時間：2022-05-14 07:43:13
導(dǎo)語：在金融業(yè)務(wù)論文的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
計算機和互聯(lián)網(wǎng)的出現(xiàn)，給金融業(yè)務(wù)的推廣提供了極大的便利，金融機構(gòu)對網(wǎng)絡(luò)的重視程度越來越高。網(wǎng)絡(luò)化信息技術(shù)的發(fā)展進(jìn)一步提升了銀行等金融企業(yè)的計算機應(yīng)用水平和信息處理能力，但同時也給金融信息的安全帶來了更大和更多的風(fēng)險。由于金融業(yè)務(wù)的特殊性，要求金融網(wǎng)絡(luò)必須是“健壯”的，甚至在“帶病”的情況下依然能夠具有足夠的性能以維持業(yè)務(wù)的正常運行，金融信息網(wǎng)絡(luò)相關(guān)的軟硬件支撐必須能保證24小時×365天可靠運轉(zhuǎn)；金融信息網(wǎng)絡(luò)必須是安全的，要有嚴(yán)格的用戶驗證和完善的管理體系。本文主要分析了現(xiàn)行金融業(yè)務(wù)中存在的安全隱患，并從管理和技術(shù)的角度提出了一些解決方案。
一、互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下金融業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險
在黑客行為商業(yè)化日趨明顯的今天，金融行業(yè)由于其信息內(nèi)容的敏感性，自然而然地成為黑客的攻擊目標(biāo)。從目前來看，金融信息網(wǎng)絡(luò)受到的攻擊主要來自以下途徑：
1，非授權(quán)訪問。目前。大量基于網(wǎng)絡(luò)的金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品(如增值業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)、網(wǎng)上支付等)的推廣，需要廣泛的網(wǎng)絡(luò)支持才能實現(xiàn)，這必然要求金融業(yè)務(wù)部門能夠提供多樣化的對外互聯(lián)接口。因此金融企業(yè)信息對外開放的程度會加深，受到攻擊的途徑也就更加多樣和復(fù)雜。很多黑客利用系統(tǒng)漏洞或者網(wǎng)絡(luò)安全策略的缺陷非法侵入金融企業(yè)網(wǎng)絡(luò)內(nèi)部，竊取大量的敏感信息、篡改系統(tǒng)數(shù)據(jù)或用戶資料、泄露敏感信息，給金融企業(yè)造成經(jīng)濟損失和信譽損失。
2，非法竊取賬戶等機密信息。用戶賬戶密碼信息的失竊事件時有發(fā)生，盜竊用戶賬戶也是大多數(shù)普通攻擊者的目的。攻擊者往往采用搭線、嗅探工具等方式竊取用戶的數(shù)據(jù)，并在需要的情況下解密用戶的敏感信息，或者通過木馬之類的手段對用戶的信息進(jìn)行截取并發(fā)送給攻擊者。
3，內(nèi)部破壞。據(jù)統(tǒng)計，在所有網(wǎng)絡(luò)攻擊事件中，來自網(wǎng)絡(luò)內(nèi)部的攻擊占總量的80％。對于金融業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)來說，盡管由于其承擔(dān)任務(wù)的特殊性，從管理上會盡最大可能避免此類事件的發(fā)生，但對于熟悉金融業(yè)務(wù)和計算機技術(shù)的人而言，仍然有可能利用其掌握的知識篡改系統(tǒng)數(shù)據(jù)、泄露信息。
4，病毒侵?jǐn)_。日趨擴大的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境為病毒的大量傳播提供了條件，網(wǎng)絡(luò)病毒已經(jīng)給人類生活帶來了廣泛的影響。隨著國內(nèi)多種操作系統(tǒng)的普及，除了Windows平臺的病毒外，針對其他操作系統(tǒng)平臺的病毒也逐漸增多，對于廣泛使用UNIX的銀行等金融部門來說，更是越來越容易受到病毒的侵?jǐn)_。更何況很多金融部門的計算機本身就是使用Windows，一旦中毒會影響到通訊子網(wǎng)的運行，甚至?xí)?dǎo)致網(wǎng)絡(luò)及其承擔(dān)業(yè)務(wù)的癱瘓。
5，拒絕服務(wù)。拒絕服務(wù)簡稱DOS(DENIALOFSERVICE)攻擊，目前常用的是分布式拒絕服務(wù)DDOS。由于這種攻擊并不是利用系統(tǒng)漏洞，而是直接使用SYNFLOODING方式，是一種簡單而有效的攻擊方式，故非常難以防范。拒絕服務(wù)攻擊發(fā)生時會導(dǎo)致被攻擊主機無法提供正常的服務(wù)，比如網(wǎng)上銀行、電子支付等，由于其服務(wù)器是在互聯(lián)網(wǎng)條件下訪問，其受到拒絕服務(wù)攻擊的可能性相當(dāng)大。一旦受到攻擊或由于安全策略等其他問題而出現(xiàn)無法提供正常服務(wù)的情況，不但會造成經(jīng)濟損失，更會給企業(yè)帶來信譽上的損害。
二、金融網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險根源及共性分析
如前所述，雖然金融網(wǎng)絡(luò)信息安全風(fēng)險既有可能來自網(wǎng)絡(luò)外部也有可能來自網(wǎng)絡(luò)內(nèi)部。但究其原因，導(dǎo)致安全風(fēng)險的根源不外乎兩種：技術(shù)漏洞和管理漏洞。金融信息安全面臨風(fēng)險的原因主要有以下幾個方面：
1，互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境的改變。利用互聯(lián)網(wǎng)開展金融業(yè)務(wù)極大推動了金融業(yè)的發(fā)展，也給普通用戶辦理金融業(yè)務(wù)帶來了便利，但由于金融網(wǎng)絡(luò)和普通用戶接入互聯(lián)網(wǎng)使用了相同的TCP／IP協(xié)議，在此基礎(chǔ)之上建立起來的金融服務(wù)和用戶的關(guān)系與實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化之前有很大的不同。由于服務(wù)商和客戶的網(wǎng)絡(luò)基于相同的TCP／IP協(xié)議，從網(wǎng)絡(luò)技術(shù)角度上看，用戶獲得了以往任何形式下都不具備的和服務(wù)商幾乎相同的“話語權(quán)”。因此，不法分子假冒銀行實施詐騙的可能性大大增加，很多對網(wǎng)絡(luò)不熟悉或者粗心大意的用戶為此遭受了經(jīng)濟損失。另外，用戶連人互聯(lián)網(wǎng)的成本降低使得使用網(wǎng)上金融業(yè)務(wù)的用戶數(shù)不斷增加，黑客利用技術(shù)手段竊取用戶銀行賬號、密碼的可能性隨之提高，木馬、間諜軟件都是比較常見的方式。網(wǎng)絡(luò)環(huán)境的改善和上網(wǎng)用戶的增多，也為某些針對服務(wù)器的攻擊提供了便利條件。若黑客計劃針對某金融服務(wù)器展開DDOs攻擊，黑客找到能夠長時間開機且擁有良好帶寬條件“受控電腦”的難度也在迅速下降，這就為其攻擊提供了極為便利的條件。并且，黑客在實施攻擊行為時往往會采用多級“跳板”的方式，即不直接使用自己的計算機攻擊目標(biāo)主機，而是先攻陷幾臺中間計算機并以它們?yōu)樘暹M(jìn)行攻擊，這極大地增加了網(wǎng)上取證和追查的難度。也使很多網(wǎng)上金融犯罪人員存有僥幸心理。
2，國內(nèi)軟件平臺環(huán)境較為單一。目前很多新的金融產(chǎn)品是基于互聯(lián)網(wǎng)支持的，采用最多的方式就是WEB方式，從用戶使用的便利性角度來看，采用WEB方式由于不需要特定的軟件環(huán)境，只要擁有一臺能上網(wǎng)的計算機即可實現(xiàn)對金融網(wǎng)站的訪問。但這種模式在信息安全上存在很大的隱患。以最常見的網(wǎng)上銀行為例，目前各個銀行的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)對非IE瀏覽器的支持大都做得不好，用戶只有在Windows平臺下使用IE系列瀏覽器對網(wǎng)上銀行進(jìn)行訪問。造成這種情況的原因主要是由于國內(nèi)的計算機用戶普遍采用微軟的windows操作系統(tǒng)，網(wǎng)上銀行的開發(fā)必然需要考慮到這種實際情況。一些用戶嘗試使用其他平臺如LINUX訪問網(wǎng)絡(luò)銀行，但發(fā)現(xiàn)由于網(wǎng)絡(luò)銀行大多采用了微軟的ACTIVEX技術(shù)，導(dǎo)致非IE瀏覽器無法正常訪問，即使能夠訪問也需要很復(fù)雜的操作，這種操作甚至是代碼級別的，普通用戶只能望而卻步，從而退回到windows平臺，這就使得網(wǎng)絡(luò)銀行應(yīng)用客戶端的單一Windows平臺狀況更加明顯。由于Windows操作系統(tǒng)平臺在國內(nèi)擁有最廣泛的用戶群，因此目前絕大多數(shù)黑客軟件和病毒等對安全構(gòu)成威脅的程序都是針對它的，這就使用戶個人信息由于木馬或間諜軟件的原因而泄露的可能性大大增加，進(jìn)而增加了用戶資金損失的可能性。
三、提高金融信息服務(wù)安全的對策
(一)加強金融企業(yè)網(wǎng)絡(luò)相關(guān)的研發(fā)及其管理工作
這里所指的研發(fā)并不僅僅指業(yè)務(wù)產(chǎn)品的開發(fā)，更重要的開發(fā)內(nèi)容是承載金融業(yè)務(wù)專有通訊協(xié)議的開發(fā)。由于TCP／LP協(xié)議是目前互聯(lián)網(wǎng)的事實標(biāo)準(zhǔn)，網(wǎng)絡(luò)化的金融業(yè)務(wù)也必然要基于此協(xié)議，但這并不意味著網(wǎng)絡(luò)化金融產(chǎn)品開發(fā)工作只能圍繞著業(yè)務(wù)需求。以網(wǎng)上銀行為例，目前采用的軟件運行模式主要是B／S模式，即采用WEB技術(shù)服務(wù)，用戶通過IE瀏覽器訪問服務(wù)器上的相關(guān)服務(wù)。這樣做的好處是用戶只要能夠上網(wǎng)就能夠訪問網(wǎng)上金融業(yè)務(wù)，并且操作也非常簡單。由于此種模式從根本上是基于開放HTTP協(xié)議的，在安全方面必須通過插件等技術(shù)形式的支持才能實現(xiàn)。目前盡管很多網(wǎng)上金融服務(wù)提供了安全插件，但大都僅僅針對IE瀏覽器提供支持，采用其他核心技術(shù)的瀏覽器訪問時會由于插件問題導(dǎo)致業(yè)務(wù)不能正常操作。因此，加強對非IE瀏覽器的支持是提高網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)安全性的一種快速有效的手段?？梢宰層脩粼诳蛻舳松嫌懈嗟倪x擇余地，盡量降低由于操作系統(tǒng)平臺單一所帶來的病毒、木馬等問題。
從筆者的經(jīng)驗來看，采用專用協(xié)議和專用軟件服務(wù)是一種有效的方法，專用協(xié)議由于其不具備開放性，因而更安全。
(二)加強網(wǎng)上信息系統(tǒng)管理
目前我國已經(jīng)制定出很多相關(guān)的法律法規(guī)，各個金融企業(yè)也有相關(guān)的管理制度。這些制度能否嚴(yán)格執(zhí)行對于企業(yè)的信息安全關(guān)系重大。我國在信息安全技術(shù)方面和發(fā)達(dá)國家仍然有不小的差距，從很多金融信息安全案件來看，安全制度實施不嚴(yán)密占案件總體數(shù)量的很大比例。
(三)科學(xué)規(guī)劃業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)功能和區(qū)域
信息安全區(qū)域規(guī)劃是近幾年來網(wǎng)絡(luò)安全領(lǐng)域出現(xiàn)的一個新名詞，目前尚沒有業(yè)內(nèi)公認(rèn)的嚴(yán)格定義。筆者認(rèn)為，信息安全區(qū)域規(guī)劃就是根據(jù)網(wǎng)絡(luò)的業(yè)務(wù)功能、數(shù)據(jù)流動狀況以及企業(yè)對不同類別數(shù)據(jù)不同的安全需求，規(guī)劃網(wǎng)絡(luò)的拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)并對關(guān)鍵數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)發(fā)節(jié)點采用的安全技術(shù)進(jìn)行選擇。網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃方面的缺陷在此稱為結(jié)構(gòu)性缺陷。結(jié)構(gòu)性缺陷會導(dǎo)致信息安全實現(xiàn)的難度和成本增加，在某些情況下甚至?xí)斐刹豢蓮浹a的損失。比如，需要相互保密的數(shù)據(jù)流出現(xiàn)在相同的TRUNK鏈路上，這種情況就是由于網(wǎng)絡(luò)拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)不合理導(dǎo)致的。盡管從IEEE802，1Q協(xié)議規(guī)定上看，兩種數(shù)據(jù)流在邏輯上是隔絕的，但它們通過了公用的鏈路，因此這種網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)對于數(shù)據(jù)的安全性和傳輸效率都是非常不利的。
在金融企業(yè)中，目前比較適用的規(guī)劃方法就是根據(jù)業(yè)務(wù)類型及數(shù)據(jù)保密分級進(jìn)行數(shù)據(jù)區(qū)域規(guī)劃。網(wǎng)絡(luò)安全區(qū)域得以規(guī)劃并實施后，不同等級的數(shù)據(jù)可以在很大程度上被隔離，并且不同區(qū)域之間可以設(shè)置網(wǎng)閘對訪問進(jìn)行限制和認(rèn)證，不但能夠增強抵御外部攻擊的能力，還能夠在很大程度上增強內(nèi)部攻擊的難度，極大地提高系統(tǒng)的整體安全性。
(四)合理使用并開發(fā)網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)
1，合理使用加密技術(shù)和VPN技術(shù)，探索除WEB以外的其他形式的網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)途徑，特別是采用專用客戶端并開發(fā)專用通訊協(xié)議和安全用戶界面也是提高系統(tǒng)安全性能的可行途徑。
2，引AQOS服務(wù)質(zhì)景，改善關(guān)鍵服務(wù)的響應(yīng)速度，在關(guān)鍵節(jié)點不論是數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)發(fā)節(jié)點還是服務(wù)器節(jié)點都采用雙機熱備份。使用狀態(tài)檢測技術(shù)，監(jiān)視關(guān)鍵節(jié)點的數(shù)據(jù)狀態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)并抵御拒絕服務(wù)(DOS)等異常數(shù)據(jù)流。在劃分了安全區(qū)域的情況下，可以采用防火墻和入侵檢測系統(tǒng)(IDS)加強信息系統(tǒng)抵御和發(fā)現(xiàn)黑客攻擊的能力。
傳統(tǒng)的離岸金融業(yè)務(wù)包括貨幣信貸、投資、結(jié)算、外匯買賣、黃金買賣、保險服務(wù)和證券交易等金融業(yè)務(wù)。伴隨著新一輪全球性經(jīng)濟衰退，各國對游資監(jiān)管力度加大，離岸金融業(yè)務(wù)的發(fā)展前景逐漸黯淡，離岸金融業(yè)務(wù)也積極尋求著轉(zhuǎn)型發(fā)展之路，在此背景之下，海南省發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)的相關(guān)研究更顯必要、緊迫。
海南省離岸金融業(yè)務(wù)發(fā)展的宏觀環(huán)境
(一)天然優(yōu)勢的地理區(qū)位
海南省位于華南和西南陸地國土和海洋國土的結(jié)合部，內(nèi)靠我國經(jīng)濟發(fā)達(dá)的珠江三角洲，外鄰亞太經(jīng)濟圈中最活躍的東南亞。海南省獨特的地理區(qū)位優(yōu)勢對海南省離岸金融業(yè)務(wù)的發(fā)展具有重要意義。首先，中國東盟自貿(mào)區(qū)的建立亟需大量的資金及金融服務(wù)的支持，海南省離岸金融業(yè)務(wù)能有效滿足此類需求;其次，毗鄰香港有利于海南省離岸金融業(yè)務(wù)的加快發(fā)展，海南省離岸金融業(yè)務(wù)的興起能有效輔助、鞏固香港確立全球離岸金融中心的地位;最后，海南省與祖國大陸間的天然屏障可以作為防范省內(nèi)與大陸境內(nèi)金融系統(tǒng)協(xié)同干擾的防火墻。
(二)增長迅速的國民經(jīng)濟
海南省2010年國民經(jīng)濟總值達(dá)2064.5億元，同比增長24.8%，增速位居全國首位，同年地區(qū)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值均達(dá)到歷年來的最高點，且第三產(chǎn)業(yè)增加值達(dá)953.67億元，同比增長27.1%，較2009年同比增速5.27%①。
(三)發(fā)展迅猛的金融行業(yè)
銀行業(yè)快速健康發(fā)展。2010年末，全省銀行類機構(gòu)本外幣存款余額4217.30億元，比上年末增長32.8%。金融機構(gòu)效益顯著提高，銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)總額5470.36億元，比上年增長32.8%。證券業(yè)發(fā)展勢頭強勁，全年通過發(fā)行、配售股票共籌集資金122.14億元，比上年增長8.16倍。保險業(yè)務(wù)規(guī)模迅速擴大，全年保險機構(gòu)承保金額21727.19億元，比上年增長23.9%。實現(xiàn)保費收入47.95億元，增長45.0%。
(四)持續(xù)加快國際化進(jìn)程
關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)銀行；個人金融業(yè)務(wù)；經(jīng)營模式；創(chuàng)新能力；差異化程度；客戶結(jié)構(gòu)；營銷管理；品牌效應(yīng)
個人金融業(yè)務(wù)是銀行在經(jīng)營中按客戶劃分市場，對居民個人和家庭提供的全方位、多層次的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)以滿足其金融需求的業(yè)務(wù)活動。我國農(nóng)業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)順應(yīng)時代潮流，在近年來已經(jīng)進(jìn)行了各種有益的探索，個人金融業(yè)務(wù)服務(wù)開展速度很快，業(yè)務(wù)產(chǎn)品層出，但從全國范圍內(nèi)來看，仍然處于“試水階段”。與國內(nèi)外先進(jìn)銀行相比，除總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、內(nèi)部管理、考核機制的完善有差距外，還存在市場營銷工作中資源整合能力差、產(chǎn)品創(chuàng)新能力低、現(xiàn)有的理財概念狹窄、業(yè)務(wù)發(fā)展滯后等差距，因而需要盡快找準(zhǔn)問題，逐步完善提高。其存在的問題主要有：
一、經(jīng)營管理仍主要以產(chǎn)品為中心，而不是以滿足客戶需求為中心的經(jīng)營模式。
行領(lǐng)導(dǎo)是高端客戶的推銷員，客戶經(jīng)理是企業(yè)客戶推銷員、理財師、柜員是大眾客戶推銷員。雖然也是全員營銷，但未形成合力，并不是一個高效的營銷系統(tǒng)。例如目前金融產(chǎn)品中，核心部分還是儲蓄產(chǎn)品，因為每個銀行都有攬存款的任務(wù)，一線業(yè)務(wù)崗位任務(wù)尤其重。所以當(dāng)儲戶到現(xiàn)金窗口辦理存取款業(yè)務(wù)時，工作人員就會勸說客戶繼續(xù)存款或者購買保險。而理財中心的員工則希望現(xiàn)金窗口的工作人員能向客戶宣傳其它的理財產(chǎn)品，比如說基金或者理財帳戶等。但是現(xiàn)金窗口的員工認(rèn)為自己的任務(wù)完成起來都比較困難，更不用說幫忙宣傳跟自己沒有關(guān)系的業(yè)務(wù)。理財中心的員工都是從事過窗口業(yè)務(wù)，深知窗口客戶資源的優(yōu)勢，但是現(xiàn)在分成了兩個服務(wù)區(qū)域，雖然現(xiàn)金區(qū)可以把存款額在10萬以上的客戶名單給了理財區(qū)，但打電話向客戶介紹理財產(chǎn)品效果不太好，態(tài)度好的往往敷衍說等下一次去銀行時到理財中心看看，態(tài)度不好的干脆說沒時間，感覺上好像是理財中心求現(xiàn)金區(qū)介紹客戶給他們，這多少讓理財中心的員工心情郁悶，大家工作都是為了整個企業(yè)，又都是一個支行，怎么能這么不團(tuán)結(jié)?而現(xiàn)金窗口員工則覺得你們的任務(wù)為什么要我們幫你們完成，那我們的任務(wù)誰來幫助?
二、產(chǎn)品創(chuàng)新能力不足，市場調(diào)研不足。
基于個人金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品是上級行分派的，任務(wù)指標(biāo)也是上級定的，因而基層行只是做單一推銷，未能做成功的個人金融產(chǎn)品組合，或捆綁式銷售，做成多個客戶可以選擇的理財方案。成功的產(chǎn)品策略必須擁有增長率和市場份額各不相同的產(chǎn)品組合。高增長的產(chǎn)品需要有現(xiàn)金投入才能獲得高市場份額，低增長的產(chǎn)品則應(yīng)產(chǎn)生大量現(xiàn)金，這兩類產(chǎn)品缺一不可。
三、個人金融業(yè)務(wù)服務(wù)不到位，差異化程度低。
目前，農(nóng)業(yè)銀行向客戶提供的個人金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品，與他行產(chǎn)品相比，同質(zhì)化問題比較嚴(yán)重，除了產(chǎn)品推出速度與他行存在差異外,多數(shù)服務(wù)趨同，產(chǎn)品和服務(wù)很快可以相互“復(fù)制”，無法形成真正的特色。盡管已建立多間“金鑰匙理財中心”，意在為VIP客戶提供全方位個人金融業(yè)務(wù)服務(wù)。理財室裝修格調(diào)清新,設(shè)施齊全，不僅可滿足VIP客戶洽談業(yè)務(wù)、辦理業(yè)務(wù)所需，還提供舒適的休閑區(qū),供目標(biāo)客戶小憩，便于拉近距離，交流溝通。硬件環(huán)境有了，但理財中心內(nèi)僅有些基金、保險銷售宣傳單，以及當(dāng)期銷售的理財產(chǎn)品介紹，配有一個理財師，沒有個人金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品的完整介紹，也沒有理財方案及理財流程介紹，很難傳遞理財中心為個人客戶融資，個人財產(chǎn)保值增值理念，對客戶來說，現(xiàn)在的這種個人金融業(yè)務(wù)只能說是一種技術(shù)服務(wù)，而不是讓客戶真正獲得效益的智能服務(wù)。因為有些復(fù)雜的保險條款常常需要壽險推銷員通俗化的解釋才能讓人弄明白，然而目前由銀行的很多保險在理財室里卻少有人主動地向顧客推銷介紹。一些新的國債、基金等的收益、風(fēng)險情況也是平常百姓所不熟悉的，單單看一下宣傳冊，尤其是一些老年人根本就很難弄明白。而針對普通客戶的理財服務(wù)仍然只停留在很淺的層次，只是提供現(xiàn)有的理財產(chǎn)品和普通的網(wǎng)點服務(wù),以及部分咨詢服務(wù)，在理財產(chǎn)品的營銷宣傳和服務(wù)上針對性不強。理財中心給客戶印象僅是一個基金、保險，以及本外幣理財產(chǎn)品的賣場。
四、科技支持力度不夠，導(dǎo)致客戶結(jié)構(gòu)不理想。
客戶關(guān)系管理系統(tǒng)（CRM）由于各種原因,或自身開發(fā)有難度或等總行統(tǒng)一，至今尚未正常運營，而無法挖掘數(shù)據(jù)，營銷人員很難及時了解個人客戶單位、效益怎樣，轄內(nèi)有多少家庭、每個家庭成員的基本情況、職業(yè)收入等相關(guān)信息，很難按一定的標(biāo)準(zhǔn)將眾多客戶的需求進(jìn)行分層管理，使?fàn)I銷服務(wù)趨于表面化和同質(zhì)化，難以培養(yǎng)客戶的忠誠度。五、個人金融業(yè)務(wù)隊伍建設(shè)亟待加強。
受各種因素影響，個人業(yè)務(wù)理財經(jīng)理和客戶經(jīng)理隊伍難以建成。一方面，個人客戶經(jīng)理特別是個人金融業(yè)務(wù)經(jīng)理隊伍不足，阻礙個人金融業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展；另一方面，個人金融業(yè)務(wù)隊伍素質(zhì)參差不齊，目前，農(nóng)業(yè)銀行B分行取得個人金融理財師資格證的員工只有8人，遠(yuǎn)不適應(yīng)個人金融業(yè)務(wù)規(guī)模，而且大部分取得金融理財師資格和參加過理財經(jīng)理培訓(xùn)的專業(yè)人才仍未能發(fā)揮應(yīng)有的作用。
六、個人金融業(yè)務(wù)宣傳不得力。
宣傳作為促銷手段之一,低成本，高效率，應(yīng)該引起管理層高度重視。農(nóng)業(yè)銀行B分行理財產(chǎn)品基本靠網(wǎng)點張貼的傳單,和客戶的口傳，極可能漏掉一些大客戶和潛在客戶。農(nóng)業(yè)銀行B分行有一個網(wǎng)站，欄目有新聞，內(nèi)部員工通知事項，下載中心等欄目，魚龍混雜，理財專欄在右下角，很不起眼，其內(nèi)容僅僅是一些過期的基金知識，以及一些過期的基金行情，及保險的基本知識，對目標(biāo)受眾定位不明確。
七、個人金融業(yè)務(wù)營銷管理還是粗放式，客戶僅停留在柜員的頭腦中。
隨著客戶經(jīng)理或管理人員離職，轉(zhuǎn)向其他行，帶來客戶尤其個人客戶的流失；和新型商業(yè)銀行相比，對營銷人員激勵不夠，或者是激勵機制不夠完善，嚴(yán)重挫傷前線人員的積極性，在潛在客戶挖掘中處于弱勢；再者，促銷手段還是比較簡單，一些管理人員仍然未能認(rèn)識到個人金融業(yè)務(wù)是銀行業(yè)競爭到一定程度的必然產(chǎn)物，是無可避免的趨勢，他們依然認(rèn)為，國內(nèi)金融監(jiān)管采取分業(yè)經(jīng)營體制，銀行不能直接經(jīng)營證券、保險等行業(yè)，現(xiàn)階段開展個人金融業(yè)務(wù)仍不具備條件，在考核體制、分配機制等相關(guān)配套等激勵系統(tǒng)措施不到位，仍然存在“重對公、輕對私”的傳統(tǒng)思想，認(rèn)為個人業(yè)務(wù)花時間、費工夫、見效慢，做一筆個人貸款與做一筆對公貸款所花費的心血相差不大，但收到的成效相差很遠(yuǎn)，個人收入上不去、單位業(yè)績上不去，追求短期利益現(xiàn)象嚴(yán)重。
八、品牌建設(shè)不足，缺乏知名品牌效應(yīng)。
（1）互聯(lián)網(wǎng)消費信貸仍處于試點時期目前，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)推出的消費信貸主要有兩種形式，一是虛擬信用卡，二是可透支賬戶。虛擬信用卡由互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)提供數(shù)據(jù)，通過銀行發(fā)卡平成發(fā)卡，如2014年3月支付寶、騰訊聯(lián)合中信銀行擬推出的虛擬信用卡，因不符合監(jiān)管機構(gòu)對于信用卡審核“親訪、親簽、親核”的要求，已被監(jiān)管機構(gòu)暫時叫停。未來，虛擬信用卡的辦理、審核流程是否能夠符合監(jiān)管機構(gòu)對于安全性、反洗錢等方面的要求，將成為其能否投入實際應(yīng)用的關(guān)鍵?？赏钢з~戶形式的網(wǎng)絡(luò)消費信貸產(chǎn)品目前也僅在小范圍內(nèi)應(yīng)用，如京東“白條”最長免息期30天，分期付款為3～12期，利率為每期0.5%，違約金為每日0.03%，僅限京東商城使用。與信用卡相比，京東“白條”在分期利率和違約金方面有一定優(yōu)勢。盡管關(guān)于監(jiān)管機構(gòu)暫?；ヂ?lián)網(wǎng)消費分期產(chǎn)品的消息不斷，但互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)對其的試驗和探索并未停止，反而參與的范圍愈加擴大。2014年7月初，支付寶“信任寶”意外曝光，與此同時，支付寶母公司螞蟻金服旗下的螞蟻微貸聯(lián)手天貓推出了可在天貓賒購的分期服務(wù)。雖然支付寶于2014年12月中旬再次否認(rèn)推出透支消費服務(wù)，但使用“大數(shù)據(jù)”技術(shù)對用戶授信仍是各互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)覬覦的焦點之一。（2）互聯(lián)網(wǎng)小微企業(yè)訂單分期已初具規(guī)?；ヂ?lián)網(wǎng)小微企業(yè)訂單貸款以阿里小貸為主要代表，其基于買家訂單金額系統(tǒng)給出授信額度，實際上是訂單質(zhì)押貸款，最高額度達(dá)100萬元。2014年上半年，阿里小貸貸款余額約300億元，雖與工商銀行小微企業(yè)貸款和個人類貸款余額約4.6萬億元相比差距甚遠(yuǎn)，但其業(yè)務(wù)辦理靈活、快捷的優(yōu)勢也值得銀行業(yè)借鑒。與此同時，銀行業(yè)迅速推出以POS收入綁定為還款來源的商務(wù)信用卡采購分期付款業(yè)務(wù)與其競爭，如工商銀行的小微企業(yè)逸貸公司卡，廣發(fā)銀行的生意人卡，平安銀行的貸貸平安商務(wù)卡等，市場競爭將更加激烈。
二、互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)與銀行雙方優(yōu)劣勢分析
1．客戶信息來源各有所長
一方面，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)獲取客戶交易行為、關(guān)聯(lián)企業(yè)、市場動態(tài)的信息體量和連續(xù)性較銀行更具優(yōu)勢。互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)與多家銀行合作，掌握客戶搜索偏好，了解客戶具體消費信息；而銀行無法了解資金進(jìn)入第三方賬戶后的明細(xì)信息,只能掌握客戶與自身開展業(yè)務(wù)的單邊信息，信息靜態(tài)且被分割，信息渠道上不占優(yōu)勢。另一方面，銀行的信息質(zhì)量和歷史信息長度優(yōu)于互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)，信息真實性更強，但急需將銀行各專業(yè)、系統(tǒng)的信息集中、整合、共享和挖掘。
2．互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)形成跨界平臺，銀行平臺建設(shè)有待加強
互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)將其定位從交易服務(wù)平臺轉(zhuǎn)向了信息服務(wù)提供商，充分利用平臺搜集數(shù)據(jù)、互動營銷、反饋分析，形成集成化平臺優(yōu)勢。雖網(wǎng)上銀行、手機銀行平臺運作已較為成熟，但銀行的電商平臺才剛剛起步。銀行正在逐步完善整合多平臺，但集成化仍落后于互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)，銀行綜合性平臺建設(shè)應(yīng)加快步伐。
3．互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)面臨政策壁壘，銀行存在特許經(jīng)營優(yōu)勢
銀行具備金融特許的政策優(yōu)勢，嚴(yán)格的金融監(jiān)管已是銀行生存的常態(tài)，其與監(jiān)管機構(gòu)溝通更充分，共識性更高，應(yīng)對更自如。相對比，監(jiān)管機構(gòu)對互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的監(jiān)管力度正逐步加強，從虛擬信用卡的叫停到二維碼線下支付遇阻，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的跨界創(chuàng)新也正觸及監(jiān)管部門政策壁壘。
4．銀行業(yè)風(fēng)險管理能力優(yōu)勢凸顯
銀行是經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)，其風(fēng)險管理能力優(yōu)勢明顯?；ヂ?lián)網(wǎng)企業(yè)的風(fēng)險管理能力與銀行業(yè)相比有一定差距。但也應(yīng)看到，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)依托大數(shù)據(jù)和云計算技術(shù)，在風(fēng)險評估模型、在線批量審批模式、分散化的融資對象等方面的優(yōu)勢值得銀行業(yè)積極借鑒。行業(yè)間相互借鑒，融合風(fēng)險管理理念、技術(shù)、經(jīng)驗，以此不斷提高契合市場發(fā)展需要的風(fēng)險管理能力。
5．互聯(lián)網(wǎng)金融挑戰(zhàn)傳統(tǒng)銀行卡費率體系
隨著互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴大，傳統(tǒng)銀行卡業(yè)務(wù)的收入有所降低，多數(shù)互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)利用創(chuàng)新和規(guī)則漏洞規(guī)避監(jiān)管，為了搶占市場采取降低手續(xù)費收取標(biāo)準(zhǔn)，甚至免收手續(xù)費等方式吸引并留住客戶；而傳統(tǒng)銀行卡業(yè)務(wù)則因監(jiān)管嚴(yán)格，收費標(biāo)準(zhǔn)只能在監(jiān)管要求的范圍內(nèi)上下窄幅浮動。在監(jiān)管統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、完善規(guī)則之前，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)得以快速發(fā)展的機會，但銀行業(yè)仍應(yīng)積極應(yīng)對，豐富業(yè)務(wù)功能，提高銀行特有的綜合附加值，形成特有優(yōu)勢。
三、互聯(lián)網(wǎng)金融探索實踐及啟示
1.將互聯(lián)網(wǎng)思維融入銀行企業(yè)文化
互聯(lián)網(wǎng)金融是基于互聯(lián)網(wǎng)思維和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)開展的金融活動，客戶至上、體驗為王、開放包容的互聯(lián)網(wǎng)文化和思維方式是互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的根基。（1）同業(yè)已嘗試運用互聯(lián)網(wǎng)的思維方式運作信用卡業(yè)務(wù)互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)帶給銀行的不只是競爭和威脅，同時也是機遇與合作。日前，多家銀行已積極與非金融機構(gòu)開展業(yè)務(wù)合作，將互聯(lián)網(wǎng)開放合作精神融入信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展，實現(xiàn)優(yōu)勢互補，比如，中信銀行攜手阿里、騰訊，興業(yè)銀行作為百度在銀行業(yè)唯一的全面戰(zhàn)略合作伙伴已積極開始互聯(lián)網(wǎng)金融布局。①將互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)新精神融入信用卡產(chǎn)品設(shè)計。各銀行信用卡業(yè)務(wù)部門積極推進(jìn)卡片技術(shù)的更新?lián)Q代，包括從磁條卡到芯片卡的升級、電子錢包、閃付、電子支付等支付介質(zhì)創(chuàng)新，中信銀行的POS網(wǎng)絡(luò)商戶貸款業(yè)務(wù)，華夏銀行專用理財POS終端創(chuàng)新以及工行的多幣種卡、逸貸業(yè)務(wù)等，無不體現(xiàn)了求新求變的創(chuàng)新精神。②將互聯(lián)網(wǎng)體驗精神融入營銷設(shè)計。交通銀行“周周刷”活動、招商銀行“刷卡達(dá)標(biāo)搶禮品”活動、浦發(fā)銀行信用卡微信紅包活動等營銷設(shè)計創(chuàng)新都體現(xiàn)了互聯(lián)網(wǎng)精神，大大增強了品牌效應(yīng)。（2）應(yīng)加強與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)合作對于互聯(lián)網(wǎng)金融帶來的變革，業(yè)界尚存在究竟是延續(xù)性創(chuàng)新還是顛覆性創(chuàng)新的爭論，無論是哪種創(chuàng)新，各家銀行都應(yīng)將目光從同業(yè)之爭擴展到互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)對手，尤其是信用卡業(yè)務(wù)，更需要順應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展趨勢，加強與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的合作。一是借鑒同業(yè)經(jīng)驗與互聯(lián)網(wǎng)龍頭企業(yè)建立戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，形成有利的競合關(guān)系。二是積極研究互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)金融需求，研發(fā)滿足客戶需求的產(chǎn)品和服務(wù)。三是關(guān)注互聯(lián)網(wǎng)金融的潛在風(fēng)險，及時將互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)合作業(yè)務(wù)納入銀行的監(jiān)控范圍，通過各種手段構(gòu)建有效的防火墻，嚴(yán)防第三方風(fēng)險的傳導(dǎo)。
2.開展互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)需深入貫徹“大零售”戰(zhàn)略
（1）進(jìn)軍互聯(lián)網(wǎng)金融不是信用卡業(yè)務(wù)部門一己之戰(zhàn)融合是互聯(lián)網(wǎng)金融的靈魂，對于信用卡業(yè)務(wù)部門而言，互聯(lián)網(wǎng)金融不是一個產(chǎn)品的競爭，而是一攬子金融服務(wù)的競爭。比如，京東打造的金融生態(tài)圈，京寶貝提供電商供應(yīng)鏈融資服務(wù)，與商戶信用卡授信分期產(chǎn)品同質(zhì)；京東白條提供消費透支帳戶，替代信用卡透支功能，小金庫提供余額理財，與銀行存款競爭；這些核心產(chǎn)品集合成為網(wǎng)銀錢包，為整條電商鏈條提供一體化一攬子金融服務(wù)。第三方收單機構(gòu)，如江蘇銀商公司，為競爭商戶、穩(wěn)定市場份額，緊跟市場動態(tài)和需求，推出了“商戶清算資金自動購買理財產(chǎn)品”，增加商戶收益，使商戶結(jié)算資金利益最大化，既留住客戶，也發(fā)展了自己的業(yè)務(wù)。浦發(fā)銀行將信用卡業(yè)務(wù)視為浦發(fā)銀行布局移動金融、互聯(lián)網(wǎng)金融版圖的重要載體，在2014年初全行戰(zhàn)略管理會議上，浦發(fā)銀行決定將信用卡部門回歸總行體制，信用卡專業(yè)與零售業(yè)務(wù)一塊牌子、一個體系“共同作戰(zhàn)”，努力在交叉銷售、資源整合、產(chǎn)品創(chuàng)新等領(lǐng)域創(chuàng)造“1+1大于2”的資源整合效果，最終推動實現(xiàn)大零售業(yè)務(wù)的大發(fā)展。工商銀行已提出“大零售”戰(zhàn)略，加快探索建立零售銀行新模式，加強個人金融、信用卡、私人銀行、金融市場、貴金屬、小微信貸等業(yè)務(wù)的一體化營銷、流程、管理，形成“功能多元化，載體集成化，服務(wù)立體化”的大零售產(chǎn)品。（2）應(yīng)加強與其他部門之間創(chuàng)新合作銀行信用卡業(yè)務(wù)部門需要進(jìn)一步加強與其他部門的創(chuàng)新合作，以提高信用卡的整體競爭力，比如，加快電商平臺建設(shè)，持卡人通過信用卡購買商品享受專項折扣或加倍積分等方式引導(dǎo)、吸引客戶使用信用卡，帶動信用卡分期付款業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高客戶黏性，提升信用卡綜合競爭力；通過電商平臺實現(xiàn)信息流、資金流和物流的整合；通過微信銀行、手機銀行的功能設(shè)計和費率優(yōu)惠，為信用卡客戶提供更多便利，提高信用卡的產(chǎn)品附加值，提升動卡率；通過與科技部門合作研發(fā)新型支付技術(shù)應(yīng)用，推廣NFC-SIM、NFC-SD卡、二維碼、聲波、視網(wǎng)膜、指紋等創(chuàng)新支付應(yīng)用；在營銷鏈條上，加強與POS商戶的合作，引入更多信用卡優(yōu)惠商戶，讓利于商戶、客戶，吸引更多的優(yōu)質(zhì)客戶。
3.大數(shù)據(jù)時代下信用卡業(yè)務(wù)的深耕
（1）銀行信用卡同業(yè)已著手實踐大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用①利用大數(shù)據(jù)進(jìn)行客戶關(guān)系管理。中信銀行于2013年7月啟動了“天羅地網(wǎng)”大數(shù)據(jù)項目。采集“客戶線上信息”、“客戶線下坐標(biāo)軌跡”、“住宅商廈名址庫”、“商戶庫”、“商圈庫”、“網(wǎng)點庫”等數(shù)據(jù)信息，突破數(shù)據(jù)的表層信息，把互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、O2O模式和信用卡業(yè)務(wù)有機結(jié)合起來,有效利用銀行客戶數(shù)據(jù)信息，深度挖掘數(shù)據(jù)價值,并推動新客戶引入、存量客戶經(jīng)營、風(fēng)險管理、信貸審批、客戶服務(wù)等業(yè)務(wù)模式的優(yōu)化和創(chuàng)新。②利用大數(shù)據(jù)技術(shù)支持微信及APP客服。招商銀行微客服平通了其內(nèi)部的主機系統(tǒng)和十多個系統(tǒng)，利用行內(nèi)客戶服務(wù)數(shù)據(jù)庫，形成了一個龐大的智能客服平臺中的知識庫，微客服將可以隨時調(diào)動數(shù)萬條知識為用戶做即時服務(wù)。③利用大數(shù)據(jù)分析提升授信精準(zhǔn)度。建設(shè)銀行信用卡采用數(shù)據(jù)分析進(jìn)行授信的動態(tài)管理，其為每個信用卡客戶測算最高透支限額即影子授信，如一段時期內(nèi)客戶實際消費記錄不高，則會在通知客戶情況下降低日常透支額度，超出日常額度但低于最高透支限額的部分納入影子額度進(jìn)行管理，一旦客戶提出調(diào)額需求可實時調(diào)整。這樣既實現(xiàn)了最大信用風(fēng)險敞口的事前管控，也有效節(jié)約了授信額度的資本占用。④利用大數(shù)據(jù)進(jìn)行差別營銷設(shè)計。浦發(fā)銀行信用卡有針對性地向不同地域分配境外游搶票額度，旨在讓更多持卡人享受刷卡消費實惠。中信銀行信用卡中心借助Greenplum數(shù)據(jù)倉庫解決方案，營銷團(tuán)隊可以對客戶按照低、中、高價值來進(jìn)行分類，根據(jù)銀行整體經(jīng)營策略主動提供個性化服務(wù)。（2）應(yīng)加強大數(shù)據(jù)挖掘深度大數(shù)據(jù)的應(yīng)用主要有四個維度，分別是客戶消費行為數(shù)據(jù)挖掘、行為軌跡數(shù)據(jù)、社交數(shù)據(jù)和文字解碼數(shù)據(jù)，目前銀行對大數(shù)據(jù)的應(yīng)用體現(xiàn)在客戶消費行為數(shù)據(jù)挖掘方面，還需要在其他三個方面進(jìn)行深挖，洞悉客戶的全貌，對不同維度的信息進(jìn)行全面分析，開發(fā)出有針對性的產(chǎn)品和服務(wù)并調(diào)整相應(yīng)的業(yè)務(wù)流程，以精準(zhǔn)化的營銷活動提升信用卡產(chǎn)品的客戶體驗和客戶黏性。
4.互聯(lián)網(wǎng)時代信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的根本是人才競爭
商業(yè)銀行在實際推進(jìn)社區(qū)金融服務(wù)的過程中，應(yīng)選擇不同的產(chǎn)品策略、價格策略和促銷策略等進(jìn)行有機組合，形成科學(xué)系統(tǒng)的社區(qū)金融服務(wù)營銷策略體系：
一、產(chǎn)品和服務(wù)策略
根據(jù)不同的社區(qū)劃分，確定適應(yīng)該社區(qū)銷售的金融產(chǎn)品和服務(wù)并根據(jù)產(chǎn)品的相關(guān)性進(jìn)行組合，實現(xiàn)一個產(chǎn)品經(jīng)理銷售多個金融產(chǎn)品和服務(wù)；根據(jù)當(dāng)前社區(qū)發(fā)展的狀況和金融需求的不同，將產(chǎn)品及配套的金融服務(wù)方案進(jìn)行打包銷售。
二、價格策略
1、折扣策略。在產(chǎn)品組合中，主打產(chǎn)品與相關(guān)組合產(chǎn)品間建立相應(yīng)折扣。以整體效益為原則，整合各種金融業(yè)務(wù)，實現(xiàn)商業(yè)銀行社區(qū)金融服務(wù)的整體效益最優(yōu)。
2、競爭定價策略。以推出大型系列營銷活動為契機，有針對性地以減免手續(xù)費等方式銷售銀行產(chǎn)品。
三、促銷策略
根據(jù)網(wǎng)點所在社區(qū)的不同分別采用人員推銷、廣告、營業(yè)網(wǎng)點推銷等手法宣傳社區(qū)金融服務(wù)，激發(fā)客戶的購買欲望。
1、人員促銷方面，要建立等量對等級的分層營銷體系，共同促進(jìn)社區(qū)金融服務(wù)。
2、廣告促銷方面，要對社區(qū)金融服務(wù)產(chǎn)品組合進(jìn)行商標(biāo)化，并按產(chǎn)品組合進(jìn)行包裝宣傳，設(shè)計適應(yīng)不同社區(qū)服務(wù)的宣傳折頁，使社區(qū)金融服務(wù)營造出一個全新的形象而吸引客戶。
3、網(wǎng)點促銷。要建立大堂經(jīng)理制，方便解答客戶問題，并通過網(wǎng)點大堂經(jīng)理，向每一位上門辦理業(yè)務(wù)的客戶營銷金融產(chǎn)品服務(wù)方案。在網(wǎng)點整體布局和裝修方面，要配合社區(qū)金融服務(wù)，調(diào)整、改造現(xiàn)有網(wǎng)點，建成與社區(qū)人文環(huán)境協(xié)調(diào)、社區(qū)客戶認(rèn)可的高品味特色化網(wǎng)點。如：女子銀行在環(huán)境布置上應(yīng)女性化，提供舒適的環(huán)境，重點向客戶推廣各類存款、銀行卡和理財業(yè)務(wù)。
4、知識促銷。要配合社區(qū)服務(wù)的工作，定期或不定期在社區(qū)開展各類金融業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)和講座。如：個人理財方案、銀行卡申請手續(xù)、供樓按揭業(yè)務(wù)的手續(xù)、二手樓業(yè)務(wù)的辦理方法、網(wǎng)上交易等問題。
5、電話（手機）促銷。利用電話銀行的優(yōu)勢，向社區(qū)提供金融咨詢，并有針對性地通過電話服務(wù)向社區(qū)客戶開展精準(zhǔn)促銷，提高營銷層次和效果。
關(guān)鍵詞：金融危機企業(yè)財務(wù)風(fēng)險控制
1利用財務(wù)預(yù)警分析指標(biāo)和現(xiàn)金預(yù)算制度
1.1建立短期財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)產(chǎn)生財務(wù)危機的根源是對財務(wù)風(fēng)險的不當(dāng)處理，財務(wù)風(fēng)險是企業(yè)面對市場競爭的必然產(chǎn)物，尤其是在我國市場經(jīng)濟發(fā)育不健全的情況下更是不可避免，因此，加強企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理，建立和完善財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)尤其必要。
1.2編制現(xiàn)金流量預(yù)算就短期而言，企業(yè)理財?shù)膶ο笫乾F(xiàn)金及其流動性，企業(yè)能否維持下去，并不完全取決于是否盈利，而取決于是否有足夠現(xiàn)金用于各種支出。企業(yè)有利潤是預(yù)警的前提，對于經(jīng)營穩(wěn)定的企業(yè)，由于其應(yīng)收，應(yīng)付賬款及存貨等一般保持穩(wěn)定，因此經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額一般應(yīng)大于凈利潤。準(zhǔn)確的現(xiàn)金流量預(yù)算，可以為企業(yè)提供預(yù)警信號，使經(jīng)營者能夠盡早采取措施。
1.3結(jié)合實際采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險策略建立了風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)后，企業(yè)對風(fēng)險信號監(jiān)測，如出現(xiàn)產(chǎn)品積壓，應(yīng)收帳款增大，質(zhì)量下降，成本上升，要根據(jù)其形成原因及過程，指定相應(yīng)切實可行的風(fēng)險管理策略，降低危害程度。
2加強財務(wù)活動的風(fēng)險控制
市場經(jīng)濟中，籌資活動是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的起點，管理措施失當(dāng)導(dǎo)致籌集資金的使用效益有很大的不確定性，由此產(chǎn)生籌資風(fēng)險。此外，還有資金組織和調(diào)度風(fēng)險，經(jīng)營風(fēng)險，外匯風(fēng)險。
企業(yè)通過籌資活動取得資金后，在進(jìn)行投資風(fēng)險決策時，基本原則是既要敢于進(jìn)行風(fēng)險投資，獲取超額利潤，又要克服盲目樂觀和冒險主義，盡可能避免或降低投資風(fēng)險。
企業(yè)財務(wù)活動的第三個環(huán)節(jié)是資金回收。造成資金回收風(fēng)險的重要方面是應(yīng)收賬款，有必要降低它的成本。
收益分配是企業(yè)一次財務(wù)循環(huán)的最后一個環(huán)節(jié)。收益分配包括留存收益和分配股息兩方面，留存收益是擴大規(guī)模來源，分配股息是股東財產(chǎn)擴大的要求，二者既相互聯(lián)系又相互矛盾。
2.1企業(yè)籌資過程中的風(fēng)險控制在提高借入資金對自有資金的比例時要充分考慮財務(wù)風(fēng)險的大小。所以要通過各種途徑努力搞好籌資風(fēng)險的控制，即確定最佳資本結(jié)構(gòu)。
2.1.1進(jìn)行籌資效益的預(yù)側(cè)分析企業(yè)在籌資前必須針對各種方案進(jìn)行籌資效益預(yù)測分析，以最小的籌資資本實現(xiàn)最大的綜合經(jīng)濟效益。投資收益和籌集資金的資金成本是決定應(yīng)否籌資和籌資多少的重要因素，因此必須事先做好籌資效益分析。不同的資金來源有不同的資金方式，企業(yè)為了減少支出，需要分析各種籌資方式的資金成本，進(jìn)行合理配置，具體方法可以計算綜合資金成本率指標(biāo)（即不同資金來源所占比重乘以該項資金來源的資金成本之和）。
2.1.2確定合適的籌資方式、資金結(jié)構(gòu)和還款期限確定合適的籌資方式，企業(yè)應(yīng)比較各種籌資條件和籌資機會，確定合適的籌資方式。企業(yè)籌資的每種方式都有優(yōu)缺點，并與金融市場密切相關(guān)，企業(yè)籌資時機的把握，籌資對象的確定，證券發(fā)行的價格，發(fā)行期限，發(fā)行方式以及利率的確定，付款方式和回收期限等的設(shè)立，都會對企業(yè)籌資成功與否，籌資成本大小，籌資風(fēng)險的強弱產(chǎn)生不同程度的影響。所以必須對各種籌資機會進(jìn)行比較研究，通過計算其相關(guān)因素進(jìn)行比較，以降低籌資風(fēng)險。
確定合理的資金結(jié)構(gòu)，企業(yè)應(yīng)根據(jù)本企業(yè)財務(wù)狀況，確定一個合理的資金結(jié)構(gòu)。企業(yè)可以通過資產(chǎn)負(fù)債率、各種籌集資金所占比例及各種資金成本比率等因素來確定最佳籌資結(jié)構(gòu)比率，從而控制企業(yè)籌資風(fēng)險。確定合理的還款期限，企業(yè)應(yīng)采用還款期限稍長于項目投資回收期的籌資方式，還款期限太長，可能造成長期借款短期使用，利率太高，增加資金成本；反之會造成企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，無力償還負(fù)債。因此企業(yè)必須做好預(yù)期的核算工作，來確定還款期限，降低企業(yè)籌資風(fēng)險。比如企業(yè)通過對預(yù)期資產(chǎn)回報率的計算企業(yè)可以更好的確定回款數(shù)額和日期，從而更好的確定還款期限，以減少損失。
2.1.3確定合理的借款額度，確保借款償還能力負(fù)債能否償還是建立在投資未來的收益上，只要未來的收益大于資金成本，應(yīng)該說，舉債是安全的。財務(wù)管理上用稅息前盈余和每股收益分析法來確定企業(yè)合理的負(fù)債資本比例，這種分析法實際上說明企業(yè)收益能力對負(fù)債規(guī)模的影響。對于一個企業(yè)來說，在確定合理的負(fù)債規(guī)模時，還要考慮企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險、所處行業(yè)的經(jīng)營特點、企業(yè)銷售的穩(wěn)定性、企業(yè)籌資能力和資產(chǎn)變現(xiàn)能力等因素.對于經(jīng)營周期性波動小、預(yù)期收入樂觀、籌資能力強的企業(yè)可適當(dāng)擴大負(fù)債規(guī)模。企業(yè)應(yīng)根據(jù)資金使用期限、預(yù)期現(xiàn)金流量狀況，確定借款期限，并要運用流動比率、速動比率、負(fù)債資產(chǎn)比率、長期適合率等因素指標(biāo)的計算來衡量。
2.2企業(yè)投資過程中的風(fēng)險控制市場經(jīng)濟條件下，投資風(fēng)險的存在是客觀的、必然的。一個企業(yè)要在市場中生存、發(fā)展并取得收益，就必須敢于冒風(fēng)險，富于開拓精神，善于捕捉時機，以便掌握主動權(quán)，取得較高的收益，但同時要學(xué)會控制風(fēng)險，以最低的風(fēng)險或代價，取得最高的收益。相反，不去冒險，過于謹(jǐn)慎小心，反而會使企業(yè)失去更多的機遇，從而抑制了企業(yè)的發(fā)展。
所以，在實際工作中，必須在風(fēng)險和收益之間合理取舍并加以適當(dāng)控制，才能增強企業(yè)的競爭力，進(jìn)一步提高企業(yè)的財務(wù)管理水平，增加企業(yè)的經(jīng)濟效益。
2.3企業(yè)營運過程中的風(fēng)險控制
2.3.1合法經(jīng)營，規(guī)避資金使用風(fēng)險合法經(jīng)營是確保資金安全的前提，也是規(guī)避資金使用風(fēng)險的第一要素。企業(yè)必須知道和明確界定哪些業(yè)務(wù)活動是合法的、可以進(jìn)行的，哪些是被禁止的。像有些公司，在做進(jìn)口時，不了解整個業(yè)務(wù)的全過程，對于客戶只收取費，而報關(guān)、對外付款等手續(xù)都沒有真正了解，這樣由于企業(yè)對所做行業(yè)沒有真正了解，企業(yè)不僅應(yīng)該獲得的收入沒有獲得，甚至還可能虧本經(jīng)營，使企業(yè)資金使用風(fēng)險增大。再比如對于創(chuàng)業(yè)投資公司，國家明文規(guī)定其不能從事房地產(chǎn)投資，那么即使房地產(chǎn)行業(yè)的利潤再高，企業(yè)也不應(yīng)該直接涉及。同時企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險投資時以及貨物賒銷時，應(yīng)該充分考慮資金回收及回收期限問題。因為回收期限越長，企業(yè)所承受的利息負(fù)擔(dān)越大，利潤越低，并且企業(yè)要對賬款計提壞賬準(zhǔn)備金，這樣企業(yè)又損失了所計提的壞賬準(zhǔn)備金的機會成本。
2.3.2加強資金運作的程序化、規(guī)范化管理，降低資金使用風(fēng)險對嚴(yán)禁從事的業(yè)務(wù)活動及財務(wù)活動，企業(yè)各部門要嚴(yán)格把關(guān)，不得從事。對于那些可以從事的業(yè)務(wù)活動，企業(yè)則一定要按規(guī)定章程辦事，這也是防范資金使用風(fēng)險的最重要、最具體的措施。業(yè)務(wù)部門，要由業(yè)務(wù)員和主管部門的會計人員對客戶的資信情況進(jìn)行了解，并按照還款情況進(jìn)行信用等級評定。根據(jù)不同的信用等級，來核定出與各客戶的貿(mào)易條件、發(fā)貨限額和還款賬期，制定相應(yīng)的監(jiān)控程序和政策。
2.3.3全過程監(jiān)控資金使用，防范資金使用風(fēng)險付款以后，要對資金的活動情況進(jìn)行全過程的監(jiān)控，這是有效地防范資金使用風(fēng)險的重要環(huán)節(jié).對資金使用情況進(jìn)行全過程監(jiān)控，要有業(yè)務(wù)部門的主管會計對客戶的應(yīng)收款項做好原始記錄，隨時了解客戶的回款情況。同時可以通過相關(guān)因素分析，監(jiān)督資金使用情況。如進(jìn)行存貨周轉(zhuǎn)率，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等因素指標(biāo)的計算分析，查看資金使用情況。
參考文獻(xiàn)：
論文關(guān)鍵詞：金融危機，企業(yè)集團(tuán)會計策略
一、企業(yè)集團(tuán)會計風(fēng)險的誘因
1、會計資料信息不真實是主要原因之一。任何企業(yè)活動都需要有真實的會計資料信息來對應(yīng)，這些資料信息也是企業(yè)集團(tuán)的屬性體現(xiàn)，是外界了解企業(yè)集團(tuán)運營狀態(tài)的重要依據(jù)。而部分企業(yè)集團(tuán)為了自身的某些利益要求，肆意更改會計信息，營造表面現(xiàn)象，使得會計信息資料沒有真實性，甚至存在大量的假帳。這樣會引起外界對企業(yè)集團(tuán)的錯誤認(rèn)識，無法得出客觀的評價，為企業(yè)活動帶來更大的風(fēng)險。而對于外界投資者來說，會計信息的失真會嚴(yán)重影響自己的判斷，而當(dāng)發(fā)現(xiàn)自己的錯誤決定后又回抽資金，如此形成連鎖反應(yīng)，后果不堪設(shè)想。
2、違背是重要的成因。謹(jǐn)慎原則要求企業(yè)集團(tuán)在會計核算時還應(yīng)該對將來可能產(chǎn)生的費用支出或者資金流動方向作出基本評估，并計入本期損益。也就是對未來可能要產(chǎn)生的費用或損失提前做好準(zhǔn)備和分配，規(guī)避資金風(fēng)險，讓會計資料能夠真實、可靠地反映出企業(yè)財務(wù)狀況，確保財務(wù)的穩(wěn)定性。而我們縱觀此次美國的金融危機。表面上看來，是由次貸問題引起的外債償付危機。由于大量不確定性的風(fēng)險投資造成外債過高。而緊張的外部環(huán)境使得這些資金無法回籠造成銀行資金流斷裂而壞賬急速擴大，外債無力償還，繼而引發(fā)股市、匯市的頻頻波動。這一些都源于對未來資金損失項目和風(fēng)險預(yù)計不足，沒有保持足夠的謹(jǐn)慎態(tài)度，金融機構(gòu)盲目降息，降低資金投放門檻財務(wù)管理論文，最終導(dǎo)致了資金的斷流，引發(fā)了這次金融危機。
3、監(jiān)督乏力不力致使企業(yè)集團(tuán)無法合理分配資金，財務(wù)出現(xiàn)混亂。當(dāng)會計監(jiān)督不力時，我們會看到盲目的生產(chǎn)投資，雜亂無章的資金流動，經(jīng)常是行政花錢、會計記賬，一切等事后核算。企業(yè)集團(tuán)中出現(xiàn)的亂消費、無計劃的生產(chǎn)、盲目攀比等不良財務(wù)支出，會計監(jiān)督失去了應(yīng)有的約束力，最終會引起財務(wù)系統(tǒng)的紊亂甚至癱瘓。
4、無法把握整體經(jīng)濟脈搏。在我國，存在很多企業(yè)圖一時的利益，不考慮和充分預(yù)計國際經(jīng)濟形勢，盲目生產(chǎn)、兼并或者簽定短期巨額合同，這樣有可能在短期獲得利益，但是一但國際經(jīng)濟形勢發(fā)生變化由此很可能給企業(yè)財務(wù)帶來嚴(yán)重考驗，使得企業(yè)抗風(fēng)險能力大大降低。
5．會計人員素質(zhì)亟待提高。部分企業(yè)會計人員的專業(yè)素質(zhì)不高，無法在崗位中發(fā)揮足夠作用，有的因為素質(zhì)不夠良好而在工作中表現(xiàn)出服務(wù)態(tài)度欠缺，操作行為不規(guī)范，粗心大意而出現(xiàn)會計差錯；還有個別企業(yè)會計的道德素質(zhì)低下，對企業(yè)缺乏忠誠，勾結(jié)外部人員肆意侵害企業(yè)利益，引發(fā)經(jīng)濟案件，這一類的會計人員屬于違法人員，應(yīng)當(dāng)以法律的方式處理；其次是會計崗位職責(zé)的設(shè)計缺乏束縛和管理，會計核算方面存在紕漏，操作章程、制度均不夠完善，嚴(yán)重影響會計人員的辦事效率和質(zhì)量，影響企業(yè)集團(tuán)各部門之間協(xié)同工作。
二、金融危機下企業(yè)集團(tuán)加強會計工作的意義
1、加強會計基礎(chǔ)工作是現(xiàn)代企業(yè)集團(tuán)發(fā)展的根本需要。在加強宏觀調(diào)控、改善經(jīng)營管理以及維護(hù)市場經(jīng)濟秩序方面均發(fā)揮著重要作用。會計工作是一項基本的經(jīng)濟管理工作，也是重要的環(huán)節(jié)，針對一個企業(yè)集團(tuán)而言，制作并提供客觀的會計資料，是對會計工作的起碼要求，也是會計工作的主要任務(wù)，而實際的會計工作中，會計工作的質(zhì)量和效率都取決于基礎(chǔ)工作是否到位。而會計基礎(chǔ)工作的質(zhì)量已經(jīng)涉及到會計資料使用者及時知情的合法權(quán)益；影響到會計資料基本功能的發(fā)揮；影響到利益分配，以及整個社會經(jīng)濟秩序的運作。而這一切都源于會計基礎(chǔ)工作?？梢娬鎸嵉臅嬞Y料，詳盡而客觀的會計信息對于一個企業(yè)是多么的重要。
2、抓好會計基礎(chǔ)工作，符合會計工作秩序規(guī)范化的基本需要。理想的會計工作，應(yīng)該以良好的會計基礎(chǔ)工作為本。最近幾年，我國非常重視會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范化，隨著國有企業(yè)的資產(chǎn)重組和股份制的實施，更多的人開始關(guān)心企業(yè)的會計報表和它的真實性，要求得到企業(yè)真實客觀的財務(wù)信息，這在客觀上也要求會計工作要符合基本規(guī)范。
3、會計基礎(chǔ)工作關(guān)系到會計工作效率和會計工作者素質(zhì)的提升。會計基礎(chǔ)工作的良好有序進(jìn)行是整個會計工作系統(tǒng)正常運行的重要保障。如果基礎(chǔ)工作都做不好，會計信息根本就談不上準(zhǔn)確、真實、客觀了，也談不上有效率地進(jìn)行會計工作財務(wù)管理論文，也無法實現(xiàn)會計工作水平的提升?，F(xiàn)實情況告訴我們，部分企業(yè)集團(tuán)會計工作出現(xiàn)秩序混亂、欠缺管理、假賬、賬目不清現(xiàn)象，這樣的會計工作是不可能發(fā)揮會計效果的。
三、金融危機下企業(yè)集團(tuán)的會計策略
1、是保障信息客觀真實的重要手段。在現(xiàn)今經(jīng)濟體制中，信息存在著不對稱性，而強制性會計披露制度可以規(guī)避這一問題，也是投資者利益不遭受侵害的基本保障。推行強制性的會計信息披露制度也是符合加強資源配置效率的基本要求的，是市場監(jiān)管的重要手段，也是企業(yè)集團(tuán)應(yīng)該盡到基本義務(wù)。針對信息的不對稱性，會計信息的披露前提以及時、準(zhǔn)確、客觀為主。
2、建立和規(guī)范企業(yè)的財務(wù)治理結(jié)構(gòu)是對企業(yè)活動進(jìn)行有效管理的基本措施。在現(xiàn)代企業(yè)機構(gòu)中，企業(yè)治理結(jié)構(gòu)是實現(xiàn)內(nèi)部控制的結(jié)構(gòu)保障，建立合理、規(guī)范的企業(yè)財務(wù)治理結(jié)構(gòu)，是有效控制、實施企業(yè)活動的關(guān)鍵?；诖耍紫纫l(fā)揮的價值信息優(yōu)勢，制訂企業(yè)合理的產(chǎn)銷評估數(shù)據(jù)，降低無產(chǎn)勞動帶來的損失；抓住企業(yè)產(chǎn)品特點，提高產(chǎn)品功能，降低成本。這些突進(jìn)都是要依靠財務(wù)部門的合理方針的制訂來實現(xiàn)。除此之外，還要拓寬財務(wù)考核領(lǐng)域，以財務(wù)為中心的考核體系。核算產(chǎn)品的有形、無形成本；將成本管理的中心轉(zhuǎn)移到成本控制；推行成本責(zé)任制，在內(nèi)部劃分核算單位，設(shè)立中心，公正地評價成本中心的績效，使財務(wù)部門在全員和全過程財務(wù)控制中發(fā)揮重要作用。
3、實行財務(wù)的集中管控必不可少。
（1）對采購供應(yīng)系統(tǒng)進(jìn)行集中統(tǒng)一采購，在采購中進(jìn)行對比，篩選優(yōu)勢成分，降低成本。取消核算實體的物資部門，由集團(tuán)總部物資部門全面負(fù)責(zé)，減少中間不必要的環(huán)節(jié)。同時，對硬件資源和人力資源進(jìn)行優(yōu)化管理提高工作效率。
（2）資金要實行集中管理。利用結(jié)算中心實施資金集中管理，取締下屬企業(yè)的分戶，將資金的管理和使用權(quán)限上移到總部，以統(tǒng)一的銀行賬戶直接對外，保證了資金使用的效率，也強化了資金管理。
（3）銷售要集中管理。作為企業(yè)的終端業(yè)務(wù)，銷售業(yè)務(wù)開展的好壞直接影響到企業(yè)的效益。對其實行集中管理可以將產(chǎn)品的優(yōu)勢最大化，銷售決策權(quán)集中于上層，能夠更加果斷的把握銷售時機，也是最終實現(xiàn)集中管理的必要前提。
4、讓會計行為必須實現(xiàn)規(guī)范化、有序化。企業(yè)集團(tuán)的任何經(jīng)營活動都是最終通過會計核算反映出來的。因此，加強會計控制自然要從加強內(nèi)部控制入手。首先是要提高會計監(jiān)管的力度，提供足夠的監(jiān)管資源，分配監(jiān)管責(zé)任，監(jiān)管工作定期報告，真正實現(xiàn)財會工作自我管理、自我約束、自我監(jiān)督、完善的有效機制。再次，是要對會計事后業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，進(jìn)行內(nèi)部審核，實行自動網(wǎng)絡(luò)與外部對賬相結(jié)合財務(wù)管理論文，實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)自動化與人工操作的有機結(jié)合。最后，會計人員的任何活動都要依法進(jìn)行，遵守相關(guān)的會計法律、法規(guī)，擁有良好的道德標(biāo)準(zhǔn)。
5、適時調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)，組織低成本存款，定期與活期存款比例進(jìn)行合理配置。貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化，提高資產(chǎn)質(zhì)量。重點項目的資金投入要加大，正確計算和科學(xué)地對資金預(yù)測，靈活調(diào)撥資金，大力壓縮庫存現(xiàn)金，降低無息資產(chǎn)的占有比例，有效地轉(zhuǎn)化為有息資產(chǎn)，最大限度地發(fā)揮資金使用效率。
6、企業(yè)人員的素質(zhì)是企業(yè)活動開展的前提。首先，應(yīng)從企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)做起，提高全員的企業(yè)共存意識，只有企業(yè)全員齊心協(xié)力謀求發(fā)展，企業(yè)才有可能獲得良好生存。做好財務(wù)管理，提高企業(yè)綜合競爭力。其次對員工實施嚴(yán)格的錄用制度，提高人力資源的整體質(zhì)量，只用有用之才。適時的對現(xiàn)有員工進(jìn)行技能考核，了解員工的實效狀態(tài)。
總之，金融危機是經(jīng)濟發(fā)展過程中一定問題積累后的集中爆發(fā)，它的出現(xiàn)要引發(fā)是經(jīng)濟系統(tǒng)全方位的思考。會計思想在當(dāng)代企業(yè)集團(tuán)中的合理運用是規(guī)避風(fēng)險，規(guī)范企業(yè)活動的重要保障。
參考文獻(xiàn)：
[1]會計國際趨同及國外相關(guān)組織近期動態(tài)，會計研究[J]，2008年第5期
[2]葛家澍，占美松，企業(yè)財務(wù)報告分析必須著重關(guān)注的幾個財務(wù)信息-流動性、財務(wù)適應(yīng)性、預(yù)期現(xiàn)金凈流入、盈利能力和市場風(fēng)險[J]，會計研究，2008年第5期
關(guān)鍵詞：混業(yè)經(jīng)營；分業(yè)經(jīng)營；一體化實踐教學(xué)
中圖分類號：G642.41 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1674-9324（2016）47-0177-02
金融混業(yè)經(jīng)營是指金融業(yè)務(wù)互相滲透、交叉，而不僅僅局限于自身分營業(yè)務(wù)的范圍。隨著全球金融一體化浪潮的不斷高漲，金融業(yè)務(wù)混業(yè)經(jīng)營已成為國際金融業(yè)發(fā)展的主導(dǎo)趨向。自1993年12月國務(wù)院做出《關(guān)于金融體制改革的決定》以來，我國實施的是分業(yè)經(jīng)營政策。這一政策是在我國金融業(yè)處于發(fā)展初期這一背景下制定的，對防范金融風(fēng)險發(fā)揮了積極作用，在一定程度上保護(hù)和促進(jìn)了我國金融業(yè)的發(fā)展。但在當(dāng)今金融業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新、國際金融業(yè)互聯(lián)互通的情況下，如果繼續(xù)分業(yè)經(jīng)營，將會削弱我國金融市場效率，不利于我國金融業(yè)務(wù)與國際接軌。
近年來，特別是我國加入WTO以來，我國金融機構(gòu)在銀行、證券、保險、信托等業(yè)務(wù)方面互相滲透，融合趨勢不斷加大，成立了諸如平安集團(tuán)、光大集團(tuán)等大型金融集團(tuán)公司。我國金融業(yè)務(wù)漸漸地從分業(yè)經(jīng)營走向混業(yè)經(jīng)營，應(yīng)該說我國金融業(yè)的混業(yè)經(jīng)營是我國金融體制改革的最終選擇。金融業(yè)是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，在經(jīng)濟發(fā)展方面作用的發(fā)揮，依賴于高素質(zhì)金融人才的培養(yǎng)。金融學(xué)是一門集理論、實務(wù)、技能于一體的實踐性很強的應(yīng)用性學(xué)科。在混業(yè)經(jīng)營的趨勢下，現(xiàn)代通信技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在金融業(yè)中將發(fā)揮更大的作用，其業(yè)務(wù)操作的技術(shù)含量越來越高。當(dāng)前，現(xiàn)代金融理論側(cè)重從微觀方面對金融行為進(jìn)行研究。由于微觀金融本身具有應(yīng)用性和操作性強的特點，因此，在金融專業(yè)人才培養(yǎng)中要理論聯(lián)系實際，強調(diào)實踐教學(xué)的重要性。
一、分業(yè)經(jīng)營模式下金融業(yè)專業(yè)人才實踐教學(xué)弊端
1.專業(yè)過于細(xì)化，忽視金融業(yè)務(wù)資金融通的內(nèi)在聯(lián)系。傳統(tǒng)的金融專業(yè)分為銀行、保險、金融工程和投資理財?shù)葘I(yè)，實行專業(yè)模塊教學(xué)。模塊教學(xué)雖然有利于學(xué)生掌握本專業(yè)領(lǐng)域的專業(yè)知識，但是忽視金融知識的融合性。比如，傳統(tǒng)金融專業(yè)人才培養(yǎng)分專業(yè)設(shè)置課程，這會導(dǎo)致銀行專業(yè)課程很少開設(shè)保險專業(yè)課程，使得銀行專業(yè)學(xué)生對保險學(xué)知識掌握得較少，不利于銀行專業(yè)畢業(yè)生未來在保險行業(yè)中發(fā)展。金融混業(yè)經(jīng)營的趨勢，充分顯示了金融各行業(yè)是相互聯(lián)系、密不可分的，現(xiàn)在所謂的“專才”培養(yǎng)模式不符合金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展需求。
2.學(xué)生實踐教學(xué)過于模塊化，缺乏綜合性、設(shè)計性和前瞻性。一些本科院校，甚至是“211”和“985”院校的金融專業(yè)實踐教學(xué)也缺乏前瞻性，過于強調(diào)對學(xué)生動手能力的培養(yǎng)，其實踐教學(xué)與一些職業(yè)院校的實踐教學(xué)沒有多大區(qū)別，進(jìn)行的金融實踐活動基本上屬于操作性、驗證性實驗。這些實踐教學(xué)活動缺乏綜合性、設(shè)計性和前瞻性，不利于學(xué)生創(chuàng)新意識的培養(yǎng)。模塊化實踐教學(xué)培養(yǎng)出來的學(xué)生，雖然能較快地適應(yīng)金融機構(gòu)的基本業(yè)務(wù)，但明顯不適應(yīng)日益創(chuàng)新的金融業(yè)務(wù)對學(xué)生的更高素質(zhì)的要求，不利于我國金融業(yè)的創(chuàng)新和發(fā)展。
3.傳統(tǒng)分專業(yè)的實踐教學(xué)實驗內(nèi)容不適應(yīng)金融業(yè)務(wù)混業(yè)經(jīng)營的需要。傳統(tǒng)的分專業(yè)的金融實踐教學(xué)活動主要有兩種形式，一種在學(xué)校金融實踐室完成的，一種是到相關(guān)金融企業(yè)進(jìn)行實習(xí)?，F(xiàn)在，大多數(shù)院校的金融專業(yè)實驗室還處于初級金融實驗室階段。雖然金融專業(yè)實驗室模擬了銀行、證券、保險行業(yè)的業(yè)務(wù)，訓(xùn)練了學(xué)生的專業(yè)技能，但金融業(yè)務(wù)與現(xiàn)實的經(jīng)濟聯(lián)系十分密切，且不斷創(chuàng)新發(fā)展。金融實踐室的模擬實踐活動，使學(xué)生在了解傳統(tǒng)金融的業(yè)務(wù)上，由于缺乏對前沿和創(chuàng)新業(yè)務(wù)的引進(jìn)，不適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融等諸多金融信息化快速發(fā)展的需要，不利于學(xué)生緊跟金融業(yè)不斷創(chuàng)新的發(fā)展新步伐。到金融機構(gòu)進(jìn)行實訓(xùn)，目前是眾多高校進(jìn)行金融實踐教學(xué)活動的重要方式，有利于學(xué)生提高專業(yè)業(yè)務(wù)能力。綜合我國目前金融機構(gòu)業(yè)務(wù)方面的具體情況，大多數(shù)高校學(xué)生是自己聯(lián)系單位去實習(xí)，多數(shù)是為了找工作才去實習(xí)的，學(xué)校并沒有具體的組織和管理，也沒有相關(guān)的教師進(jìn)行具體指導(dǎo)。學(xué)生實習(xí)沒有具體的計劃和方案，實習(xí)后也沒有系統(tǒng)的總結(jié)，這樣的實踐活動，其整體效果可想而知，不利于學(xué)生綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)能力的提高。
二、混業(yè)經(jīng)營模式下，金融專業(yè)一體化實踐教學(xué)的改革措施
1.深化金融專業(yè)人才培養(yǎng)一體化實踐教學(xué)的改革與創(chuàng)新。為了適應(yīng)未來金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營人才的需要，要改變傳統(tǒng)所謂的提高動手能力的實踐教學(xué)模式。本科院校金融專業(yè)一體化實踐教學(xué)要以培養(yǎng)學(xué)生的綜合創(chuàng)新能力為出發(fā)點，一些“211”和“985”院校金融專業(yè)的人才培養(yǎng)應(yīng)以培養(yǎng)金融行業(yè)高端人才為目標(biāo)，通過金融高端人才來引領(lǐng)金融學(xué)科和金融業(yè)務(wù)的未來發(fā)展方向。筆者所在的學(xué)校雖然不是“211”也不是“985”院校，但為了培養(yǎng)能適應(yīng)未來金融業(yè)務(wù)發(fā)展新趨勢的金融專業(yè)人才，學(xué)校進(jìn)行了如下改革：①單獨成立金融學(xué)院；②提出寬口徑、厚基礎(chǔ)、懂專業(yè)、會管理、通外語、強能力的金融專業(yè)人才培養(yǎng)目標(biāo)；③金融專業(yè)的招生實行大類招生，在大學(xué)前兩年實行金融學(xué)通識教育，增開諸如《專業(yè)寫作》、《心理學(xué)》等課程，培養(yǎng)學(xué)生的溝通和交際能力；④將金融學(xué)本科專業(yè)申報為國家標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)項目，以更高的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范實踐教學(xué)這一環(huán)節(jié)；⑤重視學(xué)生綜合素質(zhì)能力的培養(yǎng)，加強實踐教學(xué)力度。為了加強實踐教學(xué)，學(xué)院單獨成立金融實踐教學(xué)教研室，成立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，加強實踐教學(xué)理論研究。
2.在實踐教學(xué)目標(biāo)上，由單一性目標(biāo)向綜合性目標(biāo)發(fā)展。為了適應(yīng)金融業(yè)不斷融合和日益創(chuàng)新發(fā)展的新趨勢，在設(shè)置一體化實踐教學(xué)目標(biāo)時，應(yīng)該由單一性目標(biāo)向綜合性目標(biāo)發(fā)展。為了使本科院校的金融專業(yè)學(xué)生具備適應(yīng)金融業(yè)不斷融合和日益創(chuàng)新的能力，必須加強對學(xué)生綜合實踐能力的培養(yǎng)。具體而言，包括：①通過實踐教學(xué)，使學(xué)生深化對專業(yè)理論知識的理解，具備在實踐中對理論知識修正、拓展和創(chuàng)新的能力；②通過案例分析和文獻(xiàn)閱讀等多種形式來培養(yǎng)職業(yè)素養(yǎng)及創(chuàng)新能力；③培養(yǎng)學(xué)生具備良好的職業(yè)意識和職業(yè)道德規(guī)范。
3.在實踐教學(xué)內(nèi)容上，注重課程內(nèi)容的綜合化、形式的多樣化。實踐教學(xué)的內(nèi)容是實踐教學(xué)成功與否的核心問題之一，教學(xué)內(nèi)容規(guī)定著學(xué)生必須學(xué)習(xí)的內(nèi)容，決定著學(xué)生的發(fā)展方向，影響著實踐教學(xué)目的的實現(xiàn)。對于金融專業(yè)來講，綜合性實踐教學(xué)內(nèi)容主要包括兩個方面。第一方面，即以掌握基本專業(yè)知識為主的實訓(xùn)，包括課程設(shè)計、課程論文及畢業(yè)論文或畢業(yè)設(shè)計等實踐性教學(xué)環(huán)節(jié)；第二方面，即與教學(xué)緊密相關(guān)的、幫助學(xué)生把第一課堂的知識轉(zhuǎn)化為專業(yè)技能的各類學(xué)術(shù)科研活動，如案例分析、金融文獻(xiàn)閱讀和金融建模競賽等。
4.在金融教學(xué)中，積極構(gòu)建新型校企合作模式。校企合作的方式能夠更好地使教育的目標(biāo)與企業(yè)的實際人才需求結(jié)合起來，因而，在混業(yè)經(jīng)營模式下，可以采用這種經(jīng)過實踐證明有效且可行性較強的模式，將企業(yè)與學(xué)校的資源進(jìn)行互補，達(dá)到互利、合作、共贏的目的。還可為學(xué)生提供到金融企業(yè)實習(xí)的機會，使其能真正參與到企業(yè)的經(jīng)營管理和科研項目中，了解當(dāng)前金融企業(yè)的發(fā)展動態(tài)，從而在實踐操作的過程中，不斷提高自身綜合素質(zhì)，以應(yīng)對混業(yè)經(jīng)營模式下金融企業(yè)對人才的更高要求。
參考文獻(xiàn)：
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摘 要：強化金融消費者保護(hù)理念，完善金融消費者保護(hù)措施，成為各國金融改革的核心措施之一。隨著金融業(yè)的發(fā)展，我國金融服務(wù)糾紛也日益增多，消費者權(quán)益保護(hù)的呼聲也越來越高。鑒于此，我國要明確金融消費者保護(hù)的立法理念和監(jiān)管目標(biāo)，構(gòu)建金融消費者保護(hù)體系，維護(hù)消費者權(quán)益，以促進(jìn)金融市場健康運行，順利實現(xiàn)金融轉(zhuǎn)軌。
關(guān)鍵詞：金融消費者；消費者權(quán)益；個人投資者；機構(gòu)投資者
一、金融消費者
（一）定義
我國《消費者權(quán)益保護(hù)法》規(guī)定構(gòu)成消費者需具備的三個要素：自然人；為生活需要；購買、使用商品或接受勞務(wù)。
我們依據(jù)《消費者權(quán)益保護(hù)法》的規(guī)定，對個人辦理金融業(yè)務(wù)的行為進(jìn)行判斷：第一，個人辦理金融業(yè)務(wù)，符合“自然人”的標(biāo)準(zhǔn)。第二，從個人的銀行存取款業(yè)務(wù)，信用卡業(yè)務(wù)、購買保險、基金、股票等行為，都是為了改善目前的生活，實現(xiàn)個人或家庭財富的保值、增值，這些財富歸根結(jié)底還是用于個人消費。因此，符合“為生活需要”這一標(biāo)準(zhǔn)。第三，金融業(yè)屬于服務(wù)行業(yè)，個人辦理金融業(yè)務(wù)符合“購買商品或接受勞務(wù)”的標(biāo)準(zhǔn)。綜上所述，“金融消費者”是消費者概念在金融領(lǐng)域的擴展和延伸，對金融消費者的界定理應(yīng)遵從我國《消費者權(quán)益保護(hù)法》對消費者的規(guī)定。
（二）理論基礎(chǔ)和現(xiàn)實意義
1.理論基礎(chǔ)
（1）消費者與經(jīng)營者理論。古典經(jīng)濟學(xué)家亞當(dāng).斯密在《國富論》中最早提出了“消費者”的思想，指在經(jīng)濟活動中，消費者可以根據(jù)自己的偏好在市場上購買所需的產(chǎn)品。隨著科技發(fā)展和現(xiàn)代化大生產(chǎn)的興起，生產(chǎn)者的規(guī)模越來越大，并以一種有組織的形式出現(xiàn)，有能力采取多種方式讓消費者按照自己的品種、價格、質(zhì)量來購買商品，形成了經(jīng)營者。從經(jīng)濟學(xué)的角度看，均衡的市場才是有效的市場，只有消費者利益和生產(chǎn)者利益都得到實現(xiàn)才能保證市場的效率。然而，在現(xiàn)代經(jīng)濟金融環(huán)境下，壟斷造成的賣方市場，使得經(jīng)營者處于強勢地位，消費者無實質(zhì)的，消費者的權(quán)益受到了侵害，嚴(yán)重的損害了市場充分、有效的發(fā)展。
（2）信息不對稱理論。在信息不對稱的狀態(tài)下，擁有信息的一方可能會濫用其優(yōu)勢地位侵害另一方的利益，而不擁有信息的一方可能因為處于信息的弱勢而做出非理性的判斷。在金融市場上，信息不對稱問題更為顯著，主要表現(xiàn)在：金融機構(gòu)提供的信息不充分；信息收集成本高；消費者理解能力差。
（3）弱者保護(hù)理論弱者保護(hù)理念是指在特定的法律關(guān)系中，弱者享有特權(quán)，使之與前者交易中擁有同等的條件，維護(hù)自身的權(quán)益，以達(dá)到實質(zhì)的公平。按照弱者保護(hù)理念，金融消費者的弱者地位顯而易見：第一，結(jié)構(gòu)弱。金融消費者是分散的，勢單力薄。第二，實力弱。單個金融消費者的經(jīng)濟實力是無法與金融機構(gòu)相匹敵的，即使是金融消費者團(tuán)結(jié)起來也很難達(dá)到金融機構(gòu)的綜合實力。第三，手段弱。金融消費者缺乏保護(hù)自己的手段。
無論對于金融消費者的保護(hù)是基于何種理論，金融消費者遭受侵害的現(xiàn)象已成為共識，對金融消費者的保護(hù)刻不容緩。
2.現(xiàn)實意義
（1）有利于維護(hù)金融消費者個體的根本利益。金融消費者是金融市場的血液，普通群眾越來越多的參與金融交易，保護(hù)金融消費者的權(quán)益，讓更多的普通民眾共享金融改革與發(fā)展的成果，是維護(hù)廣大人民群眾根本利益的重要舉措；
（2）保護(hù)金融消費者有利于金融機構(gòu)提高自身服務(wù)水平，增強核心競爭力。隨著我國金融業(yè)對外開放程度加深，金融產(chǎn)品多樣化，金融消費者的需求、偏好極大的影響著金融產(chǎn)品的設(shè)計。
二、金融消費者保護(hù)的范圍：金融消費者群體
（一）普通金融消費者
根據(jù)個人參與金融業(yè)務(wù)內(nèi)容的不同，可以將普通金融消費者簡單的劃分為：
（二）個人投資者
個人投資者或者說自然人投資者包含于“金融消費者”，其合法權(quán)益應(yīng)納入到金融消費保護(hù)的范圍之內(nèi)。人投資者無論是購買金融機構(gòu)發(fā)行的理財產(chǎn)品還是購買股票、期貨等具有明顯投資色彩的金融產(chǎn)品，其交易行為本身都具有消費和投資的雙重性質(zhì)。
（三）不包括機構(gòu)投資者
消費者保護(hù)理念本身是為了保護(hù)自然人，即便延伸到金融領(lǐng)域也是同樣的道理。關(guān)于金融消費者界定的重要標(biāo)準(zhǔn)之一也是自然人。其次，在與金融機構(gòu)的博弈中，機構(gòu)投資者有能力捍衛(wèi)自己的利益，甚至獲得壟斷利益，不處于絕對的劣勢，機構(gòu)投資者理應(yīng)將其高額收益的一部分作為保護(hù)自身權(quán)益、防范侵害、彌補信息與專業(yè)劣勢的成本。
三、金融消費者保護(hù)的核心：金融消費者權(quán)益
（一）基礎(chǔ)性權(quán)益
1.受教育權(quán)。受教育權(quán)指金融消費者有權(quán)獲得所購買金融產(chǎn)品或服務(wù)的相關(guān)知識；有權(quán)獲得政府及金融機構(gòu)提供的宣傳教育與培訓(xùn)；有權(quán)明晰保護(hù)自身權(quán)益的知識與途徑。無論是現(xiàn)實的金融消費者還是潛在的金融消費者，具備一定的金融知識是他們維護(hù)自身權(quán)益、提高金融行為能力的重要手段。
2.受尊重權(quán)。受尊重權(quán)是指金融消費者在購買金融產(chǎn)品或服務(wù)時依法享有姓名、名譽、肖像、人格尊嚴(yán)、風(fēng)俗習(xí)慣等受尊重的權(quán)利。金融機構(gòu)不得以任何方式破壞金融消費者的形象、侮辱金融消費者的人格。
3.隱私權(quán)。隱私權(quán)指金融消費者的個人信息、賬戶信息、交易信息等依法受到保護(hù)的權(quán)利。金融機構(gòu)不得過度收集、不當(dāng)儲存、私自披露金融消費者的個人信息，更不能以此謀取利益；其次，金融消費者享有私人生活安寧的權(quán)益，金融機構(gòu)未經(jīng)金融消費者允許，不得私自通過電話、郵件等方式向其推銷其它金融產(chǎn)品。
4.監(jiān)督權(quán)。金融消費者依法享有對金融產(chǎn)品或服務(wù)的價格、類型、服務(wù)態(tài)度等涉及自身權(quán)益的相關(guān)情況進(jìn)行監(jiān)督；依法對金融消費者保護(hù)機構(gòu)的工作進(jìn)行監(jiān)督，有權(quán)對不恰當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù)工作做出批評。
（二）發(fā)展性權(quán)益
1.安全權(quán)。安全權(quán)是金融消費者享有的首要發(fā)展性權(quán)利，它包括生命安全安全、健康安全、財產(chǎn)安全。其中財產(chǎn)安全包括金融消費者購買、使用金融產(chǎn)品時本身財產(chǎn)安全；實際財產(chǎn)利益安全；可預(yù)期財產(chǎn)利益安全等。
2.知情權(quán)。金融消費者享有的知情權(quán)是其能否順利行使自由選擇權(quán)和公平交易權(quán)的前提條件。指金融消費者有權(quán)知悉其購買的金融產(chǎn)品或服務(wù)的全部、真實、準(zhǔn)確信息。金融機構(gòu)有義務(wù)披露所提供金融產(chǎn)品或服務(wù)的真實情況，幫助金融消費者作出理性的選擇。
3.自主選擇權(quán)。金融消費者的自主選擇權(quán)包括自主鑒別金融產(chǎn)品或服務(wù)；自主選擇金融機構(gòu)；自主選擇金融產(chǎn)品或服務(wù)的種類。金融機構(gòu)不得實施強買強賣、捆綁銷售等行為，侵害金融消費者的自主選擇權(quán)。
4.公平交易權(quán)。公平交易權(quán)包括公平的交易條件，如準(zhǔn)確的計量、合理的價格；對金融消費者一視同仁，不得歧視金融消費者或用不同的標(biāo)準(zhǔn)將金融消費者區(qū)別對待；金融機構(gòu)不得利用自身優(yōu)勢免除自己的責(zé)任，推脫自己的義務(wù)。
（作者單位：阜陽師范學(xué)院信息工程學(xué)院）
本論文是下面校級項目的階段性論文
校級項目：《中小民營企業(yè)工資集體協(xié)商機制研究-以安徽省為例》
項目編號：2015FSSK06
參考文獻(xiàn)：
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