時間：2023-06-18 10:30:58
導(dǎo)語：在進口貿(mào)易的問題的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
隨著科學(xué)技術(shù)與運輸手段的蓬勃發(fā)展，國際貿(mào)易日益繁榮，在世界逐漸變成一個地球村，人們享受著國際經(jīng)濟一體化與國際貿(mào)易帶來的便利的同時，同時也產(chǎn)生了越來越多的法律問題尚待解決。平行進口即是其中之一。
平行進口是指產(chǎn)品制造商 供應(yīng)商或商標權(quán)人將其商品投放到某一國或地區(qū)市場進行銷售，但有人則將該商品進口至另一國家進行銷售的行為。該進口國的該產(chǎn)品市場也被稱為"灰色市場"。如相同的產(chǎn)品在A國的售價低于B國時，B國的銷售商就愿意從A過進口相同的貨物至B國銷售。平行進口的產(chǎn)生與各個國家的經(jīng)濟發(fā)展水平，市場情況，生產(chǎn)要素的價格，勞動力水平的不同有關(guān)。由于各個各種原因?qū)е峦瑯拥纳唐吩诓煌膰遗c地區(qū)的銷售價格有所不同，當不同國家的價格差異使得本地的銷售商從別的國家或地區(qū)進口此類商品在本國銷售從而對本國同一商品的銷售產(chǎn)生壓力。所以平行進口商品的特點在于有平行進口商品本身是通過合法的途徑進口的真品，而不是假冒商品。同時其在進口國已經(jīng)存在一個獨家銷售商，平行進口商品的知識產(chǎn)權(quán)已經(jīng)在進口國得到保護而平行進口商的進口行為卻未得到知識產(chǎn)權(quán)所有人的許可。
平行進口較典型的案例有，Christian Dior（克里斯汀。迪奧 簡稱CD）訴Evora案，CD是法國著名的高檔香水品牌，荷蘭銷售商Evora未通過CD的銷售網(wǎng)絡(luò)而自己購入進口的CD香水自行在荷蘭進行銷售。1993年，Evora公司在廣告宣傳冊中推銷CD香水，CD公司認為Evora公司未經(jīng)許可在廣告中使用CD商標侵犯其商標權(quán)，此案最終被提交至荷蘭最高法院審理。在如在1999年，在中國發(fā)現(xiàn)大量原產(chǎn)地為泰國的LUX香皂，而LUX為英國聯(lián)合利華公司的LUX力士香皂在中國的注冊商標，利華公司進口商未經(jīng)許可銷售泰國產(chǎn)的LUX香皂，侵犯了其商標使用權(quán)，而被告認為進口的LUX香皂是經(jīng)LUX商標權(quán)人授權(quán)在泰國銷售的，因此其來源是合法的。在上述案件中CD訴Evora案中，歐共體法院認為，根據(jù)商標權(quán)用盡原則，已在市場上銷售的產(chǎn)品，購買者加以轉(zhuǎn)賣是合法的行為，而在廣告中使用其商標去推銷產(chǎn)品是轉(zhuǎn)賣中合理的使用其商標的權(quán)利，那么其廣告行為是合法的，當然歐共體法院也認為如果轉(zhuǎn)賣商品的方式會導(dǎo)致對商標權(quán)人聲譽的損害，則商標權(quán)用盡原則不在適用，所以關(guān)鍵在于判斷被告在廣告中推銷香水的過程中是否損害被告的聲譽。而在LUX案中廣州市中級人民法院審理后認為，未經(jīng)商標權(quán)人許可而在相同商品上使用相同商標構(gòu)成侵權(quán)行為。
為什么兩個類似的案例在最后的結(jié)果會完全相反呢？這是由于平行進口本身的特性造成的，平行進口產(chǎn)生的原因是由于相同商品在不同國家存在著較大的價格差異，即平行進口的商品比國內(nèi)同一商品的價格低許多。這種價格差之所以存在，主要是由于各國經(jīng)濟、科技發(fā)展水平的差異及勞動力成本的不同，不同國家消費者的收入和消費水平不同，對商品的需求亦不同，匯率波動也會導(dǎo)致國際市場上相同商品的價格存在較大的差異，生產(chǎn)商或銷售商為獲得最大利潤有意識地在不同國家的市場上實行價格差別化策略。平行進口商分銷或轉(zhuǎn)銷的成本較低。平行進口商一般沒有固定的銷售場所、設(shè)施，不必為了開拓市場打開產(chǎn)品的銷路進行大量的廣告宣傳，也不必為了維護商品信譽而提供優(yōu)良的售前售后服務(wù)或技術(shù)培訓(xùn)，所以其銷售成本低?，F(xiàn)代傳播技術(shù)的發(fā)展使平行進口商能夠迅速、廉價地獲得全球的商品價格信息，從而可以對產(chǎn)地、銷售地的選擇等作出決策。所以有時為了保護本國消費者可以更加廉價的或得商品而做出對商標權(quán)人不利的判決，有時為了保護本國企業(yè)的利益以及維護良好的投資環(huán)境而做出對商標權(quán)人有利的判決。
在帶有商標的商品已經(jīng)在商標權(quán)人的許可下進入市場進行流通，商標權(quán)已經(jīng)在他人購買此商品后一次用盡，他人有權(quán)將帶有該商標的產(chǎn)品轉(zhuǎn)售，如果允許商標權(quán)人限制轉(zhuǎn)售產(chǎn)品，就意味商標權(quán)人對其已銷售出去的物品仍有權(quán)利，這將會對他人的財產(chǎn)物權(quán)的侵犯。也違背了市場經(jīng)濟最基本的貿(mào)易自由流通的原則。在歐共體《歐共體商標一號指令》中第七條規(guī)定了歐共體內(nèi)的"商標權(quán)用盡原則"，即帶有商標商品一旦經(jīng)過商標權(quán)人許可進入任何一個歐共體國家流通，商標權(quán)人就不能阻止他人將該商品轉(zhuǎn)賣到其他歐共體國家。但此文件其目的是在歐共體內(nèi)部實行這樣的規(guī)定是對建立統(tǒng)一市場是有利的。此文件并未規(guī)定在歐共體市場外有"商標權(quán)用盡原則"。而在美國，通過NEC電子公司訴Circuit Abco等案件，確認了如果對于不會導(dǎo)致消費者對商品來源產(chǎn)生混淆的平行進口應(yīng)當允許，但如果平行進口的商品與商標權(quán)人在美國市場上銷售的產(chǎn)品存在實質(zhì)性差異的，或者會導(dǎo)致消費者混淆的，除非平行進口商采取合理措施防止對商標權(quán)人聲譽的損害，否則構(gòu)成侵權(quán)。
由于在90年代以前，中國很少發(fā)生平行進口事件，因為中國勞動力成本較低，各種生產(chǎn)要素價格相對便宜，商品價格較之國外低。所以國外的相同產(chǎn)品進入中國銷售沒有利潤。但是隨著中國經(jīng)濟的發(fā)展，人民生活水平的提高，勞動力及各項資源的價格上漲，人民幣匯率的調(diào)高后，平行進口問題在中國日漸突出，在LUX案之前就有調(diào)查顯示97 98年市場上50%的LUX香皂為東南亞進口。對其要盡快立法加以規(guī)范。在經(jīng)濟全球化的今天，雖然對平行進口的合法性不能一概而論，但本人認為只要平行進口產(chǎn)品在沒有對商標權(quán)人的聲譽造成不良的影響，應(yīng)當允許平行進口。平行進口雖然會對本地的制造商和獨家經(jīng)銷商產(chǎn)生不利的影響，一般平行進口的產(chǎn)品是沒有相應(yīng)完善的售后服務(wù)和體系的，消費者或者對制造商的產(chǎn)品產(chǎn)生不信任感，而且平行進口的產(chǎn)品會大量沖擊產(chǎn)品制造商投入大量資金建立起來的企業(yè)，同時使其對產(chǎn)品聲譽的維護的投入被他人使用。但平行進口可以更多的保護本國消費者的利益，是本國消費者可以以更低的價格享受的同樣的商品，更可以打破某些商品獨家許可的壟斷地位，有利于活躍市場，形成競爭機制，從而提供更好的服務(wù)，促進國民經(jīng)濟發(fā)展。如中國的汽車市場，由于外資總經(jīng)銷商獨家總，從而由一家公司壟斷了一個品牌汽車的進口權(quán)，使得中國消費者只能被動接受其定價而沒有自由選擇的權(quán)利，導(dǎo)致在中國銷售的汽車比在歐洲，美國的銷售價格還貴，這對中國消費是極大的不利。雖然平行進口不利于保護國內(nèi)產(chǎn)業(yè)，而且會影響政府稅收和財政收入。從經(jīng)濟利益和社會效益角度分析，商品平行進口對一國經(jīng)濟發(fā)展有利有弊，對平行進口的立場也自然因國情的不同而有差異。所以合理適當?shù)拈_放平行進口政策，這是與現(xiàn)在中國轉(zhuǎn)變產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，擴大內(nèi)需的政策是相一致的。
參考文獻：
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關(guān)鍵詞： 進口貿(mào)易；生存分析；持續(xù)時間
中圖分類號：F222.3 文獻標識碼：A文章編號：1003-7217（2013）02-0088-05
一、 引言
隨著經(jīng)濟全球化發(fā)展，中國和世界各國貿(mào)易往來越來越多。不僅出口在迅猛增長，進口也是在逐年增加。2004年進口貿(mào)易總額5612億美元，2006年7914億美元。與此同時，中國進口產(chǎn)品種類和進口來源國數(shù)量也在不斷增加?！逗ｊP(guān)進出口數(shù)據(jù)庫》顯示，2004年中國進口產(chǎn)品種類6994種，2006年7114種；2004年中國從210個國家和地區(qū)進口，2006年這一數(shù)量增加到216個國家和地區(qū)。從總量上看，中國與世界各國的貿(mào)易關(guān)系是持續(xù)穩(wěn)定增長；從微觀層面上看，公司是貿(mào)易關(guān)系的承載者，基于公司層面的考察，或許可以從更深層次揭示國際貿(mào)易關(guān)系。當我們將考察視角定位在公司層面上，即一個公司從某個國家進口某種產(chǎn)品被視為一個特定的貿(mào)易關(guān)系時，發(fā)現(xiàn)中國2000年有166萬對進口貿(mào)易關(guān)系，2001年183萬對，2002年199萬對。表面上看，中國外貿(mào)公司似乎與各伙伴之間的進口貿(mào)易關(guān)系是持續(xù)、穩(wěn)定、長期的，在新的貿(mào)易關(guān)系產(chǎn)生的同時，舊有的貿(mào)易關(guān)系也在繼續(xù)。但在作進一步分析后發(fā)現(xiàn)，情況完全相反，中國公司與各國之間的進口貿(mào)易關(guān)系是不斷變化、不斷調(diào)整的，舊有的貿(mào)易關(guān)系不斷結(jié)束，新的貿(mào)易關(guān)系不斷產(chǎn)生。在2000年的166萬對進口貿(mào)易關(guān)系中，只有68萬對貿(mào)易關(guān)系持續(xù)到了2001年，大約60%的貿(mào)易關(guān)系沒有持續(xù)到第二年。2002年，僅有38萬對貿(mào)易關(guān)系（占22.8%）還存在。只有10萬對貿(mào)易關(guān)系（占6%）持續(xù)時間超過7年。究竟是什么因素在影響著貿(mào)易關(guān)系呢，他們又是如何影響的呢？
在傳統(tǒng)的國際貿(mào)易模型中，人們經(jīng)常忽視了貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時間問題。一些理論模型總是傾向于假定貿(mào)易模式是靜態(tài)的和穩(wěn)定的，在這些模型中，他們認為貿(mào)易關(guān)系一旦確立就會持續(xù)到永遠。例如俄林的要素供給比例理論認為，貿(mào)易是基于兩國間要素稟賦的差異，在某種程度上說只要這種要素稟賦差異在兩國中存在，這種貿(mào)易關(guān)系就會保持下去。盡管有另一些模型涉及到貿(mào)易的動態(tài)關(guān)系，但也很少討論出口市場的退出問題，這些模型更多的是考慮新的出口商的進入，而對于已經(jīng)存在的貿(mào)易關(guān)系會怎么樣，則沒有進行分析[2-5]。
除了利用理論模型來考察國際貿(mào)易關(guān)系之外，學(xué)者也利用數(shù)據(jù)進行了不少實證分析。如利用生存分析方法分析了美國的進口貿(mào)易關(guān)系及其持續(xù)時間以及德國的進口貿(mào)易關(guān)系[6，7]。
以下將根據(jù)2000～2006年《海關(guān)進出口數(shù)據(jù)庫》的進口貿(mào)易數(shù)據(jù)，運用K-M曲線以及Cox比例風(fēng)險模型，考察貿(mào)易關(guān)系的持續(xù)時間。同時，與Besedes & Prusa（2006）關(guān)于美國的進口貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時間的相關(guān)研究不同，這里考察的視角定位在公司層面的貿(mào)易上，以能夠更為細致地描述和揭示中國的對外貿(mào)易關(guān)系的持續(xù)時間問題。
二、 數(shù)據(jù)、模型和變量選擇
（一）數(shù)據(jù)的說明及其描述性統(tǒng)計分析
《海關(guān)進出口數(shù)據(jù)庫》（2000～2006年）包括出口和進口貿(mào)易數(shù)據(jù)，這里使用的是進口貿(mào)易數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)庫的產(chǎn)品分類標準為8位國際HS編碼，逐月統(tǒng)計了中國進口貿(mào)易公司從各個國家進口的各種產(chǎn)品的金額、數(shù)量、價格等信息。為分析方便，以及借鑒同類文獻的做法，本文使用經(jīng)過整理后的年度數(shù)據(jù)，即只要以年為單位發(fā)生了一次或以上的貿(mào)易，都認定貿(mào)易關(guān)系持續(xù)，否則認為貿(mào)易關(guān)系中斷①。需要特別注意的是，該數(shù)據(jù)可能存在兩個方面的問題。一是存在刪失數(shù)據(jù)（censor data）。因為考察期間是2000～2006年，共7年（表1表明，貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時間超過7年的僅占5.12%，絕大部分不超過7年，所以，7年樣本數(shù)據(jù)可以說明問題），有些貿(mào)易關(guān)系一直持續(xù)到2006年，但我們卻不能觀測到2006年之后的狀態(tài)，因而存在刪失數(shù)據(jù)問題；二是Multiple spells問題②。它涉及到進口貿(mào)易關(guān)系中斷后又再產(chǎn)生的問題。為了簡化問題，同時又與Besedes & Prusa（2006），Nitsch（2009）的處理方法保持一致，將中斷后再產(chǎn)生的貿(mào)易關(guān)系視為新的貿(mào)易關(guān)系。
表1描述了進口貿(mào)易關(guān)系數(shù)量及比例。我們發(fā)現(xiàn)在所觀測到的1 967 613對進口貿(mào)易關(guān)系中，有1 191 671（60.56%）對貿(mào)易關(guān)系只持續(xù)了1年；有100 757（5.12%）對貿(mào)易關(guān)系持續(xù)了7年以上。刪失數(shù)據(jù)（censor data）有209 523對貿(mào)易關(guān)系，占到整個貿(mào)易關(guān)系的10.65%。存在Multiple spells問題的貿(mào)易關(guān)系（即貿(mào)易開始年份不是2000年）306 064對，占整個貿(mào)易關(guān)系的15.56%。
四、結(jié)論
以上使用“公司-產(chǎn)品”層面數(shù)據(jù)考察了中國進口貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時間及其影響因素，分析發(fā)現(xiàn)：中國公司與各貿(mào)易伙伴之間的進口貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時間短，大部分（80%）貿(mào)易關(guān)系僅能持續(xù)1～2年，很少（5%）的貿(mào)易關(guān)系能持續(xù)超過7年。這表明從“公司-產(chǎn)品”層面看，中國進口貿(mào)易關(guān)系是動態(tài)調(diào)整的：大量貿(mào)易關(guān)系結(jié)束的同時，不斷產(chǎn)生新的貿(mào)易關(guān)系。進一步使用KM圖形方法和COX比例風(fēng)險模型實證分析發(fā)現(xiàn)：語言與貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時間正相關(guān)，當貿(mào)易雙方語言相同時，貿(mào)易關(guān)系結(jié)束可能性小，貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時間長；初始交易額、產(chǎn)品交易額、GDP和人均GDP等四個因素與貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時間正相關(guān)，其數(shù)值越大，貿(mào)易關(guān)系結(jié)束可能性越小，貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時間越長；距離因素與貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時間負相關(guān)，貿(mào)易伙伴距離越遠，貿(mào)易關(guān)系結(jié)束可能性越大，貿(mào)易關(guān)系持續(xù)時間越短。
注釋：
①
例如：從2001～2005年A公司都從B國進口第C種產(chǎn)品，但2006年A公司沒從B國進口第C種產(chǎn)品，那么該貿(mào)易持續(xù)時間為5年。
②例如，從2001～2003年A公司都從B國進口第C種產(chǎn)品，2004年A公司沒有從B國進口第C種產(chǎn)品，但在2005年A公司又開始從B國進口第C種產(chǎn)品。
參考文獻：
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對于加工貿(mào)易負面作用的認識,有些是客觀存在,有些則是由于看待問題角度的失誤,存在夸大甚至強加于加工貿(mào)易之嫌。無論如何,看待像加工貿(mào)易這樣重大的事物,關(guān)鍵要從大局出發(fā),比較其利弊得失。分析存在的問題,不是為了“一葉障目,不見泰山”,否定加工貿(mào)易發(fā)展的必要性和合理性,而是為了解決問題,引導(dǎo)加工貿(mào)易更好地發(fā)展。因此,對于存在的問題,需要認真地分析。
一、關(guān)于加工貿(mào)易“飛料”走私問題
我國的加工貿(mào)易政策規(guī)定,對加工貿(mào)易進口料件實行“保稅”監(jiān)管政策,即用于加工貿(mào)易出口的料件進口時,免征關(guān)稅與增值稅,出口時不退增值稅。以加工貿(mào)易名義進口的料件,若用于生產(chǎn)內(nèi)銷產(chǎn)品,要補交關(guān)稅與增值稅。對于采用部分國內(nèi)中間投入品的加工貿(mào)易出口,出口退稅實行“免、抵、退”政策。應(yīng)該說,這是在當前我國增值稅率和關(guān)稅水平較高的情況下,發(fā)揮我國比較優(yōu)勢充分利用國際市場的一個明智之舉。正是實行了這些政策,才使我國加工貿(mào)易得到了長足發(fā)展。但是,少數(shù)不法分子受利益驅(qū)使,利用加工貿(mào)易進行走私犯罪活動。不法分子采用虛報品名、規(guī)格、數(shù)量,進口以多報少,出口以少報多,高報單耗,以次充好,甚至采用“假單證、假印章、假簽名”等“三假”手段,從事走私勾當,將保稅進口的貨物在國內(nèi)倒賣。1997年開展嚴打走私運動以來,連續(xù)幾年破獲了大量以加工貿(mào)易之名進行的走私犯罪活動。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計,1997年查獲30萬元以上的加工貿(mào)易走私大要案401起,合計案值33.3億元,分別占全國海關(guān)查獲大要案總數(shù)的36%和總案值的54%。1999年查獲加工貿(mào)易走私大要案47起,合計案值28.7億元,分別占全國查獲走私案總數(shù)的39.5%和總案值的53%（邵祥林、王玉梁、任曉薇：《未來國際貿(mào)易的主流》），第82頁，對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)出版社，2001年）。2000年全國海關(guān)共查獲加工貿(mào)易渠道走私案件752起,案值25.4億元,雖然案件數(shù)只占全部走私案件數(shù)的7%,但案值比例高達42%。2001年上半年,海關(guān)調(diào)查部門立案的走私案件,涉及加工貿(mào)易的案值,仍達到總案值的42.7%;海關(guān)緝私警察立案的走私案件,加工貿(mào)易的案件呈明顯上升勢頭,共立案148起,增長48%,案值12.5億元,增長76%,擅自倒賣保稅料件、成品、甚至減免稅設(shè)備是走私的主要形式。
從海關(guān)查獲的走私案件看,利用加工貿(mào)易走私案占較高的比例。但是,能否據(jù)此認為加工貿(mào)易就是走私最重要的渠道呢?答案是不確定的。據(jù)國際經(jīng)驗,查獲的走私案值,一般約為實際走私案的10%,甚至更低。在查獲的走私案件中,不同方式的走私,被查獲的難度不同,因此,不能簡單地從已查獲的走私案件中的比例,來推算不同方式在全部走私案件中的比重。加工貿(mào)易走私,由于必然在海關(guān)留下有關(guān)單據(jù),因此,與那些“闖關(guān)”走私案相比,以加工貿(mào)易之名走私的案件,事后仍然可能查獲,所以,當大規(guī)模開展打擊“走私”活動時,對以往的案件,加工貿(mào)易走私更易被查獲。因此,我們尚不能從近幾年海關(guān)查獲走私案中加工貿(mào)易走私所占的比重來推論其在全部走私渠道中的比重。也許所查獲的以加工貿(mào)易方式走私金額占較高比重,只是說明這種走私更易被查獲。
走私活動的猖獗,不是因為實行加工貿(mào)易政策,而是由于過高的關(guān)稅和增值稅造成的巨大利益的刺激,以及監(jiān)管手段的落后和官員的腐敗。只要上述誘發(fā)走私的原因存在,不管是否實行加工貿(mào)易政策,走私都是不可避免的。
開展打擊走私活動以來,海關(guān)加強了對加工貿(mào)易進口的監(jiān)管,同時,通過保證金臺賬“實轉(zhuǎn)”等方式,試圖防范加工貿(mào)易走私,取得了明顯的成效。但是,也應(yīng)該看到,現(xiàn)行的監(jiān)管手段降低了通關(guān)效率,對正常的加工貿(mào)易活動,特別是交貨期很短的高端產(chǎn)品的加工貿(mào)易活動產(chǎn)生了一些負面影響。這說明，沿襲這種傳統(tǒng)的方法加強監(jiān)管,成本與收益是不對稱的,必須探索新的監(jiān)管思路與監(jiān)管方法,在提高監(jiān)管效率的同時,更加方便加工貿(mào)易進出。
二、關(guān)于加工貿(mào)易出口與貿(mào)易磨擦問題
加工貿(mào)易的快速發(fā)展,使我國與貿(mào)易伙伴之間的貿(mào)易關(guān)系出現(xiàn)了新的變化。有觀點認為,加工貿(mào)易出口快速發(fā)展,引發(fā)出兩個問題,一是與有關(guān)國家之間的貿(mào)易不平衡問題,二是所謂的貿(mào)易磨擦問題。
中國加工貿(mào)易的快速發(fā)展,得益于東亞新興經(jīng)濟體對我國轉(zhuǎn)移出口導(dǎo)向型的制造業(yè)。日本和亞洲“四小龍”都大幅度向中國轉(zhuǎn)移了生產(chǎn)制造能力,這些企業(yè)原本就是以美國市場為主要出口市場的,移到中國后,由于充分利用了我國生產(chǎn)要素低廉的優(yōu)勢,很多企業(yè)的競爭力進一步增強,因此,對美出口進一步增加。中國加工貿(mào)易的發(fā)展,在東亞新興經(jīng)濟體、中國和美國之間形成了獨特的“三角貿(mào)易”關(guān)系:中國從日本和“四小龍”進口料件,在華組裝后出口到美國市場。因此,在很短的時間內(nèi)使中美之間貿(mào)易不平衡問題突顯出來。按照美方統(tǒng)計,2000年中國已經(jīng)取代日本成為美國貿(mào)易逆差最大來源國。深入分析中美貿(mào)易不平衡問題,有幾個問題需要指出。第一,中國對美貿(mào)易出口的大幅度增長,實際上是取代了以往東亞其他經(jīng)濟體在美國的市場份額,并沒有直接威脅美國本土的企業(yè)。例如,1986～1988年間,美國鞋類進口的60%來自中國臺灣和韓國,中國大陸只占2%。到1999年,這兩類產(chǎn)品進口國的位次完全顛倒過來,美國從中國臺灣和韓國進口的鞋類僅占2%,而從中國大陸進口的鞋類所占份額上升至60%。玩具和體育用品的情形也相類似。1985年,美國從中國香港、臺灣和韓國對該類產(chǎn)品的進口占60%以上,中國大陸僅占6%,到90年代末,所占份額數(shù)剛好相反,中國大陸占60%,香港、韓國和中國臺灣減少至6%。（N."Lardy,IntegratingChinaintoglobalEconomy",Chpt.5,TheBrookPress,2002)。第二,由于香港的轉(zhuǎn)口貿(mào)易,中美兩國對雙邊貿(mào)易的統(tǒng)計都出現(xiàn)了誤差。在美國的統(tǒng)計中,經(jīng)香港對大陸的出口,被統(tǒng)計為對香港出口,而非對中國大陸出口;而中國經(jīng)香港對美出口的產(chǎn)品,按原產(chǎn)地原則,仍然被統(tǒng)計為自中國的進口。中國的統(tǒng)計恰好相反。因此,美國統(tǒng)計的雙邊貿(mào)易逆差夸大了實際情況,而中國的統(tǒng)計則低估了貿(mào)易不平衡狀況。有關(guān)研究表明,中美貿(mào)易逆差應(yīng)介乎兩國統(tǒng)計之間。第三,中美貿(mào)易不平衡,并非中國保護市場造成的,實際上,近10年來,中國市場是美國出口增長最快的市場之一。1990～2000年間,美國對中國的出口幾乎增長了四倍，1990～2000年,美國企業(yè)對中國出口的增長速度大大超過了其他出口市場,到2000年,中國成為美國在全球的第出口市場。
但是,不管原因何在,中美貿(mào)易不平衡使我國在對美談判中處于不利地位。特別是,一些美國政客出于政治動機,夸大中美貿(mào)易不平衡問題,以期在對華交往中取得主動地位。中美貿(mào)易不平衡的主要影響,并不是像一些論者所宣稱的,影響了一般貿(mào)易的對美出口,實際上,美國借中美貿(mào)易不平衡對中國出口產(chǎn)品直接采取的限制措施并不多,除少數(shù)紡織品受配額限制外,絕大
多數(shù)產(chǎn)品并沒有直接受到限制措施,主要原因就在于,加工貿(mào)易出口快速增長導(dǎo)致的貿(mào)易不平衡,只是轉(zhuǎn)移了其他東亞經(jīng)濟體對美貿(mào)易的順差,并沒有直接威脅美國本土企業(yè)。而且,很多中國加工貿(mào)易企業(yè)對美的出口,本來就是美國在華投資的企業(yè),或者美國企業(yè)在華的“代工”企業(yè)的產(chǎn)品。這種貿(mào)易不平衡的主要影響,主要體現(xiàn)在美國在雙邊貿(mào)易談判中,以貿(mào)易不平衡為武器,要求中國加大開放市場、保護知識產(chǎn)權(quán)的力度,加速了我國市場開放,對國內(nèi)企業(yè)形成了一定的競爭壓力。但是,從長遠來看,市場開放對我國經(jīng)濟效率的提高、競爭力的增強是利大于弊的。
第二方面的問題則是貿(mào)易磨擦問題,或貿(mào)易伙伴針對中國產(chǎn)品采取的不正當保護措施。最為突出的是中國出口產(chǎn)品在國際市場遇到的反傾銷問題。目前,針對中國產(chǎn)品的反傾銷訴訟已經(jīng)超過500起,中國已經(jīng)成為全世界被反傾銷最多的國家。不少國家將反傾銷作為貿(mào)易保護主義的手段,對中國出口產(chǎn)品濫用反傾銷措施,使我國出口形勢空前嚴峻。不少學(xué)者與官員認為,之所以出現(xiàn)這么多對華反傾銷,是因為加工貿(mào)易出口增長太快造成的。但是,國家經(jīng)貿(mào)委委托國務(wù)院發(fā)展研究中心對外經(jīng)濟研究部最近完成的一項反傾銷研究課題的調(diào)查表明,我國被反傾銷的產(chǎn)品絕大部分是由一般貿(mào)易出口引起的,針對我國加工貿(mào)易出口的反傾銷案例不到全部對華反傾銷案例的5～10%。加工貿(mào)易出口之所以不易被反傾銷,基本原因在于,加工貿(mào)易出口大多仍利用了外方原有的出口渠道,出口量、價格均由外方控制,不會出現(xiàn)一般貿(mào)易出現(xiàn)的亂打價格戰(zhàn)的情形。這一研究成果顯示,以往對加工貿(mào)易的評價,夸大了其導(dǎo)致貿(mào)易磨擦的負面作用,實際情形并非如此。
三、關(guān)于加工貿(mào)易與一般貿(mào)易的關(guān)系問題
有觀點認為,加工貿(mào)易的發(fā)展擠壓了一般貿(mào)易發(fā)展。在進口方面,對加工貿(mào)易設(shè)備與中間投入品進口實行保稅政策,使我國進口納稅產(chǎn)品比重很低;在出口方面,加工貿(mào)易擠占了一般貿(mào)易出口市場份額。這種觀點是值得商榷的。
(一)關(guān)于加工貿(mào)易與進口關(guān)稅收入的關(guān)系,以下幾點需要明確
第一,對加工貿(mào)易進口免征關(guān)稅,是合理的。加工貿(mào)易進口最終會包含在出口產(chǎn)品之中,如果對加工貿(mào)易進口征收關(guān)稅,就會扭曲進口投入品的價格,使我國出口產(chǎn)品國際競爭力下降。
第二,關(guān)稅對總稅收貢獻的下降主要是由降低關(guān)稅水平引起的。我國算術(shù)平均關(guān)稅水平從1985年的44.3%（N."Lardy,IntegratingChinaintoglobalEconomy",Chpt.5,TheBrookPress,2002)下降到2001年的15.3%,降幅為66%,但同期關(guān)稅占全部稅收的比重只從10%下降到5.5%。
第三,關(guān)稅比重降低的原因還在于其他方面的減免稅。我國有四大類產(chǎn)品不納關(guān)稅,一類是加工貿(mào)易進口,二類是外資企業(yè)設(shè)備進口,三類是技術(shù)改造等進口減免稅,四類是外國政府與國際組織的饋贈。1998年我國進口應(yīng)稅品比重只有19%,加工貿(mào)易進口占總進口比重為48.9%,外資企業(yè)投資項下進口占10.3%,二者合計為59.2%,通常饋贈進口不到1%,因此,技術(shù)改造等免稅進口占到20%。也就是說,在應(yīng)該繳納關(guān)稅的一般貿(mào)易進口中,政策性免稅進口額達到一半以上。關(guān)稅收入比重的降低,這類政策性減免也是一個重要原因。
(二)加工貿(mào)易擠占一般貿(mào)易出口市場的觀點,是難以成立的
第一,加工貿(mào)易出口市場是一個開放的競爭性市場,即使中國不發(fā)展加工貿(mào)易,這部分市場也不會自動地留給一般貿(mào)易出口。從事加工貿(mào)易的外國投資者可以在其他國家,如東盟國家加工出口。因此,中國發(fā)展加工貿(mào)易并沒擠占一般貿(mào)易市場,只是擠占了其他發(fā)展中國家在第三國的市場。從過去10多年來中國和東亞其他經(jīng)濟體的不少勞動密集型產(chǎn)品在美國市場份額的增減,可以看得很清楚。
關(guān)鍵詞：進口貿(mào)易差異；消費者異質(zhì)性；地區(qū)發(fā)展
DOI：10.13956/j.ss.1001-8409.2016.12.06
中圖分類號：F75201 文獻標識碼：A 文章編號：1001-8409（2016）12-0024-05
Provincial Differences of Import Trade， Consumer Heterogeneity and Regional Development
GAO Xin
（School of International Business Administration， Shanghai University of Finance and Economics， Shanghai 200439）
Abstract： Based on the provincial level consumer heterogeneity， this paper studies provincial import trade and the regional development by including consumer heterogeneity in theory model. On the basis of panel data analysis about 14 provinces with multiple trade partners from 2000 to 2013， it finds that the difference of provincial import trade is not only positive correlation with both GDP and consumer heterogeneity significantly， and negatively related to the distance and trade cost， at the same time， also related to the regional development difference， such as GDP value， regional development and peoples livelihood index and the regional difference and import the structural differences.
Key words： provincial differences of the import trade； consumer heterogeneity； regional development
新常態(tài)下，經(jīng)濟發(fā)展本質(zhì)和經(jīng)濟貿(mào)易格局的轉(zhuǎn)變成為主要方面：前者的焦點是質(zhì)量，主要體現(xiàn)在民生、環(huán)境等與經(jīng)濟發(fā)展的融合；后者指的是中國由經(jīng)濟貿(mào)易大國向強國的轉(zhuǎn)變，關(guān)鍵在于進口貿(mào)易是否是以消費者為核心的內(nèi)需驅(qū)動①模式。對于經(jīng)濟增長而言，1978年開始，中國GDP年平均增長10%左右，2012～2013年，年均增長77%， 2014年下降為74%；對于進口貿(mào)易發(fā)展而言，1995～2014年貿(mào)易總額從132084億美元以年均約18%的增長速度增長為43030億美元，對經(jīng)濟增長的貢獻率從1814%增長到1891%。進口貿(mào)易的重要性越發(fā)得到認可，但快速發(fā)展不足以表明可持續(xù)發(fā)展，需關(guān)注經(jīng)濟效益、社會價值和民生的結(jié)合。同時，省際進口貿(mào)易呈現(xiàn)出不平衡的態(tài)勢，以2013年為例：廣東省進口總額約為45517億美元、增速約為11%，進口地區(qū)主要集中在香港、美國、歐盟、日本和韓國等；新疆進口貿(mào)易總額為529億美元、增速為-91%，進口地區(qū)主要集中在哈薩克斯坦、烏茲別克斯坦、蒙古、美國、德國、印度等。
由于各省份進口需求存在著差異性，如果將各地區(qū)作為一個消費者，即可說明消費者差異性。2000年開始，根據(jù)《地區(qū)發(fā)展與民生指數(shù)②編制方案》，有關(guān)機構(gòu)對中國各地區(qū)發(fā)展與民生指數(shù)進行監(jiān)測，說明了各地區(qū)的經(jīng)濟社會發(fā)展，也更加科學(xué)、全面地反映了民生改善情況，為本文選取此指標作為各省份的消費者異質(zhì)性③提供了依據(jù)。
因此，進口貿(mào)易、消費者需求以及民生問題都是中國發(fā)展不可忽視的。本文研究省際層面消費者異質(zhì)性對省際進口貿(mào)易差異的影響，并且與民生問題相結(jié)合，這不僅符合新常態(tài)的發(fā)展思路，也有一定的現(xiàn)實指導(dǎo)意義。
1文獻綜述
傳統(tǒng)貿(mào)易理論認為進口貿(mào)易“抑制經(jīng)濟增長”的觀點已經(jīng)發(fā)生轉(zhuǎn)變：Coe和Helpman等認為進口貿(mào)易的發(fā)展會產(chǎn)生技術(shù)溢出效應(yīng)，從而促進經(jīng)濟發(fā)展[1]；李俊和蔡彤娟、裴長洪指出進口貿(mào)易間接或直接為中國經(jīng)濟增長提供了動力[2，3]。雖然章安平基于江浙兩省的比較得出貿(mào)易方式的轉(zhuǎn)變對經(jīng)濟增長的影響有所差異[4]，但是對于省際層面的研究還很少，特別是進口結(jié)構(gòu)差異方面。文洋和張振華指出產(chǎn)品層面的進口貿(mào)易主要取決于收入分配的影響[5]；陳玉明基于1987～2009年相關(guān)數(shù)據(jù)進行動態(tài)面板分析，結(jié)果表明進口貿(mào)易的影響分為正向和反向兩類[6]；于燕認為雙邊貿(mào)易成本降低以及產(chǎn)出和工資成本的提高促進進口貿(mào)易發(fā)展[7]。這類研究關(guān)注進口貿(mào)易的影響因素，但忽略了民生問題，相應(yīng)研究處于概念定義階段。鮮祖德、李曉西等認為GDP對經(jīng)濟質(zhì)量和進出口貿(mào)易的實際貢獻測度不能完全體現(xiàn)[8，9]，這便突出了GDP含金量的重要性和合理性。省際層面，DLI不僅考慮到GDP的作用，還基于民生改善、社會發(fā)展等多方面對地區(qū)發(fā)展進行全面評價。
目前，多數(shù)貿(mào)易學(xué)者重生產(chǎn)方面輕消費方面，比如Melitz用企業(yè)生產(chǎn)效率方面的差異來詮釋企業(yè)異質(zhì)性[10]，但并不能解釋所有貿(mào)易現(xiàn)象，極可能是消費者同質(zhì)性的假設(shè)忽略了消費者的作用。雖然，Comite等基于MO的模型對消費者偏好不對稱性進行擴展，并分析了出口貿(mào)易的數(shù)量以及出口價格[11，12]；高新基于MO的消費者異質(zhì)性擴展對出口貿(mào)易總額進行分析[13，12]；高新指出中國國家層面的消費者異質(zhì)性對進口貿(mào)易有正向影響[14]，但是省際層面進口貿(mào)易的研究還有所欠缺。
GDP含金量和DLI反映了地區(qū)經(jīng)濟消費能力，在一定程度上說明了省際層面的消費者異質(zhì)性。因此，本文選取GDP含金量和DLI作為省際層面消費者異質(zhì)性的衡量指標對省際進口貿(mào)易差異進行研究。
4實證檢驗與結(jié)果分析
41基礎(chǔ)性檢驗
（1）單位根檢驗。本文選擇LLC檢驗方法進行單位根檢驗，如表1（b）所示：除了LHETh之外，對數(shù)序列均為平穩(wěn)序列，可以直接進入計量方程進行估計。
（2）基礎(chǔ)性檢驗。Hausman檢驗如表2（a）所示，故采用固定效應(yīng)模型：模型（1）表明省際進口貿(mào)易與中國和貿(mào)易伙伴經(jīng)濟總量顯著正相關(guān)、與距離顯著負相關(guān)，這與傳統(tǒng)結(jié)論相一致；模型（2）表明雙方的貿(mào)易成本與進口貿(mào)易額顯著負相關(guān)，多邊貿(mào)易阻力為負相關(guān)、但不顯著，結(jié)論與Novy 等、錢學(xué)峰以及馬濤和劉仕國的結(jié)論基本一致；模型（3）說明在不違背傳統(tǒng)引力模型的基礎(chǔ)上，消費者異質(zhì)性（DLI）有顯著促進作用，這是本文核心的部分；模型（4）則驗證了本文的理論結(jié)果，雙方經(jīng)濟總量和進口方的消費者異質(zhì)性對進口貿(mào)易有顯著促進作用，地理距離、貿(mào)易成本則有抑制作用。
省際進口貿(mào)易差異體現(xiàn)為省份差異、區(qū)域差異和進口地區(qū)結(jié)構(gòu)差異，因此本文還進行了差異性檢驗：將進口地區(qū)結(jié)構(gòu)分為亞洲、非洲、歐洲、拉美、北美和大洋洲，將大洋洲視為參考組，dumasia、dumafrica、dumeurope、dumla和dumna分別設(shè)為0和1的虛擬變量，而LHEThdumasia、LHEThdumafrica、LHEThdumeurope、LHEThdumla和LHEThdumna分別為消費者異質(zhì)性與進口地區(qū)結(jié)構(gòu)虛擬變量的交叉項；將各地區(qū)所處區(qū)域分為東、中、西部，將東部地區(qū)設(shè)為參考組，并取dumcenter、dumwest為中部和西部的虛擬變量，而LHEThdumcenter、LHEThdumwest則為消費者異質(zhì)性與區(qū)域特性的交叉效應(yīng)，同理假設(shè)江蘇為參考組，其他13個省份可取為虛擬變量以及消費者異質(zhì)性與省際差異的交叉項。結(jié)果表明不同的交叉效應(yīng)對進口貿(mào)易的影響有很明顯的差別。由表3可知，區(qū)域特性的交叉效應(yīng)使得DLI引起進口貿(mào)易變化的彈性從大到小分別為東部（5646）、西部（55765）、中部（5441）；進口省份差異的交叉效應(yīng)使得DLI引起進口貿(mào)易變化的彈性從大到小依次為江蘇（4398）、上海（4153）、浙江（4147）、福建（3938）、河南（3899）、天津（3734）、廣西（3699）、陜西（3662）、云南（3621）、安徽（3596）、山西（3591）、江西（3523）、黑龍江（3379）和新疆（3276），基本與區(qū)域特叉彈性一致；僅考慮進口地區(qū)結(jié)構(gòu)差異，其彈性從大到小分別為拉丁美洲（69635）、大洋洲（6926）、北美洲（6767）、非洲（6716）、歐洲（6664）和亞洲（6575）?？紤]到兩種交叉效應(yīng)相結(jié)合，比如東部、中部、西部區(qū)域特性和進口地區(qū)結(jié)構(gòu)差異相結(jié)合的交叉效應(yīng)，彈性從大到小分別為拉丁美洲（東部59515、中部57435、西部58834）、大洋洲（5897、5689、58289）、北美洲（5739、5531、56709）、非洲（5697、5489、56289）、歐洲（5636、5428、55679）和亞洲（5557、5349、54889）；進口省份差異和進口地區(qū)結(jié)構(gòu)差異相結(jié)合的交叉效應(yīng)則更為復(fù)雜，具體見表3。
42穩(wěn)健性檢驗
收入能力體現(xiàn)了購買能力，因此，就省際層面而言，本文將選取GDP含金量指標進行穩(wěn)健性檢驗（如表2（b）所示）：省際進口貿(mào)易與雙方經(jīng)濟總量和消費者異質(zhì)性顯著正相關(guān)；與雙邊貿(mào)易成本顯著負相關(guān)、與多邊貿(mào)易阻力負相關(guān)但不顯著，結(jié)論與基礎(chǔ)性檢驗基本一致。
5結(jié)論與建議
基于消費者異質(zhì)性視角分析省際進口貿(mào)易，理論和實證部分得到較為一致的結(jié)論：省際進口貿(mào)易與貿(mào)易雙方的生產(chǎn)總值和消費者異質(zhì)性顯著正相關(guān)；與雙邊貿(mào)易成本以及多邊貿(mào)易阻力負相關(guān)。這不僅為新常態(tài)下省際進口貿(mào)易可持續(xù)發(fā)展提供了新視角，也為平衡發(fā)展提供了一些思路：
首先，出口貿(mào)易推動經(jīng)濟增長缺乏足夠動力，進口方面就顯得非常重要，即需要從“國內(nèi)資源+國際市場”向“國際資源+國內(nèi)市場”改變，這是向貿(mào)易強國轉(zhuǎn)變的核心。當然，進口發(fā)展的主要目的是平衡貿(mào)易，并不能意味著忽視出口貿(mào)易的發(fā)展，對于出口貿(mào)易而言也同樣需要注重數(shù)量和質(zhì)量相結(jié)合。
其次，正視GDP的作用，經(jīng)濟強國的內(nèi)涵是追求國民經(jīng)濟發(fā)展的質(zhì)量，因此，環(huán)境保護、社會民生等方面均應(yīng)得到重視，注重可持續(xù)發(fā)展，本文選取DLI地區(qū)發(fā)展與民生指數(shù)和GDP含金量來衡量消費者異質(zhì)性符合中國可持續(xù)發(fā)展的理念，對于進口貿(mào)易而言更應(yīng)從經(jīng)濟、環(huán)境、民生等多方面進行考慮。
再者，在平衡各省進口貿(mào)易發(fā)展的同時還應(yīng)注意質(zhì)量方面的平衡，充分利用消費者異質(zhì)性對進口貿(mào)易發(fā)展的促進作用，這也為區(qū)域差異分析提供了一個新的分析角度，為了克服區(qū)域發(fā)展不平衡，不僅需兼顧供給側(cè)和需求側(cè)，還需兼顧消費者和生產(chǎn)者的利益。
當然，本文僅限于省際層面的消費者異質(zhì)性對省際進口貿(mào)易的影響，省際出口貿(mào)易方面以及微觀層面的拓展將是下一步研究的重點方向。
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[關(guān)鍵詞] 平行進口；知識產(chǎn)權(quán)保護；知識經(jīng)濟時代
[中圖分類號] F752.62[文獻標識碼] B[文章編號]
改革開放以來，國際貿(mào)易在我國經(jīng)濟發(fā)展過程中有著舉足輕重的作用。由國際貿(mào)易所產(chǎn)生的凈出口額是國民生產(chǎn)總值的重要組成部分。隨著我國進出口貿(mào)易的發(fā)展，國內(nèi)由于知識產(chǎn)權(quán)保護所引起的平行進口現(xiàn)象日漸增多。這也進一步加劇了平行進口與知識產(chǎn)權(quán)保護之間的矛盾 。自我國加入世界貿(mào)易組織以來，與其他國家之間的貿(mào)易摩擦也隨之層出不窮。處于知識經(jīng)濟時代的大潮中，如何正確理解知識產(chǎn)權(quán)保護至關(guān)重要。因此，為了保護我國知識產(chǎn)權(quán)人的利益，減少貿(mào)易摩擦，在知識經(jīng)濟時代全面到來的背景下，如何協(xié)調(diào)平行進口問題值得思考與進一步研究。
一、知識經(jīng)濟時代的知識產(chǎn)權(quán)保護
知識經(jīng)濟是相對于工業(yè)經(jīng)濟和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟而言的新經(jīng)濟形態(tài)，它是以現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)為核心，建立在知識和信息的生產(chǎn)、存儲、使用、消費之上的經(jīng)濟。先前的一些研究表明，知識能以很低的成本復(fù)制，知識的投入打破了一直以來所遵循的效益遞減規(guī)律，而顯現(xiàn)的是效益遞增現(xiàn)象?？萍贾R是知識經(jīng)濟時代最為人們所推崇的知識。而真正的知識并不只是單一的科技知識，還包括人文社會科學(xué)知識、商業(yè)活動、工作中的經(jīng)驗知識和人們獲取、運用、創(chuàng)造知識的知識等。
知識產(chǎn)權(quán)是指人類智力勞動產(chǎn)生的智力勞動成果所有權(quán)，它是依照各國法律賦予符合條件的著作者、發(fā)明者或成果擁有者在一定期限內(nèi)享有的獨占權(quán)利，一般認為它包括版權(quán)和工業(yè)產(chǎn)權(quán)。知識產(chǎn)權(quán)是科技、經(jīng)濟和法律相結(jié)合的產(chǎn)物，在實質(zhì)上體現(xiàn)了“知識”作為資源的歸屬問題，是一種激勵和調(diào)節(jié)的利益機制，對知識經(jīng)濟時代的經(jīng)濟、社會的發(fā)展有著特別重要的意義。深入探究發(fā)現(xiàn)，知識產(chǎn)權(quán)也是包含在知識經(jīng)濟內(nèi)的一個重要的內(nèi)容和特征，知識經(jīng)濟時代也可以理解為知識產(chǎn)權(quán)時代。知識產(chǎn)權(quán)是知識投入人就特定的知識產(chǎn)品根據(jù)現(xiàn)有相關(guān)法律所取得的專有權(quán)，是特定的知識產(chǎn)品與法定權(quán)利的結(jié)合在一起的產(chǎn)物。沒有特定的知識產(chǎn)品，知識產(chǎn)權(quán)定然無從談起，但特定的知識產(chǎn)品若不能依法取得知識產(chǎn)權(quán)，其中包括專利權(quán)、商標權(quán)等，不能得到相應(yīng)的法律保護，知識產(chǎn)權(quán)所體現(xiàn)的激勵和調(diào)節(jié)機制也就不能發(fā)揮作用。知識產(chǎn)權(quán)是由相應(yīng)的法律，即知識產(chǎn)權(quán)法來確認和保護的，沒有知識產(chǎn)權(quán)法就不可能存在知識產(chǎn)權(quán)保護。
知識產(chǎn)權(quán)法雖然不是在知識經(jīng)濟時代才產(chǎn)生的，但知識、知識產(chǎn)權(quán)與知識經(jīng)濟的特殊聯(lián)系使得知識產(chǎn)權(quán)法在知識經(jīng)濟時代具有更為重要的作用。知識產(chǎn)權(quán)的法律保護按照經(jīng)濟合作與發(fā)展組織的解釋是知識經(jīng)濟的核心法律問題。知識產(chǎn)權(quán)保護，旨在鼓勵發(fā)明、維護公平有序競爭的科學(xué)機制，可以促進一個國家的科學(xué)技術(shù)和經(jīng)濟社會發(fā)展，并在增強國家綜合競爭力方面，發(fā)揮著日益重要的作用。知識產(chǎn)權(quán)法正是通過對特定的知識產(chǎn)品擁有者的專有權(quán)的確認和保護來鼓勵知識的生產(chǎn)、傳播和利用，從而最大化知識產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟增長效益。知識產(chǎn)權(quán)法為知識產(chǎn)權(quán)保護提供了強有力的工具，為知識經(jīng)濟時代的知識進步創(chuàng)造了良好的保障。
總之，知識經(jīng)濟時代，通過技術(shù)創(chuàng)新和知識的擴散所產(chǎn)生的知識、技術(shù)以及信息是一種無形資本。如果不給予知識投入人以產(chǎn)權(quán)保護，知識就會被無償使用甚至濫用，如此，創(chuàng)造的積極性必然受到重創(chuàng)，而且極有價值的無形資本就難以形成，依賴知識的知識經(jīng)濟時代也就失去了基礎(chǔ)和活力。換言之，知識產(chǎn)權(quán)失去了保護，就等于知識經(jīng)濟時代丟失了前進的車輪。
二、平行進口問題與知識產(chǎn)權(quán)保護之間關(guān)系探究
知識經(jīng)濟時代，國際貿(mào)易作為國家間的交易行為，一直是最為活躍的一份子。知識產(chǎn)權(quán)與國際貿(mào)易之間更為密切的關(guān)系也出現(xiàn)在知識經(jīng)濟時代，這就必然導(dǎo)致在國際貿(mào)易和知識產(chǎn)權(quán)國際保護交叉領(lǐng)域中產(chǎn)生許多復(fù)雜的問題。平行進口就是一個典型的因知識產(chǎn)權(quán)保護而引起的國際貿(mào)易問題。所謂平行進口，一般是指知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利人或獨占被許可人有無權(quán)利禁止合法生產(chǎn)的產(chǎn)品從國外進口的問題，即在國際貿(mào)易中，合法持有知識產(chǎn)權(quán)產(chǎn)品的一方未經(jīng)進口國相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利人同意，將該產(chǎn)品經(jīng)由合法途徑進口至該知識產(chǎn)權(quán)受保護的國家并銷售的行為。平行進口問題在本質(zhì)上集中反映了知識產(chǎn)權(quán)貿(mào)易與貨物貿(mào)易之間的沖突，以及知識產(chǎn)權(quán)保護與國際貿(mào)易自由化之間的矛盾，是知識經(jīng)濟時代一個備受關(guān)注和爭議的熱點。隨著我國市場經(jīng)濟的發(fā)展和加入世界貿(mào)易組織，國際貿(mào)易中的平行進口糾紛也不斷增多，.但我國現(xiàn)行法律并沒有給出平行進口是與非的明確規(guī)定。平行進口是與知識產(chǎn)權(quán)有關(guān)的國際貿(mào)易問題，其合法性問題產(chǎn)生的理論根源在于知識產(chǎn)權(quán)的“地域性原則”和“權(quán)利用盡原則”。
1．地域性原則
即知識產(chǎn)權(quán)只能根據(jù)一國法律在其地域內(nèi)受到法律保護，權(quán)利取得方式、權(quán)利范圍、保護時間長短都依該國法律而定，權(quán)利窮盡與否也依該國法律而定。受地域限制，一國法律規(guī)定知識產(chǎn)權(quán)人的權(quán)利因銷售而窮盡的效力僅發(fā)生在本國，不能施及全球。該理論認為，各國的知識產(chǎn)權(quán)法在保護的期限、范圍和方式等內(nèi)容上存在很大差異，知識產(chǎn)權(quán)僅是一個國家法律的產(chǎn)物，因此，依不同法律產(chǎn)生的知識產(chǎn)權(quán)應(yīng)是相互獨立的。按照這一理論，平行進口構(gòu)成對某一特定國家知識產(chǎn)權(quán)的侵犯，不具有合法性，應(yīng)予禁止。
2．權(quán)利用盡原則
又叫權(quán)利窮竭原則，其含義是知識產(chǎn)權(quán)人或其授權(quán)人的許可而產(chǎn)生的知識產(chǎn)權(quán)產(chǎn)品，在首次投放市場后，權(quán)利人即喪失了對它的控制權(quán)，其權(quán)利被認為用盡。凡合法地取得該產(chǎn)品的人，只要不將其用于侵犯知識產(chǎn)權(quán)人的專用權(quán)即可以自由使用、轉(zhuǎn)賣、處置該知識產(chǎn)權(quán)產(chǎn)品。“默示許可”理論和“自由貿(mào)易”理論為權(quán)利用盡原則提供理論支撐。根據(jù)這種理論，只要商品的首次銷售得到了知識產(chǎn)權(quán)人的許可，則以后任何轉(zhuǎn)售不再構(gòu)成侵犯其知識產(chǎn)權(quán)。權(quán)利用盡原則是為了平衡知識產(chǎn)權(quán)人專有權(quán)所產(chǎn)生的負效應(yīng)而設(shè)置的，其主旨是對知識產(chǎn)權(quán)人的權(quán)利加以必要的限制，以免產(chǎn)生過度壟斷，阻礙產(chǎn)品的自由流通。這在商標權(quán)和專利權(quán)領(lǐng)域得到廣泛認可，在著作權(quán)領(lǐng)域也有所體現(xiàn)。
作為平行進口問題的上述兩種互相對立觀點，權(quán)利用盡原則和地域性原則兩種理論基礎(chǔ)在不同時期受到了不同的推崇。過去的幾十年，由于技術(shù)相對落后，知識擴散緩慢，地域性原則占據(jù)了主導(dǎo)地位。但隨著國際貿(mào)易的發(fā)展，其技術(shù)因素的增長導(dǎo)致一些問題并不能通過地域性原則得以解決，權(quán)利用盡原則登上了處理平行進口案件的舞臺，并起著越來越重要的作用。
三、協(xié)調(diào)平行進口問題的相關(guān)建議
由以上探討可知，平行進口問題絕不單純的只是知識產(chǎn)權(quán)問題，更多涉及的是貿(mào)易問題，確切的說是一個與知識產(chǎn)權(quán)有關(guān)的貿(mào)易問題。平行進口問題，并不能單一的通過權(quán)力用盡原則或者地域性原則進行協(xié)調(diào)。根據(jù)平行進口問題的特質(zhì)性，應(yīng)綜合各個方面進行協(xié)調(diào)方法的設(shè)計?；诖?，筆者提出了協(xié)調(diào)平行進口問題的相關(guān)建議。
1．合理協(xié)調(diào)專利權(quán)、商標權(quán)、著作權(quán)等平行進口問題
首先，專利權(quán)窮竭具有地域性。因此，專利權(quán)的平行進口是一種侵權(quán)行為，侵犯了專利權(quán)人的進口權(quán)。根據(jù)目前我國發(fā)展現(xiàn)狀，要鼓勵、保護和利用發(fā)明，以達到促進產(chǎn)業(yè)發(fā)展的目的，同時，還要繼續(xù)引進國外的技術(shù)，提高產(chǎn)品質(zhì)量。隨著國際貿(mào)易往來的進一步頻繁，為了實現(xiàn)發(fā)展中所需要達到的種種目標，應(yīng)該禁止專利領(lǐng)域的平行進口。其次，對商標領(lǐng)域的平行進口是中國貿(mào)易領(lǐng)域和法律界的一個新問題。在商標領(lǐng)域，應(yīng)當采用權(quán)利用盡原則，允許平行進口。商標權(quán)用盡原則的核心在于，一旦某種商標商品由商標所有人自己或經(jīng)其同意合法投入市場，商標權(quán)人在該產(chǎn)品上的權(quán)利即不復(fù)存在。有利于防止商標權(quán)人濫用自己的權(quán)利，促進國際自由貿(mào)易，打破貿(mào)易壁壘，從而更好地維護各國消費者的合法權(quán)益。再次，著作權(quán)應(yīng)當禁止平行進口。禁止著作權(quán)的平行進口，有利于保護國內(nèi)版權(quán)人或被許可人的利益，既能鼓勵創(chuàng)作又能鼓勵作品的傳播，在打擊遏制非法盜版行為和走私行為時發(fā)揮著極其重要的作用。只有保護了作者和權(quán)利人（包括被許可人）的利益，才能激發(fā)作者的創(chuàng)作熱情，從而保護了創(chuàng)作源泉，最終能夠?qū)崿F(xiàn)對消費者利益的保護。
2．完善知識產(chǎn)權(quán)保護法律體系
首先，在知識經(jīng)濟時代的市場經(jīng)濟的條件下，知識產(chǎn)權(quán)糾紛越來越多、專業(yè)性越來越強，而行政機關(guān)具有追求效率和比較專業(yè)化的特點，要適應(yīng)客觀要求，制定相關(guān)的法律體系。其次，所制定的法律條款應(yīng)要做到既利于鼓勵知識的生產(chǎn)又要能促進知識的傳播。知識經(jīng)濟既要求知識的大量生產(chǎn)，又要求知識的快速傳播。知識產(chǎn)權(quán)法應(yīng)當從兼顧個人利益和社會利益出發(fā)，實現(xiàn)它們的平衡來解決這對矛盾。再次，在處理知識產(chǎn)權(quán)的平行進口問題上，要做到既保護其合理性又防止其濫用。在完善知識產(chǎn)權(quán)法的同時，應(yīng)建立一套相應(yīng)的機制，使法律既能保護知識產(chǎn)權(quán)的合理壟斷性，又能防止其濫用。最后，要處理好知識產(chǎn)權(quán)保護的全球化、國際化與適當保護本國利益之間的關(guān)系。知識產(chǎn)權(quán)法在國際化的同時，要擁有相關(guān)的法律對策，來防止因過分保護發(fā)達國家的知識產(chǎn)權(quán)而給本國知識產(chǎn)權(quán)的保護帶來困境，從而對我國經(jīng)濟、社會和技術(shù)的發(fā)展造成阻礙。
四、結(jié)語
知識經(jīng)濟時代全面來臨的今天，知識產(chǎn)權(quán)的重要性在國際貿(mào)易中更為凸顯。為了在競爭中占據(jù)主動地位，越來越多的國家都已經(jīng)制定和實施了知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略。面對國際上知識產(chǎn)權(quán)保護的發(fā)展新趨勢和中國改革開放以來面臨的知識產(chǎn)權(quán)新形勢，中國必須加緊制定和實施知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，保護國家的技術(shù)等知識產(chǎn)權(quán)，促進國內(nèi)自主創(chuàng)新能力的提高和限制跨國公司的知識產(chǎn)權(quán)濫用?？傊?，要緊跟時代的步伐，切實加強知識產(chǎn)權(quán)保護，為在知識經(jīng)濟時代取得競爭優(yōu)勢打下堅實的基礎(chǔ)。
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Alicia Garcia-Herrero,時任國際清算銀行高級經(jīng)濟學(xué)家。作者用實證的方法對人民幣匯率和亞洲貿(mào)易進行了研究,結(jié)果表明中國的貿(mào)易平衡對人民幣實際有效匯率的波動敏感。目前中國的貿(mào)易盈余已如此龐大,匯率政策本身不足以改變貿(mào)易收支的失衡狀況。通過人民幣升值使貿(mào)易盈余縮減的潛力有限,因為中國的進口對人民幣升值的反應(yīng)并不如預(yù)期――進口有下降趨勢而非如預(yù)期上升。作者通過中國與其主要貿(mào)易伙伴雙邊進口模型,發(fā)現(xiàn)進口對升值的反應(yīng)在中國與東南亞國家的貿(mào)易中得到進一步的確認。該結(jié)果可能源于亞洲的垂直一體化,因為中國從東南亞進口中的相當一部分將再次出口。此外,研究發(fā)現(xiàn)許多亞洲國家的出口總量因人民幣升值而下降,說明亞洲國家的出口依賴于中國的出口。
本刊征得作者同意,將此文翻譯并予以發(fā)表,以期為國內(nèi)讀者提供有益的借鑒。作者對本刊的譯文給予逐字逐句認真校正,其敬業(yè)精神讓我們頗為感動,謹向Alicia Garcia-Herrero 女士表示衷心的感謝。
關(guān)鍵詞: 國際經(jīng)濟 貿(mào)易平衡 匯率政策 人民幣匯率
中圖分類號: F830 文獻標識碼: A文章編號: 1006-1770(2009)09-09-06
Alicia Garcia-Herrero,作者時任國際清算銀行亞太地區(qū)經(jīng)濟學(xué)家。
曾任歐洲中央銀行執(zhí)行委員會顧問團顧問,為該團五名成員之一?，F(xiàn)為西班牙對外銀行駐香港新興市場首席經(jīng)濟師,重點研究新興市場的經(jīng)濟發(fā)展情況。
一、介紹
中國在世界貿(mào)易中所占份額在過去幾年中增長迅速,已經(jīng)成為與德國和美國相媲美的世界上最大的出口國。根據(jù)中國海關(guān)統(tǒng)計,中國的貿(mào)易盈余在2004年僅為320億美元(GDP的1.7%),從2005年起大幅攀升,2006年達到1800億美元(GDP的7%),2007年進一步增長,超過GDP的10%,見圖1。
一方面,中國的政策制訂者希望人民幣匯率能夠人為地保持較低水平,以便利用外部需求,使經(jīng)濟得到較高的增長率。另一方面,價格在中國的轉(zhuǎn)型經(jīng)濟中對供需的影響有限,對于提高匯率是否能夠減少貿(mào)易盈余存在爭議。
與第一個問題有關(guān)的事實是中國正面臨來自工業(yè)化國家要求人民幣升值的強大壓力。人民幣實際有效匯率(REER)在1994年到1997年末間呈現(xiàn)直線上升態(tài)勢,在此之后開始下降,并持續(xù)至2005年7月中國宣布實施更為靈活的人民幣匯率制度。問題是,貿(mào)易盈余的快速上升是否、以及在多大程度上是因為人民幣匯率貶值而產(chǎn)生的。
中國的貿(mào)易盈余數(shù)量如此龐大,從而使這個問題不僅成為中國的重要問題,而且成為關(guān)系全球其他地區(qū)的重要問題?，F(xiàn)有的研究并沒有給出定論,因為缺乏適合的數(shù)據(jù)和足夠長的時間跨度,人民幣匯率和人民幣貿(mào)易之間關(guān)系的研究受到制約。2003年夏起,大家普遍開始關(guān)注人民幣匯率低估問題,對人民幣匯率政策的研究大量涌現(xiàn),但大部分集中于預(yù)測人民幣的長期均衡匯率值,以及探討什么樣的匯率政策適合中國經(jīng)濟。這兩組問題顯然是相關(guān)的,最需要解決的問題是――考慮到全球經(jīng)濟的不平衡――中國是否應(yīng)讓人民幣升值以減少其巨額貿(mào)易盈余。
本文運用協(xié)整分析法來研究這個問題。我們的研究結(jié)果表明,人民幣升值從長期來看有利于減少中國貿(mào)易盈余,但效果有限。本文發(fā)現(xiàn)的中國進口彈性的特殊性可以解釋這種現(xiàn)象:人民幣實際匯率的升值對中國進口額有負面影響。通過分析雙邊進口模型,我們發(fā)現(xiàn)來自亞洲國家進口額趨于下降,但其它國家的并不下降。這一明顯反?，F(xiàn)象可以由亞洲國家的貿(mào)易垂直一體化來解釋:中國來自東南亞國家的進口中相當一部分將再次出口。此外,我們發(fā)現(xiàn)東南亞國家難以通過增加對其它國家的出口彌補對中國出口的減少,這些國家的總出口因為人民幣升值而下降。換句話說,東南亞國家的出口是中國出口的補充而不是替代。
本文第二部分解釋分析方法和數(shù)據(jù),第三部分顯示中國出口和進口如何應(yīng)對匯率和需求的變化,第四部分深入分析中國進口為何不會因人民幣升值而大幅增長,為此我們分析了中國主要貿(mào)易伙伴的雙邊貿(mào)易模型并分析了有關(guān)亞洲國家的出口模型。第五部分得出結(jié)論。
二、研究方法和數(shù)據(jù)
為了評估中國進出口對人民幣實際匯率的敏感性,我們建立標準的進出口模型,運用協(xié)整方法是因為我們對長期的關(guān)系更感興趣。此外,我們使用進出口縮減式模型(Reduced-form),可以獨立估算供給和需求,以避免聯(lián)立方程偏差。為了避免因忽略變量而出現(xiàn)潛在問題,我們在縮減式模型中引入了供需因子。
兩個估計模型如下:
模型中Xt是中國的出口量, Mt是中國的進口量, REERt是人民幣實際有效匯率,Yt*是國外需求,Yt是中國國內(nèi)需求,估計參數(shù)如下:α1出口匯率彈性,α2出口收入彈性,β1進口匯率彈性,β2進口收入彈性。
考慮到加工貿(mào)易在中國經(jīng)濟中的重要性,我們將加工貿(mào)易出口和一般貿(mào)易出口,以及加工貿(mào)易進口和一般貿(mào)易進口分別開進行研究。
在處理中國的貿(mào)易數(shù)據(jù)時,因為缺乏進出口價格總指數(shù),價值和數(shù)量不容易分開。因而我們使用了價格指數(shù)的替代品,中國的CPI,我們用此的一個原因是因為中國整體的銷售價格指數(shù)不存在。對于進口價格我們計算了中國25個最重要貿(mào)易伙伴的出口加權(quán)價格指數(shù),并用該指數(shù)對中國進口進行調(diào)整。作為穩(wěn)健性檢驗,我們將出口香港的價格替代中國出口價格,得到的結(jié)果相同。
REER來自IMF的國際金融統(tǒng)計,由以下公式表示:
公式中,N是指數(shù)中的貨幣數(shù)量,wi是貨幣ith的權(quán)重,rerit是中國與每個貿(mào)易伙伴的雙邊實際匯率,我們也用BIS構(gòu)成的REER作穩(wěn)健性檢驗,結(jié)果一致。
我們預(yù)期出口的匯率彈性為負,因為中國產(chǎn)品在國際市場上存在競爭。預(yù)期進口匯率的彈性并不明顯。如果人民幣升值增加的購買力強于因出口下降而減少的需求,匯率升值會刺激進口。進口對升值如何反應(yīng)將依賴于其結(jié)構(gòu),如果進口產(chǎn)品作為國內(nèi)產(chǎn)品的替代,價格彈性將是正的,即升值會增加進口。如果進口產(chǎn)品主要是出口加工部門的原料和設(shè)備等――這部分在中國份額很大,升值對進口的影響將是負的。
國外對中國出口的需求由世界進口(除中國進口)來計量,并用全球進口價格指數(shù)來調(diào)整。實際上也可以使用一些基于生產(chǎn)的衡量辦法,但是缺少月度數(shù)據(jù)。更重要的是,該種數(shù)據(jù)難以體現(xiàn)過去幾年世界貿(mào)易快速增長的特性――明顯快于GDP增長――源于新興經(jīng)濟體的開放。
對于中國國內(nèi)一般貿(mào)易進口需求,我們使用工業(yè)生產(chǎn)量。GDP是經(jīng)濟產(chǎn)出的更寬泛的衡量,但2005年中國統(tǒng)計改革以來,中國尚未公布1994-2005年的GDP季度數(shù)據(jù)。對于加工貿(mào)易進口,我們使用加工出口量作為長期的需求因素。進出口的收入彈性預(yù)期同樣為正。
考慮到貿(mào)易理論中提到的相關(guān)變量及中國特定因素,進出口模型中也引入一些額外的控制變量。對于出口,我們測試增值稅(VAT)退稅的作用,該稅種在中國作為一種政策工具,取決于經(jīng)濟周期,對出口起到鼓勵或限制作用。VAT退稅的預(yù)期影響明顯正相關(guān)。在縮減式模型中引入供給因素,我們使用產(chǎn)能利用率指標。經(jīng)驗來看,高的產(chǎn)能利用率會限制潛在的供給,從而阻礙出口增長。產(chǎn)能利用率由工業(yè)生產(chǎn)與其趨勢的差異而決定,后者使用HP濾波方法加以計算。
出口模型中最后的控制變量是國外直接投資(FDI)存量。貿(mào)易和出口的關(guān)系在有關(guān)研究中已經(jīng)很清楚,由于進入中國的FDI大量流入出口部門,中國對其相關(guān)性需加以考慮。盡管通常人們期望FDI存量增長會刺激中國出口,復(fù)雜的生產(chǎn)鏈結(jié)構(gòu),即在構(gòu)成要素和未完工產(chǎn)品到達最后市場之前,可能通過多個國家周轉(zhuǎn),這會使經(jīng)驗結(jié)果變得復(fù)雜。
在進口模型中,進口關(guān)稅需加以考慮,因為在中國加入WTO以后進口關(guān)稅得到大幅削減。第二個控制變量同樣是FDI存量。我們特別期望獲得FDI存量的正的相關(guān)系數(shù),因為國外公司比中國公司在生產(chǎn)中更可能使用進口機器、組件和零件。但由于外國公司在調(diào)整中國的生產(chǎn)鏈,進口會隨著FDI存量的增加而減少。
最后,當統(tǒng)計顯著時,決定性趨勢變量會被納入出口和進口模型。趨勢變量有助于反映生產(chǎn)率的改進和中國經(jīng)濟中正在進行的改革,這些因素難以用其它方法衡量。
所有變量取對數(shù),VAT優(yōu)惠和進口關(guān)稅除外,兩者以占進出口價值的比重加以衡量。因為中國的數(shù)據(jù)不合乎季節(jié)形式,我們更愿意使用未經(jīng)調(diào)整的系列,新年和12月份采用虛擬變量。
我們用1994年-2005年的數(shù)度數(shù)據(jù),因為中國市場改革在1994年取得突破,之前的數(shù)據(jù)意義不大。一些改革與我們研究的問題特別相關(guān),兩種匯率系統(tǒng)得到統(tǒng)一,進口計劃消除,許可和配額減少。價格改革也得到推動,人民幣在經(jīng)常項目中可兌換,私人部門受益于新公司法,得到快速發(fā)展。
三、中國進出口模型的顯示結(jié)果
第一步,我們測試分析變量單整的階數(shù),使用ADF作為單根檢驗。近乎所有變量都是不平穩(wěn)的,但是一階差分都是平穩(wěn)的。之后我們用Johansen方法測試協(xié)整變量是否存在。結(jié)果發(fā)現(xiàn)每個變量集中都至少存在一個協(xié)整變量。正如Phillips和Loretan提議,協(xié)整的存在使我們能夠?qū)笞兞考捌洳罘钟梅蔷€性最小方差法進行回歸預(yù)測。該方法會產(chǎn)出無偏和穩(wěn)定的短期和長期預(yù)測參數(shù)。
對于在全樣本中對出口和進口模型的回歸(1994-2005),我們也采用較小時期,加入WTO以后時期(2000-2005),進行回歸分析。在兩種情況下,區(qū)分加工貿(mào)易和一般貿(mào)易很重要,因此,在進出口中分別進行分析。引入模型中的短期時滯最多有3個,我們最終只選入統(tǒng)計上顯著的。
出口模型的檢驗結(jié)果可見調(diào)整后的表1。正如所預(yù)期的,中國出口的長期匯率彈性――加工貿(mào)易和一般貿(mào)易――都是負的,在加入WTO以后為顯著。兩個階段中加工貿(mào)易出口的預(yù)期長期實際匯率的影響在-1.3,一般貿(mào)易出口從-2.3跌至-1.6。我們的結(jié)果非常接近于使用協(xié)整分析的其它文獻的結(jié)果。(總出口1.5, Lau et al,2004;1.3, Shu and Yip ,2006),對于主要工業(yè)國家來說同樣相似(美國和英國分別為1.5、1.6,Hooper et al ,1998)
對于一般貿(mào)易和加工貿(mào)易出口,在全樣本中,世界需求對中國出口的長期正效應(yīng)非常小而且統(tǒng)計上不顯著,但是在加入WTO以后的時期確實變得顯著。該結(jié)果與中國在加入WTO以前面臨相當大的壁壘以從其它國家的增長中獲益的事情相吻合。另外,對于近期例子,正如所預(yù)期的,中國出口的收入彈性非常接近于1。
至于控制變量,產(chǎn)能利用率對于出口在暫時或在滯后1個月中有顯著影響,產(chǎn)能利用率的符號為負,與高增長時期國內(nèi)市場的生產(chǎn)占更大份額的事實一致。VAT退稅在統(tǒng)計上不顯著,因而將它們從最后的估計中排除出去,因為將其考慮在內(nèi)會因數(shù)據(jù)限制而縮短估計期。正如上文提及,FDI存量數(shù)據(jù)從1997年開始有,存量作為解釋變量是在更近時期才被引入。令人奇怪的是,FDI存量對中國出口的影響統(tǒng)計上不顯著。對于所有模型來說趨勢變量都是正的且顯著,出口在新年下降和12月增加。如果我們將趨勢從估計中排除,世界需求和FDI存量的系數(shù)都是顯著為正,而且重要。不過,我們對于匯率彈性的研究結(jié)果保持未變。
需求因素在解釋過去進口時起到一個相對中性的角式。在較近的子樣本中,加工貿(mào)易進口確實對外部需求有正向的反應(yīng),以加工貿(mào)易出口來衡量。同時,國內(nèi)工業(yè)產(chǎn)出上升也增加了一般貿(mào)易進口,與預(yù)期一致。
正如人們預(yù)期的,FDI存量在長期對于一般貿(mào)易進口和加工貿(mào)易進口都有正向影響。最后,進口關(guān)稅下調(diào)在長期會刺激進口。至于出口,在大部分檢驗中新年和12月份的虛擬變量顯著。
最后,進口匯率彈性經(jīng)常是負的且通常顯著。唯一的例外是較近時期內(nèi)的加工貿(mào)易進口,匯率的負系數(shù)僅在15%的水平上顯著。匯率對加工貿(mào)易進口不僅有直接聯(lián)系,而且通過加工貿(mào)易出口有間接聯(lián)系。換句話說,人民幣實際匯率升值傾向于減少進口而非增加進口。盡管初看下來有些矛盾,這個負的彈性在最近的文獻中被提及,如Marquez 和Schindler (2006)。結(jié)果表明進口――即使是一般貿(mào)易進口――對于人民幣升值而導(dǎo)致的出口下降比購買力的增加更為敏感。
四、探尋負匯率彈性背后的原因
人民幣升值對進口影響為負這個結(jié)果需加以認真分析,特別是因其會涉及到人民幣升值對貿(mào)易盈余的影響。我們先驗的假設(shè)是這一結(jié)論與中國貿(mào)易的特殊性有關(guān),正如中國與不同國家的雙邊貿(mào)易中所顯示的巨大差異。
中國從亞洲其它國家進口大量中間商品供加工和再出口。因此,亞洲出口國家的高度垂直一體化使其對中國的進口更多的是對中國商品的補償而非替代。這意味著人民幣實際匯率的升值不僅會導(dǎo)致中國出口下降,也會導(dǎo)致中國的進口下降。
垂直一體化更適用于加工部門,但多數(shù)一般貿(mào)易進口,如投資品和原材料,也是出口部門的投入?？傮w來看,中國進口中低質(zhì)量消費品的份額相對較小,因而僅有一小部分進口產(chǎn)品與中國國內(nèi)生產(chǎn)形成競爭。一些進口產(chǎn)品僅跟隨外國直接投資。
用數(shù)據(jù)對該問題作進一步的探究,我們對中國10個最大的貿(mào)易伙伴進行回歸分析,評估人民幣實際匯率升值對這些伙伴的影響是否不同。我們的先驗結(jié)論是來自東南亞國家的進口,主要是供中國組裝和再出口的中間產(chǎn)品,應(yīng)該對人民幣升值有負反應(yīng)。依次的,來自其它國家的進口有望對人民幣升值有不同反應(yīng),這依賴于這些國家的出口結(jié)構(gòu)。估計雙邊模型如下所示:
中國的出口和進口國為J國(分別由Xtj和Mtj表示),雙邊實際匯率解釋為(RERjt),外部和國內(nèi)需求(Ytj* 和Yt),包括其它控制變量。因為缺乏有關(guān)數(shù)據(jù),我們不能將進出口的一般貿(mào)易和加工貿(mào)易產(chǎn)品分開。如前一致,CPI作為中國出口的縮減因子,進口數(shù)量經(jīng)每個貿(mào)易伙伴的出口價格指數(shù)進行轉(zhuǎn)換。人民幣和中國每個進出口伙伴國貨幣的雙邊實際匯率用CPI衡量。對中國出口的需求由每個出口伙伴國的實際GDP取代,中國國內(nèi)需求由工業(yè)生產(chǎn)表示。我們在進出口模型中同樣引入雙邊FDI存量。與以前相同,我們在中國出口模型中引入產(chǎn)能利用率。最后,當統(tǒng)計顯著時趨勢變量被引入。
我們?nèi)?000年-2005年作為估計的雙邊出口模型時間段,因為一些國家缺乏整個時間階段的數(shù)據(jù)。這樣不僅讓我們能在國家之間進行結(jié)果比較,也可以對總的進出口模型的結(jié)果進行比較。與前面的程序相同,我們對所有雙邊變量構(gòu)建單根檢驗。所有都是I(1),而且每個雙邊進出口模型中至少有一個協(xié)整向量。
雙邊出口模型的結(jié)果與我們總評估的結(jié)果非常相似,在不同國家間也類似。人民幣對貿(mào)易伙伴國貨幣的升值將減少中國出口,盡管對美國和中國臺北的相關(guān)性不顯著。唯一的例外是中國香港,系數(shù)是正的但統(tǒng)計上不顯著。考慮到香港與大陸之間貿(mào)易數(shù)據(jù)較難解釋,香港的結(jié)果并不令人吃驚。對新加坡的出口匯率彈性是最高的,對美國出口不顯著,見表2。
我們也發(fā)現(xiàn)中國貿(mào)易伙伴國的經(jīng)濟活動會增加中國出口,與預(yù)期一致。雙邊收入彈性除德國以外都高度顯著。對于一些國家,特別是歐洲和美國,這種彈性非常大。可能原因是中國加入WTO以后較短的時間,使得世界貿(mào)易結(jié)構(gòu)出現(xiàn)標志性變化。另外,較大的彈性說明了需求因素對于解釋中美以及中歐間的巨大貿(mào)易不平衡具有重要性。
在一些案例中,我們對改進生產(chǎn)率、趨勢變量的衡量,為正且顯著。對于韓國和中國臺北,趨勢變量為負。至于FDI,韓國或中國臺北對中國FDI的上升,增加了中國對這些國家和地區(qū)的出口,但是對于德國和意大利,這種影響是相反的。影響不同是因為亞洲和歐洲各國在與中國交易中行為方式不同。如上文所示,負的相關(guān)性可以反映生產(chǎn)過程向中國轉(zhuǎn)移的情況。例如,過去一些半成品可能先從中國出口到德國然后加工后裝運到最終目的地,但現(xiàn)在生產(chǎn)過程移至中國,不再需要將產(chǎn)品裝至德國。當然這個結(jié)果仍需進一步的驗證。
雙邊進口模型的結(jié)果不很一致,首先,我們預(yù)測長期價格彈性顯示人民幣實際匯率的升值減少中國從所有亞洲國家的進口。韓國和泰國的系數(shù)顯著。對于高收入國家――美國、德國和日本――系數(shù)是負,但是在統(tǒng)計上不顯著。只有俄羅斯和澳大利亞的系數(shù)是正,但統(tǒng)計上不顯著。
至于收入彈性,通常是正的,盡管很低,統(tǒng)計上經(jīng)常不顯著。中國從日本、臺北、德國、俄羅斯、馬來西亞和泰國的進口隨來自這些國家FDI的增加而增加。韓國有些例外,FDI長期系數(shù)是負的且顯著。表2匯總了中國雙邊出口和進口模型中的長期價格彈性和收入彈性。
為了更好地理解中國與不同國家進口匯率彈性中存在的不同結(jié)果,我們檢驗了中國與其主要貿(mào)易伙伴國的進口構(gòu)成。澳大利亞和俄羅斯對中國主要是出口能源和原材料,這也許可以解釋中國從這些國家的進口對匯率反應(yīng)較弱的原因。有些奇怪的是,中國經(jīng)濟活動的增加對于從俄羅斯的進口并沒有顯著的正的影響(實際上,其關(guān)系是負的,但統(tǒng)計上不顯著)。缺少聯(lián)系可能是因為俄羅斯和中國之間交通聯(lián)系不發(fā)達:如果鐵路滿負荷,需求增加不會令更多的石油可以運入中國。相反,來自澳大利亞的進口確實隨中國工業(yè)增加值的增加而增加。
在結(jié)果中可以清晰加以區(qū)分的第二批國家是那些高收入國家。德國、日本和美國的出口對于雙邊實際匯率的變化不敏感。德國和日本對中國的出口主要由FDI驅(qū)動,但美國對中國的出口受益于中國經(jīng)濟發(fā)展?？紤]到從這些國家的出口結(jié)構(gòu),這些結(jié)果很自然。德國和日本出口到中國的商品一半為機械與電子,用于出口導(dǎo)向企業(yè)(主要是外資企業(yè))。來自美國的進口,種類更多,包括大豆、飛機和高技術(shù)芯片。美國的大部分產(chǎn)品直接用于中國的國內(nèi)部門,沒有中國的替代品與其競爭,這可以解釋低的甚至是負的匯率彈性。
第三類國家包括亞洲新興國家,對中國的出口受人民幣升值出現(xiàn)負影響。主要對中國的出口部門出口產(chǎn)品、部件和零件,因而他們對中國的出口與人民幣升值負相關(guān)。
自從1992年我國決定建立社會主義市場經(jīng)濟后，我國對外經(jīng)濟貿(mào)易朝著更加自由化和市場更加開放的方向發(fā)展。1992～1997年，短短的五年中，我國關(guān)稅總水平從43.2％降至17％。關(guān)稅所降幅度，無論是從我國作為發(fā)展中國家的角度，還是從我國目前國內(nèi)市場的承受能力的角度來看，都是很大的。關(guān)稅下降的結(jié)果是進口貿(mào)易量的擴大，從上海市近兩年商品進口的情況看，關(guān)稅稅率大幅度下調(diào)，降低了企業(yè)進口成本，刺激了進口商品貿(mào)易量的增加。從上海海關(guān)的統(tǒng)計數(shù)字反映，1996年上?？诎哆M口貨物總值達256.6億美元，比1995年增加31.3億美元，增長了13.9％。同時上海口岸進口貨物總值在全國進口貨物總值中所占比重也在逐年增加，1994年為15％，1995年為17％，1996年為18.5％。在進口商品結(jié)構(gòu)中，不僅低稅率商品的進口貿(mào)易量在擴大，而且高稅率商品也在陸續(xù)增加，但低稅率商品進口貿(mào)易量比高稅率商品增長的幅度相對較大。像化工類產(chǎn)品，由于關(guān)稅稅率下降的幅度比其他商品大，近幾年的進口貿(mào)易量呈強勢增長，這表明稅率的高低仍然是決定進口商品成本大小的主要因素，它對商品的進口貿(mào)易量產(chǎn)生直接影響。
從另一方面看，國內(nèi)市場的需求狀況也影響著商品進口的貿(mào)易量。如果國內(nèi)市場疲軟，有效需求不足，那么盡管關(guān)稅稅率下調(diào)，商品進口的量也是相對有限的。相反，對于那些國內(nèi)市場需求量大的商品，一旦稅率降低，商品進口的貿(mào)易量就會急劇增長。如葡萄酒的進口情況就是如此，據(jù)從上海海關(guān)的統(tǒng)計反映，由于國內(nèi)市場葡萄酒的需求旺盛，1997年第1季度葡萄酒的進口總量與1996年同期相比增長了28倍。
關(guān)稅稅率下降對國內(nèi)經(jīng)營進口的企業(yè)和對國內(nèi)的生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)生著不同影響。對于經(jīng)營進出口貿(mào)易的公司，關(guān)稅稅率下調(diào)，降低了公司的進口成本，公司的進口利潤增加；對于那些使用進口原料或零部件來生產(chǎn)出口產(chǎn)品的企業(yè)，關(guān)稅稅率下調(diào)，降低了企業(yè)的生產(chǎn)成本，提高了企業(yè)的出口競爭力。但是，對于其他國內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)，降低關(guān)稅稅率則增加了生產(chǎn)企業(yè)的市場競爭壓力，尤其是對那些生產(chǎn)家用電器、精細化工產(chǎn)品和一些輕工產(chǎn)品的生產(chǎn)企業(yè)，市場競爭壓力更為明顯。從上海市的調(diào)查結(jié)果反映出，隨著我國關(guān)稅稅率的大幅度降低，進口貿(mào)易量擴大，已開始沖擊部分國內(nèi)市場，對上海市地區(qū)的生產(chǎn)企業(yè)形成了一定的市場競爭壓力。在被調(diào)查的多數(shù)企業(yè)都認為，我國新的梯形結(jié)構(gòu)關(guān)稅稅率對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)雖然也起到了一定的保護作用，相對減緩了進口商品對國內(nèi)市場的沖擊，抑制了進口規(guī)模無限制地擴張，但是這種相對保護只是暫時的。從長遠來看，在日益激烈的市場競爭中生存和發(fā)展，最終還是要靠提高企業(yè)自身的市場競爭力。
二、在新關(guān)稅制度下進口貿(mào)易結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)出新的變化
我國新關(guān)稅制度的宗旨是：降低關(guān)稅水平，理順稅率結(jié)構(gòu)；擴大征稅稅基，穩(wěn)定進口稅收；削減稅率峰值，實行適度保護。經(jīng)過幾年來的關(guān)稅稅率的不斷調(diào)整和減免稅的清理，使上?？诎兜倪M口貿(mào)易格局呈現(xiàn)出新的變化。從大的貿(mào)易格局看，隨著減免稅政策的調(diào)整，減免稅進口商品的貿(mào)易量日漸下降。尤其是1996年起，國家對貸款、捐贈、易貨貿(mào)易等項目的進口貨物減免稅的取消，并開始對1996年起新批準成立的外商投資企業(yè)進口物資一律征稅后，上?？诎哆M口貿(mào)易結(jié)構(gòu)同1995年以前相比發(fā)生了很大的變化。據(jù)上海海關(guān)統(tǒng)計，1995年以前，在上海地區(qū)的進口貨物中減免稅貨物在進口貨物總量中所占的比例分別大于加工貿(mào)易貨物和一般應(yīng)稅貨物在進口貨物總量中所占的比例。而到了1996年隨著國家對于一些進口貨物減免稅的取消后，減免稅進口貨物在進口貨物總量中的比例開始下降，而加工貿(mào)易和一般應(yīng)稅貨物的進口量相應(yīng)增加，形成了一種新的貿(mào)易格局。這一新的貿(mào)易格局在1997年仍然保持不變，即加工貿(mào)易貨物領(lǐng)頭，應(yīng)稅貨物隨后，減免稅貨物進一步下降。
從進口商品結(jié)構(gòu)看，機電產(chǎn)品、化工產(chǎn)品、運輸工具、金屬制成品及紙制品這五大類商品占進口稅收總額的絕大部分。機電產(chǎn)品雖然在進口稅源中仍居首位，但其原有的優(yōu)勢地位在逐漸下跌。隨著稅率的降低，化工類商品在稅源結(jié)構(gòu)中的比例逐漸呈上升趨勢，這主要是由于化工類產(chǎn)品的平均關(guān)稅降幅大于總體關(guān)稅的平均降幅。另外，在進口商品貿(mào)易量中，低稅率商品進口波動較大。這說明新的關(guān)稅稅制結(jié)構(gòu)和關(guān)稅稅率的調(diào)整，進口商品的貿(mào)易結(jié)構(gòu)也相應(yīng)發(fā)生變化。
三、名義關(guān)稅稅率下降，關(guān)稅收入逐年增加
從歷史上看，我國的關(guān)稅稅制主要有三個特點：其一，同大多數(shù)發(fā)展中國家相似，我國的實際關(guān)稅稅率大大低于名義關(guān)稅稅率。據(jù)有關(guān)專家估計，我國的實際關(guān)稅稅率接近于有些發(fā)達市場經(jīng)濟國家的關(guān)稅水平。其二，實行高名義關(guān)稅稅率的結(jié)果，是大量應(yīng)稅商品的走私進口，使得大量稅收流失。其三，大量過濫的減免稅的存在，使得稅基、稅源過窄。1993年以來，我國多次調(diào)整關(guān)稅稅率和關(guān)稅結(jié)構(gòu)，使名義關(guān)稅稅率逐步接近于實際關(guān)稅稅率，同時清理過多、過濫的減免稅。經(jīng)過幾年的調(diào)整和清理，在名義稅率大幅度下降的同時，關(guān)稅稅基和稅源在不斷地擴大。海關(guān)稅收并未因我國名義關(guān)稅稅率的大幅度下調(diào)而減少，相反關(guān)稅收入逐年增加。從上海海關(guān)的統(tǒng)計， 1995 年上海海關(guān)的關(guān)稅收入比1993年增長了50％，而1996年又比1993年增長了1倍以上。 據(jù)上海海關(guān)估計，由于原定取消的減免稅期限又延長到1997年，1997年上海海關(guān)的關(guān)稅收入同1996年相比，不會有大的增長。但隨著1998年減免稅政策取消，及浦東新區(qū)減免稅收比例的逐年遞減，上海海關(guān)的關(guān)稅收入還將會進一步增加。
四、新關(guān)稅制度下稅源結(jié)構(gòu)趨于合理
1992年以來我國關(guān)稅稅率逐年下調(diào)，1996年、1997年，國家又連續(xù)大幅度調(diào)低名義關(guān)稅稅率，使我國的關(guān)稅算術(shù)平均水平從35.3％降至17％，涉及稅目總數(shù)接近80％。名義關(guān)稅稅率下調(diào)的幅度雖然比較大，但從上海海關(guān)的統(tǒng)計結(jié)果來看，上?？诎兜倪M口應(yīng)稅商品的實際關(guān)稅水平基本保持平穩(wěn)，而且應(yīng)稅商品也在不斷增加。
據(jù)上海海關(guān)的統(tǒng)計，在名義關(guān)稅水平逐漸接近實際關(guān)稅水平的情況下，上?？诎稇?yīng)稅貨物實際關(guān)稅水平1994～1996年這三年中基本保持平穩(wěn)。這表明通過降低關(guān)稅理順關(guān)稅結(jié)構(gòu)，即形成按原材料、半成品、制成品稅率逐步上升的梯形結(jié)構(gòu)，改變了稅源結(jié)構(gòu)，達到充分利用國內(nèi)外兩種資源，有效保護與促進民族工業(yè)的目的，新關(guān)稅制度的這一目標初見成效。
在上海海關(guān)的稅源結(jié)構(gòu)中，除機電大類商品進口量比較穩(wěn)定，平均負稅水平同上海海關(guān)總體稅收水平接近外，在低稅率應(yīng)稅進口商品中，如化工產(chǎn)品、金屬材料、運輸工具、機電產(chǎn)品、礦產(chǎn)品、紙制品等商品的進口貿(mào)易量的波動比較大，而這些低稅率進口商品的關(guān)稅收入在上海海關(guān)關(guān)稅總收入中占了很大的比例。這種低稅率進口商品貿(mào)易量的波動就成了影響上海海關(guān)關(guān)稅收入波動的主要因素，也為上海海關(guān)準確預(yù)測上海口岸關(guān)稅稅源帶來了一定難度。
五、關(guān)稅稅收的嚴格征管制度已基本建立起來
從1993年開始實行計劃征收任務(wù)起，關(guān)稅稅收的嚴格征管制度也相應(yīng)逐步地建立起來。其一，是審價補稅。主要是針對一些企業(yè)，尤其是減免稅政策調(diào)整后三資企業(yè)在進口商品中的低價高報或高價低報偷逃國家稅款的不法行為，以保護守法經(jīng)營者，維持良好的外貿(mào)經(jīng)營秩序，以及保證國家應(yīng)征稅款。目前我國海關(guān)系統(tǒng)已基本建立起以三級參考價格為依據(jù)的海關(guān)審價補稅制度，實踐證明這一制度對進口商品的審價補稅管理取得了明顯的成效。據(jù)上海海關(guān)反映，在國家海關(guān)審價補稅制度的基礎(chǔ)上，上海海關(guān)還建立起同三級參考價格相配套的審價補稅措施，主要包括加強對進口機器設(shè)備的審價分析；引進風(fēng)險評估機制，加強對進口企業(yè)的分類審價管理；加強對專項商品的價格調(diào)研等。從新的審價補稅制度和審價補稅措施的實行結(jié)果看，這一制度有效地堵住了進口中的逃稅、漏稅的不正當行為。其二，是嚴格緝查走私，組織輯查人員嚴格輯查各種走私違法案件，對于走私違法案件給與了嚴厲打擊。從調(diào)查中反映，上?？诎兜膫尾m價格逃稅案件和走私案件低于全國海關(guān)統(tǒng)計的平均水平，表明上海海關(guān)已建立起高效運轉(zhuǎn)的關(guān)稅征管制度，使偽瞞價格逃稅案件和走私案件大大減少。其三，是推出新的通關(guān)制度，即以改進作業(yè)流程，簡化海關(guān)手續(xù)，改變報關(guān)方式，運用edi技術(shù)，方便企業(yè)報關(guān)，加快通關(guān)速度為主要內(nèi)容的通關(guān)制度改革新方案1998年開始實施。新的通關(guān)制度正式運作后，海關(guān)的征管制度將進一步完善，征管效率也將進一步提高。
六、新關(guān)稅制度運行所遇到的問題
1.關(guān)于關(guān)稅征收的理論依據(jù)及其科學(xué)的計劃征收指標體系問題。在上海地區(qū)調(diào)研中，其中反映最大的問題之一，是海關(guān)關(guān)稅的稅源比較難確定的問題。從海關(guān)方面可以把握的相對穩(wěn)定因素主要有兩個：一個是我們國家的進口需求的剛性，決定了只要國家的對外開放政策不發(fā)生大的變化，就會有一定規(guī)模的進口。另一個是出口對關(guān)稅收入影響不大。相對而言關(guān)稅稅源的不穩(wěn)定因素主要有以下幾個方面：（1 ）國家大的宏觀政策的調(diào)整。比如，國家利用外資政策的規(guī)模、結(jié)構(gòu)的調(diào)整，減免稅政策的延長或取消，國家產(chǎn)業(yè)政策的變化，匯率的變動等，都會引起進口的貿(mào)易結(jié)構(gòu)、稅源結(jié)構(gòu)和進口價格的變化，從而影響關(guān)稅收入。（2）國家每年的出口貿(mào)易形勢，決定了每年的進口貿(mào)易規(guī)模的大小和相對的稅源規(guī)模。近兩年我國的外貿(mào)出口形勢不好，外貿(mào)出口后勁不足，對于地方海關(guān)來說很難準確預(yù)測第二年的出口規(guī)模，因而稅源規(guī)模也就相對難以預(yù)測準確。（3 ）貿(mào)易方式和進口商品結(jié)構(gòu)的變化也是稅收難以測定的一個因素。應(yīng)稅商品或應(yīng)稅高稅率商品進口量大，關(guān)稅收入自然增加；反之則減少。如近兩年上?？诎兜投惵噬唐愤M口比例大，而且進口貿(mào)易量也不穩(wěn)定，相應(yīng)的稅收收入也就波動較大。（4 ）國內(nèi)經(jīng)濟形勢和國內(nèi)市場需求狀況。國內(nèi)經(jīng)濟形勢好，國內(nèi)市場需求旺盛，則關(guān)稅稅源有可能增加；相反就會減少。（5 ）外省區(qū)通過上?？诎哆M口的稅源也是稅源難以測定的一個因素。目前我國海關(guān)征收關(guān)稅主要是國家海關(guān)總署依據(jù)前一年各海關(guān)的稅收統(tǒng)計數(shù)據(jù)作基數(shù)，分塊下達各地區(qū)海關(guān)關(guān)稅征收任務(wù)，缺少一個更為科學(xué)的關(guān)稅征收預(yù)測指標體系。在存在諸多稅源不穩(wěn)定因素的情況下，僅以前一年歷史數(shù)據(jù)作為依據(jù)制定來年的稅收征收任務(wù)，很難確定當年稅收、稅源的實際情況。因而需要建立一個科學(xué)的關(guān)稅征收預(yù)測指標體系模型，對于不穩(wěn)定稅源因素給出一個相對準確的量的測定，這樣海關(guān)總署下達的關(guān)稅計劃征收任務(wù)可能會更接近各地區(qū)海關(guān)每年的關(guān)稅稅源和稅收實際。
2.關(guān)于加工貿(mào)易中進料加工和來料加工中的公平稅負問題。在調(diào)查中一些企業(yè)反映，經(jīng)過幾年的關(guān)稅稅率的調(diào)整和減免稅的清理，就總體而言關(guān)稅稅收的稅負問題日趨合理。但是，在加工貿(mào)易中仍存在著稅負不公平問題。比如，同屬于加工貿(mào)易，但來料加工可以免征關(guān)稅，而進料加工卻征進口關(guān)稅。歷史上遺留下來的這一做法，主要是為了防范進料加工中的飛料走私問題。從多年的實踐證明，進料加工中的飛料走私問題可以通過各種措施堵住漏洞，這一問題已基本解決。在加工貿(mào)易中對于來料加工和進料加工實行不同的關(guān)稅稅收政策，這種做法對于進料加工比例大的地區(qū)的企業(yè)明顯存在著不公平稅負問題。稅負公平與否，關(guān)系到企業(yè)間是否在同一個起跑線上公平競爭。這對于建立統(tǒng)一、規(guī)范、公平的進口稅收政策是十分重要的。建議今后在調(diào)整關(guān)稅稅收政策時，對來料加工和加工實行統(tǒng)一的關(guān)稅稅收政策。
3.關(guān)于關(guān)稅征收計劃任務(wù)與地區(qū)之間爭稅源問題。 我國從1993 年開始實行關(guān)稅計劃征收任務(wù)制度。通過四年來的實踐證明，這一制度對于加強海關(guān)關(guān)稅的嚴格征管和保障國家關(guān)稅收入發(fā)揮了積極有效的作用。但同時也帶來了一定的負面效應(yīng)，導(dǎo)致有些地區(qū)采用包稅制來代替海關(guān)關(guān)稅征收制度，同時還出現(xiàn)了地區(qū)之間為完成關(guān)稅征收任務(wù)而相互爭搶稅源的現(xiàn)象。另外，這一制度還造成海關(guān)監(jiān)管人員在執(zhí)行進口貨物監(jiān)管時，監(jiān)管尺度寬嚴不一。當年度關(guān)稅征收計劃任務(wù)提前完成時，海關(guān)監(jiān)管人員的監(jiān)管尺度則相對松一些。但當年度關(guān)稅征收任務(wù)重時，海關(guān)監(jiān)管人員的監(jiān)管尺度則又過于嚴格。這種監(jiān)管尺度寬嚴不一，也給企業(yè)把握國家關(guān)稅政策的標準增加了難度。
4.關(guān)于技術(shù)改造項目進口先進技術(shù)設(shè)備稅率高問題。上海寶鋼集團國際經(jīng)濟貿(mào)易總公司和上海貝爾電話設(shè)備制造有限公司都反映了關(guān)于進口關(guān)稅稅率與啟動民族工業(yè)的問題。寶鋼集團國際經(jīng)濟貿(mào)易總公司主要反映了企業(yè)為進行技術(shù)改造以生產(chǎn)高技術(shù)附加值產(chǎn)品而引進先技術(shù)設(shè)備的進口，進口增值稅太高，對企業(yè)引進先進技術(shù)設(shè)備，進行企業(yè)技術(shù)設(shè)備的革新改造不利。上海貝爾電話設(shè)備制造有限公司自1984年和1985年起，就開始著手抓國產(chǎn)化，到目前為止國產(chǎn)化理論值已接近70％，硬件50—60％左右已實現(xiàn)國產(chǎn)化。公司還準備搞本地高科技科研開發(fā)項目，但這類設(shè)備成套進口關(guān)稅高，企業(yè)進口成本大，影響加快國產(chǎn)化進程。他們希望能對那些有利于促進國產(chǎn)化進程的國外先技術(shù)設(shè)備的進口給以更多的優(yōu)惠政策。
5.關(guān)于選擇品種保護問題。自1992年起，我國經(jīng)過幾次大的調(diào)整，關(guān)稅結(jié)構(gòu)開始逐漸形成按資源類產(chǎn)品—原材料—零部件—半制成品—制成品由低至高的梯形稅率結(jié)構(gòu)。1997年10月1 日起再次在梯形關(guān)稅結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上進一步理順稅率結(jié)構(gòu)。新的稅率結(jié)構(gòu)對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)已經(jīng)初步形成了梯形結(jié)構(gòu)保護。但從對上海地區(qū)企業(yè)的調(diào)查中反映，目前這種梯形稅率結(jié)構(gòu)保護只是一種粗的框架。對于一些具體需要保護的品種，有必要實行選擇品種保護稅率。比如象通訊設(shè)備行業(yè)，對于較為通用性的進口商品，稅率可高一些。而對于專用性的商品進口關(guān)稅稅率可以低一些。對于那些國內(nèi)已能夠生產(chǎn)的而且具有一定的競爭力的商品，進口關(guān)稅稅率可低一些。這就需要對行業(yè)和企業(yè)以及國內(nèi)市場的產(chǎn)品進行跟蹤調(diào)研，并在此基礎(chǔ)上制定出選擇品種保護關(guān)稅稅率，這樣會更有利于民族產(chǎn)業(yè)的成長。
6.我國海關(guān)稅則歸類有待進一步完善。1992年1月1日起，我國以《商品分類及編碼協(xié)調(diào)制度》為基礎(chǔ)重新編排并實施了新的《海關(guān)進出口稅則》，基本上實現(xiàn)了我國稅則的現(xiàn)代化。但由于對hs（國際商品分類及編碼協(xié)調(diào)制度）的追蹤研究沒有跟上，稅目設(shè)置不能適應(yīng)國際貿(mào)易和經(jīng)濟技術(shù)發(fā)展的需要，同時還由于沒有形成全國統(tǒng)一的稅則歸類中心，缺乏對各口岸歸類工作進行監(jiān)督指導(dǎo)的技術(shù)和手段，因歸類引起的納稅爭議和因歸類錯誤而使國家稅收流失的現(xiàn)象仍然存在。在上海調(diào)研中時，有的企業(yè)反映比如榨菜罐頭應(yīng)該被編在罐頭產(chǎn)品類，但卻被編排在榨菜類產(chǎn)品中。由于這兩類產(chǎn)品的納稅標準不一樣，引起企業(yè)同海關(guān)工作人員在納稅標準問題上的爭議。這表明目前我國海關(guān)稅則在有些產(chǎn)品的稅則歸類上還有待完善。海關(guān)需要進一步加強同貿(mào)易界、產(chǎn)業(yè)界的合作，加強對國內(nèi)和國際市場的追蹤研究，建立起既符合國際慣例又適合我國國情的稅則分類制度。
七、幾點結(jié)論
1.同社會主義市場經(jīng)濟相適應(yīng)并與國際結(jié)合接軌的新關(guān)稅制度已初步建立起來，而且運行平穩(wěn)。1992～1997年，在短短的五年時間里，我國已初步建立起低稅率、寬稅基、硬稅制、嚴征管的關(guān)稅制度。從幾年來的實踐結(jié)果看，新的關(guān)稅制度運行基本平穩(wěn)，沒有出現(xiàn)大的偏差，國民經(jīng)濟運轉(zhuǎn)中沒有出現(xiàn)大的波動，實踐證明新的關(guān)稅制度是成功的。
2.我國決定推出新關(guān)稅制度的時機適時。進入90年代，我國國民經(jīng)濟發(fā)展的綜合國力有了很大提高，1992年中央決定建立并發(fā)展有中國特色的社會主義市場經(jīng)濟，繼續(xù)深化改革和繼續(xù)擴大對外開放，加快與國際經(jīng)濟接軌的進程。其一，中國改革開放以來，一直在致力于加入世界貿(mào)易組織，大幅度下調(diào)關(guān)稅稅率，表明中國正在以積極的態(tài)度走向世界貿(mào)易組織；其二，經(jīng)過10多年的改革開放，我國一些民族工業(yè)的市場競爭力增強；其三，國內(nèi)市場近幾年一方面供大于求，出現(xiàn)買方市場局面，另一方面國內(nèi)消費者的購買力增幅趨緩。因而盡管關(guān)稅總水平下調(diào)的幅度很大，給國內(nèi)市場帶來一定的沖擊，但只是使名義關(guān)稅水平更接近實際關(guān)稅水平，因而對國內(nèi)市場沖擊的力度比預(yù)計的要小得多。
3.我國關(guān)稅的梯形稅率結(jié)構(gòu)已基本形成，而稅率結(jié)構(gòu)的進一步優(yōu)化將會更有利于加強對民族工業(yè)的有效保護。今后應(yīng)當在已有的梯形關(guān)稅結(jié)構(gòu)稅制基礎(chǔ)上，進一步針對具體的商品品種制定稅率，可以先制定試行暫定稅率，試行一段后，如果可行再轉(zhuǎn)換成法定稅率。因為如果只按梯形稅率結(jié)構(gòu)，原材料、半成品、制成品，不能實現(xiàn)相對有效保護，有些該保護的品種不能得到保護。對有些國內(nèi)能生產(chǎn)并且已經(jīng)可以代替國外同類產(chǎn)品的商品，關(guān)稅稅率就應(yīng)當定得相對高些，對于這類產(chǎn)品如果關(guān)稅稅率定得過低，則國內(nèi)產(chǎn)品就有可能會受到進口產(chǎn)品的沖擊。
4.隨著我國關(guān)稅稅率的大幅度下調(diào)，市場更加開放，國內(nèi)的產(chǎn)業(yè)和企業(yè)都面臨著來自國際競爭的挑戰(zhàn)，必須加快調(diào)整和改革的步伐。在上海市的調(diào)研中，企業(yè)普遍反映關(guān)稅下降后，企業(yè)的市場競爭壓力增大。如果沒有關(guān)稅的適度保護，如果不加快國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和國內(nèi)企業(yè)改革的步伐，未來的中國企業(yè)面臨的是生存競爭的挑戰(zhàn)。從另一方面講，關(guān)稅下調(diào)也降低了國內(nèi)企業(yè)的進口成本，從而有利于國內(nèi)企業(yè)引進國外先進的技術(shù)設(shè)備，促進企業(yè)產(chǎn)品的更新?lián)Q代，提高企業(yè)的國際競爭力。
論文摘要:風(fēng)電行業(yè)是一個新能源行業(yè)，發(fā)展還未成型，資金積累也不夠，拓寬融資方式顯得特別重要.分析了我國風(fēng)電行業(yè)國際貿(mào)易融資發(fā)展的現(xiàn)狀，研究了融資的戰(zhàn)略及存在的問題，并提出了解決對策，從而為風(fēng)電行業(yè)的發(fā)展提供更有力的保障。
1.風(fēng)電行業(yè)國際貿(mào)易融資的必要性
我國的并網(wǎng)型風(fēng)力發(fā)電機組從20世紀80年代中期開始發(fā)展，至今已走完20多年的歷程.“十五”期間，風(fēng)電發(fā)展非常迅速，累計總裝機容量從2000年的3.44x105kW增長到2008年的1.2153x10’kW，位居世界第4名，僅次于美國、德國和西班牙.我國歷年風(fēng)電機組累計裝機容量如圖1所示。
雖然我國風(fēng)電機組裝機容量發(fā)展迅速，但面對如此龐大的市場，我國風(fēng)電設(shè)備卻始終依賴進口，尤其是高端的技術(shù)設(shè)備.據(jù)統(tǒng)計，在2007年中國風(fēng)電設(shè)備新增市場份額中，國產(chǎn)設(shè)備(包括合資)占57%，進口產(chǎn)品占43%;2008年我國風(fēng)電設(shè)備市場40%需求仍由進口產(chǎn)品滿足。
根據(jù)海關(guān)總署的統(tǒng)計，2009年上半年我國共進口風(fēng)力發(fā)電機組976臺，金額超過了9853萬美元.現(xiàn)在世界幾大風(fēng)機制造巨頭訂單已經(jīng)排到兩年以后，主要訂貨商都是中國的公司.這些設(shè)備價格昂貴，生產(chǎn)周期長，因此占用了大量生產(chǎn)發(fā)展所需的資金，影響了風(fēng)電企業(yè)發(fā)展甚至日常生產(chǎn)經(jīng)營。
我國的風(fēng)電企業(yè)在設(shè)備制造技術(shù)上要與國際大廠商競爭還為時過早，在較長的一段時間內(nèi)，只能通過進口來彌補技術(shù)上的不足.因此，我國風(fēng)電行業(yè)必須從進口方面入手，以獲得最大限度的貿(mào)易融資，解決我國風(fēng)電行業(yè)在國際貿(mào)易中的資金問題。
2.風(fēng)電行業(yè)國際貿(mào)易融資方式
2.1短期國際貿(mào)易融資方式
融資期限在一年內(nèi)的屬于短期融資.傳統(tǒng)的國際貿(mào)易融資方式以短期融資為主.需要進口風(fēng)電機組的企業(yè)可以選擇以下短期國際貿(mào)易方式。
2.1.1進口發(fā)票融資
對于一般性的單筆金額不大、生產(chǎn)周期不長、付款期限也不長的經(jīng)常性貿(mào)易，應(yīng)該選擇進口發(fā)票融資，又稱進口匯出匯款融資.它是在進口商收到進口貨物，進口貨物銷售貨款回籠之前，向進口地銀行申請資金融通用以對外支付進口貨款的業(yè)務(wù).這一融資方式不需要冗長的審核，只要有票據(jù)就可以進行融資，而且效率高、風(fēng)險小。因此，采用此種融資方式可以減少風(fēng)電企業(yè)在進口設(shè)備時資金占壓，并可優(yōu)化資金管理.有了銀行的信貸支持，可以更好地把握市場機會.但由于銀行需要控制風(fēng)險，并不會對所有的發(fā)票都進行貼現(xiàn)，因此這種方式也有較大的局限性。
2。1.2進口押匯
進口押匯是銀行為幫助進口商解決資金周轉(zhuǎn)問題而向其提供的一種資金融通.根據(jù)所使用結(jié)算工具的不同，可分為進口信用證押匯和進口托收押匯，前者是開證行在收到與信用證相符的單據(jù)后即先行付款，進口商憑信托收據(jù)取得單據(jù)并將貨物銷售后，再償還銀行先行墊付的進口貨款本息.對進口商而言，進口信用證押匯是以信托收據(jù)為抵押品，利用銀行信用和銀行資金完成其商品的進口貿(mào)易和國內(nèi)銷售的融資方式.進口托收押匯是銀行給予進口商憑信托收據(jù)提貨的一種融通資金方式.在付款交單條件下，進口商為了不占用資金或減少占用資金的時間，而提前付款贖單又有困難，希望能在匯票到期前、或在付款以前先行提貨，就可以要求銀行進行進口托收押匯.實際上，這是一種對進口商較為有利的短期融資方式。
2。1。3假遠期信用證
在假遠期信用證下，買賣雙方達成的是即期交易，但規(guī)定受益人出具遠期匯票，待提供單據(jù)后可即期收匯.這種操作方式對出口商來說是即期收款，對進口商來說要等到匯票到期日才對外付款.這實際上是出口方銀行對進口商提供的融資，是進口商通過兌現(xiàn)它所持有的銀行遠期承兌匯票而實現(xiàn)的融資，因此付款銀行的貼息及承兌費均由進口商承擔.對于進口商來說，借助銀行資金既實現(xiàn)了對出口商即期付款的承諾，又減緩了自身暫時的資金短缺.這樣，不僅可以即期取貨銷售，還可以即期付款為條件，要求出口商對商品價格和數(shù)量給予一定的優(yōu)惠，從而降低進口成本。
2。2中長期國際貿(mào)易融資方式
我國風(fēng)電企業(yè)針對付款期較長、金額較大的交易可以采用中長期國際貿(mào)易融資，期限一般在1一5年或5年以上.中長期國際貿(mào)易融資較多應(yīng)用于大型機電產(chǎn)品、成套設(shè)備、高新技術(shù)產(chǎn)品的出口或進口融資。
2。2。1福費廷
福費廷是一種以無追索權(quán)形式為出口商貼現(xiàn)大額遠期票據(jù)提供融資，并能防范信貸風(fēng)險的金融服務(wù).主要適合對大型成套設(shè)備提供出口融資.福費廷是包買票據(jù)(Forfeiting)的音譯，是指包買商從出口商那里無追索地購買已經(jīng)承兌的、并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業(yè)務(wù).福費廷屬于批發(fā)性融資業(yè)務(wù)，適合于100萬美元以上的中型合同，對于金額較小的項目而言，由于收費較高，優(yōu)越性并不明顯。
2。2。2出口信貸
相對大型的風(fēng)電企業(yè)可以選擇出口信貸形式，其貸款金額大、融資期限長，有些甚至可以長達10年.出口信貸是出口國銀行通過向本國出口商或國外進口商提供優(yōu)惠貸款，從而使國外進口商獲得融資便利，增加購買本國出口產(chǎn)品的能力，以達到鼓勵本國產(chǎn)品出口的目的.出口信貸作為一種支持本國出口貿(mào)易的政策性金融工具，受到了各國政府的推廣.出口信貸可分為賣方信貸和買方信貸兩種。
我國風(fēng)電企業(yè)主要通過買方信貸進行中長期融資.買方信貸是進口商在進口貨物運到至該貨物銷售出去取得貨款期間，從銀行獲得的資金融通，一般由出口商所在的國家銀行在出口信貸機構(gòu)的擔保下直接向進口商或進口方銀行提供貸款，用于支付進口所需貸款.買方信貸對進出口雙方都有利.對于我國風(fēng)電企業(yè)而言，買方信貸可以使機組或者零件采用現(xiàn)匯報價，以便企業(yè)對商品貨價、費用了解得比較清楚，而且也便于和其他國家企業(yè)的同類產(chǎn)品進行比較.另一方面，出口商則可以及時收到貨款，從而避免向出口方銀行申請貸款，支付不必要的費用。
3.風(fēng)電行業(yè)國際貿(mào)易融資常見問題
當前，在我國風(fēng)電行業(yè)充分利用國際貿(mào)易進行融資的過程中，也存在轉(zhuǎn)多問題。
3.1缺乏完備的信用管理體系
當今國際政治經(jīng)濟環(huán)境復(fù)雜多變，很多從事進出口貿(mào)易的風(fēng)電企業(yè)沒有完善的信用管理制度做后盾，一旦遇上風(fēng)險便束手無策.究其原因是企業(yè)對國際貿(mào)易風(fēng)險的認識不夠深刻，易忽視對對方資信的調(diào)查一旦沒有及時收到零配件和機組，就沒有足夠的收益，不僅企業(yè)難以歸還銀行的貸款，讓自己的資信受到牽累，而且連國家也會受到巨大的損失。
因此，我國風(fēng)電企業(yè)必須建立完備的信用管理體系，才能最大限度地規(guī)避貿(mào)易欺詐行為，同時圓滿地完成國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。
淺談我國風(fēng)電行業(yè)國際貿(mào)易融資方式分析
在進行貿(mào)易業(yè)務(wù)前，可以通過信用管理體系的全球信息網(wǎng)絡(luò)，進行客戶資信調(diào)查，從資金實力、信用程度等多方面了解客戶的信息并對其作出全面的評估，幫助企業(yè)防患于未然.在交易過程中，可以通過信用管理體系即時跟蹤國外客戶的動態(tài)變化，適時評估客戶的信用風(fēng)險，并提示企業(yè)可能發(fā)生的風(fēng)險.如果企業(yè)自身規(guī)模較小，設(shè)立這樣專門的信用管理體系會大大增加管理成本，也可考慮直接將客戶信用風(fēng)險管理工作“外包”給信用管理咨詢公司，同樣可以達到規(guī)避貿(mào)易風(fēng)險的目的。
3。2對國際貿(mào)易融資相關(guān)業(yè)務(wù)不夠熟悉
由于企業(yè)內(nèi)缺乏高素質(zhì)的相關(guān)人才，對國際貿(mào)易業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)不熟悉，從而不能熟練地運用新的金融工具.現(xiàn)在越來越多樣化的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)要求操作人員要有更高的技能和經(jīng)驗，而大多數(shù)的風(fēng)電企業(yè)都不能很好地結(jié)合本企業(yè)的具體情況，選擇合適的融資工具.因此，風(fēng)電企業(yè)應(yīng)該加大國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)人才的培養(yǎng)力度，對業(yè)務(wù)人員進行國際貿(mào)易、金融、法律等相關(guān)知識的培訓(xùn)，使工作人員了解銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品。
另外，企業(yè)可以根據(jù)貿(mào)易條件和自身財務(wù)狀況，選擇國際貿(mào)易中的組合融資工具，達到最佳融資效果.單一的國際貿(mào)易融資方式必定有其特殊性和不足，可通過與其他貿(mào)易融資相結(jié)合的方式來填補缺陷.我國風(fēng)電企業(yè)大多進口金額大的成套風(fēng)機設(shè)備，融資期限較長，更需要根據(jù)國際貿(mào)易的特殊要求，創(chuàng)造性地利用傳統(tǒng)貿(mào)易融資方式與現(xiàn)代融資方式，將整個貿(mào)易流程作為融資對象，通過組合搭配各種融資方式和風(fēng)險緩釋技術(shù)，設(shè)計專門的融資方案，以實現(xiàn)充分融資的目的。
3。3擔保條件難以達到銀行要求
銀行為防范貸款風(fēng)險，通常都會要求借款人提供擔保一方面，企業(yè)在尋找第3方擔保時，會顧慮對方將來會要求自己提供擔保，進而產(chǎn)生其難以控制的風(fēng)險;另一方面，風(fēng)電企業(yè)進口的風(fēng)機設(shè)備是用于進一步投資風(fēng)電場項目，而且投資風(fēng)險較大、期限較長，缺乏銀行認可的擔保條件，如廠房、土地等固定資產(chǎn).機器設(shè)備雖然能用于抵押，但是抵押率低，而且還有費用高、手續(xù)繁瑣、時效性差等缺陷.在擔保不能落實的情況下，銀行不可能為沒有實力和擔保能力的企業(yè)提供較大的融資額度。
針對上述問題，企業(yè)本身要努力提高實力，提升自身的擔保能力.只有在提升自身能力，增加資金積累、資信度和業(yè)務(wù)量的情況下，使銀行承擔的風(fēng)險隨之減小，自然就會愿意提高企業(yè)的資信額度，為企業(yè)提供更多的貿(mào)易融資.當然，當前我國的風(fēng)電產(chǎn)業(yè)還處于成長階段，政府應(yīng)該出面為風(fēng)電行業(yè)的貿(mào)易融資提供擔保，這可作為政府扶持綠色能源產(chǎn)業(yè)的一項措施.從世界各國風(fēng)電產(chǎn)業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗來看，政府的政策扶持顯得非常重要。
此外，風(fēng)電企業(yè)和銀行之間還應(yīng)該建立密切的聯(lián)系.國際貿(mào)易融資同時涉及企業(yè)和銀行兩方面的業(yè)務(wù)，需要雙方的協(xié)同合作才能達到最佳效果.如果企業(yè)和銀行間能夠建立比較穩(wěn)固、相互依存的關(guān)系，那么銀行可以掌握企業(yè)的基本信息，從企業(yè)的銀行存款、外匯交易或者融資等業(yè)務(wù)中獲得利益，同時也就愿意為企業(yè)提供更多的貸款，這是一種共生共利的關(guān)系.企業(yè)和銀行之間建立親密關(guān)系，還可以使國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)變得相對快捷和方便，將整個業(yè)務(wù)所花費的時間和成本降到最低。
關(guān)鍵詞：匯率因素 國際貿(mào)易 相關(guān)性
匯率也被稱之為“匯價”，是指一國貨幣兌換另一國貨幣之間的比率，成為國家經(jīng)濟中重要的價格體現(xiàn)之一。由于每個國家的貨幣名稱與幣值都不統(tǒng)一，因此，一個國家的貨幣對其他國家的貨幣需要規(guī)定相應(yīng)的兌換率。匯率強化了國際價格與國內(nèi)價格之間的相關(guān)性，在最大程度上決定了國際貿(mào)易貨物與勞務(wù)的相對價格。我國不斷深入建設(shè)社會主義市場經(jīng)濟體制，不斷拓展對外貿(mào)易，因此探討匯率因素與國際貿(mào)易的關(guān)系，具有重要的社會意義。
一、匯率下降與國際貿(mào)易的關(guān)系
（一）匯率下降對進口貿(mào)易的影響
外國生產(chǎn)的產(chǎn)品都屬于進口商品，其外幣價格一般不會受到其它國家匯率的影響。隨著國家匯率的降低，會造成國內(nèi)的貨幣對外幣貶值。外幣價格折算成國內(nèi)貨幣，會提升國內(nèi)貨幣價值，減少進口量。比如：一臺進口空調(diào)的外幣價格為700美元，當匯率為1 美元等于8元人民幣的情況下，這臺空調(diào)在國內(nèi)市場的售出價格為5600元人民幣。假如人民幣匯率降低25%，當匯率為1 美元等于10元人民幣的情況下，這臺空調(diào)在國內(nèi)市場的售出價格為7000元人民幣。這將在最大程度上降低了這臺空調(diào)在國內(nèi)市場上的競爭能力，不斷減少進口量。
（二）匯率下降對出口貿(mào)易的影響
出口產(chǎn)品指的是國內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品用于國際貿(mào)易，其原材料的選取會直接影響到生產(chǎn)的成本。不同的條件，匯率下降對出口商品的貨幣價格影響也不同[3]。出口商品使用本國原材料：如本幣升值，本國原材料價格會隨之降低，節(jié)省更多的生產(chǎn)成本，降低本幣價格。匯率下降導(dǎo)致本幣對外幣貶值，降低外幣價格，增加出口量；如本幣保持穩(wěn)定，本國原材料價格以及生產(chǎn)成本無變化，出口商品的本幣價格也會保持平穩(wěn)，將本幣價格折算成外幣，增加出口量；如本幣國內(nèi)貶值，會提高本國原材料價格與生產(chǎn)成本，從而增加出口商品的本幣價格，但是會降低匯率，將本幣價格折算成外幣。因此，本幣國內(nèi)貶值將會提升出口商品本幣價格，匯率出現(xiàn)下降， 使本幣對外幣貶值的幅度會在最大程度上決定了外幣價格的下跌幅度。比如：一臺出口的國產(chǎn)冰箱為3200人民幣，在匯率為l 美元等于 8 元人民幣的情況下，在出口折算成美元的外幣價格為4000美元。如果人民幣匯率降低為25 % ，當匯率為1 美元等于10元人民幣的情況下。此時，國內(nèi)出現(xiàn)通貨膨脹，人民幣貶值，造成物價上漲，這電冰箱的售出價格也會隨之上升。假如本幣價格上漲幅度大于匯率下降幅度的50%，這臺電冰箱本幣價格會上升到4800元，按下降的匯率折算成美元外幣價格為480元，相對上升的價格，將會減少出口。如本幣價格上漲的幅度也是降低的幅度25 %，一臺電冰箱的本幣價格上升到4000元，按降低的匯率折算成美元的外幣價格一樣是400元，價格保持穩(wěn)定，對出口無影響。加入本幣價格上漲幅度低于匯率下降的幅度，僅10%，這臺電冰箱的本幣價格就會上漲到3520元，按降低的匯率折算成美元的外幣價格為352元，價格降低，會增加出口量。
二、匯率上升與國際貿(mào)易的關(guān)系
通過以上分析匯率下降與國際貿(mào)易的關(guān)系，匯率下降會減少進口，增加出口，其中基本調(diào)節(jié)機制主要是受到進出口價格變化的影響。相同的道理，采取出口價格的變化機制進行探討匯率上升與國際貿(mào)易的相關(guān)性，可得出以下的研究表明。
（一）匯率上升對進口貿(mào)易的影響
國外匯率的變動不會直接影響到進口商品的外幣價格，因此，進口商品的本幣價格會隨著匯率的上漲而降低，進口量會增加。
（二）匯率上升對出口貿(mào)易的影響
出口商品指的是國內(nèi)的生產(chǎn)產(chǎn)品，生產(chǎn)成本在一定程度上取決于原材料來源，幣國內(nèi)價值與本幣價格呈現(xiàn)正相關(guān)的關(guān)系，主要體現(xiàn)如下。生產(chǎn)出口商品為本國原材料：如果幣國內(nèi)貶值，匯率上升，將會提升出口商品的外幣價格，減少出口；國內(nèi)幣值保持穩(wěn)定，外幣價格會隨著匯率的上升而提高，減少出口；如本幣國內(nèi)增值，降低出口商品本幣價格，匯率上升帶動外幣升值，在最大程度上決定了出口商品的外幣價格的上漲幅度。
三、分析“時滯”問題與“彈性”問題
（一）“時滯”問題
“時滯”現(xiàn)象是指，在匯率下降的情況下，通過一段時間后出現(xiàn)大量的出口，不斷減少進口。但實際情況是，匯率不斷降低，出口商品的外幣價格下降后，外國對其出口商品的需求不會在第一時間就會大量增加，就算是需要立即就訂貨，但是訂貨與交貨之間還隔著一段相當長的時間。因此，國內(nèi)的出口量并不會立即就出現(xiàn)擴大現(xiàn)象，其進口量也不會立即就減少，因為在早期已經(jīng)簽訂了進口合同。貶值對進口的影響需要過一段時間才能發(fā)生作用，因此，在匯率剛下降的時期，不會立即增加出口，進口也不會那是減少，需要過一段時間后，才能增加出口，減少進口。
（二）“彈性”問題
匯率降低后，將會增加出口，供求的彈性會減少進口。簡而言之，就是本國出口商品的供給彈性與外國對本國出口商品的需求彈性，會在最大程度上決定了出口的增加程度。假如這兩種彈性比較高，匯率降低后，將會引起大量的出口。相反，如果這兩種彈性比較低，匯率降低后，將會影響到出口的增長。相同的道理，本國對外國進口商品的需求彈性會影響到進口的減少，進口需求彈性的升高，匯率降低后，進口將會出現(xiàn)大幅度的減少情況。目前，大部分國家都是利用降低匯率的方法，以增加出口量，減少進口，來改變貿(mào)易逆差現(xiàn)象，保證良好的國際收支情況。最具有效益的結(jié)果表現(xiàn)為：出口量隨著出口價格降低幅度的減少而增多；進口價格上漲的幅度較小，進口量減少幅度大，在不斷增加出口總額的同時減少進口總額，有利于改變國際收支情況。因此，在改變國際收支中最關(guān)鍵的是彈性問題，匯率的降低，將會影響到國際收支的改善程度。
四、結(jié)束語
綜上所述，在探討匯率因素與國際貿(mào)易關(guān)系的過程中，沒有綜合考慮進出口補貼、進出口關(guān)稅等因素產(chǎn)生的影響。以上研究中的相關(guān)因素，會隨著我國外貿(mào)體制改革的進程，關(guān)貿(mào)總協(xié)定締約國地位的提高將會發(fā)生變化。其實，匯率的變動除了需要考慮國際貿(mào)易的影響，還需要綜合考慮到國際收支、通貨膨脹、經(jīng)濟增長率、貨幣供應(yīng)量、銀行利率、信息資源、心理情況等多項因素。匯率變動起到的作用是多方面、多領(lǐng)域的，主要體現(xiàn)在每個國家的生產(chǎn)經(jīng)濟活動中，改善國際收支，保持國家經(jīng)濟平穩(wěn)，拉動消費水平等方面?？偠灾?，在分析匯率因素與國際貿(mào)易關(guān)系時，需要全面考慮各方面的因素的影響，確定合理的匯率，促進我國經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。
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