時(shí)間：2023-07-28 17:01:58
導(dǎo)語(yǔ)：在商業(yè)銀行和銀行的區(qū)別的撰寫(xiě)旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 小微企業(yè) 金融支持
根據(jù)全國(guó)工商聯(lián)調(diào)查的數(shù)據(jù)，目前全國(guó)小微工商企業(yè)登記的有1030萬(wàn)戶，另有不少于3000萬(wàn)戶的個(gè)體工商戶還沒(méi)有納入進(jìn)來(lái)，以上兩類一起構(gòu)成了我國(guó)小微企業(yè)群體，占到了企業(yè)總數(shù)的82%。全社會(huì)80%的就業(yè)、50%的利稅、65%的經(jīng)濟(jì)總量是小微企業(yè)創(chuàng)造的，是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要引擎和動(dòng)力。面對(duì)如此數(shù)量龐大、地位又如此重要的小微企業(yè)客戶群體，近幾年來(lái)，許多商業(yè)銀行積極響應(yīng)政府的號(hào)召，大力營(yíng)銷拓展小微企業(yè)信貸市場(chǎng)。所以，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)金融支持的研究和探索，具有十分重要的意義，也是當(dāng)前和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)的必然。
一 商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)金融支持的重要意義
1．商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任
小微企業(yè)是推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展、構(gòu)建多元化市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體、促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定、緩解就業(yè)壓力的重要力量。由于我國(guó)企業(yè)融資方式還主要是銀行提供信貸支持，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段的逐步提升，社會(huì)各界對(duì)銀行的社會(huì)責(zé)任日益重視，給予更多期待。因此，銀行在實(shí)現(xiàn)效益、質(zhì)量、規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展的同時(shí)，還必須切實(shí)履行相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任，通過(guò)服務(wù)功能的廣泛覆蓋，提升品牌價(jià)值。
2．商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的必然需要
從宏觀調(diào)控政策來(lái)看，未來(lái)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐將逐步加快，經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)投資拉動(dòng)的依賴將逐步降低，爭(zhēng)相拼搶大項(xiàng)目、信貸天量增長(zhǎng)的情況將不復(fù)存在。隨著全球資本市場(chǎng)的快速發(fā)展，金融脫媒日益深化，企業(yè)對(duì)商業(yè)銀行信貸的依存度將不斷下降，這也為商業(yè)銀行傳統(tǒng)的以存貸利差收入為主的高資本占用型經(jīng)營(yíng)模式帶來(lái)了巨大挑戰(zhàn)。
同時(shí)，著力解決授信行業(yè)高度集中度和單戶風(fēng)險(xiǎn)敞口巨大的問(wèn)題，順應(yīng)金融監(jiān)管的資本約束風(fēng)向標(biāo)，已成為國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行，特別是國(guó)有大型銀行的共識(shí)。只有壯大客戶基礎(chǔ)，培養(yǎng)客戶群，實(shí)行大中小客戶并舉，才能做足客戶結(jié)構(gòu)、信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、流動(dòng)性結(jié)構(gòu)、盈利結(jié)構(gòu)調(diào)整的“功課”，通過(guò)實(shí)現(xiàn)客戶多元化，有效分散風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)交叉銷售，促進(jìn)私人銀行、財(cái)富管理、中間業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)發(fā)展，提審?fù)ㄟ^(guò)綜合收益水平。
3．商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)差異化金融監(jiān)管要求的策略
銀行監(jiān)管，特別是資本監(jiān)督力度的空前提高，對(duì)銀行傳統(tǒng)粗放式發(fā)展模式提出了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，走資本節(jié)約、產(chǎn)出高效的可持續(xù)發(fā)展道路已成為了國(guó)內(nèi)銀行的必然選擇。2011年10月，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《關(guān)于支持商業(yè)銀行進(jìn)一步改進(jìn)小型微型企業(yè)金融服務(wù)的補(bǔ)充通知》，明確小微企業(yè)貸款適用75%的優(yōu)惠風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，比照零售貸款適用優(yōu)惠的資本監(jiān)管要求，還可根據(jù)各行實(shí)際平均不良率，適當(dāng)放寬對(duì)小微企業(yè)貸款不良率的容忍度。在這些更加具體的差別化監(jiān)管和政策激勵(lì)下，努力發(fā)展資本占用相對(duì)較低的零售銀行業(yè)務(wù)特別是小微金融業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)就成為商業(yè)銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的重點(diǎn)。
當(dāng)前商業(yè)銀行還面臨著小微企業(yè)貸款增速不得低于全部貸款平均增速和增量要高于上年同期水平的現(xiàn)實(shí)監(jiān)管要求，已成為監(jiān)管當(dāng)局窗口指導(dǎo)的重要指標(biāo)，從這個(gè)意義上看，小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模還決定著大中型客戶和個(gè)人客戶群體的信貸業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模和速度。
二 商業(yè)銀行信貸支持小微企業(yè)中所存在的主要問(wèn)題
1．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)有很大的局限性
目前商業(yè)銀行的信用評(píng)級(jí)體系和監(jiān)控體系建設(shè)存在“以大蓋全”的問(wèn)題，對(duì)差異化的個(gè)體和群體風(fēng)險(xiǎn)特征認(rèn)識(shí)水平還不能完全支撐批量化營(yíng)銷模式，行業(yè)政策被局限于只鼓勵(lì)做熟悉行業(yè)，地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的巨大差異導(dǎo)致建行信貸政策指導(dǎo)意義的普適性不明顯，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)用工具還不能完全發(fā)揮應(yīng)有的作用，前臺(tái)與后臺(tái)、監(jiān)管者與被監(jiān)管者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)邊界掌握的尺度不一，更替頻繁的小企業(yè)客戶經(jīng)理所具備的業(yè)務(wù)素質(zhì)更難以應(yīng)對(duì)千變?nèi)f化的小微企業(yè)。
2．業(yè)務(wù)流程不能體現(xiàn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力優(yōu)勢(shì)
目前商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)與大中型企業(yè)授信業(yè)務(wù)流程基本相同，區(qū)別主要在于評(píng)級(jí)和審批方式，在信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)，以及中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)處理次數(shù)和手工簽字次數(shù)僅略少于大中型企業(yè)的的信貸業(yè)務(wù)，在業(yè)務(wù)逐年呈高速增長(zhǎng)的情況下，較長(zhǎng)業(yè)務(wù)流程難以形勢(shì)的發(fā)展和變化。
3．現(xiàn)行制度及授信管理方式制約批量化營(yíng)銷和管理
缺乏標(biāo)準(zhǔn)化或模塊化的營(yíng)銷服務(wù)方案來(lái)支持應(yīng)對(duì)小微企業(yè)的各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)因素和信息不對(duì)稱；商業(yè)銀行現(xiàn)行的信貸管理要求未考慮小微企業(yè)天生的不足，在這樣的制度安排下，必然的結(jié)果是要么發(fā)生不合規(guī)的行為，要么抓不住發(fā)展壯大的良機(jī)；除小額授信外，商業(yè)銀行仍沿用大中型企業(yè)的貸后管理要求進(jìn)行小微企業(yè)的貸后管理，由于小微企業(yè)多、廣、復(fù)雜，商業(yè)銀行客戶經(jīng)理能夠管控的僅是貸后管理，而且貸后管理還存在檢查報(bào)告內(nèi)容復(fù)制反復(fù)、信息陳舊、風(fēng)險(xiǎn)隱患遏制不及時(shí)、無(wú)暇挖掘客戶潛在需求的情況；由于組織機(jī)構(gòu)的割裂，導(dǎo)致缺乏資源共享的信息平臺(tái)，造成了人、財(cái)、物的高度耗費(fèi)，資源配置效率低下。
4．客戶經(jīng)理勞動(dòng)強(qiáng)度大
經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)商業(yè)銀行小微企業(yè)客戶經(jīng)理管護(hù)的客戶多達(dá)60多戶，中西部地區(qū)商業(yè)銀行客戶經(jīng)理管護(hù)的客戶一般在20戶左右。同時(shí)，客戶經(jīng)理花費(fèi)在維護(hù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)、匯總整理材料等辦公室工作和參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)的時(shí)間占其整個(gè)工作時(shí)間的一半以上，而用于開(kāi)拓市場(chǎng)、區(qū)別客戶、客戶談判、貸后管理的精力和時(shí)間明顯不足。
三 商業(yè)銀行金融支持小微企業(yè)的策略探討
商業(yè)銀行要想在激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中取得領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)，在戰(zhàn)略思維和系統(tǒng)思維上必須提前作出符合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)律的設(shè)計(jì)和安排，通過(guò)創(chuàng)新和變革，建立小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略，加強(qiáng)小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)的營(yíng)銷管理，持續(xù)提升小微企業(yè)金融服務(wù)支持的能力。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；特殊性；創(chuàng)新性
[中圖分類號(hào)]F832.2 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1009-9646（2012）3-0016-02
對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行而言，縱觀其發(fā)展歷程來(lái)看，走過(guò)了從混業(yè)到分業(yè)，再到綜合經(jīng)營(yíng)的發(fā)展歷程。雖然這段歷史并不長(zhǎng)，但回顧起來(lái)，這段歷史還是有其不可替代的作用。目前我國(guó)銀行業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)還處于初級(jí)階段，收入、利潤(rùn)貢獻(xiàn)度都較低，仍有較大發(fā)展空間。但是綜合經(jīng)營(yíng)已經(jīng)成為大型商業(yè)銀行戰(zhàn)略的重要組成部分。目前我們也應(yīng)清醒地看到，我國(guó)商業(yè)銀行的改革任務(wù)是十分艱巨的，需要明確目標(biāo)、周密策劃、區(qū)別對(duì)待、穩(wěn)步推進(jìn)。
一、我國(guó)商業(yè)銀行的特殊性
1.商業(yè)銀行又是不同于一般工商企業(yè)的特殊企業(yè)。我國(guó)商業(yè)銀行的特點(diǎn)之一是社會(huì)屬性的企業(yè)法人但國(guó)家并不能像對(duì)待一般企業(yè)那樣對(duì)待商業(yè)銀行。其特殊性具體表現(xiàn)于經(jīng)營(yíng)對(duì)象的差異。工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)的是具有一定使用價(jià)值的商品，從事商品生產(chǎn)和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，經(jīng)營(yíng)的是特殊商品：貨幣和貨幣資本。經(jīng)營(yíng)內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運(yùn)動(dòng)有關(guān)的或者與之相聯(lián)系的金融服務(wù)。從社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程看，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)，是工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)的條件。同一般工商企業(yè)的區(qū)別，使商業(yè)銀行成為一種特殊的金融企業(yè)。
2.商業(yè)銀行與專業(yè)銀行相比又有所不同。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)更綜合，更全面的為客戶提供金融服務(wù)。而專業(yè)銀行只集中經(jīng)營(yíng)指定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)和提供專門(mén)服務(wù)。隨著西方各國(guó)金融管制的放松，專業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍也在不斷擴(kuò)大，但與商業(yè)銀行相比，仍差距甚遠(yuǎn)；商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上具有優(yōu)勢(shì)。
隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展，外資銀行全面進(jìn)入我國(guó)市場(chǎng)，我國(guó)商業(yè)銀行不僅面臨著國(guó)內(nèi)同行的競(jìng)爭(zhēng)，還需要與外資銀行一爭(zhēng)高低。各銀行為了在競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，紛紛通過(guò)金融創(chuàng)新的手段增強(qiáng)銀行競(jìng)爭(zhēng)力，這無(wú)疑加快了我國(guó)金融創(chuàng)新的整體步伐。但是“創(chuàng)新”是一把雙刃劍，它在為商業(yè)銀行帶來(lái)收益和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、規(guī)避現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也留下了新的風(fēng)險(xiǎn)隱患。
二、新時(shí)期商業(yè)銀行的創(chuàng)新性要求
1.金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新是以客戶需求為導(dǎo)向，以技術(shù)進(jìn)步為基礎(chǔ)，為提高競(jìng)爭(zhēng)力和追求利潤(rùn)最大化，規(guī)避政府的金融管制而進(jìn)行的業(yè)務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)新。它直接關(guān)系到商業(yè)銀行的生存和發(fā)展，是銀行整體創(chuàng)新中最活躍的部分。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，為追求利潤(rùn)最大化，時(shí)刻關(guān)注著客戶的需求，積極尋找新的金融產(chǎn)品和服務(wù)，以不斷滿足廣大客戶的要求；同時(shí)，創(chuàng)造新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。
2.金融服務(wù)差別化的經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新。服務(wù)是競(jìng)爭(zhēng)取勝的前提，現(xiàn)在越來(lái)越多的商業(yè)銀行選擇通過(guò)提供差別化的服務(wù)，以提高自己在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力。差別化指經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)向客戶提供與眾不同的產(chǎn)品和服務(wù)來(lái)滿足不同客戶的不同需求，從而在市場(chǎng)中取得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。要求商業(yè)銀行從以產(chǎn)品為中心轉(zhuǎn)向以顧客為中心轉(zhuǎn)化,以滿足客戶需要為前提,推出個(gè)性化的金融產(chǎn)品和服務(wù),并通過(guò)金融創(chuàng)新不斷培育客戶的潛在需求。商業(yè)銀行為推出創(chuàng)新的金融產(chǎn)品,需要通過(guò)業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)規(guī)模以及客戶資信等指標(biāo)將客戶劃分為不同等級(jí),并為其提供差別化的產(chǎn)品與服務(wù)。
3.金融監(jiān)管方式的創(chuàng)新。首先應(yīng)優(yōu)化監(jiān)管體制、奠定法律基礎(chǔ)，構(gòu)筑商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的制度框架。西方金融業(yè)由分到合的制度變遷過(guò)程顯示，一方面監(jiān)管體制與法律法規(guī)應(yīng)該順應(yīng)經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展的需要，另一方面要以優(yōu)化監(jiān)管體制和立法等形式引導(dǎo)并推進(jìn)金融業(yè)深化改革。因此，目前對(duì)商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)進(jìn)行立法成為了強(qiáng)化監(jiān)管的首要任務(wù)。其次還應(yīng)促進(jìn)監(jiān)管合作、形成協(xié)調(diào)機(jī)制，強(qiáng)化商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的功能監(jiān)管。
金融創(chuàng)新離不開(kāi)高素質(zhì)的人才，優(yōu)秀人才是開(kāi)展金融創(chuàng)新的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。就目前我國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員的狀況看，各級(jí)經(jīng)營(yíng)者大多過(guò)分偏重傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和傳統(tǒng)市場(chǎng)，在金融創(chuàng)新上缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)的戰(zhàn)略眼光，缺乏對(duì)市場(chǎng)的洞察力；一般員工知識(shí)結(jié)構(gòu)老化，業(yè)務(wù)單一，工作中墨守成規(guī)、缺乏創(chuàng)造力，缺乏將銀行發(fā)展與自身利益相結(jié)合的主人翁精神；開(kāi)發(fā)人員基本為計(jì)算機(jī)專業(yè)人員，不熟悉銀行業(yè)務(wù)，不具有開(kāi)發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)品的復(fù)合型知識(shí)。因此高素質(zhì)人員的缺乏，阻礙了我國(guó)銀行業(yè)金融創(chuàng)新的步伐。
[1]陳子季.金融創(chuàng)新的宏觀效應(yīng)分析[J].金融研究,2000年05期.
[2]劉紅.基于金融危機(jī)視角的商業(yè)銀行金融創(chuàng)新研究[D].山東經(jīng)濟(jì)學(xué)院:山東經(jīng)濟(jì)學(xué)院,2010.
[3]黃嘉儀.金融危機(jī)成因中的金融創(chuàng)新因素分析[D].吉林大學(xué):吉林大學(xué),2010.
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關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；內(nèi)部控制；操作風(fēng)險(xiǎn)；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理
中圖分類號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-8937（2014）30-0121-02
隨著金融環(huán)境以及政策的逐漸放寬，農(nóng)村金融的發(fā)展在一定程度上得到促進(jìn)。基于理論層面分析，農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部控制以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)質(zhì)意義在于降低商業(yè)銀行內(nèi)部的操作風(fēng)險(xiǎn)，并且在不同的角度保護(hù)著農(nóng)村金融環(huán)境的和諧發(fā)展。但三者還存在一定的區(qū)別，充分的協(xié)調(diào)好各方之間關(guān)系具有重要作用，同時(shí)也是本文研究農(nóng)村商業(yè)銀行的根本目的。
1 農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制、操作風(fēng)險(xiǎn)以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
分析
1.1 內(nèi)部控制
農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制主要是指金融產(chǎn)業(yè)為了實(shí)現(xiàn)自身的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，保證資產(chǎn)的完整性以及會(huì)計(jì)信息資料的正確可靠性，實(shí)現(xiàn)金融產(chǎn)業(yè)內(nèi)部自我調(diào)整、約束、規(guī)劃、評(píng)價(jià)以及控制的一種手段與措施，其主要的性質(zhì)體現(xiàn)在以下幾方面。
1.1.1 全面性
內(nèi)部控制在農(nóng)村金融產(chǎn)業(yè)當(dāng)中發(fā)展具有重要作用，內(nèi)部控制能夠貫穿整個(gè)商業(yè)銀行發(fā)展的全過(guò)程中，并滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)以及環(huán)節(jié)內(nèi)容的開(kāi)展中，覆蓋商業(yè)銀行的各個(gè)職能部門(mén)以及崗位。實(shí)現(xiàn)在整個(gè)農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展中做到?jīng)Q策信息以及具體操作內(nèi)容有據(jù)可查。
1.1.2 審慎性
內(nèi)部控制在農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展中能夠加強(qiáng)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范，確保商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。內(nèi)部控制優(yōu)先發(fā)展貫穿于整個(gè)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)全過(guò)程中。
1.1.3 有效性
內(nèi)部控制具有權(quán)威性，能夠約束商業(yè)銀行內(nèi)部的任何人，保證權(quán)力行使過(guò)程中的合理性，并且能夠針對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行及時(shí)的糾正和反饋。
1.1.4 獨(dú)立性
內(nèi)部控制部門(mén)獨(dú)立于整個(gè)商業(yè)銀行的整體管理當(dāng)中，具備直接向高級(jí)管理者進(jìn)行匯報(bào)的權(quán)力，充分的體現(xiàn)出內(nèi)部控制的具體作用。通過(guò)上述性質(zhì)可以分析得出，內(nèi)部控制作為商業(yè)銀行的一項(xiàng)戰(zhàn)略性工作，其根本的職能是保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展，避免風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，并針對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展方向提供指引。
1.2 操作風(fēng)險(xiǎn)
操作風(fēng)險(xiǎn)在農(nóng)村商業(yè)銀行當(dāng)中出現(xiàn)，將會(huì)嚴(yán)重的阻礙農(nóng)村金融產(chǎn)業(yè)的完善。在金融全球化的發(fā)展下，商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)逐漸激烈，使得銀行在實(shí)際發(fā)展中面臨更多的風(fēng)險(xiǎn)。具體的風(fēng)險(xiǎn)因素主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
①電子商務(wù)在現(xiàn)代社會(huì)的發(fā)展中已經(jīng)逐漸得到普及，但其中由于以網(wǎng)絡(luò)計(jì)算機(jī)為操作基礎(chǔ)，存在較大的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。
②銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)張，大規(guī)模的銀行并購(gòu)、拆分以及測(cè)試新系統(tǒng)運(yùn)行狀況，使得操作風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重增加。
③隨著高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行也在尋求新系統(tǒng)的建設(shè)，造成商業(yè)銀行的人工操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變成為影響范圍更加廣泛的信息方面的風(fēng)險(xiǎn)。
④新型技術(shù)被應(yīng)用于信息系統(tǒng)當(dāng)中，使得結(jié)算以及清算系統(tǒng)中的技術(shù)使用范圍逐漸廣泛，在避免其他風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)增加新的風(fēng)險(xiǎn)因素。由以上的風(fēng)險(xiǎn)分析可以看出，操作風(fēng)險(xiǎn)在農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展中影響問(wèn)題較大，如果有效的規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。
1.3 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
農(nóng)村商業(yè)銀行的合規(guī)主要是指按照規(guī)則、規(guī)定、規(guī)章、規(guī)律、規(guī)程以及規(guī)矩進(jìn)行商業(yè)銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)的處理。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理主要強(qiáng)調(diào)按照具體步驟促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制的發(fā)展，強(qiáng)調(diào)嚴(yán)肅性以及規(guī)范性?；趦?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的角度進(jìn)行分析，主要存在以下幾個(gè)方面的特點(diǎn)。
1.3.1 全面性
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋整個(gè)商業(yè)銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)操作的全過(guò)程，商業(yè)銀行內(nèi)部的所有人員都需要遵循相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)以及規(guī)程進(jìn)行操作。
1.3.2 權(quán)威性
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中發(fā)展的任何違規(guī)行為以及會(huì)嚴(yán)重的損害商業(yè)銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)操作并帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的行為，都需要及時(shí)的向管理層反映，避免風(fēng)險(xiǎn)難以控制。
1.3.3 獨(dú)立性
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理與其他的管理活動(dòng)具有明顯的區(qū)別，具備獨(dú)立的報(bào)告路線以及調(diào)查權(quán)力。
1.3.4 預(yù)警性
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該及時(shí)的發(fā)現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部存在的風(fēng)險(xiǎn)，并明確風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)評(píng)定、審查以及檢測(cè)。針對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)向管理層提出具體建議和報(bào)告，保證在風(fēng)險(xiǎn)來(lái)臨之前有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，體現(xiàn)出預(yù)警性作用。通過(guò)上述的特性分析，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)銀行內(nèi)部的發(fā)展具有重要作用，能夠有效的保證銀行嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)，按照操作流程進(jìn)行操作，使得內(nèi)部控制更加完善。
2 內(nèi)部控制、操作風(fēng)險(xiǎn)以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系
內(nèi)部控制、操作風(fēng)險(xiǎn)以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理的三種制度，這三者相互之間既有一定的聯(lián)系，也存在明顯的區(qū)別。下面對(duì)三者之間在農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部發(fā)展過(guò)程中的關(guān)系進(jìn)行分析。
2.1 內(nèi)部控制與操作風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系
內(nèi)部控制涉及在整個(gè)商業(yè)銀行的發(fā)展全過(guò)程中，并通過(guò)具體形式保障商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展基本要求。操作風(fēng)險(xiǎn)，在農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展中存在一定的影響因素，造成商業(yè)銀行的發(fā)展受到阻礙，使得農(nóng)村金融環(huán)境遭到破壞，嚴(yán)重影響著內(nèi)部控制的完善。
一方面，操作風(fēng)險(xiǎn)主要主要是由內(nèi)部操作人員、技術(shù)以及系統(tǒng)的不完善引起的，這就造成內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素的產(chǎn)生。操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生最為常見(jiàn)的形式為內(nèi)部欺詐、外部欺詐以及內(nèi)部勾結(jié)的欺詐行為，嚴(yán)重影響農(nóng)村金融環(huán)境的發(fā)展。使得農(nóng)村金融本就較為脆弱的體系遭到破壞，內(nèi)部控制出現(xiàn)問(wèn)題。
另一方面，操作風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中的內(nèi)部程序、人員以及系統(tǒng)都屬于內(nèi)部控制的具體范疇，內(nèi)部控制需要對(duì)具體內(nèi)容進(jìn)行管理，保障商業(yè)銀行內(nèi)部的發(fā)展。由此可見(jiàn)，兩者既能夠相互影響也能夠相互控制。只有兩者充分的協(xié)調(diào)，才能夠保證內(nèi)部控制的更加完善，減少風(fēng)險(xiǎn)因素的產(chǎn)生。
2.2 內(nèi)部控制與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系
內(nèi)部控制是由一系列制度、措施、程序以及方法所構(gòu)成的動(dòng)態(tài)控制活動(dòng)，嚴(yán)格約束著農(nóng)村商業(yè)銀行的健康發(fā)展。內(nèi)部控制是一種控制內(nèi)部業(yè)務(wù)操作過(guò)程以及文化構(gòu)成的綜合體系，其在具體的發(fā)展過(guò)程中較為重視風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制建設(shè)以及優(yōu)化，而合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理較為側(cè)重對(duì)人員行為的管理，對(duì)人員的自身行為以及操作流程進(jìn)行約束，避免由于不按照規(guī)章制度進(jìn)行操作而造成的風(fēng)險(xiǎn)。由此可見(jiàn)，內(nèi)部控制在農(nóng)村商業(yè)銀行的實(shí)際發(fā)展中涵蓋的范圍更加廣泛與全面，其主要涵蓋合規(guī)管理以及操作風(fēng)險(xiǎn)管理等內(nèi)容，兩者是在內(nèi)部控制領(lǐng)域的深化。
2.3 操作風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系
操作風(fēng)險(xiǎn)與和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理之間存在一定交集，并且兩者重合的部分主要在針對(duì)商業(yè)銀行的內(nèi)部人員管理方面。操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容涉及到人員的方面，主要是由于內(nèi)部的操作人員的操作不當(dāng)，使得系統(tǒng)或者技術(shù)層面出現(xiàn)相應(yīng)的問(wèn)題，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。而合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，涉及到人員方面的管理也主要體現(xiàn)在人員不遵守商業(yè)銀行的操作規(guī)范以及基本準(zhǔn)則，使得操作過(guò)程中自身的主觀因素占據(jù)主要地位，導(dǎo)致在進(jìn)行商業(yè)銀行操作的過(guò)程中出現(xiàn)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)?；谵r(nóng)村商業(yè)銀行管理的組織結(jié)構(gòu)方面進(jìn)行分析，商業(yè)銀行的專業(yè)化管理需求，內(nèi)部控制方面通常分散在各個(gè)業(yè)務(wù)的條線、職能部門(mén)以及內(nèi)部審計(jì)、法律事務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理、紀(jì)委監(jiān)察以及財(cái)務(wù)控制等不同的層面當(dāng)中，并且在農(nóng)村商業(yè)銀行的每一個(gè)職能部門(mén)當(dāng)中負(fù)有內(nèi)部控制的責(zé)任。合規(guī)管理能夠在商業(yè)銀商內(nèi)部控制的管理過(guò)程中實(shí)現(xiàn)分散式管理以及集中式管理。分散式管理的方法主要的適用范圍為一些大規(guī)模的商業(yè)銀行，分散到各個(gè)業(yè)務(wù)層面區(qū)進(jìn)行管理，保證管理內(nèi)容能夠分布于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各個(gè)層面。而針對(duì)于農(nóng)村的商業(yè)銀行，則需要通過(guò)集中管理的方式進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。在農(nóng)村商業(yè)銀商的總行設(shè)立單獨(dú)的合規(guī)管理部門(mén)，所有的工作人員集中在一個(gè)部門(mén)當(dāng)中進(jìn)行工作，在保證操作高效性的同時(shí)，能夠提供合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果，對(duì)健全內(nèi)部控制具有重要作用。操作風(fēng)險(xiǎn)的管理模式也被分為分散管理模式以及集中管理模式兩種。分散的管理內(nèi)容是將農(nóng)村商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分散，分散到商業(yè)銀行內(nèi)部的各個(gè)職能部門(mén)進(jìn)行管理，銀行內(nèi)部的決策層設(shè)立操作風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理。集中管理模式則是在農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，并將風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容在各個(gè)渠道進(jìn)行收集，保證集中管理模式發(fā)展，避免風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。
3 結(jié) 語(yǔ)
總而言之，農(nóng)村商業(yè)銀行作為金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的重要內(nèi)容，保證內(nèi)部控制的完善性能夠有效的提升農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的效率，滿足現(xiàn)代農(nóng)村金融環(huán)境的發(fā)展需求。同時(shí)在現(xiàn)代信息技術(shù)以及電子商務(wù)的不斷沖擊下，充分協(xié)調(diào)內(nèi)部控制、操作風(fēng)險(xiǎn)以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系至關(guān)重要。只有保證三者之間的關(guān)系在商業(yè)銀行內(nèi)部能夠?qū)崿F(xiàn)統(tǒng)一發(fā)展，才能夠?qū)崿F(xiàn)并且促進(jìn)農(nóng)村金融環(huán)境的不斷完善，為農(nóng)村商業(yè)銀行的日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)奠定筆實(shí)的基礎(chǔ)并提供有力保障。
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關(guān)鍵詞：差別存款準(zhǔn)備金率；金融機(jī)構(gòu)；信貸投放
中圖分類號(hào)：F830.31 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1007-4392（2011）06-0037-05
一、差別存款準(zhǔn)備金率的概念與政策意義
存款準(zhǔn)備金原是為保證客戶提取存款和資金清算需要而將存款類金融機(jī)構(gòu)一定比例存款轉(zhuǎn)存中央銀行的制度安排，存款準(zhǔn)備金率直接控制銀行的貨幣創(chuàng)造和信貸擴(kuò)張，成為中央銀行調(diào)控銀行體系流動(dòng)性的重要貨幣政策工具。針對(duì)不同的金融機(jī)構(gòu)制定不同的存款準(zhǔn)備金率就叫差別存款準(zhǔn)備金率。
中國(guó)人民銀行提出2011年要采用通過(guò)差別存款準(zhǔn)備金率動(dòng)態(tài)調(diào)整來(lái)輔助常規(guī)貨幣政策工具，為金融機(jī)構(gòu)提供一種自我調(diào)整信貸的行為、增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力的彈性機(jī)制，督促金融機(jī)構(gòu)從提高資本水平和改善資產(chǎn)質(zhì)量?jī)煞矫娣婪断到y(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，盡早達(dá)到宏觀審慎要求。
二、差別存款準(zhǔn)備金率在央行信貸調(diào)控中的作用
差別存款準(zhǔn)備金率是一種制度創(chuàng)新，是人民銀行仍然具有銀行監(jiān)管職能與信貸調(diào)控的表現(xiàn)，也是央行完善貨幣供應(yīng)量總量調(diào)控的重要手段。
自2003年中國(guó)銀監(jiān)會(huì)掛牌后，中國(guó)金融調(diào)控監(jiān)管機(jī)制形成了一行（人民銀行）、三會(huì)（銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)）的新格局。由于銀監(jiān)會(huì)的職能是從人民銀行分離出去的，因此，人民銀行仍然保留一些銀行監(jiān)管職能這一點(diǎn)被很多人忽視了。作為最后貸款人，由于所有的金融機(jī)構(gòu)在其遇到難以解決的流動(dòng)性困難或無(wú)法彌補(bǔ)的資金黑洞時(shí)都存在請(qǐng)求中央銀行援助的可能性，因此，中央銀行也完全有必要繼續(xù)保留一部分對(duì)銀行資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)控權(quán)。作為一項(xiàng)同時(shí)考慮銀行資產(chǎn)擴(kuò)張規(guī)模與資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率等因素之間制約關(guān)系的約束性政策，差別存款準(zhǔn)備金率出臺(tái)的積極意義至少有兩點(diǎn)：一是表明中央銀行仍然保留監(jiān)管者的職能，不會(huì)對(duì)商業(yè)銀行不顧資產(chǎn)質(zhì)量及資本充足水平而盲目擴(kuò)張信貸的事實(shí)不聞不問(wèn)；二是從中國(guó)的國(guó)情出發(fā)，根據(jù)各商業(yè)銀行的實(shí)際情況，用差別性政策既有鼓勵(lì)也有限制地間接影響商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)成本。
人民銀行目前主要是貨幣供應(yīng)量總量調(diào)控，手段主要是公開(kāi)市場(chǎng)操作與法定準(zhǔn)備金，形式上是間接調(diào)控，對(duì)信貸總量缺乏約束，差別存款準(zhǔn)備金率可以有效改變這一情況。執(zhí)法的銀監(jiān)會(huì)和握有差別存款準(zhǔn)備金率武器的中央銀行在監(jiān)管上做到了功能互補(bǔ)：銀監(jiān)會(huì)在監(jiān)管過(guò)程中能盡量使商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)信息準(zhǔn)確、完整、透明，并根據(jù)中國(guó)實(shí)際提出了商業(yè)銀行核心資本比率的標(biāo)準(zhǔn)，中央銀行在這些信息的基礎(chǔ)上確定某商業(yè)銀行的特定存款準(zhǔn)備金率從而自動(dòng)調(diào)整其資產(chǎn)擴(kuò)張速度及盈利能力。這樣，行政性合規(guī)監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)性業(yè)務(wù)水平制約這兩種不可替代的功能得到了有效的結(jié)合。
三、差別存款準(zhǔn)備金率在我國(guó)實(shí)行的歷史與發(fā)展
1984年以來(lái)，截止2011年4月，我國(guó)曾39次調(diào)整存款準(zhǔn)備金率。尤其是2007年以來(lái)，人民銀行頻繁調(diào)整存款準(zhǔn)備金率，從適度從緊的貨幣政策到適度寬松的貨幣政策，存款準(zhǔn)備金率的調(diào)整頻率和幅度是歷史少見(jiàn)的。
經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，中國(guó)人民銀行決定從2004年4月25日起實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度。差別存款準(zhǔn)備金率制度主要包括四方面內(nèi)容。一是確定差別存款準(zhǔn)備金率的主要依據(jù)。包括：金融機(jī)構(gòu)資本充足率，金融機(jī)構(gòu)不良貸款比率，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控機(jī)制狀況和發(fā)生重大違規(guī)及風(fēng)險(xiǎn)情況，金融機(jī)構(gòu)支付能力明顯惡化及發(fā)生可能危害支付系統(tǒng)安全的風(fēng)險(xiǎn)情況。二是差別存款準(zhǔn)備金率制度實(shí)施對(duì)象。差別存款準(zhǔn)備金率制度采取統(tǒng)一框架設(shè)計(jì)和分類標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施對(duì)象為存款類金融機(jī)構(gòu)。三是確定差別存款準(zhǔn)備金率的方法。根據(jù)資本充足率等4項(xiàng)指標(biāo)對(duì)金融機(jī)構(gòu)質(zhì)量狀況進(jìn)行分類。根據(jù)宏觀調(diào)控的需要，在一定區(qū)間內(nèi)設(shè)若干檔次，確定各類金融機(jī)構(gòu)所適用的差別存款準(zhǔn)備金率。四是調(diào)整存款準(zhǔn)備金率的操作。人民銀行定期根據(jù)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)的金融機(jī)構(gòu)法人上年季度平均資本充足率和不良貸款比率等指標(biāo)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金率進(jìn)行調(diào)整。在個(gè)別金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)重大違規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題以及支付清算問(wèn)題時(shí)，人民銀行將會(huì)同銀監(jiān)會(huì)，及時(shí)調(diào)整其存款準(zhǔn)備金率。
分析總結(jié)這幾年的實(shí)施情況，有以下五個(gè)階段：
（一）按地區(qū)實(shí)行的差別存款準(zhǔn)備金率
1980年代，人民銀行按照改革試點(diǎn)的需要，對(duì)某些地區(qū)性銀行實(shí)行有區(qū)別的存款準(zhǔn)備金率，如對(duì)上海地區(qū)的銀行按存款增加額的10%繳存存款準(zhǔn)備金，對(duì)深圳地區(qū)銀行則按存款增加額的3%繳存存款準(zhǔn)備金。
2008年5月，四川汶川地區(qū)發(fā)生地震，為了抗震救災(zāi)的需要，當(dāng)時(shí)提高存款準(zhǔn)備金率就排除了地震災(zāi)區(qū)的幾個(gè)地區(qū)。
（二）按存款種類實(shí)行的差別存款準(zhǔn)備金率
我國(guó)在1984年剛建立存款準(zhǔn)備金制度時(shí)實(shí)行的就是差別準(zhǔn)備金率，即按存款種類核定存款準(zhǔn)備金比率，企業(yè)存款為20%，儲(chǔ)蓄存款為40%，農(nóng)村存款為25%。
（三）基于資本充足率的差別存款準(zhǔn)備金率
2004年實(shí)行的差別存款準(zhǔn)備金率制度的主要內(nèi)容是，金融機(jī)構(gòu)適用的存款準(zhǔn)備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標(biāo)掛鉤。金融機(jī)構(gòu)資本充足率越低、不良貸款比率越高，適用的存款準(zhǔn)備金率就越高；反之，金融機(jī)構(gòu)資本充足率越高、不良貸款比率越低，適用的存款準(zhǔn)備金率就越低。實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度可以制約資本充足率不足且資產(chǎn)質(zhì)量不高的金融機(jī)構(gòu)的貸款擴(kuò)張。
自2004年3月25日宣布：2004年4月25日起，中國(guó)人民銀行將資本充足率低于一定水平（4%）的金融機(jī)構(gòu)提高存款準(zhǔn)備金率0.5個(gè)百分點(diǎn)至7.5%，尚未進(jìn)行股份制改革的國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行和城市信用社、農(nóng)村信用社暫緩執(zhí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度，農(nóng)村信用社和其他金融機(jī)構(gòu)分別暫按6%、7%的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
時(shí)隔不久的4月11日央行又宣布：從4月25日起上調(diào)存款準(zhǔn)備金率0.5個(gè)百分點(diǎn)，與上次的未包括四大行相比，這次更為直接，力度也有所加大，從4月25日起，資本充足率低于一定水平的金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金率被提高到8%。
（四）區(qū)分金融機(jī)構(gòu)類型（大型、中小型）的差別存款準(zhǔn)備金率
中小銀行大多定位于服務(wù)中小企業(yè)，在發(fā)展就業(yè)和促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面的作用不可替代，扶持中小銀行的發(fā)展也是我國(guó)金融業(yè)改革開(kāi)放的一個(gè)重要推手。在央行推行的差別存款準(zhǔn)備金率調(diào)控措施下，如果部分中小銀行出現(xiàn)無(wú)款可貸的局面，可能會(huì)影響到廣大中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展，影響保就業(yè)和促增長(zhǎng)。所以，需要妥善處理好宏觀調(diào)控的當(dāng)前需求與我國(guó)金融業(yè)中長(zhǎng)期開(kāi)放發(fā)展之間的關(guān)系。因此，央行此次對(duì)中小銀行實(shí)施差別存款準(zhǔn)備金率的調(diào)控措施，采用區(qū)分大型、小型金融機(jī)構(gòu)的差別存款準(zhǔn)備金率，小型金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)備金率要低于大型金融機(jī)構(gòu)。
2003年以來(lái)，人民銀行對(duì)城鄉(xiāng)信用社等金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行與其他商業(yè)銀行不同的存款準(zhǔn)備金率，2003年8月22日,央行將存款準(zhǔn)備金率由6%上調(diào)至7%，而城鄉(xiāng)信用社仍然執(zhí)行6%的存款準(zhǔn)備金率，直到2006年農(nóng)村信用社才上調(diào)存款準(zhǔn)備金率6%。2005年以來(lái)，農(nóng)村信用社與國(guó)有商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金率差距由0.5個(gè)百分點(diǎn)逐漸擴(kuò)大到7個(gè)百分點(diǎn)左右。
2008年09月25日，中小金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金率下調(diào)1個(gè)百分點(diǎn)（即1984年以來(lái)第27次調(diào)整存款準(zhǔn)備金率），而大型金融機(jī)構(gòu)不變，開(kāi)啟了區(qū)分大型、小型金融機(jī)構(gòu)的差別存款準(zhǔn)備金率。此后至今，大型、小型金融機(jī)構(gòu)的存款準(zhǔn)備金率一直有差異，小型金融機(jī)構(gòu)一般低于大型金融機(jī)構(gòu)約3.5個(gè)百分點(diǎn)。
（五）基于“懲罰”的差別存款準(zhǔn)備金率（差別存款準(zhǔn)備金動(dòng)態(tài)調(diào)整）
差別存款準(zhǔn)備金動(dòng)態(tài)調(diào)整是差別存款準(zhǔn)備金政策的一種改革和完善。核心是將商業(yè)銀行貸款增速與資本充足率、GDP、CPI等增速掛鉤，利用差別準(zhǔn)備金率引導(dǎo)信貸投放回歸常態(tài)。面對(duì)部分銀行“管不住”自己放貸速度的行為，央行實(shí)施差別存款準(zhǔn)備金制度似乎懲罰的意味非常明顯。
1. 2004年4月25日，央行對(duì)38家資產(chǎn)快速擴(kuò)張、資本充足率下降的股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金率再提高0.5個(gè)百分點(diǎn)，實(shí)行8%的差別存款準(zhǔn)備金率；當(dāng)時(shí)的光大銀行、廣發(fā)銀行、深圳發(fā)展銀行就被執(zhí)行了這種差別存款準(zhǔn)備金率。
2. 2006年8月，央行實(shí)施當(dāng)年第二次上調(diào)法定存款準(zhǔn)備金率，商業(yè)銀行的法定存款準(zhǔn)備金率從此前的8%上調(diào)至8.5%，而中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行由于信貸投放過(guò)猛導(dǎo)致資本充足率下滑過(guò)快，被要求繼續(xù)上調(diào)0.5%至9%。
3. 2010年1月27日，央行要求幾家銀行增加繳存存款準(zhǔn)備金，包括中國(guó)工商銀行、中信銀行和光大銀行。原因是2010年前兩周其新增貸款增幅較大：工商銀行約1600億元，中國(guó)銀行約1700億元，農(nóng)業(yè)銀行約1000億元，建設(shè)銀行約為600億元，這和中央2010年“平緩均衡”的放貸政策背道而馳。
4. 2010年10月11日，央行通知工行、農(nóng)行、中行、建行、招商銀行、民生銀行6行實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率，存款準(zhǔn)備金率上調(diào)50個(gè)基點(diǎn)，期限為2個(gè)月。原因是不能達(dá)到央行的“信貸平穩(wěn)投放”的要求，投放過(guò)于冒進(jìn)。
5. 2011年春節(jié)后，央行對(duì)部分中小商業(yè)銀行（主要是城商行）實(shí)施了差別存款準(zhǔn)備金率的調(diào)控措施。差別存款準(zhǔn)備金率作為調(diào)控的常態(tài)工具已經(jīng)走上了政策前臺(tái)。
四、差別存款準(zhǔn)備金率的理論基礎(chǔ)與經(jīng)濟(jì)意義
（一）基于資本充足率的差別存款準(zhǔn)備金率
2003年人民銀行、銀監(jiān)會(huì)分家，銀監(jiān)會(huì)專管資本充足率等指標(biāo)，監(jiān)管力度加大；包括四大國(guó)有商業(yè)銀行在內(nèi)的銀行紛紛上市，銀行的資本充足率不足問(wèn)題已經(jīng)逐步解決；現(xiàn)在基本上只剩農(nóng)村信用社的資本充足率不足問(wèn)題還未解決，針對(duì)這個(gè)問(wèn)題，央行的態(tài)度是扶持，不僅不升還要適度下降。所以，基于資本充足率的差別存款準(zhǔn)備金率已經(jīng)沒(méi)有多大意義了。
（二）區(qū)分金融機(jī)構(gòu)類型（大型、中小型）的差別存款準(zhǔn)備金率
1. 簡(jiǎn)單的數(shù)據(jù)比較。
2010年1月起，人民銀行按照國(guó)際貨幣基金組織《貨幣與金融統(tǒng)計(jì)手冊(cè)》的概念、定義和分類編制國(guó)內(nèi)的金融統(tǒng)計(jì)報(bào)表，其中對(duì)存款性金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行了大、中、小型的分類。
就類別看，以2010年末為例，大型銀行的居民與非金融機(jī)構(gòu)的存款的絕對(duì)量最大，約為中小型銀行的2倍，就提高存款準(zhǔn)備金率的效果來(lái)說(shuō)，提高大型銀行的準(zhǔn)備金率鎖定的現(xiàn)金最多，對(duì)流動(dòng)性的控制最為有利。
2. 模型計(jì)算。
理論上看，貸款規(guī)模LL既受存款規(guī)模DD制約，也受準(zhǔn)備金規(guī)模RR制約，還受利率IR制約。
模型設(shè)定為
LL=α1DD+α1RR+α3IR（1）
可以看到，數(shù)據(jù)都是一階平穩(wěn)的。運(yùn)用EViews6.0對(duì)模型做回歸估計(jì)，結(jié)果為：
國(guó)有商業(yè)銀行：
LL=0.8902DD-4.87RR-26790IR（2）
（2.13） （-2.54） （-2.11）
股份制商業(yè)銀行：
LL=0.4613DD-0.664RR-7750IR（3）
（2.23） （-2.44） （-2.17）
從符號(hào)的正負(fù)看，國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行二個(gè)模型的RR、IR的系數(shù)都為負(fù)，表明準(zhǔn)備金規(guī)模、利率與貸款規(guī)模之間存在反向關(guān)系。提高準(zhǔn)備金規(guī)模、利率都能抑制銀行的貸款規(guī)模。
從參數(shù)的絕對(duì)值大小看，國(guó)有商業(yè)銀行模型的RR、IR的系數(shù)都大于股份制商業(yè)銀行，說(shuō)明同樣的準(zhǔn)備金規(guī)模變化對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的影響要大于股份制商業(yè)銀行。
（三）基于“懲罰”的差別存款準(zhǔn)備金率
1. 計(jì)算的原理。
詹向陽(yáng)（2011）提出了一種模型，對(duì)基于“懲罰”的差別存款準(zhǔn)備金率進(jìn)行了描述。
R=αi×（Gi*-Gi）
R是差額準(zhǔn)備金率；
αi是穩(wěn)健性調(diào)整參數(shù)，主要取決于單個(gè)銀行的流動(dòng)性狀況、杠桿、撥備、審計(jì)結(jié)論、信用評(píng)級(jí)、內(nèi)控水平、支付結(jié)算案件、信貸政策（投向、結(jié)構(gòu)等）執(zhí)行情況等；
G*i=最低資本要求8%+系統(tǒng)重要性附加資本+逆周期資本緩沖；
Gi=各行的資本充足率。
2. 含義。
假設(shè)多放的貸款獲得利息為DL，需要繳存的準(zhǔn)備金為DR，r1為存款利率，r2為貸款利率，r3為準(zhǔn)備金存款利率。
五、差別存款準(zhǔn)備金率缺陷
差別存款準(zhǔn)備金利率不合理，未能體現(xiàn)制度的懲罰性原則，商業(yè)銀行按照差別存款準(zhǔn)備金率制度多繳存的存款準(zhǔn)備金屬于法定存款準(zhǔn)備金的范圍，人民銀行按照年一定利率水平（1.89%）支付利息，這樣看，差別準(zhǔn)備金率只是相當(dāng)于鎖定了部分存款而已。
（一）基于資本充足率的差別存款準(zhǔn)備金率的缺陷
一是存款準(zhǔn)備金率上調(diào)幅度過(guò)小，不能給實(shí)行對(duì)象帶來(lái)足夠的經(jīng)營(yíng)壓力。一方面，由于存款準(zhǔn)備金率上調(diào)幅度過(guò)小，僅為0.5個(gè)百分點(diǎn)，部分大型商業(yè)銀行被凍結(jié)的流動(dòng)資金，在其貸款規(guī)模中占比很小。另一方面，在資金市場(chǎng)利率較低情況下，商業(yè)銀行可通過(guò)同業(yè)存放增加資金來(lái)源，部分銀行其同業(yè)存放資金余額遠(yuǎn)大于按照差別存款準(zhǔn)備金率政策多繳存人民銀行的資金，釋放了該政策帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)壓力。
二是差別存款準(zhǔn)備金率制度實(shí)行一次性原則，缺乏后續(xù)懲罰機(jī)制。雖然提高存款準(zhǔn)備金率可在較短時(shí)間內(nèi)收縮金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性，但其一次性操作原則存在明顯缺陷。被實(shí)施金融機(jī)構(gòu)無(wú)意或無(wú)力改善風(fēng)險(xiǎn)程度，差別存款準(zhǔn)備金率政策效應(yīng)不能顯現(xiàn)時(shí)，人民銀行缺乏后續(xù)懲罰措施而無(wú)所作為。
三是差別存款準(zhǔn)備金率制度與資本充足監(jiān)管功能部分重合，二者需加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合。差別存款準(zhǔn)備金率制度是人民銀行采取的一項(xiàng)與資本充足率制度相輔相成的貨幣政策調(diào)控制度。它主要是充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的正向激勵(lì)作用，調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)主要依靠自身力量健全公司治理結(jié)構(gòu)的積極性，促使金融機(jī)構(gòu)逐步達(dá)到資本充足率要求，有利于實(shí)現(xiàn)調(diào)控貨幣供應(yīng)總量和降低金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的雙重目標(biāo)。其功能與銀監(jiān)會(huì)的資本充足監(jiān)管部分重復(fù)，不利于各自優(yōu)勢(shì)的充分發(fā)揮，不利于效率的提高，增大了調(diào)控成本。金融監(jiān)管當(dāng)局需加強(qiáng)合作，形成監(jiān)管合力，促進(jìn)金融業(yè)健康發(fā)展。
四是執(zhí)行差別存款準(zhǔn)備金率的金融機(jī)構(gòu)被嚴(yán)格保密，影響到利益相關(guān)者監(jiān)督制約作用的發(fā)揮?；诰S護(hù)金融穩(wěn)定考慮,目前人民銀行對(duì)執(zhí)行差別存款準(zhǔn)備金率的金融機(jī)構(gòu)采取高度保密原則,股東、存款人、借款人和銀行同業(yè)等利益相關(guān)者無(wú)法獲取全面信息,商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)程度也未能充分向市場(chǎng)傳遞,商業(yè)銀行面臨的外部壓力明顯減小。
五是可能導(dǎo)致不公平競(jìng)爭(zhēng)的問(wèn)題。基于資本充足率和資產(chǎn)質(zhì)量等考核基礎(chǔ)上的差別存款準(zhǔn)備金率政策，必然會(huì)對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)的融資活動(dòng)形成較為強(qiáng)烈的約束，可能導(dǎo)致不公平競(jìng)爭(zhēng)的問(wèn)題。
（二）區(qū)分大型、小型金融機(jī)構(gòu)的差別存款準(zhǔn)備金率的缺陷
區(qū)分大型、小型金融機(jī)構(gòu)的差別存款準(zhǔn)備金率政策對(duì)各類銀行和各地區(qū)銀行的影響不一致，這種差別存款準(zhǔn)備金率政策雖然考慮了大型與小型金融機(jī)構(gòu)的區(qū)別，但是在類別內(nèi)部仍然是“一刀切”式的。由于超額準(zhǔn)備金并不是平均分布在各家銀行，地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度也不同。存款準(zhǔn)備金率“一刀切”式的變動(dòng)對(duì)各家銀行的影響就不一致，有的銀行往往陷入嚴(yán)重資金周轉(zhuǎn)不靈的困難之中。當(dāng)差別存款準(zhǔn)備金率政策效應(yīng)不能顯現(xiàn)時(shí)，人民銀行仍會(huì)因缺乏后續(xù)措施而無(wú)所作為。
（三）基于“懲罰”的差別存款準(zhǔn)備金率
一是標(biāo)準(zhǔn)不透明；二是是否嚴(yán)格執(zhí)行不確定；三是何時(shí)松何時(shí)緊難以預(yù)期。
六、差別存款準(zhǔn)備金率的改進(jìn)
西方國(guó)家在存款準(zhǔn)備金制度的實(shí)際操作中，為確保商業(yè)銀行的流動(dòng)性和貨幣政策的有效實(shí)施，大都采用了差別準(zhǔn)備金率，這對(duì)我國(guó)是一個(gè)很好的借鑒。目前世界上有十多個(gè)國(guó)家實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度。東歐、拉美和亞洲的部分國(guó)家，曾實(shí)行過(guò)針對(duì)不同類型存款或不同金融機(jī)構(gòu)的差別存款準(zhǔn)備金率制度。借鑒國(guó)際上依據(jù)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況區(qū)別對(duì)待和及時(shí)校正措施的做法，對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度，有利于抑制資本充足率較低且資產(chǎn)質(zhì)量較差的金融機(jī)構(gòu)盲目擴(kuò)張貸款，防止金融宏觀調(diào)控中出現(xiàn)“一刀切”。
眾所周知，中國(guó)的存款保險(xiǎn)制度也正在研究之中。一旦這項(xiàng)制度出臺(tái)，差別存款準(zhǔn)備金率政策是否還有存在的必要呢？從邏輯上說(shuō)，存款保險(xiǎn)制度與差別存款準(zhǔn)備金率政策之間并不存在替代的可能性，因?yàn)榇婵畋ｋU(xiǎn)制度主要解決的是公眾對(duì)中小銀行的信心和信任問(wèn)題，而差別存款準(zhǔn)備金率政策的目的在于約束商業(yè)銀行的資產(chǎn)盲目擴(kuò)張行為。
從貨幣供應(yīng)量角度看，差別存款準(zhǔn)備金率主要是引導(dǎo)市場(chǎng)預(yù)期。差別存款準(zhǔn)備金應(yīng)該與窗口指導(dǎo)結(jié)合起來(lái)。
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【關(guān)鍵詞】互聯(lián)網(wǎng)金融 商業(yè)銀行 轉(zhuǎn)型 研究
在互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展下，使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式受到了巨大的沖擊。要想使商業(yè)銀行能夠在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，擴(kuò)充經(jīng)營(yíng)土途徑，在市場(chǎng)中占據(jù)巨大的比例，就要從模式的轉(zhuǎn)變做起，與互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)相結(jié)合，積極的迎接挑戰(zhàn)。
一、互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)營(yíng)模式與傳統(tǒng)商業(yè)銀行的對(duì)比
（一）互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)營(yíng)模式的類型
互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)營(yíng)模式的類型是多種多樣的。第一，以第三方支付體系為主的交易模式。它也是目前互聯(lián)網(wǎng)金融中最常用的一種方法。它是以第三方收款單位為紐帶，通過(guò)非金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行支付和結(jié)算業(yè)務(wù)的服務(wù)。但在交易過(guò)程中，需要我國(guó)銀行進(jìn)行確認(rèn)才能夠?qū)嵤Ｍ瑫r(shí)，第三方支付方式還有一些比較獨(dú)立的結(jié)算手段。如：支付寶、微信、快捷支付等等。第二，小型網(wǎng)貸模式。它是以線上貸款為主，為中小型企業(yè)提供小額資金貸款。第三，大數(shù)據(jù)金融模式。它是以電子商務(wù)交易為主，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)挖掘客戶的需求，為他們提供一些具體的借貸服務(wù)。
（二）互聯(lián)網(wǎng)模式與商業(yè)銀行的區(qū)別
互聯(lián)網(wǎng)金融與傳統(tǒng)銀行相比，主要有幾個(gè)特殊性的區(qū)別。第一，客戶的體驗(yàn)不同。互聯(lián)網(wǎng)金融是在網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)上與用戶進(jìn)行直接的經(jīng)濟(jì)交易。用戶將自己需要的資金數(shù)額以及產(chǎn)品服務(wù)的類型都告知給相關(guān)企業(yè)，互聯(lián)網(wǎng)金融的管理者會(huì)根據(jù)其內(nèi)容為客戶挑選一些適合的經(jīng)濟(jì)組合產(chǎn)品。而商業(yè)銀行則需要在業(yè)務(wù)申請(qǐng)的前提下進(jìn)行經(jīng)濟(jì)操作，或者進(jìn)行相關(guān)的信貸活動(dòng)。客戶的選擇性不是很強(qiáng)，主要以商業(yè)銀行為主，使`活性受到了限制。第二，運(yùn)營(yíng)平臺(tái)的不同。互聯(lián)網(wǎng)金融以網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)為主，經(jīng)濟(jì)成本較小，也不需要一系列的服務(wù)設(shè)備。而傳統(tǒng)的商業(yè)銀行則需要提供一些基礎(chǔ)，構(gòu)建業(yè)務(wù)的辦理網(wǎng)點(diǎn)。第三，市場(chǎng)的主體不同?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的服務(wù)對(duì)象主要針對(duì)一些中小型企業(yè)或者是個(gè)人。而傳統(tǒng)商業(yè)銀行則為大型上市公司或者是國(guó)有企業(yè)提供貸款等業(yè)務(wù)。第四，支付手段不同。傳統(tǒng)銀行以現(xiàn)金、銀行卡等作為交易的主體方式。而互聯(lián)網(wǎng)金融則利用第三方支付平臺(tái)進(jìn)行業(yè)務(wù)的開(kāi)展。
二、互聯(lián)網(wǎng)金融下商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式的轉(zhuǎn)型
（一）建立大數(shù)據(jù)的服務(wù)系統(tǒng)
大數(shù)據(jù)服務(wù)系統(tǒng)是互聯(lián)網(wǎng)金融背景下的主要特點(diǎn)，也是商業(yè)銀行的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)。第一，商業(yè)銀行要擴(kuò)展服務(wù)范圍，擴(kuò)大消費(fèi)群體，構(gòu)建完善的信息體制。他們要利用手中的客戶資源，制定具有針對(duì)性的服務(wù)業(yè)務(wù)。首先，開(kāi)通手機(jī)銀行、網(wǎng)上銀行等功能，根據(jù)不同年齡段的客戶進(jìn)行不同業(yè)務(wù)的推廣。例如：對(duì)于一些年輕、追求時(shí)尚的群體。商業(yè)銀行主要向他們推薦一些網(wǎng)上查詢與消費(fèi)的便捷業(yè)務(wù)。在網(wǎng)上銀行中，用戶不僅能夠定期查看他們的消費(fèi)詳單，還可以對(duì)銀行的金融產(chǎn)品進(jìn)行了解，使用適合自己的消費(fèi)業(yè)務(wù)。同時(shí)，商業(yè)銀行也可以和“天貓商城”、“阿里巴巴”等企業(yè)進(jìn)行合作，將購(gòu)物平臺(tái)引入到網(wǎng)上銀行中心處。對(duì)此銀行的長(zhǎng)期用戶提供優(yōu)惠活動(dòng)，擴(kuò)展服務(wù)的空間和范圍。而對(duì)于一些比較保守的用戶。商業(yè)銀行可以將手機(jī)銀行引入給他們。教會(huì)用戶如何通過(guò)網(wǎng)絡(luò)對(duì)自己的消費(fèi)數(shù)據(jù)進(jìn)行掌握，如何能夠自動(dòng)改變金融產(chǎn)品的類型等等。第二，商業(yè)銀行要加強(qiáng)產(chǎn)品與客戶的開(kāi)發(fā)，創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)模式。商業(yè)銀行不僅面對(duì)一些大型企業(yè)，也要對(duì)中小微型企業(yè)進(jìn)行容納。對(duì)于一些小型企業(yè)，銀行可以提供小額貸款，以網(wǎng)絡(luò)借貸、微信付款等方式形成良好的經(jīng)濟(jì)互動(dòng)關(guān)系，使自身與企業(yè)的協(xié)調(diào)性增強(qiáng)。
（二）不斷推進(jìn)個(gè)性化產(chǎn)品和服務(wù)
個(gè)性化產(chǎn)品的推進(jìn)也是商業(yè)銀行發(fā)展的表現(xiàn)之一。第一，要完善網(wǎng)絡(luò)交易服務(wù)系統(tǒng)。商業(yè)銀行可以利用網(wǎng)絡(luò)對(duì)信用卡進(jìn)行革新，開(kāi)發(fā)虛擬環(huán)境下的信用中心。首先，用戶在網(wǎng)上將自己的個(gè)人身份信息、經(jīng)濟(jì)消費(fèi)額度以及有限期限進(jìn)行設(shè)定，商業(yè)銀行根據(jù)用戶的信用程度予以審核，在了解他們需求的基礎(chǔ)上為其選擇合適的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)品。第二，商業(yè)銀行也可以結(jié)合當(dāng)前企業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式，更新技術(shù)方式，實(shí)現(xiàn)信息的推廣。例如：商業(yè)銀行可以幫助企業(yè)進(jìn)行工資的核對(duì)以及發(fā)放，根據(jù)他們的產(chǎn)品類型為其制定出合理的生產(chǎn)計(jì)劃，對(duì)各類的商業(yè)票據(jù)進(jìn)行整合，形成組合性的金融服務(wù)鏈條。第三，對(duì)于居民用戶而言，商業(yè)銀行也可以利用當(dāng)前的網(wǎng)絡(luò)為他們提供便捷。例如：可以在商業(yè)銀行的官方網(wǎng)站上推進(jìn)“代繳業(yè)務(wù)”，根據(jù)居民輸入的不同信息進(jìn)行水費(fèi)、電費(fèi)、煤氣費(fèi)的繳納。這樣用戶就不需要到當(dāng)?shù)氐睦U費(fèi)中心去繳納，也提高了對(duì)商業(yè)銀行信用程度。再如：也可以深入到人們的生活當(dāng)中，推進(jìn)一些理財(cái)業(yè)務(wù)、打車業(yè)務(wù)、以及電影團(tuán)購(gòu)業(yè)務(wù)等等。
三、結(jié)論
綜上所述，互聯(lián)網(wǎng)金融下，商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型勢(shì)在必行。銀行要以“網(wǎng)絡(luò)信息溝通”為主，建立大數(shù)據(jù)的服務(wù)系統(tǒng)，變革傳統(tǒng)的服務(wù)意識(shí)，推進(jìn)個(gè)性化產(chǎn)品的深入，制定適合不同用戶的金融組合形式，為商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型創(chuàng)造有利條件。
參考文獻(xiàn)：
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關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；農(nóng)村金融；市場(chǎng)定位
中圖分類號(hào)：F83文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1672-3198（2008）07-0184-01
1 村鎮(zhèn)銀行在監(jiān)管層與學(xué)者眼中的定位
根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。村鎮(zhèn)銀行的服務(wù)定位和宗旨是服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)，實(shí)行“小額、分散”和商業(yè)可持續(xù)原則，存貸款業(yè)務(wù)不能超出縣域經(jīng)濟(jì)區(qū)域。村鎮(zhèn)銀行作為新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，既要堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，又要堅(jiān)持商業(yè)存在原則，達(dá)到資本保值升值的目的。村鎮(zhèn)銀行只要在堅(jiān)持信貸標(biāo)準(zhǔn)、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則下，審慎經(jīng)營(yíng)、科學(xué)管理，合理運(yùn)用定價(jià)機(jī)制，有效引導(dǎo)資金流向，實(shí)現(xiàn)自身商業(yè)可持續(xù)發(fā)展。
四川省首批提出試點(diǎn)的村鎮(zhèn)有6個(gè)，儀隴縣金城鎮(zhèn)是其中之一。儀隴是國(guó)家貧困縣，全縣幅員面積1767平方公里，人口106萬(wàn)人，其中農(nóng)村人口92萬(wàn)人。當(dāng)?shù)劂y行業(yè)機(jī)構(gòu)原有農(nóng)村信用社、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，其中郵儲(chǔ)機(jī)構(gòu)不發(fā)放貸款，農(nóng)行縣支行的信貸審批權(quán)限比較有限，農(nóng)村信用社和農(nóng)發(fā)行是該縣信貸增量投入的主要力量。截至2007年3月，該縣各項(xiàng)存款余額47.1億元，各項(xiàng)貸款余額20.9 億元，縣域存貸44.37%。因此在儀隴建立一家村鎮(zhèn)銀行和一家貸款公司比較符合當(dāng)?shù)剞r(nóng)村金融發(fā)展的需求。從數(shù)據(jù)上似乎也可以證明村鎮(zhèn)銀行目前的改革試點(diǎn)是成功的：惠民村鎮(zhèn)銀行開(kāi)業(yè)9個(gè)月時(shí)間，截至2007年末各項(xiàng)存款余額1368 萬(wàn)元，各項(xiàng)貸款余額708 萬(wàn)元，其中對(duì)97戶中小企業(yè)累計(jì)發(fā)放貸款116筆、850萬(wàn)元，貸款余額520萬(wàn)元；對(duì)91戶農(nóng)戶累計(jì)發(fā)放貸款95筆共210萬(wàn)元，貸款余額188萬(wàn)元；實(shí)現(xiàn)收入21.1萬(wàn)元。
在對(duì)村鎮(zhèn)銀行的介紹中還不可避免的談到村鎮(zhèn)銀行區(qū)別于農(nóng)村信用社等其他金融機(jī)構(gòu)的地方，從銀監(jiān)局的報(bào)告中總結(jié)起來(lái)有以下幾點(diǎn)：一是募集資本的開(kāi)放性。村鎮(zhèn)銀行可引入本（外）地銀行資本、產(chǎn)業(yè)資本和自然人資本。四川儀隴村鎮(zhèn)銀行引入的就是南充市商業(yè)銀行以及四川本地的其他幾家企業(yè)。二是服務(wù)的社區(qū)性，村鎮(zhèn)銀行不得跨社區(qū)辦理存貸款業(yè)務(wù)，可有效滿足當(dāng)?shù)亟鹑诜?wù)需求。三是由良好銀行發(fā)起，有利于將成熟的業(yè)務(wù)產(chǎn)品推廣到農(nóng)村。南充市商業(yè)銀行是全國(guó)第一家引進(jìn)外資的二級(jí)城市商業(yè)銀行，四川儀隴村鎮(zhèn)銀行現(xiàn)在的人員引入和業(yè)務(wù)管理基本都是依據(jù)南充市商業(yè)銀行進(jìn)行的。四是法人治理相對(duì)健全，業(yè)務(wù)流程相對(duì)清晰，經(jīng)營(yíng)機(jī)制相對(duì)靈活。在四川儀隴村鎮(zhèn)銀行成立后的幾個(gè)月時(shí)間內(nèi)完成了對(duì)24.5萬(wàn)農(nóng)戶計(jì)29億元的統(tǒng)一授信。
2 村鎮(zhèn)銀行在農(nóng)戶眼中的定位
在經(jīng)營(yíng)者與農(nóng)戶眼中，與中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)村信用社的農(nóng)村金融市場(chǎng)三大機(jī)構(gòu)的區(qū)別才是村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的基本落腳點(diǎn)。
2.1 與中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的區(qū)別
2.1.1 與中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的比較
“中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村的優(yōu)勢(shì)就是全國(guó)的網(wǎng)點(diǎn)以及規(guī)范的服務(wù)”，這是金城鎮(zhèn)居民的話。農(nóng)行全國(guó)聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)優(yōu)勢(shì)使在外打工的當(dāng)?shù)剞r(nóng)民有了最快捷、安全的方式將其資金進(jìn)行異地劃轉(zhuǎn)，所以農(nóng)業(yè)銀行總是門(mén)庭若市，而居民也為排隊(duì)長(zhǎng)龍而苦惱。村鎮(zhèn)銀行的進(jìn)入在短期內(nèi)似乎也無(wú)法改善這種局面。由于村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展定位于本土，所以其資金劃轉(zhuǎn)在跨行跨地區(qū)方面只能通過(guò)南充市商業(yè)銀行和興業(yè)銀行的系統(tǒng)進(jìn)行。而且目前在當(dāng)?shù)刂挥幸患覡I(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，雖然計(jì)劃實(shí)施自助服務(wù)柜臺(tái)，但很多農(nóng)戶根本無(wú)法使用。所以，無(wú)論是從村鎮(zhèn)銀行還是從農(nóng)戶個(gè)人的時(shí)間以及成本方面來(lái)看，村鎮(zhèn)銀行的存款獲取是沒(méi)有優(yōu)勢(shì)的。即從存款業(yè)務(wù)來(lái)講，村鎮(zhèn)銀行需要把握好尺度才能在當(dāng)?shù)亻L(zhǎng)期發(fā)展下去，農(nóng)民也才能從中得到切實(shí)的益處。
2.1.2 與農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的比較
在四川儀隴村鎮(zhèn)銀行的貸款中，也有令人深思的地方。其中的貸款創(chuàng)新點(diǎn)在各媒體中都有報(bào)道，比如當(dāng)?shù)氐墨H兔養(yǎng)殖――但是這種看似新穎的貸款模式卻是在政府的帶領(lǐng)之下進(jìn)行的――這讓人看到的是一家政策性銀行的做法。作為一家以盈利為目標(biāo)的商業(yè)企業(yè)，村鎮(zhèn)銀行依靠了很多的政策扶持，但其盈利模式是什么？風(fēng)險(xiǎn)又由誰(shuí)來(lái)承擔(dān)？從這點(diǎn)上看，村鎮(zhèn)銀行的組織資本構(gòu)架與其盈利模式存在著本質(zhì)上的沖突，現(xiàn)在靠政策扶持，將來(lái)又怎么辦？如果僅僅是依靠政策的話，村鎮(zhèn)銀行與農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的區(qū)別何在？
2.2 與農(nóng)村信用社的比較
農(nóng)村信用社作為我國(guó)第一次農(nóng)村金融改革試點(diǎn)的產(chǎn)物，那么就首先來(lái)分析下村鎮(zhèn)銀行與農(nóng)村信用社的區(qū)別。在農(nóng)村信用社主任的眼中，僵化的體制以及落后的人員素質(zhì)是制約農(nóng)村信用社發(fā)展的關(guān)鍵因素，而村鎮(zhèn)銀行由于成立的資本的開(kāi)發(fā)性從本質(zhì)上解決了這個(gè)問(wèn)題。但是，我們必須看清的還有更現(xiàn)實(shí)的問(wèn)題――外來(lái)性。雖然南充市商業(yè)銀行是一家優(yōu)質(zhì)的當(dāng)?shù)劂y行，但通過(guò)我們的實(shí)地調(diào)查了解到：它對(duì)于金城鎮(zhèn)這樣的農(nóng)村來(lái)說(shuō)是水土不服的――至少在短期來(lái)看。首先，南充市商業(yè)銀行是一家典型的城市商業(yè)銀行，其優(yōu)質(zhì)的業(yè)績(jī)來(lái)自于其在二級(jí)城市的投融資經(jīng)驗(yàn)，而對(duì)于山區(qū)農(nóng)民的金融需求而言，外來(lái)經(jīng)營(yíng)管理理念和外進(jìn)人才是無(wú)法適應(yīng)當(dāng)?shù)貭顩r的。其次，從本地獲取金融人才而言，很現(xiàn)實(shí)的方法是從農(nóng)村信用社“挖人”。但是當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)村信用社員工在當(dāng)?shù)氐母吖べY地位待遇以及長(zhǎng)期的客戶關(guān)系網(wǎng)絡(luò)等等原因讓已經(jīng)在改進(jìn)的農(nóng)村信用社“放人”幾乎不可能！這樣看來(lái)，本來(lái)的人才優(yōu)勢(shì)則有可能成為村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的重要“瓶頸”。
同時(shí)，在農(nóng)戶眼中農(nóng)信社是給予過(guò)他們貸款支持的。不僅是村鎮(zhèn)銀行，早在2005年開(kāi)始，當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)村信用社就已經(jīng)對(duì)所有農(nóng)戶實(shí)行了授信，村鎮(zhèn)銀行的授信“不過(guò)是再走一遍別人走過(guò)的路而已”。雖然在銀行中了解到村鎮(zhèn)銀行的授信額度有所提高（小額信貸），但對(duì)于只需要對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供金融幫助的農(nóng)戶來(lái)說(shuō)，村鎮(zhèn)銀行需要的是創(chuàng)新，而不是額度的提高。村鎮(zhèn)銀行的良好思路也在于此：比如，在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)方面，南充市商業(yè)銀行的投資方之一――德國(guó)安聯(lián)保險(xiǎn)公司在此方面有著一整套的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)。村鎮(zhèn)銀行需要做的就是在此基礎(chǔ)上在當(dāng)?shù)剡M(jìn)行實(shí)踐――這是農(nóng)村信用社無(wú)法比擬的優(yōu)勢(shì)。
3 總結(jié)
現(xiàn)階段，我國(guó)的農(nóng)村金融改革正處于嘗試階段，在調(diào)查中遇到的很多實(shí)際問(wèn)題讓人們不得不重新思索改革的目的所在――為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供充足而良好的金融服務(wù)。所以，村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展也應(yīng)該以此為出發(fā)點(diǎn)，在摸索中勇于創(chuàng)新、找準(zhǔn)自己的定位，在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中逐漸發(fā)揮出自己的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)與作用！
參考文獻(xiàn)
關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;公司治理;特殊性
中圖分類號(hào):F832.33
文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A
文章編號(hào):1003-9031(2006)08-0052-02
商業(yè)銀行的特殊性決定了商業(yè)銀行的公司治理決不是公司治理理論的簡(jiǎn)單應(yīng)用,除了遵循一般公司治理理論之外,還具有顯著的特殊性｡這些特殊性需要我們?cè)谕晟粕虡I(yè)銀行治理改革時(shí)予以足夠的重視｡
一､商業(yè)銀行公司治理的特殊性
1.公司治理的更大外部性
商業(yè)銀行是金融系統(tǒng)的命脈,一家銀行的倒閉往往會(huì)殃及池魚(yú),引發(fā)“多米諾骨牌”效應(yīng),將會(huì)對(duì)金融資源配置､整個(gè)金融系統(tǒng)乃至國(guó)家的政治和經(jīng)濟(jì)環(huán)境產(chǎn)生重大的影響,嚴(yán)重的則可能威脅到整個(gè)金融體系的穩(wěn)定運(yùn)行｡如果商業(yè)銀行治理不善,使得其治理風(fēng)險(xiǎn)日積月累,最終可能會(huì)以風(fēng)險(xiǎn)事故的形式爆發(fā)出來(lái)｡此外,商業(yè)銀行本身在充當(dāng)被治理者角色的同時(shí),還需要對(duì)自己的業(yè)務(wù)對(duì)象發(fā)揮治理者的作用,主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行的專家式債權(quán)監(jiān)督｡因此,商業(yè)銀行倒閉的重大社會(huì)影響和雙重治理問(wèn)題使得商業(yè)銀行相對(duì)于一般企業(yè)治理具有更大外部性｡
2.薄弱的外部債權(quán)治理
公司的資本結(jié)構(gòu),不僅影響公司價(jià)值,而且還通過(guò)不同的股權(quán)和債權(quán)的構(gòu)成來(lái)影響股東和債權(quán)人對(duì)公司的不同控制程度､在公司治理中扮演的不同角色｡但是,在這一方面,商業(yè)銀行和其他行業(yè)的公司截然不同,商業(yè)銀行運(yùn)作的資金絕大部分來(lái)自于儲(chǔ)戶的存款,其自有資本金在其資本總額中的比重極低｡儲(chǔ)戶有成千上萬(wàn),每個(gè)儲(chǔ)戶,即使是一個(gè)大的機(jī)構(gòu)存款者,其存款比例也只不過(guò)占到銀行存款總額的一個(gè)極小比例,銀行的絕大部分存款人既沒(méi)有積極性,也沒(méi)有能力和足夠的信息去監(jiān)督銀行資金的使用情況或者對(duì)銀行施加額外的控制,眾多的儲(chǔ)戶好比股票市場(chǎng)中的眾多中小股東一樣,存在著“搭便車”的心理｡政府對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行也有著隱性擔(dān)保作用｡這些使得債權(quán)人在商業(yè)銀行的公司治理中的作用甚微,遠(yuǎn)遠(yuǎn)不如一般企業(yè)的債權(quán)人――銀行對(duì)債務(wù)企業(yè)的監(jiān)督效果｡因此,薄弱的外部債權(quán)的監(jiān)督是商業(yè)銀行治理區(qū)別于其他行業(yè)公司的特殊之處｡
3.實(shí)施外部治理可能導(dǎo)致較高的治理成本
從理論上講,商業(yè)銀行的外部治理主要包括以下幾個(gè)方面:(1)來(lái)自股票市場(chǎng)的約束｡有效的股票市場(chǎng)中股價(jià)能較好地反映商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況,如果上市銀行的經(jīng)營(yíng)狀況惡化或者從事了太多的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù),股東可能就會(huì)拋售該銀行的股票,迫使公司管理層改善經(jīng)營(yíng)狀況,提高經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健性｡(2)來(lái)自存款人的治理｡如果銀行經(jīng)營(yíng)中存在較高風(fēng)險(xiǎn)或出現(xiàn)不利于銀行的傳言,存款人就會(huì)從銀行取款,嚴(yán)重的可能造成擠兌,導(dǎo)致銀行破產(chǎn)｡(3)來(lái)自貸款人的治理｡如果銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)性很高,優(yōu)質(zhì)貸款客戶可能不會(huì)愿意和這種銀行發(fā)生業(yè)務(wù)交易,因?yàn)?貸款客戶還可能考慮到與貸款相關(guān)的其他業(yè)務(wù),如銀行可能提供的咨詢服務(wù)以及在貸款出現(xiàn)問(wèn)題的重組服務(wù)等｡這些外部治理機(jī)制的存在使得它們?cè)诙酱巽y行董事會(huì)關(guān)注公司治理和管理層改善公司經(jīng)營(yíng)方面發(fā)揮著重要作用,但是這些外部治理機(jī)制,有些只對(duì)上市銀行才有用,有些一旦實(shí)施起來(lái),將會(huì)引起銀行業(yè)的動(dòng)蕩,尤其是當(dāng)存款人都來(lái)取款時(shí),勢(shì)必會(huì)造成金融恐慌｡因此,某些外部治理機(jī)制對(duì)商業(yè)銀行治理可能會(huì)帶來(lái)外部負(fù)效應(yīng),其約束作用有限｡
二､完善商業(yè)銀行公司治理的應(yīng)對(duì)措施
通過(guò)以上分析得知,商業(yè)銀行公司治理的特殊性帶來(lái)的各種風(fēng)險(xiǎn)以及可能造成的較大外部性｡因此,對(duì)于商業(yè)銀行的公司治理,應(yīng)該兼顧到其與一般企業(yè)的共性和特殊性,從多方面入手構(gòu)建完善有效的公司治理體系｡
1.強(qiáng)化商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制,避免重大風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生
與其他類型的企業(yè)相比,商業(yè)銀行面臨著更多更復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn),如貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn),眾多風(fēng)險(xiǎn)的存在加大了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)失敗的可能性,也對(duì)銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制提出了更高的要求｡
第一,作為商業(yè)銀行內(nèi)部治理核心主體的董事會(huì)應(yīng)該將風(fēng)險(xiǎn)審核和控制作為其重要使命,相應(yīng)的董事會(huì)下設(shè)的“風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)”在商業(yè)銀行的公司治理中就擔(dān)負(fù)著更甚于一般公司中同類機(jī)構(gòu)的使命｡因此,商業(yè)銀行應(yīng)該強(qiáng)化銀行董事會(huì)的獨(dú)立性,確立董事會(huì)在管理和控制風(fēng)險(xiǎn)中的權(quán)威性｡
第二,要改革組織架構(gòu),通過(guò)組織設(shè)計(jì)來(lái)降低銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)｡如國(guó)際先進(jìn)銀行大多實(shí)行業(yè)務(wù)垂直管理,即按照業(yè)務(wù)性質(zhì)進(jìn)行縱向的､以各項(xiàng)業(yè)務(wù)作為經(jīng)營(yíng)核心的主線,采取事業(yè)部制,這樣可以更好的控制風(fēng)險(xiǎn)｡從我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行情況看,工行在2004年8月明確提出,未來(lái)要將業(yè)務(wù)線實(shí)行垂直管理,以各分行為主的經(jīng)營(yíng)核算將過(guò)度到以各業(yè)務(wù)線為主的核算體系｡但是,由于技術(shù)和統(tǒng)計(jì)上的巨大工作量,在短期內(nèi),這一改革的完全實(shí)施還不能實(shí)現(xiàn),但這也是一個(gè)努力方向｡[1]
2.優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)部控制權(quán)配置,抑制經(jīng)理人的道德風(fēng)險(xiǎn)
完善的內(nèi)部治理有助于商業(yè)銀行強(qiáng)化內(nèi)部控制､有效管理風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展｡我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行公司治理改革的方向是通過(guò)解決國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)單一的問(wèn)題,推進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造｡根據(jù)統(tǒng)計(jì)資料,從稅前利潤(rùn)來(lái)看,1996年國(guó)有商業(yè)銀行高于其他商業(yè)銀行,但自1997年以來(lái),國(guó)有商業(yè)銀行低于其他商業(yè)銀行;近幾年受經(jīng)濟(jì)不景氣的影響,銀行整體利潤(rùn)水平趨于下降,但國(guó)有商業(yè)銀行下降得更快｡導(dǎo)致這種現(xiàn)象的主要原因是它們之間公司治理的區(qū)別｡[2]而改善公司治理的根本出路是通過(guò)多種途徑推進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行股權(quán)的多元化､分散化和法人化｡實(shí)現(xiàn)的途徑可以是引進(jìn)外國(guó)資本､民間資本以及引入機(jī)構(gòu)投資者｡因此,要抓住金融業(yè)開(kāi)放的有利時(shí)機(jī),允許國(guó)內(nèi)外投資者投資國(guó)有商業(yè)銀行,并探索國(guó)有股相對(duì)控股的模式,逐步建立市場(chǎng)化運(yùn)作的股東會(huì)､董事會(huì)､經(jīng)理層有效制衡､密切合作､運(yùn)轉(zhuǎn)高效的治理體系,規(guī)范的內(nèi)控體系有利于抑制經(jīng)理人的道德風(fēng)險(xiǎn)｡
3.提高銀行的信息披露程度,強(qiáng)化債權(quán)人約束
第一,加強(qiáng)外部監(jiān)管,按與國(guó)際接軌的監(jiān)管要求對(duì)國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行評(píng)級(jí),并大力推進(jìn)規(guī)范的信息披露制度,提高銀行的信息披露程度｡一是擴(kuò)大信息披露的受眾范圍,二是增加信息披露的內(nèi)容｡銀行通常只被要求向監(jiān)管機(jī)構(gòu)而不是市場(chǎng)提供基本的銀行信息,而銀行所披露的信息除了基本的財(cái)務(wù)信息外,還應(yīng)該包括銀行的資本充足率､風(fēng)險(xiǎn)暴露程度､關(guān)聯(lián)貸款以及所有權(quán)結(jié)構(gòu)的變動(dòng)等內(nèi)容｡顯然,充分的信息披露不僅有利于投資者進(jìn)行決策和監(jiān)督,而且還有利于管制部門(mén)進(jìn)行有效的監(jiān)管｡
第二,引導(dǎo)公眾和存款人關(guān)注銀行的信用狀況,強(qiáng)化債權(quán)人約束,進(jìn)而促進(jìn)商業(yè)銀行自覺(jué)優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)｡銀行的資金目前主要來(lái)自存款,搭便車問(wèn)題以及金融安全網(wǎng)的存在使存款人沒(méi)有足夠的動(dòng)機(jī)提供有效的銀行監(jiān)督｡可以允許銀行發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)債券籌措資金,由于債券持有人一般為機(jī)構(gòu)投資者,而且清償權(quán)排在存款人之后,所以他們比存款人更有動(dòng)機(jī)也更有能力去監(jiān)督銀行的行為｡
4.完善外部治理機(jī)制,更好地發(fā)揮外部治理的輔助和威脅作用
完善的外部治理為提高銀行體系的穩(wěn)定性和競(jìng)爭(zhēng)力創(chuàng)造良好的外部環(huán)境,有利于商業(yè)銀行之間的公平競(jìng)爭(zhēng)和優(yōu)勝劣汰,是優(yōu)化商業(yè)銀行治理必不可少的環(huán)節(jié)｡建立并完善商業(yè)銀行的退出機(jī)制,加大行業(yè)開(kāi)放程度,鼓勵(lì)行業(yè)兼并,通過(guò)增加商業(yè)銀行生存壓力來(lái)促進(jìn)治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化,提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力｡我國(guó)一直沒(méi)有建立良好的金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制,沒(méi)有為實(shí)施金融機(jī)構(gòu)的退出機(jī)制創(chuàng)造良好的金融穩(wěn)定環(huán)境,而金融機(jī)構(gòu)的退出正是市場(chǎng)自然選擇的結(jié)果,是提高金融效率的重要途徑｡為了避免存款人集體行動(dòng)導(dǎo)致“擠兌”行為的發(fā)生,造成金融恐慌,許多國(guó)家都建立了較為完善的存款保險(xiǎn)制度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)隔離,政府在存款保險(xiǎn)制度的庇護(hù)下推進(jìn)銀行業(yè)的市場(chǎng)化改革｡我國(guó)也應(yīng)該探索類似的保險(xiǎn)制度為金融機(jī)構(gòu)的退出創(chuàng)造穩(wěn)定的環(huán)境｡
參考文獻(xiàn):
關(guān)鍵詞： 非預(yù)期損失 經(jīng)濟(jì)資本 股東價(jià)值
一、商業(yè)銀行資本的三個(gè)概念
作為一般性的定義，銀行的資本是銀行已經(jīng)持有的權(quán)益類資金，目的在于防范頭寸價(jià)值減少或商業(yè)損失等風(fēng)險(xiǎn)，從而保護(hù)存款者和一般債權(quán)人不受損失。銀行的資本有三個(gè)不同的概念，即賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本。
賬面資本是一個(gè)會(huì)計(jì)的概念，列示于銀行的資產(chǎn)負(fù)債表上，等于資產(chǎn)減負(fù)債后的余額。但商業(yè)銀行賬面資本的概念與普通企業(yè)的賬面資本的概念略有不同，商業(yè)銀行的賬面資本除了所有者權(quán)益外，還包括監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)可的儲(chǔ)備、次級(jí)債等。
監(jiān)管資本是商業(yè)銀行按照監(jiān)管當(dāng)局的規(guī)定，應(yīng)該保留的最少的賬面資本數(shù)量，是一個(gè)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定計(jì)算出來(lái)的量，一般為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的一定比例。巴塞爾資本協(xié)議要求商業(yè)銀行要保留的最低監(jiān)管資本的計(jì)算公式為：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求乘以12.5，再加上針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，就得到分母，即總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，分子是監(jiān)管資本，兩者相除得到資本比率的數(shù)值，該比例不得低于8%。
經(jīng)濟(jì)資本是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念，是用于抵御非預(yù)期損失的虛擬資本，在數(shù)值上等于在一定時(shí)間和一定置信區(qū)間商業(yè)銀行非預(yù)期損失的倍數(shù)。經(jīng)濟(jì)資本不是真正的銀行資本，并且銀行選擇的置信區(qū)間不同，經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)值也不同。
這三個(gè)資本在數(shù)量上存在以下關(guān)系：第一，賬面資本≥監(jiān)管資本：如若不然，監(jiān)管當(dāng)局將會(huì)采取強(qiáng)制措施要求銀行補(bǔ)充資本或削減業(yè)務(wù)規(guī)模以減少承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；第二，賬面資本≥經(jīng)濟(jì)資本：因?yàn)榻?jīng)濟(jì)資本反映的是商業(yè)銀行真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)，最終用于消化風(fēng)險(xiǎn)的資本是銀行的真實(shí)資本，如果銀行在制定經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算時(shí)將經(jīng)濟(jì)資本的限額定得比賬面資本高，真實(shí)發(fā)生損失時(shí)將沒(méi)有足夠的真實(shí)資本來(lái)覆蓋損失；第三，經(jīng)濟(jì)資本≥監(jiān)管資本：如果監(jiān)管資本大于經(jīng)濟(jì)資本，則商業(yè)銀行會(huì)采取資本套利行為，從而在不降低真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)的情況下大大降低監(jiān)管資本要求。綜合起來(lái)，賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟(jì)資本三者存在著以下的動(dòng)態(tài)平衡關(guān)系：賬面資本≥經(jīng)濟(jì)資本≥監(jiān)管資本。
二、經(jīng)濟(jì)資本與監(jiān)管資本的聯(lián)系與區(qū)別
監(jiān)管資本產(chǎn)生發(fā)展于20世紀(jì)80年代，標(biāo)志是1988年《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)定》的誕生。1988年的資本協(xié)議有兩個(gè)目標(biāo)，第一是要加強(qiáng)國(guó)際銀行體系的穩(wěn)健性，第二是要減少各國(guó)銀行間存在的不平等競(jìng)爭(zhēng)因素。監(jiān)管資本是銀行必須遵守的法定義務(wù)。
經(jīng)濟(jì)資本產(chǎn)生發(fā)展于20世紀(jì)90年代。由于1988年資本協(xié)議及1996年的修訂主要針對(duì)的是信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，且風(fēng)險(xiǎn)敏感性不足，國(guó)際活躍銀行為更好地管理自身的風(fēng)險(xiǎn)，開(kāi)始開(kāi)發(fā)自己的模型，用于為具體的交易配置資本。經(jīng)濟(jì)資本覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)資本發(fā)展的驅(qū)動(dòng)因素是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇和金融市場(chǎng)的動(dòng)蕩，其主要目的是信息批露、績(jī)效評(píng)估、計(jì)劃、定價(jià)等。
監(jiān)管者通過(guò)對(duì)國(guó)際活躍銀行在經(jīng)濟(jì)資本管理方面取得的成就的考察，用它作為改進(jìn)監(jiān)管資本的有用參考。資本協(xié)議非常注重銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并以此作為確定最低監(jiān)管資本要求的基礎(chǔ)。由于資本協(xié)議允許銀行使用內(nèi)部模型來(lái)計(jì)算監(jiān)管資本，用來(lái)計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本需求的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程也能夠決定他們的監(jiān)管資本要求。
盡管如此，經(jīng)濟(jì)資本與監(jiān)管資本仍然有本質(zhì)的區(qū)別。監(jiān)管資本體現(xiàn)了監(jiān)管當(dāng)局要求，它不能代表銀行實(shí)際吸收非預(yù)期損失的能力。監(jiān)管規(guī)定不一定反映特定銀行的風(fēng)險(xiǎn)特征，而且風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)不能作為全部風(fēng)險(xiǎn)的正確測(cè)度。而經(jīng)濟(jì)資本反映了市場(chǎng)及銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的需求，它是為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)真正需要的資本，反映了銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)特征。
三、經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量
經(jīng)濟(jì)資本是用來(lái)抵御非預(yù)期損失的，非預(yù)期損失是預(yù)期損失的標(biāo)準(zhǔn)差，經(jīng)濟(jì)資本是非預(yù)期損失的倍數(shù)，因此經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量與預(yù)期損失和非預(yù)期損失的計(jì)量有關(guān)。由于銀行要求的信用等級(jí)與設(shè)定的置信水平相關(guān)，置信水平越高，需要的經(jīng)濟(jì)資本越大。
1、信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量
對(duì)信貸資產(chǎn)，預(yù)期損失（EL）＝調(diào)整敞口（AE）×預(yù)期違約率(EDF)×違約時(shí)真實(shí)損失率(LGD)
調(diào)整敞口AE的計(jì)算過(guò)程：銀行對(duì)客戶的授信額度為COM,已使用授信額度為OS，違約時(shí)使用“未使用的授信”的比率為UGD，則AE＝OS+(COM-OS) ×UGD。
EDF為既定信用等級(jí)客戶的預(yù)期違約率，可根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)確定不同信用等級(jí)客戶的預(yù)期違約率；
LGD為發(fā)生違約時(shí)的真實(shí)損失率，一般的做法時(shí)假定借款人出現(xiàn)不還本金或利息的現(xiàn)象時(shí)，一般都可能發(fā)生違約，但借款人違約時(shí)，銀行的貸款損失通常不是100%，只要銀行通過(guò)一定的法定程序，總可以收回一定比例的違約貸款，它的大小取決于抵押情況、求償時(shí)的優(yōu)先順序等。
單項(xiàng)資產(chǎn)的非預(yù)期損失（UL）：
資產(chǎn)組合的非預(yù)期損失（ULP）
ρij是資產(chǎn)i和資產(chǎn)j的違約相關(guān)系數(shù)。
銀行是通過(guò)經(jīng)濟(jì)資本來(lái)抵御非預(yù)期損失的，為了維持與所擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)相稱的資本水平，銀行必須確定意愿的信用評(píng)級(jí)相匹配的置信水平。不同的信用評(píng)級(jí)所對(duì)應(yīng)的置信水平分別是：AAA，99.99%；AA，99.97%；A，99.9%；BBB，99.7%。
如果XT是隨機(jī)損失變量，z是概率百分比（即置信水平），EC是在一定置信水平上覆蓋非預(yù)期損失的經(jīng)濟(jì)資本，在時(shí)間T時(shí)，使銀行免于破產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)資本的最小值v要滿足：
上式清楚地表明了資本乘數(shù)與置信區(qū)間之間的關(guān)系：給定置信區(qū)間，資本乘數(shù)是損失分布的標(biāo)準(zhǔn)差數(shù)的上限。一般而言，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)，損失的分布函數(shù)為貝塔分布。置信區(qū)間與資本乘數(shù)的關(guān)系將變成尾部擬合的問(wèn)題，尾部擬合要做的，就是找出置信區(qū)間對(duì)應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)差數(shù)。
2、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)、股票頭寸風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、商品風(fēng)險(xiǎn)、期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。在資本協(xié)議Ⅱ中，利率風(fēng)險(xiǎn)由于難以準(zhǔn)確計(jì)量，因此對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有規(guī)定資本要求，而是列入了支柱Ⅱ監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管。
在三大風(fēng)險(xiǎn)類別中，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的建模最為先進(jìn)，測(cè)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要用組合頭寸法評(píng)估，不能單獨(dú)進(jìn)行，因?yàn)橛行╉?xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)可以軋平。測(cè)量經(jīng)濟(jì)資本的方法是：取某點(diǎn)上組合頭寸的價(jià)值，計(jì)算基礎(chǔ)因素潛在變化的敏感性，計(jì)算基礎(chǔ)因素的潛在變化，將潛在變化乘以敏感性。用公式表示即為：VaRX=VX×dV/dP×PI,其中VX表示頭寸X的市場(chǎng)價(jià)值，PI表示在時(shí)間I內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)，dV/dP表示市價(jià)變動(dòng)的敏感度。在計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本需求時(shí)，需要設(shè)定置信區(qū)間和持有期。
3、操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量
論文摘要：隨著我國(guó)銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，流程銀行建設(shè)已經(jīng)成為商業(yè)銀行改進(jìn)服務(wù)、提升核心競(jìng)爭(zhēng)力的必然選擇。本文在分析了流程銀行的內(nèi)涵及實(shí)施必要性的基礎(chǔ)上，提出了對(duì)國(guó)有商業(yè)進(jìn)行流程銀行建設(shè)的發(fā)展策略。
一、流程銀行的內(nèi)涵及實(shí)施必要性
所謂的流程銀行是一種商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理模式的再適應(yīng)。這種管理模式的流程主要是以業(yè)務(wù)流程為改造對(duì)象和中心、以關(guān)心客戶的需求和滿意度為目標(biāo)，通過(guò)逐步建立以市場(chǎng)為導(dǎo)向，“以客戶為中心”的經(jīng)營(yíng)體系，在經(jīng)營(yíng)模式上由單個(gè)環(huán)節(jié)分散開(kāi)展向多業(yè)務(wù)并行協(xié)調(diào)發(fā)展轉(zhuǎn)變，從而在組織結(jié)構(gòu)向扁平化快速化轉(zhuǎn)變。由于銀行之間的經(jīng)營(yíng)對(duì)象和信用具有同質(zhì)性，所以銀行之間的差別很大程度上在于各自的業(yè)務(wù)流程模式，因此，流程也就成為銀行之間競(jìng)爭(zhēng)的主要因素之一。
當(dāng)前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)的管理層次多，導(dǎo)致管理成本高，信息傳遞緩慢，導(dǎo)致了市場(chǎng)反映慢，服務(wù)效率低下，從而不利于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。為了適應(yīng)外部環(huán)境迅速變化的需要，就需要打破傳統(tǒng)的金字塔式的機(jī)構(gòu)設(shè)置模式，重新思考和設(shè)計(jì)新的組織結(jié)構(gòu)，從而提高信息傳遞速度，降低管理成本，增強(qiáng)銀行對(duì)市場(chǎng)的反應(yīng)靈敏性，進(jìn)而提升管理效率。在流程銀行的設(shè)計(jì)中，處處為內(nèi)外客戶的需求著想，有利于提高我國(guó)商業(yè)銀行的服務(wù)質(zhì)量和水平，有助于真正落實(shí)“以客戶為中心”的口號(hào)。流程再造通過(guò)分析、評(píng)估流程，對(duì)銀行業(yè)務(wù)流程科學(xué)梳理，發(fā)現(xiàn)管理問(wèn)題的根源，有助于避免管理上“頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳”的弊病。商業(yè)銀行的流程銀行建設(shè)也是我國(guó)銀行適應(yīng)新的競(jìng)爭(zhēng)格局，積極變革的必然選擇。可以說(shuō)，流程銀行是與國(guó)際先進(jìn)管理水平接軌的必由之路，是我國(guó)銀行適應(yīng)巴塞爾新協(xié)議的要求，流程銀行的建設(shè)已經(jīng)成為金融改革深化的新動(dòng)向，業(yè)務(wù)流程再造已經(jīng)成為新一輪管理變革的主角。
二、我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施流程銀行建設(shè)的策略
(一)我國(guó)商業(yè)銀行流程銀行建設(shè)應(yīng)堅(jiān)持的基本原則
1.提高服務(wù)質(zhì)量和效率的原則。流程銀行的優(yōu)化必須突出以客戶為中心的服務(wù)理念，尤其要將重點(diǎn)放在改善基層行服務(wù)營(yíng)銷能力上。檢驗(yàn)流程銀行建設(shè)效果的關(guān)鍵因素為是否有利于促進(jìn)業(yè)務(wù)的發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的增強(qiáng)。因此，必須防止出現(xiàn)為整合而整合，以“我”為中心，而不考慮客戶服務(wù)需要的情況，盡量減少對(duì)客戶服務(wù)和業(yè)務(wù)發(fā)展的不利影響，做到流程銀行建設(shè)和業(yè)務(wù)發(fā)展同時(shí)健康進(jìn)行。
2.防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的原則。流程銀行建設(shè)要注重風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制，并建立分工合理的內(nèi)控機(jī)制。在流程銀行的建設(shè)中，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的防范，既要避免或減少對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的不利影響，也要防止在管理上出現(xiàn)“錯(cuò)位”與“失位”現(xiàn)象，確保流程銀行建設(shè)的有序有效實(shí)施。
3.精簡(jiǎn)、高效的原則。流程銀行建設(shè)的核心在于流程的優(yōu)化，重點(diǎn)是基層行管理和業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化，而不是省行和二級(jí)分行部門(mén)組織架構(gòu)和人員的重組。流程銀行建設(shè)要防止組織機(jī)構(gòu)和人員的盲目膨脹。應(yīng)從保持穩(wěn)定和降低成本的前提下，根據(jù)流程銀行的需要，在堅(jiān)持組織架構(gòu)精簡(jiǎn)高效的前提下，適當(dāng)調(diào)整充實(shí)有關(guān)部門(mén)的職能，合理調(diào)配人力資源。
4.因地制宜、積極穩(wěn)妥的原則。流程銀行既要遵循總行對(duì)于流程再造的總體要求，堅(jiān)持正確的目標(biāo)和方向，同時(shí)基層行也要結(jié)合本地經(jīng)營(yíng)管理的實(shí)際狀況，對(duì)轄內(nèi)行的流程進(jìn)行全面診斷分析，分清輕重緩急和難易程度，分析所需的投資和時(shí)間，兼顧成本、風(fēng)險(xiǎn)和效率，尤其要結(jié)合經(jīng)營(yíng)管理中比較突出的流程問(wèn)題，總體規(guī)劃，合理安排，做到有計(jì)劃、有步驟地進(jìn)行。
(二)我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施流程銀行建設(shè)的策略
1.以客戶為導(dǎo)向進(jìn)行流程銀行建設(shè)
在我國(guó)，隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的逐步深入和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷完善，服務(wù)市場(chǎng)由賣方市場(chǎng)轉(zhuǎn)向買方市場(chǎng)轉(zhuǎn)變，服務(wù)方式開(kāi)始注重以客戶為中心，服務(wù)功能由過(guò)去的單一性轉(zhuǎn)向全面性，進(jìn)而客戶對(duì)銀行服務(wù)提出了更高的要求。銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)更多地反映在服務(wù)效率高低上。這里所謂的“客戶”是指銀行的外部客戶和銀行內(nèi)部的前臺(tái)客戶部門(mén)。商業(yè)銀行的傳統(tǒng)管理模式是以自我管理為中心的靜態(tài)管理模式，流程銀行建設(shè)需要將管理重心調(diào)整到以客戶為中心，根據(jù)客戶的需要而為客戶提供便捷服務(wù)的思路重新設(shè)計(jì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，通過(guò)建立對(duì)于客戶的需求能夠快速響應(yīng)和及時(shí)滿足的業(yè)務(wù)流程，區(qū)分不同的客戶群，實(shí)行差別化服務(wù)才能提高有價(jià)值客戶的忠誠(chéng)度，因時(shí)、因地設(shè)計(jì)不同的流程版本，只有能提供個(gè)性化服務(wù)和廣泛個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品組合的銀行才會(huì)受到客戶的青睞。進(jìn)而消除部門(mén)與部門(mén)之間的沖突，降低相關(guān)管理成本，提高管理效率，才能從根本上提高國(guó)有商業(yè)銀行客戶服務(wù)水平和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。
實(shí)施個(gè)性化的服務(wù)首先要對(duì)客戶進(jìn)行細(xì)分，例如對(duì)需求量大的銀行產(chǎn)品可以通過(guò)自助型客戶服務(wù)終端和銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)來(lái)提供，對(duì)價(jià)值高的客戶則由客戶經(jīng)理根據(jù)客戶的特殊需要直接為客戶設(shè)計(jì)銀行服務(wù)產(chǎn)品。銀行在對(duì)客戶進(jìn)行細(xì)分的基礎(chǔ)上，對(duì)不同的客戶采取區(qū)別定價(jià)的策略。對(duì)價(jià)值高的客戶不但根據(jù)其需要專門(mén)設(shè)計(jì)所需產(chǎn)品，而且可以對(duì)他提供更優(yōu)惠的價(jià)格，增強(qiáng)銀行產(chǎn)品的吸引力。對(duì)普通客戶則盡量提供標(biāo)準(zhǔn)化的產(chǎn)品服務(wù)，從而降低銀行的經(jīng)營(yíng)成本。
另外，客戶經(jīng)理制的推行能夠有效實(shí)現(xiàn)銀行與客戶之間的單點(diǎn)接觸，改變以前的多頭對(duì)外為統(tǒng)一對(duì)外，實(shí)現(xiàn)與客戶的單點(diǎn)接觸，減少客戶辦理有關(guān)業(yè)務(wù)的程序，這樣客戶通過(guò)客戶經(jīng)理實(shí)現(xiàn)了自己對(duì)銀行產(chǎn)品的多樣化需求，客戶經(jīng)理則根據(jù)客戶的具體要求設(shè)計(jì)出令客戶滿意的金融產(chǎn)品組合，從而最大程度地體現(xiàn)新的業(yè)務(wù)流程的優(yōu)勢(shì)。銀行也需要加強(qiáng)對(duì)客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)制的設(shè)計(jì)。具體可按業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度高低將業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分為高、中、低三類，客戶經(jīng)理按業(yè)務(wù)能力的高低擁有對(duì)不同業(yè)務(wù)的處理權(quán)。由于不同的行業(yè)間業(yè)務(wù)存在很大的差異性，為提高客戶經(jīng)理服務(wù)水平和降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，在客戶經(jīng)理制度的設(shè)計(jì)上可以按客戶所屬行業(yè)的不同，將業(yè)務(wù)分為不同的部門(mén)，不同的客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)處理不同行業(yè)的業(yè)務(wù)。
2.以業(yè)務(wù)流程為中心推進(jìn)“扁平化”的組織流程再造
長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)施的是垂直化管理體制，出現(xiàn)了機(jī)構(gòu)嚴(yán)重重疊、管理環(huán)節(jié)重復(fù)、成本提高、管理層控制不力、信息傳遞緩慢等問(wèn)題。進(jìn)而導(dǎo)致了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理對(duì)市場(chǎng)變化反應(yīng)滯后，管理效率低下。為了克服現(xiàn)有組織結(jié)構(gòu)的這一弊端，國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)施集約化經(jīng)營(yíng)策略必須打破傳統(tǒng)的管理體制，通過(guò)流程銀行建設(shè)，對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行改造，進(jìn)而重新配置生產(chǎn)要素，同時(shí)進(jìn)行銀行組織機(jī)構(gòu)的再造，實(shí)施扁平化的組織結(jié)構(gòu)，以減少管理環(huán)節(jié)，縮短信息傳遞距離，減少因信息傳遞造成的失真。要以關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程為核心，通過(guò)對(duì)組織內(nèi)的合理分權(quán)和放權(quán)，提升組織內(nèi)靈活變通能力，使銀行員工擁有相應(yīng)的決策權(quán)，設(shè)置合理的員工考核標(biāo)準(zhǔn)，即要以顧客滿意度作為唯一的考核標(biāo)準(zhǔn)，建立靈敏迅速的信息傳遞機(jī)制等。通過(guò)以上措施，扁平化的組織體系取代垂直型的組織體系，柔性組織取代了剛性組織，合作與協(xié)調(diào)取代了分工和等級(jí)制，加強(qiáng)了職能部門(mén)之間的關(guān)聯(lián)度，增強(qiáng)了職能部門(mén)之間的溝通聯(lián)系，從而形成使銀行對(duì)環(huán)境變化做出靈敏反應(yīng)的管理機(jī)制與組織結(jié)構(gòu)，更好地貼近客戶，快速識(shí)別和捕捉市場(chǎng)需求，實(shí)現(xiàn)銀行運(yùn)作的高效率。
(三)利用信息技術(shù)為銀行建立信息平臺(tái)
隨著現(xiàn)代通訊技術(shù)和信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在商業(yè)銀行的應(yīng)用，提升了銀行內(nèi)部信息傳遞速度，管理跨度也得以加寬，可以說(shuō)信息技術(shù)革命從許多層面改變了銀行的基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)品銷售和輸送渠道，令許多過(guò)去通過(guò)手工無(wú)法實(shí)現(xiàn)的業(yè)務(wù)操作和管理方式的變革成為現(xiàn)實(shí)。國(guó)外許多銀行都建立了統(tǒng)一、開(kāi)放的信息平臺(tái)，使它可以隨時(shí)把世界各地的客戶需求集中起來(lái)，并輕松地把自己的所有管理的經(jīng)驗(yàn)服務(wù)的方案、領(lǐng)先的產(chǎn)品及時(shí)地送給全球的客戶手中。同時(shí)，又可以對(duì)如此大范圍、多種類的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)實(shí)施有效的管理和風(fēng)險(xiǎn)控制。在與外資銀行競(jìng)爭(zhēng)中，我國(guó)商業(yè)銀行的缺陷就凸現(xiàn)出來(lái)。因此，利用信息技術(shù)在商業(yè)銀行中建立信息處理平臺(tái)，使銀行客戶信息通過(guò)這—平臺(tái)集中處理，改變了傳統(tǒng)的貨幣金融存在形式，也給商業(yè)銀行的服務(wù)方式及服務(wù)內(nèi)容帶來(lái)了革命性變化。具體來(lái)說(shuō)，就是在這個(gè)信息處理系統(tǒng)中，所有的客戶信息的來(lái)源具有唯一性，負(fù)責(zé)員工輸入之后，其他部門(mén)和人員就不需要再次輸入，從而能夠有效的節(jié)省了勞動(dòng)量，也有利做到責(zé)任明確。輸入的信息由信息平臺(tái)按照一定的規(guī)則運(yùn)算處理，轉(zhuǎn)化為銀行對(duì)客戶的各種評(píng)價(jià)存儲(chǔ)于規(guī)定的數(shù)據(jù)庫(kù)中，為銀行判斷客戶風(fēng)險(xiǎn)度，對(duì)客戶提供個(gè)性化服務(wù)、實(shí)際區(qū)別定價(jià)和等級(jí)管理提供決策依據(jù)。信息處理中心的信息由所有授權(quán)人員共享，所有業(yè)務(wù)人員都按照同一信息源做出決策，從而提高了銀行決策的及時(shí)性和一致行。這種統(tǒng)一的信息處理平臺(tái)的建立將會(huì)大大提高銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。
參考文獻(xiàn)：
[1]聶葉，銀行再造理論與實(shí)踐[m]，北京：中國(guó)金融出版社，2004