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導(dǎo)語：在小微企業(yè)發(fā)展的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
經(jīng)濟新常態(tài)之下,中小微企業(yè)需要得到更高的關(guān)注。項俊波說,目前,中小微企業(yè)是吸納就業(yè)的主戰(zhàn)場,是頂住當(dāng)前經(jīng)濟下行壓力和鼓勵大眾創(chuàng)新、萬眾創(chuàng)業(yè)的重要因素。
浙江400多萬的經(jīng)濟主體中99%以上為中小微企業(yè),廣東中小微企業(yè)占企業(yè)重量的98%以上,融資難、融資貴,是制約中小微企業(yè)發(fā)展和成長的最主要瓶頸。
項俊波指出,近年來,中國保監(jiān)會出臺相關(guān)政策措施,著力推動貸款保證保險、貿(mào)易信用保險的發(fā)展,創(chuàng)新投資方式投資小微企業(yè)股權(quán),在支持小微企業(yè)方面取得了較好的成效。
關(guān)鍵詞：典當(dāng) 融資 質(zhì)押
隨著國家信貸緊縮政策的執(zhí)行，大部分中小企業(yè)和生產(chǎn)企業(yè)的發(fā)展受制于資金瓶頸。為了解燃眉之急，企業(yè)主們開始把融資的目光投專業(yè)銀行以外的其它融資渠道。典當(dāng)這個金融的邊緣行業(yè)也隨之熱鬧起來。
說到“典當(dāng)”，人們可能會聯(lián)想起老電影《林家鋪子》和魯迅先生筆下的那種灰暗、陰森，以高利盤剝窮人的畫面。其實不然，典當(dāng)行業(yè)不但是金融業(yè)的鼻祖，而且還是中國國粹。在當(dāng)今變革和發(fā)展的年代，更是賦予了它新的內(nèi)涵。
1 典當(dāng)行業(yè)的產(chǎn)生與發(fā)展
典當(dāng)行業(yè)是人類最古老的行業(yè)之一，它萌芽于兩漢，肇于南朝寺廟，入俗于大唐五代，主行于南北兩宋，興盛于明清兩朝，衰落于清末民初，停滯于上世紀(jì)五十年代，復(fù)興于當(dāng)代改革。論其起源，可謂中國金融業(yè)之鼻祖。典當(dāng)行業(yè)有如“四大發(fā)明”，起源于中國，效應(yīng)于古今，發(fā)揚光大于歐美。當(dāng)前，該行業(yè)就其數(shù)量而言，中國仍為世界之最。截至2011年末為止，大陸有3900多家，臺灣有2000多家。就其資產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營規(guī)模而言，比美、英兩國相差甚遠。如成立于1987年的美國國際典當(dāng)有限公司在全國共有連鎖典當(dāng)行700多家，在英國、瑞典設(shè)有多家分支機構(gòu)。每年的營業(yè)額達數(shù)百億美元。并且在1990年成為紐約股市上非?；钴S的上市公司。就其經(jīng)營范圍而言，比其過去，不論是其內(nèi)涵還是外延都有了質(zhì)的飛躍。以清乾隆年間為例，典當(dāng)行業(yè)根據(jù)經(jīng)營品種（不動產(chǎn)、動產(chǎn)）.規(guī)模劃分為典、當(dāng)、質(zhì)、按、押五個等級。其當(dāng)品主要是古玩、字畫、金銀珠寶、裘皮衣物和房屋地契。而當(dāng)前，經(jīng)過近幾年的快速發(fā)展，典當(dāng)行業(yè)其輔融資渠道的作用日益顯現(xiàn)。典當(dāng)?shù)钠贩N已由改革初期的金銀、手表、電視等舊“三大件”創(chuàng)新為汽車、房屋、有價證券等新“三大件”。質(zhì)押和質(zhì)押的經(jīng)營范圍開始涵蓋了社會的方方面面。典當(dāng)與銀行、擔(dān)保、民間借貸等一起成為解決中小企業(yè)融資難題的重要力量。就其盈利模式而言，比起傳統(tǒng)的典當(dāng)業(yè)更趨于理性。清代官方規(guī)定，典當(dāng)利息每月不得超過三分，實際上大大超過。利息需按月計算，過月幾天也加計一月利息。當(dāng)鋪在收付款項時，又以所謂“輕出重入”或“折扣出滿錢入”的手法盤剝當(dāng)戶。貸出資金按九四、九五甚至九折付款。當(dāng)戶贖當(dāng)時則按十足償付。利息也按當(dāng)本十足計算。此外，還有各項額外費用的征收。押借金額大多在押品價值的五成以下。到期無力取贖，就成“死當(dāng)”，押品由當(dāng)鋪沒收。因其盤剝厲害。當(dāng)時民間流傳“活不進當(dāng)鋪，死不下地獄”，上世紀(jì)八十年代，國家恢復(fù)典當(dāng)行業(yè)經(jīng)營以來，其管轄權(quán)屬雖然三易其首，由中國人民銀行轉(zhuǎn)由國家經(jīng)貿(mào)委再轉(zhuǎn)由商務(wù)部管轄。但在取費標(biāo)準(zhǔn)，“死當(dāng)”處置等方面始終保護當(dāng)戶權(quán)益。因而才保證了典當(dāng)行業(yè)健康發(fā)展空間。
2 典當(dāng)行業(yè)與金融業(yè)的區(qū)別與聯(lián)系
典當(dāng)行業(yè)與銀行金融業(yè)有著千絲萬縷的聯(lián)系。上世紀(jì)末，典當(dāng)行仍然屬于金融行業(yè)，在經(jīng)營管理體系上與其它專業(yè)銀行業(yè)同屬中國人民銀行管轄。到了2003年它才被劃歸商務(wù)部管轄。如何區(qū)分銀行和典當(dāng)行業(yè)，要從兩者的市場定義來理解。典當(dāng)是指當(dāng)戶將其動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押或者質(zhì)押給典當(dāng)行。交付一定比例費用，取得當(dāng)金。并且在約定期限內(nèi)支付當(dāng)金利息，償還當(dāng)金，贖回當(dāng)物的行為。通常的說，典當(dāng)就是以財物作質(zhì)押，有償有期借貸融資的一種方式。這是一種以物換錢的融資方式，只要顧客在約定的時間內(nèi)還本并支付一定的綜合服務(wù)費（包括當(dāng)物的保管費、保險費、利息等）就可以贖回當(dāng)物。銀行是通過存款、貸款、匯兌、儲蓄等業(yè)務(wù)，承擔(dān)信用中介的金融機構(gòu)。從上述定義來看，兩者有如下共同點：①兩者都是以貨幣資金作為主要經(jīng)營品種。②兩者都是以發(fā)放貸款作為盈利手段。③兩者都是屬于國家政策，嚴(yán)格控管的對象。銀行業(yè)屬于被人民銀行和銀監(jiān)會嚴(yán)格約束的對象；典當(dāng)行現(xiàn)由商務(wù)部約束。
兩者的區(qū)別也非常明顯：①資本金的來源不同。后者具有吸取儲蓄功能可以面向社會公眾吸攬資金。這種區(qū)別使后者可以借助社會資金，放大經(jīng)營爭取更大的獲利空間；而前者只能通過股本金運作獲利，其運作空間和發(fā)展空間受制，其企業(yè)發(fā)展速度也不如前者。②借貸的風(fēng)險防范方式不同。后者可以用動產(chǎn)、不動產(chǎn)、信用擔(dān)保等方式作為借貸擔(dān)保；而前者必須是以動產(chǎn)的質(zhì)的質(zhì)押為保證，才能實施借貸（有價證券除外）。③借貸時間不一樣。后者可以分短、中、長三期借貸；而前者最長的借貸期間為三個月。即使是延期，最多也只能在六個月期限內(nèi)。不然質(zhì)押物將作為“死當(dāng)”處置。④質(zhì)押物的處置方式不同。后者借貸因為只是票據(jù)和證據(jù)質(zhì)押而非物品的質(zhì)的質(zhì)押。如借貸對象逾期，只能催討或者借助司法部們的審判，拍賣變現(xiàn)抵償；前者對借貸逾期，規(guī)定的數(shù)額內(nèi)不需要經(jīng)過司法部門，可以按期直接委托拍賣處置?！兜洚?dāng)管理辦法規(guī)定》。⑤質(zhì)押物的價值借貸比例不一樣。按照規(guī)定：后者可以按質(zhì)押物品的評估價值的75%借貸；前者在一般情況下只能按其50%借貸。
3 典當(dāng)行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展探討
目前的典當(dāng)市場發(fā)展空間令人看好，典當(dāng)經(jīng)營主體、典當(dāng)市場和典當(dāng)金額都在增加。有關(guān)統(tǒng)計資料表明：從2006年起，全國典當(dāng)行開業(yè)家數(shù)在2494家的基礎(chǔ)上每年以20%的發(fā)展速度遞增;典當(dāng)行資產(chǎn)總額在862億的基礎(chǔ)上以25%的速度遞增；以上數(shù)據(jù)表明，典當(dāng)這個古老而新興的行業(yè)近年發(fā)展速度確實比較迅猛。但是也不難看出，其規(guī)模太小，其資金量太少。在融資市場上扮演的角色就微不足道了。筆者認(rèn)為要提升其市場地位，應(yīng)從以下幾個方面著手。
3.1 與專業(yè)銀行聯(lián)手，構(gòu)筑融資平臺，解決資金不足的難題?！兜洚?dāng)管理辦法》規(guī)定：典當(dāng)行業(yè)不能集資，吸收存款或者變相吸收存款。上述限制致使典當(dāng)行資金來源受限，制約了發(fā)展。但是作為企業(yè)，典當(dāng)行可以向其它專業(yè)銀行融資。成立于2002年5月上海市東方典當(dāng)行與民生銀行、華夏銀行聯(lián)手合作的經(jīng)驗就值得借鑒。上海市東方典當(dāng)行當(dāng)時的注冊資金為5000萬元，其資金量難以滿足典當(dāng)借貸的需求。他們與上述兩家銀行確立了戰(zhàn)略伙伴關(guān)系。東方典當(dāng)行將收當(dāng)當(dāng)期較長的大件且高價值的物品（包括房產(chǎn)）作質(zhì)押，轉(zhuǎn)而與專業(yè)銀行辦理轉(zhuǎn)貸手續(xù)。獲取資金、彌補資金的不足。而專業(yè)銀行也避免了與一般客戶間的借貸風(fēng)險，縮短了辦理手續(xù)的周期，加速信貸資金的周轉(zhuǎn)。采用這種銀企合作模式，東方典當(dāng)行成立的當(dāng)年六個月時間內(nèi)累計典當(dāng)總額高達3.5億元。
3.2 建立區(qū)域性連鎖公司，組建大的企業(yè)集團，增強抗風(fēng)險能力。本文前面提到的美國國際典當(dāng)公司的成功經(jīng)驗就是先例。2007年上海百聯(lián)集團組建的現(xiàn)代典當(dāng)連鎖公司――華聯(lián)典當(dāng)連鎖公司。該公司的模式至少在兩個方面顯現(xiàn)出優(yōu)勢。一是在降低成本、抵抗風(fēng)險和提高競爭力方面；二是企業(yè)整體實力得到迅速提高。從政策層面來講，也是支持典當(dāng)行業(yè)實行連鎖經(jīng)營的。《典當(dāng)行管理辦法》第3、第12條規(guī)定：典當(dāng)行是依法設(shè)立的專門從事典當(dāng)活動的企業(yè)法人。其組織形式與組織機構(gòu)適用《中華人民共和國公司法》。典當(dāng)行可以跨?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）設(shè)立分支機構(gòu)。筆者曾在2002年就提出《典當(dāng)聯(lián)行》操作模式。即四統(tǒng)一分，統(tǒng)一品牌（公司名稱），統(tǒng)一管理制度、統(tǒng)一人力資源培訓(xùn)，統(tǒng)一資金調(diào)度，獨立經(jīng)營，單獨核算。
參考文獻：
[1]金宏，馬懷樹.典當(dāng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新探析，西部金融，2011年第9期.
一、促進中小微企業(yè)發(fā)展對欠發(fā)達地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展意義深遠
（1）促進中小微企業(yè)發(fā)展是完善社會主義市場經(jīng)濟，培育市場主體的必然要求。市場經(jīng)濟的微觀基礎(chǔ)就是私有經(jīng)濟。中小微企業(yè)自籌資金，自我經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我發(fā)展，能夠有效實現(xiàn)市場經(jīng)濟配置資源的功能。中小微企業(yè)發(fā)展，形成了多種所有制結(jié)構(gòu)，培植了各類市場主體，使社會主義市場經(jīng)濟得以進一步完善。
（2）中小微企業(yè)的發(fā)展?fàn)I造了強大的動力機制，完善了社會資金的動員機制，提供了一種人才形成機制。大眾創(chuàng)業(yè)，發(fā)展中小微企業(yè)，催生了人們的創(chuàng)業(yè)精神和致富欲望；自主創(chuàng)業(yè)，促進中小微企業(yè)發(fā)展，把民間資本各種要素聯(lián)合起來；中小微企業(yè)提供了一種人才形成機制，為勤于奮斗，敢于冒險的人提供了實現(xiàn)理想的舞臺。
（3）發(fā)展中小微企業(yè)，對擴大就業(yè)，和諧穩(wěn)定社會具有重要的意義。十報告指出“引導(dǎo)勞動者轉(zhuǎn)變就業(yè)觀念，鼓勵多渠道多形式就業(yè)，促進創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)”。隨著工業(yè)文明的推進，民營中小企業(yè)不僅沒有消失，反而顯示出強大的生命力。例如，瑞士、法國、荷蘭、丹麥等國以家庭為單位的中小微企業(yè)工業(yè)產(chǎn)值占GDP的20%至30%，從業(yè)人員占社會總勞動力的40%以上。[1]由于大眾創(chuàng)業(yè)，中小微企業(yè)快速發(fā)展形成了巨大勞動力需求，緩解了就業(yè)壓力。據(jù)張家口市工業(yè)和信息化局系統(tǒng)統(tǒng)計，2011年全市小型和微型企業(yè)達到10621家，安置就業(yè)33.4萬人。[2]
（4）中小微企業(yè)是我國的創(chuàng)新主體。據(jù)測算，中小企業(yè)提供了全國約65%的發(fā)明專利、75%以上的企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和80%以上的新產(chǎn)品開發(fā)。2010年年底，國家高新技術(shù)企業(yè)中的小微企業(yè)比例達到82.6%。[3]
二、張家口市發(fā)展中小微企業(yè)現(xiàn)狀及存在的問題
（1）進一步放開市場準(zhǔn)入政策，投資環(huán)境有待進一步優(yōu)化。環(huán)境不僅是現(xiàn)實的生產(chǎn)力，也是核心競爭力。近年來，張家口市投資環(huán)境有了一定改善。但是目前制約中小微企業(yè)發(fā)展的最大障礙仍然是環(huán)境問題，所以國務(wù)院2010年5月《關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》（“新36條”）精神需進一步落實，2013年3月，張家口市出臺了《張家口市進一步支持小型微型企業(yè)和民營經(jīng)濟健康發(fā)展重點工作責(zé)任分工方案》，還需盡快認(rèn)真落實。2015年兩會提出了簡化審批、放寬準(zhǔn)入更需進一步落實。
（2）張家口市中小微企業(yè)雖有一些發(fā)展，但與經(jīng)濟發(fā)達省份相比存在著總量偏少、單體規(guī)模偏小、貢獻偏低、連續(xù)生產(chǎn)性差、管理水平低的問題。規(guī)模以上入統(tǒng)小微企業(yè)仍偏少，小微企業(yè)單體規(guī)模偏小問題非常突出，工業(yè)經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展的支撐力和抵御風(fēng)險的能力十分脆弱；小微企業(yè)對全市經(jīng)濟拉動作用仍然偏小，占20%的大中企業(yè)實現(xiàn)了四分之三的生產(chǎn)總值，占80%的小微企業(yè)實現(xiàn)的產(chǎn)值僅占四分之一；小微企業(yè)連續(xù)生產(chǎn)性差，遠高于大、中型企業(yè)停產(chǎn)比重；中小微企業(yè)經(jīng)營管理水平低，缺乏現(xiàn)代管理機制、用人機制，小康既滿的小農(nóng)思想意識嚴(yán)重，難以做大做強。
（3）中小微企業(yè)融資難，民間資本并沒有較好的激活，其中引領(lǐng)中小微企業(yè)到多層次資本市場掛牌上市。中小企業(yè)貸款難問題仍然十分突出，小微企業(yè)資金匱乏，今年以來，市委、市政府出臺了一系列扶持企業(yè)發(fā)展的政策、措施，引領(lǐng)了中小微企業(yè)到多層次資本市場掛牌上市，2014年張家口市中小微企業(yè)4家企業(yè)已成功上市，近50家企業(yè)成為上市后備企業(yè)。
（4）服務(wù)體系建設(shè)滯后，影響著中小微企業(yè)的發(fā)展。
三、政府進一步扶持中小微企業(yè)發(fā)展的若干措施
（1）強力優(yōu)化市場環(huán)境，政府要提供保姆式服務(wù)解難題，培育壯大中小微企業(yè)。要確?！靶?6條”得到落實；要認(rèn)真貫徹執(zhí)行國務(wù)院各部在2012年7月份之前“新36條”實施細則；認(rèn)真貫徹2015年兩會決定，要加大簡政放權(quán)、放管結(jié)合改革力度，深化商事制度改革，逐步實現(xiàn)“三證合一”；認(rèn)真貫徹2013年張家口市政府出臺的《方案》。一要放開市場準(zhǔn)入政策。二要樹立法治政府的觀念，切實保障投資者權(quán)益。三要在政策上對自主創(chuàng)業(yè)及中小微企業(yè)給以扶持。
（2）大力培植規(guī)模骨干企業(yè)，做大做強中小微企業(yè)。一要鼓勵中小微企業(yè)努力上規(guī)模、上水平、上檔次。在工業(yè)園區(qū)內(nèi)選擇一批產(chǎn)業(yè)技術(shù)質(zhì)量高，運行質(zhì)量好，達到一定規(guī)模的中小微企業(yè)加以重點培育。二要推進產(chǎn)業(yè)集群規(guī)模的發(fā)展，打造特色經(jīng)濟。一方面要通過振興中小微企業(yè)的發(fā)展，靠內(nèi)力壯大特色產(chǎn)業(yè)群；另一方面，要加大招商引資力度，借助外力擴充產(chǎn)業(yè)總量。特別是要緊緊抓住國內(nèi)外產(chǎn)業(yè)梯次轉(zhuǎn)移的有利時機，圍繞大企業(yè)、大項目嵌入產(chǎn)業(yè)鏈，走“專精特新”的發(fā)展道路，壯大特色產(chǎn)業(yè)規(guī)模。三要大力發(fā)展混合所有制經(jīng)濟。
（3）十報告指出“實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略”和“牢牢把握發(fā)展實體經(jīng)濟這一堅實基礎(chǔ)”。對此，政府要通過“放”“扶”“逼”的政策組合，營造中小微企業(yè)“實業(yè)能致富，創(chuàng)新做實業(yè)能大富”的環(huán)境?！胺拧保捶砰_市場準(zhǔn)入?！胺觥?，就是政府要加大對中小微企業(yè)發(fā)展資金的投資力度，對民間資本投資成長性較好的項目，給予資金支持，通過大力實施“減、免、補”政策等方式，引導(dǎo)民間資本回流實體重振實業(yè)；“逼”，即要利用市場倒“逼”機制推動中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，政府每年要增加對中小微企業(yè)技術(shù)改造的專項資金。
（4）建立各類股份制的小型金融機構(gòu)，成立小額貸款公司，國有四大行要成立專門機構(gòu)，解決中小微企業(yè)融資難的問題。鼓勵民間資金發(fā)起設(shè)立各類股份制的小型金融機構(gòu)，同時配套推進建立地方性監(jiān)管機構(gòu)、建立存款保險制度和實行利率市場化四項改革，探索動產(chǎn)抵押、股權(quán)出質(zhì)等融資方式。建立融資擔(dān)保公司、擔(dān)保商會，搭建銀企對接平臺，強化中小微企業(yè)貸款擔(dān)保工作；繼續(xù)設(shè)立省、市、縣級政府中小微企業(yè)風(fēng)險補償基金。同時市政府要繼續(xù)鼓勵和支持中小微企業(yè)上市融資。
關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；發(fā)展問題；對策分析
0 引言
進入2012年后，小微企業(yè)成為經(jīng)濟領(lǐng)域中的關(guān)鍵詞。在中國經(jīng)濟開始步入低速增長與結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型相結(jié)合的新歷史時期后，作為中國經(jīng)濟最活躍的群體，同時也是最脆弱的群體，小微企業(yè)遭遇了更大困局：用工成本大幅上升、原材料成本難以控制，以及訂單量急劇減少。從某種程度上看，小微企業(yè)的困局，也是中國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的困局，小微企業(yè)的生存環(huán)境改善與否，關(guān)系到中國能否成功轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式。加大對中小企業(yè)的扶持力度，對于河南經(jīng)濟順利實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)顯得尤為關(guān)鍵。
1 河南小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析
根據(jù)國家新的《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，重點是小微型工業(yè)企業(yè)，即從業(yè)人員20人及以上，且年營業(yè)收入300萬元及以上的小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或年營業(yè)收入300萬元以下的微型企業(yè)。
河南省工信廳提供的數(shù)據(jù)顯示，從數(shù)量規(guī)模而言，小微企業(yè)占據(jù)了河南省企業(yè)總數(shù)的絕對多數(shù)。截至2011年年底，河南省中小企業(yè)約有39萬家，占據(jù)全省企業(yè)總量的98%，貢獻了60%的GDP和50%的稅收，吸納了全省85%的就業(yè)人員。其中，小微企業(yè)功不可沒。統(tǒng)計表明，小微企業(yè)占中小企業(yè)總數(shù)的93%，36萬余家。
比如，開封市民營企業(yè)發(fā)展到12，648家，其中小型企業(yè)4，763家，微型企業(yè)7，225家，小微企業(yè)占民營企業(yè)總數(shù)的94.8%。不只是開封，駐馬店、許昌、信陽、漯河等幾乎全省大部分地區(qū)的小微企業(yè)數(shù)量，均占到當(dāng)?shù)仄髽I(yè)數(shù)量的90%以上。
不僅數(shù)量上占據(jù)優(yōu)勢，在諸多層面，小微企業(yè)在當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展中，發(fā)揮著重要作用。以信陽市為例，小微企業(yè)實現(xiàn)增加值占全市GDP的比重達48.2%，小微企業(yè)對財政的貢獻率達35.1%，小微企業(yè)實現(xiàn)出口增加值占全市外貿(mào)出口的35.3%；小微企業(yè)新上項目和技改項目占全市經(jīng)濟固定資產(chǎn)投資的比重達到62.3%，成為縣域經(jīng)濟發(fā)展的主體力量。小微企業(yè)從業(yè)人員占全市從業(yè)人員的1/3以上。在信陽，小微企業(yè)已成為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展中最具活力的增長點。
事實上，小微企業(yè)的普遍重要性在于，與就業(yè)、經(jīng)濟增長和社會穩(wěn)定息息相關(guān)，涵蓋了國民經(jīng)濟的主要行業(yè)，其密集程度決定著城鄉(xiāng)居民的收入水平。小微企業(yè)不僅是支撐經(jīng)濟社會發(fā)展的基石，更是推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的底層力量。
2 河南小微企業(yè)發(fā)展過程中存在的問題分析
2.1 生產(chǎn)成本上升，利潤降低
據(jù)河南不少小微企業(yè)經(jīng)營者反映，企業(yè)普遍人才嚴(yán)重緊缺，引進人才難，留住人才難，不僅招工緊張、熟練工難找，而且缺乏專業(yè)技術(shù)人員，小微企業(yè)大多分布在縣城，新生代“農(nóng)民工”由于多為80后90后，他們更向往大都市生活，不甘心在縣城呆一輩子，同樣的技術(shù)人員，在大城市2500元能夠招到，在縣城就得3000元才能招到。加之客觀上南方工資的確比中原高出許多，通常外面稍有機會，便辭職而去。正是由于受資金、人才的局限，小微企業(yè)普遍研發(fā)能力較弱。一些企業(yè)雖然有一定的生產(chǎn)規(guī)模，前景也很好，但由于產(chǎn)品技術(shù)研發(fā)跟不上，產(chǎn)品附加值不高，利潤很少。
根據(jù)河南省工信廳的統(tǒng)計顯示，近九成小微企業(yè)反映去年的生產(chǎn)成本較前年增長30%～40%。人工成本占企業(yè)成本比例提高到15%～20%，原材料成本占到60%，倒逼小微企業(yè)不斷降低利潤空間，很多小微企業(yè)已是微利生產(chǎn)甚至虧本經(jīng)營。
2.2 企業(yè)稅費負(fù)擔(dān)重，發(fā)展空間有限
大多數(shù)小微企業(yè)負(fù)責(zé)人反映，雖然企業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境比前些年有較大的改善，但有的職能部門行政審批復(fù)雜，辦事效率不高，亂收費、亂罰款、亂停電現(xiàn)象依然存在?！俺阅每ㄒ爆F(xiàn)象基本沒有，但巧立名目、變相收費還存在。比如有關(guān)部門通常定期檢驗產(chǎn)品，并且每次都需要企業(yè)自掏一筆不菲的檢驗費。若企業(yè)稍有質(zhì)疑，檢驗會更加頻繁。在稅務(wù)方面，土地增值稅增長過快，現(xiàn)在每季度每平方米均遠高于往年。各行各業(yè)都有稅收優(yōu)惠政策，像高新技術(shù)認(rèn)定、專利產(chǎn)品、名牌產(chǎn)品等，雖然減稅幅度不一，但往往稅務(wù)部門不認(rèn)可，減稅落實不了。更嚴(yán)重的是，在完不成稅收任務(wù)的情況下，稅務(wù)部門竟讓企業(yè)提前多開票，開票就意味著交稅。在消防和環(huán)保方面也存在著類似變相收費或罰款的情況。還有，工商部門關(guān)于小微企業(yè)的設(shè)立、變更、注銷的行政審批程序普遍繁雜而冗長，各種不規(guī)范收費也成為壓在小微企業(yè)肩頭的沉重負(fù)擔(dān)。這些成本支出嚴(yán)重限制了小微企業(yè)的技術(shù)革新和規(guī)模擴張。
2.3 融資難問題依舊突出
中小企業(yè)融資難問題由來已久，歐債危機的爆發(fā)更加劇了融資難度。河南小微企業(yè)資金來源構(gòu)成中，內(nèi)部融資仍然是微小企業(yè)融資的主渠道之一。但從微小企業(yè)正常發(fā)展所需資金量角度考察分析, 絕大多數(shù)微小企業(yè)存在權(quán)益資本不足或嚴(yán)重不足的問題, 究其原因,一是微小企業(yè)的 “種子資金” 或“啟動資金”主要來自創(chuàng)業(yè)者個人的儲蓄, 少數(shù)來源于家庭或親朋好友的捐贈或借貸, 自有資金比較少, 導(dǎo)致大部分微小企業(yè)注冊資本偏小甚至難以全部到位。二是微小企業(yè)尚處于創(chuàng)業(yè)初期, “滾雪球式”的自我積累少, 融資數(shù)量僅供維持企業(yè)簡單再生產(chǎn)。
另外，據(jù)河南省工信廳的調(diào)查問卷顯示，86%的企業(yè)認(rèn)為融資方面“比較困難”或“困難”；在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營資金來源中，銀行貸款占21.7%，大部分小微企業(yè)很難從銀行獲得貸款；79.1%的企業(yè)表示流動資金短缺；企業(yè)發(fā)展目前最需要解決的資金、技術(shù)、政策、人才等問題中，資金問題占到55.8%。比如，僅商丘永城市140多家面粉加工企業(yè)就缺少流動資金7億多元，其中90％靠民間融資，銀行貸款僅占10％，民間融資利率較高，加重了企業(yè)負(fù)擔(dān)，嚴(yán)重制約了行業(yè)和企業(yè)發(fā)展。
在我國“大眾創(chuàng)業(yè)，萬眾創(chuàng)新”的背景下，全國各地都開始向創(chuàng)新型城市轉(zhuǎn)型。目前，我國有很多亟需轉(zhuǎn)型升級的城市，黃石市作為典型的資源枯竭型城市，轉(zhuǎn)型升級已刻不容緩。小微企業(yè)作為創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的起點以及主要載體，對促進轉(zhuǎn)型升級有著重要意義。本文以黃石市小微企業(yè)為例，探討了轉(zhuǎn)型升級背景下促進小微企業(yè)發(fā)展的對策。
關(guān)鍵詞：
轉(zhuǎn)型升級；小微企業(yè)；對策
面對新一輪的轉(zhuǎn)型升級，小微企業(yè)在我國創(chuàng)新型建設(shè)中的地位日益突出。在“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”的過程中，促進小微企業(yè)的發(fā)展將極大地促進我國資源型社會向創(chuàng)新型社會的轉(zhuǎn)型升級。湖北省黃石市是一個典型的資源型城市，2007年，黃石市的GDP總值位居湖北省第三，形成了以資源產(chǎn)業(yè)為主導(dǎo)的經(jīng)濟格局。但由于資源日漸枯竭不可再生，黃石市2014年GDP總值達1207億，排在湖北省第8位，主要依靠資源型大中型企業(yè)發(fā)展的黃石市開始陷入困境，經(jīng)濟轉(zhuǎn)型迫在眉睫。促進小微企業(yè)的發(fā)展將是實現(xiàn)黃石市轉(zhuǎn)型升級的有效途徑之一。本文通過實地調(diào)研及問卷調(diào)查，對黃石市和武漢市進行了比較，力圖找出轉(zhuǎn)型升級背景下黃石市小微企業(yè)的發(fā)展路徑。
一、轉(zhuǎn)型升級背景下黃石市小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀
（一）政策環(huán)境黃石市為推動小微企業(yè)的發(fā)展和轉(zhuǎn)型，出臺了一系列相關(guān)政策法規(guī)：如對符合條件的小微企業(yè)減征免征營業(yè)稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅、企業(yè)所得稅和印花稅、對符合貸款條件的勞動密集型小企業(yè)，可給予200萬元以內(nèi)的小額擔(dān)保貸款，給予財政貼息等。但根據(jù)對小微企業(yè)的實地調(diào)查，政策落實情況不太理想，對小微企業(yè)的扶持力度也不夠，更有小微企業(yè)反映有些優(yōu)惠政策門檻過高，無法企及。
（二）金融支持根據(jù)對黃石市有關(guān)部門和企業(yè)的實地調(diào)研，政府部門利用信息平臺，有效整合了小微企業(yè)信息共享渠道，努力緩解小微企業(yè)融資“信息不對稱”難題。但是知道并充分利用該平臺的小微企業(yè)較少。黃石市對小微企業(yè)的信貸金融實施差異化監(jiān)管政策，適度提高小微企業(yè)不良貸款容忍度，督促各銀行繼續(xù)增加小微企業(yè)金融服務(wù)網(wǎng)點，但是在實施中相關(guān)金融機構(gòu)還是以自身利益為重，對經(jīng)濟實力不夠的小微企業(yè)避而遠之，小微企業(yè)融資仍面臨很多門檻。
（三）科研人才黃石市對其研發(fā)機構(gòu)、高新企業(yè)資源重視程度不夠，未能充分利用。根據(jù)調(diào)查問卷統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，高新產(chǎn)業(yè)無本地產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，且人均受教育程度不高，本地尖端人才較少。目前黃石市內(nèi)有高等院校2所，職業(yè)學(xué)院3所，相比武漢高校，人才是稀缺的，而且黃石市對當(dāng)?shù)氐母咝Ｈ瞬爬寐瘦^差，人才外流現(xiàn)象突出。
（四）產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)目前，黃石市小微企業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)主要以第三產(chǎn)業(yè)為主，但存在一些問題。首先，產(chǎn)業(yè)鏈關(guān)聯(lián)度差，企業(yè)之間產(chǎn)業(yè)互補性嚴(yán)重不足，企業(yè)布局分散，聯(lián)系不緊密；其次，第一產(chǎn)業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展相對薄弱，這種產(chǎn)業(yè)失衡制約了小微企業(yè)的發(fā)展；最后，其產(chǎn)業(yè)核心競爭力弱，自主創(chuàng)新能力低下，相當(dāng)一部分企業(yè)沒有自主品牌和自主知識產(chǎn)權(quán)的核心技術(shù)?？傮w而言，黃石市政府比較重視小微企業(yè)發(fā)展，也出臺了相關(guān)的政策，但其過于依靠重工業(yè)的發(fā)展，更重視大型工業(yè)企業(yè)，導(dǎo)致政策落實不到位，一定程度上阻礙了小微企業(yè)的發(fā)展。在礦產(chǎn)資源日益枯竭的情況下，依靠重工業(yè)發(fā)展已不再是長遠之計，轉(zhuǎn)型升級迫在眉睫。
二、黃石市轉(zhuǎn)型升級中制約小微企業(yè)發(fā)展的主要問題及原因
（一）融資貸款難據(jù)有效調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，90%的小微企業(yè)不能順利取得貸款。有的小微企業(yè)自身管理制度不健全，缺少信用評級甚至沒有貸款證。有一些小微企業(yè)的廠房為租賃所得，沒有土地證和房產(chǎn)證，不能提供抵押物等?？紤]到風(fēng)險和自身效益的因素，銀行更愿意貸款給優(yōu)質(zhì)的大中型企業(yè)，小微企業(yè)取得貸款的機會更少。銀行對于小微企業(yè)貸款審批的條件更嚴(yán)格，手續(xù)相對復(fù)雜，批復(fù)時間久，往往使得很多小微企業(yè)中途放棄。
（二）用工成本高用工成本高主要體現(xiàn)在工人的工資福利方面。幾年前，黃石市小微企業(yè)的工人扣除五險一金后的工資水平平均1000元左右，而現(xiàn)在，平均為3000元左右。由于近兩年人工短缺，工資增長速度過快給小微企業(yè)帶來了很大壓力。此外，貨款回收難度加大，承兌匯票比例上升，也使得企業(yè)財務(wù)費用大幅增加。
（三）市場開拓難根據(jù)對黃石市企業(yè)的調(diào)查情況分析，市場開拓難的主要原因有：小微企業(yè)產(chǎn)品和服務(wù)的檔次較低，無法滿足市場需求；小微企業(yè)產(chǎn)業(yè)集聚程度低，缺乏市場競爭能力，有的企業(yè)甚至陷入惡性競爭的環(huán)境；在轉(zhuǎn)型升級的挑戰(zhàn)下，與大中型企業(yè)相比，小微企業(yè)的產(chǎn)業(yè)行業(yè)轉(zhuǎn)型更慢，無法及時滿足市場需求。
（四）管理水平低據(jù)有效問卷調(diào)查數(shù)據(jù)統(tǒng)計，在被調(diào)查的小微企業(yè)中，70%的小微企業(yè)管理者文化程度不高或者是剛創(chuàng)業(yè)的大學(xué)生，他們?nèi)狈ο嚓P(guān)管理知識和經(jīng)驗。管理人才的缺乏以及管理制度的不健全嚴(yán)重制約了小微企業(yè)的發(fā)展。
（五）人才流失大黃石市與武漢市僅距70公里，高速公路、武石城際鐵路等便捷的交通方式吸引了大量人才到省會城市武漢謀求更好的發(fā)展。同時，由于小微企業(yè)自身不能提供更好的工作環(huán)境和福利，使得企業(yè)留不住人才，人員流動較大，給企業(yè)整體運營帶來了一定風(fēng)險。
三、黃石市小微企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r的SWOT分析
綜合上述所有問題，本文對黃石市轉(zhuǎn)型升級中小微企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r做出了一個SWOT分析，從而可以全方位的了解黃石市小微企業(yè)目前所處的境地。
（一）內(nèi)部因素1.優(yōu)勢（S）。S1：可以提供很多就業(yè)崗位；S2：可以推動區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展；S3：創(chuàng)新探索能力強；S4：可以促進市場自由競爭；S5：發(fā)展為大中型企業(yè)的基礎(chǔ)。2.劣勢（W）。W1：融資貸款難；W2：用工成本高；W3：市場開拓難；W4：管理水平低；W5：人才流失大。
（二）外部因素1.機會（O）。O1：武漢“1+8”城市圈副中心，距離近且交通便利；O2：大工業(yè)企業(yè)多；O3：有高校資源；O4：有湖北省第二個國家級高新技術(shù)開發(fā)區(qū)。2.威脅（T）。T1：產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)失衡；T2：創(chuàng)新型科研人才少；T3：資源枯竭，城市用地少；T4：市場機制不成熟。
（三）戰(zhàn)略1.SO戰(zhàn)略（發(fā)揮優(yōu)勢，利用機會）。（1）鼓勵高校學(xué)生自主創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，提供他們就業(yè)機會和創(chuàng)業(yè)平臺。（S1、O3）；（2）利用好與武漢的距離、交通優(yōu)勢，互相交流學(xué)習(xí)，共享資源。（S3、O1）；（3）支持小微企業(yè)為大工業(yè)企業(yè)做配套。（S2、S4、O2）；（4）利用國家級高新技術(shù)開發(fā)區(qū)培養(yǎng)更多科技型小微企業(yè)，鼓勵他們自己獨立走出開發(fā)區(qū)。(S5、O4)2.ST戰(zhàn)略（發(fā)揮優(yōu)勢，規(guī)避風(fēng)險）。（1）鼓勵小微企業(yè)向各個產(chǎn)業(yè)發(fā)展，努力探索新領(lǐng)域。（S3、S4、T1）；（2）利用小微企業(yè)在市場中的促進作用，推動市場機制的穩(wěn)定發(fā)展。（S4、T4）；3.WO戰(zhàn)略（利用機會，克服劣勢）。（1）利用黃石市的區(qū)位優(yōu)勢，學(xué)習(xí)武漢市小微企業(yè)的管理經(jīng)驗，與武漢高校、企業(yè)合作，發(fā)掘黃石市的市場。（W3、W4、O1）；（2）與黃石、武漢等地的高校進行產(chǎn)學(xué)研項目的合作。（W5、O3）；（3）支持大工業(yè)企業(yè)帶動產(chǎn)業(yè)鏈上小微企業(yè)的發(fā)展。（W1、W3、O2）4.WT戰(zhàn)略（減小劣勢，規(guī)避風(fēng)險）。（1）制定相關(guān)政策留住人才，鼓勵高校人才自主創(chuàng)新。（W5、T2）；（2）加大政府對小微企業(yè)專項資金支持力度，完善市場機制，優(yōu)化小微企業(yè)發(fā)展環(huán)境。（W1、T4）；（3）政府減輕小微企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)，給予小微企業(yè)用地優(yōu)惠。（W2、T3）
四、促進黃石市小微企業(yè)發(fā)展的對策
黃石在過去的四十年里創(chuàng)造了驚人的發(fā)展，但近十年的時間褪去了光環(huán)。主要原因在于經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的陣痛，黃石和武漢有相似之處，偏重工、偏國企，但在改革大潮中轉(zhuǎn)型較慢，與武漢的差距越來越大。針對轉(zhuǎn)型升級背景下黃石市小微企業(yè)發(fā)展中存在的問題，并結(jié)合武漢市促進小微企業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗，本文提出了如下對策。
（一）探索融資新通道在國家加大對中小企業(yè)的扶持力度的背景下，武漢眾多銀行紛紛推出了有針對性的貸款種類，黃石市也可借鑒類似的經(jīng)驗，鼓勵銀行貸款給小微企業(yè)，積極建立銀行與小微企業(yè)的交流平臺，如網(wǎng)上交流會、講座等；制定優(yōu)惠政策促使銀行降低小微企業(yè)貸款的門檻，如減免稅等；市科技局、市交行、市政和擔(dān)保公司可以簽訂科技融資戰(zhàn)略合作協(xié)議，通過簡化程序、降低成本、提高融資額度等手段開辟科技型企業(yè)融資綠色通道。小微企業(yè)本身應(yīng)加強品牌建設(shè)，使企業(yè)信用提升；還可以加強與大中型企業(yè)的聯(lián)系，讓大中型企業(yè)出面采取整體授信的方式，提高擔(dān)保能力。
（二）降低用工成本武漢市與黃石市用工成本普遍較高，但武漢市已推出相應(yīng)措施減免小微企業(yè)部分稅費，開設(shè)產(chǎn)業(yè)綠色通道，黃石市卻仍處于探索中，因此黃石市有關(guān)部門可以邀請省內(nèi)外知名專家對小微企業(yè)負(fù)責(zé)人加強宣傳培訓(xùn)，提高企業(yè)負(fù)責(zé)人創(chuàng)新意識和用工管理水平；企業(yè)應(yīng)控制工資總量，科學(xué)定員定額，優(yōu)化勞動組織；提高勞動生產(chǎn)率，講求最佳投入產(chǎn)出效益。
（三）積極開拓市場武漢市企業(yè)市場發(fā)展更為廣闊，因為眾多企業(yè)積極創(chuàng)新、產(chǎn)品轉(zhuǎn)型升級符合大眾需求。因此黃石市小微企業(yè)首先應(yīng)加大與大中型企業(yè)的在產(chǎn)品、技術(shù)、管理等方面的配套發(fā)展，通過大中型企業(yè)帶動產(chǎn)業(yè)鏈上小微企業(yè)的發(fā)展，不僅有利于小微企業(yè)找到合適的市場，也可以借鑒到更多的經(jīng)驗。再次，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型成功，市場才會更加廣闊，應(yīng)充分利用黃石高新區(qū)園區(qū)的有利資源，為轉(zhuǎn)型做充足的準(zhǔn)備。著力完善成果轉(zhuǎn)化服務(wù)體系，鼓勵投資者在黃石經(jīng)濟開發(fā)區(qū)投資興業(yè)，并牽住創(chuàng)新驅(qū)動的“牛鼻子”，尊重市場在資源配置中的決定性作用，把加快戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展作為核心，力爭在科技體制改革和創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展上走在前列。
（四）提高管理水平根據(jù)調(diào)查可知，黃石市很多小微企業(yè)負(fù)責(zé)人相對于大中型企業(yè)而言差距較大，而武漢市眾多小微企業(yè)能夠快速成長并蓬勃發(fā)展，離不開嚴(yán)密的管理機制。小微企業(yè)結(jié)構(gòu)簡單，管理機制不應(yīng)太復(fù)雜，相關(guān)工作不用定額定量完成，應(yīng)相對加強信息工作和基礎(chǔ)教育工作，完善規(guī)章制度，明確各工作人員職責(zé)，并嚴(yán)格獎懲制度。提高企業(yè)管理水平，還應(yīng)注重運用情感管理手段和增強協(xié)調(diào)能力，可以開展相關(guān)活動拉近員工關(guān)系。
（五）減少人才流失人才是企業(yè)發(fā)展的源泉。武漢市作為中國重要的科教基地，幾乎是人才過剩。地理位置是一把雙刃劍，黃石市應(yīng)充分利用好這一地理優(yōu)勢，引進人才、留住人才。推動公司企業(yè)文化建設(shè)是留住人才的必要方式；其次，應(yīng)充分利用好當(dāng)?shù)氐母咝ＹY源定向培養(yǎng)人才，制定切實可行的方案鼓勵大學(xué)生留在本地創(chuàng)業(yè)，為企業(yè)的轉(zhuǎn)型埋下種子。
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【關(guān)鍵詞】金融支持 小微企業(yè) 經(jīng)驗
一、基本情況
慶陽市位于甘肅省東部，習(xí)稱“隴東”。東、南與陜西毗鄰，西、北部與寧夏和平?jīng)鼋尤?。近年來，慶陽市經(jīng)濟呈現(xiàn)較快發(fā)展勢頭，2014年3季度末，全市完成生產(chǎn)總值520.51億元，同比增長16.36%，其中：第一產(chǎn)業(yè)增加值完成68.88億元，同比增長12.32%；第二產(chǎn)業(yè)增加值完成320.58億元，同比增長19.28%；第三產(chǎn)業(yè)增加值完成131.05億元，同比增長11.84%。規(guī)模以上工業(yè)增加值完成67.98億元，同比增長8.89%。
2013年底，全市共有小微企業(yè)6259戶，當(dāng)年新增1645戶，從業(yè)人員已達21萬人，年生產(chǎn)總值超過300億元，年營業(yè)收入在250億元左右，年實現(xiàn)凈利潤近50億元，上繳稅金約15億元左右，支付勞動者報酬超過45億元。小微企業(yè)的快速發(fā)展為支持地方經(jīng)濟貢獻了力量。同時，全市金融機構(gòu)也為小微企業(yè)發(fā)展提供了巨大支持，截至今年9月底，小微企業(yè)貸款余額已達84.25億元，有力支持了小微企業(yè)發(fā)展。
二、金融支持小微企業(yè)的主要經(jīng)驗
（一）“引行入慶”戰(zhàn)略深入實施
截至目前，慶陽市已成功引進了交通銀行、甘肅銀行、蘭州銀行，招商銀行蘭州分行在慶陽設(shè)立了辦事處，分行設(shè)立正在爭取審批中。向中國銀監(jiān)會爭取到了“我市村鎮(zhèn)銀行縣區(qū)全覆蓋”的特殊政策，正積極尋找落實發(fā)起行。目前，西峰區(qū)、慶城縣、合水縣已成立村鎮(zhèn)銀行3家。全市銀行業(yè)金融機構(gòu)由過去的3類發(fā)展到目前的5類，分支機構(gòu)達到359個，基本上形成了政策性銀行、國有商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社為主體和以地方性商業(yè)銀行、新型農(nóng)村金融機構(gòu)為補充，競爭充分的地方投融資體系，為全市經(jīng)濟發(fā)展尤其是小微企業(yè)發(fā)展注入了活力。
（二）政府扶持性貸款傾力支持
我市發(fā)放的各類扶持性貸款對小微企業(yè)發(fā)展功不可沒，截至9月底，全市小微企業(yè)貸款余額84.25億元，較上季度增加14.84億元，增長21.38%。其中扶持性貸款中，下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款余額2.91億元，農(nóng)戶小額信用貸款余額37.02億元，雙聯(lián)惠農(nóng)貸款余額7.34億元，婦女小額擔(dān)保貸款余額1.49億元。同時，3季度省政府下達我市2014年中央財政扶貧資金15365萬元，安排扶貧貼息貸款專項資金3095萬元，對貼息貸款的投放起到強大助推作用。
（三）金融機構(gòu)因地制宜創(chuàng)新業(yè)務(wù)
為響應(yīng)國家支持小微企業(yè)政策，全市金融機構(gòu)創(chuàng)新了多項適合當(dāng)?shù)氐男刨J業(yè)務(wù)。蘭州銀行創(chuàng)立蘋果產(chǎn)業(yè)批量貸款業(yè)務(wù)，通過企業(yè)擔(dān)保+農(nóng)戶之間三戶聯(lián)保的形式發(fā)放蘋果產(chǎn)業(yè)批量信貸業(yè)務(wù)。合水縣農(nóng)村信用聯(lián)社創(chuàng)立“果業(yè)通”蘋果保證擔(dān)保貸款，以借款人存貯的蘋果作為保證擔(dān)保，按實際已存貯蘋果金額的50%為借款人辦理的短期信貸業(yè)務(wù)。華池縣農(nóng)村信用聯(lián)社創(chuàng)立公職人員擔(dān)保貸款，以多名公職人員工資及家庭資產(chǎn)進行擔(dān)保來發(fā)放小微企業(yè)貸款。慶城縣金城村鎮(zhèn)銀行創(chuàng)立“助友貸”業(yè)務(wù)，各類個體工商戶和企業(yè)主相互間組成聯(lián)保體進行擔(dān)保申請短期流動資金貸款。慶城縣農(nóng)村信用聯(lián)社創(chuàng)立“創(chuàng)業(yè)通”貸款，對有經(jīng)營項目、固定經(jīng)營地點，但無營業(yè)執(zhí)照等證件，能夠提供第三方擔(dān)保的創(chuàng)業(yè)者發(fā)放貸款。
（四）搭建融資平臺
轄區(qū)金融機構(gòu)通過召開小微企業(yè)對接會、洽談會、推進會等形式加強企業(yè)與金融機構(gòu)之間溝通，同時為小微企業(yè)量身定做貸款業(yè)務(wù)。近3年來，全市金融機構(gòu)共召開各類小微企業(yè)對接會等106次，累計與近千家小微企業(yè)達成融資意向76億元，實際落實65億元，貸款落地率達到85.5%。
（五）民間金融適當(dāng)補充
截至目前，慶陽市實體機構(gòu)影子銀行已達208戶，注冊資本54.47億元。其中小額貸款公司45家，注冊資本21.76億元；擔(dān)保公司39戶，注冊資本19億元；典當(dāng)企業(yè)30戶，注冊資本3.23億元；投資類企業(yè)94戶，注冊資本10.48億元，這些機構(gòu)主要服務(wù)對象就是小微企業(yè)，為小微企業(yè)融資起到了適時補充作用。9月底，人民銀行監(jiān)測的39家小額貸款公司貸款余額已達18.5億元。
三、存在問題
（一）小微企業(yè)融資成本明顯高于大中型企業(yè)
調(diào)查發(fā)現(xiàn)，轄內(nèi)中型企業(yè)基本只通過正規(guī)金融機構(gòu)進行融資，只有小微企業(yè)存在向民間金融融資情況。這說明企業(yè)規(guī)模與其獲得銀行貸款容易程度成正比。被調(diào)查的15戶小微企業(yè)中有7戶通過民間金融進行了融資，共融資7613萬元，占其總?cè)谫Y額的15.5%。民間金融融資利率普遍高于正規(guī)金融機構(gòu)，這表示小微企業(yè)發(fā)展中承受了較高的經(jīng)營成本。同時，通過對金融機構(gòu)的調(diào)查，為了防范違約風(fēng)險，金融機構(gòu)對小微企業(yè)多執(zhí)行了較高利率。
（二）金融機構(gòu)貸款審批門檻高、手續(xù)繁
調(diào)查發(fā)現(xiàn)，金融機構(gòu)貸款辦理門檻高、難度較大，所需提供資料及手續(xù)繁雜，一般小微型企業(yè)很難企及。有1戶獲取貸款的企業(yè)反映，貸款的審批環(huán)節(jié)太多，程序太復(fù)雜，所需提供資料太繁雜。其2014年初申請了一筆貸款，前前后后完善資料、調(diào)查、審批直到5月份才辦理下來。另有某小型企業(yè)在貸款2000萬元中，支付利息之外的其他費用共計154.2萬元之多，除150萬元風(fēng)險保證金外，尚有4.2萬元其他費用，這其中包括保險費、審計費、土地評估費、房產(chǎn)評估費等項目。
（三）小微企業(yè)可抵押擔(dān)保物缺乏
調(diào)查發(fā)現(xiàn)，全市20家銀行類金融機構(gòu)中，18家認(rèn)為對小微企業(yè)支持不夠的原因是此類企業(yè)缺乏可抵押擔(dān)保物。小微企業(yè)多創(chuàng)辦時間短、規(guī)模小，所積累的資本少，可供用于抵押擔(dān)保的資產(chǎn)缺乏。商業(yè)銀行出于防范風(fēng)險的考慮，在發(fā)放貸款中基本全部要求有抵押擔(dān)保物，這就導(dǎo)致大批小微企業(yè)被排除在銀行之外。同時，大型商業(yè)銀行拒絕與部分擔(dān)保公司開展合作或是合作條件苛刻，導(dǎo)致小微企業(yè)失去了獲取貸款的又一保障，這同時也導(dǎo)致了轄內(nèi)一批擔(dān)保公司經(jīng)營出現(xiàn)問題，部分擔(dān)保公司被迫退出擔(dān)保行業(yè)。
（四）民間金融發(fā)展不規(guī)范
民間金融利率執(zhí)行無章可循，借貸利率完全由借貸雙方自行約定，利率的高低多取決于借貸雙方的關(guān)系及利益博弈。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，民間借貸執(zhí)行利率低者為15%，高者達24%，普遍明顯高于銀行借貸利率，高貸款利率蠶食了小微企業(yè)利潤，生存空間受到擠壓。調(diào)查中某房地產(chǎn)公司反映，按照今年以來房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展態(tài)勢，該企業(yè)已無法承受民間借貸的利率水平，同時銀行又在收緊房地產(chǎn)貸款，企業(yè)經(jīng)營遇到挑戰(zhàn)。同時，民間借貸仍停留在短期流動資金拆借階段，對小微企業(yè)生產(chǎn)投資貢獻率低。2013年發(fā)生民間借貸的5戶企業(yè)，其12筆融入資金，期限均在1年以內(nèi)，都是用于流動資金。
（五）能源行業(yè)擠占小微企業(yè)貸款渠道
調(diào)查中，政府工信部門向我們反映，由于慶陽市近年來能源行業(yè)（石油、煤炭）發(fā)展勢頭強勁，對貸款需求量大，同時能源行業(yè)又是高利潤行業(yè)，投資風(fēng)險小，金融機構(gòu)更愿意將資金投放進能源行業(yè)，在資金供給量一定的情況下，勢必擠占其他行業(yè)小微企業(yè)貸款，導(dǎo)致可用于向小微企業(yè)發(fā)放的貸款量不足。如某油田服務(wù)企業(yè)，通過各種渠道取得貸款近1億元，由于其每年利潤均在2000萬元左右，有銀行主動上門營銷貸款，而其他行業(yè)的小微企業(yè)就不會受到這種待遇。另外，近年來地方政府日益重視大項目、大企業(yè)，在一些配套政策、措施等的制定、落實上傾向性非常明顯，存在抓大放小的導(dǎo)向性，從而影響了小微企業(yè)在金融機構(gòu)的融資。
四、對策建議
（一）發(fā)揮政府助推作用，降低小微企業(yè)融資成本
政府部門應(yīng)創(chuàng)新管理手段，促進金融機構(gòu)支持小微企業(yè)?？杉哟髮鹑跈C構(gòu)“支小”工作考核，參照目前對涉農(nóng)貸款考核辦法，對金融機構(gòu)設(shè)立“支小”貸款比例，作為獎懲標(biāo)準(zhǔn)。設(shè)立獎勵基金，金融機構(gòu)“支小”貸款達到規(guī)定比例時，給予獎勵。相應(yīng)，未達規(guī)定比例時進行處罰。同時，定期約談金融機構(gòu)負(fù)責(zé)人，防止本地資金被“虹吸”到外地現(xiàn)象發(fā)生，確保存款資金在本地轉(zhuǎn)化為貸款。
（二）簡化貸款手續(xù)，提高審貸效率
正規(guī)金融機構(gòu)，尤其是國有大型商業(yè)銀行及政策性銀行，應(yīng)簡化貸款發(fā)放中所需資料及手續(xù)，提高貸款審批效率。大型商業(yè)銀行應(yīng)借鑒地方性中小金融機構(gòu)的審貸做法，適應(yīng)市場發(fā)展需求，精簡一些重復(fù)、多余手續(xù)及資料。各金融機構(gòu)應(yīng)建立貸款審批時限制度，對每筆貸款審批時長進行跟蹤，做到“早答復(fù)、早辦理”。并配套制定相應(yīng)的獎懲制度，督促責(zé)任人及時辦理審批手續(xù)，切實提高貸款審批效率。
（三）規(guī)范擔(dān)保行業(yè)，促進銀行與擔(dān)保機構(gòu)合作
管理部門應(yīng)對現(xiàn)有擔(dān)保機構(gòu)進行規(guī)范整頓，使其達到良性循環(huán)。資質(zhì)低、業(yè)務(wù)不規(guī)范的機構(gòu)，責(zé)成其退出該行業(yè)。使管理規(guī)范、資質(zhì)高的機構(gòu)留下來，并扶持其做大做強。同時，推動銀行與擔(dān)保機構(gòu)的合作，使雙方互相了解、互相信任，取消銀行對擔(dān)保機構(gòu)的一些不合理要求。達到只要是資質(zhì)合格的擔(dān)保機構(gòu)出具的擔(dān)保證明，銀行一律承認(rèn)的狀態(tài)。
一是群體規(guī)模不斷擴張。近年來，吉水縣小微企業(yè)迅猛發(fā)展，企業(yè)種類明顯增多，發(fā)展規(guī)模不斷增大。截止2014年底，全縣小微企業(yè)個數(shù)占非公企業(yè)總數(shù)的90%，較“十二五”規(guī)劃初期增長150%。實現(xiàn)增加值由2010年的347575萬元增加到2014年的677008萬元，增長了近兩倍，2014年占生產(chǎn)總值比重的58.7%，已經(jīng)真正成為全縣國民經(jīng)濟的主體。
二是群體結(jié)構(gòu)不斷調(diào)優(yōu)。從調(diào)查的情況來看，全縣小微企業(yè)已從過去的商業(yè)零售、餐飲、服務(wù)等傳統(tǒng)行業(yè)逐步向高新技術(shù)、林化香料、建材等領(lǐng)域延伸，其中林化香料、建材、手套皮革、紡織服裝、電子制造、食品加工等行業(yè)發(fā)展尤為突出，科技型、外向型企業(yè)逐年增多。一、二、三產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)已由2010年的23.7：47：29.3調(diào)整為19.2：48.2：32.6，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)更趨合理。
三是群體效益不斷增強。經(jīng)過幾年的重點培植和大力發(fā)展，目前已初步形成了手套皮革、綠色食品、電子信息、林化香料、冶金建材、糧食加工、物流等七大產(chǎn)業(yè)聚群。圍繞這七大產(chǎn)業(yè)聚群，延伸鏈條，發(fā)展延生產(chǎn)業(yè)，已成為小微企業(yè)發(fā)展的方向。
二、小微型企業(yè)發(fā)展存在的主要問題
從調(diào)查的情況看，雖然小微型企業(yè)得到迅猛發(fā)展，但在發(fā)展中，仍然存在不少問題。
（一）水平低，企業(yè)發(fā)展難
一是管理水平低。從調(diào)研的情況看，全縣小微型企業(yè)80%以上是勞動密集型企業(yè)，相當(dāng)一部分企業(yè)仍處于規(guī)模粗放發(fā)展階段，70%左右的企業(yè)仍然實行家族式管理。由于家族式管理模式，造成企業(yè)在決策層和執(zhí)行層界限模糊，企業(yè)發(fā)展決策的隨意性大，從而導(dǎo)致了許多民營企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營決策上常常失誤。二是企業(yè)信譽度低。部分小微型企業(yè)沒有按國家法律與員工簽訂勞動合同，沒有按規(guī)定為員工繳納“三險”。尤其是在建筑行業(yè)，拖欠、克扣農(nóng)民工工資的現(xiàn)象時有發(fā)生。二是員工素質(zhì)低。小微型企業(yè)由于規(guī)模小、實力弱，工資水平低，對高端技術(shù)管理人才缺乏吸引力，加之部分家族式企業(yè)人才制度的缺陷，致使企業(yè)在人才的引進上黯然失色。加上一些企業(yè)在用人理念上沒有從觀念上真正改變過去那種“雇傭”關(guān)系的看法，致使許多優(yōu)秀員工經(jīng)營管理潛能沒有得到激發(fā)，影響了企業(yè)自身發(fā)展。
（二）渠道窄，企業(yè)融資難
融資渠道窄、成本高一直是小微企業(yè)面臨的最大難題。近些年，由于經(jīng)濟形勢不佳，企業(yè)的經(jīng)營狀況逐年下降，產(chǎn)品滯銷，資金回籠慢，造成許多企業(yè)開工不足，資金鏈條不暢。而國家商業(yè)銀行從自身的經(jīng)營風(fēng)險出發(fā)，很少給小微企業(yè)信譽貸款。小微企業(yè)本身缺少資產(chǎn)做抵押，又得不到國有金融企業(yè)的支持。為解決資金短缺難題，小微企業(yè)只好向社會融資，走地下通道，借高利貸解決創(chuàng)業(yè)和經(jīng)營的資金需求，不但付高于銀行4～5倍的利息，同時也增大了經(jīng)營風(fēng)險。
（三）流動大，企業(yè)招工難
小微企業(yè)大多數(shù)以勞動密集型居多，對技術(shù)要求不高，勞動強度較大，加上大多企業(yè)都沒有按國家規(guī)定為企業(yè)員工繳納“三險”，工價不高，企業(yè)對員工的吸引力一大，致使一些企業(yè)員工的流失率高，人員流動性大。更為有甚的是，一些企業(yè)為了爭奪員工，以“紅包”、抬高工價等形式招工、攬工，惡性競爭，就更加劇了企業(yè)的用工難。
（四）稅負(fù)高，企業(yè)生存難
除了現(xiàn)行17%的增值稅、5%的營業(yè)稅、以及土地使用稅、房產(chǎn)稅、印花稅等十幾個稅種外，還要繳納殘疾人保障基金、工會經(jīng)費、人防費、價格調(diào)節(jié)基金、社會保險費等，并按照“職工人數(shù)”、“工資總額”、“銷售收入”等為依據(jù)計算繳費。落實到人頭每個職工每年須交納的各費就高達5000元左右。現(xiàn)在企業(yè)法人對依法納稅都有了正確的認(rèn)識，而對名目繁多的收費確有苦衷。
（五）檢查多，企業(yè)提升難
一個企業(yè)從籌建到經(jīng)營，要接受工商、國稅、地稅、城建、城管、環(huán)保、質(zhì)監(jiān)、電力等多個部門的行政審批、執(zhí)法檢查。這么多的部門，都有自己的職權(quán)范圍，都有自己的條條框框。這般對企業(yè)輪番檢查指導(dǎo)，企業(yè)要辦事，跑的環(huán)節(jié)多、費時長。再加上每年都要接受一次或兩次的例行檢查和年檢，都要付出相應(yīng)的時間、精力和財力。還有一些行政執(zhí)法機構(gòu)，他們的資金來源不是財政撥款，而是“收支兩條線”。罰款和收入掛鉤，這些部門就成了小微企業(yè)的“常客”。
（六）龍頭少，產(chǎn)業(yè)帶動難
近年來，全縣工業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)雖有了一定發(fā)展，但真正能夠立鄉(xiāng)立縣的龍頭企業(yè)不多，而且各企業(yè)間缺乏橫向聯(lián)合，不能實現(xiàn)資源共享，同行業(yè)內(nèi)部多數(shù)企業(yè)只是單獨作戰(zhàn)，產(chǎn)業(yè)的集群優(yōu)勢不明顯。有的行業(yè)還存在無序競爭，造成行業(yè)整體優(yōu)勢發(fā)揮不出來。
三、小微型企業(yè)發(fā)展的意見建議
（一）企業(yè)管理培訓(xùn)的力度
要進一步加強小微型企業(yè)培訓(xùn)，為企業(yè)提供智力支持和人才保障。目前有，國家對下崗職工的創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)很多，也設(shè)立了專項資金，但對非公企業(yè)的培訓(xùn)很少。作為負(fù)責(zé)非公企業(yè)教育培訓(xùn)的工商聯(lián)，一無資金，二無政策扶持，教育培訓(xùn)工作很難落實到位。建議上級政府按照勞動就業(yè)的做法從上級財政中安排一定的經(jīng)費，建立小微型企業(yè)教育培訓(xùn)專項資金，由工商聯(lián)負(fù)責(zé)落實。只有這樣非公企業(yè)的教育培訓(xùn)工作才能真正落實到位。
（二）企業(yè)政策扶持的寬度
建議政府及有關(guān)部門在全面落實國家、省、市有關(guān)鼓勵支持非公有制經(jīng)濟各項政策措施的同時，盡快制定和完善促進縣內(nèi)民營經(jīng)濟發(fā)展的各項規(guī)章制度和措施辦法。制度辦法可以一事一策、就事出策、順時定策。通過制度辦法的出臺，使得非公經(jīng)濟尤其小微型企業(yè)在發(fā)展中出現(xiàn)的問題得到及時有效的剛性處理。
（三）企業(yè)資金支持的廣度
一是加強銀企對接。由政府牽頭，組織縣內(nèi)金融機構(gòu)負(fù)責(zé)人實地考察縣內(nèi)企業(yè)發(fā)展情況，與縣內(nèi)中小企業(yè)面對面交流溝通，建立一企一行、一企多行的合作交流模式，切實為中小企業(yè)創(chuàng)造良好的金融環(huán)境。二是做好小額信貸。要進一步扶持壯大小額信貸公司，擴大信貸資金規(guī)模，加強對小微型企業(yè)的信用評估、資產(chǎn)評估、效益評估，對發(fā)展前景好、信用等級高的企業(yè)加大貸款額度。三是成立擔(dān)保中心。由縣財政注資，吸納民間資本入股，組建中小企業(yè)擔(dān)保服務(wù)中心。服務(wù)中心職能定位為研究宏觀產(chǎn)業(yè)政策和金融政策，為企業(yè)建立信貸資質(zhì)，幫助企業(yè)進行符合產(chǎn)業(yè)政策的貸款和財務(wù)管理服務(wù)，為企業(yè)提供貸款擔(dān)保服務(wù)等。四是建立基金協(xié)會。通過組建行業(yè)基金協(xié)會，進一步完善資金拆借措施，調(diào)節(jié)協(xié)會內(nèi)部各企業(yè)間的資金余缺，促進企業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。
（四）企業(yè)發(fā)展幫扶的深度
一是建立領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系機制。要進一步建立健全領(lǐng)導(dǎo)干部聯(lián)系企業(yè)制度，使每名主要領(lǐng)導(dǎo)時刻關(guān)注當(dāng)?shù)仄髽I(yè)發(fā)展，切實解決企業(yè)發(fā)展中存在的實際問題。二是實施企業(yè)家提升工程。要組織企業(yè)代表到先進地區(qū)學(xué)習(xí)考察，開闊眼界，提高素質(zhì)。同時，不斷加強民營企業(yè)與相關(guān)科研院所的聯(lián)系、合作，廣泛引進各類人才和技術(shù)，進一步提高企業(yè)創(chuàng)新能力和核心競爭力。三是打造非公經(jīng)濟品牌。要因地制宜，傾力打造一批有影響力的非公企業(yè)。在主要行業(yè)中培養(yǎng)典型企業(yè)，實行政策傾斜，促其做大做強。特別是要重點扶持規(guī)模大、經(jīng)濟實力強、發(fā)展后勁足的民營企業(yè)。通過政策上給優(yōu)惠、資金上給扶持、服務(wù)上給保障，鼓勵引導(dǎo)民營企業(yè)創(chuàng)名牌、搶市場，促其晉檔升級。
（五）企業(yè)產(chǎn)業(yè)培育的強度
要進一步加強手套皮革、電子信息、林化香料等縣內(nèi)產(chǎn)業(yè)同行企業(yè)之間的溝通與聯(lián)系，積極組建各類行業(yè)專業(yè)協(xié)會。通過行業(yè)協(xié)會，來實現(xiàn)企業(yè)之間的資源共享，進一步規(guī)范企業(yè)經(jīng)營行為，減少企業(yè)惡性競爭。同時，通過行業(yè)協(xié)會，組織企業(yè)開展各種培訓(xùn)、咨詢、服務(wù)活動，開展人才引進、產(chǎn)品展銷、貿(mào)易洽談、招商引資等各類經(jīng)貿(mào)活動，從而規(guī)避惡性競爭，做大做優(yōu)產(chǎn)業(yè)。
一、基本情況
縣是個傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)縣，是全國糧食生產(chǎn)先進縣、全國生豬調(diào)出大縣。近年來，縣實行大開放戰(zhàn)略，工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展迅速。2011年底，全縣共有私營企業(yè)2054家，其中小微企業(yè)1918家，占全部企業(yè)的93.4%，它們在支持縣域經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮了積極的作用，吸納了大部分人員就業(yè)。各銀行業(yè)機構(gòu)對小微企業(yè)給予了大力支持，但因其實力普遍較弱，難以滿足銀行放貸條件，信貸資金滿足率僅六成左右。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前縣內(nèi)小微企業(yè)資金缺口達5.6億元。對工業(yè)園近40家中小企業(yè)進行調(diào)查顯示，7000多萬元資金需求未得到滿足，融資難問題極大地制約了企業(yè)發(fā)展步伐。
二、主要做法及成效
（一）銀行對小微企業(yè)信貸支持力度不斷加大。近年來，隨著機構(gòu)改革的逐步到位，縣銀行業(yè)信貸業(yè)務(wù)得到恢復(fù)和快速發(fā)展，小企業(yè)貸款規(guī)模也得到迅速擴大。2011年末全縣銀行業(yè)發(fā)放小微企業(yè)貸款83901萬元，比年初增加24403萬元，增長41.01%，高于全部貸款增速31.35個百分點。比如工行縣支行2009年共發(fā)放7戶小微企業(yè)余額1626萬元，2010年發(fā)放10戶小微企業(yè)貸款余額3728萬元，2011年發(fā)放17戶小微企業(yè)貸款余額11653萬元，增速非常之快，支持小微企業(yè)的發(fā)展的力度不斷加大。
（二）銀行對小微企業(yè)信貸審批手續(xù)不斷優(yōu)化。根據(jù)小微企業(yè)貸款特點，縣銀行業(yè)優(yōu)化信貸審批手續(xù)，開辟了審批綠色通道。如工行縣支行推出了評級、授信、抵押、貸款四合一流程，有效提高審批時效；農(nóng)行支行推出一條以縣域規(guī)模化融資和中小企業(yè)服務(wù)為基礎(chǔ)，以農(nóng)戶為重點，以惠農(nóng)卡為載體，具有農(nóng)行特色的服務(wù)“三農(nóng)”新模式。
（三）銀行對小微企業(yè)信貸產(chǎn)品不斷創(chuàng)新。為滿足小微企業(yè)貸款需求，縣銀行業(yè)機構(gòu)不斷創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，推出了保理業(yè)務(wù)、商品融資、網(wǎng)貸通、銀行承兌匯票、國內(nèi)國際信用證等信貸新品，為企業(yè)現(xiàn)場量身定做信貸產(chǎn)品，較大程度滿足小微企業(yè)的多元化信貸需求。工行新產(chǎn)品“網(wǎng)貸通”允許企業(yè)在授信額度和有效期內(nèi)，通過網(wǎng)絡(luò)辦理貸款業(yè)務(wù)，隨借隨還，加快了企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，降低了企業(yè)融資成本，受到企業(yè)青睞。農(nóng)行簡式快速貸款也為企業(yè)提供了方便的融資渠道。
（四）銀行對小微企業(yè)服務(wù)質(zhì)量不斷提高。多年來縣銀行業(yè)不斷加強與企業(yè)的溝通協(xié)作，通過召開銀企座談會等方式，了解企業(yè)信貸需求，有針對性的做好企業(yè)服務(wù)，推出限時服務(wù)承諾，不斷提高信貸服務(wù)質(zhì)量。工行實行“白+黑、5+2”的工作模式，白天上門收集資料、晚上審核并組織材料上報，做到一次性收集、一次性完善、一次性簽字蓋章，加快信貸審批速度，深受企業(yè)的好評；農(nóng)發(fā)行對信貸企業(yè)實行“一對一”貼心服務(wù)，金農(nóng)米業(yè)集團就是其從小一手扶植發(fā)展的。該集團2003年5月份改制成股份制企業(yè)以來，在農(nóng)發(fā)行的悉心支持下迅速發(fā)展壯大，現(xiàn)已形成以大米加工為主業(yè)，進行谷殼發(fā)電、生產(chǎn)大米蛋白等多種高附加值產(chǎn)品的集團化企業(yè)，先后獲得“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化國家級重點龍頭企業(yè)”、“全國糧食加工五十強”等稱號。
三、存在的主要問題
（一）小微企業(yè)管理欠規(guī)范、財務(wù)體系不完善。小微企業(yè)多以家族式經(jīng)營為主，公司治理結(jié)構(gòu)不健全，主要從事傳統(tǒng)行業(yè)，經(jīng)營產(chǎn)品技術(shù)含量不高，抗風(fēng)險能力較弱。在財務(wù)管理上，小微企業(yè)財務(wù)制度不健全，多數(shù)企業(yè)聘用兼職會計人員，財務(wù)人員素質(zhì)低下，財務(wù)管理混亂，經(jīng)營者只重視稅收與利潤，不重視財務(wù)報表，貨款回籠與貨款支付通過多個個人賬戶進出，同時個人賬戶間互相轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出，銀行難于通過報表與銀行賬戶流水合理判斷企業(yè)的經(jīng)營狀況，個別企業(yè)甚至編制多套報表應(yīng)付工商、稅務(wù)、銀行等不同部門的管理和檢查，信息不對稱導(dǎo)致銀行不敢輕易與小微企業(yè)發(fā)生信貸關(guān)系。
（二）小微企業(yè)抵質(zhì)押物不足、融資成本較高。近年來銀行發(fā)放的小微企業(yè)貸款主要是抵質(zhì)押貸款，實力較強企業(yè)主要以設(shè)備、廠房和土地作抵押，主要有兩個方面問題：一方面是評估成本高。房屋抵押由縣房地產(chǎn)主管部門指定的評估公司辦理評估，才能予以登記，土地抵押需到辦理評估登記，這種沒有競爭的評估市場無疑增加企業(yè)的融資成本。另一方面抵押物的抵押率整體偏低。目前房產(chǎn)抵押率一般為60%，土地抵押率為50%，機器設(shè)備抵押率更低：專用設(shè)備在10%，通用設(shè)備在20%至30%，有的銀行對設(shè)備不進行抵押貸款。多數(shù)小微企業(yè)可用于抵押擔(dān)保的有效資產(chǎn)較少，經(jīng)營效益較好的企業(yè)可以通過擔(dān)保公司擔(dān)保，企業(yè)如果通過擔(dān)保公司獲得銀行貸款支持，盡管省去了資產(chǎn)抵押評估費用，但擔(dān)保公司需按企業(yè)擔(dān)保貸款金額的1‰至1.5‰收取擔(dān)保費，同時要求企業(yè)至少按貸款金額的10%繳納擔(dān)?；?，有的還要求企業(yè)辦理財產(chǎn)保險和借款人意外身故殘疾險等相關(guān)保險，較高融資成本限制了貸款的發(fā)放。
（三）銀行業(yè)經(jīng)營機制不夠合理，小微企業(yè)信貸門檻高。一是貸款責(zé)任終身追究制引發(fā)“惜貸”、“懼貸”現(xiàn)象。金融體制改革后，各家銀行加強了風(fēng)險管理，不同程度實行貸款責(zé)任終身追究制，而小微企業(yè)貸款風(fēng)險較大，導(dǎo)致基層銀行機構(gòu)產(chǎn)生“惜貸”、“懼貸”的心理，寧愿將大量資金上存或購買債券，也不愿對小微企業(yè)放貸，造成小微企業(yè)貸款投放嚴(yán)重不足。二是貸款審批權(quán)限上收，審批時間長。由于實行信貸規(guī)模管理，在信貸規(guī)模趨緊情況下，各銀行一般采取保大壓小做法，對小微企業(yè)設(shè)置較高的門檻，上收了貸款審批權(quán)限，決策鏈過長，手續(xù)繁瑣。比如農(nóng)發(fā)行小微企業(yè)貸款審批時間一般在30天左右，難以適應(yīng)小微企業(yè)貸款期限短、頻率高、用款急的需求。
（四）社會信用環(huán)境欠佳，金融服務(wù)小微企業(yè)積極性差。一是信用環(huán)境不夠好。目前沒有完備銀企信息共享平臺，銀行很難獲取企業(yè)的真實信息，對失信企業(yè)沒有聯(lián)合懲戒機制，政府部門對打擊逃廢債行為存在執(zhí)行不力現(xiàn)象，銀行勝訴債權(quán)案件執(zhí)行難問題普遍存在。二是部分融資性擔(dān)保公司缺乏有效管理，存在違規(guī)經(jīng)營行為，對小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)的正常開展造成較大負(fù)面影響。三是對小微企業(yè)金融服務(wù)風(fēng)險、責(zé)任與收益不對等，影響了銀行業(yè)支持小微企業(yè)的積極性。
四、對策建議
做好小微企業(yè)金融服務(wù)，需要政府、監(jiān)管部門、銀行、小微企業(yè)四方給力，共同破解小微企業(yè)融資難問題。
（一）政府部門發(fā)揮主導(dǎo)作用，積極優(yōu)化社會信用環(huán)境。一是加強信用環(huán)境建設(shè)。政府及相關(guān)部門要從全局和長遠利益出發(fā)，切實維護金融債權(quán)，積極搭建銀企信息交流平臺，通過企業(yè)信用等級的評定和管理辦法、建立有效約束和動態(tài)管理機制、完善征信系統(tǒng)建設(shè)、健全對失信企業(yè)的聯(lián)合懲處機制等，不斷優(yōu)化社會信用環(huán)境，培育良好的信用體系。二是完善擔(dān)保機制建設(shè)。清理不規(guī)范經(jīng)營的擔(dān)保機構(gòu)，根據(jù)需要建立和壯大政府出資或控股的擔(dān)保機構(gòu)，扶持擔(dān)保機構(gòu)增加注冊資金，不斷提升擔(dān)保能力，為信貸客戶提供有力、有效擔(dān)保。三是切實完善財政扶持政策，建立風(fēng)險補償基金，對于金融機構(gòu)在小微企業(yè)融資上的損失,由基金進行一定比例的風(fēng)險補償，并確定具體補償標(biāo)準(zhǔn)。認(rèn)真落實國務(wù)院關(guān)于財稅支持小微企業(yè)的優(yōu)惠政策措施，進一步清理取消和減免涉企收費。
（二）監(jiān)管部門發(fā)揮引導(dǎo)作用，督促加大信貸投放力度。一是對小微企業(yè)、涉農(nóng)企業(yè)的信貸規(guī)模單列。監(jiān)管部門應(yīng)執(zhí)行單列信貸規(guī)模的政策要求，對于小微企業(yè)、涉農(nóng)企業(yè)的信貸支持，不將其納入銀行信貸規(guī)?？刂频姆秶怨膭钽y行大力發(fā)展此類業(yè)務(wù)。二是適度提高小微企業(yè)不良貸款率容忍度。根據(jù)小微企業(yè)貸款的風(fēng)險、成本和核銷等情況，對小微企業(yè)貸款金額大、占比高的銀行的不良貸款率容忍度等指標(biāo)實行差異化監(jiān)管考核，并明確容忍度的具體范圍。三是落實目標(biāo)考核制度。督導(dǎo)銀行業(yè)完善貸款問責(zé)制，對發(fā)放的小微企業(yè)貸款，只要授信部門和工作人員勤勉盡職的，不搞終身追究制，對授信部門和授信工作人員不盡職履責(zé)應(yīng)進行嚴(yán)格問責(zé)。將銀行落實“小微企業(yè)貸款增速高于全部貸款平均水平，增量高于上年同期水平”的目標(biāo)完成情況作為評選“良好銀行”和“優(yōu)秀高管人員”的重要依據(jù)。
關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融；小微企業(yè)；融資；金融
一、互聯(lián)網(wǎng)金融背景
隨著互聯(lián)網(wǎng)的快速發(fā)展，一種新興的生活方式正在潛移默化地改變我們的生活模式，生產(chǎn)模式以及我們的生存模式。特別是在互聯(lián)網(wǎng)與金融相結(jié)合之后，互聯(lián)網(wǎng)金融對我國的經(jīng)濟發(fā)展起到了促進作用，具有重要的歷史意義。互聯(lián)網(wǎng)金融作為一種新興的金融模式，除了具有融資的一般屬性，即金融的自然融資能力之外，還在時間和空間上起到了資源配置的作用。作為一種新的支付方式和融資方式，互聯(lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn)并沒有打破我們對傳統(tǒng)金融的定義，只是對傳統(tǒng)金融機構(gòu)的管理模式進行了優(yōu)化改革，進一步注重了金融媒介與客戶之間的互動性、強調(diào)了個性化和自我支持的體驗感，提高了融資的效率。
網(wǎng)絡(luò)金融是金融業(yè)的一種重要的新模式。但從現(xiàn)有的文獻資料來看，對互聯(lián)網(wǎng)金融方面的研究還較少，相關(guān)系統(tǒng)化的研究更少。在對網(wǎng)絡(luò)金融模型進行全面系統(tǒng)化的研究基礎(chǔ)上，我們認(rèn)為，互聯(lián)網(wǎng)金融對傳統(tǒng)金融機構(gòu)、金融業(yè)、以及整個中國經(jīng)濟的發(fā)展具有積極和消極的雙面影響。
從積極角度來看，一方面，互聯(lián)網(wǎng)金融依托互聯(lián)網(wǎng)的金融市場的邊界，大數(shù)據(jù)以及云計算，彌補了中國金融領(lǐng)域的空白，為中小客戶和中小企業(yè)的融資提供了便利性。另一方面，傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)與互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)之間存在著重疊部分，這一現(xiàn)象的產(chǎn)生打破了傳統(tǒng)金融領(lǐng)域的壟斷地位，加速了金融業(yè)的積極主動性的變革。
互聯(lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn)有利于重塑金融市場，開辟金融領(lǐng)域的新途徑?；ヂ?lián)網(wǎng)金融模式具有高度杠桿化、廣泛參與和風(fēng)險傳播的普遍性特征，這一系列特征影響著金融業(yè)的系統(tǒng)穩(wěn)定性。當(dāng)然，現(xiàn)在的互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展還存在一定的不足。例如：互聯(lián)網(wǎng)金融公司的不平衡性、技術(shù)風(fēng)險的漏洞等問題。未來中國互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展前景具有不確定性，同時也伴有很大的潛力和現(xiàn)實的風(fēng)險。鑒于我國目前的互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管，我們需要從經(jīng)濟手段和政策干預(yù)等方面給出合理的建議，為政府和金融監(jiān)管提供參考。
二、小微企業(yè)的發(fā)展分析
作為國民經(jīng)濟的主體中的一部分，小微企業(yè)是國民經(jīng)濟的基本組成部分之一，在促進經(jīng)濟增長、增加就業(yè)機會、促進創(chuàng)新以及改善人民生活水平等問題上均發(fā)揮著舉足輕重的重要作用。但由于小微企業(yè)具有規(guī)模小，信息不對稱、輕資產(chǎn)、無抵押的特征，小微企業(yè)總是面臨很多困難，例如高融資約束以及高破產(chǎn)率。如何解決小微企業(yè)成長中遇到的問題，成為理論界和學(xué)術(shù)界所關(guān)注的熱點話題。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，P2P融資模式和網(wǎng)絡(luò)融資可以有效地解決小微企業(yè)融資問題，成為小微企業(yè)融資決策的一個重要選擇。但有調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，小微企業(yè)融資決策大多數(shù)是以家族和銀行借款資金為主要來源，這意味著小微企業(yè)融資決策具有保守特性。激進型融資決策是否有利于小微企業(yè)成長和發(fā)展，是否引導(dǎo)小微企業(yè)有很好的成長性，是一個重要的研究課題?？紤]到小微企業(yè)融資決策及其形成機理，企業(yè)文化的變量這樣一種非正式制度，可能會影響到小微企業(yè)融資決策以及小微企業(yè)成長。
在現(xiàn)有理論研究的基礎(chǔ)之上，我們構(gòu)建了小微企業(yè)文化、融資決策和小微企業(yè)成長的實證研究模型。小微企業(yè)文化會影響小微企業(yè)的成長，小微企業(yè)文化則會進一步影響其融資決策，而融資決策在整個過程中起到了中介作用。在理論模型的基礎(chǔ)上，參考國際經(jīng)典量表和相關(guān)研究，采用探索性因子分析法，我們可以構(gòu)建出企業(yè)文化和小微企業(yè)成長之間的指標(biāo)體系，并利用這一指標(biāo)體系，進一步驗證了理論的模型。通過一系列的研究分析，我們得到以下結(jié)論：
第一，小微企業(yè)文化可分為激勵機制、制度規(guī)范、創(chuàng)新內(nèi)核心以及人才建設(shè)四個維度，而這四點維度關(guān)系到融資文化、創(chuàng)新文化、風(fēng)險文化。小微企業(yè)的生長可分為三個維度，即盈利能力，企業(yè)發(fā)展和成長階段的三個方面。
第二，小微企業(yè)價值和融資決策有著顯著的負(fù)相關(guān)關(guān)系，如果融資和價值是比較統(tǒng)一的，小微企業(yè)融資決策則更加激進的；有小微企業(yè)融資決策的關(guān)系和文化之間存在顯著的正相關(guān)關(guān)系，文化程度越高，則小微企業(yè)融資決策更保守；創(chuàng)新文化和融資決策之間有顯著的負(fù)相關(guān)關(guān)系、創(chuàng)新文化較高，小微企業(yè)融資決策則會采取更加激進的風(fēng)險文化。
第三，小微企業(yè)價值觀與成長性有顯著的正相關(guān)關(guān)系，如果價值觀比較統(tǒng)一，小微企業(yè)成長性則較高；關(guān)系文化與小微企業(yè)成長之間有顯著的正相關(guān)關(guān)系，關(guān)系文化程度越高，則小微企業(yè)成長程度越高；創(chuàng)新文化與小微企業(yè)成長之間存在顯著的負(fù)相關(guān)關(guān)系，創(chuàng)新文化程度越高，則小微企業(yè)成長程度越低；風(fēng)險文化與小微企業(yè)盈利的正相關(guān)關(guān)系，風(fēng)險文化程度越高，則小微企業(yè)的利潤越高。
第四，小微企業(yè)的融資決策對小微企業(yè)的成長和發(fā)展有著一定的影響。有研究發(fā)現(xiàn)，保守的融資和小微企業(yè)成長之間存在顯著的負(fù)相關(guān)關(guān)系；企業(yè)是否存在債務(wù)和小微企業(yè)成長之間存在著顯著正相關(guān)關(guān)系；外部融資來源與小微企業(yè)成長之間存在著密不可分的關(guān)系。
三、小微企業(yè)中P2P金融模式應(yīng)用
P2P借貸作為一種金融創(chuàng)新是民營金融和互聯(lián)網(wǎng)融合的產(chǎn)物。自2007年引入國內(nèi)以來，伴隨著移動支付、信貸配給、金融排斥、自身優(yōu)勢、金融環(huán)境等因素的影響，P2P借貸市場呈現(xiàn)著快速發(fā)展的趨勢。P2P借貸的發(fā)展模式也在不斷地創(chuàng)新，包括一個簡單的中介型、復(fù)合型的中介和非營利性的慈善三個類型。目前，在整個貸款市場中，融資平臺的數(shù)量越來越多，融資市場規(guī)模迅速擴大，它們參與商業(yè)模式，并在經(jīng)濟市場上呈現(xiàn)多元化的特征。同時，我們也看到這種融資模式的風(fēng)險和問題正隨著其規(guī)模的壯大，而不斷地積累。
在貸款市場中，近70%的份額是被小微企業(yè)貸款所占據(jù)。在現(xiàn)實中，小微企業(yè)融資和大多數(shù)企業(yè)融資具有同樣的特點，也面臨著融資難的困境。從理論上說，首先，借貸雙方通過某個借貸中介進行借貸過程，借貸中介在資源配置中起到了重要的橋梁作用。其次，盡管存在信息不對稱的現(xiàn)象，但只要小微企業(yè)預(yù)期收益率超過貸款人的成本和交易成本，則足以彌補其信息不對稱所帶來的風(fēng)險，這樣就可以實現(xiàn)貸款交易。當(dāng)然信息不對稱程度越低，可能性就越大。最后，社會資本產(chǎn)生的“軟信息”普遍反映借款人的財務(wù)狀況和誠信度，并依靠個人信用機制和社會資本的信譽機制，通過對借款人的行為機制、紀(jì)律約束和懲罰規(guī)范進行安全整合。這對P2P借貸中的信息不對稱所帶來的問題起到了一定的緩解作用。我們通過對拍拍貸數(shù)據(jù)的研究發(fā)現(xiàn)，潛在借貸人員的信息，憑借信用評分，其歷史借款成功的次數(shù)與貸款人的貸款意愿呈現(xiàn)正相關(guān)特性；借款人的投標(biāo)失敗次數(shù)、貸款期限和貸款利率與貸款人貸款意愿成負(fù)相關(guān)，貸款評分和貸款金額對貸款人的貸款意愿存在微弱影響。
為了能在小微企業(yè)貸款融資中發(fā)揮積極的作用，我們將結(jié)合對貸款市場的風(fēng)險和研究成果，提出了相應(yīng)的政策建議：首先，政府應(yīng)該明確P2P借貸平臺的性質(zhì)和確定監(jiān)管機制。建立相關(guān)的法律法規(guī)的同時，完善監(jiān)管體制，加大監(jiān)管力度；加強個人和小微企業(yè)信用體系建設(shè)。其次，貸款平臺應(yīng)加強對平臺本身的建設(shè)，并建立風(fēng)險準(zhǔn)備金。最后，個人、小微企業(yè)要提高自身的信用價值的意識，專注于P2P借貸平臺的社會資本健康積累和維護。
當(dāng)然，我們同樣也注意到了小微企業(yè)融資難的原因有多方面，也經(jīng)受住了國內(nèi)眾多學(xué)者的反復(fù)推敲和分析。中小微企業(yè)融資本身可以看作是需求特征的深層化的原因?qū)е缕淙谫Y難。我國現(xiàn)在普遍存在國家服務(wù)體系不完善，小微企業(yè)以及金融機構(gòu)的信用評價機制尚未完善，我國也沒有完善企業(yè)信用評定的外部支持制度等問題。造成以上問題的原因可以歸納為三個方面：一是小微企業(yè)作為借款人與貸款人之間嚴(yán)重的信息不對稱問題，二是雙方信息不對稱造成的信用貸款成本較高現(xiàn)象，三是針對中小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險會進一步約束更為困難的小微企業(yè)。
因此，我們對解決小微企業(yè)融資難的思路是非常明確的。首先，解決信息不對稱性，從而解決貸款人的問題；第二，降低信用成本。這兩個想法在理論上是可行的，但實際操作沒有想象的那么簡單?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn)，成為解決這些問題的一個轉(zhuǎn)折點，同時在小微信用的創(chuàng)新實踐中表現(xiàn)出了巨大的活力和光明的未來前景。
四、小結(jié)
正是在互聯(lián)網(wǎng)金融的背景下，互聯(lián)網(wǎng)金融的主要研究融資模式為小微企業(yè)融資帶來的創(chuàng)新和變革。根據(jù)小微企業(yè)融資的研究思路和研究框架提出了研究思路和研究框架。根據(jù)對小微企業(yè)融資和互聯(lián)網(wǎng)金融理論的簡要介紹，為我們的研究提供了堅實的理論基礎(chǔ)。對當(dāng)前小微企業(yè)融資現(xiàn)狀進行分析，找出導(dǎo)致中小微企業(yè)融資難的主要因素。通過對小微企業(yè)的分析，根據(jù)傳統(tǒng)的融資模式提出了金融重組的傳統(tǒng)挑戰(zhàn)和創(chuàng)新的融資模式?？傊诨ヂ?lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展的大環(huán)境之下，為小微企業(yè)的發(fā)展提供了新的契機，為小微企業(yè)融資提供了新渠道，為我國整個實體經(jīng)濟的長遠發(fā)展提供了源源不斷的動力。（作者單位：南開大學(xué)）
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