時(shí)間：2023-03-22 17:34:39
導(dǎo)語(yǔ)：在企業(yè)金融論文的撰寫(xiě)旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
【摘要】眼下金融危機(jī)海嘯席卷全球,國(guó)內(nèi)部分地區(qū)的企業(yè)出現(xiàn)了規(guī)模化虧損、破產(chǎn)、倒閉的現(xiàn)象。尤其是中小型制造類(lèi)企業(yè),由于市場(chǎng)需求的減弱,經(jīng)濟(jì)全局不景氣,導(dǎo)致退單增多、銷(xiāo)售渠道緊縮。在這一背景下,我國(guó)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的優(yōu)勢(shì)已經(jīng)越來(lái)越小,如何順利度過(guò)金融危機(jī)“寒冬”,或者能夠在此間“大浪淘金”,成為擺在眾多企業(yè)案頭的一道難題。
【關(guān)鍵詞】金融危機(jī);中國(guó)企業(yè);渡過(guò)難關(guān)
1前言
我以為今年下半年美國(guó)“突然”爆發(fā)的金融風(fēng)暴,其實(shí)由來(lái)已久(06年春季美房市售價(jià)止?jié)q轉(zhuǎn)跌即已現(xiàn)先兆),其本質(zhì)就是遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出銀行承受能力的信貸投資和消費(fèi)的失敗導(dǎo)致大規(guī)模的金融資金鏈的斷裂。兩年前次貸危機(jī)引發(fā)的金融危機(jī)終于升級(jí)為金融風(fēng)暴,甚至有說(shuō)法稱(chēng)之為金融海嘯,華爾街金融風(fēng)暴在很大程度上也會(huì)減緩中國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。奧運(yùn)會(huì)之后,中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)步伐已然放慢,美國(guó)此次的金融風(fēng)暴只會(huì)使這個(gè)問(wèn)題更加嚴(yán)重。金融風(fēng)暴引起美國(guó)股指暴跌。郭田勇說(shuō):“我們講輸入型通貨膨脹,其實(shí)經(jīng)濟(jì)衰退在某種意義上也具有輸入性,因?yàn)槊绹?guó)是全球最大經(jīng)濟(jì)體,它對(duì)各個(gè)國(guó)家的商品、投資等方面的需求量都會(huì)非常大,所以美國(guó)經(jīng)濟(jì)一旦出現(xiàn)問(wèn)題,就有可能導(dǎo)致全球或者許多主要國(guó)家的經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)下滑或者經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)衰退?！?/p>
金融危機(jī)對(duì)所有的企業(yè)都是一個(gè)坎兒。面臨困難的時(shí)候,很多企業(yè)都想到要提升工作效率,采用更為精準(zhǔn)、先進(jìn)的營(yíng)銷(xiāo)手段,互聯(lián)網(wǎng)和搜索引擎就讓這一目標(biāo)成為可見(jiàn)的現(xiàn)實(shí)。從另外一個(gè)積極的角度來(lái)看,它讓中國(guó)的企業(yè)被迫改變粗放型經(jīng)營(yíng)方式,向產(chǎn)業(yè)鏈的高端轉(zhuǎn)移和發(fā)展,對(duì)中國(guó)的產(chǎn)業(yè)鏈也是一次升級(jí)“良機(jī)”。如何使中國(guó)企業(yè)度過(guò)難關(guān),筆者借此淺談分析。
2互聯(lián)網(wǎng)改變現(xiàn)狀
網(wǎng)絡(luò)改變了生活,是由于它讓人們更加便捷地獲取信息,找到可求。越來(lái)越多的企業(yè)愿意把他們的企業(yè),甚至個(gè)人的信息放在網(wǎng)上,如果在網(wǎng)上可以通過(guò)搜索引擎找到,外界就便捷地了解了這家企業(yè)。新華社在播發(fā)的新聞中透露,百度已經(jīng)在全國(guó)啟動(dòng)為50萬(wàn)家客戶免費(fèi)建設(shè)網(wǎng)站、優(yōu)化網(wǎng)站內(nèi)容的服務(wù),幫助他們利用互聯(lián)網(wǎng)更好地與市場(chǎng)銜接。
企業(yè)的產(chǎn)品可以借助互聯(lián)網(wǎng)賣(mài)出去,這是電子商務(wù)近幾年發(fā)展帶給很多企業(yè)的啟示。在金融危機(jī)背景下,這一意義無(wú)疑有了更為深遠(yuǎn)的意義。百度為50萬(wàn)家企業(yè)優(yōu)化網(wǎng)站,幫助他們更好的利用互聯(lián)網(wǎng),這50萬(wàn)家中小企業(yè)對(duì)于穩(wěn)定中國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)能起到多大的作用,現(xiàn)在還未可知,但是如果更多的企業(yè)能加入這一行列,那么無(wú)疑將產(chǎn)生積極影響?；ヂ?lián)網(wǎng)和搜索引擎讓企業(yè)更為容易的突破地域、資金等各方面的限制,將自己的產(chǎn)品推向了一個(gè)更為廣闊的市場(chǎng)。從互聯(lián)網(wǎng)搜索上尋找商機(jī),在金融危機(jī)中也成為企業(yè)拓展商務(wù)的有效途徑。
3分析自己的產(chǎn)品地位和細(xì)分市場(chǎng)
嚴(yán)峻的市場(chǎng)同樣也傳遞了另一個(gè)令人欣慰的信息,那就是擁有自主品牌和自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的企業(yè)表現(xiàn)出了更強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力,他們?cè)诓焕氖袌?chǎng)環(huán)境下仍然保持了上揚(yáng)的發(fā)展態(tài)勢(shì)。從消費(fèi)的角度來(lái)講,消費(fèi)對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)處于持續(xù)上升階段,并在去年首超投資成為中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的最重要因素。根據(jù)去年的國(guó)家統(tǒng)計(jì)公報(bào),過(guò)去5年中國(guó)的社會(huì)消費(fèi)品零售總額的增長(zhǎng)速度分別是9.1%、13.3%、12.9%、13.7%和16.8%,從今年前8個(gè)月的數(shù)據(jù)來(lái)看,中國(guó)的消費(fèi)仍將處于快速增長(zhǎng)當(dāng)中。確定目前情況下的盈利和持平模式,產(chǎn)品組合,確定目標(biāo)。
3.1制定細(xì)分市場(chǎng)銷(xiāo)售策略,重點(diǎn)圍繞兩個(gè)字“搶”“找”。
企業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)發(fā)揮營(yíng)銷(xiāo)團(tuán)隊(duì)和經(jīng)銷(xiāo)渠道的力量,首先落實(shí)一個(gè)“搶”字。利用一切可能的促銷(xiāo)手段,在細(xì)分市場(chǎng)里的工作做足。巡展、尋訪要體現(xiàn)一個(gè)“找”字?；顒?dòng)和感知再加上實(shí)惠是有效的手段。守在店里,不如走走。做競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的渠道工作。社區(qū)展示活動(dòng)等,就看你的細(xì)分和你的策劃了?；谝?guī)模制定品牌戰(zhàn)略大量中小企業(yè)決策者認(rèn)為,自己的企業(yè)規(guī)模不夠大,不需要做品牌。這當(dāng)然是錯(cuò)誤的。因?yàn)槠髽I(yè)規(guī)模的大小是相對(duì)的,而不是絕對(duì)的。
3.2虛實(shí)結(jié)合,開(kāi)辟新型營(yíng)銷(xiāo)渠道。
現(xiàn)在就是發(fā)揮自己的時(shí)候,做競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的渠道工作。基于規(guī)模制定品牌戰(zhàn)略大量中小企業(yè)決策者認(rèn)為,自己的企業(yè)規(guī)模不夠大,不需要做品牌。這當(dāng)然是錯(cuò)誤的。因?yàn)槠髽I(yè)規(guī)模的大小是相對(duì)的,而不是絕對(duì)的。比如,對(duì)于一般的鄉(xiāng)村來(lái)說(shuō),銷(xiāo)售額在1000萬(wàn)元的企業(yè)就是大企業(yè)了,但是相對(duì)于整個(gè)世界來(lái)說(shuō),1000萬(wàn)元的企業(yè)只能算是一個(gè)小企業(yè)。也就是說(shuō),企業(yè)的規(guī)模需要結(jié)合具體的地理環(huán)境及行業(yè)環(huán)境等來(lái)評(píng)判。一言概之,就是做品牌必須根據(jù)企業(yè)的綜合實(shí)力,切不可不顧實(shí)際地采取拔苗助長(zhǎng)似的品牌策略。
3.3加大概念營(yíng)銷(xiāo)的突破。
不可小視家庭學(xué)生成員的決定性,推出適合學(xué)生的概念配置:色彩、E時(shí)代、路途學(xué)習(xí)機(jī)(可在路途象聽(tīng)收音一樣的儲(chǔ)存播放系統(tǒng))等。簡(jiǎn)單的調(diào)整一下?tīng)I(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍,短暫提升銷(xiāo)售激情,特別是利用試工的名義招部分新人,充實(shí)到前段銷(xiāo)售隊(duì)伍中去,做經(jīng)銷(xiāo)商的駐點(diǎn)促銷(xiāo)員等。
4轉(zhuǎn)變觀念,踐行“一分錢(qián)做品牌”
在我國(guó)目前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理仍存在很多計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的弊端：沒(méi)有有效的內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制、資金使用出現(xiàn)問(wèn)題、經(jīng)營(yíng)管理效率低下等。
1.普遍缺乏金融管理的意識(shí)
目前，我國(guó)的民營(yíng)企業(yè)雖然在經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等方面與國(guó)有企業(yè)相比日漸靠近，甚至誕生了阿里巴巴、華為等超大規(guī)模的企業(yè)，很多企業(yè)也創(chuàng)立了符合自己公司特點(diǎn)的金融管理體系。但總體來(lái)說(shuō)，我國(guó)的民營(yíng)企業(yè)在金融管理方面還存在的意識(shí)不足的問(wèn)題，表現(xiàn)在：一是不注重投融資管理，或者即使有這方面的意識(shí)，也沒(méi)有完整的操作體系；二是企業(yè)金融管理手段落后，目前企業(yè)沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的金融管理部門(mén)和管理人員，管理人員對(duì)金融管理認(rèn)識(shí)不清，管理手段較落后，重視日常工作核算，忽視財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析。
2.企業(yè)資金回收困難
企業(yè)收款工作難度較大，對(duì)欠債單位沒(méi)有提前進(jìn)行信用分析和風(fēng)險(xiǎn)分析，對(duì)借債單位的資金流動(dòng)情況沒(méi)有認(rèn)識(shí)，造成企業(yè)資金難以回收，資金鏈出現(xiàn)斷層。同時(shí)，較多的企業(yè)也未安排專(zhuān)職人員負(fù)責(zé)資金回收工作，導(dǎo)致資金回收過(guò)程不合理、回收慢，極大影響了企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)。
3.融資渠道單一
雖然企業(yè)資金來(lái)源有自有資金、銀行借貸以及金融市場(chǎng)融資這三種，但目前我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的主要融資渠道是銀行貸款，少數(shù)一部分的民營(yíng)上市公司可以從資本市場(chǎng)獲得一部分資金支持。單一的融資渠道使民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展受到相當(dāng)程度的制約，與此同時(shí)，全國(guó)各商業(yè)銀行也而臨著比較大的風(fēng)險(xiǎn)和壓力。進(jìn)入21世紀(jì)以來(lái)，各級(jí)政府財(cái)政部門(mén)逐年增加財(cái)政資金中用于化解商業(yè)銀行不良貸款的資金所占的份額，然而截止到目前，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款比率仍然保持在三成左右的較高水平。各大商業(yè)銀行中很大一部分舊的不良貸款還沒(méi)有消化，新的不良貸款又保持著不斷增民的趨勢(shì)。導(dǎo)致這一結(jié)果的深層次原因是我國(guó)企業(yè)融資渠道過(guò)于單一狹窄，商業(yè)銀行承擔(dān)著眾多的民營(yíng)企業(yè)的融資任務(wù)和負(fù)擔(dān)，外部因素很容易干擾甚至干預(yù)各商業(yè)銀行的金融決策。金融機(jī)構(gòu)在提供貸款的時(shí)候更多地是考慮借貸風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，民營(yíng)企業(yè)的還貸能力不斷受到質(zhì)疑，從而導(dǎo)致了民營(yíng)企業(yè)的融資困境。
4.企業(yè)金融資本結(jié)構(gòu)不合理
企業(yè)的金融資本結(jié)構(gòu)與經(jīng)濟(jì)體制有較大的聯(lián)系，當(dāng)前較多企業(yè)新增的貸款都以非正常的途徑消耗，造成了企業(yè)資產(chǎn)的流失，致使企業(yè)遭受較為嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)也導(dǎo)致了壞賬現(xiàn)象的大幅增加，直接影響了企業(yè)的銀行貸款信用，進(jìn)一步導(dǎo)致企業(yè)金融資本結(jié)構(gòu)的不合理，阻礙企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展。
二、加強(qiáng)民營(yíng)企業(yè)金融管理的相關(guān)對(duì)策
1.加強(qiáng)民營(yíng)企業(yè)金融管理意識(shí)
一是努力完善自身管理體系。金融投資與管理主要分為五個(gè)步驟：即確定金融投資的政策、進(jìn)行投資的分析、著手組建金融投資的組合、對(duì)投資的組合進(jìn)一步修正、評(píng)估投資的組合所能取得的業(yè)績(jī)。在這五步中，確定金融投資的政策是最為關(guān)鍵的一步，只有做出正確合理的決策，才能使后面幾步合理展開(kāi)，使企業(yè)獲利。值得注意的是在決定金融的相關(guān)投資政策之時(shí)，不僅需要根據(jù)國(guó)家對(duì)于宏觀調(diào)控采取的經(jīng)濟(jì)政策理解和掌握，還需要結(jié)合市場(chǎng)目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r而定。只有在投資的過(guò)程中有足夠的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，才能在風(fēng)險(xiǎn)真正到來(lái)之時(shí)有效防范，降低影響。二是設(shè)立專(zhuān)管部門(mén)以及人員。企業(yè)進(jìn)行金融管理工作，要有專(zhuān)門(mén)的人員、部門(mén)去管理。對(duì)企業(yè)的貸款進(jìn)行專(zhuān)人管理回收，然后傳遞給相關(guān)科室，劃分明確好權(quán)利、義務(wù)以及責(zé)任。積極進(jìn)行欠債單位資金負(fù)債比率、資金周轉(zhuǎn)速度的對(duì)比、分析，檢查欠債單位在資金流動(dòng)方面是否存在問(wèn)題，通過(guò)制定分析表格查找欠債超期的因素，然后制定出合理的回收資金手段。企業(yè)還需要根據(jù)收款余額保留壞賬準(zhǔn)備金，讓專(zhuān)一部門(mén)、專(zhuān)一人員對(duì)企業(yè)金融進(jìn)行管理，使企業(yè)的金融管理效率有效提高，并促進(jìn)企業(yè)其他管理工作的順利開(kāi)展。
2.規(guī)范企業(yè)內(nèi)部的預(yù)算和編制工作
企業(yè)的預(yù)算質(zhì)量會(huì)直接影響其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，因此企業(yè)內(nèi)部的預(yù)算和編制工作十分重要。首先，預(yù)算相關(guān)的管理人員必須加強(qiáng)預(yù)算編制調(diào)查取證，確保預(yù)算編制的真實(shí)有效；其次，對(duì)于已編制好的預(yù)算不可隨意更改，加強(qiáng)預(yù)算和編制工作對(duì)于資產(chǎn)管理所具有的約束力，使金融投資有效合理進(jìn)行；再次，對(duì)有關(guān)部門(mén)虛報(bào)預(yù)算的行為要嚴(yán)懲，保證編制過(guò)程的公平公正；最后，要對(duì)預(yù)算項(xiàng)目記載詳盡，有證可循且提高金融資產(chǎn)的使用管理效率。規(guī)范企業(yè)內(nèi)部的預(yù)算和編制工作，可以為企業(yè)在金融投資與管理方面提供堅(jiān)實(shí)的資金基礎(chǔ)，以促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部投資與管理工作的穩(wěn)妥進(jìn)行。
3.拓寬企業(yè)融資渠道
通過(guò)完善銀行對(duì)企業(yè)的貸款體系，全方面、多層次地給企業(yè)提供資金渠道。參考國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家在銀行貸款方面的經(jīng)驗(yàn)，簡(jiǎn)化銀行向企業(yè)放款的手續(xù)，滿足企業(yè)的資金需求；進(jìn)一步完善銀行金融體系，使銀行定期向企業(yè)提供金融服務(wù)、利率信息、政策信息；提高銀行結(jié)算效率，創(chuàng)新金融工具，促進(jìn)企業(yè)資金進(jìn)一步流動(dòng)。政府還需要建立合理的政策體系。從法規(guī)法律著手，通過(guò)資本創(chuàng)新、政策法規(guī)的協(xié)調(diào)，給企業(yè)融資創(chuàng)造出良好環(huán)境；出臺(tái)相關(guān)的政策吸引外商對(duì)企業(yè)的投資。外資引入可以彌補(bǔ)我國(guó)企業(yè)資金的缺口、技術(shù)缺口，促進(jìn)企業(yè)金融管理水平的提高，使我國(guó)企業(yè)更好適應(yīng)全球化的經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)。規(guī)范民間借貸。民間借貸能夠促進(jìn)企業(yè)融資的順利開(kāi)展、緩解企業(yè)資金上的供求矛盾、利用收集社會(huì)上的閑散資金。民間借貸也可以補(bǔ)充我國(guó)銀行對(duì)企業(yè)放款方面的空缺，緩解了企業(yè)進(jìn)行資金籌集的難度，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行自我調(diào)整。
4.利用ERP進(jìn)行精細(xì)化金融管理
ERP系統(tǒng)可以有效提高企業(yè)的金融管理效率以及人力資源利用率，優(yōu)化各項(xiàng)資源配置。它還為企業(yè)打造了一套標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)流程，讓企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)實(shí)時(shí)掌握自己產(chǎn)品的銷(xiāo)售狀況、資金進(jìn)出狀況，及時(shí)捕捉到產(chǎn)品的市場(chǎng)行情。此外，企業(yè)采用ERP系統(tǒng)還讓在外管理人員跨區(qū)掌握企業(yè)的狀況，做到信息的良好溝通，增強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化金融管理的效果。信息順暢溝通使企業(yè)管理人員及時(shí)掌握企業(yè)狀況，對(duì)整個(gè)企業(yè)做出全面、及時(shí)地分析。例如，現(xiàn)在企業(yè)在財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的會(huì)計(jì)核算上淘汰了傳統(tǒng)手工的賬務(wù)方式，轉(zhuǎn)向了現(xiàn)代化ERP系統(tǒng)的方式。大大降低了企業(yè)人為因素對(duì)精細(xì)化金融管理效果的影響。企業(yè)還要及時(shí)更新升級(jí)精細(xì)化金融管理軟件，積極開(kāi)發(fā)，在此基礎(chǔ)上提高企業(yè)信息化的講程。
三、結(jié)語(yǔ)
我國(guó)中小企業(yè)近年發(fā)展迅猛,并已經(jīng)形成相當(dāng)規(guī)模,在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。據(jù)統(tǒng)計(jì),我國(guó)中小企業(yè)占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%,對(duì)GTP貢獻(xiàn)率達(dá)到60%、提供75%就業(yè)機(jī)會(huì)、創(chuàng)造了50%左右的出口和財(cái)稅收入,卻普遍出現(xiàn)資金鏈嚴(yán)重吃緊現(xiàn)象,是制約中小企業(yè)發(fā)展的主要因素。
融資渠道單一。據(jù)統(tǒng)計(jì),我國(guó)目前中小企業(yè)在融資渠道上,自身積累56%,親友籌借14%,金融機(jī)構(gòu)融資30%(絕大多數(shù)是期限不超過(guò)6個(gè)月的銀行貸款),金融機(jī)構(gòu)融資只能填補(bǔ)流動(dòng)資金的缺口。
融資成本高,負(fù)擔(dān)沉重。中小企業(yè)類(lèi)型多,資金需求一次性小、頻率高,加大融資成本。對(duì)于銀行來(lái)講,中小企業(yè)的貸款規(guī)模小、次數(shù)多、信用擔(dān)保弱,造成銀行經(jīng)營(yíng)成本高,管理費(fèi)用上升。對(duì)此銀行采取提高中小企業(yè)的貸款利率,導(dǎo)致中小企業(yè)的融資成本明顯提高。
融資風(fēng)險(xiǎn)大,影響企業(yè)生存。中小企業(yè)獲得的銀行貸款期限短,企業(yè)本身資產(chǎn)少,受經(jīng)營(yíng)影響,可能會(huì)導(dǎo)致銀行貸款歸還困難;同時(shí)各家銀行為控制風(fēng)險(xiǎn),不會(huì)為還貸困難的企業(yè)提供后續(xù)資金,直接威脅到企業(yè)生存。
二、金融危機(jī)形勢(shì)下,中小企業(yè)融資難的原因
從中小企業(yè)自身來(lái)看:
(1)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大。中小企業(yè)的所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)一般都集中在老板手里,在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中,一般比較缺乏長(zhǎng)期的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略,企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)具有一定的不確定性,存在一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。銀行審批貸款的時(shí)候,要考慮這一經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。金融危機(jī)下,中小企業(yè)訂單減少、原材料漲價(jià)、勞動(dòng)力成本上升等,使得經(jīng)營(yíng)成本上升,生存盈利空間大大壓縮,經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)更大,銀行更加不會(huì)輕易批準(zhǔn)這些企業(yè)的貸款。
(2)財(cái)務(wù)制度不健全。中小企業(yè)規(guī)模小、成立時(shí)間短、人員變動(dòng)頻繁。導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理不規(guī)范、不穩(wěn)定。很多企業(yè)為逃避稅收,出具虛假財(cái)務(wù)報(bào)表。金融危機(jī)下,財(cái)務(wù)狀況進(jìn)一步惡化,為得到貸款,就有可能出現(xiàn)企業(yè)掩飾財(cái)務(wù)上的虧損,進(jìn)行財(cái)務(wù)作假。這就使銀行有可能無(wú)法真實(shí)辨別企業(yè)真正的財(cái)務(wù)狀況,直接影響銀行放貸的積極性。
(3)資產(chǎn)擔(dān)保不能令銀行滿意。由于中小企業(yè)自身的弱點(diǎn)和弊病使得銀行在提供貸款時(shí),要求中小企業(yè)提供必要的資產(chǎn)擔(dān)保抵押品。金融危機(jī)下,銀行從整體市場(chǎng)環(huán)境和自身利益出發(fā),對(duì)資產(chǎn)擔(dān)保抵押品要求更加嚴(yán)格。而且中小企業(yè)一般比較缺乏足夠的固定資產(chǎn)和可以擔(dān)保的其他資產(chǎn),資產(chǎn)評(píng)估的費(fèi)用也較高。這些都降低了中小企業(yè)得到銀行抵押貸款的可能性。
從金融機(jī)構(gòu)方面來(lái)看:
(1)國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款政策失衡。我國(guó)目前仍然是以國(guó)有四大銀行為主的金融機(jī)構(gòu)體制。中小企業(yè)由于自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、財(cái)務(wù)管理等原因,使的銀行在審批中小企業(yè)貸款的時(shí)候比較謹(jǐn)慎。金融危機(jī)下,銀行為了保持最佳盈利水平,為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),銀行信貸“保大放小”的做法成為必然。這樣中小企業(yè)得到及時(shí)貸款資金的機(jī)會(huì)就更小了。就算有少部分的中小企業(yè)獲得貸款,其利率水平也在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上普遍上浮30%到40%,直接造成對(duì)資金需求強(qiáng)烈的中小企業(yè)資金鏈漸趨緊張。
(2)缺乏專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)貸款服務(wù)的中小金融機(jī)構(gòu)。目前我國(guó)的銀行組織體系里,還沒(méi)有像發(fā)達(dá)國(guó)家那樣,有眾多專(zhuān)門(mén)針對(duì)中小企業(yè)融資的銀行。有一些中小商業(yè)機(jī)構(gòu),從總體看自身經(jīng)營(yíng)管理水平不高,發(fā)展能力不足,這也減弱了對(duì)中小企業(yè)的金融支持。在金融危機(jī)下,這些中小金融機(jī)構(gòu)也會(huì)更加考慮自身的盈利性和貸款安全性,對(duì)中小企業(yè)的貸款審批也會(huì)更加謹(jǐn)慎。
(3)中小企業(yè)直接融資渠道不暢通。融資的渠道可以是直接融資,也可以是間接融資。就目前來(lái)說(shuō),我國(guó)中小企業(yè)通過(guò)發(fā)行股票和債券融資的直接融資渠道不成熟、不暢通。中小企業(yè)只能依靠間接融資,也就是依靠銀行來(lái)達(dá)到融資的目的。金融危機(jī)下,銀行對(duì)中小企業(yè)提供貸款的條件也比較刻薄,增多粥少,最終獲得銀行貸款,難上加難。
從政府方面來(lái)看:
政府部門(mén)的扶持一直傾向大企業(yè),對(duì)大企業(yè)實(shí)行大規(guī)模的優(yōu)惠政策,而對(duì)于中小企業(yè)的扶持力度相對(duì)來(lái)說(shuō),明顯不夠;相應(yīng)的優(yōu)惠政策,中小企業(yè)很難享受到。金融危機(jī)后,眾多的中小企業(yè)倒閉,政府也采取了一些措施,但距中小企業(yè)的需求還是相距甚遠(yuǎn)。
三、金融危機(jī)形勢(shì)下,緩解中小企業(yè)融資難的對(duì)策
1.完善自身體制
(1)事前做好論證,充分評(píng)估融資資金的使用效益,是中小企業(yè)做好融資的前提。中小企業(yè)正是因?yàn)橘Y金短缺,融資困難,所處的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境復(fù)雜多變,存在諸多不利因素。所以,中小企業(yè)在籌劃每一筆融資時(shí),首先要對(duì)資金的投放做好充分的可行性分析,充分論證資金是用于企業(yè)的基本生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)保障,還是用于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)模擴(kuò)張,或是用于高收益的風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目。
(2)扎扎實(shí)實(shí)運(yùn)營(yíng)資金,不斷提高資金收益,是中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)融資需求的基礎(chǔ)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì),經(jīng)濟(jì)效益是第一位的,只有具備良好的經(jīng)濟(jì)效益和美好發(fā)展前景的企業(yè),銀行才會(huì)放心地把資金投放給他,讓企業(yè)投入其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng),從中獲取預(yù)期收益。中小企業(yè)在其資本實(shí)力還不夠雄厚的情況下,必須立足現(xiàn)實(shí),健全制度,完善管理,抓好生產(chǎn),優(yōu)化經(jīng)營(yíng),扎扎實(shí)實(shí)運(yùn)營(yíng)好現(xiàn)有資金,加速資金周轉(zhuǎn),不斷提高資金使用效益,這是中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)良性融資需求的基礎(chǔ),也是中小企業(yè)求生存謀發(fā)展的基礎(chǔ)。
(3)具備良好的溝通能力,是中小企業(yè)獲取融資的必備素質(zhì)。中小企業(yè)的融資不論是融資規(guī)模,還是融資渠道和融資方式,都無(wú)法與上市公司等大型企業(yè)相比擬,因其既沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)和人員,又沒(méi)有健全的融資制度,要想建立良好的融資環(huán)境,那么出色的溝通能力將是企業(yè)能否順利融資的關(guān)鍵。中小企業(yè)必須主動(dòng)與銀行進(jìn)行溝通,向其詳細(xì)說(shuō)明企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方針、發(fā)展計(jì)劃和財(cái)務(wù)狀況等企業(yè)基本情況,重點(diǎn)說(shuō)明企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)和產(chǎn)品的未來(lái)廣闊發(fā)展前景,如實(shí)說(shuō)明企業(yè)當(dāng)前所面臨的資金困難,并向其提供詳細(xì)的資金使用和回收計(jì)劃,用真誠(chéng)取得信任,用實(shí)際行動(dòng)和企業(yè)的發(fā)展前景贏得其認(rèn)可。在資金的使用過(guò)程中,仍然需要與銀行保持密切的溝通,以維系良好的合作關(guān)系,定期邀請(qǐng)銀行人員到企業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行視察,加深其對(duì)企業(yè)的了解,驗(yàn)證資金投放到企業(yè)的實(shí)際使用狀況,認(rèn)識(shí)企業(yè)未來(lái)的發(fā)展前景和資金按期回收的安全性,從而增強(qiáng)對(duì)企業(yè)的信心,使其能夠自愿給予企業(yè)的更多支持。可以說(shuō),對(duì)每個(gè)中小企業(yè),能夠保持與銀行的良好溝通關(guān)系,是其實(shí)現(xiàn)融資策略的必備素質(zhì)。
(4)樹(shù)立良好的融資信譽(yù),擴(kuò)大長(zhǎng)期融資規(guī)模,是中小企業(yè)改善融資的關(guān)鍵。當(dāng)前,我國(guó)的中小企業(yè)絕大多數(shù)是民營(yíng)性質(zhì),企業(yè)信譽(yù)整體而言比較差,從而造成各類(lèi)融資渠道都比較謹(jǐn)慎,加之國(guó)際金融危機(jī)的爆發(fā),致使中小企業(yè)的融資之路更加艱難,特別是長(zhǎng)期融資項(xiàng)目很難達(dá)成協(xié)議。形成了制約中小企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的瓶頸。中小企業(yè)要想扭轉(zhuǎn)這一被動(dòng)局面,唯一方法就是珍惜每次得到的中長(zhǎng)期融資機(jī)會(huì),抓好企業(yè)自身管理,優(yōu)質(zhì)運(yùn)作投資項(xiàng)目,實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的超預(yù)期收益,這是與融資方建立良好的長(zhǎng)期合作關(guān)系的根本和基礎(chǔ)。長(zhǎng)期融資的實(shí)現(xiàn)程度成為中小企業(yè)能否做大做強(qiáng)的關(guān)鍵。
(5)培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),重視融資風(fēng)險(xiǎn),是中小企業(yè)融資所必須考慮的重要因素。保持一個(gè)合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)和資本結(jié)構(gòu),把財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制在安全水平范圍內(nèi),是其必須充分考慮的一個(gè)重要融資因素。然而,現(xiàn)在有許多中小企業(yè)不是這樣,他們無(wú)視自我發(fā)展的實(shí)際,不注重自我積累,不依靠?jī)?nèi)在發(fā)展,而是盡可能把項(xiàng)目做大,盲目上規(guī)模,超負(fù)荷借貸,最終導(dǎo)致將企業(yè)的利潤(rùn)消耗殆盡,造成經(jīng)營(yíng)“透支”,不但沒(méi)有加強(qiáng)企業(yè)的發(fā)展后勁,反而給企業(yè)帶來(lái)新的負(fù)擔(dān)。我國(guó)許多中小企業(yè)的破產(chǎn)就是因融資規(guī)模失控,不堪承受高額負(fù)債而走向死路的,對(duì)此,中小企業(yè)必須引以為誡。(6)中小企業(yè)在利用銀行貸款融資的同時(shí),充分利用內(nèi)部融資方式。金融危機(jī)下,就業(yè)環(huán)境不樂(lè)觀,在這樣的形勢(shì)下,員工不會(huì)輕易離職,但工作的積極性和創(chuàng)造性也不會(huì)太高,因此可以通過(guò)類(lèi)似上市公司股權(quán)激勵(lì)的方式融資,設(shè)定若干業(yè)績(jī)和工作年限等限制條件,激勵(lì)員工更加努力工作,通過(guò)這種方式,既能達(dá)到融資的目的,也能留住核心的員工,在一定程度上促進(jìn)企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展,同時(shí)也增強(qiáng)了還貸能力。
2.完善金融體系
(1)國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)適當(dāng)調(diào)整對(duì)中小企業(yè)的信貸政策。金融危機(jī)下,國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)該以市場(chǎng)為導(dǎo)向,以利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)目的,加大對(duì)中小企業(yè)的扶持力度,積極尋找和培養(yǎng)有市場(chǎng)、有潛力、有信用的中小企業(yè)。幫助中小企業(yè)度過(guò)難關(guān),也給自身帶來(lái)新的利潤(rùn)支撐點(diǎn)。
(2)建立和發(fā)展地方中小銀行等金融機(jī)構(gòu)。相對(duì)于大金融機(jī)構(gòu)而言,中小金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的貸款擁有交易成本低、監(jiān)控效率高、經(jīng)營(yíng)機(jī)制靈活、適應(yīng)性強(qiáng)等特點(diǎn),充分發(fā)揮其對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)情況比較熟悉的優(yōu)勢(shì),為中小企業(yè)服務(wù),緩解金融危機(jī)下中小企業(yè)資金緊張問(wèn)題。
3.政府加大扶持。金融危機(jī)下,及時(shí)的資金補(bǔ)充是中小企業(yè)的救命稻草。政府應(yīng)該充分發(fā)揮其職能作用給予中小企業(yè)一定的政策支持、資金扶持,比如稅收優(yōu)惠、政府補(bǔ)貼等。幫助中小企業(yè)度過(guò)金融危機(jī)。
總之,金融危機(jī)下,只有中小企業(yè)、金融體系、政府共同努力,才能在一定程度上緩解中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。
盡管有的經(jīng)濟(jì)學(xué)者仍然擔(dān)憂第三方支付、P2P貸款平臺(tái)等等的安全性、穩(wěn)定性，與之有關(guān)的較大力度的監(jiān)管工作也尚未全面成形，但不可否認(rèn)的是其極其顯著的便捷性已經(jīng)足以讓一些個(gè)人或企業(yè)沒(méi)有絲毫質(zhì)疑、義無(wú)反顧地選擇互聯(lián)網(wǎng)金融工具與操作手段。以移動(dòng)金融服務(wù)為例，我國(guó)有近八億的手機(jī)用戶，利用手機(jī)上網(wǎng)是大多數(shù)網(wǎng)民的主要瀏覽方式，現(xiàn)在人們可以通過(guò)小小的手機(jī)完成就地支付、網(wǎng)上消費(fèi)、資金賬戶管理以及GPS定位，以往需要消耗人力、物力以及時(shí)間的金融服務(wù)業(yè)務(wù)，都能夠通過(guò)用戶簡(jiǎn)單的操作得以實(shí)現(xiàn)。如此智能化、集成化的操作體驗(yàn)，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)體系真真正正地為客戶實(shí)現(xiàn)了“服務(wù)”二字的意義。依托互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)形成的金融服務(wù)往往需要較大規(guī)模的資金投入，但其所呈現(xiàn)出來(lái)的規(guī)模效應(yīng)同樣是巨大的，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，其便捷性與智能性將會(huì)更加深刻地作用于處在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的每個(gè)人與每個(gè)企業(yè)。另外，這樣的局面還將促使國(guó)內(nèi)各個(gè)銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步提高業(yè)務(wù)水平，完善內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)建設(shè)與維護(hù)工作，為每位用戶提供更加高效的金融服務(wù)。
二、互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代賦予企業(yè)更大的自由度
互聯(lián)網(wǎng)金融這一概念的本質(zhì)仍然是金融，人們所進(jìn)行的各種資金運(yùn)作都是建立在經(jīng)濟(jì)理論與客觀規(guī)律之中，而互聯(lián)網(wǎng)元素的加入使得這一原本要求謹(jǐn)慎理性的行為增加了一層相對(duì)自由的屏障。借互聯(lián)網(wǎng)金融之手，個(gè)人以及企業(yè)能夠在已有的金融服務(wù)形態(tài)中更具目的性與針對(duì)性地進(jìn)行自己的投融資選擇，也正是這種“自由”為人們的資金管理與企業(yè)管理提供了更多自我發(fā)揮的空間，增大的風(fēng)險(xiǎn)同樣會(huì)為企業(yè)帶來(lái)更多的市場(chǎng)份額與利潤(rùn)空間。一方面，借助眾多網(wǎng)貸平臺(tái)的中介作用，企業(yè)以及個(gè)人的操作以及決定將會(huì)產(chǎn)生何種效果已經(jīng)通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)的精密計(jì)算與測(cè)評(píng)等功能，比較直觀地展現(xiàn)在了他們面前，這種技術(shù)上的成熟已經(jīng)為投融資策略的制定降低了專(zhuān)業(yè)門(mén)檻，即使不了解經(jīng)濟(jì)常識(shí)與財(cái)務(wù)管理知識(shí)的人也能夠從某項(xiàng)投融資策略中得到有效的信息，并進(jìn)行正確的決策。由此可見(jiàn)，不論互聯(lián)網(wǎng)金融是否獲得了所有人的認(rèn)可、是否形成了嚴(yán)密的監(jiān)管體系，人們都已經(jīng)不知不覺(jué)地從一系列網(wǎng)貸平臺(tái)、電子銀行等互聯(lián)網(wǎng)金融的不同形態(tài)之中各取所需，更加自如地進(jìn)行著關(guān)于資金、財(cái)產(chǎn)等的管理。另一方面，先進(jìn)的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)已經(jīng)幫助人們突破地區(qū)的障礙，以保證信息和資金的最快到位，讓金融服務(wù)在時(shí)間和空間上都實(shí)現(xiàn)了前所未有的飛越，互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)本身為客戶提供的極大的自由度為其未來(lái)的發(fā)展和壯大奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
三、企業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代背景下的投融資戰(zhàn)略研究重點(diǎn)
（一）完善企業(yè)投融資結(jié)構(gòu)及渠道
目前，國(guó)內(nèi)企業(yè)的投資融資渠道因企業(yè)的不同規(guī)模存在著一定的差異，大多數(shù)的大型企業(yè)多具備比較成熟的投融資策略與銀行制定的比較穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)控制，一般安全系數(shù)高但收益較小；而大量的中小型企業(yè)由于資金力量薄弱、資產(chǎn)管理缺乏科學(xué)指導(dǎo)，導(dǎo)致自身風(fēng)險(xiǎn)管理缺失、投資融資渠道狹窄，只會(huì)讓企業(yè)的劣勢(shì)更為明顯，極大地威脅著經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中小企業(yè)領(lǐng)域的穩(wěn)定與長(zhǎng)久發(fā)展。因此，各個(gè)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)該首先對(duì)現(xiàn)有市場(chǎng)進(jìn)行充分調(diào)查，結(jié)合自身實(shí)際條件，再對(duì)未來(lái)的投融資方案以及發(fā)展策略進(jìn)行慎重的選擇，以保證企業(yè)有效地吸收資本、擴(kuò)大盈利。現(xiàn)階段，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)正處于逐步發(fā)展壯大的時(shí)期，一些企業(yè)可以在保證資金來(lái)源多樣化、形式多元化的前提下，對(duì)一些資質(zhì)較好、評(píng)價(jià)較高的網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)平臺(tái)進(jìn)行嘗試性的業(yè)務(wù)拓展，利用網(wǎng)上貸款的便利性以及整個(gè)大數(shù)據(jù)時(shí)代的資源共享優(yōu)勢(shì)，來(lái)為企業(yè)制定風(fēng)險(xiǎn)更小、收益更大的資產(chǎn)管理方案，同時(shí)吸取實(shí)務(wù)操作時(shí)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，防止新的投融資機(jī)構(gòu)與渠道“換湯不換藥”。一個(gè)企業(yè)想要在投資融資環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)自身的成長(zhǎng)，就應(yīng)該積極地嘗試新事物，在不斷地調(diào)整與改進(jìn)中找尋適合自己的個(gè)性發(fā)展之路。企業(yè)的投融資方案調(diào)整不僅會(huì)對(duì)企業(yè)短期的商品項(xiàng)目開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)拓展產(chǎn)生可見(jiàn)的影響，還將長(zhǎng)期地作用于企業(yè)內(nèi)部的資金流動(dòng)、償債能力變化、以及內(nèi)部人員的工作模式，企業(yè)為適應(yīng)環(huán)境而進(jìn)行的改變將會(huì)讓其在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過(guò)程中更加如魚(yú)得水。
（二）利用網(wǎng)絡(luò)投融資平臺(tái)，順應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融潮流
從企業(yè)的角度看，需要順應(yīng)潮流利用互聯(lián)網(wǎng)金融帶來(lái)的海量資源與便利條件，還需要以投融資平臺(tái)為入手點(diǎn)，在他們相對(duì)比較可靠的體系運(yùn)作下實(shí)現(xiàn)自己資金籌集與管理的目標(biāo)，這樣才能夠在眾多企業(yè)的資產(chǎn)競(jìng)爭(zhēng)中搶占先機(jī)，從而快人一步地籌集資金、運(yùn)轉(zhuǎn)新項(xiàng)目、擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模，實(shí)現(xiàn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)實(shí)力的提升。盡管2014年內(nèi)的網(wǎng)貸一直面臨著監(jiān)管危機(jī)，并且時(shí)有壞賬消息，但仍然有越來(lái)越多的企業(yè)選擇他們進(jìn)行金融管理活動(dòng)。眾多投融資平臺(tái)本身也在積極地進(jìn)行著融資，人人貸融、拍拍貸、有利網(wǎng)等有著數(shù)億美元不等的融資成績(jī)，因此，企業(yè)在選擇為自己籌集資金的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)時(shí)，還應(yīng)該根據(jù)其各自的資歷、信譽(yù)、發(fā)展歷程、投融資能力、綜合實(shí)力等進(jìn)行綜合的考量，切不可盲目地制定投融資平臺(tái)而為本公司造成資產(chǎn)上的巨大風(fēng)險(xiǎn)。
四、總結(jié)
從現(xiàn)實(shí)生活中我們可以了解到中國(guó)的企業(yè)金融正在進(jìn)行著各種改革，也推動(dòng)了經(jīng)濟(jì)效益的提高以及企業(yè)的不斷壯大與發(fā)展。我國(guó)企業(yè)金融在具體的實(shí)施過(guò)程中主要呈現(xiàn)出幾個(gè)方面的特點(diǎn)：1、企業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展主要通過(guò)控制股份公司股權(quán)還有企業(yè)之間的兼并互補(bǔ)等方法來(lái)參與到金融經(jīng)濟(jì)之中，它的范圍牽扯到銀行、信托、證券、股票等，根據(jù)企業(yè)設(shè)立的調(diào)查機(jī)構(gòu)的匯總。2、我們能夠準(zhǔn)確得出一個(gè)結(jié)論：已經(jīng)有許多的企業(yè)加入到金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中，然而對(duì)于金融企業(yè)的上市公司數(shù)目卻是少的可憐。因此，需要不斷地進(jìn)行企業(yè)的改革發(fā)展，使得企業(yè)與金融業(yè)緊密想通。
二、企業(yè)金融的主要意義——經(jīng)濟(jì)效益
國(guó)家制定的微觀經(jīng)濟(jì)政策、規(guī)定的制度加上市場(chǎng)的宏觀調(diào)控決定著企業(yè)金融的范圍是否廣泛，是否符合社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，也就從側(cè)面降低了企業(yè)金融的風(fēng)險(xiǎn)。那么企業(yè)金融的經(jīng)濟(jì)效益到底是什么呢，讓我們一起討論：1、企業(yè)金融在發(fā)展的過(guò)程中積極地推進(jìn)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力的提高，產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。隨著實(shí)體經(jīng)濟(jì)與金融經(jīng)濟(jì)緊鑼密鼓的相融合，企業(yè)的生產(chǎn)范圍大規(guī)模地呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，這就大大地提升了企業(yè)經(jīng)濟(jì)的競(jìng)爭(zhēng)能力，給中國(guó)提供了強(qiáng)大的企業(yè)發(fā)展的資本，間接地降低了企業(yè)金融的風(fēng)險(xiǎn)。2、企業(yè)金融業(yè)的發(fā)展有助于防范金融風(fēng)險(xiǎn)，從而為提高企業(yè)金融的經(jīng)濟(jì)效益做出了巨大的貢獻(xiàn)，也就是說(shuō)企業(yè)金融的生存概率有了一定的前提與保障。企業(yè)金融的作用不僅僅是這些，還能夠逐步地對(duì)金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化與升級(jí)，進(jìn)而促使金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)步前行。3、為了這個(gè)共同的目標(biāo)—經(jīng)濟(jì)效益，企業(yè)與金融業(yè)快速地實(shí)現(xiàn)彼此的交融與互利互助。企業(yè)與金融業(yè)的有利結(jié)合在一起，互幫互助，它們之間實(shí)現(xiàn)了共同協(xié)作發(fā)展，自然就降低了風(fēng)險(xiǎn)與資源的流失，提高了經(jīng)濟(jì)效益。隨著我國(guó)市場(chǎng)調(diào)節(jié)力度的不斷完善，為金融的改革與發(fā)展提供了契機(jī)，各種各樣的市場(chǎng)形式應(yīng)運(yùn)而生，在很大程度上提高了經(jīng)濟(jì)效益，進(jìn)而促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
三、企業(yè)金融的風(fēng)險(xiǎn)
我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展還在不斷地摸索前進(jìn)，與之緊密聯(lián)系的企業(yè)金融和政策方針以及一些制度還不夠好，所以，我國(guó)企業(yè)金融的危機(jī)（風(fēng)險(xiǎn)）自然不可避免。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的今天，企業(yè)金融的風(fēng)險(xiǎn)具體可以體現(xiàn)在幾個(gè)方面：1、企業(yè)金融使得金融市場(chǎng)混亂不堪，由于一些不法交易的進(jìn)行，對(duì)金融市場(chǎng)的管理產(chǎn)生了負(fù)面的影響，從而減少企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提高。企業(yè)金融的發(fā)展在企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)先協(xié)作的過(guò)程中會(huì)發(fā)生很多變化，關(guān)系到各種不同的企業(yè)經(jīng)濟(jì)和金融業(yè)的范疇，規(guī)模大了，不正當(dāng)交易伺機(jī)而動(dòng)，這都使得風(fēng)險(xiǎn)的大幅度提升，必然會(huì)一起金融市場(chǎng)的混亂。2、企業(yè)金融促使一些企業(yè)盲目的追求前進(jìn)的步伐，不能夠做到穩(wěn)中求勝。在企業(yè)金融發(fā)展的過(guò)程中，有的企業(yè)為了適應(yīng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求而盲目地?cái)U(kuò)大企業(yè)的規(guī)模，使得企業(yè)的資源分散開(kāi)來(lái)，那么企業(yè)的主要業(yè)務(wù)就會(huì)受到?jīng)_擊，也無(wú)法真正的做大做好，這樣就得不償失。在企業(yè)金融的實(shí)施過(guò)程中，由于金融機(jī)構(gòu)與各行業(yè)的分工沒(méi)有做到各盡其職，增加了企業(yè)金融的風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)疑達(dá)不到企業(yè)發(fā)展的要求。
四、企業(yè)金融的防范策略
為了盡可能地降低企業(yè)金融的風(fēng)險(xiǎn)與潛在的危機(jī)，我國(guó)需要針對(duì)此做出幾點(diǎn)解決的措施，從而提高企業(yè)金融的經(jīng)濟(jì)效益。
1、企業(yè)金融需要加快發(fā)展的腳步，不斷地改善經(jīng)濟(jì)體制與制度的規(guī)定等，沒(méi)有規(guī)矩不成方圓，只有加快加大內(nèi)部監(jiān)管的力度并且逐步地完善社會(huì)制度，才能對(duì)企業(yè)金融的發(fā)展起到積極的作用。2、我國(guó)應(yīng)加大對(duì)不正當(dāng)交易的打擊力度，做到嚴(yán)格執(zhí)法，運(yùn)用法律的武器來(lái)維護(hù)企業(yè)金融市場(chǎng)發(fā)展的規(guī)范化，對(duì)金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)實(shí)行分工明確，在需要的時(shí)候進(jìn)行合二為一，共同為促進(jìn)企業(yè)金融的發(fā)展而努力。
五、總述
【關(guān)鍵詞】后金融危機(jī)；航運(yùn)企業(yè)；發(fā)展。
全球經(jīng)濟(jì)的一體化使世界經(jīng)濟(jì)與世界航運(yùn)市場(chǎng)緊密相連。由美國(guó)引發(fā)的金融危機(jī)對(duì)中國(guó)航運(yùn)業(yè)的影響是極其廣泛而深刻的，對(duì)此我國(guó)航運(yùn)企業(yè)需要采取措施來(lái)應(yīng)對(duì)后金融危機(jī)背景下的各種風(fēng)險(xiǎn)。
1.金融危機(jī)簡(jiǎn)介
由2007年3月美國(guó)住房次貸危機(jī)引發(fā)，以2008年9月“兩房”——房利美（FannieMae）和房地美（FreddieMae）被政府接管、三大投行——貝爾斯登，美林（MerrilLynch），雷曼兄弟（LehmanBrothersHoldings）被收購(gòu)重組或破產(chǎn)為標(biāo)志，開(kāi)始爆發(fā)海嘯式的國(guó)際金融危機(jī)；10月以后又迅速蔓延、深化，金融危機(jī)席卷全球并開(kāi)始危機(jī)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。進(jìn)入2009年，被美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)前主席艾倫？格林斯潘稱(chēng)為“百年難得一遇”的美國(guó)金融風(fēng)波愈演愈烈，不僅演變成金融危機(jī)，而且正向全面的信貸危機(jī)和全球金融危機(jī)甚至經(jīng)濟(jì)危機(jī)發(fā)展，世界經(jīng)濟(jì)進(jìn)入了后金融危機(jī)時(shí)期[1]。
2.金融危機(jī)對(duì)中國(guó)航運(yùn)業(yè)的影響
2.1運(yùn)輸需求萎縮，運(yùn)價(jià)急劇下跌
金融危機(jī)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)滑坡，經(jīng)濟(jì)滑坡導(dǎo)致貨量劇減，貨量劇減導(dǎo)致港口集裝箱吞吐量增幅趨緩。2008年9月以來(lái)，全國(guó)部分中小企業(yè)關(guān)停，出口企業(yè)數(shù)量的減少造成港口吞吐量減少。中國(guó)口岸自2008年9月之后的連續(xù)幾個(gè)月的歐洲、北美、中東三大主要航線的運(yùn)費(fèi)都處于下跌趨勢(shì)。跌幅最大的依次是歐洲航線、中東航線和北美航線。10月份歐洲航線的運(yùn)價(jià)與8月份相比，平均跌幅高達(dá)30.8%。其次是中東航線，口岸到迪拜港的平均集裝箱跌幅為13.4%。北美航線以10.5%的跌幅，使原本已經(jīng)是清淡的航運(yùn)市場(chǎng)雪上加霜[2]。運(yùn)價(jià)狂跌，貨量也急劇減少。這從我國(guó)的進(jìn)出口量上可見(jiàn)一斑。從去年11月至今年6月，我國(guó)出口連續(xù)8個(gè)月負(fù)增長(zhǎng)。另?yè)?jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，今年上半年，我國(guó)進(jìn)出口同比下降23.5%。中歐、中美、中日雙邊貿(mào)易總值同比分別下降20.9%、16.6%和23.1%。我國(guó)與東盟進(jìn)出口同比下降23.8%，內(nèi)地與香港進(jìn)出口下降24.3%，與印度進(jìn)出口下降32.3%。
2.2造船業(yè)新接訂單量急劇下降
對(duì)于我國(guó)造船產(chǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)，在經(jīng)歷了從2003年后連續(xù)5年的超預(yù)期勃興之后，從2008年開(kāi)始顯現(xiàn)出增長(zhǎng)的疲態(tài)，全面爆發(fā)的金融危機(jī)使這一疲態(tài)更加趨于惡化。2003年以來(lái)，造船業(yè)一改以往低迷狀態(tài)而成為高盈利行業(yè)，大量民營(yíng)、外資企業(yè)如雨后春筍般異軍突起，開(kāi)始“掘金”中國(guó)造船業(yè)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2003年兩大國(guó)有造船集團(tuán)之外的造船企業(yè)新接訂單量占全國(guó)的比重還是32.2％，但2007年這一指標(biāo)已經(jīng)升至62％。如果全球船舶需求繼續(xù)保持強(qiáng)勁，這些新興造船能力的過(guò)剩還不能完全表現(xiàn)出來(lái)，但目前全球經(jīng)濟(jì)下滑已經(jīng)導(dǎo)致全球船舶訂造需求大幅下降，而且這種趨勢(shì)繼續(xù)的可能性還在不斷加大，所以產(chǎn)能過(guò)剩的問(wèn)題已經(jīng)開(kāi)始暴露出來(lái)。據(jù)了解，僅2008年10月上旬一周時(shí)間內(nèi)，廣州黃埔區(qū)一家造修船企業(yè)兩個(gè)油船改散貨船的訂單連遭撤銷(xiāo)，直接損失4000萬(wàn)美元。近來(lái)，江蘇省靖江市出于對(duì)未來(lái)不確定狀況的擔(dān)憂，今后將不再允許新建船廠。江蘇另一大型造船企業(yè)也推遲了IPO計(jì)劃，并將原來(lái)10億美元的融資計(jì)劃縮減至3億美元。
2.3投資者預(yù)期降低，航運(yùn)市場(chǎng)泡沫減少
2002年以來(lái)的6年時(shí)間里，航運(yùn)業(yè)迎來(lái)了一輪空前的大發(fā)展，成為航運(yùn)業(yè)有史以來(lái)最長(zhǎng)的一次繁榮期。但是隨著新造船運(yùn)力的投入，使得航運(yùn)市場(chǎng)上總運(yùn)載量的增長(zhǎng)大大超過(guò)了經(jīng)濟(jì)及運(yùn)量的增長(zhǎng)，給航運(yùn)市場(chǎng)帶來(lái)巨大的供給壓力。在運(yùn)力供過(guò)于求之下，造成運(yùn)費(fèi)受壓，甚至出現(xiàn)不升反跌的情況，盈利大受打擊。
美國(guó)金融危機(jī)對(duì)投資者心理造成的影響直接作用于航運(yùn)業(yè)。航運(yùn)業(yè)過(guò)長(zhǎng)的繁榮期一步步抬高了投資者的心理預(yù)期，市場(chǎng)上大量增加的新訂單和交船期的不斷推延不僅對(duì)國(guó)際運(yùn)輸市場(chǎng)造成巨大壓力，而且造船廠和船東所承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也逐漸增加。大量的投機(jī)性訂單行為，掩蓋了真正的市場(chǎng)需求數(shù)字。此時(shí)的金融危機(jī)，降低了投資者的預(yù)期，對(duì)航運(yùn)業(yè)的過(guò)度擴(kuò)張起到了極大的抑制作用，有利于航運(yùn)業(yè)實(shí)現(xiàn)“軟著陸”。2008年12月份全球船舶訂單幾近為零，全球運(yùn)力增長(zhǎng)減慢，市場(chǎng)開(kāi)始進(jìn)入回調(diào)。擠掉市場(chǎng)泡沫，有利于航運(yùn)業(yè)蓄勢(shì)進(jìn)入新一輪發(fā)展期。
3.后金融危機(jī)下的中國(guó)航運(yùn)企業(yè)發(fā)展分析
面對(duì)當(dāng)面的嚴(yán)峻形勢(shì)，航運(yùn)企業(yè)必須解放思想，大膽探索，必須擺脫以往的思維定式，從傳統(tǒng)的航運(yùn)經(jīng)營(yíng)思維模式中解放出來(lái)，換腦筋、變思想，開(kāi)眼界、拓思路。在應(yīng)對(duì)金融危機(jī)中堅(jiān)持創(chuàng)新，破解航運(yùn)經(jīng)營(yíng)的難題，尋找新的發(fā)展契機(jī)。[3]
3.1創(chuàng)新理念，注重科學(xué)發(fā)展
國(guó)際金融危機(jī)，既是對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略的全面檢驗(yàn)，也是調(diào)整完善戰(zhàn)略的機(jī)會(huì)。面對(duì)當(dāng)前的國(guó)際金融危機(jī)，航運(yùn)業(yè)的發(fā)展，應(yīng)在科學(xué)發(fā)展觀的指導(dǎo)下，由注重貨物運(yùn)輸量、港口吞吐量的增長(zhǎng)轉(zhuǎn)變到建立質(zhì)量、結(jié)構(gòu)、效益與內(nèi)涵相統(tǒng)一的科學(xué)發(fā)展理念，注重發(fā)揮特色和優(yōu)勢(shì)，建設(shè)資源節(jié)約、環(huán)境友好、全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展的航運(yùn)體系。
3.2加強(qiáng)合作，化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
航運(yùn)企業(yè)要在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候，積極尋找兼并對(duì)象，通過(guò)業(yè)務(wù)上的先期合作以及文化上的相互融合，最終達(dá)到收購(gòu)兼并的目標(biāo)。航運(yùn)企業(yè)之間，航運(yùn)企業(yè)與有需求的有關(guān)企業(yè)之間加強(qiáng)合作，在國(guó)際經(jīng)濟(jì)和航運(yùn)形勢(shì)好的時(shí)期可以獲得雙贏，在經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)期可以降低成本，分散風(fēng)險(xiǎn)，提高競(jìng)爭(zhēng)力。面對(duì)國(guó)際航運(yùn)市場(chǎng)的嚴(yán)峻形勢(shì)，航運(yùn)企業(yè)可以采取措施控制運(yùn)力增幅，包括退租或出租部分運(yùn)力等。在這些措施中，航線重組被視為各家船公司抱團(tuán)取暖、共度時(shí)艱的最佳選擇。
3.3航運(yùn)企業(yè)積極拓展航運(yùn)產(chǎn)業(yè)鏈，加速企業(yè)轉(zhuǎn)型
當(dāng)前，中國(guó)航運(yùn)業(yè)主要集中在產(chǎn)業(yè)鏈的低端環(huán)節(jié)，而高端航運(yùn)服務(wù)業(yè)十分滯后。高端服務(wù)行業(yè)知識(shí)密集程度高，利潤(rùn)貢獻(xiàn)度大，輻射面廣，國(guó)際影響力強(qiáng)，是航運(yùn)服務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈的上游環(huán)節(jié)。航運(yùn)企業(yè)開(kāi)展多元化經(jīng)營(yíng)是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的必要措施，航運(yùn)企業(yè)在確保運(yùn)輸核心業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，通過(guò)收購(gòu)、兼并、參股等多種方式，開(kāi)發(fā)、參與多種商品或勞務(wù)的生產(chǎn)與營(yíng)銷(xiāo)，增強(qiáng)在“供應(yīng)鏈”上的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，鞏固航運(yùn)主業(yè)的地位。
航運(yùn)企業(yè)目前面臨的困難既有外部環(huán)境的影響，也是行業(yè)發(fā)展的規(guī)律。2003年至2008年，我國(guó)集裝箱運(yùn)輸以年均35%的增幅，實(shí)現(xiàn)了連續(xù)6年雄踞世界第一的跨越式發(fā)展。2008年，我國(guó)港口集裝箱吞吐量達(dá)1.28億TEU。專(zhuān)家認(rèn)為，我國(guó)外貿(mào)集裝箱運(yùn)輸保持了多年“量”的高速增長(zhǎng)，現(xiàn)在到了一個(gè)深層次發(fā)展期，要求我國(guó)外貿(mào)集裝箱運(yùn)輸發(fā)展從以追求“量”的增長(zhǎng)為主轉(zhuǎn)變?yōu)樽非蟆百|(zhì)”“的增長(zhǎng)為主，進(jìn)行適當(dāng)?shù)膽?zhàn)略調(diào)整，優(yōu)化運(yùn)行組織，提升服務(wù)水平，提高整體效益。因此集裝箱班輪企業(yè)只有加大結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，按照規(guī)模化、集約化、專(zhuān)業(yè)化的發(fā)展思路，加強(qiáng)企業(yè)的運(yùn)輸組織與管理，實(shí)現(xiàn)運(yùn)輸組織向規(guī)?；⒕W(wǎng)絡(luò)化方向發(fā)展，才能再次找到遠(yuǎn)航的動(dòng)力。
3.4培養(yǎng)和引進(jìn)高端人才
當(dāng)前國(guó)際金融危機(jī)帶來(lái)了新一輪航運(yùn)人才尤其是高端航運(yùn)人才大流動(dòng)，有利于航運(yùn)業(yè)集聚人才。為此，航運(yùn)企業(yè)要以應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)為契機(jī)，積極培養(yǎng)、全面引進(jìn)航運(yùn)人才隊(duì)伍，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展儲(chǔ)備人才。
3.5以”兩岸直航“為契機(jī)，共同應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)
”兩岸直航“為兩岸攜手克服金融危機(jī)對(duì)航運(yùn)業(yè)產(chǎn)生的影響提供了有力的支持，為兩岸航運(yùn)帶來(lái)了新的增長(zhǎng)點(diǎn)，不僅可降低兩岸之間的運(yùn)輸成本，增加兩地的海運(yùn)量和經(jīng)貿(mào)往來(lái)，也將吸
4.結(jié)論
世界經(jīng)濟(jì)進(jìn)入后金融危機(jī)時(shí)期，對(duì)航運(yùn)業(yè)造成的影響是顯而易見(jiàn)，對(duì)此，我國(guó)的航運(yùn)企業(yè)可以采取措施，充分利用金融危機(jī)帶來(lái)的機(jī)會(huì)，規(guī)避金融危機(jī)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，在世界經(jīng)濟(jì)的大潮中，大膽大步向前進(jìn)。
【參考文獻(xiàn)】
［1］劉文華。后金融危機(jī)時(shí)期我國(guó)外貿(mào)企業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型研究。經(jīng)濟(jì)與管理研究，2009年第6期。
幾年前，由美國(guó)的次貸危機(jī)引發(fā)的全球性金融危機(jī)給我國(guó)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)了巨大的影響。在金融危機(jī)時(shí)代的影響下，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境變得非常嚴(yán)峻。由于這種嚴(yán)峻的金融環(huán)境，對(duì)我國(guó)大多數(shù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生很大影響。我國(guó)有的企業(yè)在投資中出現(xiàn)了很大的損失，尤其對(duì)我國(guó)的出口產(chǎn)品帶來(lái)的影響是不可忽視的。在全球金融危機(jī)的影響下，我國(guó)很多企業(yè)生產(chǎn)出來(lái)的產(chǎn)品受到市場(chǎng)的影響而銷(xiāo)售不出去，最終導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)出現(xiàn)問(wèn)題。企業(yè)獲得的盈利空間越來(lái)越小，甚至有一些企業(yè)生產(chǎn)出一件產(chǎn)品到銷(xiāo)售完成會(huì)出現(xiàn)虧損的情況。美國(guó)作為世界經(jīng)濟(jì)、金融中心其影響力及影響范圍顯而易見(jiàn)。在全球金融危機(jī)時(shí)代的影響下，金融危機(jī)的發(fā)生會(huì)導(dǎo)致世界的經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)產(chǎn)生疲軟現(xiàn)象，導(dǎo)致供過(guò)于求的現(xiàn)象，同時(shí)，企業(yè)生產(chǎn)的商品價(jià)格不斷降低，企業(yè)盈利逐漸減少，企業(yè)發(fā)展陷入危機(jī)。一些企業(yè)不堪重負(fù)不得不縮減規(guī)模甚至申請(qǐng)破產(chǎn)。企業(yè)的發(fā)展及其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響是不可忽視的，因此，企業(yè)在沒(méi)有充足的流動(dòng)資金條件下，金融危機(jī)時(shí)代對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響將會(huì)更大。但是，因?yàn)榻鹑谖C(jī)的影響，社會(huì)上的流動(dòng)資金非常缺乏，企業(yè)不能實(shí)現(xiàn)融資的目標(biāo)。企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展受到阻礙，甚至一些企業(yè)因?yàn)橘Y金供應(yīng)鏈斷裂而倒閉。金融危機(jī)時(shí)代在給企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)帶來(lái)危險(xiǎn)的同時(shí)，也在一定程度上給企業(yè)的發(fā)展提供了機(jī)遇。因此，有的企業(yè)抓住了難得的機(jī)遇，并且金融危機(jī)過(guò)后很多企業(yè)也得到了更為有利的發(fā)展機(jī)遇，最終使得這些企業(yè)朝著更為有力的方向發(fā)展。金融危機(jī)時(shí)代給企業(yè)帶來(lái)的機(jī)遇包括以下幾個(gè)方面，企業(yè)必須針對(duì)金融危機(jī)這種特殊的環(huán)境，通過(guò)投資較少的資金換回更多的產(chǎn)品。但是，因?yàn)榻鹑谖C(jī)的存在，造成整個(gè)國(guó)家的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)蕭條。消費(fèi)者在購(gòu)買(mǎi)一件商品時(shí)的價(jià)格會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)其價(jià)值。這就意味著對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)可以投資較少的資金換回較高價(jià)值的商品。這對(duì)企業(yè)的發(fā)展提供了一個(gè)非常好的機(jī)會(huì)。在企業(yè)遇到發(fā)展危機(jī)尤其是全球范圍性的金融危機(jī)時(shí)，政府絕對(duì)不會(huì)放任企業(yè)發(fā)展，任其自生自滅。相反，政府會(huì)采取諸多措施以保障企業(yè)度過(guò)危險(xiǎn)期。
二、金融危機(jī)時(shí)代下企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的特點(diǎn)
在金融危機(jī)時(shí)代沒(méi)有來(lái)到時(shí)，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目的是為了給企業(yè)帶來(lái)價(jià)值。但是，在金融危機(jī)的環(huán)境下，企業(yè)通過(guò)只有通過(guò)加大投資力度，或者通過(guò)技術(shù)的創(chuàng)新等措施才能適應(yīng)金融危機(jī)帶來(lái)的影響。企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)上處于上風(fēng)，從而可以不斷謀求發(fā)展。但是在金融危機(jī)這種大環(huán)境下，企業(yè)不可能一味的去創(chuàng)造產(chǎn)品。因?yàn)樵谖C(jī)下，一件商品的價(jià)值將會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其價(jià)格，那就意味者每銷(xiāo)售出去一件商品企業(yè)都會(huì)有經(jīng)濟(jì)效益的損失。在金融危機(jī)下企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)就不是單純的追求效益了，而是要在金融危機(jī)的影響下如何平穩(wěn)渡過(guò)謀求以后的發(fā)展、壯大。只要企業(yè)存在就有其社會(huì)價(jià)值，比如降低就業(yè)率，穩(wěn)定社會(huì)秩序等。四、金融危機(jī)下企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的主要內(nèi)容金融危機(jī)環(huán)境下，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，一般都會(huì)將企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)作為評(píng)價(jià)的依據(jù)。隨著市場(chǎng)環(huán)境的影響，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)應(yīng)是不斷變化的。尤其是在金融危機(jī)的環(huán)境下，影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的因素也會(huì)不斷增加，企業(yè)能夠獲得經(jīng)濟(jì)效益的能力和正常經(jīng)營(yíng)的能力等方面也會(huì)受到影響。因此，金融危機(jī)影響下的企業(yè)應(yīng)該更加注重其創(chuàng)新能力，這樣才能在復(fù)雜多變的金融環(huán)境下獲得生存和發(fā)展的可能性。但是，如果社會(huì)發(fā)展不穩(wěn)定，比如發(fā)生經(jīng)濟(jì)危機(jī)這樣的現(xiàn)象，那就意味著對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的內(nèi)容會(huì)發(fā)生變化。
(一)提高企業(yè)的融資能力
在任何金融環(huán)境下，資金對(duì)企業(yè)的發(fā)展都是舉足輕重的。一旦企業(yè)沒(méi)有資金的支持，企業(yè)很難生存下去，何談發(fā)展壯大。尤其是在金融危機(jī)的環(huán)境下，很多企業(yè)由于支持企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的資金鏈斷裂導(dǎo)致企業(yè)不斷減小其規(guī)模。甚至一些企業(yè)為應(yīng)對(duì)金融危機(jī)采取停止生產(chǎn)、裁員甚至申請(qǐng)破產(chǎn)等措施。因此，在金融危機(jī)下，評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)時(shí)候合格要看企業(yè)是否具有融合資金的能力。
(二)提高企業(yè)的投資能力
由于金融危機(jī)的存在，不可避免地給企業(yè)的生存和發(fā)展帶來(lái)巨大挑戰(zhàn)，也有一定的機(jī)遇。因此，企業(yè)如果可以抓住金融危機(jī)帶來(lái)的機(jī)遇，就很有可能在為企業(yè)贏得豐厚的經(jīng)濟(jì)效益，進(jìn)而就能使企業(yè)平穩(wěn)地度過(guò)金融危機(jī)時(shí)期。然而，如果企業(yè)不能抓住金融危機(jī)給企業(yè)帶來(lái)的機(jī)遇，企業(yè)將很難承受金融危機(jī)的沖擊，甚至出現(xiàn)破產(chǎn)的嚴(yán)重后果。
(三)提高企業(yè)的創(chuàng)新能力
一個(gè)企業(yè)如果一直走老路，不思創(chuàng)新、改革，最終都會(huì)跟不上發(fā)展的步伐，最終被淘汰。企業(yè)要想在金融危機(jī)下平穩(wěn)發(fā)展就必須增強(qiáng)其創(chuàng)新能力。當(dāng)然，金融危機(jī)下企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的評(píng)價(jià)還有很多內(nèi)容，比如企業(yè)儲(chǔ)備人才的能力、企業(yè)管理者應(yīng)變能等都是企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的重要內(nèi)容。
三、結(jié)束語(yǔ)
【關(guān)鍵詞】金融企業(yè)社會(huì)責(zé)任國(guó)際比較
1國(guó)外金融企業(yè)社會(huì)責(zé)任透視
1.1國(guó)外金融企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的基本情況
1.1.1增強(qiáng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任意識(shí),積極主動(dòng)地承擔(dān)相應(yīng)社會(huì)責(zé)任
全球背景下,金融企業(yè)的社會(huì)責(zé)任范圍日益寬泛,國(guó)外的一些大型金融企業(yè)就是依靠積極承擔(dān)倫理道德的社會(huì)責(zé)任,不斷推動(dòng)自身的長(zhǎng)期繁榮和發(fā)展。近年來(lái),國(guó)外一些著名銀行在社會(huì)責(zé)任方面的具體表現(xiàn):渣打銀行(StandardChartered)支持艾滋病防范和康復(fù)事業(yè);匯豐銀行(HSBC)減少二氧化氮和污染空氣排放,支持環(huán)境保護(hù)事業(yè);花旗銀行(Citibank)推行具體的信貸政策,保護(hù)森林和減少污染空氣排放;美聯(lián)銀行(WachoviaCorporation)大量投資,支持低收入家庭住房和社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
1.1.2遵循金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任基準(zhǔn)——“赤道原則”
赤道原則是由世界主要金融企業(yè)根據(jù)國(guó)際金融公司和世界銀行的政策和指南建立的,旨在判斷、評(píng)估和管理項(xiàng)目融資中的環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的金融行業(yè)基準(zhǔn)。實(shí)行赤道原則,金融企業(yè)保證只為那些符合條件的項(xiàng)目發(fā)放貸款。赤道原則把企業(yè)社會(huì)責(zé)任與可持續(xù)發(fā)展作為現(xiàn)代銀行的核心理念與價(jià)值導(dǎo)向,調(diào)整單純以追求股東利益最大化為目標(biāo)的治理模式和思路,重視社會(huì)責(zé)任和可持續(xù)發(fā)展。
1.1.3加入國(guó)際企業(yè)社會(huì)責(zé)任組織,披露社會(huì)責(zé)任信息,企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告。
加入國(guó)際社會(huì)責(zé)任機(jī)構(gòu),約束自身經(jīng)營(yíng)活動(dòng),已成為國(guó)際實(shí)力銀行的發(fā)展趨勢(shì)。他們只為那些符合評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目發(fā)放貸款,即項(xiàng)目發(fā)起人能使金融企業(yè)確信他們有能力和意愿遵守商業(yè)銀行的社會(huì)與環(huán)境政策和程序。國(guó)外先進(jìn)金融企業(yè)披露的社會(huì)責(zé)任信息一般包括經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境三個(gè)方面,披露的信息非常充分和詳實(shí),包括定性描述和定量指標(biāo)。
1.2國(guó)外金融企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的典型案例
1.2.1德意志銀行
據(jù)德意志銀行2004年度企業(yè)公民報(bào)告內(nèi)容,德意志銀行在社會(huì)責(zé)任方面做出了突出貢獻(xiàn)。慈善捐款方面,該行在2003年和2004年分別達(dá)6400萬(wàn)歐元和6700萬(wàn)歐元;社區(qū)發(fā)展方面,該行投資建立“德意志銀行微觀信貸發(fā)展基金”,支持投資者向非贏利事業(yè)部門(mén)發(fā)展。并通過(guò)“德意志銀行亞洲基金”援助泰國(guó)和越南700多名感染艾滋病的兒童。
1.2.2格萊珉銀行
由孟加拉國(guó)銀行家·尤努斯博士創(chuàng)辦的鄉(xiāng)村銀行—格萊珉銀行利用所掌握的金融資源,在創(chuàng)造巨大經(jīng)濟(jì)財(cái)富的同時(shí)也提供了更多的社會(huì)福利,承擔(dān)了更大的社會(huì)責(zé)任。而且銀行的貸款者都是真正意義上的窮人,其中96%為在孟加拉地位非常低下的婦女,而還款率高達(dá)98.89%,創(chuàng)造了銀行業(yè)的奇跡。格萊珉銀行顛覆了幾百年來(lái)銀行業(yè)“不借貸給無(wú)抵押擔(dān)保能力的窮人”的法典。
1.2.3花旗集團(tuán)
花旗集團(tuán)在2004年度在社區(qū)服務(wù)方面,宣布未來(lái)五年內(nèi)支持全球教育項(xiàng)目的2億美元計(jì)劃,發(fā)起全球員工自愿服務(wù)倡議,給予每位員工一天帶薪自愿服務(wù)時(shí)間,籌資280億美元投資美國(guó)中低收入社區(qū)等;在環(huán)境保護(hù)方面,集團(tuán)首次向位于印度的風(fēng)能發(fā)電企業(yè)投資2300萬(wàn)美元,在美國(guó)支持環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目168個(gè),總投資超過(guò)129億美元,在集團(tuán)投資銀行設(shè)立環(huán)境保護(hù)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)職位等。
2我國(guó)金融企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的基本表現(xiàn)
2.1我國(guó)金融企業(yè)已承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任
近年來(lái)中國(guó)部分商業(yè)銀行企業(yè)社會(huì)責(zé)任的具體表現(xiàn)如下:農(nóng)業(yè)銀行:確立立足“三農(nóng)”的價(jià)值觀不斷豐富農(nóng)村金融服務(wù)產(chǎn)品;建設(shè)銀行:2007年正式《2006年度企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告》,建行三分之二的貸款投向了基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè),投身公益事業(yè),通過(guò)資助貧困大學(xué)生、援建希望小學(xué)、向?yàn)?zāi)區(qū)捐款等方式關(guān)心社會(huì)弱勢(shì)群體;中國(guó)銀行:成為北京2008年奧運(yùn)會(huì)銀行合作伙伴,向公益事業(yè)和災(zāi)區(qū)、貧困地區(qū)進(jìn)行捐贈(zèng);興業(yè)銀行:2008年7月,公告稱(chēng),公司董事會(huì)通過(guò)了關(guān)于申請(qǐng)加入赤道原則的議案,成為首家公開(kāi)表態(tài)將申請(qǐng)加入赤道原則的中資銀行。
2.2我國(guó)商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任存在的問(wèn)題
2.2.1尚未建立明確、統(tǒng)一的社會(huì)責(zé)任目標(biāo)和相關(guān)年度報(bào)告制度
我國(guó)商業(yè)銀行幾乎沒(méi)有一家銀行在企業(yè)目標(biāo)管理中明確制定社會(huì)責(zé)任發(fā)展規(guī)劃,并逐年對(duì)外公布社會(huì)責(zé)任年度報(bào)告。我國(guó)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略層面上大都對(duì)社會(huì)責(zé)任問(wèn)題沒(méi)有清晰、準(zhǔn)確的定位,重視力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。
2.2.2貸款投向盲目,只顧追求銀行自身利潤(rùn)的最大化
主要表現(xiàn)為商業(yè)銀行在發(fā)放信貸時(shí)忽視可能引發(fā)的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。如違背國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策,支持高能耗、高污染行業(yè)發(fā)展,忽視信貸投放的“乘積效應(yīng)”及其對(duì)整個(gè)社會(huì)安全可能帶來(lái)的嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)后果,盲目投放信貸資金,影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和協(xié)調(diào)發(fā)展等。
2.2.3支持慈善事業(yè)力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠
2006年我國(guó)慈善企業(yè)排行榜前50名慈善企業(yè)中,其中排名靠前的匯豐銀行是外資銀行,偏后的國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行是政策性銀行,四大國(guó)有銀行榜上無(wú)名。而在我國(guó)企業(yè)500強(qiáng)中,僅四大國(guó)有銀行就占據(jù)前13名的三分之一強(qiáng)。我國(guó)商業(yè)銀行僅在支持慈善事業(yè)一方面的表現(xiàn),就與其自身實(shí)力極不相稱(chēng)。
3結(jié)語(yǔ)
針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行在社會(huì)責(zé)任方面存在諸多問(wèn)題,在現(xiàn)階段強(qiáng)化銀行企業(yè)社會(huì)責(zé)任就顯得意義格外重大。而商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任的履行,需要銀行、政府、司法機(jī)關(guān)及全社會(huì)的內(nèi)外合力才能實(shí)現(xiàn)。法律制度是確保商業(yè)銀行承擔(dān)法定社會(huì)責(zé)任的根本保障;政府運(yùn)用經(jīng)濟(jì)的、行政的、輿論的手段積極引導(dǎo)商業(yè)銀行做出應(yīng)有的貢獻(xiàn);實(shí)施國(guó)家社會(huì)責(zé)任戰(zhàn)略,制定具體可行的國(guó)家社會(huì)責(zé)任標(biāo)準(zhǔn);建立合理的董事會(huì)結(jié)構(gòu),有效監(jiān)督商業(yè)銀行運(yùn)行,確保決策顧及更加廣泛的相關(guān)利益者的根本利益;建立信息披露制度,及時(shí)公布銀行的社會(huì)責(zé)任報(bào)告,強(qiáng)化商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任觀。
概而言之,我國(guó)商業(yè)銀行還需認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)外優(yōu)秀商業(yè)銀行履行社會(huì)責(zé)任義務(wù)的成功經(jīng)驗(yàn),積極樹(shù)立社會(huì)責(zé)任價(jià)值觀,從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)自身的長(zhǎng)期和可持續(xù)發(fā)展。
參考文獻(xiàn)
[1]徐二明,鄭平.國(guó)際化經(jīng)營(yíng)中的企業(yè)社會(huì)責(zé)任概念模型[J].經(jīng)濟(jì)與管理研究,2006,3.
[2]查然,聶飛榕.赤道原則的產(chǎn)生、發(fā)展與實(shí)踐[J].金融經(jīng)濟(jì),2008,8.
[3]張長(zhǎng)龍.金融機(jī)構(gòu)的企業(yè)社會(huì)責(zé)任基準(zhǔn):赤道原則[J].國(guó)際金融研究,2006,6.
1.金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較弱
商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新在轉(zhuǎn)移和分散金融風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，又會(huì)產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。因此，如果沒(méi)有一套行之有效的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，金融創(chuàng)新不僅不會(huì)帶來(lái)效益，反而可能因違規(guī)經(jīng)營(yíng)而增大風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)品創(chuàng)新和制度規(guī)范之間存在時(shí)間間隔較長(zhǎng)、空間差異較大等問(wèn)題。在時(shí)間上，往往是產(chǎn)品創(chuàng)新在前，而制度規(guī)范在后，且間隔時(shí)間較長(zhǎng)。在空間上，各地區(qū)和各分行之間進(jìn)度不一、方法各異。這種管理不規(guī)范的狀況，使得產(chǎn)品創(chuàng)新具有較大的隨機(jī)性，帶有較多的風(fēng)險(xiǎn)隱患。因此產(chǎn)品創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)控制就成為了擺在商業(yè)銀行面前的事情。
2.金融產(chǎn)品創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)存在分析
金融創(chuàng)新中的風(fēng)險(xiǎn)在于：金融創(chuàng)新改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)策略，由此給銀行體系注入了不穩(wěn)定因素；金融創(chuàng)新改變了金融體系的構(gòu)成，新型非銀行金融機(jī)構(gòu)的加速發(fā)展加大了金融體系中的風(fēng)險(xiǎn)因素；金融創(chuàng)新加大了金融市場(chǎng)的易變性，從根本上增加了金融動(dòng)蕩的可能性；金融創(chuàng)新使金融風(fēng)險(xiǎn)更為集中和隱蔽，增強(qiáng)了金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融體系的破壞力。我們可以定義產(chǎn)品創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)為企業(yè)對(duì)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的內(nèi)外環(huán)境不確定性估計(jì)不足或者無(wú)法適應(yīng)，或?qū)Ξa(chǎn)品創(chuàng)新過(guò)程難以有效控制而造成新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)失敗的可能性。新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)主要源于以下幾個(gè)方面：
（1）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：即由于金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)過(guò)程中技術(shù)本身的不成熟和技術(shù)生命的不確定性等因素而使金融創(chuàng)新措施未能如期出臺(tái)，甚至流產(chǎn)。
（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：一個(gè)新產(chǎn)品的推出需要符合顧客需求、短時(shí)間內(nèi)令市場(chǎng)接受，否則在市場(chǎng)機(jī)會(huì)還未成熟的時(shí)候就過(guò)早將產(chǎn)品投入市場(chǎng)，不但開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品的資金難以收回，金融產(chǎn)品也會(huì)成為無(wú)效產(chǎn)品，浪費(fèi)銀行經(jīng)營(yíng)的資源。
（3）信用風(fēng)險(xiǎn)：即衍生交易的一方不按合同條款履約而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。如南京愛(ài)立信事件，交通銀行未能為其客戶愛(ài)立信南京公司提供買(mǎi)斷應(yīng)收帳款的無(wú)追索勸保理業(yè)務(wù)，愛(ài)立信立即提前歸還了交通銀行南京分行19.9億元貸款，并將該筆業(yè)務(wù)交由花旗銀行上海分行承接辦理。
（4）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：即金融衍生工具的持有者在市場(chǎng)上找不到適當(dāng)?shù)膶?duì)手，只能以低于市場(chǎng)價(jià)格的價(jià)格將衍生工具出售所造成的風(fēng)險(xiǎn)。
（5）操作風(fēng)險(xiǎn)：指由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。
（6）法律風(fēng)險(xiǎn)：即由于交易合約內(nèi)容不合法律規(guī)范使其不具備法律效力，或其他方面的法律原因，而給交易主帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
（7）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：指由于操作失誤，不按時(shí)履約，違反相關(guān)法律規(guī)范或其他原因，而給組織創(chuàng)新工具交易的機(jī)構(gòu)或交易中的一方的聲譽(yù)帶來(lái)的不良影響。
3.綜合經(jīng)營(yíng)框架尚未完全建立
從國(guó)外銀行業(yè)的發(fā)展看，金融創(chuàng)新是金融發(fā)展的主要推動(dòng)力，國(guó)際銀行業(yè)的激烈競(jìng)爭(zhēng)對(duì)多樣化和綜合化金融服務(wù)的需求，使發(fā)達(dá)國(guó)家紛紛放寬對(duì)銀行業(yè)務(wù)的管制，放棄銀行、證券、保險(xiǎn)之間的分業(yè)經(jīng)營(yíng)格局，使金融領(lǐng)域出現(xiàn)了混業(yè)經(jīng)營(yíng)的浪潮。我國(guó)目前實(shí)行的是分業(yè)經(jīng)營(yíng)制，使商業(yè)銀行面臨著業(yè)務(wù)單一、盈利空間有限等難題。隨著我國(guó)金融改革的不斷深化和金融業(yè)的逐步開(kāi)放，國(guó)內(nèi)一些商業(yè)銀行開(kāi)始突破分業(yè)經(jīng)營(yíng)的界限，通過(guò)戰(zhàn)略聯(lián)盟、金融控股公司等模式開(kāi)展綜合化經(jīng)營(yíng)的探索與實(shí)踐。
4.產(chǎn)品的品種、功能單一
目前各家國(guó)有商業(yè)銀行推出的創(chuàng)新產(chǎn)品大多是在傳統(tǒng)存款、貸款、票據(jù)、投資、結(jié)算、擔(dān)保等業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上的創(chuàng)新，缺乏期權(quán)、期貨、票據(jù)發(fā)行便利等復(fù)雜的衍生金融產(chǎn)品創(chuàng)新，以及各類(lèi)金融產(chǎn)品組合創(chuàng)新，這就使得我國(guó)商業(yè)銀行金融服務(wù)的廣度和深度還很不夠。雖然我國(guó)金融市場(chǎng)體系初步建立了證券期貨市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)和銀行間外匯市場(chǎng)，金融市場(chǎng)參與主體也日益多元化，但在分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制下，真正跨市場(chǎng)的銀行金融創(chuàng)新產(chǎn)品還十分匱乏，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)商業(yè)銀行金融產(chǎn)品還顯得十分單一，如德意志銀行的金融服務(wù)品種涵蓋了債券、期貨與期權(quán)、股票上市、產(chǎn)權(quán)交易和基金管理、經(jīng)紀(jì)人清算等數(shù)以百計(jì)的金融產(chǎn)品和對(duì)應(yīng)的服務(wù)。這種現(xiàn)象與分業(yè)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)有直接關(guān)系，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本要求是生產(chǎn)要素能夠在行業(yè)間盡可能自由地流動(dòng)。這樣生產(chǎn)要素低利就高，既提高了生產(chǎn)要素的效益，又緩解了經(jīng)濟(jì)中的瓶頸約束等；而我國(guó)銀行業(yè)最普遍的經(jīng)營(yíng)形式為分業(yè)經(jīng)營(yíng)，在一定程度上限制了生產(chǎn)要素的自由流動(dòng)，有可能加劇我國(guó)金融業(yè)的結(jié)構(gòu)性矛盾。同時(shí)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行現(xiàn)階段尚不能利用新的金融工具、金融分析手段、金融管理方式來(lái)拓展業(yè)務(wù)范圍、增加收益來(lái)源，大多靠引進(jìn)國(guó)外技術(shù)比較成熟、交易系統(tǒng)比較簡(jiǎn)單的業(yè)務(wù)，創(chuàng)新產(chǎn)品系列大同小異，獨(dú)特性不強(qiáng)，不但無(wú)法成為自己的核心產(chǎn)品，反而形成了過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)。過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)的使得收益率降低，為提高收益水平，銀行往往需要增加投入擴(kuò)大規(guī)模，形成惡性循環(huán)；由于過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)，競(jìng)相壓價(jià)，收益水平下降，在相同的價(jià)格水平下，為提高收益水平，銀行只能采取各種方式，降低服務(wù)質(zhì)量；過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)會(huì)導(dǎo)致銀行在金融創(chuàng)新方面的能力降低，整體效益下降；金融創(chuàng)新產(chǎn)品維持較低的價(jià)格水平會(huì)使銀行缺乏增長(zhǎng)后勁，加上同業(yè)之間的擠兌，致使新的銀行業(yè)務(wù)很難發(fā)展起來(lái)，最終降低整個(gè)行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。
二、經(jīng)濟(jì)危機(jī)下，國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新的措施
1.重視金融產(chǎn)品自主研發(fā)創(chuàng)新，建立科學(xué)合理的績(jī)效激勵(lì)體系
隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，金融業(yè)的發(fā)展在整個(gè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中居于重要地位，人們與商業(yè)銀行的聯(lián)系越來(lái)越緊密，僅僅從國(guó)外引進(jìn)個(gè)別的金融創(chuàng)新產(chǎn)品已經(jīng)不能滿足人們的各種需求。商業(yè)銀行應(yīng)該建立自己的金融產(chǎn)品研發(fā)體系，以快速的應(yīng)對(duì)市場(chǎng)反應(yīng)和超前的進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新。對(duì)此，總行可以向各省、各市分行漸進(jìn)式授權(quán)產(chǎn)品創(chuàng)新，成立全國(guó)金融產(chǎn)品創(chuàng)新的試驗(yàn)區(qū)，建立金融產(chǎn)品創(chuàng)新的區(qū)域合作組織。在有條件的地區(qū)幫助成立專(zhuān)職研發(fā)部門(mén)，負(fù)責(zé)本地區(qū)全行系統(tǒng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新的組織領(lǐng)導(dǎo)和研究開(kāi)發(fā)，基層銀行可以依托分行技術(shù)研發(fā)平臺(tái)，結(jié)合本地區(qū)特點(diǎn)進(jìn)行具體產(chǎn)品創(chuàng)新，如果創(chuàng)新業(yè)務(wù)可復(fù)制性較強(qiáng)，總行可以借鑒分行創(chuàng)新經(jīng)驗(yàn)將業(yè)務(wù)模式擴(kuò)展到全國(guó)。為縮短產(chǎn)品創(chuàng)新鏈條，提高產(chǎn)品創(chuàng)新效率，在保證風(fēng)險(xiǎn)控制的前提下，應(yīng)加大對(duì)產(chǎn)品創(chuàng)新分級(jí)授權(quán)管理的權(quán)限，根據(jù)產(chǎn)品創(chuàng)新的種類(lèi)、涉及部門(mén)及風(fēng)險(xiǎn)等因素，分別對(duì)產(chǎn)品或業(yè)務(wù)創(chuàng)新進(jìn)行授權(quán)。相關(guān)部門(mén)可在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新，并向產(chǎn)品創(chuàng)新管理部備案；超出部門(mén)授權(quán)的，報(bào)產(chǎn)品創(chuàng)新管理部門(mén)進(jìn)行項(xiàng)目審查，并由產(chǎn)品創(chuàng)新管理部門(mén)負(fù)責(zé)統(tǒng)一牽頭研發(fā)；超出產(chǎn)品創(chuàng)新管理部門(mén)權(quán)限的，報(bào)總行決策委員會(huì)審批。不同地區(qū)結(jié)構(gòu)功能類(lèi)似的創(chuàng)新產(chǎn)品可在同一平臺(tái)上制定標(biāo)準(zhǔn)、型號(hào)和流程，所在地區(qū)運(yùn)行效果較好的產(chǎn)品可以向全國(guó)推廣。建立分層級(jí)、分崗位，以業(yè)績(jī)價(jià)值考量為核心的激勵(lì)新格局，以業(yè)績(jī)大小為員工待遇標(biāo)尺，以對(duì)銀行貢獻(xiàn)的大小作為衡量個(gè)人業(yè)績(jī)依據(jù)。對(duì)創(chuàng)新員工的薪酬設(shè)計(jì)可以采用基本工資加效益提成模式，如果創(chuàng)新產(chǎn)品為無(wú)效產(chǎn)品可以采用扣發(fā)工資和績(jī)效獎(jiǎng)金、降低研發(fā)人員此后產(chǎn)品創(chuàng)新利潤(rùn)分成的比例預(yù)期，調(diào)換工作崗位、定期對(duì)創(chuàng)新產(chǎn)品的內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)控等措施，以減少創(chuàng)新員工的冒險(xiǎn)行為。并建立產(chǎn)品創(chuàng)新的專(zhuān)項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)基金，與創(chuàng)新員工簽訂合同，逐年進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，將短期激勵(lì)和預(yù)期激勵(lì)、個(gè)人激勵(lì)與團(tuán)隊(duì)激勵(lì)有機(jī)結(jié)合。
2.處理好金融產(chǎn)品創(chuàng)新與金融監(jiān)管的關(guān)系
金融創(chuàng)新和監(jiān)管有著密切的關(guān)系，規(guī)避金融監(jiān)管是金融創(chuàng)新的重要內(nèi)在動(dòng)力，發(fā)達(dá)國(guó)家的很多金融產(chǎn)品創(chuàng)新都是逃避法律管理的產(chǎn)物。另一方面，法制與監(jiān)管狀況構(gòu)成商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的主要外部環(huán)境。商業(yè)銀行只能在法律和規(guī)章的許可范圍內(nèi)通過(guò)各種要素和條件的分解與組合，創(chuàng)造出新穎的、更富有效率的金融工具。同時(shí)，創(chuàng)新業(yè)務(wù)也是推動(dòng)監(jiān)管發(fā)展變化的主導(dǎo)力量，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的金融創(chuàng)新的監(jiān)管過(guò)程，就是監(jiān)管主體與創(chuàng)新主體之間的博弈過(guò)程。中國(guó)與西方發(fā)達(dá)國(guó)家在創(chuàng)新監(jiān)管的行為方式上存在明顯差別。在西方，凡是法律沒(méi)有明令禁止的，微觀金融主體都可以做。而在中國(guó)，除了政府和金融當(dāng)局讓做的以外，微觀金融主體都不能做。目前，我國(guó)的金融法規(guī)體系尚未完善，中央銀行主要是通過(guò)行政手段直接管理，人為因素很大。在自動(dòng)協(xié)調(diào)和平衡創(chuàng)新供求，鼓勵(lì)和支持產(chǎn)品創(chuàng)新的監(jiān)管體制安排實(shí)現(xiàn)以前，國(guó)有商業(yè)銀行只能?chē)?yán)格的在被監(jiān)管的范圍進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新活動(dòng)。不能把違法、違規(guī)行為和金融產(chǎn)品創(chuàng)新混為一談，在監(jiān)管環(huán)境逐步向有序的轉(zhuǎn)變過(guò)程中，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行必須準(zhǔn)備必要的應(yīng)對(duì)方案和應(yīng)對(duì)產(chǎn)品，盡可能的爭(zhēng)取有利條件發(fā)展業(yè)務(wù)。
3.建立并啟動(dòng)金融創(chuàng)新支持體系，逐步構(gòu)造銀行業(yè)良性有效發(fā)展的生長(zhǎng)機(jī)制
一是規(guī)范金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)人制度。對(duì)有意逃避金融監(jiān)管、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)性強(qiáng)、潛在風(fēng)險(xiǎn)大的創(chuàng)新業(yè)務(wù)要嚴(yán)格限制，實(shí)行審批制度；對(duì)有利于增加有效利潤(rùn)、有利于增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力、有利于改進(jìn)服務(wù)的創(chuàng)新活動(dòng)要積極鼓勵(lì)，實(shí)行報(bào)備制度。二是加強(qiáng)引導(dǎo)，建立金融創(chuàng)新目標(biāo)導(dǎo)向制度。應(yīng)制定頒布《金融創(chuàng)新指導(dǎo)意見(jiàn)》和《金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理指南》等對(duì)商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新給予適當(dāng)指導(dǎo)，督促商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)份理。三是建立創(chuàng)新業(yè)務(wù)績(jī)效評(píng)價(jià)體系。通過(guò)分析各類(lèi)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的成本利潤(rùn)率、相關(guān)業(yè)務(wù)支持率、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度、內(nèi)控管理等指標(biāo)，形成考評(píng)機(jī)制，真正扶持那些有效益或有潛力的創(chuàng)新業(yè)務(wù)。
4.提高管理會(huì)計(jì)應(yīng)用程度及IT系統(tǒng)建設(shè)，構(gòu)建銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力
無(wú)論何種規(guī)模的客戶，較為準(zhǔn)確、便捷地計(jì)算其產(chǎn)品配置及其取得的收益，對(duì)更為科學(xué)地進(jìn)行綜合定價(jià)，及積累對(duì)公客戶產(chǎn)品使用消費(fèi)習(xí)慣，行業(yè)產(chǎn)品利潤(rùn)貢獻(xiàn)水平都離不開(kāi)先進(jìn)的IT系統(tǒng)的支持，業(yè)務(wù)、產(chǎn)品運(yùn)行與IT系統(tǒng)改進(jìn)的相互促進(jìn)必將形成銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，將具有較長(zhǎng)期限的排他性。在整合系統(tǒng)較慢長(zhǎng)的過(guò)程中，各行應(yīng)指定專(zhuān)人探索半系統(tǒng)、半人工的方式，建立以客戶為中心的重點(diǎn)產(chǎn)品明細(xì)臺(tái)賬，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，向信息技術(shù)部門(mén)提出意見(jiàn)與建議。
5.完善產(chǎn)品創(chuàng)新后的產(chǎn)品保護(hù)和改進(jìn)體制
從廣義上來(lái)說(shuō)，產(chǎn)品保護(hù)和產(chǎn)品改進(jìn)仍屬于產(chǎn)品創(chuàng)新的范疇。如果產(chǎn)品只關(guān)注于早期開(kāi)發(fā)和前期營(yíng)銷(xiāo)，不注重后續(xù)產(chǎn)品保護(hù)、跟進(jìn)和改良，那么，產(chǎn)品獨(dú)特性、創(chuàng)新性就會(huì)丟失，淪為平庸、大眾的金融產(chǎn)品。所以，商業(yè)銀行要提高產(chǎn)品創(chuàng)新性，首先就必須要求自身樹(shù)立起產(chǎn)品時(shí)效觀念和制度貫通意識(shí)，讓產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)、營(yíng)銷(xiāo)、管理、改進(jìn)都統(tǒng)一納入到產(chǎn)品管理框架內(nèi)。由于銀行產(chǎn)品和服務(wù)的同質(zhì)性特點(diǎn)，同業(yè)間很容易通過(guò)產(chǎn)品的局部調(diào)整和改良進(jìn)行模仿，并且實(shí)現(xiàn)對(duì)現(xiàn)有產(chǎn)品的超越，由此造成了目前同業(yè)間同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)更趨激烈。自20世紀(jì)80年代以來(lái)，金融創(chuàng)新不斷地推動(dòng)金融業(yè)的發(fā)展，同時(shí)，也帶動(dòng)了金融資本國(guó)際化的進(jìn)程。在這種趨勢(shì)下，只有有效地利用知識(shí)產(chǎn)權(quán)自身的利益平衡機(jī)制，在促進(jìn)創(chuàng)新和維護(hù)正常的競(jìng)爭(zhēng)秩序的同時(shí)，加大國(guó)有商業(yè)銀行的創(chuàng)新力度，形成自己特有的創(chuàng)新產(chǎn)品才是合適的發(fā)展道路。
6.建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系
在風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行層面，要改變行政管理模式，逐步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)管理過(guò)程的扁平化。與此同時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)金融產(chǎn)品的特點(diǎn)，采用切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制和處理方法，建立風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和產(chǎn)品研發(fā)中心各有側(cè)重、分工明確、相互支撐的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。同時(shí)，在金融產(chǎn)品的研發(fā)階段，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)潛在客戶分布，對(duì)相關(guān)產(chǎn)品的銷(xiāo)售規(guī)模和資金成本進(jìn)行測(cè)算。對(duì)于產(chǎn)品的投資組合，進(jìn)行合理規(guī)劃，并根據(jù)對(duì)市場(chǎng)變化的預(yù)測(cè)分析，采用合理的方法計(jì)算各投資組合的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值和投資收益率。另外，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注相關(guān)政策和市場(chǎng)價(jià)格的變化，綜合考慮市場(chǎng)供需的階段性劇烈變動(dòng)，盡可能減少銀行與客戶的損失。