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【關鍵詞】信貸管理；風險防范；差異；對策和建議
一、中外銀行信貸管理制度的主要差異
外資銀行在長期的商業(yè)化經(jīng)營中，已經(jīng)形成了一整套較為科學、規(guī)范的信貸管理體制和內部控制制度，對貸款準入原則、貸款程序、貸款審批、貸款風險分析和計量、風險控制體系等有規(guī)范而嚴格的要求，從而有效地控制了信貸風險。相比之下，國內銀行的信貸管理機制目前尚處在調整和逐步完善之中，諸多方面與外資銀行有較大差異。主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
(一)組織結構上的差異——外資銀行重視水平制衡，國內銀行重視垂直管理
外資銀行在信貸組織架構上通常采用條塊結合的矩陣型管理體系。信貸業(yè)務的組織除了有縱向的總行一分行的專業(yè)線管理之外，十分強調橫向的部門之間的分工與制約，較好地實現(xiàn)了風險控制與資源配置效率的結合。外資銀行通常會設置專業(yè)化程度較高的多個部門共同負責信貸業(yè)務的組織管理，如信貸政策制訂部門（市場營銷部門或信貸政策委員會）、風險評估部門、風險審查和管理部門、不良貸款處理部門以及內部稽核部門等等。各部門分工明確，各司其職，在業(yè)務上相互溝通、協(xié)作又相互監(jiān)督。貸款審批是信貸風險的關鍵控制點，在這一環(huán)節(jié)，外資銀行多采取由隸屬于不同專業(yè)部門的授權人員共同審批的辦法，即由若干（一般為3到5名）信貸審批官共同背對背獨立審批，全票通過或者達到有效票數(shù)后貸款審批通過。而行長主要負責日常的行政管理工作，并不直接參與貸款的審查與簽批。其審批流程強調獨立、客觀、公正。
國內銀行特別是國有商業(yè)銀行的信貸管理組織結構與專業(yè)銀行時期相比，基本架構沒有實質性的變動，仍是與行政體制高度耦合的“金字塔”型的垂直管理機構，表現(xiàn)為管理責任關系和信息的匯報渠道均為總行、一級分行、二級分行、支行、網(wǎng)點之間以及機構內部行長、科長、經(jīng)辦之間的垂直分級管理。與外資銀行比，縱向管理鏈條過長，而橫向的分工與制衡關系不夠。近幾年我國商業(yè)銀行各級分行進行了內部結構調整，相繼成立了資產(chǎn)保全部和風險審查部門負責處置不良貸款和評估貸款風險，舊體制下信貸部“包辦”信貸業(yè)務流程的局面得到了一定的改變，但信貸政策管理、信貸資產(chǎn)組合風險管理等職責仍然基本由審貸部門承擔，部門的分工合作和相互制約不充分。貸款審批實行逐級上報、層層審批制度，行長或主管信貸的副行長具有最終決策權。
(二)風險防范意識和控制手段上的差異——外資銀行重視事前防范，國內銀行重視事后化解
外資銀行十分注重信貸風險的早期評估計量和防范，將管理風險作為整個信貸業(yè)務流程的核心，在各個業(yè)務環(huán)節(jié)采取了多種措施防范金融風險。主要有：1．通過確定目標市場、制定詳細的風險資產(chǎn)準入標準來篩選客戶。如每年會根據(jù)信貸政策委員會確定的地區(qū)最高額度指標，確立市場目標及風險接受標準，只有符合目標市場條件的客戶才能發(fā)放貸款。風險管理部門通過行業(yè)研究，列出可接納客戶的條件及細節(jié)，包括對公司規(guī)模、管理者經(jīng)驗、股東資本、杠桿比率等方面的指標限制，信貸人員以此為依據(jù)尋找符合條件的客戶進入貸款程序。2．通過現(xiàn)代計量方法和借助各種軟件工具對客戶進行動態(tài)評估與分析，對客戶的第一性進行評級，并將評級結果廣泛運用于信貸管理的各環(huán)節(jié)。3．建立大客戶專管制度。大客戶的貸款由總部統(tǒng)一專管，總部每年對其總公司進行評估并根據(jù)評估結果給予一定的授信額度，分公司申請貸款時在總的授信額度內統(tǒng)籌考慮，通過這種方式實現(xiàn)集團企業(yè)授信風險的集中控制。4．通過對信貸資產(chǎn)組合進行評估，盡可能地選擇多種相關度較小或者負相關的資產(chǎn)進行搭配，以便分散風險。5．通過不定期的風險測試，提前做好突發(fā)事件的應對工作。如風險管理部門會定期對貸款組合進行風險測試和敏感性分析，通過假設某些宏觀(政治/經(jīng)濟)事件發(fā)生，測量信貸資產(chǎn)可能遭受的影響。根據(jù)測算結果，一些敏感性和波動性較大的貸款其五級分類評級將會下調，有關客戶的信用等級也會相應下調。6．設立獨立機構評估風險與績效。如渣打銀行設有獨立的風險稽核小組對各分行信貸組合和信貸管理程序進行一年一度或兩年一度的審核。審核小組通過計算信貸組合的加權平均損失概率，確定信貸組合的風險級數(shù)，5級以上為合格。如果不合格，審核部門將及時給予改善建議，要求業(yè)務管理部門改進，并在6個月后復查，12~18個月后再次復查，直到確保風險隱患消除。
與外資銀行相比，國內銀行由于歷史包袱較重，把很大一部分的工作重心放在了存量風險的化解上，風險的早期度量和防范沒有得到充分重視。我國商業(yè)銀行較少進行行業(yè)研究、地區(qū)市場分析和市場細分工作，大多都是在審查借款企業(yè)的合規(guī)性，包括企業(yè)執(zhí)照的合法性、是否年審、對外投資比例、有無違法經(jīng)營行為等之后，就與企業(yè)建立信貸關系，對行業(yè)和企業(yè)缺乏深入細致的研究和個案分析，對如何科學搭配、合理運用信貸資產(chǎn)，將資產(chǎn)風險降到最低缺乏全盤考慮。突然的表現(xiàn)就是近幾年商業(yè)銀行（包括國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行）無論規(guī)模大小盲目“搶大戶”的情況，新增貸款大量涌入交通、電信、電力等壟斷行業(yè)、基礎建設行業(yè)和上市公司，集中于少數(shù)貸款大戶。貸款投向的高度集中，短期看雖然能增加銀行盈利，降低不良貸款，但從長遠看，貸款大戶的系統(tǒng)性、行業(yè)性、政策性風險大，一旦發(fā)生貸款損失，對放貸行甚至整個銀行業(yè)都將帶來較大的沖擊。在風險控制的其他環(huán)節(jié)，國內銀行雖然借鑒外資銀行做法，建立了風險評級制度，但信用評級一般只能在新客戶申請貸款時和每年年審進行，不能即時反映風險，評級系統(tǒng)的可操作性、指標體系的完整性和量化分析模型設置的科學性、全面性和代表性以及評級結果的普遍運用也與外資銀行有一定差距。
(三)信貸人員管理手段的差異——外資銀行重視人員激勵，國內銀行重視人員控制
外資銀行強調調動員工的積極性和主動性。在業(yè)務開展和管理中給予了信貸管理人員充分的自。信貸管理人員通常享有較強的獨立性，從總行到分行垂直管理，各級分支機構的信貸管理人員由上一級甚至上兩級信貸主管直接任命或指派，并對上一級信貸主管負責。并且十分重視對信貸人員進行專門培訓，逐步提高信貸管理人員的專業(yè)素養(yǎng)和水平，并根據(jù)其工作經(jīng)驗和能力，將其分為若干等級序列，授予相應信貸審批權限。信貸管理人員的“超然”地位既保證了他們有足夠的獨立思考空間，有效地避免了貸款的審批與發(fā)放過多受到市場部門和行政方面的干預，又充分調動了信貸管理人員的積極性。在外資銀行，道德風險的防范主要通過三個途徑實現(xiàn)：一是實行科學評價，動態(tài)管理。如在某些外資銀行，貸款審批權限實行一年一定，借助業(yè)績評價系統(tǒng)對信貸管理人員的“表現(xiàn)”打分，上級信貸主管據(jù)此決定提高或降低該信貸管理人員的審批權限等級。審批權限的動態(tài)調整一方面給信貸管理人員造成了一定的壓力，督促其提高貸款審批和風險管理質量，另一方面便于管理層在短期內能夠查明風險、采取對策。二是通過設計科學的激勵機制，采用激勵措施，如股票期權制度、內部持股制度，將股東價值最大化、信貸人員自身報酬最大化和人力資本增值的目標有機結合起來，從源頭上遏止信貸管理人員由于外部影響而無法盡職的可能。三是通過設計相互制衡的組織體系，通過權力的分工和分配實現(xiàn)人員間的權責制衡，有效制止內部人控制行為。
國內銀行強調對員工加強管理以控制信貸風險，但國內銀行內部制衡的組織體系尚未健全，各種財務激勵措施尚未落實，貸款審批權也基本上是靜態(tài)管理、多年難變，對人員的控制主要落實在貸款責任制上。各家銀行建立了信貸資產(chǎn)質量第一責任人制度和不良貸款終身追繳制度，制定了詳細的考核辦法和嚴厲的處罰辦法，期望在信息不對稱、監(jiān)督困難的情況下通過加大違規(guī)成本的方式制約信貸人員的放貸行為。許多要求和規(guī)定相當嚴格，如一些銀行規(guī)定如果確因員工的過錯形成不良，則經(jīng)辦人員將立即被解除合同，有關負責人也要受到相應行政處分。但事實上，由于存在信息嚴重不對稱和法人治理結構不健全的問題，再嚴格、細致的責任制度也無法防范道德風險，近年來信貸人員違規(guī)事件以及內外勾結詐騙銀行資金案件仍然層出不窮便是明證。與不斷加強的控制力度相對照，人員的激勵機制沒有建立起來。一方面，貸款審批權基本按行政職務層層下放，基層以及中層信貸管理人員自主決策的空間有限，積極性受到挫傷。另一方面，激勵手段和措施仍然單調，基本還是傳統(tǒng)計劃體制下的老一套，主要的財務激勵措施——按照績效考核進行的獎勵變成了較為固定的獎金，實質上成為工資的一個組成部分，失去了應有的激勵作用。
二、外資銀行信貸管理對我們的啟示
綜上分析，我國商業(yè)銀行在信貸管理制度的科學性和成熟性上與外資銀行有較大差距。這種差距直接導致了中外資銀行在競爭能力、經(jīng)營效率和風險控制水平上的距離。因此，借鑒國外銀行先進做法，改革現(xiàn)有信貸管理制度具有很強的現(xiàn)實意義。
(一)借鑒外資銀行日趨成熟的信貸管理經(jīng)驗，按照權力制衡的基本原則，建立健全信貸組織管理體制
遵循信貸組織機構設置的三大原則，在現(xiàn)有信貸制度的基礎上強化信貸部門內部橫向制約機制的作用。一是遵循相互牽制原則，即信貸組織各部門、各崗位、各權力之間形成一種約束制衡機制；二是遵循程序定位原則，各部門各崗位、各人員要有明確的分工和授權批準，相互之間必須各司其職、各負其責，不能超越職權；三是遵循系統(tǒng)協(xié)調原則，各部門要圍繞一個共同的目標動作，理順關系、增強實力、杜絕內耗。如在現(xiàn)有的風險評估部門、貸款管理部門和資產(chǎn)保全部門的基礎上，加設信貸資產(chǎn)組合管理部門，專門負責對全行信貸資產(chǎn)組合、資產(chǎn)多元化、整體信貸資產(chǎn)回收特點進行分析，對全行潛在集中風險進行評估，并向銀行董事會、高級管理層、銀行監(jiān)管機構、投資者提供報告，根據(jù)既定的整體資產(chǎn)優(yōu)化策略對各業(yè)務部門、區(qū)域經(jīng)營管理的信貸資產(chǎn)狀況進行監(jiān)察。還可設置信貸政策管理部門，專門負責制訂地區(qū)性信貸政策、草擬信貸文件，與信貸監(jiān)管機構進行溝通等。通過建立健全的信貸組織管理體系提高風險管理的水平。
(二)樹立以人為本、激勵與約束并重的信貸經(jīng)營管理思想，從人與制度上筑起防范信貸風險的雙重閘門
信貸管理的核心是對人的激勵和控制，目前我國銀行的信貸管理制度強調通過制度加強控制，對人的激勵顯得不足。過分以責任制來制約信貸管理人員，并不能取得良好的效果。如責任人為了避免出現(xiàn)貸款損失從而避免處罰，往往對有問題貸款在到期前進行不應有的展期或給予新貸款以收回舊貸款的本息，反而隱藏了風險；為了將個人責任變?yōu)榧w責任，往往將所有貸款，無論金額大小都推給審貸委員會研究決定，降低了工作效率?，F(xiàn)時的問題應是強化激勵機制，充分發(fā)揮信貸管理人員的主觀能動性?？蓮囊韵氯矫嬷郑旱谝?，打破目前信貸審批權限按行政職務大小層層下放的舊框框，實行審批放貸和行政完全脫鉤。可按實際能力和以往業(yè)績給予信貸管理人員相應審批權限，并每年進行一次審定，視情況決定提升或降級，創(chuàng)造既有壓力又有動力的工作環(huán)境。第二，把實際工作中過多的負激勵轉為正激勵。加強正面引導和管理的同時，充分尊重和發(fā)揮員工的能動性。第三，改革現(xiàn)行工資分配制度。堅持市場化的報酬原則，調大績效工資比重，破除行政級別的工資制度，全面推行客戶經(jīng)理等級薪酬制度。
(三)客觀評價銀行信貸風險，改變信貸營銷觀念，正確處理好風險管理與提高效率的關系
我國銀行業(yè)在信貸管理中往往陷入兩個極端：一是靈活性過強。對上市公司、壟斷性企業(yè)等客戶群體，在信貸管理中放松條件，不顧企業(yè)負債總規(guī)模和償債能力，為企業(yè)多頭開戶、盲目授信，甚至于違反國家賬戶管理、現(xiàn)金管理等有關制度，依賴壘大戶帶來的短期效益。二是過于教條。在商業(yè)銀行貸款企業(yè)結構中，中小企業(yè)仍是絕對主體，但在信貸管理中，過份強調形式上的風險防范，一味要求提供抵押擔保手續(xù)，不能根據(jù)企業(yè)實際情況提供個性化的金融服務品種，消極逃避信貸風險。靈活性過強實際上是沒有原則性，過于教條則制約正常發(fā)展。銀行本質上就是經(jīng)營風險的特殊企業(yè)，不可能消除信貸風險，只能通過制度的完善適度規(guī)避信貸風險，對風險的過度約束必然制約商業(yè)銀行的正常發(fā)展。因此，我國商業(yè)銀行應該在重新樹立正確的信貸風險觀念，在防范信貸風險的前提下，加大創(chuàng)新力度，提高經(jīng)營效益水平。
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隨著消費貸款規(guī)模的不斷擴大，該項業(yè)務中存在的問題和風險也逐步暴露出來，在有些地區(qū)還表現(xiàn)得比較明顯，商業(yè)銀行應加強對消費信貸風險的分析與識別，以便及時采取措施,防范消費信貸風險。
一、消費信貸中的風險因素
（一）消費信貸風險主要來自借款人的收入波動和道德風險。商業(yè)銀行對消費者信用的把握決定了消費信貸的開展程度。在美國消費信貸之所以成為人們樂于接受的消費方式，除個人信用制度比較健全外，銀行有周密完備的信用網(wǎng)絡，借助于計算機等現(xiàn)代化管理手段，建立了一整套信用消費管理體系，銀行和商家通過網(wǎng)絡可及時了解消費者的信用情況，因而能夠迅速確定能否向消費者提供貸款。美國消費者到銀行申請按揭購車，銀行職員立即將他的“社會安全保險號碼”輸入電腦，查詢以往的消費貸款有無不良記錄，查實能按時還款后，立即通知汽車經(jīng)銷商可以為其選車。
而我國目前尚未建立起一套完備的個人信用制度，銀行缺乏征詢和調查借款人資信的有效手段，加之個人收入的不透明和個人征稅機制的不完善，銀行難以對借款人的財產(chǎn)、個人收入的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等資信狀況做出正確判斷。在消費信貸過程中，各種惡意欺詐行為時有發(fā)生，銀行采用當面對證或上門察看等原始征詢方式已經(jīng)不能保證信用信息的時效性和可靠性。比如，浙江省某銀行自2000年初開展住房和汽車的消費信貸以來，發(fā)現(xiàn)約有15％的借款人根本就沒有在銀行代扣賬戶上存錢，如此高的違規(guī)比例顯然會造成很大的道德風險。此外，一些借款人由于收入大幅下降或暫時失業(yè)等市場原因，無法按期還款，盡管這種情況目前還不多，但隨業(yè)務量擴大，相應的風險將呈上升趨勢。例如，在發(fā)放助學貸款時，許多銀行經(jīng)常采用學生互保方式，如果宏觀經(jīng)濟形勢惡化，畢業(yè)生就業(yè)壓力上升，那么大多數(shù)學生都可能無法按時償還貸款，加之，我國個人信用制度的不健全，一旦學生畢業(yè)離校，商業(yè)銀行就很難查尋到借款人的去向和收入狀況，這種互保方式蘊含的風險自然會顯現(xiàn)出來。
（二）銀行自身管理薄弱致使?jié)撛陲L險增大。
現(xiàn)在，國內商業(yè)銀行管理水平不高，更缺乏消費信貸方面的管理經(jīng)驗，對同一個借款人的信用信息資料分散在各個業(yè)務部門，而且相當一部分資料尚未上機管理，難以實現(xiàn)資源共享。通常，僅僅憑借款人身份證明、個人收入證明等比較原始的征詢材料進行判斷和決策，對個人的信用調查基本上依賴于借款人的自報及其就職單位的說明，對借款人的資產(chǎn)負債狀況、社會活動及表現(xiàn)，有無違法紀錄，有無失信情況等缺乏正常程序和渠道進行了解征詢，導致銀行和客戶之間的信息不對稱。
由于現(xiàn)階段尚未形成一套完善的管理消費信貸業(yè)務的規(guī)章制度，操作手段相對落后，主要仍采用手工辦理，加上從事消費信貸業(yè)務的人員緊、網(wǎng)點少，往往不能做到每筆貸款的審查都與借款人當面調查核對，加上一些業(yè)務人員素質不高，審查不嚴，難免有疏漏。同時貸后的監(jiān)督檢查往往又跟不上，一旦發(fā)現(xiàn)風險不能及時采取補救措施，致使消費信貸的潛在風險增大。
（三）與消費貸款相關的法律不健全。“欠債還錢”這是天經(jīng)地義的，然而在“同情弱者”的文化背景下，我國實踐中常常發(fā)生“欠債有理”的現(xiàn)象，一些法律法規(guī)中似乎也有“維護債務人權益”的傾向?，F(xiàn)行法律條款基本上都是針對法人制定的，很少有針對消費者個人貸款的條款，對失信、違約的懲處辦法不具體。這使得銀行開辦消費信貸業(yè)務缺乏法律保障，對出現(xiàn)的問題往往無所適從。由于消費信貸業(yè)務的客戶比較分散，均是消費者個人，并且貸款金額小、筆數(shù)多，保護銀行債權的法規(guī)又不健全，特別是在個人貸款的擔保方面缺乏法律規(guī)范，風險控制難以落實。如汽車消費貸款，國外通行的做法是以所購車輛抵押擔保。而在我國購買汽車的單據(jù)中，沒有一項是出具給銀行的，因此汽車抵押給銀行后，銀行卻無法控制過戶行為，造成不小的風險隱患。
發(fā)展消費信貸，個人信用制度的建立是重要基礎，而我國個人信用制度、個人破產(chǎn)制度等尚未建立。在實際司法過程中，保護借款人或保證人正常生活，而忽視銀行債權法律保護的現(xiàn)象時有發(fā)生，也給風險防范造成了一定的負面影響。如消費貸款一般額度較小，而小額債務法院一般不受理，受理了也要付出可觀的訴訟費，使銀行利益受損。因此，要從法律上對銀行個人貸款經(jīng)營給予必要的保護。
（四）借款人多頭貸款或透支，導致信貸風險上升。目前，國內許多銀行嚴重，部門之間缺乏整體的聯(lián)動機制，使一些道德水準不高的借款人有機可乘，如公司業(yè)務部、房地產(chǎn)信貸部、零售業(yè)務部、銀行卡部等基本上是各自為政、自成體系地辦理各不相同的消費信貸業(yè)務，且各自都有一套不完整的借款人信息資料，一套核算管理辦法和風險控制措施等，致使一些借款人在同一銀行里多頭借款或透支的現(xiàn)象時有發(fā)生，增加了消費貸款風險。
（五）抵押物難以變現(xiàn)，貸款擔保形同虛設。一旦消費貸款發(fā)生風險，銀行通常會把貸款的抵押物作為第二還款來源，而抵押物能否順利、足額、合法地變現(xiàn)，就成為銀行化解資產(chǎn)風險的重要環(huán)節(jié)。由于我國消費品二級市場尚處于起步初創(chuàng)階段，交易秩序尚不規(guī)范，交易法規(guī)也不完善，各種手續(xù)十分繁瑣，交易費用偏高，導致銀行難以將抵押物變現(xiàn)，影響了銀行消費貸款的健康發(fā)展。隨著消費貸款規(guī)模的擴大和抵押貸款的增加，這類問題將會變得更加突出?，F(xiàn)階段，我國住房一、二級市場很不完善，政策上要求對大量非商品房產(chǎn)進行商業(yè)信貸支持，而一旦購房人無力還貸，這些非商品房產(chǎn)抵押又無法進行過戶轉讓，銀行很難得到充分的處置權，貸款抵押形同虛設。
（六）缺乏資產(chǎn)證券化的有效手段，導致銀行流動性風險增加。資產(chǎn)證券化將不具備流動性的貸款轉化成為具有流動性的資產(chǎn)，有利于提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性，縮小商業(yè)資產(chǎn)和負債在期限和流動性方面的差距。而個人住房貸款、汽車消費貸款等主要消費貸款期限都比較長、金額較大、客戶分散，可商業(yè)銀行的負債期限相對較短，在允許銀行參與的資本市場發(fā)育尚不健全的情形下，銀行無法通過資產(chǎn)證券化等方式建立融通長期資金的渠道，從而形成“短存長貸”的格局，使資產(chǎn)負債期限結構不匹配，流動性風險顯著上升。
（七）利率尚未市場化，消費信貸缺乏相應的風險補償機制。消費貸款的一個顯著特點是客戶分散且數(shù)量大、客戶風險狀況存在顯著差異。因此，對不同客戶群應采取不同的利率定價，以實現(xiàn)貸款風險收益的最大化。但由于目前我國利率尚處于管制階段，商業(yè)銀行無法通過差別定價的貸款策略，增加對高風險客戶貸款的風險貼水，從而不能有效地降低消費貸款的平均損失率。
（八）指令性發(fā)放消費信貸，形成巨大的風險隱患。近年來，為擴大內需，扭轉宏觀經(jīng)濟形勢，人民銀行制定了有關指導原則，鼓勵各商業(yè)銀行發(fā)展消費信貸業(yè)務。在具體實施過程中，出現(xiàn)了不少違規(guī)操作現(xiàn)象，一些商業(yè)銀行為了擴大消費信貸規(guī)模，對基層行下達硬性的放貸指標。不少銀行擅自降低貸款標準和擔保條件，對高風險、低信用的客戶提供消費貸款，一些地區(qū)的基層行甚至為了完成貸款任務，給大量收入無保證的下崗職工發(fā)放金額高達數(shù)萬元的消費貸款，這種現(xiàn)象的蔓延將造成新一輪的風險積聚，不利于消費信貸業(yè)務的健康發(fā)展。
二、商業(yè)銀行防范消費信貸風險的對策建議
面對消費信貸的發(fā)展過程出現(xiàn)的各種風險，商業(yè)銀行急需建立一套防范消費信貸的風險管理體系，具體應從以下幾方面入手：
（一）逐步建立全社會范圍的個人信用制度。建立科學有效的個人征詢體系是銀行控制消費信貸風險的前提保證。從目前的實際出發(fā)，可以分兩步走：先在銀行內部以信用卡個人信息資料為基礎，將其他各專業(yè)部門保存的個人客戶信息資料集中起來，建立全行性個人客戶信用數(shù)據(jù)庫，使每個客戶都有相對完整的信用記錄，并以此為基礎建立個人信用總賬戶，個人與銀行的所有業(yè)務均通過總賬戶進行。同時，加快建立國內各金融機構之間的信息交換制度。第二步，由中央銀行牽頭建立一個股份制個人征信公司，聯(lián)合金融機構、政法部門、勞動力管理部門、企事業(yè)單位等，搜集整理個人收入、信用、犯罪等記錄，評估個人信用等級，為發(fā)放消費信貸的金融機構提供消費者的資信情況。可以先易后難地組建征信公司，起初只聯(lián)合金融機構，以后再逐步擴大。征信公司應遵循“會員免費提供信息，有償提供查詢服務”原則，把各家金融機構作為會員，金融機構免費向征信公司提供個人信用記錄，參加組建的其他部門同樣要免費提供有關的個人資信情況。金融機構和個人查詢時要付費，以便保證征信公司正常運轉。目前，這項工作的試點已經(jīng)在上海展開，應下大力氣將成功經(jīng)驗向全國推廣，為消費信貸的全面開展創(chuàng)造條件。
（二）建立科學的個人信用評價體系。
在建立全社會個人信用制度和信用檔案的基礎上，各銀行還應根據(jù)自身業(yè)務特點和發(fā)展戰(zhàn)略制定具體的個人信用評價體系，以此作為放貸的基本標準，使之從源頭上發(fā)揮防范信貸風險的作用。
信用評價體系一般采用積分制，具體分成四個部分：①基本情況評分：包括個人的一系列情況，如出生年月、學歷、職業(yè)、工作地點、工作經(jīng)歷、工作單位、家庭情況等等，不同情況有不同的積分。②業(yè)務狀況評分：在信用記錄號下，每發(fā)生一筆業(yè)務，無論是存款、貸款、購買國債及其他金融債券、信用卡消費、透支等等，都有一定的積分。③設立特殊業(yè)務獎罰分，如個人信用記錄號下屢次發(fā)生信用卡透支，并在規(guī)定期內彌補透支就可以獲得額外獎分；個人貸款按期還本付息情況良好可以獲獎分；若發(fā)生惡意透支，并且不按時歸還所欠本息，就應額外罰分，甚至列入黑名單。④根據(jù)上述累積得分評定個人信用等級。
信用評價體系是消費信貸風險管理的基礎，銀行可以根據(jù)個人信用狀況規(guī)定不同層次的服務與優(yōu)惠，如信用累積分達到一定數(shù)額，可定期寄送銀行資料和服務信息；信用卡透支額度可增大、期限可延長；個人消費貸款、按揭貸款利率在可行范圍內可適當下浮；個人貸款擔保可根據(jù)信用狀況等調整。而對信用積分低的客戶，則限制辦理某些業(yè)務，列入黑名單的客戶，銀行應拒絕提供服務。
（三）重點開發(fā)風險低、潛力大的客戶群體
選擇風險低、潛力大、信用好的客戶群是銀行防范消費信貸風險的重要工作。一般而言，可供選擇的客戶對象包括：一、在讀大學生：一般具備較高文化素質，很可能成為較富裕的人群，具有較高開發(fā)價值；他們從讀書、工作到成為“中產(chǎn)階級”有一過程，而這一過程最迫切需要利用個人信用資源，如果銀行早期與之建立經(jīng)濟聯(lián)系，提供金融服務，可能獲得終身客戶。二、從事于優(yōu)勢行業(yè)的文化素質較高的年輕人。目前，發(fā)展形勢較好的行業(yè)有電信、電力、外貿、金融、計算機、教育、醫(yī)藥等。三、國家公務員、全國性大公司或外資企業(yè)的管理人員及營銷人員：他們不僅工薪水平和福利條件高，而且一般掌握較好的專業(yè)技能，預期收入高，失業(yè)風險較低。銀行對重點客戶應加大營銷和調研力度，在促進業(yè)務發(fā)展的同時，有效降低貸款的預期損失比率。
（四）建立銀行內部消費信貸的風險管理體系。
從跟蹤、監(jiān)控入手，建立一套消費信貸風險的預警機制，加強貸款后的定期或不定期的跟蹤監(jiān)控，掌握借款人動態(tài)，對借款人不能按時償還本息情況，或者有不良信用記錄的，列入“問題個人黑名單”加大追討力度，并拒絕再度借貸。
要進一步完善消費貸款的風險管理制度，逐步做到在線查詢、分級審查審批，集中檢查。從貸前調查、貸時審查、貸后檢查幾個環(huán)節(jié)明確職責，規(guī)范操作，強化稽核的再檢查和監(jiān)督。
銀行內部要建立專門機構，具體辦理消費信貸業(yè)務，同時建立消費信貸審批委員會，作為發(fā)放消費信貸的最終決策機構，做到審貸分離，形成平衡制約機制，以便明確職權和責任，防范信貸風險。
（五）實現(xiàn)消費貸款證券化，分散消費信貸風險。
消費信貸一般期限較長，造成商業(yè)銀行短資長貸，加大了流動性風險。西方國家的對策是實現(xiàn)消費貸款證券化，賦予其轉讓、流通職能，從而達到分散消費信貸風險、縮短放款機構持有時間的目的。我國商業(yè)銀行也應以此為鑒，加快實現(xiàn)資產(chǎn)證券化進程。
在證券化過程中，商業(yè)銀行將其持有的消費信貸資產(chǎn)，按照不同地域、利率、期限等方式形成證券組合，出售給政府成立的專門機構或信托公司（SPV〕，由其將購買的貸款組合經(jīng)擔保和信用增級后，以抵押擔保證券的形式出售給投資者。由于消費貸款具有利率、借款人違約、提前償還等多種風險，通過SPV對證券組合采取擔保、保險、評級等信用手段可保護投資人的利益，同時也降低了發(fā)行人的融資成本。同時，抵押擔保證券以消費貸款的未來現(xiàn)金流量為基礎，期限較長，相對收益風險比值較高，為金融市場中的長期機構投資者提供了較理想的投資工具。
（六）進一步完善消費貸款的擔保制度。
消費信貸與其他貸款不同，借款人是一個個的消費者，貸款購買的是超過其即期收入限度并較長時間才能歸還貸款的財產(chǎn)或耐用消費品。因此，在發(fā)放消費貸款時，用抵押、擔保作還款保證顯得十分重要。在歐洲國家，一般采用住房抵押擔保發(fā)放住宅貸款，在香港實行購房抵押，又稱“按揭”業(yè)務，是購房的單位或個人以購房合同作抵押獲得貸款的方式，美國的抵押貸款之所以不亞于其它貸款的吸引力，不僅因為有三個抵押市場中介來增強抵押券的流動性和償還力，而且還因為有抵押擔保機構來保證抵押貸款的如期收回，在美國進行住房貸款擔保的機構有官辦的，也有私營的，一旦購房者違約，它們承擔金融機構的貸款損失。美國抵押擔保的成功還在于設定了融資機構和二級抵押機構，并建立抵押保險，有效增強了貸款的清償力。我國要盡快健全抵押擔保制度，具體應注意幾方面：首先應完善擔保法，增加有關個人消費信貸的詳細條款；其次，應培育規(guī)范的抵押品二級市場，使各種貸款抵押物能夠迅速變現(xiàn)。第三，可考慮由政府出面組建消費信貸擔保公司，為長期消費信貸提供擔保，這也是一些西方國家發(fā)展消費信貸的成功經(jīng)驗。如美國有四家政府性質的按揭擔保機構，主要為符合規(guī)定條件的個人提供住房貸款擔保，并向銀行收購部分個人住房貸款，發(fā)行住房按揭擔保債券，從而在很大程度上解決了部分居民難以提供擔保和銀行的資金流動性問題，促進了個人住房貸款的發(fā)展。第四，國家應規(guī)定一定金額以上的貸款都要設定擔保，銀行可視各個貸款品種的規(guī)定及申請人資信狀況，要求全部提供合適的擔保方式，并對擔保程序進行嚴格審查。
(七)把個人消費貸款與保險結合起來。
由于銀行難以掌握借款者個人的健康狀況和償還能力的變化，這是個人消費貸款最主要的經(jīng)營風險。法國、德國、加拿大等，在開展消費信貸業(yè)務中，都規(guī)定客戶必須購買死亡險，以減少銀行風險。我國也可以借鑒國外經(jīng)驗，將個人消費貸款與保險公司的有關險種、產(chǎn)品組合起來運作。如銀行在發(fā)放某些消費貸款時，可以要求借款人必須購買某種特定保險。一旦借款人發(fā)生意外，不能償還貸款時，保險公司即要向保險受益人支付一定金額的保險賠償金，而這筆賠償金又足以償還銀行貸款本息。這樣，一方面可化解銀行的經(jīng)營風險，實現(xiàn)消費信貸風險的合理有效轉換，另一方面也有助于保險業(yè)的發(fā)展。當然，這種險種的保費應當較低廉，使消費者既可以得到銀行貸款，又可以得到保險的益處。
（八）實行浮動貸款利率和提前償還罰息。
1．人民銀行應加快利率市場化進程，在利率浮動比率、貸款比例和期限安排上，給商業(yè)銀行以更大的余地，以便更好地為客戶服務，更好地防范風險。同時，應允許商業(yè)銀行在辦理消費信貸業(yè)務中收取必要的手續(xù)費、服務費，以補償商業(yè)銀行信貸零售業(yè)務付出的成本。在消費信貸的利率方式安排上，一般應采取浮動利率制，按年度調整一次，從而減少銀行利率風險。
新公司法放寬了公司的設立條件,放寬了資本制度形式,簡化了公司設立程序,并且允許設立一人有限責任公司,同時,完善了公司的法人治理結構,這些變化都有利于這種先進的現(xiàn)代的公司制度在更大范圍內適用,很大程度上使更多的人選擇公司這種現(xiàn)代的企業(yè)組織形式,從這些變化我們可以看出國家在鼓勵民間資本更多地進入市場,我們金融機構尤其是商業(yè)銀行應該采取相應的措施配合國家的此項政策。商業(yè)銀行要加強對宏觀經(jīng)濟政策的研究,要善于解讀國家有關產(chǎn)業(yè)方面的各種宏觀政策。作為執(zhí)行國家金融政策的專門部門,其資產(chǎn)投向必須符合國家的政策導向,當然,銀行同時也是自主經(jīng)營的企業(yè),從這一角度講,銀行在執(zhí)行國家宏觀政策時還需要具體問題具體分析。政府經(jīng)濟管理部門總是從國民經(jīng)濟發(fā)展的全局,包括產(chǎn)業(yè)布局、資源利用、就業(yè)、環(huán)保等方面來考慮政策的制定,而銀行主要還是從資產(chǎn)安全性、流動性、盈利性的角度考慮對政策的執(zhí)行,兩者側重點不盡相同。也就是說,銀行在配合國家關于鼓勵民間資本更多的進入市場這一政策時,必須解決中小型公司貸款難的問題。
中小型公司融資存在的問題
融資渠道狹窄已成為制約中小型公司發(fā)展的重要因素。中小型公司基本是內部融資,尚未建立起外部市場融資體系體制。要想促進中小型公司,尤其是民營中小型公司的迅速發(fā)展,必須建立完善的融資體系,最根本的是建立起企業(yè)外部融資體系,即市場融資體系。中小型公司融資主要來源于商業(yè)銀行貸款,但目前商業(yè)銀行貸款難以滿足中小型公司對融資的需求,存在嚴重的融資缺口。造成銀行對中小型公司放貸存在融資不足的主要原因是中小型公司自身信用不足,而融資信息不對稱是貸款融資難的直接原因。
目前,商業(yè)銀行對企業(yè)發(fā)放貸款的主要依據(jù)是企業(yè)的信用等級。企業(yè)信用等級是銀行按設定的評級標準模型,對企業(yè)的財務狀況、經(jīng)營管理水平、發(fā)展能力進行綜合評定,并授予其相應等級。依照我國現(xiàn)行傳統(tǒng)的企業(yè)信用評價方法,大部分中小型公司根本不可能得到貸款。其原因在于:一是銀行為了降低貸款風險,普遍采取抵押方式,且銀行可接受的抵押品主要是土地和房地產(chǎn)。而中小型公司往往因規(guī)模小、固定資產(chǎn)少而達不到銀行的貸款條件。二是中小型公司擔保機構的資本金有限,遠遠滿足不了眾多中小型公司的融資需求。
我國中小型公司的經(jīng)濟實力、經(jīng)營風險和管理素質的差別較大,這就需要有一個強有力的信用評估制度將它們區(qū)別開來。其實,從抵押物方面看,許多中小型公司雖然沒有土地和房產(chǎn),但是還有一定量的存貨和應收賬款。所以,目前亟待建立適合我國中小型公司的信用評估辦法,突出對業(yè)主的信用評價和所處的經(jīng)濟環(huán)境、信用環(huán)境的評價,使信用等級評定能夠與中小型公司的實際情況得到較好銜接。
國外銀行對中小型公司的貸款技術
一、財務報表型貸款。
該類貸款的發(fā)放基礎主要基于借款人所提供的財務報表所反映的財務信息。這種貸款技術最適合那些經(jīng)過審計,財務報表相對透明的企業(yè)。因此,它是銀行對大企業(yè)貸款時經(jīng)常使用的一種技術。一些歷史較長、業(yè)務相對透明、經(jīng)過審計的小企業(yè)也適用于此類貸款。
二、基于資產(chǎn)的貸款,又稱抵押擔保型貸款。
這類貸款的發(fā)放基礎主要取決于借款者所能提供的抵押品的數(shù)量和質量,而非其財務信息?；谫Y產(chǎn)的貸款有很強的事后監(jiān)控機能,可以降低道德風險的發(fā)生概率,被廣泛應用于對中小型公司的貸款中。通常情況下,抵押物是高質量的應收賬款和存貨。它的主要缺點是交易成本過高,手續(xù)繁瑣,而且固定資產(chǎn)較少的中小型公司將被拒之于門外。
三、信用評分技術。
中小型公司信用評分是對中小型公司的品德、聲望、資格、資金實力、擔保以及經(jīng)營條件等進行分析,來測度違約的可能性并且對違約風險進行分類。這種貸款技術目前主要是依賴于一些統(tǒng)計模型,如線性概率模型、分對數(shù)模型和線性判別式分析等進行分析和判斷。美國小企業(yè)局的一份報告認為,銀行采用信用評分法使中小型公司的貸款增加,主要是因為,這個方法放寬了邊際貸款申請者的標準線。但信用評分法的建立和應用,不僅要解決搜集樣本、建立模型等技術問題,更重要的是構建資料共享的社會征信基礎結構和與新技術相適應的金融企業(yè)信貸管理文化。由于信用評分對信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)積累的要求較高,在我國目前條件下其應用范圍受到很大限制。
四、關系型貸款。
關系型貸款是國外對中小企業(yè)融資中使用的一種比較重要的貸款技術。在這種貸款技術下,貸款人和企業(yè)家、中小企業(yè)之間的關系比純粹的資金關系要重要得多。在關系型貸款下,銀行的貸款決策主要基于通過企業(yè)及其所有者的私人信息而做出的。這些信息除了通過辦理企業(yè)的存貸款、結算和咨詢業(yè)務而直接獲得以外,還可以從企業(yè)的利益相關者(股東、債權人、員工、供應商和顧客等)以及企業(yè)所在的社區(qū)獲得;它們不僅涉及企業(yè)的財務和經(jīng)營狀況,還包含了許多有關企業(yè)行為、信譽和業(yè)主個人品行的信息。這些信息要比企業(yè)的財務報表、抵押物、信用評分有價值得多,從而可以幫助關系貸款者更好地解決信息不透明問題。由于關系型貸款不拘泥于企業(yè)能否提供合格的財務信息和抵押物,因而最適合于中小企業(yè)。但關系型貸款的基本前提是,銀行和企業(yè)之間必須保持長期、密切而且相對封閉的交易關系,即企業(yè)固定地與數(shù)量極少的(通常為一到兩家)銀行打交道。
構建我國關系型貸款制度
一、企業(yè)層面信用風險分析。
分析企業(yè)信用風險時,選取起主導作用的宏觀環(huán)境因素、行業(yè)因素、經(jīng)營因素和管理因素、財務因素、擔保因素作為分析的評價指標。
1、宏觀環(huán)境風險分析。
宏觀環(huán)境風險分析主要包括經(jīng)濟環(huán)境、技術環(huán)境和信用環(huán)境。
2、行業(yè)風險分析。
每個企業(yè)都處在某一特定行業(yè)中,每一行業(yè)都有其固有的風險,在同一行業(yè)中的借款人要面對基本一致的風險。行業(yè)風險分析中考察的因素主要有成本結構、成熟期、周期性、盈利性、依賴性、產(chǎn)品替代性幾個方面。
3、經(jīng)營風險分析。
由于同行業(yè)中的每個企業(yè)都有其自身特點,還需要在行業(yè)風險分析的基礎上,進入借款人的生產(chǎn)經(jīng)營過程,分析其自身的經(jīng)營風險。經(jīng)營風險分析主要包括:經(jīng)營策略分析、產(chǎn)品分析、市場分析、銷環(huán)節(jié)分析。
4、管理風險分析。
主要從中小企業(yè)的組織形式和治理結構、管理層的素質和經(jīng)驗、關聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營管理、法律糾紛四個方面進行分析。
5、財務風險分析。
雖然關系型貸款并不著重于企業(yè)能否提供合格的財務信息,但一定的財務分析也是必須的。此類指標主要包括資產(chǎn)負債率、總資產(chǎn)利潤率、總資產(chǎn)周轉率、利息保障倍數(shù)。
6、擔保風險分析。
貸款申請者可以通過提交擔保來彌補自己在其他方面的弱勢。但是擔保分析的前提是對借款人整體信用狀況的分析,銀行并不能期望通過借款人被迫出售資產(chǎn)或由保證人來履行保證責任來作為最終的還款來源。重點分析的擔保形式有:抵押和質押、保證和附屬協(xié)議。
二、個人層面信用風險分析。
有資料表明,在中小型公司的股權結構中,主要業(yè)主提供的資金一般要占全部股權的2/3,中小型公司向銀行提供的抵押或擔保財產(chǎn),常常也是屬于業(yè)主個人的居多,中小型公司私有化、個人化傾向十分明顯。針對中小型公司創(chuàng)建者擁有絕對控制權并掌握經(jīng)營權的特點,可以結合業(yè)主的個人信用度進行綜合評價。據(jù)了解,我國一些商業(yè)銀行已開展了以企業(yè)法人或股東的個人信用作擔保為企業(yè)融資的業(yè)務。業(yè)主信用評估和企業(yè)信用評估一樣,其目的主要是分析業(yè)主的還款意愿和業(yè)主的還款能力。因此,個人信用評估主要以業(yè)主素質和業(yè)主價值為基本內容。
1、業(yè)主素質。
和大企業(yè)不同,中小型公司的經(jīng)營業(yè)績往往和業(yè)主素質有直接的聯(lián)系。所以,在給中小型公司貸款時,業(yè)主的敬業(yè)精神市場開拓能力和以往的信用記錄是貸款前分析的主要內容之一。
1.1信息時代檔案管理的定義
。信息時代的檔案管理有別于傳統(tǒng)的檔案管理工作，其主要以現(xiàn)代的信息技術為依托，借助計算機系統(tǒng)和互聯(lián)網(wǎng)絡對檔案進行管理。常見的檔案管理方式包括，電子檔案的錄入、檔案信息的采集、檔案信息的查詢、檔案信息的共享等等。這種管理方式，使得管理的對象從傳統(tǒng)的實體檔案，轉變?yōu)殡娮訖n案，并應用現(xiàn)代先進的管理軟件進行管理，形成明晰的檔案分類。同時，快速的查閱方式也讓檔案信息發(fā)揮出了更多的作用，避免因檔案查詢困難而造成檔案資源的浪費。
1.2信息時代檔案管理的特點。
信息化檔案管理是檔案管理工作的現(xiàn)代化發(fā)展，其迎合了單位內部工作的實際需要，與傳統(tǒng)檔案管理相比較，其具有著以下幾個方面的特點：首先，各單位實現(xiàn)檔案管理信息化所依照的規(guī)章制度，法律法規(guī)趨于統(tǒng)一，制定這些規(guī)章制度、法律法規(guī)的是具有專項權力的行政部門。其次，虛擬檔案是檔案管理信息化的標志，通過信息化的管理，檔案的形式由實體檔案轉化為了電子檔案并可以通過互聯(lián)網(wǎng)絡達到高速的共享，使得檔案管理工作更加的具有時效性和便利性，為整個單位的信息化發(fā)展奠定了良好的基礎。最后，檔案管理信息化應用了大量的現(xiàn)代科技，在信息技術的支持下促進了檔案管理的自動化，顛覆了檔案管理工作的傳統(tǒng)模式。
2.信息時代檔案管理工作存在的問題
2.1管理理念陳舊，缺乏服務意識。
目前我國檔案管理信息化雖然取得了一定的成績，并已經(jīng)開始在全國范圍內進行普及，但是在實際應用的過程中，仍舊存在著一些突出的缺點與弊端，嚴重影響著我國檔案管理信息化的進程。其中最首要的問題就是檔案管理工作受到傳統(tǒng)檔案管理工作的影響，在思想觀念上帶有著一定的陳舊性，難以接受新的管理方式，無法借助現(xiàn)代信息科技對檔案作用充分的發(fā)揮。同時，缺乏服務意識也是檔案管理工作面臨的主要問題之一，因為服務方面的缺失，也使得檔案管理工作難以邁向一個新的階段。
我國在檔案管理信息化方面還有待進步，在進行檔案管理的過程中部分單位及部門仍以實體檔案為主，這就造成檔案管理工作量的增加，工作人員需要耗費大量的時間在檔案的編輯方面，并且隨著實體檔案數(shù)量的不斷增加，也給檔案的歸檔、分類增加了難度。除此之外，實體檔案的利用率并不高，由于其在檢索方面存在困難，因此實體檔案主要以收藏為主，而忽視了檔案資源的發(fā)掘與應用。
2.3缺乏統(tǒng)一規(guī)劃，信息管理遲緩。
檔案管理工作普遍存在于政府企業(yè)之中，由于不同單位在工作內容、經(jīng)濟條件等方面都存在差異性，因此檔案管理工作也會呈現(xiàn)出一些個性化的發(fā)展，因此影響了檔案管理工作的統(tǒng)一規(guī)劃，不利于檔案管理工作的規(guī)范化。同時，系統(tǒng)設計上的不足，信息化程度偏低，也使得信息管理出現(xiàn)遲緩，不利于實現(xiàn)檔案信息的共享。
3.信息時代檔案管理工作的創(chuàng)新
3.1改變管理思想，豐富服務內容。
檔案管理的信息化發(fā)展，需要在思想層面進行徹底的改變，認識到傳統(tǒng)檔案管理的不足，并積極的對檔案管理工作進行創(chuàng)新，注重對檔案信息資源的挖掘，使其不再是單位內部的閑置資源。同時，從事檔案管理的工作人員也應樹立新的工作意識，積極的豐富服務內容，提升檔案管理工作的質量。
3.2依靠網(wǎng)絡平臺，強化信息管理。
檔案管理信息化最突出的特點是對現(xiàn)代網(wǎng)絡技術和計算機技術的應用，因此信息時代對檔案管理工作進行創(chuàng)新的過程中，有關工作人員應充分的依靠網(wǎng)絡平臺，建立起電子檔案管理系統(tǒng)。并改變傳統(tǒng)檔案的編輯方式，通過計算機對檔案信息進行錄入，提高檔案編輯的效率。同時，在互聯(lián)網(wǎng)絡的支持下，電子檔案信息還可以實現(xiàn)在單位內部的共享，單位內部工作人員僅需登錄部門網(wǎng)頁進行身份驗證即可查閱檔案信息，提升了檔案查閱的速度。除此之外，隨著信息化管理程度的不斷加深，智能檔案管理、自動化檔案管理已經(jīng)成為檔案管理工作發(fā)展的新方向，通過系統(tǒng)自動處理檔案資料，完成檔案編輯，有效的提升了檔案管理工作的質量和效率，節(jié)省了人力方面的投入。
3.3搞好信息錄入，做好數(shù)據(jù)管理。
信息的錄入以及數(shù)據(jù)的管理等都與信息數(shù)據(jù)庫的建設密不可分，因此要想做好上述工作就需要進行檔案管理工作的過程中加強信息數(shù)據(jù)庫的建設，制定出詳細的建設方案，按部就班的對信息數(shù)據(jù)庫進行完善。為了使得信息數(shù)據(jù)庫的作用更好的得到發(fā)揮，管理人員還應加大科技方面的投入，并適當?shù)呢S富信息數(shù)據(jù)庫的功能，使其可以配合管理工作，彌補檔案管理中的不足。例如，數(shù)據(jù)庫與目錄庫相結合等。
4.結束語
1.自我意識濃厚，心理承受能力差?！?0后”“90后”基本上是隨著中國改革開放成長起來的一代，改革開放使人們的生活水平顯著提高，加之中國實行的獨生子女政策，使得新生代集萬千寵愛于一身，在家庭中基本上是有求必應，這養(yǎng)成了他們凡事以自我為中心的個性，很少考慮他人的感受，表達方式上基本上是“單刀式”的直來直往。他們不像上一代人那樣具有忍耐力，對未來充滿理想化的憧憬，一旦現(xiàn)實中遇到困難、挫折，很容易灰心喪氣，把負面情緒擴大到工作、生活的各方面。
2.宅。獨生子女的家庭背景，加之電子信息技術、互聯(lián)網(wǎng)的飛速發(fā)展，使得這一代人普遍成為了“網(wǎng)蟲”“宅男”“宅女”的代名詞，他們可以在電腦、網(wǎng)絡的世界里一呆就是幾天，足不出戶，甚至于與家人的交流和互動都減少了，交流、溝通幾乎全部建立在鍵盤、鼠標之上?，F(xiàn)代電子商務的發(fā)展，進一步增強了這種“宅”的趨勢，借助互聯(lián)網(wǎng)、足不出戶，就可以幫他們獲得生活所必須的衣食住行等要素。
3.追求民主、平等、尊重。改革開放使西方民主、自由、平等的思想不斷沖擊著中國社會的傳統(tǒng)觀念，新生代受西方自由、民主思潮的影響較大，加之現(xiàn)代社會的良好教育，使他們非常重視對民主、平等、自由的追求，一旦感覺受到不公正待遇、不自由、不被尊重，就會引發(fā)他們強烈的反抗，甚至離開組織。
4.創(chuàng)新性強。伴隨著改革開放、全球一體化的進程，新生代生活在一個價值多元的時代，加之互聯(lián)網(wǎng)的普及，使他們可以迅速從網(wǎng)絡獲取大量各方面的信息、資訊，他們視野開闊、思維敏捷，能夠迅速整合所學、所知完成創(chuàng)新過程。
二、新生代員工職場特點
1.團隊意識薄弱，協(xié)作性差。由于其強烈的以自我為中心意識使得新生代員工在工作中更愿做的是表現(xiàn)自我而不是傾聽建議、配合他人工作，不同于上一代員工的強烈的集體意識、榮譽感，他們更關注個體目標的實現(xiàn)，缺乏團隊意識，往往對部門、組織的目標不太關心，擺出一副“事不關己，高高掛起”的姿態(tài)。
2.溝通能力差———以虛擬交流為主，面對面交流較少。新生代員工關注自我、以自我為中心，比較宅，他們習慣利用現(xiàn)代通訊手段在虛擬世界交流，不愿在現(xiàn)實世界中與人打交道。他們的直來直往式的溝通方式，往往讓上一代員工和管理者們很難適應，溝通困難。
3.淡化權威和權力。在追求自由、民主、平等的理念下，使新生代員工對組織中傳統(tǒng)上的等級觀念不太認同。他們沒有上一代的嚴格等級觀念，面對上級、領導仍然可以侃侃而談，提出自己的看法和意見。他們更愿意與上級建立起一種朋友、伙伴式的關系，而不是壁壘分明的上下級關系。他們不迷信領導權威，更愿意挑戰(zhàn)權威、表現(xiàn)自己。
4.職業(yè)需求多樣化。一方面，與上一代人相比較，成長中的良好的物質生活條件使新生代們基本沒有吃過苦，更愿意享受生活，享受現(xiàn)代社會能夠提供給他們的種種方便與快捷，而這都需要強有力的經(jīng)濟條件作為支撐，致使他們非常重視物質報酬。同時，現(xiàn)代社會生存壓力加大，身為獨生子女的他們，結婚、成家后不得不面對2+4的供養(yǎng)模式，較大的生活壓力也迫使他們對物質報酬尤為關注。此外，新生代們往往把物質報酬作為衡量自我價值的尺子，用所獲工資報酬的多少來完成對自身價值的衡量。同時，在工作環(huán)境和工作條件方面，他們有著比上一代員工更高的要求，普遍要求舒適的工作環(huán)境、現(xiàn)代化的辦公條件、便捷的辦公地點等。另一方面，新生代員工強烈的自我意識，使他們對個人期望較高，有較為強烈的自我價值實現(xiàn)需求，渴望獲得來自同事、上級的肯定、贊賞，希望組織能夠為他們提供足夠寬廣的職業(yè)發(fā)展平臺，不斷提升其能力，增強其職業(yè)競爭力。同時，他們討厭單調、枯燥、缺乏挑戰(zhàn)性的工作，希望有靈活的工作時間和寬松的辦公環(huán)境，討厭制度、規(guī)章的束縛，希望能夠從工作中獲得樂趣、享受工作而不是成為工作的奴隸。
5.學習能力強，創(chuàng)新能力強。伴隨信息技術、互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展成長起來的新生代員工們，較之上一代員工都是“技術達人”，他們充分借助微信、微博、網(wǎng)頁、論壇、視頻網(wǎng)站等進行學習，高效又不受時間、場合的限制，可以在上下班途中及家中進行學習。開放性的思維也使得他們不容易受制于傳統(tǒng)的固化思維方式，往往在工作中愿意采用一些新的方式、方法。
三、提升新生代員工管理的有效策略
1.提高招聘工作的有效性。由于新生代員工有著極強的自我意識，一旦發(fā)現(xiàn)組織與其期望相悖，很容易就會選擇離開組織，因而在招聘環(huán)節(jié)，組織就應該關注新生代員工的這一獨特性，把好招聘關。首先在招募環(huán)節(jié)，應該充分組織和崗位的相關信息，如企業(yè)文化、薪資待遇、崗位職責、對任職人的要求等，使其對組織和崗位有較為充分的認識，確保企業(yè)提供的條件滿足個體的初步心理期望，避免進入企業(yè)后再發(fā)現(xiàn)與自己的期望相悖，從而影響績效甚至最后離開企業(yè)。其次，在選拔環(huán)節(jié)，組織和應聘者會有多次近距離接觸，組織需要進一步地向應聘者展示企業(yè)發(fā)展前景和近期、未來對人才結構和能力的要求，避免與應聘者的期望不一致。同時，組織除了關注應聘者的能力，還應該進一步地了解其價值觀、薪資福利要求等，看是否與組織一致，提升雇傭雙方心理契約的一致性。
2.企業(yè)內部建立起PDCA的績效管理體系?；谛律鷨T工自我意識強、強調自我價值的實現(xiàn)、關注個體職業(yè)生涯的發(fā)展、缺乏集體意識的情況，我認為在組織內建立起科學的績效管理體系是提高組織管理有效性的重要手段。首先，把組織目標分解到具體的部門和崗位，通過員工參與、上下協(xié)商的方式，建立起考核期的績效目標和考核標準，使員工既能認同自己的目標，又可以使其個人目標與部門、組織緊密相聯(lián)。其次，在績效實施階段，管理者針對員工的績效目標和標準進行檢查、輔導，發(fā)現(xiàn)問題，及時溝通、反饋，共同探討解決問題的辦法，幫助員工實現(xiàn)既定目標。同時，在這一階段注意對員工績效信息的收集，形成文檔，為接下來的考核奠定基礎。再次，利用績效信息記錄文檔完成對員工的考核，保證考核的公平、公正，并將考核結果應用到具體的管理活動中，使考核與獎懲掛鉤，如：薪資調整、職位調整等。最后，績效反饋和改進階段。管理者把考核結果反饋給員工，總結成功、失敗之處，進一步共同制定績效改進計劃。通過這個績效管理體系的構建，能夠把漠視集體、以自我為中心的新生代員工與組織的發(fā)展緊密聯(lián)系在一起。在績效考核結果的應用上，可以按照部門、團隊的績效考核結果結合個人的績效考核結果，各占一定的權重，再進行獎懲，使部門的績效與員工個體的利益緊密相聯(lián)，迫使新生代員工們，不得不關注部門、團隊的績效，幫助其樹立團隊合作意識。
3.參與管理。針對新生代員工有較強的自我意識、自我價值實現(xiàn)的需求，在管理中，可以通過工作輪換、工作擴大化、工作豐富化等方式進行參與管理來適應新生代員工的這種特點。工作輪換、工作擴大化，可以改變工作的單調、枯燥，使工作具有新意。工作豐富化，縱向上增加崗位職責，進行充分授權，使員工在一定范圍內具有自主決策的權力，能夠獨立選擇完成工作的方式和方法，為其提供創(chuàng)新的空間，使工作具有挑戰(zhàn)性，可以充分調動新生代員工工作積極性。
4.有效激勵。針對新生代員工多樣化的職業(yè)需求，在組織內部應該實行多元激勵，既有物質激勵，又有精神激勵；既有短期激勵，又有長期激勵。物質激勵方面。首先在薪酬水平上，由于新生代員工普遍比較重視物質報酬、追求平等，組織需要結合市場同類崗位、員工的薪酬水平，提供與崗位工作及個人能力、績效相適應的薪酬水平，同時，注意隨員工崗位及能力、績效改變進行調整，使組織的薪酬支付水平與新生代員工的用薪酬衡量個體能力的價值觀念相吻合。其次在獎金上，設置針對個體及團隊的獎勵性報酬。設置創(chuàng)新獎，鼓勵新生代員工在技術、流程、成本等方面的創(chuàng)新，肯定其能力。設置團隊績效獎金，按照個體在團隊項目中的貢獻值計發(fā)獎金，使新生代員工既重視個體的績效提升，又能夠與他人協(xié)作帶動團隊績效提高。同時注重精神層面的激勵。在組織管理中，管理者要對新生代員工的成績多加肯定、表揚，滿足其愛表現(xiàn)、從工作中取得成就感和滿足感的精神層需求，使其能夠從工作中找到樂趣；另一方面，盡可能滿足其對工作環(huán)境和工作條件的要求，設置相對寬松的辦公環(huán)境，允許新生代員工按照自己的喜好裝點辦公環(huán)境，設置茶水間（提供各種飲料、水果、點心，配置冰箱、微波爐等）、休息室等。
5.實行彈利制。在法定福利及企業(yè)提供的固定福利項目之外，設置一些可供選擇的福利套餐。組織可以針對新生代員工的需求設計出不同的福利項目，如培訓項目、購房、購車補貼、子女教育補貼、旅游項目、親子假日、補充養(yǎng)老保險等，由員工自行組合成福利套餐，既不增加企業(yè)的成本，又能滿足員工的需求，增強激勵效果。
一、中外銀行信貸管理制度的主要差異
外資銀行十分注重信貸風險的防范，在長期的商業(yè)化經(jīng)營中，形成了一整套較為科學、規(guī)范的信貸管理體制和內部控制制度，對貸款原則、貸款程序、貸款審批、貸款風險分析，風險評定、風險控制體系等有規(guī)范而嚴格的要求，從而有效地控制了信貸風險。相比之下，國內銀行的商業(yè)經(jīng)營體制和信貸管理機制目前尚處在調整和逐步完善之中，諸多方面與外資銀行有較大差異。主要表現(xiàn)在如下幾個方面：
(一)組織結構上的差異――外資銀行重視水平制衡，國內銀行重視垂直管理。
外資銀行在信貸組織上通常采用條塊結合的矩陣型結構管理體系，信貸業(yè)務的組織除了有縱向的總行一分行的專業(yè)線管理之外，十分強調橫向的部門之間的分工與制約，較好地實現(xiàn)了風險控制與資源配置效率的較佳結合。外資銀行通常會設置專業(yè)化程度較高的多個部門共同負責信貸業(yè)務的組織管理，如信貸政策制訂部門、資產(chǎn)組合風險分析部門、業(yè)務管理部門、風險審查部門、不良貸款處理部門以及系統(tǒng)一體化管理部門等等。各部門分工明確，各司其職，在業(yè)務上相互溝通、協(xié)作又相互監(jiān)督。貸款審批是信貸風險的關鍵控制點，在這一環(huán)節(jié)，外資銀行多采取由隸屬于不同部門的授權人員共同審批的辦法，三人或雙人審批有效。如某外資銀行廣州分行，貸款審批由業(yè)務管理部門和風險管理部門共同負責，每一筆貸款的發(fā)放都必須由最少兩名授權人員主管――獨立思考后簽字同意方為有效。分行長主要起協(xié)調管理作用，不直接參與貸款的審查與簽批。審批流程呈橫向運動特征。
國內銀行特別是國有商業(yè)銀行的信貸管理組織結構與專業(yè)銀行時期相比，基本架構沒有實質性的變動，仍是與行政體制高度耦合的“金字塔”型的垂直管理機構，表現(xiàn)為管理責任關系和信息的匯報渠道均為總行、一級分行、二級分行、支行、網(wǎng)點之間以及機構內部行長、科長、經(jīng)辦之間的分級管理。與外資銀行比，縱向管理鏈條過長，而橫向的分工與制衡關系強調得不夠。近幾年我國商業(yè)銀行各級分行進行了內部結構調整，相繼成立了資產(chǎn)保全部和風險審查部門負責處置不良貸款、評估貸款風險，改變了舊體制下信貸部“一統(tǒng)”信貸業(yè)務的局面，但信貸政策管理、信貸資產(chǎn)組合風險管理等職責仍然基本由審貸部門承擔，部門的細分化程度不夠。貸款審批實行逐級上報、層層審批制度，行長或主管信貸的副行長具有最終決策權。審批流程呈縱向運動特征。
(二)風險防范意識和控制手段上的差異――外資銀行重視事前防范，國內銀行重視事后化解。
外資銀行十分注重信貸風險的早期防范，將防范風險作為整個信貸業(yè)務流程的核心，在各個業(yè)務環(huán)節(jié)采取了多種措施防范金融風險。主要有：1、通過確定目標市場、制定詳細的風險資產(chǎn)接受標準來篩選客戶。如某外資銀行每年會根據(jù)信貸政策委員會確定的地區(qū)最高額度指標，確立市場目標及風險接受標準，只有符合目標市場條件的客戶才能發(fā)放貸款。業(yè)務管理部門通過行業(yè)研究，列出可接納客戶的條件及細節(jié)，包括對公司規(guī)模、管理者經(jīng)驗、股東資本、杠桿比率等方面的指標限制，信貸人員以此為依據(jù)尋找符合條件的客戶進入貸款程序。2、通過現(xiàn)代計量方法和借助各種專用軟件對客戶進行動態(tài)評估與分析，并將評級結果廣泛運用于信貸管理的各環(huán)節(jié)。3、建立大客戶專管制度。大客戶的貸款由總部統(tǒng)一專管，總部每年對其總公司進行評估并根據(jù)評估結果給予一定的授信額度，分公司申請貸款時在總的授信額度內統(tǒng)籌考慮。4、通過動態(tài)評占資產(chǎn)組合，盡可能地選擇多種彼此互不相關或者負相關的資產(chǎn)進行搭配，以便分散風險。5、通過不定期的風險測試，提前做好突發(fā)事件的應對工作。在某外資銀行，風險管理部門會定期對貸款組合進行風險測試，通過假設某些宏觀(政治/經(jīng)濟)事件發(fā)生，測量信貸資產(chǎn)可能遭受的影響。根據(jù)測算結果，一些敏感性貸款在五級分類中將被歸為“可疑”類，有關客戶的信用等級也會相應下調。6、設立獨立機構評估風險與績效。如某外資銀行，總部有獨立的風險審核小組對各?spanonclick="sendmsg(''''pw_ajax.php'''',''''action=relatetag&tagname=%D6%D0%D0%D0'''',this.id)"style="cursor:pointer;border-bottom:1pxsolid#FA891B;"id="rlt_3">中行糯楹蝦托糯芾沓絳蚪幸荒暌歡然蛄僥暌歡鵲納蠛恕I蠛誦∽橥ü撲閾糯楹系募尤ㄆ驕鶚Ц怕?，确定信贷组合的房z占妒?級以上為合格。如果不合格，審核部門將及時給予改善建議，要求業(yè)務管理部門改進，并在6個月后復查，12―18個月后再次復查，直到確保風險隱患消除。
與外資銀行相比，國內銀行由于歷史包袱較重，把工作重心放在了存量風險的化解上，風險的早期防范沒有得到充分重視。我國商業(yè)銀行基本上沒有開展市場細分工作，大多都是在審查借款企業(yè)的合規(guī)性，包括企業(yè)執(zhí)照的合法性、是否年審、對外投資比例、有無違法經(jīng)營行為等之后，就與企業(yè)建立信貸關系，對行業(yè)和企業(yè)缺乏深入細致的研究和個案分析，對如何科學搭配、合理運用信貸資產(chǎn)，將資產(chǎn)風險降到最低缺乏全盤考慮。這造成了近幾年商業(yè)銀行無論國有民營、無論規(guī)模大小盲目“搶大戶”的情況，新增貸款大量涌入交通、電信、電力等壟斷行業(yè)和上市公司，集中于少數(shù)貸款大戶。貸款投向的高度集中，短期看雖然能增加銀行盈利，降低不良貸款，但從長遠看，貸款大戶的系統(tǒng)性、行業(yè)性、政策性風險大，一旦發(fā)生貸款損失，對放貸行甚至整個銀行業(yè)都將產(chǎn)生難以估量的影響。在風險控制的其他環(huán)節(jié)，國內銀行雖然借鑒外資銀行做法，建立了風險評級制度，但信用評級一般只能在新客戶申請貸款時和每年年初進行，不能即時反映風險，評級系統(tǒng)的可操作性、指標體系的完整性和量化分析模型設置的科學性、全面性和代表性以及評級結果的普遍運用也與外資銀行有一定差距。
(三)人員制約手段的差異――外資銀行重視人員激勵，國內銀行重視人員控制。
外資銀行強調調動員工的積極性和主動性．在業(yè)務開展和管理中給予了信貸管理人員充分的自。信貸管理人員通常享有較強的獨立性，從總行到分行自成一體，各級分支機構的信貸管理人員由上一級甚至上兩級信貸主管直接任命或指派，并對上一級信貸主管負責。在某外資銀行，總部每年會對信貸人員進行專門培訓，逐步提高信貸管理人員的專業(yè)素養(yǎng)和水平，并根據(jù)其工作經(jīng)驗和能力，將其分為若干等級，授予相應信貸審批權限。信貸管理人員的“超然”地位既保證了他們有足夠的獨立思考空間，有效地避免了貸款的審批與發(fā)放過多受到行政干預，又充分調動了信貸管理人員的積極性。在外資銀行，道德風險的防范主要通過三個途徑實現(xiàn)：一是實行科學評價，動態(tài)管理。如某外資銀行，貸款審批權限實行一年一定，獨立考核部門借助業(yè)績評價系統(tǒng)對信貸管理人員的“表現(xiàn)”打分，上級信貸主管據(jù)此決定提高或降低該信貸管理人員的審批權限等級。審批權限的動態(tài)調整一方面給信貸管理人員造成了一定的壓力，督促其自覺控制資產(chǎn)質量，另一方面便于管理層在短期內能夠查明風險、采取對策。二是通過設計科學的激勵機制，采用財務激勵措施，如股票期權制度、內部持股制度，將股東價值最大化、信貸人員自身報酬最大化和人力資本增殖的目標有機結合起來，從源頭上遏止信貸管理人員因追求自身效用最大化而偏離所有者目標的現(xiàn)象。三是通過設計相互制衡的組織體系，通過權力的分工和制衡實現(xiàn)人員間的時時制約和事先制約，有效制止內部人控制行為。
國內銀行強調對員工加強控制。但國內銀行內部制衡的組織體系尚未建立，各種財務激勵措施尚未落實，貸款審批權也基本上是靜態(tài)管理、多年難變，對人員的控制主要落實在貸款責任制上。各家銀行建立了信貸資產(chǎn)質量第一責任人制度和不良貸款終身追繳制度，制定了詳細的考核辦法和嚴厲的處罰辦法，期望在信息不對稱、監(jiān)督困難的情況下制約信貸人員的放貸行為，加大違規(guī)成本。一些要求和規(guī)定近乎苛刻，如一些銀行規(guī)定新增貸款要實現(xiàn)“零不良”；一些銀行規(guī)定如果確因員工的過錯形成不良，則經(jīng)辦人員將立即被解除合同，有關負責人也要受到相應行政處分。但事實上，由于存在信息嚴重不對稱和法人治理結構不健全的問題，再嚴格、細致的責任制度也無法防范道德風險，近年來信貸人員違規(guī)事件以及內外勾結詐騙銀行資金案件仍然層出不窮便是明證。與不斷加強的控制力度相對照，人員的激勵機制沒有建立起來。一方面，貸款審批權基本按行政職務層層下放，基層以及中層信貸管理人員自主決策的空間有限，積極性受到挫傷。另一方面，激勵手段和措施仍然單調，基本還是傳統(tǒng)計劃體制下的老一套，主要的財務激勵措施――按照績效考核進行的獎勵變成了固定獎金，實質上成為工資的一個組成部分，失去了應有的激勵作用。
(四)財務管理制度上的差異――外資銀行重視資產(chǎn)價值的真實性，國內銀行缺乏提取準備的自主性。
對貸款的會計處理和計提呆帳準備金的實踐是銀行業(yè)管理和控制風險的基本要素。外資銀行基于資產(chǎn)安全和經(jīng)營穩(wěn)健的考慮，十分注重按照審慎會計原則，在貸款的會計處理上充分估計可能發(fā)生的損失，真實反映貸款的實際價值。通常采用的方法是在保持信貸資產(chǎn)賬面數(shù)字不變時，在資產(chǎn)方設立對沖項目――呆賬準備金用于備抵貸款資產(chǎn)項目的損失，使其按照實際價值得到反映，在負債方相應核減資本金。外資銀行對呆賬準備金什么時候提取、提取多少有充分的自，不受財務、稅收部門限制，常常會在有計劃地預提普通風險準備金的基礎上，針對具體貸款風險提取專項呆賬準備金，以便在實際風險損失發(fā)生時有能力自擔風險。如某外資銀行除計提1％一般準備外，貸款降為不良后，會根據(jù)貸款項目預期損失程度計提相應的專項壞賬準備金。
國內銀行對貸款的會計處理主要按照1993年財政部頒布的《金融保險企業(yè)財務制度》的有關規(guī)定執(zhí)行，已設立了呆賬準備金科目用于抵減資產(chǎn)價值。但呆賬準備嚴格按照財政部確定的計提標準――年末貸款余額的1％提取，損失發(fā)生后由財政部門審批核銷，存在呆賬準備提取水平過低、提取方式單一、提取范圍過窄和銀行對準備金的提取和核銷缺乏自主使用權的問題。與外資銀行相比，我國的銀行財務管理制度既不利于及時揭示銀行貸款風險，也不利于促進管理人員自覺控制風險。首先，銀行資產(chǎn)負債表某個時刻的資產(chǎn)存量，是按歷史成本計算原則而制定的，不能及時根據(jù)貸款的實際形態(tài)作出調整，這就意味著銀行資產(chǎn)沒有按其實有價值進行核算和反映，存在相應數(shù)量的賬面“虛擬資產(chǎn)”，貸款風險不能及時在財務報表中得到反映。其次，貸款損失與經(jīng)營利潤不掛鉤。商業(yè)銀行的貸款收益是按照權責發(fā)生制，在貸款發(fā)放時確認的，而貸款損失則要到損失實際發(fā)生后才予確認，甚至由于財政部門出于稅收考慮，損失發(fā)生后仍不能或不予確認，其結果必然是高估利潤，在客觀上會造成基層經(jīng)營單位的貸款擴張沖動和管理人員“重貸輕查”的傾向。最后，由于種種原因，貸款發(fā)生損失很難追究到個人責任，但灣收貸款時若熊收回貸款反而能得到獎勵，這也在一定程度上縱容了不良貸款的產(chǎn)生。
(五)不良貸款處理策略上的差異――外資銀行重視轉化，國內銀行重視清收。
外資銀行在貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理會主動參與借款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營過程，幫助解決具體問題。貸款出現(xiàn)問題后，銀行會成立專門小組，幫助借款企業(yè)渡過難關。如在某外資銀行，貸款發(fā)放后，基于同客戶建立長期信貸合作關系的理念，客戶經(jīng)理往往滲透到客戶整個經(jīng)營過程，利用銀行網(wǎng)絡優(yōu)勢，協(xié)助客戶分析研究市場容量、市場份額、競爭對手等詳細情況，并針對客戶經(jīng)營中出現(xiàn)的問題提出詳細的咨詢指導意見。如果客戶出現(xiàn)還款困難，也會盡量幫助其搞好經(jīng)營，爭取實現(xiàn)雙贏目標。
國內銀行普遍存在“重貸輕管”的問題，貸款發(fā)放后的后續(xù)管理沒跟上，往往要等出現(xiàn)問題之后才被動研究對策。企業(yè)經(jīng)營困難暴露后，往往急于抽出貸款，手段單一，主要靠處置抵押物或司法訴訟，容易雪上加霜，將企業(yè)置于死地。
二、外資銀行信貸管理對我們的啟示
綜上分析，我國商業(yè)銀行在信貸管理制度的科學性和成熟性上與外資銀行有較大差距。這種差距直接導致了中外資銀行在競爭能力、經(jīng)營效率和風險控制水平上的距離。因此，借鑒國外銀行先進做法，改革現(xiàn)有信貸管理制度勢在必行。
(一)借鑒外資銀行日趨成熟的信貸管理經(jīng)驗，按照權力制衡的基本原則，建立健全信貸組織管理體制。
遵循信貸組織機構設置的三大原則，在現(xiàn)有信貸制度的基礎上強化信貸部門內部橫向制約機制的作用。一是遵循相互牽制原則，即信貸組織各部門、各崗位、各權力之間形成一種約束制衡機制；二是遵循程序定位原則，各部門各崗位、各人員要有明確的分工和授權批準，相互之間必須各司其職、各負其責，不能超越職權；三是遵循系統(tǒng)協(xié)調原則，各部門要圍繞一個共同的目標動作，理順關系、增強實力、杜絕內耗。即規(guī)模較大的分行可在現(xiàn)有審貸部門、風險審查部門和資產(chǎn)保全部門的基礎上，加設信貸資產(chǎn)組合管理部門，專門負責對全行信貸資產(chǎn)組合、資產(chǎn)多元化、整體信貸資產(chǎn)回收特點進行分析，對全行潛在集中風險進行評估，并向銀行董事會、高級管理層、銀行監(jiān)管機構、投資者提供報告，根據(jù)既定的整體資產(chǎn)優(yōu)化策略對各業(yè)務部門、區(qū)域經(jīng)營管理的信貸資產(chǎn)狀況進行監(jiān)察。還可設置信貸政策管理部門，專門負責制訂地區(qū)性信貸政策、草擬信貸文件，與信貸監(jiān)管機構進行溝通等。同時，應將風險審查部門與信貸業(yè)務部門在行政上的管理主線區(qū)別開來，以改變當前由于偏重業(yè)務擴張而忽視風險控制部門意見，導致風險審查部門事實上無法從組織上來制衡業(yè)務部門的弊端。
(二)樹立以人為本、激勵與約束并重的信貸經(jīng)營管理思想，從人與制度上筑起防范信貸風險的雙重閘門。
信貸管理的核心是對人的激勵和控制，目前我國銀行的信貸管理制度強調通過制度加強控制，對人的激勵顯得不足。過份以責任制來制約信貸管理人員，并不能取得良好的效果。如責任人為了避免出現(xiàn)貸款損失從而避免處罰，往往對有問題貸款在到期前進行不應有的展期或給予新貸款以收回舊貸款的本息，反而隱藏了風險；為了將個人責任變?yōu)榧w責任，往往將所有貸款，無論金額大小都推給審貸委員會研究決定，降低了工作效率。現(xiàn)時的問題應是強化激勵機制，充分發(fā)揮信貸管理人員的主觀能動陸。可從以下三方面著手：第一，打破目前信貸審批權限按行政職務大小層層下放的舊框框，實行審
批放貸和行政完全脫鉤?？砂磳嶋H能力和以往業(yè)績給予信貸管理人員相應審批權限，并每年進行一次審定，視情況決定提升或降級，創(chuàng)造既有壓力又有動力的工作環(huán)境。第二，把實際工作中過多的負激勵轉為正激勵。加強正面引導和管理的同時，充分尊重和發(fā)揮員工的能動性，滿足他們受到社會尊重的心理需要。第三，改革現(xiàn)行工資分配制度。堅持市場化的報酬原則，調大績效工資比重，破除行政級別的工資制度，全面推行客戶經(jīng)理等級薪酬制度。
(三)客觀評價銀行信貸風險，改變信貸營銷觀念，正確處理好風險管理與提高效率的關系。
我國銀行業(yè)在信貸管理中往往陷入兩個極端：一是靈活性過強。對上市公司、壟斷性企業(yè)等客戶群體，在信貸管理中放松條件，不顧企業(yè)負債總規(guī)模和償債能力，為企業(yè)多頭開戶、盲目授信，甚至于違反國家賬戶管理、現(xiàn)金管理等有關制度，依賴壘大戶帶來的短期效益。二是過于教條。在商業(yè)銀行貸款企業(yè)結構中，中小企業(yè)仍然絕對主體，但在信貸管理中，過份強調形式上的風險防范，一味要求提供抵押擔保手續(xù)，不能根據(jù)企業(yè)實際情況提供個性化的金融服務品種，消極逃避承擔適當信貸風險的責任。靈活性過強實際上是沒有原則性，過于教條則制約正常發(fā)展。銀行本質上就是經(jīng)營風險的特殊企業(yè)，不可能消除信貸風險，只能通過制度的完善適度規(guī)避信貸風險，對風險的過度約束必然制約商業(yè)銀行的正常發(fā)展。因此，我國商業(yè)銀行應該在重新樹立正確的信貸風險觀念，在防范信貸風險的前提下，加大創(chuàng)新力度，提高經(jīng)營效益水平。
論文摘要:知識經(jīng)濟是建立在高科技和信息化塞拙上的經(jīng)濟，它不僅在經(jīng)濟關系和經(jīng)濟結構上發(fā)生重大變化，同時也將導致人力資源管理科學和實踐的深刻變革，人力資源管理將出現(xiàn)與傳統(tǒng)管理方式不同的發(fā)展趨勢。人才的招幕與培養(yǎng)將是區(qū)域經(jīng)濟推行知識經(jīng)濟發(fā)展的關健。
一、新經(jīng)濟時代人力資源管理的轉變
(一)分配模式，從按資分配轉向按貢獻分配
在知識經(jīng)濟時代，分配關系所賴以存在的資源占有關系和性質發(fā)生深刻地變化，其分配模式也將發(fā)生深刻變化。
1、資本的概念由內涵和外延上發(fā)生了變化資本不僅僅理解為是帶來剩余價值的價值，不僅僅理解為有形物質，而且還理解為知識是資源，是資本的財富，是經(jīng)濟增長的關鍵因素，于是無形的知識資源也成為資本，它是可以生產(chǎn)社會財富的。
2、知識存在人的大腦中，知識本身是通過人的智能活動來創(chuàng)造價值的，掌握了“具有經(jīng)濟價值的知識和技能”的人才，是社會財富的主要創(chuàng)造者。因此，知識資本與掌握知識的人是有內在統(tǒng)一性。知識經(jīng)濟時代，勞動創(chuàng)造價值進一步表現(xiàn)為知識化勞動(腦力勞動)創(chuàng)造價值。
3、企業(yè)的參與者不再是看你投人了多少資本，而是看你投入了多少知識和技能，你的知識技能創(chuàng)造的大小。
4、由知識生產(chǎn)力創(chuàng)造的物質財富的分配，顯然是以投人的知識技能量作為分配的重要依據(jù)，而知識技能的量化形式只能以知識技能勞動產(chǎn)品果實的形式，即貢獻大小。因此，按貢獻大小分配應是知識經(jīng)濟時代分配的主體模式。人力資本管理就應著力于維護這種公平的分配形式。
(二)以無形生產(chǎn)要素為主要的管理對象
傳統(tǒng)的管理主要是對勞動力勞動工具和勞動對象等有形生產(chǎn)要素的管理，隨著知識經(jīng)濟社會財富生產(chǎn)過程和結果科技含量的增大，科技知識等無形生產(chǎn)要素對一個企業(yè)的生存和發(fā)展越來越重要，從而對知識資源的開發(fā)和利用，逐漸成為人力資源管理的重要課題。在知識經(jīng)濟時代，知識的價值與作用超過了資本價值的作用，成為經(jīng)濟發(fā)展的關鍵要素。以無形資產(chǎn)為主的管理對象為主要體現(xiàn)在以下三方面。
1、企業(yè)對全球知識信息的獲取與利用體系的管理。
2、企業(yè)對員工知識素質的培訓、教育，不斷的提高和發(fā)掘員工的潛能。
3、對領導集體和專家隊伍的知識和智慧的重視，特別是戰(zhàn)略性決策，關系到事業(yè)的成敗。領導集團和專家隊伍知識信息、能力和膽量的綜合運用，是知識的創(chuàng)新。如何發(fā)揮集體智慧和專家隊伍的作用，是開發(fā)知識資源最重要的方面，也是知識要素管理的焦點。
(三)以人力資源價值鏈管理為核心
知識經(jīng)濟時代，人力資源管理的核心就是如何通過價值鏈的管理，來實現(xiàn)人力資本價值的實現(xiàn)和增值。價值創(chuàng)造就是在理念上要肯定知識創(chuàng)新者和企業(yè)家在企業(yè)價值創(chuàng)造中的主導作用，企業(yè)人力資源管理的重心要遵循2:8規(guī)律，要關注那些能夠為企業(yè)創(chuàng)造巨大價值的人。這些人形成了企業(yè)的核心層，是企業(yè)的骨千。企業(yè)要通過價值評價體系及評價機制確定人才的貢獻，使真正優(yōu)秀的、為企業(yè)所需的人才脫穎而出，使企業(yè)形成憑能力和業(yè)績，選拔任用人才的人力資源管理機制。通過價值分配體系的建立，滿足員工的需求，從而有效的激勵員工。這就需要提供多元的價值分配體系，包括職權、機會、能力、工資、獎金、福利、股權的分配等。
二、專家型人才是新經(jīng)濟時代人力資源管理的主體
專家型組織是新經(jīng)濟的主導性人力資源戰(zhàn)略。新經(jīng)濟是以數(shù)字技術、網(wǎng)絡為平臺，以高新技術產(chǎn)業(yè)為體并帶動其它產(chǎn)業(yè)升級的經(jīng)濟體系。新經(jīng)濟中，技術變化快、市場成熟快、競爭水平高，企業(yè)趨向同步發(fā)展與同步作業(yè)最大化。因此，企業(yè)大量需要的是高知識、高技能、高自治、高創(chuàng)造力、高責任感的專家型員工，而不是傳統(tǒng)經(jīng)濟中從事簡單勞動、被監(jiān)控的工人。專家型組織具有:人力資源向專家轉化、組織向專家團隊轉化、管理以專家為中心、經(jīng)營以專家為主體。因此，它比傳統(tǒng)組織擁有更多先進知識、先進技能的來源，擁有適應變化、加速發(fā)展的創(chuàng)新力量，從而獲得更多的競爭優(yōu)勢。
(一)專家型組織的特點
職務定位專家化;專家職位擴大化。通過內部訓練和外部招募組織合格的專家型員工;專家隊伍結構合理;使專家型員工得到更多的自治、更多的職責、更多的尊、更多的利益;建立專家之間交流、溝通、學習、合作、整合的組織機制。
(二)專家型員工應具備的條件
面臨知識、經(jīng)濟的挑戰(zhàn)與機遇，我們需要的專家型員工應該具備以下備件:較高的智力;較高的情商;較高的逆境商數(shù);基礎知識與基本技能;掌握專業(yè)領域內系統(tǒng)、廣泛、前沿的理論知識與相關應用領域內全面、較高的各項技能;擁有專業(yè)領域與相關應用領域全面、豐富的經(jīng)驗;具備專業(yè)領域及相關應用領域的學習與創(chuàng)造能力，專業(yè)領域的知識、技能與國際規(guī)范接軌，向國際水準靠攏;在專業(yè)領域與相關應用領域中，能夠獨當一面，具有設計多種選擇方案、進行優(yōu)化分析、達到精細效果、解決問題、完成職責的綜合能力;有職業(yè)道德與商業(yè)道德。如格盡職守、忠于承諾、有責任感、追求完善等。
專家的水平，在各自的領域內可分為企業(yè)級、省級、國家級。企業(yè)之間的競爭就是專家型員工水平級別的競爭，誰擁有國家級水平以上的專家團隊誰最終才會贏。
(三)如何造就企業(yè)專家型員工體系
擴大企業(yè)中專家型員工的比例要實現(xiàn)這一目標，內部訓練和外部招募是兩種截然不同的有效策略，不過，這兩方面都建立在員工走專家化道路的覺悟和職業(yè)生涯規(guī)劃及實施努力上。
員工的職業(yè)生涯規(guī)劃要走好三步棋。第一步是探索與學習階段，這一時期的重點不在賺錢，而在賺取成為某一領域專家的知識資源;第二步是利用知本資源謀求職務升級發(fā)展。第三步是適應形勢變化，做到終生學習，不斷更新知識、技能、經(jīng)驗。
1、擴大專家化范圍
在傳統(tǒng)經(jīng)濟時代，企業(yè)一般只需工程技術、財會等少數(shù)領域的專家。在今天，需要專家的領域有了擴大趨勢。營銷領域需要眾多門類的專家，如公關、廣告、銷售渠道管理、產(chǎn)品經(jīng)理、市場調研與分析等。管理領域也需要更多的人力資源管理、信息管理、知識管理、研究與開發(fā)管理等專家。甚至在生產(chǎn)一線，建立在信息技術基礎上的大規(guī)模定制方式，也需要被授予生產(chǎn)現(xiàn)場控制權、責任擴大、能力更高的技術(專家)型工人。
2、專家隊伍必須結構合理
專家型組織集合了眾多的專家，這些不同專業(yè)領域的專家，根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略的要求，形成完整合理的結構。缺乏某一方面的專家，會拉整體工作的后腿。結構完整的專家團隊，需從兩個方面考慮，一是縱向管理層次。企業(yè)需要的專家有三類:集團管理專家，事業(yè)單位(如事業(yè)部、子公司)管理專家、職能部門管理專家。二是從橫向職能分，可分為人事管理、財務、營銷、研究與開發(fā)等方面的專家。不同層次、不同職能的專家，其知識結構、經(jīng)驗結構、職業(yè)道德結構是不同的。
3、如何留住專家
使專家型員工得到更多的自治、更多的職責、更多的尊嚴、更多的利益這種做法的目的，一是為了留住專家;二是最大地激發(fā)專家的能力和潛力;三是適應知識經(jīng)濟對創(chuàng)新與應變的要求。在技術與市場變化快的產(chǎn)業(yè)中，在規(guī)模定制的經(jīng)營方式中，實際起職能性領導作用的是研究開發(fā)部門和營銷部門及生產(chǎn)部門的管理者、業(yè)務人員。因此，給予他們以上條件才能使他們更好地發(fā)揮積極主動、快速行動、創(chuàng)新應變的作用。具體措施如下::
(1)改變對專家的領導方式，放棄指導、命令、現(xiàn)場與過程的操縱控制、人治等做法，采取目標管理、組織協(xié)調建立共同價值觀與共同志愿、適當?shù)氖跈嘧灾?、產(chǎn)權制度制衡、平等交流、支持服務等方法。
【論文摘要】數(shù)字時代使新聞攝影產(chǎn)生了飛躍，同時也帶來了一些隱患。如何消除隱患、應對隱患，數(shù)字時代給新聞攝影帶來了哪些新的要求？文章作了如下闡述。
1.數(shù)字技術給新聞攝影帶來的隱患
科學是把雙刃劍。有人曾預言，數(shù)字技術的運用將會葬送新聞
攝影。這話雖嫌偏激，但有一定道理。
數(shù)字時代使新聞照片的真實性受到了空前的挑戰(zhàn)。過去，傳統(tǒng)攝影也可把攝影特技運用到新聞攝影中而造成新聞照片失真，但其操作方法復雜，需要具有專業(yè)水平的人才能完成，且經(jīng)過處理后的照片效果差，加工痕跡明顯。而當今的電腦技術不僅能夠對照片進行改頭換面，甚至可以無中生有，使用PhotoShop這種功能強大的圖像編輯軟件，在一臺普通的電腦上就可以隨心所欲地將新聞照片修改得面目全非且天衣無縫。
真實性是新聞攝影的基本屬性，也是新聞攝影的生命。攝影記者只有選擇拍攝角度的權利，沒有變動新聞真實的權利。
2003年海灣戰(zhàn)爭期間，有著25年從業(yè)經(jīng)歷的《洛杉磯時報》攝影記者布賴恩.瓦爾斯基與3月30日向報社傳回一張英軍士兵和伊拉克平民的照片，該照片令圖片編輯激動不已，因為畫面要素和構圖等顯示是一幅足以競爭普利策獎的作品。時報將它刊登在2003年4月1日頭版，但有細心讀者將照片放大到一定倍率后發(fā)現(xiàn)是合成照片，合成的照片將英軍士兵和伊拉克平民的距離拉近，目的是為了改進構圖，增加視覺沖擊力。此事在世界新聞媒體引起震動?！堵迳即墪r報》立即在其網(wǎng)站上刊登更正和道歉聲明，并作出了開除布賴恩.瓦爾斯基的決定。又如2004年7月14日，我國西安連續(xù)暴雨，地面嚴重積水，某報記者將拍攝到的照片用PhotoShop軟件中的“橡皮圖章”修改，結果原來沒膝深的水改成了齊腰深的水，“積水”也就變成了“洪災”。照片經(jīng)美聯(lián)社采納發(fā)稿后被芬蘭讀者在報紙上發(fā)現(xiàn)了修改痕跡，芬蘭報紙編輯通知了美聯(lián)社，美聯(lián)社對照片仔細鑒定后確認其造假，從而將該照片刪除，同時通知用戶不要使用該照片，此事在我國新聞攝影界引起了很大反響，這說明新聞照片的真實性不容忽視，數(shù)碼相機拍攝的新聞照片中任何內容都不能被隨意修改。
利于電腦技術制作各種類型的假新聞照片，使得新聞攝影的真實性在數(shù)字時代變得十分脆弱，以往新聞照片的“眼見為實”、“以圖為證”的權威性和見證性受到了強烈沖擊。如果放任這種電腦技術的濫用，將會使新聞攝影失去存在的意義。這絕非危言聳聽。
2.如何消除和應對隱患
2.1制定相應的規(guī)章制度?？蓮囊韵聝煞矫鎸λl(fā)表的新聞照片進行規(guī)范和把關：第一，不絕對排斥對新聞照片進行電腦處理，因為數(shù)字技術在新聞攝影中的發(fā)展和應用已成必然，但運用數(shù)字技術對新聞照片作改動應制定一個底線----以不損害新聞的真實性為前提，允許作者為突出新聞主題，對照片的清晰度進行調整，對一些污點、劃痕等進行處理。第二，對那些違背了新聞真實性的照片，要加強加大懲處力度。
2.2對那些制造和假新聞照片者，要有相應的法律來進行制裁，使造假者不敢輕舉妄動。
2.3利用技術手段規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)上的新聞照片。一方面可以運用類似于微軟瀏覽器中關于網(wǎng)站內容分級的軟件，對網(wǎng)上的新聞照片進行可信度分級。另一方面，還可以開發(fā)一種程序，對收到的已經(jīng)過電腦處理的照片進行過濾和提示，甚至可以在一定程度上還原照片的本來面目。所謂“魔高一尺，道高一丈”。隨著技術的進步，這是應該做得到的。
3.數(shù)字時代對新聞攝影記者的新要求
過去對新聞照片的評價標準是：見報快就是好照片。數(shù)字時代，攝影技術已經(jīng)不再是問題，那么對新聞攝影的新要求則體現(xiàn)在新聞應該在更深內容層面上拓展。要求新聞攝影記者在更高層面以新的視角把握時代脈絡，在新聞選題、價值判斷和新聞深度等問題上下功夫。數(shù)字時代，對新聞攝影記者提出了以下三方面的要求。
3.1對職業(yè)道德的要求
數(shù)字技術讓作者對影像的改變更容易了，這就對新聞攝影記者的道德修養(yǎng)提出了更高的要求。新聞攝影記者的職責決定了他是公眾輿論的代表，他要向社會負責，要遵循新聞規(guī)律、社會公德和法律法規(guī)，用真誠客觀的態(tài)度報道新聞，如果我們的新聞攝影記者堅持了道德規(guī)范，那么新聞攝影的真實性就不會因數(shù)字攝影的產(chǎn)生而遭到懷疑。
3.2對獨創(chuàng)性和快速傳遞的要求
數(shù)字時代對新聞攝影產(chǎn)生的影響，將不僅僅停留在新聞照片的物理形態(tài)的改變和傳輸手段的先進。數(shù)字相機和互聯(lián)網(wǎng)將新聞攝影的時效推向了極致。隨著數(shù)字技術的發(fā)展，以前從事攝影之前那種較長時間的技術訓練可以在短時間內掌握，新聞攝影變得越來越強調如何獲得信息，如何在新聞現(xiàn)場選取獨家角度，如何迅速傳遞信息等。
3.3對數(shù)字化管理的要求
數(shù)字相機方便了攝影記者，但是比傳統(tǒng)底片更多的數(shù)字照片只能無序地保存在各種電子儲存盤上，沒有統(tǒng)一的管理標準。照片和文字信息分離，圖片雜亂保存在臨時目錄下，經(jīng)常被丟失、刪除，這些缺乏管理的照片無法成為媒體可以有效利用的資源。
近年來，隨著銀行個人消費信貸業(yè)務的興起，消費信貸保證保險在我國獲得快速發(fā)展。各保險公司紛紛開辦住房和汽車消費信貸保證保險業(yè)務，一時間消費信貸保證保險市場熱鬧紛繁。但是，從2002年下半年開始形勢急轉直下。消費信貸保證保險業(yè)務經(jīng)營管理中存在的問題開始暴露，保險公司面臨的業(yè)務風險開始顯現(xiàn)。如某財產(chǎn)保險公司從2001年開始經(jīng)營汽車消費信貸保證保險業(yè)務，截止2003年5月底，累計保費收入1872萬元，累計賠款459萬元，賠付率24.5％。逾期貸款3296萬元，占保費收入的176.1％，其中逾期3個月以上的貸款達2515萬元。消費信貸保證保險市場存在的問題嚴重影響到保險公司的持續(xù)經(jīng)營和健康發(fā)展，一些公司被迫全面收縮相關業(yè)務。人保、天安公司從2002年下半年開始清理整頓消費信貸保證保險業(yè)務。平安產(chǎn)險公司也在近日對部分地區(qū)的消費信貸保證保險業(yè)務亮起黃牌。
一、消費信貸保證保險業(yè)務發(fā)展面臨的障礙
幾年前還是人人爭搶的“香餑餑”怎么忽然就變成了“雞肋”呢？問題是多方面的：社會信用基礎薄弱，企業(yè)和個人信用體系不健全；銀行盲目競爭，違規(guī)發(fā)放個人消費貸款，放松對房地產(chǎn)公司和車行的資信調查；產(chǎn)品設計存在缺陷，風險責任不對稱等。但筆者認為，真正的問題卻是來自保險公司自身，就是對消費信貸保證保險的風險認識不足，業(yè)務管理不嚴格，市場運作不規(guī)范，依法合規(guī)經(jīng)營意識淡薄。由于管理缺失產(chǎn)生的風險才是消費信貸保證保險業(yè)務面臨的最主要的風險。
（一）保險公司對消費信貸保證保險業(yè)務的風險認識不足，風險管理缺乏長期觀念。消費信貸保證保險屬于高風險業(yè)務，而且業(yè)務周期長，短則2、3年，最長可達30年，期間的不確定性因素較多，風險具有巨大性和滯后性特征。消費信貸保證保險業(yè)務風險的特殊性，要求保險公司對業(yè)務管理和風險安排要有長期思想，業(yè)務經(jīng)營要立足長遠，要正確把握經(jīng)濟發(fā)展的基本趨勢和周期性特點，要妥善處理短期利益和長期目標之間的關系。
目前，保險公司在經(jīng)營消費信貸保證保險業(yè)務過程中，普遍存在重短期利益（即保費收入）、重市場拓展，輕業(yè)務管理、輕市場研究的現(xiàn)象，缺乏嚴謹、科學的經(jīng)營理念，不能全面地認識和分析消費信貸保證保險業(yè)務的經(jīng)營環(huán)境，為公司的穩(wěn)健經(jīng)營和長遠發(fā)展帶來潛在隱患。如一些基層公司只看到目前房地產(chǎn)業(yè)形勢一片大好，居民購房踴躍，房價節(jié)節(jié)攀升的表面現(xiàn)象，而沒有把房地產(chǎn)業(yè)納入到整個經(jīng)濟發(fā)展的全局中來分析，也沒有和當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展形勢結合起來分析，更沒有意識到房地產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)的投資增幅過高、商品房空置面積增加、房價上漲過快以及低價位住房供不應求和高檔住宅空置較多等結構性問題，對房地產(chǎn)項目不做分析、不加區(qū)分，眉毛胡子一把抓，盲目擴大住房消費信貸保證保險業(yè)務。最近，人民銀行發(fā)出通知，要求加強房地產(chǎn)信貸業(yè)務管理，國務院也于近日提出要加強對房地產(chǎn)市場的宏觀調控，就是對房地產(chǎn)業(yè)投資過熱、出現(xiàn)泡沫現(xiàn)象的一種警示，應當引起保險公司的高度重視。
（二）保險公司依法合規(guī)經(jīng)營意識淡薄，不正當競爭現(xiàn)象嚴重，市場秩序混亂。消費信貸保證保險業(yè)務主要依靠銀行開展，業(yè)務一般占業(yè)務總量的90％以上。因此，與銀行的合作就成為消費信貸保證保險業(yè)務拓展的主要環(huán)節(jié)。目前，各保險公司與銀行的合作基本上都是采取“協(xié)議+條款”的方式進行。
由于保險公司依法合規(guī)經(jīng)營意識不強以及對渠道的過度依賴，在消費信貸保證保險業(yè)務經(jīng)營過程中違規(guī)現(xiàn)象嚴重。保險公司普遍存在不嚴格執(zhí)行標準條款費率的情況，違規(guī)與銀行簽定“不平等”協(xié)議，將本應由銀行承擔的責任和義務部分或全部轉移給保險公司自己承擔，由此產(chǎn)生了巨大的風險。主要有以下幾種表現(xiàn)：
1.擴大保險責任范圍，將意外傷害和疾病責任擴展為履約責任。如某保險公司條款本來只將投保人因意外事故或因疾病死亡或永久喪失勞動能力，無法繼續(xù)履行還款義務作為保險責任，擴展后變?yōu)橹灰侗Ｈ诉B續(xù)三個月末履行或未完全履行還款義務即為保險責任。
2.縮減責任免除，取消免賠額。在消費信貸保證保險條款中，責任免除條款是保護保險人利益、防止投保人和被保險人道德風險的重要內容?？s減責任免除就是變相擴大保險人的保險責任，減輕或降低投保人和被保險人的道德約束，增加了保險人面臨的道德風險。同時，取消免賠額弱化了被保險人的風險責任意識，造成被保險人的風險責任缺位。
3.降低費率，一般在標準費率基礎上下浮30％左右。
4.降低首付款比例甚至零首付。設定一定比例的首付款是消費信貸保證保險業(yè)務風險管理的一項重要內容，也是風險控制的一種有效手段。對不同信用度的人群和不同風險度的業(yè)務，保險公司通過提高或降低首付款比例進行調節(jié)，可以有效地控制風險。降低首付款比例甚至取消首付款要求，直接增加了保險公司的業(yè)務風險、加大了風險管理難度。
5.高額手續(xù)費，以及由此產(chǎn)生的退保風險。保險公司在辦理住房和汽車消費信貸保證保險業(yè)務時，一般一并承保房屋保險和機動車輛保險且一次性收取保費，按協(xié)議支付商手續(xù)費。據(jù)了解，消費信貸保證保險業(yè)務手續(xù)費為10％—15％左右，房屋保險和機動車輛保險業(yè)務手續(xù)費為20％～30％，一般以現(xiàn)金形式坐扣。如果投保人提前償還銀行貸款后提前辦理相關保證保險的退保，或者投保人在獲得銀行貸款后提前辦理房屋保險或機動車輛保險的退保，保險公司將面臨直接的經(jīng)濟損失。如果這種情況集中發(fā)生，保險公司該業(yè)務項下當期的保費收入甚至不足以支付退保費，出現(xiàn)“紅字”保費。巨大的支付壓力將給公司的正常經(jīng)營帶來困難，并可能由此造成巨額虧損。
（三）保險公司對消費信貸保證保險業(yè)務管理不嚴格、控制能力不強、措施落實不到位。消費信貸保證保險業(yè)務風險的產(chǎn)生是多方面的，要求保險公司必須具備較強的風險管理能力。目前，各公司對消費信貸保證保險業(yè)務均建立了相應的管理制度，規(guī)范了業(yè)務操作流程，加大了業(yè)務培訓力度，采取授權經(jīng)營、集中管理等措施，取得了一定的效果。但從掌握的情況看，一些基層公司風險意識不強、管理粗放，沒有把風險管理容人業(yè)務管理的各個環(huán)節(jié)，有關規(guī)章制度不健全且不能得到很好的落實。
如對商的管理，遷就的多、制約的少，沒有建立起相應的管理制度。不僅沒有很好地研究環(huán)節(jié)的風險控制，反而通過協(xié)議將銀行應承擔的責任和義務轉移給保險公司自己承擔，造成在消費信貸保證保險業(yè)務經(jīng)營過程中銀行的風險責任缺位，從而進一步弱化了銀行的責任意識。對投保人的資信調查是消費信貸保證保險業(yè)務風險控制的重要環(huán)節(jié)。一方面，目前我國社會信用的基礎十分薄弱，經(jīng)濟活動中信用缺失現(xiàn)象嚴重，企業(yè)和個人的信用體系尚未建立，為保險公司開展信用資信調查工作帶來很多困難；另一方面，一些公司有制度不執(zhí)行或執(zhí)行不堅決，工作不夠扎實、細致，相關制度不能得到很好地落實，調查程序流于形式。如一些房地產(chǎn)開發(fā)公司通過員工、親屬以個人購房名義或通過虛增樓房面積、虛增樓層騙取銀行個人住房消費貸款用于房地產(chǎn)項目開發(fā)。一些犯罪分子勾結不法車行，利用假身份證騙取銀行個人汽車消費貸款等。這些情況時有發(fā)生，說明保險公司在資信調查環(huán)節(jié)仍然存在較大漏洞。
二、加強管理，促進消費信貸保證保險業(yè)務發(fā)展
（一）要提高對消費信貸保證保險重要性的認識。消費信貸保證保險業(yè)務在我國還處于起步階段，在業(yè)務總量中占的比例較低，未引起有關方面足夠的關注；消費信貸保證保險業(yè)務所具有的促進消費、拉動經(jīng)濟增長的作用未得到充分的發(fā)揮；消費信貸保證保險風險的巨大性和滯后性也未得到應有的重視。保險界應加強對消費信貸保證保險業(yè)務的研究和分析，要站在經(jīng)濟全局的高度，認識消費信貸保證保險業(yè)務在促進經(jīng)濟增長、提高人民生活水平、防范和化解金融風險等方面發(fā)揮的作用；要站在保險業(yè)發(fā)展的高度，分析消費信貸保證保險業(yè)務自身的發(fā)展前景以及對保險業(yè)發(fā)展的帶動作用；要站在防范保險業(yè)風險、促進保險業(yè)健康發(fā)展的高度，提高依法合規(guī)經(jīng)營意識，加強和改善業(yè)務管理，規(guī)范市場經(jīng)營行為，增強做好消費信貸保證保險業(yè)務的責任感。
（二）要強化保險公司的內部管理。目前，消費信貸保證保險業(yè)務存在的主要問題是在管理環(huán)節(jié)產(chǎn)生的，消費信貸保證保險業(yè)務的主要風險是管理風險。因此，加強消費信貸保證保險業(yè)務的管理，是防范和化解風險的重要環(huán)節(jié)和有效手段。
1.健全管理制度，規(guī)范操作流程。消費信貸保證保險業(yè)務的風險點多，業(yè)務環(huán)節(jié)多，操作程序復雜。完善的管理制度和規(guī)范的操作流程是業(yè)務健康發(fā)展的基礎和保證。保險公司要充分認識消費信貸保證保險業(yè)務風險的多樣性，在商的選擇、投保人的資信調查、逾期貸款的跟蹤管理和追償?shù)雀鱾€環(huán)節(jié)都要健全管理制度，加強業(yè)務人員的培訓，落實責任制，徹底改變制度不健全、管理粗放、責任不到位的狀況。
2.授權經(jīng)營、集中管理。消費信貸保證保險屬于高風險業(yè)務，要求具備較高的風險管理能力。授權經(jīng)營、集中管理是一種有效控制風險的經(jīng)營模式選擇。分級授權經(jīng)營，由上級公司按照統(tǒng)一標準對下級公司經(jīng)營該業(yè)務的資質情況進行考核驗收，允許具備條件的公司開辦此業(yè)務；業(yè)務管理則集中到省級分公司，應開發(fā)專門的業(yè)務管理系統(tǒng)、設立專門的業(yè)務部門負責核保、核賠、債權追償?shù)染唧w管理工作。
3.加強對商和銷售商的管理，認真做好資信調查工作。要加強對商和銷售商的業(yè)務宣導，提高其對消費信貸保證保險作用的認識，端正經(jīng)營思想和行為。消費信貸保證保險是商、銷售商擴大經(jīng)營規(guī)模，增加銷售收入的重要手段，也是商、銷售商防范經(jīng)營風險的重要措施。保險公司和商、銷售商之間是平等互利的合作伙伴關系，應相互尊重共同發(fā)展。資信調查工作是消費信貸保證保險業(yè)務管理的重要環(huán)節(jié)，也是風險控制的重要節(jié)點。要充分利用社會上公開的企業(yè)和個人信用資信平臺開展資信調查，盡可能地擴大對投保人信息的采集范圍，確保信用評級的科學性、客觀性。同時，應加強各保險公司之間的信息交流與合作，實現(xiàn)信息資源共享。
4.加強市場研究，及時總結經(jīng)驗，調整經(jīng)營策略。消費信貸保證保險屬于新興業(yè)務，保險公司業(yè)務數(shù)據(jù)積累不夠充分、管理經(jīng)驗不足。加強對銀行消費信貸業(yè)務和消費信貸保證保險市場的研究，及時發(fā)現(xiàn)和總結業(yè)務經(jīng)營過程中出現(xiàn)的問題，調整公司經(jīng)營理念和經(jīng)營行為，可以有效地防止風險的擴大。例如通過對發(fā)生賠案的業(yè)務進行分析發(fā)現(xiàn)，法人類、營運類、工程機械類業(yè)務的出險率高，保險公司可以采取細分客戶群、提高首付款比例和擔保條件、限制抵押物用途等方式來預防和降低可能由此產(chǎn)生的風險。