存在唯一均衡。只有提高企業(yè)自己的信息成本,才能實(shí)現(xiàn)有效的分離均衡,才能使信用差的企業(yè)放棄模仿信譽(yù)好的企業(yè)的動(dòng)機(jī),但均衡的唯一性仍是一個(gè)有待繼續(xù)解決的問(wèn)題。結(jié)合我國(guó)的證券市場(chǎng),其核心是保證信息傳遞暢通、充分、準(zhǔn)確,從而逐步趨于完全對(duì)稱(chēng)。具體措施是:實(shí)現(xiàn)國(guó)有股和法人股的上市流通,以利健全信息傳遞機(jī)制,改善市場(chǎng)結(jié)構(gòu),減少信息扭曲,提高信息質(zhì)量,發(fā)揮信息顯示器的正常功能。信息是一種特殊的商品,需求者實(shí)際上無(wú)權(quán)選擇,一旦信息質(zhì)量存在問(wèn)題,信息使用者的利益將無(wú)法挽回。因此規(guī)范和完善上市公司信息傳遞機(jī)制,降低信息成本,規(guī)范會(huì)計(jì)職業(yè)是十分必要的。一方面要加強(qiáng)對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師的管理,提高其風(fēng)險(xiǎn)度;另一方面加強(qiáng)行業(yè)自律,提高其約束自己的行為的能力。信息成本的存在使非對(duì)稱(chēng)信息的產(chǎn)生成溪必然。

另外一個(gè)熱點(diǎn)問(wèn)題是：中國(guó)國(guó)有企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)不善,面臨倒閉,在新的政策下,國(guó)企拍賣(mài)成為社會(huì)關(guān)注的焦點(diǎn),如何使國(guó)有企業(yè)的拍賣(mài)更為有效是一個(gè)很值得研究的問(wèn)題。拍賣(mài)前必須先清楚兩點(diǎn):一是被拍賣(mài)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀;二是評(píng)估該企業(yè)的資產(chǎn)。拍賣(mài)理論的核心內(nèi)容是弄清投標(biāo)者對(duì)被拍賣(mài)企業(yè)的真實(shí)評(píng)價(jià)。這就需要投標(biāo)者花一定的時(shí)間與精力去調(diào)查該企業(yè)的資產(chǎn)狀況,同時(shí),拍賣(mài)者也要盡力弄清投標(biāo)者對(duì)企業(yè)的真實(shí)評(píng)價(jià)。在歐洲,許多拍賣(mài)者得到的價(jià)格都低于投標(biāo)者對(duì)企業(yè)的真實(shí)評(píng)價(jià),因?yàn)?常常有這樣的集團(tuán),由于他們比別人更了解該企業(yè),掌握了有關(guān)該企業(yè)的更充分的信息,從而壓低了該企業(yè)的價(jià)格。為了解決這一問(wèn)題,可以進(jìn)行二級(jí)密封價(jià)格拍賣(mài)法,即通過(guò)投標(biāo)者之間的競(jìng)爭(zhēng),由出價(jià)最高者以次高價(jià)格購(gòu)買(mǎi),從而激勵(lì)投標(biāo)者說(shuō)真話(huà)。不過(guò),拍賣(mài)者有時(shí)也會(huì)與投標(biāo)者合謀,從而使拍賣(mài)失效,尤其是在拍賣(mài)公益企業(yè)時(shí)。故而,應(yīng)采取一種更為公開(kāi)的拍賣(mài)方式,讓更多的投標(biāo)者競(jìng)爭(zhēng)。比如,英國(guó)就把一些公共事業(yè)企業(yè)賣(mài)給法國(guó)(如水利系統(tǒng))和美國(guó)(如電信系統(tǒng))。中國(guó)不一定要采取這樣的方式,但一定要使信息更為公開(kāi),拍賣(mài)更為公正,這樣,才能使拍賣(mài)成功。在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期,國(guó)有企業(yè)的所有者是由政府代表的全體人民,但在實(shí)際操作中,不同的企業(yè)隸屬于不同的政府部門(mén)。因此在企業(yè)兼并時(shí)會(huì)常伴隨有“一定的道德風(fēng)險(xiǎn)”問(wèn)題。這一問(wèn)題很有意義，其核心是產(chǎn)權(quán)問(wèn)題。兩個(gè)歸屬不同政府部門(mén)的企業(yè)兼并時(shí),兼并合同會(huì)偏向哪一方或保持中立是很難給出清楚明確的解釋的,因?yàn)閮蓚€(gè)政府部門(mén)有不同的利益目標(biāo)。這與委托—理論略不同。委托—理論告訴我們,對(duì)于一個(gè)委托人、一個(gè)人的情形,委托人應(yīng)該為人設(shè)計(jì)一種有效的激勵(lì)機(jī)制,比如高工資,與工作績(jī)效掛鉤的獎(jiǎng)金等使人更有效地工作。一般來(lái)說(shuō),為了控制風(fēng)險(xiǎn),一個(gè)人不允許同時(shí)有兩個(gè)委托人。在這種情況下,“兼并”是一種有效的激勵(lì)機(jī)制。由于受到“兼并”的威脅,人即經(jīng)理會(huì)更努力地經(jīng)營(yíng)企業(yè),使企業(yè)的資產(chǎn)不斷增殖。通常情況下,經(jīng)理并不希望“兼并”發(fā)生,除非其經(jīng)營(yíng)狀況相當(dāng)糟。事實(shí)上,通過(guò)對(duì)兼并制度的分析及對(duì)兼并實(shí)例的考察,我們認(rèn)為,“兼并”的作用與效果并不像我們想象的那么好。如前所言,分屬兩個(gè)政府部門(mén)的企業(yè)之間的“兼并”則有所不同。在這種情況下,至少存在兩個(gè)委托人,其中一個(gè)委托人會(huì)控制兼并合同的簽訂,從而弱化另一個(gè)委托人的權(quán)力。

三．國(guó)有企業(yè)的激勵(lì)問(wèn)題分析

國(guó)有資產(chǎn)是通過(guò)層層的關(guān)系才到達(dá)企業(yè)的,而中國(guó)國(guó)企的委托關(guān)系具有無(wú)限循環(huán)的特性。在委托—鏈條上的當(dāng)事人既是委托人又是人。從理論上講,國(guó)有資產(chǎn)屬于全民,工人階級(jí)是全民的優(yōu)秀代表,是初始委托人,委托政府作為國(guó)有資產(chǎn)的人,而政府又作為委托人委托經(jīng)理來(lái)管理國(guó)有企業(yè);經(jīng)理是國(guó)企的人同時(shí)他又作為委托人,委托車(chē)間主任管理生產(chǎn)經(jīng)營(yíng);車(chē)間主任是人同時(shí)又是委托人,委托工人進(jìn)行生產(chǎn)。工人這時(shí)成為最低層次的人與最高層次委托人扣成一個(gè)環(huán)。因此,解決這種委托問(wèn)題的關(guān)鍵就在于規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)與逆向選擇,即使委托人和人的利益趨于一致。也就是委托人要在全社會(huì)設(shè)計(jì)一套對(duì)人的激勵(lì)相容約束機(jī)制的方案,使人在追求自身利益最大化的過(guò)程中必須維護(hù)委托人的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。變“損人利己”為“雙贏”是這套機(jī)制的核心所在。當(dāng)對(duì)人付出的努力不能進(jìn)行完全的檢驗(yàn),從而人有可能試圖只付出少于他能夠付出的努力時(shí);當(dāng)一個(gè)只根據(jù)行動(dòng)而不兼顧結(jié)果支付報(bào)償?shù)钠跫s建立時(shí),潛在的道德風(fēng)險(xiǎn)立即產(chǎn)生。對(duì)委托人來(lái)說(shuō),人行動(dòng)是不可預(yù)測(cè)的,委托人的問(wèn)題是如何根據(jù)可觀測(cè)到的信息(資產(chǎn)增值率、利潤(rùn)率、市場(chǎng)占有率、同行業(yè)企業(yè)家正常利潤(rùn)等)來(lái)獎(jiǎng)懲人,以激勵(lì)其選擇對(duì)委托人最有利的行動(dòng)。我們用A表示人所有可能選擇的行動(dòng)的集合,a∈A表示人的一個(gè)行動(dòng),可以是任何維度的決策變量如a=(a1、a2……),a1、a2表示人在數(shù)量和質(zhì)量上的工作時(shí)間或代表固定資產(chǎn)投資和開(kāi)發(fā)研究等。θ是外生變量稱(chēng)“自然狀態(tài)”,a、θ決定一個(gè)可觀測(cè)的結(jié)果π(a、θ),如產(chǎn)出。委托人的問(wèn)題是設(shè)計(jì)一個(gè)激勵(lì)合同S(π),根據(jù)觀測(cè)的產(chǎn)出π對(duì)人進(jìn)行獎(jiǎng)懲。設(shè)人努力的負(fù)效用為C(a),委托人的期望效用函數(shù)為V=π(aθ)-S(π),人的期望效用函數(shù)為U=S(π)-C(a)。前面已經(jīng)提到委托人和人的利益是沖突的,因此除非委托人能對(duì)人提供足夠的激勵(lì),否則,人不會(huì)如委托人希望的那樣努力工作。委托人的問(wèn)題就是選擇a和S(π)最大化,即上述自己期望效用函數(shù)。但這樣做的時(shí)候面臨著來(lái)自人的兩個(gè)約束。第一個(gè)約束是參與約束即人接受合同得到的期望效用不能小于不接受合同得到的最大期望效用U(由其他市場(chǎng)機(jī)會(huì)決定),可以表示為S(π)-C(a)≥U。第二個(gè)約束是激勵(lì)相容約束,在任何激勵(lì)合同S(π)下,人總是選擇使自己期望效用最大化的a,因此任何委托人期望的a都只能通過(guò)人的效用最大化行為實(shí)現(xiàn)。如果a是委托人希望的行動(dòng),a′∈A是人可以選擇的任何行動(dòng),那么只有當(dāng)人從選擇a中得到的期望效用大于從選擇a′中得到的期望效用,人才會(huì)選擇a,激勵(lì)相容約束的數(shù)學(xué)表述如下:s〔π(aθ)-C(a)〕≥S〔π(a′θ)-C(a′)〕a′∈A,這就是解決道德風(fēng)險(xiǎn)的基本簡(jiǎn)化模型。當(dāng)然要得出最優(yōu)解需經(jīng)過(guò)一系列的數(shù)學(xué)變換,還要考慮a、θ的分布密度,這里從略。

下面討論逆向選擇模型。根據(jù)顯示原理,我們只需要考慮能使人出于自身利益真實(shí)顯示他所屬類(lèi)型的契約,并根據(jù)聲稱(chēng)自己具有的屬性來(lái)決定按契約支付報(bào)償。a為人的內(nèi)在屬性(不是道德風(fēng)險(xiǎn)模型中委托人希望選擇的行動(dòng)),a′是人聲稱(chēng)的屬性,W為委托人為人設(shè)計(jì)的契約,U為人的效用,則防范逆向選擇的模型為:U〔W(a),a〕≥〔W(a′)a〕aa′∈A上述激勵(lì)相容約束機(jī)制模型從表面看,在企業(yè)利潤(rùn)的蛋糕上政府似乎分得了較少的份額,其實(shí)在這種機(jī)制的運(yùn)作下的委托關(guān)系會(huì)創(chuàng)造循環(huán)的創(chuàng)新支力,會(huì)使企業(yè)利潤(rùn)的蛋糕越做越大,國(guó)家、政府會(huì)得到長(zhǎng)期的不斷增長(zhǎng)的利潤(rùn)“蛋糕”。在以上的模型下需要對(duì)企業(yè)的分配制度進(jìn)行改革。人的收入一定與企業(yè)的業(yè)績(jī)掛鉤與職工分配基金脫鉤,體現(xiàn)出按勞分配與按要素分配的結(jié)合。尤其是智力要素價(jià)值要得到實(shí)現(xiàn),得到蛋糕的份額與其努力程度成正比。同時(shí),企業(yè)的激勵(lì)相容約束機(jī)制也需要一個(gè)規(guī)范化的市場(chǎng)環(huán)境。環(huán)境對(duì)人的約束是剛性的、使他別無(wú)選擇。市場(chǎng)的評(píng)價(jià)約束著人,公司的經(jīng)營(yíng)狀況基本取決于經(jīng)理的能力,公司一旦破產(chǎn),經(jīng)理的人力資本價(jià)值在市場(chǎng)上就一貶到零,甚至可能從此斷送經(jīng)理生涯。這種來(lái)自人力資本市場(chǎng)的約束是最硬的行為約束。而資本市場(chǎng)對(duì)人的約束是來(lái)自股東(委托人)的間接控制,使人不得不考慮委托人的利益和要求。企業(yè)激勵(lì)相容約束機(jī)制的運(yùn)作需要法律的保障,企業(yè)經(jīng)理的任用要通過(guò)法律程序,另外上級(jí)主管部門(mén)對(duì)企業(yè)的督查要法制化。還要建立企業(yè)內(nèi)部職工舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度,這樣才能使國(guó)企委托——關(guān)系處于良性的循環(huán)之中,使這個(gè)環(huán)緊緊地圍住國(guó)有資產(chǎn),使國(guó)有資產(chǎn)保值增值。

四．結(jié)語(yǔ)

客觀上講,非對(duì)稱(chēng)信息的研究目的在于如何設(shè)計(jì)一種有效的經(jīng)濟(jì)機(jī)制,選擇滿(mǎn)足委托人、人參與約束和激勵(lì)相容的約束激勵(lì)合同以期最大化自己的期望效用函數(shù),促使資源的帕累托最優(yōu)。這方面研究理論和現(xiàn)實(shí)還有差距,但就約束、激勵(lì)的某一方面研究和實(shí)踐都取得了重大突破,可二者的相容僅表現(xiàn)為模型。特別是在我國(guó)改革開(kāi)放以來(lái),激勵(lì)理論和實(shí)踐呈現(xiàn)出日新月異,而約束的理論和實(shí)踐則相對(duì)滯后,使激勵(lì)機(jī)制發(fā)生扭曲,甚至有人認(rèn)為監(jiān)控就是懲罰。必須改變這種傳統(tǒng)的思維定式,實(shí)現(xiàn)激勵(lì)約束相容,二者不可偏頗。這方面我們有豐富的經(jīng)驗(yàn),又有深刻的教訓(xùn)。今天,我們正在構(gòu)筑社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的框架,許多問(wèn)題有待信息經(jīng)濟(jì)學(xué)去參與研究,如保險(xiǎn)業(yè)、拍賣(mài)業(yè)、舊貨市場(chǎng)、棘輪效應(yīng)、國(guó)企改革、稅收、財(cái)政、制度變遷以至產(chǎn)權(quán)等等。信息經(jīng)濟(jì)學(xué)是一門(mén)新型的經(jīng)濟(jì)學(xué)科,它適應(yīng)信息社會(huì)的需要,體現(xiàn)知識(shí)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,最能實(shí)現(xiàn)帕累托最優(yōu)。

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