時間：2023-10-17 16:20:34
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一、金融監(jiān)管工作的難點
1、強化金融監(jiān)管與地方金融發(fā)展的要求相矛盾。作為人民銀行的分支行就其職能來講，一方面要認真貫徹和執(zhí)行中央銀行的貨幣政策;另一方面又要千方百計的穩(wěn)定地方金融形勢，積極促進地方經(jīng)濟的發(fā)展。二者應(yīng)該是統(tǒng)一的，相輔相成的，但在實際工作中往往由于一些客觀因素的影響出現(xiàn)偏差。從中央銀行賦予分支行金融監(jiān)管的職責來講，則主要從一個地區(qū)貫徹貨幣政策、金融方針.穩(wěn)定金融秩序等方面情況判斷分支行的政績;而地方政府則往往從地方經(jīng)濟發(fā)展的角度，以可供資金的數(shù)額，金融機構(gòu)的多少.金融市場容量的大小來評判一個銀行作用的大小。根據(jù)當前全國經(jīng)濟發(fā)展形勢的要求，中央要求我們要從嚴控制金融行為;而地方政府則往往從地方經(jīng)濟發(fā)展的需要出發(fā)，強調(diào)金融應(yīng)最大限度地寬松搞活。這樣一來就常常使人民銀行的分支行處于兩難的矛盾之中，常常迫于地方政府的行政干預、顧及地方利益而放松金融監(jiān)管的力度。同時也容易產(chǎn)生“一管就死，一放就亂”的現(xiàn)象。
2、監(jiān)管的內(nèi)容，標準不明確。目前，在中央銀行轉(zhuǎn)換職能的過程中，由于一些同志的思想認識還仍然停留在過去的管理模式中，而把金融監(jiān)管的注意力過多地放在審批金融機構(gòu)上，這顯然是不夠的。另外，在實施金融監(jiān)管的過程中還缺乏明確的標準和尺度。比如，對金融機構(gòu)設(shè)置的審批，僅憑上級下達的指標和原則性的意見，就難免出現(xiàn)不平衡的現(xiàn)象，使得一些專業(yè)銀行盲目地攀比設(shè)置機構(gòu)的數(shù)量。再有，對專業(yè)銀行信貸資金的管理，人民銀行總行早已明確規(guī)定了九條考核指標，要求專業(yè)銀行由規(guī)模管理轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y產(chǎn)負債比例管理，從保證資金安全的角度考慮無疑是十分必要的，但對各專業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理的各項指標沒有核定，而且由誰核定，人民銀行按照什么標準去考核監(jiān)督，考核的常設(shè)指標項目又有多少都還沒有明確的規(guī)定和標準，使得人民銀行分支在實施監(jiān)管中很難操作。
3、監(jiān)管法規(guī)不健全，監(jiān)管范圍不清，缺乏處罰手段。目前我國的金融法規(guī)不健全，使監(jiān)管缺乏充足的依據(jù)。從前一時期的情況看，金融監(jiān)管的依據(jù)主要是總行制定的一些暫行條例、規(guī)定，辦法或領(lǐng)導同志的講話，而且大多是些臨時性的，或多或少地帶有政令色彩。就目前已經(jīng)出臺的金融監(jiān)管法規(guī)而言，又大多缺少可操作性的實施細則，沒有具體、明確的規(guī)定，使得人民銀行的分支行對一些違規(guī)行為難以糾正和處罰;被處罰了的單位又不服氣，從而增加了金融監(jiān)管的工作難度。
4、中央銀行自身監(jiān)管體系不完善，沒有形成合力。人民銀行作為中央銀行，不僅金融管理部門負有監(jiān)管職責，稽核、會計、計劃、國庫、發(fā)行等部門也都同樣負有一定的監(jiān)管職責，這就存在一個相互配合的問題。但從實際工作來看，常常由于職責分工不明確，一些分支行的金管、計劃、稽核、會計部門缺乏相互協(xié)同配合的意識，各自為政，沒有形成通力協(xié)作的合力，造成重大處罰、處罰意見相悖，使監(jiān)管工作產(chǎn)生了負效應(yīng)，降低了監(jiān)管工作的權(quán)威性和有效性。
5、對社會信用及金融市場監(jiān)管不力。根據(jù)今年金融工作的要求，要嚴格控制信用總量，抑制通貨膨脹，其中包括社會信用，即銀行信用以外的各種信用形式，包括股票、債券、集資等。在現(xiàn)行的體制下，社會中介組織的大量產(chǎn)生，人民銀行分支機構(gòu)對社會信用的監(jiān)管權(quán)力沒有有效的真正落實。例如，股票歸地方政府和證券委員會管理、審批，人民銀行既沒有審批權(quán)，也就談不上監(jiān)管權(quán)。對金融市場的監(jiān)管同樣因缺少必要的處罰手段而顯得無力。比如社會融資，特別是企業(yè)亂集資，金融機構(gòu)的同業(yè)拆借、市場利率、民間拆借等各種信用行為中一些問題。從來就沒能從根本上杜絕。
6、監(jiān)管人員素質(zhì)不高，數(shù)量不足，難以適應(yīng)中央銀行監(jiān)管工作的需要。從中央銀行的干部來源來看，除了來自金融院校的畢業(yè)生和少量的各專業(yè)銀行業(yè)務(wù)人員外，相當一部分是來自社會其他行業(yè)、部門的人員和轉(zhuǎn)業(yè)軍人。這些人員中大部分缺乏金融基礎(chǔ)理論知識系統(tǒng)學習和金融業(yè)務(wù)一工作的實際鍛煉。在人員素質(zhì)上距離中央銀行現(xiàn)代化金融監(jiān)管的需要相差甚遠。
二、中央銀行強化監(jiān)管的對策
1、盡快理順中央銀行分支行與地方政府的關(guān)系，以消除阻力。這就要強化中央銀行的獨立性和權(quán)威性，并通過立法完善法規(guī)，擺脫地方政府的行政干預和監(jiān)管阻力。在這方面，設(shè)立人民銀行經(jīng)濟區(qū)域分行是徹底理順與地方政府關(guān)系的一個有效辦法。同時，要加快企業(yè)改革、財稅改革、投資體制等一系列改革的步伐，規(guī)范金融機構(gòu)同企業(yè)、同政府的關(guān)系，讓金融機構(gòu)按照國家信貸政策和自身資金實力自主經(jīng)營，才能從根本上規(guī)范中央銀行同金融機構(gòu)的關(guān)系，減少金融監(jiān)管的地方阻力。
2、明確監(jiān)管的內(nèi)容、標準，做到職責明確、方法科學、措施得力。根據(jù)工作體會，對金融機構(gòu)的設(shè)置，可否從人口，居民收入，國民生產(chǎn)總值等社會經(jīng)濟的要素上確定一定的量;專業(yè)銀行繳存的備付金是否可依行別，按地區(qū)、分季節(jié)而確定不同的比率;專業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理是否可以把九個方面的考核指標再一一細化，并明確各級機構(gòu)的核定，監(jiān)管職權(quán).對金融機構(gòu)要實行年檢;對商業(yè)銀行要按照資金來源制約資金運用，實行存貸比例管理，并按照國際金融慣例，恨據(jù)資產(chǎn)與負債期限對稱原則控制中長期貸款比例，為分散信貸風險規(guī)定單項貸款占資金總的比例，設(shè)置相應(yīng)的監(jiān)管指標系統(tǒng)，降低經(jīng)營風險.以實現(xiàn)科學化管理。
3、加快金融立法進度.建立監(jiān)管的法律體系。法律法規(guī)是中央銀行行使金融監(jiān)管職能的重要依據(jù)和保證。應(yīng)盡快出臺《銀行法》、《票據(jù)法》等金融法規(guī)，特別是對人民銀行與政府的關(guān)系、與商業(yè)銀行、政策性銀行及其他金融機構(gòu)的關(guān)系做出明確的規(guī)定。目前各級人民銀行要結(jié)合本地實際，著手擬定對金融監(jiān)管法規(guī)暫行實施細則和金融違規(guī)的處罰條例，為總行制定全國統(tǒng)一的金融監(jiān)管法規(guī)，條例提供決策依據(jù)。
4、完善中央銀行監(jiān)管體系。中央銀行監(jiān)管是一項系統(tǒng)工程。對金融機構(gòu)實行嚴格的監(jiān)管，是中央銀行的重要職責，不僅包括金融行政監(jiān)管，而且包括金融業(yè)務(wù)監(jiān)管。這是中央銀行的兩大操作系統(tǒng)，從而構(gòu)成中央銀行對金融監(jiān)管的完整體系。中央銀行在實施穩(wěn)定貨幣、抑制膨脹，加強金融監(jiān)管中，各職能部「1之間要保持目標的一致性，搞好分工協(xié)作。我們所說的金融行政管理主要由金融管理部「1來實行，而金融業(yè)務(wù)監(jiān)管主要由計劃、資金、稽核，以及會計、國庫、發(fā)行等部門來進行。各部門要及時溝通情況、取得共識、形成合力，發(fā)揮中央銀行金融監(jiān)管的整體功能。
關(guān)鍵詞：網(wǎng)絡(luò)金融；風險監(jiān)管；模式構(gòu)建
中圖分類號：F830 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2013）06-0069-02
一、網(wǎng)絡(luò)金融的概念
網(wǎng)絡(luò)金融是將網(wǎng)絡(luò)技術(shù)融合到金融業(yè)務(wù)中而形成的新型金融形式。狹義上講，是指以網(wǎng)絡(luò)為媒介，通過金融機構(gòu)的用戶終端辦理業(yè)務(wù)的運行模式。廣義上講，還包括其他相匹配的金融機構(gòu)、市場和外部環(huán)境等。
二、網(wǎng)絡(luò)金融的風險分析
1.法律風險。中國目前只有《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《電子銀行銀行業(yè)務(wù)管理辦法》、《網(wǎng)上證券委托暫行管理辦法》等幾部零星法規(guī)，缺乏對網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)、詳盡的司法界定和行為約束。
2.技術(shù)風險。網(wǎng)絡(luò)金融的運行存在技術(shù)風險隱患，如系統(tǒng)硬件和軟件運行故障、訪問量超載導致的服務(wù)器崩潰、遭受黑客的網(wǎng)絡(luò)攻擊、感染計算機病毒等。
3.操作風險。網(wǎng)絡(luò)金融一大亮點是客戶可以自助辦理業(yè)務(wù)，但客戶缺乏金融業(yè)務(wù)的專業(yè)知識，對網(wǎng)路操作系統(tǒng)也不熟悉，很可能在自己辦理業(yè)務(wù)過程中出現(xiàn)手誤等操作風險。
4.運營風險。（1）金融犯罪的新工具。由于網(wǎng)絡(luò)金融客戶只需通過具有聯(lián)網(wǎng)功能的終端就可以辦理業(yè)務(wù)，這使不法分子可以在虛擬的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境中隱匿自己的身份，實施金融犯罪。（2）風險擴散的助推器。網(wǎng)絡(luò)金融通過互聯(lián)網(wǎng)使各個行業(yè)部門的經(jīng)濟聯(lián)系更加緊密，也將各類風險匯聚到一起。一旦某個領(lǐng)域發(fā)生危機，風險很快傳導并數(shù)倍放大。
5.跨境風險。網(wǎng)絡(luò)金融加快了金融企業(yè)的全球化戰(zhàn)略進程。但不同國家地區(qū)的金融制度、金融運作方式各不同，難免會和與當?shù)亟鹑谙到y(tǒng)產(chǎn)生矛盾摩擦。
6.競爭風險。（1）外部競爭風險。中國網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)質(zhì)量較差且主要模仿發(fā)達國家，沒有核心技術(shù)專利。一旦該市場對外開放，國外同行會以優(yōu)質(zhì)服務(wù)搶走客源，并利用專利特權(quán)打壓國內(nèi)企業(yè)。（2）內(nèi)部競爭風險。國內(nèi)企業(yè)為搶占用戶資源，建立起專屬獨立的服務(wù)系統(tǒng)，使客戶無法進行聯(lián)網(wǎng)操作和清算。他們還怠于新產(chǎn)品開發(fā)，而大打價格戰(zhàn)、捆綁銷售戰(zhàn)，引發(fā)惡性競爭。
三、風險監(jiān)管存在的問題
1.風險監(jiān)管立法空白。中國目前尚未出臺關(guān)于網(wǎng)絡(luò)金融風險安全及監(jiān)管的正式法律條文。這使德監(jiān)管部門在具體風險監(jiān)管工作中無法可依。
2.風險監(jiān)管意識薄弱。中國金融監(jiān)管部門對金融風險的認識理念遲滯落后，仍然停留在傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的層面上。對于新興的網(wǎng)絡(luò)金融風險監(jiān)管和防范的重要性和迫切性認識不足。
3.風險監(jiān)管權(quán)責模糊。網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管涉及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)兩個方面。這就使風險監(jiān)管的權(quán)責模糊不清，一遇到風險監(jiān)管難題，各部門就會互相推諉，不利于風險的及時化解。
4.風險監(jiān)管技術(shù)落后。中國網(wǎng)絡(luò)金融在監(jiān)管硬件和軟件的研發(fā)上滯后，尚未取得核心技術(shù)和自主知識產(chǎn)權(quán)。從而受到發(fā)達國家的掣制，喪失了監(jiān)管的獨立性，進而威脅國家金融安全。
5.企業(yè)風險內(nèi)控缺失。中國網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)缺乏內(nèi)部監(jiān)控機制，認為風險監(jiān)控只是監(jiān)管部門的事，把責任和包袱拋給了國家，這是不負責任的做法。
6.風險監(jiān)管人才匱乏。網(wǎng)絡(luò)金融同時存在金融業(yè)務(wù)風險和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)風險，要求監(jiān)管人員是精通金融知識和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)應(yīng)用的復合人才，具備較高的專業(yè)知識水平。但目前中國該領(lǐng)域的人才數(shù)量匱乏。
四、加強風險監(jiān)管的措施
1.完善監(jiān)管法律法規(guī)。盡快出臺關(guān)于網(wǎng)絡(luò)金融風險方面的相關(guān)法律法規(guī)，使網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管部門在對風險實施監(jiān)管工作時有法可依，創(chuàng)造良好的司法環(huán)境。
2.強化風險監(jiān)管意識。金融監(jiān)管部門要做到與時俱進，在監(jiān)管理念上打破對傳統(tǒng)金融風險的認識局限，充分意識到網(wǎng)絡(luò)金融風險監(jiān)管的重要性和監(jiān)管工作的長遠性和艱巨性。
3.明確風險監(jiān)管權(quán)責。對原監(jiān)管部門進行改組，明確各自的職責權(quán)限，并對其監(jiān)管內(nèi)容和方式進行調(diào)整，同時加強各監(jiān)管部門的交流與協(xié)作。
4.加快監(jiān)管技術(shù)研發(fā)。應(yīng)加快網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管技術(shù)的研發(fā)速度，盡快掌握核心技術(shù)并擁有應(yīng)用技術(shù)的自主知識產(chǎn)權(quán)，加快網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管硬件設(shè)施的普及完善和應(yīng)用軟件的安裝調(diào)試。
5.建立企業(yè)風險內(nèi)控。網(wǎng)路金融服務(wù)商應(yīng)該自覺建立起企業(yè)完備的內(nèi)部風險監(jiān)控，定期對企業(yè)的業(yè)務(wù)和運行監(jiān)測和檢查，及時發(fā)現(xiàn)風險隱患并上報監(jiān)管部門，盡可能將風險范圍控制到最小。
6.重視監(jiān)管人才培養(yǎng)。應(yīng)加大網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管人才的培養(yǎng)力度。興辦培養(yǎng)金融監(jiān)管人才的學校，鼓勵高等院校開設(shè)網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管等相關(guān)專業(yè)，儲備豐富的人才資源，提升網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管的專業(yè)化水平。
7.開展國際監(jiān)管合作。加強國際間網(wǎng)絡(luò)金融風險監(jiān)管的合作與交流，學習先進監(jiān)管技術(shù)和經(jīng)驗，完善風險監(jiān)管的網(wǎng)絡(luò)體系，防范和化解跨境風險，同時也可以維護網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)海外客戶的合法權(quán)益。
五、風險監(jiān)管模式設(shè)計
（一）監(jiān)管主體
網(wǎng)絡(luò)金融風險監(jiān)管模式的構(gòu)建需要以下六類主體的參與：本國政府、各級金融監(jiān)管部門、行業(yè)自律組織、網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)監(jiān)管部門、國外政府及監(jiān)管當局。
（二）運行方式
1.本國政府要發(fā)揮組織領(lǐng)導作用。（1）完善相關(guān)法律法規(guī)，填補司法空白，使監(jiān)管工作有法可據(jù)。（2）科學規(guī)劃監(jiān)管模式構(gòu)建，協(xié)調(diào)各監(jiān)管主體的工作，維護模式正常運行。（3）加大監(jiān)管人才培養(yǎng)的資金投入，為日后監(jiān)管模式的運行儲備專業(yè)人才。
2.網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)要做好企業(yè)內(nèi)部的風險監(jiān)管工作。（1）制定企業(yè)網(wǎng)絡(luò)金融風險防范的相關(guān)行為規(guī)范守則。（2）成立內(nèi)部風險監(jiān)管部門，全權(quán)負責企業(yè)的風險監(jiān)管工作。（3）加強對企業(yè)員工的教育和培訓，提高網(wǎng)絡(luò)金融風險防范意識。
3.行業(yè)自律組織要對所屬行業(yè)的網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)實施行業(yè)內(nèi)的監(jiān)管工作。（1）修訂協(xié)會章程，加入網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管部分，實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)間互相監(jiān)督。（2）利用現(xiàn)有組織框架，成立專門負責網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的行業(yè)監(jiān)管部門。（3）開辟用戶信息反饋渠道，受理其投訴和建議，維護用戶合法經(jīng)濟權(quán)益。
4.各級金融監(jiān)管部門要做好網(wǎng)絡(luò)金融風險中具體業(yè)務(wù)和運作的監(jiān)管工作。（1）建立網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)行業(yè)準入標準。對于在業(yè)務(wù)上存在較大風險的企業(yè)，限制甚至不準其進入。（2）建立網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)日常抽查制度。對網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)的經(jīng)營活動定期抽查，若發(fā)現(xiàn)潛在風險可以及時處理。（3）建立網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)信息公開制度。網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)要定期公開企業(yè)各方面的重要信息，避免因信息的不對稱使用戶蒙受損失。
近幾年，隨著互聯(lián)網(wǎng)在社會中的不斷普及和應(yīng)用，該方式應(yīng)用到金融管理工作中具有十分重要的作用。但在某些程度上，隨著互聯(lián)網(wǎng)的快速進步和發(fā)展，在使用期間也會產(chǎn)生一些問題，特別是風險管理模式的形成，傳統(tǒng)的發(fā)展模式已經(jīng)無法適應(yīng)現(xiàn)代社會的發(fā)展需要，因為風險管理工作是互聯(lián)網(wǎng)金融模式中最為主要的部分，對其完善與制約是各個人員研究的主要話題。
一、互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展現(xiàn)狀
隨著互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的不斷創(chuàng)新與進步，互聯(lián)網(wǎng)金融風險管理工作也存在一些問題。目前，我國的互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)還處以初級發(fā)展階段，對風險因素還在不斷分析，所以，我們要努力借鑒國外一些經(jīng)驗，促進風險管理工作的創(chuàng)新性與完善性。互聯(lián)網(wǎng)金融與傳統(tǒng)的金融方式是不同的，互聯(lián)網(wǎng)金融能夠?qū)崿F(xiàn)便捷性特點，利用三大技術(shù)以及自身的發(fā)展優(yōu)勢，能夠改變傳統(tǒng)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)在市場上的發(fā)展地位。目前，互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)在不斷發(fā)展過程中，還存在一些問題。因為互聯(lián)網(wǎng)金融是一項新的金融模式，其管理工作的核心因素為風險管理，所以，在當前發(fā)展中，主要存在的問題是發(fā)展環(huán)境不夠良好，在互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)內(nèi)部沒有充分發(fā)揮誠信制度。并且，相關(guān)人員沒有正確認識到風險管理工作，在金融市場上，也沒有促進制度的優(yōu)化建設(shè)，從而造成了一些風險因素的產(chǎn)生[1]。
二、互聯(lián)網(wǎng)金融風險因素
1.技術(shù)風險
三大技術(shù)能為支撐互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的積極發(fā)展，其風險性影響了該行業(yè)的有效進步。其中，主要表現(xiàn)在：計算機病毒與黑客的產(chǎn)生、加密技術(shù)的不完善性，其隱患的形成給個人信息帶來一些安全隱患。同時，技術(shù)支撐中存在潛在風險，導致我國采購的相關(guān)設(shè)備與軟件出現(xiàn)一些內(nèi)部問題，從而導致一些風險因素的逐漸產(chǎn)生。
2.虛擬風險
互聯(lián)網(wǎng)是一個虛擬化網(wǎng)絡(luò)，能夠促進信息交流與共享性，也能分辨出信息真假。特別是資金周轉(zhuǎn)現(xiàn)象，利用該虛擬平臺，無法促進資金的有效監(jiān)管。
3.操作風險
因為在互聯(lián)網(wǎng)交易過程中，都是利用計算機來實現(xiàn)的，但這種交易方式是固定的，如果對操作流程不夠熟練，將造成一定的操作風險[2]。
4.監(jiān)管風險
我國互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)發(fā)展呈現(xiàn)分散狀態(tài)，但監(jiān)管工作無法適應(yīng)現(xiàn)代社會的發(fā)展，影響互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的健康發(fā)展，給監(jiān)管模式也帶來一定沖擊。
5.信用風險
信用風險中存在的問題主要是因為很多理財產(chǎn)品沒有一定的信用擔保，在對金融產(chǎn)品投入前期，其內(nèi)部存在較大風險。
三、互聯(lián)網(wǎng)金融管理風險對策的研究
目前，互聯(lián)網(wǎng)金融管理工作中存在一些風險，影響了互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的健康、穩(wěn)定發(fā)展，也制約了市場經(jīng)濟秩序的有效形成和規(guī)范運作。所以說，互聯(lián)網(wǎng)金融風險成為目前金融發(fā)展行業(yè)需要解決的主要問題[3]。
1.基本原則的合理制定
制定互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管體系，并使之能夠遵循相關(guān)的實施原則。因為互聯(lián)網(wǎng)金融是面向全球用戶體現(xiàn)的，不僅服務(wù)工作較為便利，還能促進互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的健康、穩(wěn)定發(fā)展，為其提供有效保障?；ヂ?lián)網(wǎng)金融原則的形成主要遵循幾點原則。其一，遵循嚴格的監(jiān)管原則，需要對互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)中的實際發(fā)展情況進行監(jiān)管，并針對其中存在的風險性有效制約，以降低其產(chǎn)生的危害。其二，遵循行業(yè)的自律性原則，各個單位需要對互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的自律性進行分析，以保證相關(guān)人員的綜合素質(zhì)得以提升[4]。其三，遵循實體經(jīng)濟的服務(wù)原則，在本質(zhì)上，互聯(lián)網(wǎng)是一個交易的平臺，是一種實體服務(wù)方式。其四，遵循公平、公正的原則，該原則能夠促進金融行業(yè)的健康、穩(wěn)定發(fā)展。其五，遵循互聯(lián)網(wǎng)金融體系的穩(wěn)定性原則，因為互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)在不斷發(fā)展中，需要吸引更多人才，才能更好的服務(wù)于社會。
2.動態(tài)分類監(jiān)管工作的執(zhí)行
執(zhí)行動態(tài)分類監(jiān)管工作，需要對金融監(jiān)管的主要概念進行劃分，金融監(jiān)管一般表現(xiàn)為四個方面，分別是自律性、規(guī)范性、謹慎審查性以及監(jiān)管的嚴格性。同時，動態(tài)分類監(jiān)管工作的有效執(zhí)行還能對互聯(lián)網(wǎng)風險進行定期評估。在具體評估過程中，需要根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的不同類型以及不同特征等相關(guān)因素進行分析，并根據(jù)評定的結(jié)果對其評價，以保證監(jiān)督管理方式的有效形成[5]。
3.運行安全體系的完善
促進互聯(lián)網(wǎng)金融運行安全體系的形成，能夠有效降低互聯(lián)網(wǎng)金融風險因素的產(chǎn)生。為了促進互聯(lián)網(wǎng)金融運行安全體系的完善性，在具體實施期間，首先，要根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)的技術(shù)層面，提高互聯(lián)網(wǎng)金融的安全性，并將“三大技術(shù)”作為互聯(lián)網(wǎng)金融管理工作中的基礎(chǔ)條件，在該形勢下，不僅有效減少了金融風險的產(chǎn)生，在利用互聯(lián)網(wǎng)金融進行操作與交易過程中，也能促進系統(tǒng)的安全性與穩(wěn)定性，實現(xiàn)安全防護技術(shù)與防火墻技術(shù)的有效形成。
4.自我保護意識的積極提高
加強對相關(guān)法律法規(guī)的宣傳，以保證消費者的自我保護意識得以提高。消費者需要正確認識到法律法規(guī)，并了解法律手段所起到的作用，以使在互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)督工作與管理工作中有效完成。在對知識進行宣傳與普及過程中，需要將互聯(lián)網(wǎng)金融風險知識大力宣傳，以保證監(jiān)管部門明確出自身的責任與義務(wù)。并且，一些監(jiān)督、管理機構(gòu)還需要為其提供一定保障，使互聯(lián)網(wǎng)金融交易的各個參與人員都能維護好自己的合法權(quán)益，在這種發(fā)展情況下，不僅保證了互聯(lián)網(wǎng)消費者相關(guān)信息的安全性，還加大了對一些不法行為的懲罰力度。
5.促進監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)
促進監(jiān)管各個部門之間的協(xié)調(diào)與發(fā)展，因為互聯(lián)網(wǎng)金融涉及的范圍比較廣，所以，對互聯(lián)網(wǎng)金融風險進行控制期間，面對一些困難?；ヂ?lián)網(wǎng)金融市場的龐大性，導致一些監(jiān)管部門的工作職能無法充分發(fā)揮，針對這種情況，需要促進各個監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)發(fā)展，這樣不僅能有效防范互聯(lián)網(wǎng)中的風險因素，還能提高互聯(lián)網(wǎng)金融風險的監(jiān)管力度，保證管理工作的規(guī)范執(zhí)行。如圖中所示，為余額寶的發(fā)展規(guī)模。在業(yè)務(wù)發(fā)展上，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)是很難自己形成深化的，并且，與騰訊、國金證券的合作也不是僅為了導流、銷售，在生態(tài)鏈上，實現(xiàn)安全性標準，依靠各個渠道為其創(chuàng)造價值，才能促進金融領(lǐng)域的有利形成。
一、監(jiān)管定位：放松管制與強化監(jiān)管并重
我國現(xiàn)有的金融監(jiān)管體制，諸如對利率、匯率、信貸等方面實施了較嚴的管制，特別是針對外資進入的監(jiān)管還遠未達到GATS及FSA的一般要求。我國加入WTO時，必須為外資金融機構(gòu)提供完全的市場進入許可和國民待遇，并且公布通過具體措施來對金融企業(yè)放松管制和開放金融市場的計劃時間表。這就促成了我國金融監(jiān)管走上了放松管制之路。事實上，各國推行的金融體制改革都有放松管制的趨向。但是，由于歷史和現(xiàn)實的諸多原因造成了我國現(xiàn)有金融監(jiān)管不力、效率低下、該管的尚未管起來等流弊，倘若將此置于放松監(jiān)管的背景下，勢必導致金融危機的不可避免。為此，強化監(jiān)管成為我國金融監(jiān)管的又一基調(diào)。處理好放松管制與強化監(jiān)管的關(guān)系甚為關(guān)鍵。強化監(jiān)管應(yīng)注意以下幾點：其一，強化監(jiān)管是以放松管制為基礎(chǔ)的，強化監(jiān)管并不是把放松了的管制又管起來或管得更嚴，而是強化那些不應(yīng)放松和本應(yīng)管而尚未管的監(jiān)管；其二，強化監(jiān)管要突出監(jiān)管的重點，使強化了的監(jiān)管能順應(yīng)國內(nèi)金融市場的國際化的需要；其三，要在監(jiān)管的手段、措施等方面下功夫，以保證監(jiān)管的效率和質(zhì)量。
二、監(jiān)管主體：加強和完善主體自身建設(shè)
我國目前的金融業(yè)法定監(jiān)管主體有中國人民銀行、中國證監(jiān)會和中國保監(jiān)會三個。雖然三個法定主體均已成形，但是仍然有許多局限性，以致現(xiàn)有監(jiān)管無法有效實現(xiàn)。為適應(yīng)加入WTO后強化監(jiān)管之需要，應(yīng)在完善監(jiān)管主體自身建設(shè)上下功夫.首先要改進現(xiàn)有法定監(jiān)管主體的權(quán)責制度，塑造真正具有獨立和自主執(zhí)法權(quán)的監(jiān)管主體，防止地方政府及其他部門的干預.其次，加強監(jiān)管機構(gòu)的隊伍建設(shè)，提高監(jiān)管的專業(yè)水平。金融監(jiān)管是一項專業(yè)性、技術(shù)性很強的工作，特別是當我國加入WTO后，外資銀行實力雄厚，業(yè)務(wù)創(chuàng)新不斷，加大了監(jiān)管工作的難度，因此高水平的監(jiān)管隊伍至為重要。再次，為彌補法定監(jiān)管主體的局限性，我國應(yīng)致力于補充監(jiān)管主體的建設(shè)，即建立金融同業(yè)公會。金融同業(yè)公會在法國、盧森堡、荷蘭、比利時及我國香港地區(qū)等都取得了良好的社會效應(yīng)。我國完善同業(yè)公會自律機制更為必要，一則可以借助同業(yè)自律補救現(xiàn)有法定監(jiān)管的不力，二則可以同業(yè)公會促進法定監(jiān)管主體改進和完善監(jiān)管，三則可制約和防范法定監(jiān)管主體的濫用權(quán)力。此外，為保證法定監(jiān)管主體監(jiān)管的有效，應(yīng)充分發(fā)揮社會中介機構(gòu)———審計機構(gòu)及社會輿論監(jiān)督的作用。
三、監(jiān)管方法：突出方式方法的多元化、現(xiàn)代化
加入WTO后，我國金融監(jiān)管主體面臨的金融市場主體更為復雜多樣，防范和化解金融風險的任務(wù)更為艱巨，隨著外資金融機構(gòu)的進入而滋生的紛紜復雜的金融創(chuàng)新工具和產(chǎn)品更增加了金融監(jiān)管的難度。鑒于此，監(jiān)管主體必須充分重視監(jiān)管方法的多元化發(fā)展。我國傳統(tǒng)的金融監(jiān)管比較突出市場準入審核、報送稽核等方法的運用，但是對于現(xiàn)場稽核或利用外部審計、并表監(jiān)管、市場退出的監(jiān)管、信息批露、緊急處理措施等方法未給予足夠的重視，以致法規(guī)對于這些方法的具體動作都缺乏明確的要求。另外，我國加入WTO后，防范和化解金融風險將成為監(jiān)管主體的最為重要的職責之一，利用現(xiàn)代化的統(tǒng)計、分析方法有助于風險監(jiān)管的量化，一些統(tǒng)計分析模型的軟件甚至可以直接用于風險控制的預警系統(tǒng)。加入WTO后，我國金融監(jiān)管機構(gòu)不僅必須注意金融監(jiān)管方式、方法的現(xiàn)代化發(fā)展，而且應(yīng)該及時掌握新的方法，以提高監(jiān)管的適應(yīng)性和效率。
四、監(jiān)管制度：借鑒外國經(jīng)驗抓好廢、改、立工作
監(jiān)管制度是監(jiān)管主體運作各種監(jiān)管行為的法律依據(jù)。依法監(jiān)管不僅是監(jiān)管有效性的前提和保障，也是各國金融監(jiān)管通行的慣例。對我國而言，當務(wù)之急是作好法制的廢改立工作，同時應(yīng)從如下幾方面把握：1）高度重視立法（法律、行政法規(guī)和金融規(guī)章的創(chuàng)制）的規(guī)劃性和系統(tǒng)性，注意協(xié)調(diào)新法與舊法及不同新法之間的協(xié)調(diào)，對于不合時宜的法規(guī)要大膽地廢、改；2）注意學習和借鑒外國的先進經(jīng)驗，保持立法的前瞻性；3）充分認識執(zhí)法制度化的重要性，以保障既定及將定的法制能得到有效執(zhí)行；4）監(jiān)管法制的完善和有效還有賴相關(guān)配套制度的完善，諸如會計、報告、統(tǒng)計等制度應(yīng)參照國際通行標準甚為必要，破產(chǎn)法、競爭法的完善亦頗為關(guān)鍵。
1995年有關(guān)金融“五法一決定”頒布以來，我國的金融法律建設(shè)日臻完善，金融監(jiān)管體制逐步理順，金融監(jiān)管工作不斷加強，對促進金融改革和發(fā)展、維護金融業(yè)的穩(wěn)定發(fā)揮了重要作用。但是，面對加入WTO的新形勢，我國的金融監(jiān)管與國際上先進的金融監(jiān)管相比，仍然顯得很薄弱，表現(xiàn)為：
1、沒有形成規(guī)范、連續(xù)和系統(tǒng)性的監(jiān)管。
目前我國金融監(jiān)管尚未實現(xiàn)規(guī)范化和系統(tǒng)化，還沒有真正實現(xiàn)持續(xù)性監(jiān)管，沒有建立一個有效的金融風險監(jiān)測、評價、預警和處置系統(tǒng)。金融監(jiān)管還存在著一定程度的盲目性、隨意性和分散性，缺乏連續(xù)性和系統(tǒng)性，缺乏各種監(jiān)管手段的有效配合，缺乏對監(jiān)管信息的綜合運用，缺乏對風險的跟蹤監(jiān)測，從而導致監(jiān)管成本的提高和監(jiān)管效率的下降，使金融風險得以積聚和擴散，最后忙于事后救火處置。
2、沒有將金融機構(gòu)的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控作為監(jiān)管重心。
過去我們對金融機構(gòu)的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控重視不夠，監(jiān)督不力，往往忙于外部監(jiān)管。特別是對金融機構(gòu)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理班子的職責，對董事長、行長的職責不夠明確，對其行使職責的情況缺乏有效監(jiān)督，對內(nèi)控制度的建設(shè)及執(zhí)行情況檢查不力，其結(jié)果是，中國人民銀行投入了很多人力和精力，但監(jiān)管效果并不明顯。經(jīng)驗證明，外部監(jiān)管不能代替金融機構(gòu)的內(nèi)部有效控制，也不能成為金融機構(gòu)內(nèi)控的補充。金融機構(gòu)良好的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控機制是實現(xiàn)有效金融監(jiān)管的基礎(chǔ)，只有建立完善的金融機構(gòu)自我約束和自我發(fā)展機制，加上有效的金融監(jiān)管，才能保證金融機構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展。
3、金融監(jiān)管缺乏應(yīng)有的嚴肅性。
對于資本充足率、不良貸款比率等指標沒有達到監(jiān)管標準的金融機構(gòu)，未能及時采取有效的糾正措施，使金融風險不斷累積；對違法違規(guī)經(jīng)營的金融機構(gòu)及其主要負責人沒有依法嚴肅處理，有些被關(guān)閉金融機構(gòu)的主要負責人仍可以在其他金融機構(gòu)甚至是監(jiān)管部門繼續(xù)任職。這足以說明，金融監(jiān)管工作中仍然存在著有法不依、執(zhí)法不嚴、違法不究的情況，亟待提高金融監(jiān)管的嚴肅性，樹立中央銀行監(jiān)管的權(quán)威。
4、市場退出機制的不健全。
雖然去年底國務(wù)院頒布了《金融機構(gòu)撤銷條例》，對危機金融機構(gòu)的市場退出仍然主要采取撤銷(關(guān)閉)這一行政方式，而尚未建立危機金融機構(gòu)順利退出的市場配套機制，結(jié)果使各級政府和中央銀行為此投入大量的救助和處置資金，由此不僅增加財政和貨幣穩(wěn)定的壓力，同時也助長了“道德危害”。因此，迫切需要建立金融機構(gòu)穩(wěn)定退出市場的處置和保障機制，包括建立存款保險制度和完善的關(guān)閉破產(chǎn)程序，在防范風險的蔓延和擴大，維護社會穩(wěn)定的基礎(chǔ)上，保護存款人利益和社會公眾利益。
5、金融監(jiān)管支持系統(tǒng)薄弱。
金融監(jiān)管的組織領(lǐng)導體系不完善，沒有形成一個分工明確、責任清晰、高效運行的監(jiān)管組織系統(tǒng)。金融監(jiān)管法律體系不夠完善，存在著法律真空，操作性較差。沒有建立集中統(tǒng)一的監(jiān)管信息庫，缺乏金融數(shù)據(jù)的收集、整理及分析系統(tǒng)。沒有實行審慎會計制度，不能真實反映被監(jiān)管金融機構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量和盈虧狀況。社會中介機構(gòu)的金融監(jiān)管作用沒有得到充分發(fā)揮。信息披露制度不完善，沒有充分發(fā)揮市場約束機制的作用。
二、國際金融監(jiān)管的發(fā)展趨勢
最近中央金融工作會議提出的金融監(jiān)管目標是：維護金融市場公開、公平、有序競爭，有效防范系統(tǒng)性風險，保護存款人、投資者和被保險人的合法權(quán)益。這個目標在表達方式上雖然與他國有所不同，但其基本內(nèi)容都是一致的，就是保護存款人利益和維護整個金融體系的安全與穩(wěn)定。盡管這個基本目標沒有改變，但伴隨著經(jīng)濟金融全球化，信息技術(shù)的廣泛應(yīng)用以及國際銀行業(yè)的巨大變化，各國金融監(jiān)管當局的監(jiān)管理念、監(jiān)管方式與手段都發(fā)生了很大變化。特別是亞洲金融危機的爆發(fā)，促使各國金融監(jiān)管當局進一步認識到金融監(jiān)管改革的重要性。在這種背景下，金融監(jiān)管呈現(xiàn)出一些新的發(fā)展趨勢。
1、在實施合規(guī)性監(jiān)管的同時，進一步強化風險監(jiān)管。各國金融監(jiān)管當局逐漸認識到，盡管有些金融機構(gòu)能夠遵從監(jiān)管當局制定的各項監(jiān)管規(guī)章制度，但是仍然不能確保有效地防范和化解風險。相對于金融業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，大部分金融法規(guī)制度的更新具有滯后性，從而使其有效性常常受到一定限制。因此，各國金融監(jiān)管當局在加強合規(guī)性監(jiān)管的同時，開始注重風險監(jiān)管，注重對風險的早期識別、預警和控制，尤其注重金融機構(gòu)內(nèi)部的風險控制和管理，注重考核金融機構(gòu)識別、衡量、監(jiān)測和控制風險的能力和水平。
2、在不斷完善對銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)風險監(jiān)管的同時，強調(diào)對銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)風險監(jiān)管。近些年來，金融機構(gòu)以金融衍生產(chǎn)品交易、網(wǎng)絡(luò)化銀行業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)為主要內(nèi)容的金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)快速發(fā)展，上述業(yè)務(wù)在創(chuàng)造更大收益的同時，也伴隨著更大的風險，對金融市場和銀行體系安全造成的沖擊也更為直接和猛烈。因此，各國金融監(jiān)管當局在加強對傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)風險監(jiān)管的同時，開始注重對銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)風險的監(jiān)管，并制定相應(yīng)的監(jiān)管法規(guī)和操作指引，以規(guī)范業(yè)務(wù)發(fā)展，督促金融機構(gòu)防范和控制風險。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會也為完善金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)風險的監(jiān)管，特別是其市場風險、對方違約風險及操作風險等風險的監(jiān)管，提供了許多參考性文獻、國際最佳實踐及主要原則。
3、強調(diào)金融機構(gòu)的公司治理結(jié)構(gòu)。良好的公司治理結(jié)構(gòu)是單個金融機構(gòu)和整個金融體系安全穩(wěn)定的基本保障，公司治理結(jié)構(gòu)存在嚴重問題，其后果可能是災(zāi)難性的，因此建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)已得到國際金融組織和各國金融監(jiān)管當局的高度關(guān)注。歷史上許多銀行都因治理結(jié)構(gòu)不良而導致危機。亞洲金融危機的深刻教訓之一，就是這些國家的銀行治理結(jié)構(gòu)存在嚴重缺陷。一些亞洲國家的銀行在金融危機過后痛定思痛，都致力于公司治理結(jié)構(gòu)的改革，并將這種改革作為生存和發(fā)展的重要保障。不少國家根據(jù)理論和實踐成果，專門起草并了關(guān)于良好公司治理結(jié)構(gòu)的指引或原則。
4、強調(diào)信息披露與市場約束。許多國際金融組織及金融監(jiān)管當局都把亞洲金融危機部分地歸結(jié)為亞洲國家的金融體系不透明，因此提倡和要求各國最大限度地充分披露金融信息，增加金融運行的透明度。不能充分披露金融信息，使存款人和投資人不能對銀行的風險做出及時、客觀的判斷，使監(jiān)管當局不能及時監(jiān)測、評價和控制金融機構(gòu)的風險，使金融機構(gòu)的自我約束放松，金融風險不斷積累。
5、強調(diào)反洗錢與防止金融犯罪。隨著制販毒等有組織犯罪活動日益猖獗，犯罪分子利用銀行體系從事洗錢活動的問題越來越突出，并日益引起國際社會的廣泛關(guān)注。這一趨勢使傳統(tǒng)的銀行要為客戶保密的制度受到?jīng)_擊。許多國家制定專門的反洗錢立法，不僅從道義上，而且從法律上明確規(guī)定了金融機構(gòu)在防止犯罪分子利用金融體系從事洗錢活動方面的職責，強調(diào)金融機構(gòu)要加強和完善內(nèi)部控制，要及時全面了解自己的客戶，要具備識別判斷客戶的程序和能力，金融機構(gòu)不得提供無業(yè)務(wù)背景的資金存取、轉(zhuǎn)移等銀行服務(wù)，對認為可疑的交易要及時向有關(guān)當局報告。
此外，國際金融組織和許多金融監(jiān)管當局特別關(guān)注和強調(diào)內(nèi)部控制和風險監(jiān)管、審慎監(jiān)管、并表監(jiān)管以及各國監(jiān)管當局的合作等。分析研究這些發(fā)展趨勢，對于我國重新審視金融監(jiān)管制度和監(jiān)管方式，提高金融監(jiān)管的有效性具有重要的借鑒作用和參考作用。
三、與國際金融監(jiān)管標準接軌的構(gòu)想
加入WTO后，如何更新監(jiān)管理念與方式，與國際慣例和標準接軌，迅速提高我國金融監(jiān)管水平和效率，是擺在全體央行工作者面前的一個重要的課題。筆者認為，當前我國央行監(jiān)管無論是思維方式還是工作重心都應(yīng)該大膽更新和調(diào)整。
1、毫不猶豫地清理、修訂、廢止與國際慣例相悖的金融法律、法規(guī)文件，加強對國際金融監(jiān)管規(guī)則與標準的學習和人才培訓，提高我國加入WTO的適應(yīng)能力和接軌效果。去年底，中央辦公廳文件指出，要在深入理解和準確把握世界貿(mào)易組織協(xié)議和我國對外承諾的基礎(chǔ)上，抓緊制定既能嚴格履行我國對外承諾、又能利用世界貿(mào)易組織規(guī)則保護和發(fā)展我國經(jīng)濟的法律、法規(guī)和規(guī)章。這是對全國而言的總體要求，我們金融監(jiān)管部門也必須做好這項工作，要迅速對現(xiàn)行的法律、法規(guī)及規(guī)章進行清理，按照法制統(tǒng)一和公開透明的原則，對違反世界貿(mào)易組織規(guī)則的規(guī)定，該修改的修改，該廢止的廢止，使我國的金融法律和金融監(jiān)管手段符合國際通行做法，這是其一。
其二就是要培養(yǎng)人才，提高金融監(jiān)管干部隊伍的整體素質(zhì)。世界貿(mào)易組織的核心是《WTO協(xié)定》，其中1997年底，有70個成員國達成了一項新協(xié)議，即《全球金融服務(wù)貿(mào)易協(xié)定》，于1999年初簽署生效，標致著全球金融市場開放邁出了新的重要的一步。我國加入WTO組織，銀行、證券、保險和金融信息市場將面向世界逐步放開，我們的金融工作者，特別是中央銀行的監(jiān)管干部必須全面掌握這一協(xié)定的內(nèi)涵，掌握巴塞爾銀行監(jiān)管委員會制定的《有效銀行監(jiān)管核心原則》，要分期分批對廣大監(jiān)管干部進行培訓，做到熟悉規(guī)則并能熟練地運用規(guī)則。要培養(yǎng)一大批具有較好的外語水平和深厚的金融知識并能掌握國際通用規(guī)則的綜合性人才和專門人才。
2、明確金融機構(gòu)功能定位，把住市場準入關(guān)，優(yōu)化銀行機構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)，建立良好的內(nèi)部控制與風險管理體系，防止“先天性缺陷”問題。首先，明確各類金融機構(gòu)的功能定位，有利于科學制定各類金融機構(gòu)的準入標準；有利于形成合理的金融布局和適度競爭，在促進經(jīng)濟發(fā)展和滿足社會需求的同時，保障金融機構(gòu)自身的穩(wěn)健發(fā)展；有利于金融機構(gòu)發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，提高金融服務(wù)的質(zhì)量和效率；特別是有利于確定各類金融機構(gòu)的風險特征和監(jiān)管重點，合理分配監(jiān)管資源，提高監(jiān)管的效率和專業(yè)化水平。第二，市場準入是金融監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場準入關(guān)是保障金融機構(gòu)穩(wěn)健運行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。因此，我們只能批準高質(zhì)量的金融機構(gòu)和高級經(jīng)營管理人員進入金融市場，并根據(jù)金融機構(gòu)的功能定位和審慎性標準，審批金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍，以防止金融機構(gòu)盲目擴大經(jīng)營規(guī)模而發(fā)生惡性競爭，防范金融機構(gòu)的經(jīng)營風險，維護金融系統(tǒng)的安全與穩(wěn)定。第三，金融機構(gòu)是否能穩(wěn)健、安全經(jīng)營，關(guān)鍵在于其自身能否建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)和有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)。目前，國際上監(jiān)管當局非常重視金融機構(gòu)的內(nèi)部控制制度和風險管理體系的建設(shè)，就是說主要依靠商業(yè)銀行自身管理實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營和健康發(fā)展。因此筆者認為，央行的監(jiān)管責任不在于金融機構(gòu)的內(nèi)部管理，而在于督促金融機構(gòu)建立和完善內(nèi)部控制和風險管理體系。如果金融機構(gòu)沒有建立完善內(nèi)部控制制度和風險管理體系，或者沒有很好地貫徹執(zhí)行內(nèi)部控制和風險管理制度，中央銀行就應(yīng)當介入，并根據(jù)問題的嚴重程度采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，防止問題進一步擴展和蔓延。第四，由于金融機構(gòu)良好的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控機制是實現(xiàn)有效監(jiān)管的基礎(chǔ)，我們就必須著力分析和判斷金融機構(gòu)的法人治理結(jié)構(gòu)是否優(yōu)良，內(nèi)控機：制是否合理和完善，高級經(jīng)營管理人員是否稱職，特別是要明確金融機構(gòu)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理班子及其成員各自的職責，使其自我約束，自我發(fā)展。
3、更新監(jiān)管理念，堅持審慎性會計原則，實施并表監(jiān)管、資本控制與風險處置等多種強有力的手段與措施，將金融監(jiān)管納入市場約束的軌道。金融機構(gòu)屬于經(jīng)營特殊商品的高風險企業(yè)，其資產(chǎn)價值和財務(wù)成果受多種因素的影響，采取不同的會計準則和價值評價方法，其評價結(jié)果直接影響監(jiān)管部門和社會公眾對其真實風險的判斷。因此，我們必須實施審慎性會計原則和審慎監(jiān)管標準，運用這些原則和標準正確識別、衡量和控制風險，確保銀行穩(wěn)健運行。隨著金融機構(gòu)業(yè)務(wù)和機構(gòu)的多元化與國際化，以及銀行控股集團和金融控股集團的發(fā)展，并表監(jiān)管已成為有效監(jiān)管的重要前提，可以說并表監(jiān)管是判斷金融監(jiān)管部門是否有能力對商業(yè)銀行實施有效監(jiān)管的一個重要標準。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《有效銀行監(jiān)管核心原則》別強調(diào)，監(jiān)管者要有能力在并表的基礎(chǔ)上進行監(jiān)管，包括審查銀行組織直接或間接從事的各項銀行和非，銀行業(yè)務(wù)，以及其國外機構(gòu)從事的業(yè)務(wù)。同時并表監(jiān)菅為金融監(jiān)管部門從資本要求方面控制商業(yè)銀行風險提供了可能。面對國際舞臺，我們必須建立金融機構(gòu)穩(wěn)定退出市場的處置和保障機制，以便應(yīng)對金融機構(gòu)發(fā)生的風險問題。融監(jiān)管部門要針對金融機構(gòu)所存在的不同風險及風險的嚴重程度，及時采取相應(yīng)的逐步加強的措施加以處置，包括糾正、救助和市場退出。具體的處置流程是：
這些處置措施要在科學評價的基礎(chǔ)上進行，特別是一些強制性措施既要慎重又要果斷，要區(qū)別不同情況實施。如救措施包括：調(diào)整決策層和管理層，實施資產(chǎn)和債務(wù)重組，外部注資，變現(xiàn)資產(chǎn)，股東增資，凍結(jié)大額開支和股息紅利分配，停止部分業(yè)務(wù)，以及實施兼并、合并等。對難以挽救的危機機構(gòu)，要及時采取市場退出的處置措施，以防止演變?yōu)橄到y(tǒng)性或區(qū)域性金融風險。
關(guān)鍵詞：金融監(jiān)管；金融創(chuàng)新；金融監(jiān)管體制；建議
中圖分類號：F832.5 文獻標識碼：A doi:10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2012.02.37 文章編號：1672-3309（2012）02-88-03
金融監(jiān)管對穩(wěn)定金融體系運行、保護消費者利益等都具有重要的意義。
一、當前金融發(fā)展特別需要有效的金融監(jiān)管
有效金融監(jiān)管是指通過監(jiān)管實現(xiàn)建立金融制度的目的。所謂有效的金融監(jiān)管，要達到以下效果：建立金融機構(gòu)經(jīng)營的安全網(wǎng)，增強人們對金融穩(wěn)定的信心，減少敗德行為，增強市場行為主體的理性，強化信息披露，減少信息不對稱的負面影響，增強金融機構(gòu)經(jīng)營的透明度，開展國際合作，建立國際金融的安全保障體系，降低金融資產(chǎn)的波動性，限制金融機構(gòu)承擔過度的風險。
監(jiān)管的方法：一種是金融機構(gòu)的分業(yè)經(jīng)營管理；另一種是對金融機構(gòu)進行資本充足性管制。目前金融監(jiān)管的主流是保證銀行資本金的充足性。
20世紀90年代的金融危機浪潮，推動了金融監(jiān)管理論逐步轉(zhuǎn)向如何協(xié)調(diào)安全穩(wěn)定與效率的方面發(fā)展。與以往的金融監(jiān)管理論有較大不同的是，現(xiàn)在的金融監(jiān)管理論除了繼續(xù)以市場的不完全性為出發(fā)點，研究金融監(jiān)管問題之外，也開始越來越注重金融業(yè)自身的獨特性對金融監(jiān)管的要求和影響。這些理論的出現(xiàn)和發(fā)展，不斷推動金融監(jiān)管理論向著管理金融活動和防范金融體系中的風險方向轉(zhuǎn)變。另外，面對經(jīng)濟一體化、金融全球化的發(fā)展，對跨國金融活動的風險防范和跨國協(xié)調(diào)監(jiān)管，已成為當前金融監(jiān)管理論研究的重點。以國際清算銀行、國際貨幣基金組織等為代表的國際金融組織，對國際金融監(jiān)管理論的發(fā)展作出了新的貢獻。
二、金融混業(yè)經(jīng)營模式――我國金融監(jiān)管體制的挑戰(zhàn)
（一）金融開放政策，使我國金融機構(gòu)直面跨國金融集團的激烈競爭，我國金融監(jiān)管體制面臨兩難境地
在中國建立和完善“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”的金融體制過程中，一個重要的事件正在深刻地改變著中國金融業(yè)的原有格局：2001年12月13日，中國加入WTO。按照中國政府的承諾，2007年以后，中國金融市場全面對外資開放。盡管進入中國的外資銀行受到中國法律的限制，也必須分業(yè)經(jīng)營，但多數(shù)外資銀行的母行實行的是混業(yè)經(jīng)營(如美國花旗銀行與旅行者集團公司合并后形成了集商業(yè)銀行、投資銀行、證券保險于一身的大銀行)，與實行分業(yè)經(jīng)營的中資銀行相比具有先天優(yōu)勢，這對于那些只能從事銀行、證券、保險中的某一領(lǐng)域的國內(nèi)金融機構(gòu)來說，外資金融機構(gòu)的進入將是致命的，它們不得不求生、求變。因此，仿效當今國際金融界發(fā)展主流，發(fā)展金融控股公司，實現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營，成為增強中國金融機構(gòu)競爭力的重要法門。
然而，實現(xiàn)金融混業(yè)經(jīng)營，一般需要兩個最基本的條件：一是金融機構(gòu)必須具備有效的內(nèi)控約束機制和較強的風險意識；二是金融監(jiān)管能力較強，有完備的金融監(jiān)管法律體系和較高的金融監(jiān)管效率。而目前我國國有商業(yè)銀行改革還沒有完成，商業(yè)銀行的內(nèi)控制度還不完善，自我約束能力較差；我國金融分業(yè)監(jiān)管體制才建立不久，金融監(jiān)管的政策法律不健全不完善，金融監(jiān)管體系不完備，混業(yè)經(jīng)營所需要的優(yōu)秀復合型監(jiān)管人才十分缺乏。正如中國銀行副行長華慶山在2002年11月的“世界資本論壇”上發(fā)表演講時所強調(diào)的，如果不順應(yīng)分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變的趨勢，中國金融業(yè)的服務(wù)質(zhì)量、競爭力就難以提高。如果順應(yīng)這種趨勢，又可能由于巨大的系統(tǒng)風險及道德風險，而使整個經(jīng)濟面臨危機。我國金融監(jiān)管體制正面臨著“兩難境地”?？梢灶A見，隨著QFII的實施以及金融業(yè)開放的推進，在境外跨國金融集團混業(yè)經(jīng)營的壓力下，境內(nèi)金融財團必將說服監(jiān)管當局允許他們開展混業(yè)經(jīng)營，這種壓力現(xiàn)在已經(jīng)顯現(xiàn)出來，現(xiàn)行的監(jiān)管體制會越來越被動，并且由于“三元沖突”的存在，央行的貨幣政策的獨立性也受到很大挑戰(zhàn)。
（二）國內(nèi)金融機構(gòu)的金融創(chuàng)新和事實的混業(yè)經(jīng)營，突出表現(xiàn)為銀行業(yè)、信托業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)之間的業(yè)務(wù)劃分日益模糊，這種變化使得現(xiàn)行監(jiān)管體制所隱含的問題日益突出
1、目前商業(yè)銀行可以進行包括金融衍生業(yè)務(wù)、各類投資基金托管、證券業(yè)務(wù)、保險業(yè)務(wù)等。這些業(yè)務(wù)與證券、保險業(yè)務(wù)密切相關(guān)，并具有一定的替代性。同時，證券公司股民保證金賬戶在一定程度上具有銀行儲蓄存款的功能。此外，在保險業(yè)方面，新的險種不斷涌現(xiàn)，諸如投資聯(lián)結(jié)保險、養(yǎng)老金分紅保險等。這些保險業(yè)務(wù)，既具有投資功能，又具有儲蓄功能。銀行、信托、證券、保險之間業(yè)務(wù)的趨同性和可替代性，削弱了分業(yè)監(jiān)管的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)。
2、盡管我國實行分業(yè)經(jīng)營的模式，但是由部分企業(yè)集團公司控股下的銀行、信托、證券、保險之間的業(yè)務(wù)往來，形成了事實上的混業(yè)經(jīng)營。如光大集團控股光大銀行、光大證券公司、光大永明保險公司、光大國際信托投資公司，這些不同類型的金融機構(gòu)之間業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)非常密切，事實上已經(jīng)存在混業(yè)經(jīng)營。此外，金融業(yè)的主力――工、農(nóng)、中、建四大商業(yè)銀行，也加緊了構(gòu)建金融控股公司的步伐。早在1995年，中國建設(shè)銀行就和境外投資銀行摩根斯坦利合資成立了中金公司，如今中金公司的多項指標已居國內(nèi)證券公司首位，很多大型國企在海外上市都有中金公司的參與。中國銀行于1998年用10億美元在香港注冊中銀國際，從事投資銀行業(yè)務(wù)，并收購英國信誠保險公司，從事壽險業(yè)務(wù)。2006年4月，中銀國際“返鄉(xiāng)”，中國銀行高層在不同的場合也表示，中行的目標就是金融控股，最終實現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營。
3、金融監(jiān)管政出多門，監(jiān)管成本和協(xié)調(diào)成本過高。在現(xiàn)行分業(yè)監(jiān)管過程中，大都采取機構(gòu)性監(jiān)管，實行業(yè)務(wù)審批制方式進行管理。這樣，當不同金融機構(gòu)、業(yè)務(wù)交叉時，一項新業(yè)務(wù)的推出，需要經(jīng)過多個部門長時間的協(xié)調(diào)才能完成。比如，開展股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，需要在銀行監(jiān)管部門和證券監(jiān)管部門之間協(xié)調(diào)，而不同部門對于同一業(yè)務(wù)的風險控制和管理意向存在較大差異，就會產(chǎn)生較高的協(xié)調(diào)成本。此外，有的新業(yè)務(wù)成為交叉性業(yè)務(wù)，如儲蓄保險，同時具有儲蓄功能和保險功能。對于這些新業(yè)務(wù)，既可能導致監(jiān)管重復，也可能出現(xiàn)監(jiān)管缺位。例如：銀行私募的證券公司的集合理財計劃、基金公司發(fā)行的貨幣市場基金，以及不斷涌現(xiàn)的金融控股公司熱潮等金融創(chuàng)新的出現(xiàn)，實際上是對現(xiàn)有的分業(yè)監(jiān)管、機構(gòu)監(jiān)管的挑戰(zhàn)，如果不及時對現(xiàn)有的監(jiān)管體制進行調(diào)整，就可能會形成交叉監(jiān)管、重復監(jiān)管以及監(jiān)管的空白地帶和灰色地帶，從而可能暴露出監(jiān)管機構(gòu)缺乏協(xié)調(diào)、金融監(jiān)管政出多門、監(jiān)管成本和協(xié)調(diào)成本過高等問題。
三、金融監(jiān)管的對策選擇
（一）按照審慎性原則，應(yīng)該建立適合和支持金融創(chuàng)新的監(jiān)管模式
1、加強商業(yè)銀行資產(chǎn)的負債比例管理。通過金融創(chuàng)新，商業(yè)銀行可擴大資金來源，降低經(jīng)營成本，這將對現(xiàn)有的資產(chǎn)負債及收支結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響。
2、強化表外業(yè)務(wù)的風險管理。一是建立表外業(yè)務(wù)風險監(jiān)測體系。既能將商業(yè)銀行的各項表外業(yè)務(wù)通過信用系數(shù)換算、風險加權(quán)計算后全部動態(tài)反映出來，監(jiān)管部門可據(jù)此對不同銀行各類表外業(yè)務(wù)的風險進行量化比較，又能將表外業(yè)務(wù)納入金融宏觀調(diào)控的范圍予以監(jiān)控。二是加大表外業(yè)務(wù)風險在資產(chǎn)負債比例管理中的考核力度。將商業(yè)銀行包括表外業(yè)務(wù)加權(quán)風險資產(chǎn)在內(nèi)的，全部風險權(quán)重資產(chǎn)，納入資產(chǎn)負債比例考核。并要求金融機構(gòu)在大額貸款比例管理中，將對單個企業(yè)的表內(nèi)信用與表外信用之和，作為授信總量來控制，以全面反映真實的風險水平。三是建立表外業(yè)務(wù)風險暴露制度，提高商業(yè)銀行運行的透明度。由于表外業(yè)務(wù)的風險具有較強的隱蔽性，應(yīng)強制規(guī)定哪些信息必須向監(jiān)管部門報告，哪些信息必須向公眾披露，以便對各類風險及時發(fā)現(xiàn)、準確評估、有效化解。
3、信息披露制度的加強和完善。在證券監(jiān)管中，信息披露一直是一個重要內(nèi)容，但在銀行監(jiān)管中，傳統(tǒng)上并不注重信息披露問題，金融創(chuàng)新的發(fā)展，使得快速、準確、及時、充分地獲取和處理各種信息，對于銀行監(jiān)管和風險管理也變得日益重要，已成為對銀行業(yè)實施有效監(jiān)管的一個基本前提，信息披露制度的加強和完善，也成為銀行監(jiān)管制度發(fā)展的重要趨勢。
金融創(chuàng)新在促進金融發(fā)展的同時，也會帶來新的金融風險并增加金融監(jiān)管的難度，特別是對不熟悉多數(shù)創(chuàng)新工具的國內(nèi)金融機構(gòu)和監(jiān)管部門而言，更難以鑒別或準確度量新推出的創(chuàng)新工具所產(chǎn)生的風險。因此，“入世”后大量深層次的金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新，既會促進我國金融業(yè)向現(xiàn)代成熟金融業(yè)發(fā)展，是促進經(jīng)濟增長的有利因素，也會對我國金融監(jiān)管提出嚴峻挑戰(zhàn)。
（二）補充制定新的金融監(jiān)管法律規(guī)范
1、要完善監(jiān)管主體對金融業(yè)進行稽核檢查的保障制度。對于非現(xiàn)場檢查，尤其是需強制性報告的問題、程序和時間，法規(guī)須作出規(guī)定；月報表和附加資料、年度決算、營業(yè)報告和審計報告等材料的內(nèi)容、信息準確性要求及提出的時間、程序均需詳盡規(guī)定。對于現(xiàn)場檢查，可借鑒外國的立法經(jīng)驗，賦予監(jiān)管主體有不預先通知的絕對檢查權(quán)，即一旦進入被檢查銀行，檢查當局便可控制銀行的一切資料和財產(chǎn)，以避免各種干預妨礙檢查的進行。
2、要完善銀行內(nèi)部控制制度。我國應(yīng)根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會《有效監(jiān)管的核心原則》的建議，內(nèi)部控制應(yīng)從組織結(jié)構(gòu)、會計規(guī)則、資產(chǎn)和投資等方面來構(gòu)建。
3、要規(guī)范信息披露制度。信息披露是風險監(jiān)管的必要補充。當前，一方面應(yīng)根據(jù)我國國情，以法律的形式進一步明確規(guī)定有關(guān)金融活動信息披露的義務(wù)人、信息披露的內(nèi)容和形式、信息披露的原則和標準。另一方面從立法上明確規(guī)定不披露的信息，從而保證政府和金融機構(gòu)對金融市場實行統(tǒng)一管理和有效監(jiān)管。
4、要進一步健全市場退出監(jiān)管制度。相關(guān)立法應(yīng)當包括以下內(nèi)容：一是建立存款保險制度，保證金融業(yè)安全進行市場退出。二是通過金融企業(yè)的合并，增強其抵御風險的能力。三是建立破產(chǎn)機構(gòu)，逐步減少接管、托管行為的運用，消除產(chǎn)生系統(tǒng)性金融風險的潛在因素。四是建立中央銀行最后援助制度，即中央銀行對仍有償債能力，但無法從貼現(xiàn)窗口和貨幣市場的正常渠道取得資金的“問題銀行”，提供財政緊急援助，以解決其暫時的困難，避免因破產(chǎn)倒閉而帶來社會動蕩。
（三）建立健全金融行政執(zhí)法監(jiān)督機制，實現(xiàn)對監(jiān)管工作的再監(jiān)管
要注意發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)督、被監(jiān)管對象監(jiān)督和社會監(jiān)督3個方面的監(jiān)督作用，建立起三位一體的對監(jiān)管工作再監(jiān)管的組織體系。
1、要注意發(fā)揮人民銀行內(nèi)部監(jiān)察、內(nèi)審和法律事務(wù)部門的職能作用。監(jiān)察部門要側(cè)重對監(jiān)管干部監(jiān)管行為的公正性和廉潔性進行監(jiān)管，定期向被監(jiān)管對象了解監(jiān)管干部的工作表現(xiàn)情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時幫助教育和整改；內(nèi)審部門要側(cè)重對監(jiān)管部門履行職責的監(jiān)管，通過常規(guī)審計或?qū)ｍ棇徲?，發(fā)現(xiàn)監(jiān)管是否有失職、瀆職行為，監(jiān)督金融監(jiān)管部門做到執(zhí)法必嚴、違法必究；法律事務(wù)部門要側(cè)重對行政處罰案件的個案監(jiān)督，保證每一個行政處罰案件的合法性和適當性。
2、要注意發(fā)揮被監(jiān)管對象的監(jiān)督作用。除了由監(jiān)察部門定期向被監(jiān)管對象了解情況外，還要全面推行政務(wù)公開、公開政策法規(guī)、公開監(jiān)督程序，主動接受被監(jiān)管對象的監(jiān)督。
3、要聘請一批社會監(jiān)督員。發(fā)動他們對監(jiān)管工作進行監(jiān)督。
為了使再監(jiān)管產(chǎn)生實效，可將以上3個方面的情況納入到對監(jiān)管部門的年度目標責任制考核和對監(jiān)管干部的年度行員考核中，實行獎懲掛鉤。
（四）加強金融監(jiān)管的合作與協(xié)調(diào)，提高依法監(jiān)管水平
金融全球化是金融業(yè)務(wù)發(fā)展的最高形式。金融業(yè)務(wù)的全球化，導致金融業(yè)務(wù)不局限于某一國家或地區(qū)的范圍，因此，以國家為單位的金融監(jiān)管當局，已經(jīng)不可能對其境內(nèi)的金融機構(gòu)和金融業(yè)務(wù)實行全方位的監(jiān)管。尤其是亞洲金融危機后，各監(jiān)管當局才真正認識到，只有聯(lián)合起來，劃清監(jiān)管職責，共同對金融機構(gòu)和金融業(yè)務(wù)實施監(jiān)管，才能保持國際金融體系的穩(wěn)定和發(fā)展，也才能保自己的一方平安。因此，目前全球金融統(tǒng)一監(jiān)管進程大大加快，以IMF和國際清算銀行為主體的國際金融監(jiān)管機構(gòu)，針對影響全球化體系穩(wěn)定的三大要素――銀行部門、國際金融市場和市場支付及清算基礎(chǔ)設(shè)施，分別建立了監(jiān)管國際標準或準則。我國已經(jīng)“入世”，理應(yīng)適應(yīng)金融監(jiān)管的國際化趨勢，第一，要與其他國家金融當局簽訂雙邊諒解備忘錄，諸如在信息提供、相互磋商、技術(shù)合作等方面展開合作。同時，要發(fā)揮各類國際組織和區(qū)域性組織在協(xié)調(diào)國際金融監(jiān)管方面的作用。第二，要全面推行金融監(jiān)管國際化標準，措施包括：健全信用評級機構(gòu)及信用評定管理體系，規(guī)范會計、審計、律師等中介機構(gòu)服務(wù)，運用現(xiàn)代化技術(shù)的金融監(jiān)測預警系統(tǒng)和央行內(nèi)外資統(tǒng)一監(jiān)管體系等。同時，我國的金融監(jiān)管法規(guī)立法和執(zhí)法應(yīng)更加公開化、透明化。
參考文獻：
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關(guān)鍵詞:銀行監(jiān)管 非現(xiàn)場監(jiān)管 監(jiān)管創(chuàng)新
一、銀行監(jiān)管的重要性
(一)銀行在市場資源配置中起到核心作用
現(xiàn)代經(jīng)濟中,在一國或整個世界經(jīng)濟范圍內(nèi),銀行業(yè)不可避免地受到客觀經(jīng)濟環(huán)境和條件的制約,經(jīng)濟決定銀行業(yè)的發(fā)展。但與此同時,銀行業(yè)作為現(xiàn)代經(jīng)濟運行中最基本的戰(zhàn)略資源,廣泛、深刻地滲透到社會經(jīng)濟生活的各個方面,在市場資源配置中起到核心作用。
(二)銀行是金融活動中樞
銀行業(yè)是國民經(jīng)濟的信貸收支、外匯收支、現(xiàn)金收支和結(jié)算中心,是國民經(jīng)濟活動的資金樞紐和神經(jīng)中樞;金融運行情況是國民經(jīng)濟活動的晴雨表,透過金融現(xiàn)象,可以反映國民經(jīng)濟運行中出現(xiàn)的新情況、新問題、新矛盾和新趨勢。銀行業(yè)的風吹草動,都會因涉及各行各業(yè)的利益,而牽動社會方方面面的神經(jīng)。
(三)金融安全是國家經(jīng)濟安全的核心
金融危機具有很大的隱蔽性和突發(fā)性,難以預測和駕馭,稍有不慎,就會危及經(jīng)濟發(fā)展,破壞社會穩(wěn)定。1980年以來,世界上已先后有120多個國家發(fā)生過嚴重的金融風險和危機,這些國家為解決金融問題所直接耗費的資金高達3000多億美元。
二、我國在銀行監(jiān)管中存在的問題
(一)對外資銀行的監(jiān)管不全面隨著我國加入世界貿(mào)易組織,外資銀行紛紛登陸,這使得銀行監(jiān)管的復雜性較國有銀行一統(tǒng)天下的時期大大增加。由于自身的發(fā)展受限及缺乏現(xiàn)成的經(jīng)驗可循,在對外資銀行的監(jiān)管中存在很多弊端,主要問題有:
1.監(jiān)管意識薄弱、封閉,監(jiān)管人員專業(yè)水準不高。金融監(jiān)管意識的薄弱、封閉是長期以來封閉型的金融體系造成的。整個金融服務(wù)業(yè)的市場是封閉的,資本的流入流出都需要專門的外匯管理部門審批,銀行經(jīng)營管理多受各級政府干預及控制,銀行內(nèi)部監(jiān)管部門形同虛設(shè),監(jiān)管人員素質(zhì)和水平也無法得以提升。
2.監(jiān)管體制和手段落后。從理論上說,一個有效的銀行監(jiān)管體系應(yīng)該由三部分構(gòu)成:市場約束條件下的銀行內(nèi)部風險控制系統(tǒng)、政府監(jiān)管系統(tǒng)和社會監(jiān)督體系。但目前這三個體系均存在問題:監(jiān)管職能向人民銀行過度集中,目前全國合計近4.3萬家銀行或準銀行的金融機構(gòu)全部由銀監(jiān)當局負責監(jiān)管,造成人民銀行總行監(jiān)管工作的嚴重超負荷,降低了監(jiān)管的效率。外資銀行的大量涌入,使得當前沉重的監(jiān)管工作更是雪上加霜,政府監(jiān)管帶有濃厚的地方色彩,全局觀差,隨意性大,當銀行監(jiān)管觸動地方利益時,就橫加干涉,反而弱化監(jiān)管作用,而目前在華外資銀行絕大多數(shù)未成立同業(yè)公會,即使少數(shù)地方有同業(yè)公會,其主要作用也僅限于加強彼此間的聯(lián)絡(luò)與交流,缺乏行業(yè)自律制度,對外資銀行的外部審計等社會監(jiān)督體系長期以來也沒有充分發(fā)揮其應(yīng)有作用。監(jiān)管手段落后,目前對外資銀行的監(jiān)督檢查僅停留在對會計報表的審核上,甚至連這點都難以保證,因為不少外資銀行上報的報表并不能完全反映其經(jīng)營活動的真實情況。隨時、實地地檢查、稽核外資銀行經(jīng)營情況的做法較少或流于形式。
3.監(jiān)管內(nèi)容重點不明,風險管理意識薄弱。我國《外資金融機構(gòu)管理條例》對外資銀行的業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)規(guī)模、資本充足率、資產(chǎn)負債比例、對關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款比例、流動性比例和各項準備金的規(guī)定較嚴格,實際監(jiān)管內(nèi)容主要側(cè)重于市場準入及合規(guī)性監(jiān)管,采用的是強化管制、嚴格限制金融機構(gòu)的市場準入、業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)活動自由度的監(jiān)管原則,而對外資銀行日常經(jīng)營的風險性監(jiān)管尚不規(guī)范和完善,普遍存在監(jiān)管較松的現(xiàn)象。
(二)非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系不完善
非現(xiàn)場監(jiān)管因其具有信息的全面性、持續(xù)性和對風險的早期預警作用而成為各國對銀行業(yè)監(jiān)管的重要手段。但我國銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管在有效評價銀行經(jīng)營狀況和實現(xiàn)風險早期預警方面的作用尚未得到充分發(fā)揮(目前僅僅起到統(tǒng)計作用),其主要的制約因素有以下方面:(1)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)不夠真實準確;(2)非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)指標體系不完整;(3)非現(xiàn)場的風險分析及評價方式不系統(tǒng);(4)非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)建設(shè)落后。
(三)沒有形成有效的監(jiān)管合力
從我國的監(jiān)管實踐看,銀行業(yè)監(jiān)管部門、市場監(jiān)督和內(nèi)部審計三股力量沒有實現(xiàn)有效的合力:(1)內(nèi)外監(jiān)管部門之間未建立有效的信息溝通機制;(2)未充分發(fā)揮市場監(jiān)督和中介機構(gòu)的作用;(3)未充分發(fā)揮基層監(jiān)管部門的作用。
三、完善銀行監(jiān)管的相關(guān)對策
(一)外資銀行監(jiān)管問題的解決對策在銀監(jiān)會2010年外資銀行監(jiān)管工作會議中,劉明康強調(diào)要總結(jié)處置外資銀行跨境風險傳染的經(jīng)驗教訓,完善監(jiān)管政策措施,進一步提高監(jiān)管能力,使外資銀行的監(jiān)管工作再上一個新的臺階。
1.轉(zhuǎn)變現(xiàn)有現(xiàn)念,加強研究人才培養(yǎng)。對外資銀行的監(jiān)管需要國際化、開放式的監(jiān)管理念,要與國際接軌。當務(wù)之急是盡快擺脫以往傳統(tǒng)、封閉、落后的監(jiān)管思維定式,提高對監(jiān)管重要性的認識。具體要做的是:
(1)加強相關(guān)問題的研究調(diào)查工作。成立專門的調(diào)查研究小組,對金融開放后國際金融市場風險、過去發(fā)生的全球銀行危機的案例進行研究。加強對國際金融監(jiān)管慣例內(nèi)容的研究。加強對他國外資銀行監(jiān)管方法的研究。努力借鑒他國的成功經(jīng)驗。加強對外資銀行的風險水平、創(chuàng)新業(yè)務(wù)、主要問題、最新變化及發(fā)展趨勢的動態(tài)研究;
(2)注重培養(yǎng)一批高素質(zhì)的外資銀行監(jiān)管人才。通過培訓盡快提高監(jiān)管人員的理論水平及實踐能力。逐步建立起一套系統(tǒng)完善的監(jiān)管人員素質(zhì)的自我提高機制、知識更新培訓機制。
2.成立專門機構(gòu),完善監(jiān)管體系。對外資銀行的有效監(jiān)管是一個系統(tǒng)工程,在監(jiān)管機構(gòu)設(shè)置上要有明確的主管部門,同時也需各方面的密切配合。鑒于我國具體國情,至少在過渡期內(nèi),我國對外資銀行與國內(nèi)銀行仍需分別監(jiān)管。為加強對銀行的監(jiān)管,年初全國金融工作會議成立了相對獨立的副部級國家銀行監(jiān)管局。在此基礎(chǔ)上有必要精選一批熟悉國際金融市場運作的專門型人才成立專門性的外資銀行監(jiān)管部門,并在一些外資銀行比較集中的城市,如上海、深圳等地設(shè)立分部,對外資銀行進行集中、深入、更有效的監(jiān)管:銀行的內(nèi)控和自律是建立有效監(jiān)管體系的關(guān)鍵,因此必須重視督促外資銀行盡快建立內(nèi)控機制。構(gòu)建外資銀行的行業(yè)自律性監(jiān)督體系,成立外資銀行同業(yè)協(xié)會,通過行業(yè)規(guī)章督促外資銀行強化自身經(jīng)營道德、作風及行為的自我約束。必要時可在立法中體現(xiàn)這些要求。發(fā)揮社會中介組織的約束作用,通過新聞媒體、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、審計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估評級機構(gòu)等社會中介機構(gòu)加強對外資銀行的監(jiān)督。另外,在對外資銀行進行監(jiān)管過程中,還要重視加強我國監(jiān)管主體與外資銀行母國監(jiān)管部門之間的信息交換和聯(lián)系,建立相關(guān)制度,實現(xiàn)金融監(jiān)管的國際合作。
(二)建立持續(xù)、有效的非現(xiàn)場監(jiān)測體系
1.完善非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。完善非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)基礎(chǔ),實現(xiàn)數(shù)據(jù)的真實全面。
2.完善非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系和分析模型。監(jiān)管部門應(yīng)進一步補充完善非現(xiàn)場監(jiān)管指標和指標生成口徑,充分反映銀行各方面風險狀況;要對法人和分支機構(gòu)建立分層次的非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系和標準;針對不同銀行機構(gòu)的業(yè)務(wù)特點設(shè)定合理的監(jiān)管標準值區(qū)間,允許銀行自主尋找“三性”的平衡點;研究并建立對銀行機構(gòu)和體系的風險評價體系及模型,實現(xiàn)對風險的早期預警。
(三)加強監(jiān)管合作,提升監(jiān)管合力
1.監(jiān)管部門之間應(yīng)建立暢通的信息溝通渠道。
2.進一步規(guī)范和嚴格商業(yè)銀行的信息披露。
3.合理有效地配置基層監(jiān)管人力資源。
參考文獻:
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一、中央銀行會計監(jiān)管的必要性
1．會計監(jiān)管是人民銀行監(jiān)管的基礎(chǔ)。隨著中央銀行體制改革的逐步深入，基層中央銀行承擔大量的、具體的監(jiān)管和服務(wù)任務(wù)，會計業(yè)務(wù)也超越了一般的銀行日常業(yè)務(wù)核算，成為中央銀行貨幣政策、金融監(jiān)管、支付清算的具體承擔者；對金融機構(gòu)的信貸資金流動進行綜合反映，使會計監(jiān)管成為了整個金融監(jiān)管的基礎(chǔ)和核心。特別是《中國人民銀行法》第三十二條規(guī)定：“中國人民銀行有權(quán)對金融機構(gòu)的存、貸款、結(jié)算、呆帳等情況隨時進行稽核、檢查監(jiān)督”，第一次從法律的高度對會計監(jiān)管的職能作了界定，2000年7月1日起實施的《會計法》也賦予了行業(yè)主管部門會計管理的職責。因此對金融機構(gòu)會計管理是基層央行會計部門的中心任務(wù)，并依法行使權(quán)利，嚴格有效地進行監(jiān)管。
2．充分發(fā)揮中央銀行會計監(jiān)管作用，既是當前形勢對中央銀行的客觀要求，又是中央銀行自身深化金融體制改革的需要。當前會計工作中有章不循，違章操作等不規(guī)范行為在各金融機構(gòu)中不同程度的、形式各異的存在，這些現(xiàn)象對金融會計工作危害極大，不僅發(fā)生了大量的經(jīng)濟案件，而且隱藏著大量的金融風險，影響了金融業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。中央銀行從金融監(jiān)管的大局出發(fā)，對轄區(qū)內(nèi)的金融機構(gòu)實施全面、完整的會計監(jiān)管，這種會計監(jiān)管既有合理性的監(jiān)督管理，又有會計風險的防范和控制，對防范和化解金融風險，保障金融財產(chǎn)的完整和資產(chǎn)的安全起著重要的作用。
二、會計監(jiān)管過程中存在的問題
1．監(jiān)管觀念淡薄和客觀條件的限制影響了會計監(jiān)管職能的發(fā)揮。人民銀行獨立行使中央銀行職能以來，會計部門由于仍然承擔著部分人民銀行自身的業(yè)務(wù)核算工作，會計工作人員只是側(cè)重于日常的核算業(yè)務(wù)，忽視了會計監(jiān)管職能的發(fā)揮。一是基層中央銀行的會計人員未能及時更新觀念。跟不上金融體制改革的步伐以及會計監(jiān)管職能轉(zhuǎn)變的需要，沒有打破舊的傳統(tǒng)管理模式；二是部門監(jiān)管觀念模糊。監(jiān)管職責不明確，會計部門人員未能形成監(jiān)管觀念，其部分監(jiān)管職能被其他監(jiān)管部門所替代，沒有真正起到會計監(jiān)管的作用。
2．會計監(jiān)管人員素質(zhì)不高，制約了監(jiān)管職能發(fā)揮。中央銀行在行使金融監(jiān)管的過程中，對監(jiān)管人員的素質(zhì)提出了更高的要求，但是基層人民銀行的監(jiān)管人員遠遠跟不上商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展變化的要求，存在著人員素質(zhì)、技能不高和技術(shù)落后的矛盾，加之沿用傳統(tǒng)的監(jiān)管模式，嚴重影響了會計監(jiān)管職能的發(fā)揮。造成會計監(jiān)管人員素質(zhì)偏低的原因很多，主要有兩個因素。一是既有豐富的金融理論知識和會計業(yè)務(wù)知識、又懂計算機知識和法律知識的全面型人才較少。二是由于工作關(guān)系，常常把水平較高的會計人員充實到其他的監(jiān)管部門，這也導致了會計人員的嚴重不足，難以充分發(fā)揮會計監(jiān)管的職能和作用。
3．會計監(jiān)管缺乏系統(tǒng)性，查處力度不夠?；鶎又醒脬y行的會計監(jiān)管一般來說缺乏系統(tǒng)性和主動性，主要依賴于上級行安排監(jiān)管項目，遵照執(zhí)行，完成任務(wù)。而本身獨立地行使監(jiān)管職能的機會相對較少，僅僅局限于一些例行的單項檢查。而對于查出的問題，存在著處罰力度不夠的問題，難以起到震懾的作用。對金融機構(gòu)的會計違規(guī)進行處罰，是發(fā)揮會計監(jiān)督職能的一個重要手段，對于促進金融業(yè)規(guī)范運營、防范和化解金融風險、維護金融秩序有著不可替代的作用。而事實上，多種因素阻礙處罰的正常進行，影響了監(jiān)管效果。一是會計監(jiān)管部門未能從維護金融秩序的高度來認識金融機構(gòu)的會計違規(guī)行為，只是認為金融機構(gòu)為追求較多的金融利潤而為之，況且處罰力度的大小與自己的利益無關(guān)，認識上存在問題。二是存在干擾處罰的客觀因素。由于基層行地域較小。各種人際關(guān)系網(wǎng)無處不在，往往是剛剛對檢查結(jié)果提出處理意見，游說者接踵而至，導致處罰結(jié)果難以落實。三是利益觀念弱化了處罰力度。由于違規(guī)罰款全部上繳國庫，而且實行罰繳分離，基層監(jiān)管部門沒有任何利益可圖，所以在某種意義上也影響了監(jiān)管處罰的力度，弱化了會計監(jiān)管職能。
4．監(jiān)管技能、手段跟不上金融業(yè)快速發(fā)展的需要?；鶎又醒脬y行的會計監(jiān)管基本上還是傳統(tǒng)的操作方式，局限于查帳薄、翻傳票等老辦法。目前各金融機構(gòu)的會計核算基本上被計算機所代替，監(jiān)管人員如不盡快掌握金融電子化知識，掌握新的監(jiān)管技能，就很難真正的發(fā)揮監(jiān)管職能，收到真實的監(jiān)管效果。
5．各監(jiān)管部門之間缺乏統(tǒng)一協(xié)調(diào)性，各自為政，削弱了中央銀行的整體監(jiān)管力度。中央銀行的各職能部門都具備監(jiān)管的職能和任務(wù)，但是由于內(nèi)部工作性質(zhì)的原因，相互聯(lián)絡(luò)少，通氣不夠，造成重復監(jiān)管、多頭監(jiān)管、監(jiān)管無序的現(xiàn)象，況且各自監(jiān)管的角度、方式、辦法各不相同，處理問題的依據(jù)不統(tǒng)一，在掌握政策上尺度也不盡相同，甚至個別有相互矛盾、沖突的方面，致使被監(jiān)管單位無所適從，忙于應(yīng)付，意見很大。
三、加強會計監(jiān)管的幾點措施
1．提高會計監(jiān)管人員的素質(zhì)。中央銀行會計監(jiān)管隊伍的素質(zhì)高低，直接影響會計監(jiān)管的質(zhì)量。提高會計監(jiān)管隊伍素質(zhì)，是加強會計監(jiān)管工作的根本。隨著金融體制改革的深化，金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的增多，金融服務(wù)領(lǐng)域的拓展，金融全球化浪潮的影響，都對會計監(jiān)管人員提出了更高更新的要求。因此，必須抓好基層中央銀行監(jiān)管隊伍的組織建設(shè)和思想建設(shè)。要提高會計監(jiān)管人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，造就一支政治強、業(yè)務(wù)精、公正廉潔、敬業(yè)勤奮、作風踏實的監(jiān)管隊伍。優(yōu)化會計監(jiān)管人員的知識結(jié)構(gòu)，通過多種形式、多種層次、多種渠道的職業(yè)培訓，使監(jiān)管人員不僅掌握金融基礎(chǔ)知識、會計業(yè)務(wù)知識、金融政策法規(guī)和監(jiān)管制度，同時熟練掌握微機操作技能和計算機知識，逐步提高會計監(jiān)管隊伍整體素質(zhì)。
2．加大監(jiān)管力度，做到執(zhí)法必嚴，違法必究。中央銀行會計部門要依法加強監(jiān)管；嚴格執(zhí)法，對違規(guī)問題要堅決查處，查處力度的大小直接關(guān)系到轄區(qū)內(nèi)金融秩序的好壞和金融風險的防范，會計部門要同其他監(jiān)管職能部門達成共識，各司其職，協(xié)調(diào)配合，從維護金融秩序大局出發(fā)，嚴格按照制度辦事，實事求是，依法查處，敢于動真碰硬，以體現(xiàn)會計監(jiān)管的嚴肅性和權(quán)威性。
3．完善各種配套的規(guī)章制度和操作規(guī)程，做到有法可依、有章可循。會計部門要以現(xiàn)有的金融法律、法規(guī)為依據(jù)，制定和完善各種會計監(jiān)管實施辦法和操作規(guī)程，盡量把實際工作中一些新情況、新問題補充進去，逐漸地充實完善，監(jiān)管人員在工作中要嚴格按照規(guī)章制度辦事，公開辦事程序和操作規(guī)程，處理問題做到有法可依、有章可循，使會計監(jiān)管做到公正、公平、公開。
一、統(tǒng)計理念：統(tǒng)計信息是公共產(chǎn)品
統(tǒng)計信息資源不是由政府壟斷的產(chǎn)品，更不是統(tǒng)計部門的私有財產(chǎn)，而是為全共享的公共產(chǎn)品。政府利用納稅人的錢生產(chǎn)出來的信息和在行政管理過程中產(chǎn)生的信息，都屬于全體公民所有，因此是一種公共產(chǎn)品，除少數(shù)涉及國家安全和利益的信息外，統(tǒng)計部門有義務(wù)向全體公民提供。強調(diào)銀行業(yè)運行的透明度，包括不良債權(quán)在內(nèi)的信息的公開披露已成為監(jiān)管的一種趨勢。樹立統(tǒng)計信息是一種公共產(chǎn)品的理念，打破對金融統(tǒng)計信息的屏蔽，滿足外部審計和公眾機構(gòu)查詢的需要，不僅符合先進的統(tǒng)計思潮、國際慣例，更是銀行監(jiān)管的本身的技術(shù)前提。
二、統(tǒng)計制度：需求多層面的整合和觀念的變遷
（一）依法界定監(jiān)管者與監(jiān)管對象在統(tǒng)計上的關(guān)系。樹立調(diào)查者與被調(diào)查者地位上平等的新觀念。從行政法律關(guān)系上，銀監(jiān)會統(tǒng)計部門與銀行業(yè)金融機構(gòu)的關(guān)系是監(jiān)管與被監(jiān)管的關(guān)系，但是它們的法律地位是平等的。樹立法律地位平等的觀念要求我們依法規(guī)范監(jiān)管統(tǒng)計工作，加強對統(tǒng)計監(jiān)管者行為的規(guī)范和約束，銀監(jiān)會行使統(tǒng)計調(diào)查權(quán)力應(yīng)減少隨意性，尊重被調(diào)查者銀行業(yè)金融機構(gòu)的權(quán)益。有法定填報義務(wù)的調(diào)查表都要有法律根據(jù)，要在調(diào)查表中注明法律依據(jù)，并且將統(tǒng)計調(diào)查制度通過一定的渠道向社會公布，統(tǒng)計結(jié)果也應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。
（二）準確把握監(jiān)管統(tǒng)計工作的核心。風險是監(jiān)管工作的核心，揭示和控制風險就是監(jiān)管的目的。監(jiān)管統(tǒng)計工作要始終把對銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營和風險狀況作為工作的基本和目標，全面真實準確及時地把各銀行業(yè)金融機構(gòu)風險底數(shù)、風險指標變化情況、風險的關(guān)鍵部位和特征作為監(jiān)管統(tǒng)計的核心，為真實的反映銀行業(yè)金融機構(gòu)盈虧水平，為全面評價銀行業(yè)機構(gòu)能力和風險狀況提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。為此，構(gòu)建一個既與國際接軌又符合我國監(jiān)管實際，全面反映境內(nèi)外、表內(nèi)外、本外幣的信息情況的監(jiān)管統(tǒng)計體系是監(jiān)管工作的基礎(chǔ)。各項統(tǒng)計工作都要以風險統(tǒng)計為核心，必須以風險為切入點，全面反映銀行業(yè)機構(gòu)的信用風險、市場風險、流動性風險情況以及銀行自身對風險的抵御能力。這不僅意味著監(jiān)管統(tǒng)計的統(tǒng)計內(nèi)容、重點的變化，同時也意味著監(jiān)管統(tǒng)計的統(tǒng)計的變化。
（三）豐富監(jiān)管統(tǒng)計工作的內(nèi)涵?，F(xiàn)代的監(jiān)管理念越來越強調(diào)商業(yè)銀行的內(nèi)控和治理。監(jiān)管統(tǒng)計工作不僅僅是監(jiān)管部門風險監(jiān)管的需要，是監(jiān)管工作的重要組成部分，也是銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部控制的重要組成部分。監(jiān)管統(tǒng)計以風險統(tǒng)計為核心，特別關(guān)注三個方面的內(nèi)容：一是資產(chǎn)質(zhì)量，二是資金流動性，三是盈虧情況。這些內(nèi)容也是銀行的管理者和經(jīng)營者以及銀行的投資者所關(guān)注的。全面、及時、準確地收集報送監(jiān)管統(tǒng)計報表，也可以全面、及時、準確地反映銀行業(yè)金融機構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量、資金流動狀況和經(jīng)營成果，本身就是進一步風險管理和經(jīng)營決策的前提。對監(jiān)管統(tǒng)計報表填報過程的信息收集和判斷本身也應(yīng)成為銀行業(yè)金融機構(gòu)風險管理和加強內(nèi)控的重要的手段，銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計制度也應(yīng)是銀行業(yè)內(nèi)控的重要制度框架。這對監(jiān)管統(tǒng)計提出了更高的要求，要求監(jiān)管統(tǒng)計指標和統(tǒng)計報表的設(shè)計要體現(xiàn)國際金融風險監(jiān)管的最新發(fā)展要求，滿足銀行業(yè)金融機構(gòu)自身風險評估的基本要求，并對銀行業(yè)金融機構(gòu)的金融創(chuàng)新有敏感的反應(yīng)。
（四）地建立合理有效的監(jiān)管統(tǒng)計制度。
學的基本原則之一是提醒我們必須考慮資源約束，即必須認識到實施監(jiān)管也是要耗費資源的，在追求理想的監(jiān)管目標和設(shè)計監(jiān)管法律制度時必須有監(jiān)管成本的觀念。這意味著我們的監(jiān)管統(tǒng)計制度和方法上都要堅持科學和合理的原則。在新的制度和方法制定前，深入調(diào)查，廣泛聽取被調(diào)查人和社會各界的意見，科學論證，既滿足監(jiān)管和各方面的需求又避免繁雜煩瑣，做到科學、合理、簡潔、規(guī)范。要做到這一點，統(tǒng)計觀念的改變是必須的，要有開放的先進的統(tǒng)計理念，既運用成熟的統(tǒng)計方法，又借鑒先進的統(tǒng)計技術(shù)成果。
（五）完善監(jiān)管統(tǒng)計的技術(shù)平臺。統(tǒng)計信息化的核心，是用信息技術(shù)改造傳統(tǒng)的統(tǒng)計生產(chǎn)方式和統(tǒng)計生產(chǎn)模式。既要建立與監(jiān)管工作相配套的統(tǒng)計指標體系和報表制度，同時也要建立與統(tǒng)計工作相配套的銀監(jiān)會獨立的信息化工程。信息化始終是統(tǒng)計工作所必須依托的工具和載體。推進監(jiān)管統(tǒng)計工作信息化其實質(zhì)就是實現(xiàn)監(jiān)管化統(tǒng)計。所謂網(wǎng)絡(luò)化統(tǒng)計，就是指在機網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下完成統(tǒng)計設(shè)計、統(tǒng)計數(shù)據(jù)的采集、傳輸、加工、儲存和等統(tǒng)計信息的生產(chǎn)和管理活動。
三、統(tǒng)計功能：銀行監(jiān)管統(tǒng)計目標實現(xiàn)的決定性因素
我們常說統(tǒng)計具有“三大功能”即信息、咨詢和監(jiān)督功能。銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計的基本功能也同樣是信息功能、咨詢功能和監(jiān)督功能。信息功能是指統(tǒng)計部門根據(jù)的統(tǒng)計指標體系和統(tǒng)計調(diào)查，系統(tǒng)地采集、處理、傳遞、存儲和提供銀行業(yè)機構(gòu)統(tǒng)計信息，為銀行業(yè)金融監(jiān)管服務(wù)；咨詢功能是指統(tǒng)計部門利用掌握的統(tǒng)計信息資源，運用科學的方法和先進的技術(shù)手段，深入開展統(tǒng)計分析和專題，為各項銀行監(jiān)管工作提供咨詢建議和對策方案；監(jiān)督功能是指統(tǒng)計部門根據(jù)統(tǒng)計調(diào)查和統(tǒng)計分析，及時準確地從總體上反映銀行業(yè)體系的運行狀態(tài)，對銀行業(yè)體系及單家銀行業(yè)金融機構(gòu)進行定量檢查、監(jiān)測和預警。
發(fā)揮監(jiān)管統(tǒng)計的三大功能，必須從監(jiān)管統(tǒng)計部門職能定位入手，使監(jiān)管統(tǒng)計部門成為銀行業(yè)監(jiān)管的“數(shù)據(jù)庫”和“資料庫”，充分發(fā)揮統(tǒng)計的矩陣式管理功能，成為銀行業(yè)監(jiān)管的“信息中心”、“風險預警中心”和“信息技術(shù)支持中心”。監(jiān)管統(tǒng)計的“數(shù)據(jù)庫”是一個以描述銀行風險為核心的一個有機協(xié)調(diào)的互為補充的數(shù)據(jù)集合體，針對我國銀行業(yè)風險狀況和風險控制技術(shù)的，這個“數(shù)據(jù)庫”至少應(yīng)涵蓋以下幾個子系統(tǒng)：非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)系統(tǒng)、現(xiàn)場檢查數(shù)據(jù)系統(tǒng)、風險評價預警數(shù)據(jù)系統(tǒng)。所謂“資料庫”是相對于“數(shù)據(jù)庫”的數(shù)字形態(tài)而言的，是指和金融監(jiān)管統(tǒng)計相關(guān)的反映金融機構(gòu)運行狀況和風險狀況的各類、金融情況反映和分析報告?！皵?shù)據(jù)庫”和“資料庫”的完備是監(jiān)管統(tǒng)計發(fā)揮信息功能的基礎(chǔ)?！靶畔⒅行摹钡慕⒕褪且ㄟ^對“數(shù)據(jù)庫”和“資料庫”信息資源的開發(fā)，實現(xiàn)統(tǒng)計的咨詢和監(jiān)督功能。建立“風險預警中心”可以充分發(fā)揮統(tǒng)計的監(jiān)督功能，及時地向監(jiān)管部門通報和反饋預警統(tǒng)計信息，提示監(jiān)管的工作重點和切入點，起到窗口指導的作用。建設(shè)“信息技術(shù)支持中心”是用信息化推動監(jiān)管統(tǒng)計現(xiàn)代化的重要途徑。信息技術(shù)支持中心不僅是監(jiān)管統(tǒng)計功能實現(xiàn)的技術(shù)保障，它本身也是監(jiān)管統(tǒng)計信息化、實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化統(tǒng)計的重要標志。