時(shí)間：2022-01-29 16:30:23
導(dǎo)語(yǔ)：在小額信貸論文的撰寫(xiě)旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
農(nóng)戶(hù)融資需求上升，小額貸款支農(nóng)力度趨弱參與到現(xiàn)代農(nóng)業(yè)中的農(nóng)戶(hù)越來(lái)越多，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)高產(chǎn)出、高投入的特點(diǎn)，使以農(nóng)信社為主導(dǎo)的支農(nóng)融資性需求更加緊張。然而，由于農(nóng)信社不良貸款余額大、占比高，農(nóng)信社有效支農(nóng)資源不足，加上社會(huì)信用環(huán)境整體欠佳、服務(wù)政策的落實(shí)上熱下冷等現(xiàn)象，且近年來(lái)小額農(nóng)貸不良率保持較高水位，種種原因使小額貸款支農(nóng)力度持續(xù)減弱。農(nóng)戶(hù)可擔(dān)保抵押的物品有限，支農(nóng)小額貸款不良率較高農(nóng)民除農(nóng)村房屋、宅基地、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、承包林權(quán)、小型農(nóng)機(jī)具等資產(chǎn)以外，其他有價(jià)值的財(cái)產(chǎn)較為缺乏，而且由于認(rèn)證、登記、評(píng)估等社會(huì)機(jī)構(gòu)及體系的空白，導(dǎo)致農(nóng)信社抵質(zhì)押產(chǎn)品（目前主要為商品房、商鋪、機(jī)器設(shè)備、土地使用權(quán)、存單）與農(nóng)村農(nóng)戶(hù)財(cái)產(chǎn)不匹配，導(dǎo)致支農(nóng)支小難度加大。農(nóng)戶(hù)信用等級(jí)良莠不齊，導(dǎo)致支農(nóng)小現(xiàn)代農(nóng)業(yè)高產(chǎn)出、高投入的特點(diǎn)，使以農(nóng)信社為主導(dǎo)的支農(nóng)融資性需求更加緊張。額貸款風(fēng)險(xiǎn)較大因不同區(qū)域、不同農(nóng)戶(hù)個(gè)體性差異，信用履約程度差異很大，加上農(nóng)業(yè)本身弱質(zhì)性特點(diǎn)，以及投資理財(cái)觀念與能力的欠缺，支農(nóng)小額貸款風(fēng)險(xiǎn)仍然很大。組織宣傳工作不到位縣鄉(xiāng)村各級(jí)組織的參與力度不強(qiáng)，政府部門(mén)往往熱心于獲取信用社的貸款或者搞形象工程，采取的實(shí)質(zhì)性工作措施不多。農(nóng)村信用工程建設(shè)由誰(shuí)統(tǒng)一組織一直沒(méi)有明確，縣聯(lián)社在實(shí)際工作中既要搞宣傳發(fā)動(dòng)，又要搭建平臺(tái)，還要忙技術(shù)操作，超負(fù)荷唱主角。協(xié)調(diào)工作沒(méi)有做到位，鄉(xiāng)鎮(zhèn)和政府部門(mén)參與創(chuàng)建信用工程的積極性不高，影響了信用工程建設(shè)的整體推進(jìn)。
二、相關(guān)建議
進(jìn)一步強(qiáng)化組織協(xié)調(diào)工作，為推進(jìn)此項(xiàng)工作營(yíng)造良好的環(huán)境加強(qiáng)與黨政部門(mén)的溝通與合作，建立縣、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村三級(jí)農(nóng)村信用工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制和信用工程的長(zhǎng)效機(jī)制；加強(qiáng)與鄉(xiāng)村負(fù)責(zé)人的協(xié)調(diào)互動(dòng)；加強(qiáng)與關(guān)鍵客戶(hù)群體的聯(lián)系，增進(jìn)其與縣聯(lián)社的感情。以注重管理為基礎(chǔ)，全面提升創(chuàng)建和評(píng)定工作水平嚴(yán)格把關(guān)，加強(qiáng)管理，對(duì)把關(guān)不嚴(yán)、出現(xiàn)嚴(yán)重質(zhì)量問(wèn)題的信用社（部）及相關(guān)責(zé)任人要嚴(yán)肅追究責(zé)任；完善措施，注重實(shí)效，將信用戶(hù)評(píng)定指標(biāo)與鄉(xiāng)村信用環(huán)境聯(lián)系起來(lái)，實(shí)施“一村一策”，對(duì)信用環(huán)境好、無(wú)不良貸款戶(hù)的村擴(kuò)大授信額度；強(qiáng)化考核，抓好落實(shí)，把信用工程建設(shè)情況納入各網(wǎng)點(diǎn)綜合考評(píng)，依據(jù)考評(píng)結(jié)果，實(shí)施獎(jiǎng)懲。加強(qiáng)營(yíng)銷(xiāo)手段創(chuàng)新，拉動(dòng)農(nóng)戶(hù)有效貸款需求對(duì)信譽(yù)好的農(nóng)村種、養(yǎng)、加、運(yùn)大戶(hù)，放寬貸款條件，合理確定貸款期限，增加貸款授信額度，簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，逐步打開(kāi)小額信用貸款的市場(chǎng)。進(jìn)一步完善相關(guān)法規(guī)制度盡快完善農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、林權(quán)、承包荒坡荒山等財(cái)產(chǎn)認(rèn)證、登記、債權(quán)處置管理等工作體系，拓寬小額農(nóng)戶(hù)可抵押資產(chǎn)范圍，拓寬融資渠道。積極推動(dòng)社會(huì)擔(dān)?；鸾M建，引入并推廣小額貸款保證保險(xiǎn)制度，建立有助于農(nóng)信社持續(xù)支農(nóng)支小的長(zhǎng)效風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。
三、構(gòu)建誠(chéng)信工作體系
達(dá)茂旗為解決農(nóng)牧民貸款難問(wèn)題，從2002年開(kāi)始，金融機(jī)構(gòu)根據(jù)全旗國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要，在國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下，開(kāi)展了農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)。目前在達(dá)茂旗，開(kāi)展農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)有達(dá)茂旗農(nóng)村信用合作聯(lián)社、達(dá)茂旗包商惠農(nóng)貸款有限責(zé)任公司、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行及2家民間小額信貸公司。目前，達(dá)茂旗小額信用貸款包括以下幾類(lèi)品種：①由達(dá)茂旗農(nóng)村信用合作聯(lián)社從2002年開(kāi)辦并推廣至今的農(nóng)戶(hù)小額信用貸款和農(nóng)戶(hù)聯(lián)保貸款；②由內(nèi)蒙古首家貸款公司包商惠農(nóng)貸款有限責(zé)任公司發(fā)放的額度為3萬(wàn)元～5萬(wàn)元的農(nóng)村小額貸款，此類(lèi)貸款主要針對(duì)于個(gè)體工商戶(hù)；③則是由中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行及民間小額信貸公司發(fā)放的農(nóng)村小額貸款，此類(lèi)小額信貸占比較少。筆者研究的重點(diǎn)為達(dá)茂旗農(nóng)村信用合作聯(lián)社發(fā)放的農(nóng)村小額信用貸款。達(dá)茂旗農(nóng)村信用合作聯(lián)社是農(nóng)村小額信貸的主力軍，發(fā)放數(shù)額約占85％左右，包商惠農(nóng)貸款有限責(zé)任公司約占8％，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行約占5％，其余民間小額信貸公司占比2％左右。
2達(dá)茂旗小額信貸實(shí)施中存在的問(wèn)題
2．1農(nóng)戶(hù)融資需求多元化與農(nóng)戶(hù)貸款渠道單一化相矛盾
近幾年，恰逢金融體制改革和國(guó)有商業(yè)銀行調(diào)整經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量減少，信貸權(quán)限上收，用于農(nóng)村的信貸資金大量減少，很難滿足新農(nóng)村建設(shè)多元化的融資需求。
2．2農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品單一
達(dá)茂旗農(nóng)村信用合作聯(lián)社主要發(fā)放農(nóng)戶(hù)小額信貸和農(nóng)戶(hù)聯(lián)保貸款兩類(lèi)信貸產(chǎn)品。貸款投向結(jié)構(gòu)單一、額度小，很難滿足農(nóng)牧民發(fā)展高效農(nóng)業(yè)、畜牧養(yǎng)殖、農(nóng)產(chǎn)品加工和流通的大額資金需求；貸款期限限定嚴(yán)格，降低了資金的使用效率。
2．3信貸風(fēng)險(xiǎn)亟須防范
農(nóng)村小額信貸主要面向農(nóng)、牧民發(fā)放，是一種無(wú)抵押的扶貧性質(zhì)貸款，而自然災(zāi)害對(duì)農(nóng)、牧業(yè)生產(chǎn)影響較大，加之貧困人口抵御風(fēng)險(xiǎn)能力本身就差，一旦遭遇嚴(yán)重的自然災(zāi)害，這種農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)部分轉(zhuǎn)化為信貸風(fēng)險(xiǎn)；借款人的信用水平不可避免的也會(huì)發(fā)生變化，從而信貸機(jī)構(gòu)需承受部分借款人的違約風(fēng)險(xiǎn)。綜上，信用機(jī)構(gòu)亟須防范的主要風(fēng)險(xiǎn)即為農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
3達(dá)茂旗農(nóng)村小額信貸可持續(xù)發(fā)展的對(duì)策分析
3．1拓寬農(nóng)戶(hù)融資渠道，解決資金供求矛盾
當(dāng)前，達(dá)茂旗農(nóng)村信用合作聯(lián)社一枝獨(dú)秀的亟須改變，應(yīng)當(dāng)盡快構(gòu)建民營(yíng)性、政策性、商業(yè)性、合作性金融機(jī)構(gòu)合理分工、功能互補(bǔ)、有序競(jìng)爭(zhēng)的多層次農(nóng)村金融組織體系，從而達(dá)到拓寬融資渠道的目的。
3．2豐富小額信貸形式，完善信貸體系
達(dá)茂旗金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)農(nóng)牧民生產(chǎn)、生活及消費(fèi)需求的內(nèi)容和特點(diǎn)，使消費(fèi)信貸品種多樣化，積極拓展農(nóng)村消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，滿足農(nóng)民多層次的消費(fèi)需求。
3．3健全信貸體制，及時(shí)防范小額信貸風(fēng)險(xiǎn)
農(nóng)村小額信貸主要為農(nóng)民服務(wù)，而農(nóng)民的收入大部分來(lái)自農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，所以，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)穩(wěn)定能有效防止農(nóng)民由于還款困難而產(chǎn)生的信用危機(jī)，從而降低違約風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，進(jìn)而提高資產(chǎn)收益率。貸前調(diào)查時(shí)，可以利用客戶(hù)評(píng)級(jí)將貸款客戶(hù)進(jìn)行分類(lèi)。通過(guò)一系列的模型和指標(biāo)，對(duì)準(zhǔn)客戶(hù)進(jìn)行全面的調(diào)查和審核，并將其劃分為不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。只有那些風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)在銀行接受范圍內(nèi)的客戶(hù)才能得到貸款。這是在貸款前采取的甄選活動(dòng)，通過(guò)該活動(dòng)，信用社就可以把高風(fēng)險(xiǎn)的借款者排除在外，從而降低其面臨信用風(fēng)險(xiǎn)的可能性。貸后檢查是指在貸款發(fā)放以后，信用社應(yīng)持續(xù)關(guān)注客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)情況及資金應(yīng)用情況，并通過(guò)模型更新客戶(hù)的信用評(píng)級(jí)，一旦客戶(hù)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)困難，信用社就應(yīng)當(dāng)采取進(jìn)一步措施，要求客戶(hù)馬上還款或協(xié)商延期還款，從而防范信用風(fēng)險(xiǎn)。
4結(jié)束語(yǔ)
小額信貸扶貧方式具有如下三個(gè)特點(diǎn)：（1）采取市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的一般運(yùn)行規(guī)則，商業(yè)利率、滿負(fù)荷工作量等，使為窮人服務(wù)的小額信貸機(jī)構(gòu)在財(cái)務(wù)上可持續(xù)，而政府又不承擔(dān)沉重的財(cái)政負(fù)擔(dān)。（2）吸收民間互相組織或合作組織的特點(diǎn)，外化銀行成本，又用社會(huì)壓力（實(shí)際是信用）替代抵押擔(dān)保。（3）小額、短期、高時(shí)間成本，自動(dòng)淘汰了非窮人，保證項(xiàng)目的基本目標(biāo)群體是窮人。
小額信貸的基本操作方式包括以下內(nèi)容：
1．以窮人作為貸款對(duì)象
小額信貸，顧名思義，額度小。需要這種資金的人，一定是窮人。格拉米鄉(xiāng)村銀行GB明確規(guī)定只有無(wú)地（landless）或無(wú)財(cái)產(chǎn)（assetless）的人才有資格成為GB的成員。所謂無(wú)地，是指土地少于半公頃的人；所謂無(wú)財(cái)產(chǎn)，是指全部財(cái)產(chǎn)折合成現(xiàn)金達(dá)不到一公頃土地價(jià)值的人。GB貸款對(duì)象在加入小組時(shí)，100％符合這個(gè)條件。馬來(lái)西亞利用GB模式實(shí)施的AIM扶貧項(xiàng)目則明確使用另一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，即國(guó)家貧困錢(qián)以下80％最貧困的人口。
印度尼西亞人民銀行（BRI）被視為福利主義的代表，經(jīng)常被討論其目標(biāo)問(wèn)題。但是它的貸款對(duì)象依然是正規(guī)金融系統(tǒng)無(wú)法覆蓋的小農(nóng)，一般是在農(nóng)村中收入較低的20％人群中選擇有還貸能力的人。
2．在自愿的基礎(chǔ)上建立窮人自己的組織
農(nóng)戶(hù)自助組織的建立是小額信貸項(xiàng)目成功的關(guān)鍵，因?yàn)樗粌H是貸款傳遞的渠道，也是交換思想的論壇。沒(méi)有在自愿基礎(chǔ)上建立起來(lái)的組織，小額信貸活動(dòng)將永遠(yuǎn)依賴(lài)外部的指導(dǎo)和幫助，沒(méi)有自我生存能力。
大部分小額信貸項(xiàng)目比較嚴(yán)格地遵守GB模式組織小組和中心，也有一些國(guó)家做了變更。菲律賓ESA－K項(xiàng)目，是由25個(gè)人組成一個(gè)小組，其規(guī)模實(shí)際上接近于GB的一個(gè)中心。雖然沒(méi)有嚴(yán)格的中心會(huì)議制度，但是每個(gè)成員都必須自愿參加，每個(gè)小組都必須取得共識(shí)：增加資金的積累，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，改進(jìn)管理能力，并承諾在其他成員發(fā)生還款困難時(shí)相互幫助。他們?cè)谝黄鸾邮芗夹g(shù)和管理方面的培訓(xùn)。每2－5個(gè)小組組成一個(gè)大組，由項(xiàng)目工作人員同他們保持聯(lián)系。3．同政府部門(mén)保持密切合作和良好關(guān)系，得到政府各方面支持
GB從一成立到現(xiàn)在，一直同政府保持著良好的關(guān)系。政府為銀行提供的便利條件是：（1）提供資金支持，以4％－5％的利息向GB提供貸款，累計(jì)超過(guò)50億達(dá)卡；（2）法律支持，允許銀行以非政府組織的形式從事金融活動(dòng)；（3）政府支持，對(duì)銀行提供免稅的優(yōu)惠政策。
馬來(lái)西亞用GB模式實(shí)施的AIM扶貧項(xiàng)目。在1986年發(fā)起時(shí)是一個(gè)非政府、非贏利的研究性項(xiàng)目，到1997年，該機(jī)構(gòu)已經(jīng)在馬來(lái)西亞13個(gè)州的9個(gè)建立了35個(gè)營(yíng)業(yè)所，有461個(gè)雇員。覆蓋的貧困農(nóng)戶(hù)為48，000（占全國(guó)貧困人口一半以上），其貸款總額達(dá)到7500萬(wàn)美元，貸款余額2560萬(wàn)美元，小組基金720萬(wàn)美元，其規(guī)模和影響僅次于孟加拉國(guó)的鄉(xiāng)村銀行。馬來(lái)西亞政府對(duì)該機(jī)構(gòu)的支持表現(xiàn)在宏觀政策和財(cái)務(wù)幫助兩個(gè)方面，具體有：
AIM在建立時(shí)就明確，自己是作為政府設(shè)計(jì)的扶貧信貸活動(dòng)的一種補(bǔ)充形式，一種可能的替代方案，而不是要取代政府的作用。AIM董事會(huì)成員包括政府有關(guān)部門(mén)的官員，同時(shí)聘請(qǐng)一些高級(jí)政府官員為顧問(wèn)。機(jī)構(gòu)的日常運(yùn)行保持相對(duì)獨(dú)立，但是同政府的政策保持一致。在進(jìn)行技術(shù)推廣時(shí)，AIM也向從聯(lián)邦直到鄉(xiāng)村的各類(lèi)、各級(jí)部門(mén)尋求幫助（如獸醫(yī)、農(nóng)藝、漁業(yè)和市場(chǎng)等）。
在馬來(lái)西亞第七個(gè)發(fā)展計(jì)劃中，政府向AIM項(xiàng)目提供了2億吉林特（馬來(lái)西亞貨幣名稱(chēng)）的無(wú)息貸款，在AIM全部本金中，政府提供的貸款約占59％。從AIM建立的1986年到1995年，馬來(lái)西亞政府為該機(jī)構(gòu)無(wú)償提供了2700多個(gè)吉林特的財(cái)政撥款，以作為機(jī)構(gòu)運(yùn)行費(fèi)。
4．獨(dú)立的組織系統(tǒng)和經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，以非政府操作為主
盡管各國(guó)成功的小額信貸活動(dòng)都得到政府的支持，但是他們都是作為獨(dú)立的組織系統(tǒng)存在的，并且按照金融市場(chǎng)的規(guī)則獨(dú)立運(yùn)行。即使政府實(shí)施的小額信貸項(xiàng)目，也有自己獨(dú)立的工作系統(tǒng)和運(yùn)行方式。
非政府的小額信貸機(jī)構(gòu)是當(dāng)前的主流。印度成功的小額信貸項(xiàng)目是自我就業(yè)婦女協(xié)會(huì)，一個(gè)非盈利、非政府的準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)。巴基斯坦有一個(gè)非盈利、非政府的第一婦女銀行在從事類(lèi)似于GB的活動(dòng)，取得了一些成效，受到國(guó)際組織的關(guān)注。
即使是政府操作的小額信貸項(xiàng)目，也必須有自己獨(dú)立的工作系統(tǒng)和管理方式。國(guó)際一般經(jīng)驗(yàn)表明，如果以行政組織加上行政手段管理小額信貸，很容易導(dǎo)致項(xiàng)目失敗。在80年代，菲律賓、印度和巴基斯擔(dān)等國(guó)都曾經(jīng)得到國(guó)際組織的幫助，由政府出面在農(nóng)村地區(qū)大規(guī)模推廣小額信貸項(xiàng)目。
是，這些國(guó)家的政府在重復(fù)著他們操作其他國(guó)際項(xiàng)目時(shí)的共同錯(cuò)誤：有辦法從國(guó)際組織拿到錢(qián)，卻沒(méi)有能力用這些錢(qián)為窮人服務(wù)。傳統(tǒng)貼息貸款的弊病在這些官方大規(guī)模推廣的小額信貸項(xiàng)目中無(wú)法得到克服：官員腐敗、目標(biāo)偏離、利益漏出、還貸率低等等。最后，這些項(xiàng)目都失敗了。
5．鼓勵(lì)窮人儲(chǔ)蓄
論文關(guān)鍵詞：小額信貸，風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避對(duì)策
小額信貸最初由孟加拉國(guó)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)教授穆罕默德·尤努斯于1976年最先實(shí)施，并且取得了很好的效果。借鑒孟加拉國(guó)小額信貸制度的成功經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)也開(kāi)展了小額信貸業(yè)務(wù)。在我國(guó)，農(nóng)村小額信貸指基于農(nóng)戶(hù)信譽(yù)，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶(hù)發(fā)放的一種不需要擔(dān)保的額度較小且具有反貧困、促發(fā)展功能的貸款種類(lèi)。通過(guò)幾年的發(fā)展，農(nóng)村小額信貸制度有效的改善了農(nóng)村資金短缺的現(xiàn)狀，增加了農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入。但是，小額信貸在發(fā)揮作用的同時(shí)也暴露出了一些問(wèn)題，影響了小額信貸制度的健康發(fā)展。
一、農(nóng)村小額信貸制度的發(fā)展現(xiàn)狀和特性
（一）小額信貸制度的發(fā)展現(xiàn)狀
到目前為止，小額信貸制度表現(xiàn)出了快速發(fā)展的態(tài)勢(shì)，已惠及全世界發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家5500萬(wàn)到6000萬(wàn)人，促進(jìn)了社會(huì)發(fā)展與和諧。我國(guó)小額信貸制度自實(shí)施以來(lái)，表現(xiàn)出發(fā)展速度快、涉及面廣、效果好的特點(diǎn)。尤其在2001年以后，小額信貸制度在中央銀行再貸款政策、農(nóng)村信用環(huán)境改善、國(guó)家稅收優(yōu)惠政策的等的推動(dòng)下，得到了迅猛發(fā)展。有關(guān)資料表明，目前農(nóng)村小額信貸覆蓋面已達(dá)到32%，在部分經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)小額信貸覆蓋面更高。小額信貸制度對(duì)我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)起了巨大的推動(dòng)作用金融論文，解決了農(nóng)村中低收入群體融資難的問(wèn)題，同時(shí)促進(jìn)了農(nóng)民的脫貧致富，促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展。但是，由于小額信貸制度自身的局限性以及外在因素的影響，使其在發(fā)展的過(guò)程中暴露了一些問(wèn)題，影響了其健康發(fā)展。
(二)小額信貸制度的特點(diǎn)
由于農(nóng)村小額信貸具有明確的扶貧和促進(jìn)農(nóng)村發(fā)展的功能，所以其具有了非常明顯的特性。其特性主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1、不需要擔(dān)保，降低了貸款的難度。農(nóng)村小額信貸信貸是一種自然人貸款，以農(nóng)戶(hù)的信譽(yù)和還款能力作為貸款信用，無(wú)需擔(dān)保。2、貸款利率較低。因?yàn)橐l(fā)揮小額信貸的扶助作用，同時(shí)借鑒國(guó)際小額信貸的成功經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)小額信貸定制了較低的利率水平。3、用途規(guī)范不明確。此類(lèi)小額信貸，沒(méi)有規(guī)定較為嚴(yán)格的貸款用途，有較大的利用范圍，可以用來(lái)農(nóng)業(yè)或工業(yè)生產(chǎn)，也可以用來(lái)日常消費(fèi)。4、貸款手續(xù)不嚴(yán)格。因?yàn)榇祟?lèi)小額信貸具有涉農(nóng)性質(zhì)，農(nóng)村組織松散，必須依靠當(dāng)?shù)氐拇逦瘯?huì)幫助辦理信貸手續(xù)，因此具有不可避免的漏洞。
二、農(nóng)村小額信貸制度的風(fēng)險(xiǎn)及成因
小額信貸制度與其他商業(yè)信貸相比，面臨著較特殊和顯著的信貸風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源包括:1、自然風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)受自然因素較大，一旦受災(zāi)，農(nóng)業(yè)減產(chǎn)，直接降低農(nóng)民的還貸能力。并且，我國(guó)還沒(méi)有普遍實(shí)行農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)機(jī)制。2、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，廣大的農(nóng)民群體仍是小規(guī)模的經(jīng)營(yíng)模式，缺少信息渠道，農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售適應(yīng)市場(chǎng)變化的能力較弱論文提綱怎么寫(xiě)。3、道德因素，小額信貸機(jī)制不完善，對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員不能形成有效的制約，加之借款者對(duì)還款事宜抱有僥幸心理，導(dǎo)致小額信貸具有較大的道德風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，本文認(rèn)為我國(guó)農(nóng)村小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的根源還在于：
（一）自身局限性造成的風(fēng)險(xiǎn)
1、貸款利率偏低。國(guó)際上成功小額貸款的存貸差要高達(dá)8%—15%，而在中國(guó)目前農(nóng)村信用社資金成本在3.5%左右的情況下，貸款利率只有8%—10%金融論文，而此時(shí)剛剛僅能使其自負(fù)盈虧。從實(shí)際執(zhí)行結(jié)果看，我國(guó)絕大部分小額信貸項(xiàng)目執(zhí)行的都是低利率政策，都沒(méi)有從財(cái)務(wù)自立和可持續(xù)發(fā)展的角度制定合理的利率水平。要知道，小額信貸主體從本質(zhì)上說(shuō)是企業(yè)，而企業(yè)是以營(yíng)利為目的的，利率水平的偏低，使放貸主體經(jīng)濟(jì)效益不高，放貸積極性受挫，從而不利于放貸主體的發(fā)展；另一方面，較低的利率使貸款者有可能降低對(duì)貸款的使用效率，從而增加了違約的風(fēng)險(xiǎn)；再者，較低的利率容易使各階層爭(zhēng)奪這份資本，往往使貸款落不到真正需要的人群手中，從而失去了小額信貸應(yīng)發(fā)揮的作用。
2、貸款品種的單一、額度小。農(nóng)村小額信貸的品種的單一性決定了小額信貸的規(guī)模，表面上看會(huì)降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)發(fā)展來(lái)看，不利于其抗風(fēng)險(xiǎn)能力的發(fā)揮。農(nóng)村小額信貸的額度設(shè)計(jì)得較小，能降低信貸主體的受損程度，但另一方面小額度的貸款一般滿足不了貸款者的要求，經(jīng)常出現(xiàn)相互擔(dān)保、相約不還得現(xiàn)象擾亂金融秩序，反而增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。
（二）管理疏漏造成的風(fēng)險(xiǎn)
1、外部監(jiān)管不到位。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)農(nóng)村小額信貸的監(jiān)管機(jī)制處于不完善狀態(tài)。有關(guān)部門(mén)未對(duì)具體監(jiān)管方式作出統(tǒng)一的規(guī)定，放貸主體和政府部門(mén)關(guān)系不明晰或不對(duì)稱(chēng)，造成監(jiān)管困難。
2、貸款機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理疏漏。小額信貸機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理機(jī)制松散，是造成風(fēng)險(xiǎn)的重要成因。貸款調(diào)查不到位，部分農(nóng)戶(hù)資信評(píng)估存在形式主義的現(xiàn)象。農(nóng)村小額信貸的審查和信用評(píng)級(jí)主要靠村委會(huì)和農(nóng)戶(hù)，而村委會(huì)人員難免會(huì)在其中摻雜人情關(guān)系，使評(píng)估工作帶有一定的隨意性和片面性，信貸人員又缺乏對(duì)村委和農(nóng)戶(hù)的審查和調(diào)查，從而輕易地將貸款放出。更有甚者，貸款主體將材料交并于村委代辦，這無(wú)形于將貸前審查環(huán)節(jié)落空，這些人為因素大大打造成了小額信貸的高危險(xiǎn)性。辦理貸款手續(xù)審查不到位，造成責(zé)任落空的風(fēng)險(xiǎn)。貸款主體在辦理貸款時(shí)往往未按相關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)，在辦理貸款時(shí)金融論文，貸款者往往僅憑身份證則取得款項(xiàng)，而造成簽字人與身份證登記人本身不統(tǒng)一，造成最后責(zé)任承擔(dān)落空的風(fēng)險(xiǎn)。更嚴(yán)重的，還可能涉及刑事責(zé)任。貸后審查的疏忽，貸款用途監(jiān)管趨于形式。貸款用途檢查是降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)，貸款用途的審核是貸前的必經(jīng)環(huán)節(jié)。但在現(xiàn)實(shí)中，由于貸款主體工作人員的疏忽，加上貸款者多為農(nóng)戶(hù)等，法律素質(zhì)較低，對(duì)貸款用途問(wèn)題認(rèn)識(shí)不清，很容易出現(xiàn)轉(zhuǎn)為他用，或代他人貸款等現(xiàn)象。由此還款風(fēng)險(xiǎn)大大提升。
（三）小額信貸的法律體系及相關(guān)機(jī)制建設(shè)不完善
1、小額信貸的法律地位不明確。農(nóng)村小額信貸制度自實(shí)施以來(lái)，其法律地位問(wèn)題一直困擾其發(fā)展。目前來(lái)說(shuō)，缺少相關(guān)的法律法規(guī)予以明確其法律地位，使其名正言順的發(fā)展。
2、農(nóng)村小額信貸功能定位不明確。農(nóng)村小額信貸作為一項(xiàng)特殊的貸款具有利率低、無(wú)需擔(dān)保的特點(diǎn)，但他它又區(qū)別于政府補(bǔ)貼，其貸款主體仍為營(yíng)利性組織，仍需此部分營(yíng)利作為貸款主體生存的血液，由于小額信貸功能的不明確、利率偏低、無(wú)需擔(dān)保等的特點(diǎn)，使小額信貸制度發(fā)展尷尬，也由此帶來(lái)小額信貸組織創(chuàng)立管理的主體、資金來(lái)源、信貸產(chǎn)品設(shè)計(jì)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管等一系列問(wèn)題。
3、保障機(jī)制、政策服務(wù)體系不完善。一套完善的保障機(jī)制和金融服務(wù)體系的建立，是保障小額信貸制度良性發(fā)展的必要條件。目前，我國(guó)農(nóng)業(yè)災(zāi)害補(bǔ)償機(jī)制、農(nóng)戶(hù)征信制度以及金融服務(wù)體系的不完善大大制約了信貸制度的發(fā)展。
三、我國(guó)農(nóng)村小額信貸制度風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避對(duì)策
在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)型社會(huì)，法律應(yīng)當(dāng)發(fā)揮重要的規(guī)范作用。我國(guó)小額信貸制度的風(fēng)險(xiǎn)防范在借助各種技術(shù)性手段的同時(shí)更應(yīng)該依靠制度規(guī)范，以法律的手段來(lái)保障小額信貸市場(chǎng)的正常發(fā)展和運(yùn)作。
（一）完善小額信貸制度，克服自身局限性
1、建立適當(dāng)?shù)馁J款抵押制度。建立適當(dāng)?shù)牡盅簱?dān)保制度是降低小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要措施。然而在農(nóng)村，由于法律制度的障礙，幾乎沒(méi)有可以抵押的物品，但廣大農(nóng)民又迫切需要這筆款項(xiàng)去脫貧致富。這就需要我們對(duì)此作出創(chuàng)新的擔(dān)保制度，以促進(jìn)小額信貸的發(fā)展。一是可以嘗試多種形式的農(nóng)村金融擔(dān)保創(chuàng)新；二是嘗試以村為單位的農(nóng)民專(zhuān)業(yè)擔(dān)保合作社作為擔(dān)保機(jī)構(gòu)；三是可以考慮改革現(xiàn)行的法律法規(guī)，允許農(nóng)村房產(chǎn)及土地使用權(quán)進(jìn)入抵押范圍，以實(shí)現(xiàn)與金融業(yè)實(shí)務(wù)的配合。
2、建立行之有效的信用等級(jí)評(píng)定制度。農(nóng)戶(hù)信用等級(jí)評(píng)定是決定小額信用貸款質(zhì)量的關(guān)鍵，是農(nóng)村小額信用貸款工作的核心內(nèi)容之一。信用等級(jí)評(píng)定制度必須跟上小額信貸制度的發(fā)展。要從以下幾個(gè)方面建立和完善信用等級(jí)評(píng)定制度，1、要設(shè)立專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)保障資料的真實(shí)、可靠。真實(shí)、全面、準(zhǔn)確的借款客戶(hù)在信息是開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)的基礎(chǔ),因此金融論文，對(duì)相關(guān)信息要逐項(xiàng)認(rèn)真審查核實(shí),盡可能避免失實(shí)資料入檔。2、明確評(píng)級(jí)責(zé)任。農(nóng)戶(hù)基本狀況及信用反映等由專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)的人員審查把關(guān),并簽字負(fù)責(zé)；農(nóng)戶(hù)信用貸款及還本付息，信用等級(jí)初評(píng)由信貸員負(fù)責(zé)，避免因不負(fù)責(zé)導(dǎo)致評(píng)級(jí)失誤。3、探索小額信貸信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。評(píng)定農(nóng)戶(hù)信用等級(jí)，要對(duì)所有農(nóng)戶(hù)都采用統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，以確保評(píng)級(jí)客觀公正。
（二）改革放貸主體的經(jīng)營(yíng)模式
1、改革只貸不存的信貸模式，建立多元化資金開(kāi)源渠道論文提綱怎么寫(xiě)。目前，有些現(xiàn)代企業(yè)只貸不存，從商業(yè)角度看，只貸不存的經(jīng)營(yíng)模式不能長(zhǎng)期存活，具有較高的操作的成本和巨大的投資風(fēng)險(xiǎn)。多元化的資金來(lái)源，才能保障充足的資金，這是實(shí)現(xiàn)我國(guó)農(nóng)村小額信貸可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)條件。因此，可以嘗試改變農(nóng)村小額信貸企業(yè)只貸不存的經(jīng)營(yíng)模式，在完善金融機(jī)構(gòu)法制環(huán)境的基礎(chǔ)上，放寬農(nóng)村小額信貸吸收存款的限制，以確保充足的資金來(lái)源。
2、建立農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，推廣農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，促進(jìn)銀保合作。由于農(nóng)業(yè)受自然災(zāi)害的影響較大，尤其是對(duì)于我國(guó)地理位置較容易遭受自然災(zāi)害，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)顯得尤為重要。強(qiáng)有力的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障機(jī)制是促進(jìn)小額信貸創(chuàng)新的有力保障，使其降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)其可持續(xù)發(fā)展。因此，為了規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)，必須建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，可以從以下幾個(gè)方面努力：一是增加中央和地方政府財(cái)政補(bǔ)貼的力度；二是加速發(fā)展農(nóng)村政策性保險(xiǎn)制度，以減少自然災(zāi)害等造成的損失；三是信貸機(jī)構(gòu)與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)合作形成互動(dòng)機(jī)制，開(kāi)發(fā)保險(xiǎn)和信貸配套的金融產(chǎn)品服務(wù)。
3、完善農(nóng)村金融服務(wù)體系。在我國(guó)新農(nóng)村發(fā)展的新形勢(shì)下，農(nóng)村對(duì)金融的需求越來(lái)越大，這就對(duì)金融機(jī)構(gòu)提出了更高的要求。農(nóng)村小額信貸服務(wù)需求的增加必然要求建立多層次、多元化的農(nóng)村金融服務(wù)體系。為此,我們?cè)谕晟平鹑诜ㄖ骗h(huán)境的建設(shè)、政府加強(qiáng)對(duì)金融市場(chǎng)監(jiān)管的基礎(chǔ)上，通過(guò)各種政策激勵(lì)機(jī)制來(lái)保障金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村的廣泛建立。一是政府可以嘗試采取資金補(bǔ)貼，提供免稅營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)等措施吸引金融機(jī)構(gòu)在空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)增設(shè)金融網(wǎng)點(diǎn)；二是采用稅收政策鼓勵(lì)；三是出于金融機(jī)構(gòu)是特殊的企業(yè)的原因，因此金融法機(jī)構(gòu)要發(fā)揮其社會(huì)責(zé)任。
（三）加強(qiáng)農(nóng)村小額信貸放貸主體的管理制度
1、嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部管理規(guī)定，控制內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。要嚴(yán)格控制金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理造成的風(fēng)險(xiǎn)。一是參照國(guó)際、國(guó)內(nèi)經(jīng)驗(yàn)，完善內(nèi)控機(jī)制和規(guī)章制度的建設(shè)；二是完善內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，建立信息監(jiān)控系統(tǒng)金融論文，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做出較為細(xì)致的評(píng)估；三是加強(qiáng)內(nèi)部職工的業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)，提高其金融業(yè)務(wù)的處理能力；四是建立職工激勵(lì)政策和獎(jiǎng)懲措施，挖掘信貸人員潛能和避免人為因素造成的風(fēng)險(xiǎn)。
2、實(shí)行外部監(jiān)管制度。目前，我國(guó)小額信貸制度并沒(méi)有建立起有效、完善的外部監(jiān)管機(jī)制。其關(guān)鍵問(wèn)題在于如何劃分央行與銀行監(jiān)督管理委員會(huì)之間對(duì)農(nóng)村小額信貸組織的管理職能。因此，須將小額信貸組織納入監(jiān)管范圍，明確其上級(jí)管理機(jī)關(guān)和責(zé)任制度。并對(duì)其作出規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的制度設(shè)計(jì)，以此來(lái)給小額信貸制度必要的制約。
（四）制定相應(yīng)的法律法規(guī)，給予良好的法律環(huán)境
時(shí)至今日，小額信貸制度在我國(guó)已有較為長(zhǎng)足的發(fā)展，但并沒(méi)有一部專(zhuān)門(mén)的法律來(lái)規(guī)范它。為了規(guī)范管理小額信貸制度，我國(guó)有必要制定一部規(guī)范小額信貸的單行法，此法應(yīng)當(dāng)從放貸主體、對(duì)象、利率、擔(dān)保制度等方面加以全面的規(guī)范，加強(qiáng)小額信貸制度的設(shè)計(jì)和完善。
總之,從我國(guó)全國(guó)范圍看，農(nóng)村小額信貸制度度我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了重要作用,在一定程度上解決了農(nóng)村資金短缺的問(wèn)題,促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，進(jìn)一步鞏固了農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)性地位。隨著小額信貸制度的發(fā)展而暴露出的問(wèn)題，我們也不可忽視，只有積極引導(dǎo)小額信貸制度的發(fā)展，完善制度建設(shè)，加強(qiáng)監(jiān)督機(jī)制，解決其存在的問(wèn)題，才能保證其健康發(fā)展，以發(fā)揮其對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)作用。
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（一）農(nóng)村信用社在通過(guò)訴訟方式催收借款時(shí)未認(rèn)真審查當(dāng)事人的基本情況，有些當(dāng)事人已不具備主體資格，增加了貸款回收的風(fēng)險(xiǎn)。
（二）信貸人員在發(fā)放貸款時(shí)審查不嚴(yán)，有些借款人假借他人之名與金融機(jī)構(gòu)簽訂借款合同或保證合同，致使貸款最終無(wú)法追回。
（三）金融機(jī)構(gòu)貸后監(jiān)督機(jī)制不健全，貸后疏于管理，甚至不予催收，待訴訟時(shí)效期間屆滿或臨界時(shí)，才發(fā)現(xiàn)借款人甚至保證人均下落不明，貸款回收無(wú)望，形成不良貸款。
二、農(nóng)戶(hù)小額貸款風(fēng)險(xiǎn)形成的主要原因
（一）自然及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
小額貸款的對(duì)象基本上農(nóng)民，農(nóng)民貸款主要是用于種植、養(yǎng)殖業(yè)的投入，而種養(yǎng)業(yè)又是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)民是弱勢(shì)群體，受自然及市場(chǎng)影響較大，存在著較大的自然及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。一旦農(nóng)業(yè)受災(zāi)，農(nóng)業(yè)減產(chǎn)，產(chǎn)品銷(xiāo)售受阻；將直接導(dǎo)致農(nóng)民減產(chǎn)，還貸能力減弱。這些風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性的特點(diǎn)，加上貸款對(duì)象點(diǎn)多面廣，一旦遇上，農(nóng)戶(hù)貸款就難以清收，農(nóng)業(yè)的自然及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)將直接轉(zhuǎn)化為貸款風(fēng)險(xiǎn)。小額信貸的高風(fēng)險(xiǎn)是由其服務(wù)對(duì)象所決定的。小額信貸的扶貧對(duì)象，一般都缺少有效資產(chǎn)作為抵押品。比較常用的做法是直接發(fā)放信用貸款或者采取農(nóng)戶(hù)聯(lián)保。如此以來(lái)，貸款能否收回很大程度上依賴(lài)于承貸農(nóng)戶(hù)的現(xiàn)金流狀況以及個(gè)人信用。另外，由于小額信貸在扶貧中大多數(shù)用于種植業(yè)，養(yǎng)殖業(yè)以及其他與自然條件密切相關(guān)的小規(guī)模生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，自然災(zāi)害也使小額信貸的回收存在較大風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)信社要在支持三農(nóng)和可持續(xù)兩大目標(biāo)間尋求平衡。
（二）貸款調(diào)查不到位，部分村農(nóng)戶(hù)資信評(píng)估存在形式主義現(xiàn)象
目前，農(nóng)戶(hù)小額貸款審查和信用評(píng)級(jí)主要依靠村委和農(nóng)戶(hù)，但村委會(huì)和其成員作為土生土長(zhǎng)的當(dāng)?shù)厝穗y免摻雜一些人情關(guān)系等成分，使資信評(píng)估工作帶有一定的隨意性和片面性，而信貸人員又缺乏農(nóng)戶(hù)小額信用貸款的深入調(diào)查，有的農(nóng)村信用社在核發(fā)農(nóng)戶(hù)貸款時(shí)，主要基礎(chǔ)資料靠村組干部代為填報(bào)，信貸資料殘缺不全。有的信貸員在放貸中，只采取聽(tīng)村組干部對(duì)貸款農(nóng)戶(hù)的口頭介紹，看村組干部報(bào)來(lái)的殘缺不全的基礎(chǔ)資料，甚至憑貸款戶(hù)近年還貸感覺(jué)等。由于信貸人員調(diào)查不深入，對(duì)貸款戶(hù)情況掌握不夠，造成金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)居高不下。
（三）貸后檢查監(jiān)督機(jī)制不健全，貸款管理滯后
貸款檢查是貸款“三查”制度的重要環(huán)節(jié)。為降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)村信用社應(yīng)加強(qiáng)貸后檢查工作。一方面農(nóng)戶(hù)貸款額度小、對(duì)象廣、分布散，行業(yè)雜，而信用社信貸工作人員力量不定，削弱了對(duì)農(nóng)戶(hù)小額貸款的到期清收。另一方面，有的信貸人員存在重企業(yè)輕農(nóng)戶(hù)的模糊認(rèn)識(shí)，認(rèn)為農(nóng)戶(hù)貸款是人在帳不爛，所以農(nóng)戶(hù)貸款逾期也不及時(shí)催收，加之管理部門(mén)對(duì)農(nóng)戶(hù)貸款貸后檢查不到位，有的信貸員認(rèn)為農(nóng)戶(hù)貸款金額小，形成貸款風(fēng)險(xiǎn)每戶(hù)不過(guò)幾千元或萬(wàn)余元，因此造成貸款逾期不聞不問(wèn)，借款農(nóng)戶(hù)下落不明，導(dǎo)致農(nóng)戶(hù)貸款不良比率有增無(wú)減。
三、農(nóng)戶(hù)小額貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
（一）建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制
由于農(nóng)業(yè)的投入效益低下，農(nóng)村信用社只得以高成本、低收入的方式向農(nóng)戶(hù)投放貸款，而鑒于農(nóng)村信用社擔(dān)負(fù)著農(nóng)村金融主力軍的作用，國(guó)家應(yīng)從不同角度在政策上給予傾斜支撐，讓農(nóng)村信用社在較為寬松的環(huán)境中得以發(fā)展。要求農(nóng)村信用社要在有限的范圍內(nèi)幫助弱勢(shì)群體發(fā)展，盡可能縮小貧富差距，構(gòu)建社會(huì)和諧因素。農(nóng)村信用社和“三農(nóng)”共同成長(zhǎng)才是我們發(fā)展的目標(biāo)。
（二）健全信用社內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)化貸前調(diào)查工作
貸前調(diào)查是農(nóng)村信用社貸款管理的一向重要制度，是加強(qiáng)和提高農(nóng)村信用社貸款質(zhì)量的關(guān)鍵。農(nóng)村信用社在發(fā)放貸款前必須嚴(yán)把調(diào)查關(guān)。信用社的信貸人員應(yīng)對(duì)農(nóng)戶(hù)的家庭人口、承包面積，勞力、家庭年收入、支出、資信狀況等進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查，掌握第一手資料。組織評(píng)信小組，對(duì)農(nóng)戶(hù)評(píng)級(jí)結(jié)果達(dá)成一致后，由評(píng)信小組成員簽名確認(rèn)，明確責(zé)任，并聯(lián)責(zé)清收。
（三）落實(shí)信貸分級(jí)審批責(zé)任，嚴(yán)把貸時(shí)審查關(guān)
從基層農(nóng)村信用社到縣級(jí)聯(lián)社，必須配備強(qiáng)有力的信貸審批班子，嚴(yán)格實(shí)行貸款分級(jí)審批制度，提高信貸審批實(shí)力，規(guī)范信貸審批行為，明確分級(jí)審批權(quán)限，落實(shí)信貸分級(jí)審批責(zé)任，避免審貸流于形式。繼續(xù)深化內(nèi)部機(jī)制改革，強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè)，消除風(fēng)險(xiǎn)管理的漏洞。在強(qiáng)化信貸員第一責(zé)任人制度的同時(shí)，進(jìn)一步強(qiáng)化基層社主任的責(zé)任，嚴(yán)格貸款審批手續(xù)，落實(shí)借款人，擔(dān)保人與信貸員三見(jiàn)面制度，核實(shí)借款人和擔(dān)保人的真實(shí)性，確保借款手續(xù)合規(guī)有效。
（四）制落實(shí)責(zé)任，強(qiáng)化貸后檢查制度
貸后檢查是降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。農(nóng)村信用社要建立科學(xué)、完善的農(nóng)戶(hù)貸款貸后管理責(zé)任制，將貸后管理責(zé)任落實(shí)到人，對(duì)農(nóng)戶(hù)貸款的管理和回收制定管理目標(biāo)，建立健全考核機(jī)制，要分清人為與客觀因素，合情合理地追究責(zé)任，提高對(duì)到期貸款的回收率。因?yàn)橘J款一經(jīng)發(fā)放，其使用權(quán)即轉(zhuǎn)移給借款人。因此，貸后必須深入貸款農(nóng)戶(hù)進(jìn)行檢查，檢查貸款資金是否用于農(nóng)戶(hù)生產(chǎn)，是否被挪作他用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)應(yīng)及時(shí)采取收回貸款措施，降低信用社的貸款風(fēng)險(xiǎn)。
四、農(nóng)村小額信貸的前景
農(nóng)戶(hù)小額信用貸款作為我國(guó)農(nóng)村信貸管理體制的重大變革，是將組織制度創(chuàng)新和金融創(chuàng)新的信貸活動(dòng)與金融支農(nóng)到戶(hù)的有機(jī)結(jié)合。近幾年來(lái)的實(shí)踐證明，農(nóng)戶(hù)小額信用貸款機(jī)制創(chuàng)新作用已得到較好發(fā)揮，不僅解決了金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)戶(hù)貸款博弈中長(zhǎng)期存在的兩個(gè)基本問(wèn)題（信息不對(duì)稱(chēng)和貸款高固定成本），而且對(duì)農(nóng)戶(hù)信用的動(dòng)態(tài)激勵(lì)機(jī)制實(shí)現(xiàn)了農(nóng)村信用環(huán)境的不斷改善。農(nóng)村信用社通過(guò)大力開(kāi)展農(nóng)戶(hù)小額信用貸款業(yè)務(wù)，在農(nóng)戶(hù)心中樹(shù)立起了良好的形象，既對(duì)農(nóng)民脫貧致富、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到積極支持作用，也拓展農(nóng)村信用社資金投放渠道，改善了農(nóng)村信用社自身的經(jīng)營(yíng)效益，是信用社主動(dòng)適應(yīng)市場(chǎng)服務(wù)“三農(nóng)”的一種進(jìn)步。
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1．1農(nóng)業(yè)小額信貸概念及原則
農(nóng)業(yè)小額信貸指的是農(nóng)村信用社為了加大支農(nóng)信貸投入力度，簡(jiǎn)化信貸辦理手續(xù)，提高信貸服務(wù)水平，更好地發(fā)揮自身在支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中的作用而進(jìn)行開(kāi)辦的核定期限及額度內(nèi)、建立在農(nóng)戶(hù)信譽(yù)度基礎(chǔ)上、不需要擔(dān)保和抵押的小額貸款，主要適用于從事農(nóng)村土地作種或者與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展密切相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的農(nóng)民、個(gè)體經(jīng)營(yíng)業(yè)主等人群。農(nóng)業(yè)小額信貸應(yīng)該遵循償還性、信用性、投向性、方便性、自主性、“三公性”以及量力性等基本原則。
1．2農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵和特點(diǎn)
農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)是指由于借款人、交易對(duì)手未能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)償還貸款本息或者其信用水平發(fā)生變化，導(dǎo)致影響金融產(chǎn)品的價(jià)值，從而給農(nóng)村信用社帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的可能性，具有地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)集聚性、道德風(fēng)險(xiǎn)顯著、風(fēng)險(xiǎn)協(xié)變性、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)“軟信息”性、貸款對(duì)象特殊性以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估難度大等特點(diǎn)。
2農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題
2．1風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化缺失
信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化作為銀行業(yè)的一種行業(yè)文化，是指銀行等金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員普遍存在的理念和認(rèn)同的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度。現(xiàn)如今，農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)發(fā)展較快，員工的收入不斷增長(zhǎng)，便滋生了其自滿自大的心理，以致于對(duì)農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作懈怠放松。同時(shí)，由于目前農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展時(shí)間較短，內(nèi)部管理層缺乏建立風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化的意識(shí)，對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理不夠重視，未能形成健康的、良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化，便導(dǎo)致農(nóng)村信用社沒(méi)有形成健全的農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度、結(jié)構(gòu)和理念，不能做到有效地控制和防范農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理水平自然較差。
2．2小額信貸業(yè)務(wù)流程不規(guī)范
首先，由于農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)辦理人員法律知識(shí)較淺薄，沒(méi)有準(zhǔn)確審查相關(guān)質(zhì)押物、抵押物的合法性及有效性，未依照法律規(guī)定辦理抵押登記，容易造成抵押行為的無(wú)效；其次，對(duì)于農(nóng)業(yè)小額信貸的審貸分離制度執(zhí)行不到位，審貸分離機(jī)構(gòu)設(shè)置滯后，且部分審貸分離機(jī)構(gòu)流于形式；再次，在農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)小額信貸管理制度上存在著漏洞，缺少完善的監(jiān)督和約束機(jī)制，某些管理人員權(quán)力過(guò)大、、亂批貸款等行為時(shí)有發(fā)生，甚至部分農(nóng)業(yè)小額信貸責(zé)任缺乏落實(shí)，導(dǎo)致最后找不到相關(guān)負(fù)責(zé)人；最后，對(duì)于貸款人取得農(nóng)業(yè)小額信貸之后使用情況的調(diào)查跟蹤浮于表面，忽視了貸款人的資信情況、抵押物及質(zhì)押物的變化情況。
2．3對(duì)小額信貸責(zé)任人約束不力
農(nóng)村信用社在辦理農(nóng)業(yè)小額信貸的過(guò)程中，沒(méi)有建立合理的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)男刨J項(xiàng)目責(zé)任機(jī)制，未能將信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任明確到具體部門(mén)、落實(shí)到個(gè)人，容易出現(xiàn)在農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)互相推諉現(xiàn)象，造成信貸項(xiàng)目的失敗。目前農(nóng)業(yè)小額信貸網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量、人員數(shù)量及素質(zhì)均難以達(dá)到要求，在無(wú)形當(dāng)中便增加了農(nóng)業(yè)小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)率，而且，在農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)業(yè)小額信貸產(chǎn)品的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程中，沒(méi)有構(gòu)建高標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，僅顧貸款發(fā)放數(shù)量，對(duì)于貸款質(zhì)量的重視程度不高，導(dǎo)致貸款結(jié)構(gòu)不合理的同時(shí)，對(duì)于貸款風(fēng)險(xiǎn)的防控不力。同時(shí)，在信貸審查審批的關(guān)鍵環(huán)節(jié)上，審批人員只檢查信貸資料的數(shù)量齊全與否，缺少對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的深入分析，在貸后管理環(huán)節(jié)上，跟蹤檢查力度不夠，對(duì)于潛在的風(fēng)險(xiǎn)未能做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)并化解，風(fēng)險(xiǎn)管理效果不佳。
3改善農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的對(duì)策
3．1重視風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化建設(shè)
首先，農(nóng)村信用社在從事農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)的過(guò)程中，要樹(shù)立統(tǒng)一的科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化，并且認(rèn)真貫徹執(zhí)行，從整體出發(fā)，構(gòu)建多層次的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化為依據(jù)，重視信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和量化，以便較快地吸納各種先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，真正對(duì)敏感的信貸風(fēng)險(xiǎn)分析模型和系統(tǒng)加以運(yùn)用；其次，按照全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則設(shè)置合理有效的農(nóng)業(yè)小額信貸管理組織，構(gòu)筑垂直化的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，使其能夠準(zhǔn)確地執(zhí)行上級(jí)的信貸風(fēng)險(xiǎn)防控指示，加強(qiáng)上下級(jí)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范的溝通，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，為防范農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，在健全經(jīng)營(yíng)管理制度的同時(shí)，要按照現(xiàn)代企業(yè)制度實(shí)現(xiàn)主體多元化、產(chǎn)權(quán)明晰的發(fā)展格局，結(jié)合農(nóng)村信用社的實(shí)際情況，引入前沿的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理手段和技術(shù)，完善內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，使貸前、貸中及貸后的各項(xiàng)操作進(jìn)一步規(guī)范化，針對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)能夠做出切實(shí)的預(yù)測(cè)和防范，從而加強(qiáng)農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，提高應(yīng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力。
3．2優(yōu)化小額信貸業(yè)務(wù)流程
隨著網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)和信息技術(shù)的快速發(fā)展以及冒名貸款、騙貸現(xiàn)象的頻繁發(fā)生，農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的難度和要求也在提高，農(nóng)村信用社為保障在新形勢(shì)下科學(xué)有效地進(jìn)行農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，就必須改變過(guò)去陳舊的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范措施，優(yōu)化農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)流程。因此，農(nóng)村信用社必須重視現(xiàn)代科技手段的運(yùn)用，及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)操作和信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的隱患和漏洞，進(jìn)而提高農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平，有效衡量信貸風(fēng)險(xiǎn)管理成果。一方面，農(nóng)村信用社要加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析的軟件、硬件系統(tǒng)建設(shè)，軟件系統(tǒng)建設(shè)指的是充分運(yùn)用各種高級(jí)的信貸分析軟件實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)分析，硬件系統(tǒng)建設(shè)則指其內(nèi)部要構(gòu)建信貸風(fēng)險(xiǎn)量化部門(mén)，并且具備足夠數(shù)量的計(jì)算機(jī)來(lái)完成數(shù)據(jù)分析工作；另一方面，加快數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)步伐，為農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)提供可靠的數(shù)據(jù)資源，同時(shí)，要完善貸款人信用檔案，詳細(xì)記錄每個(gè)貸款人的貸款時(shí)間、還款時(shí)間、貸款金額及還款金額等信用歷史情況，并且對(duì)違約貸款人的數(shù)量、違約次數(shù)、違約金額等相關(guān)數(shù)據(jù)給予統(tǒng)計(jì)，進(jìn)而計(jì)算出一系列衡量信貸風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)，對(duì)于農(nóng)業(yè)小額信貸而言，只有做好最基本的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，才能為信貸風(fēng)險(xiǎn)量化管理提供數(shù)據(jù)支持。
3．3構(gòu)建小額信貸責(zé)任人的約束機(jī)制
首先，農(nóng)村信用社要注重對(duì)于農(nóng)業(yè)小額信貸項(xiàng)目的可行性研究論證和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確認(rèn)其風(fēng)險(xiǎn)水平合理后才予以發(fā)放；其次，明確農(nóng)業(yè)小額信貸發(fā)放、使用及回收過(guò)程的相關(guān)負(fù)責(zé)人，將信貸風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任具體落實(shí)到個(gè)人，建立責(zé)任追究制度，并采取相應(yīng)的獎(jiǎng)懲措施，從而加強(qiáng)相關(guān)責(zé)任人對(duì)于農(nóng)業(yè)小額信貸的管理與關(guān)注；再次，強(qiáng)化對(duì)信貸申報(bào)、審批、執(zhí)行等每個(gè)步驟的監(jiān)督，在整個(gè)流程中，要把風(fēng)險(xiǎn)防范作為工作重點(diǎn)；最后，構(gòu)建嚴(yán)格的農(nóng)業(yè)小額信貸責(zé)任人約束機(jī)制和考核體系，合理考評(píng)其工作業(yè)績(jī)，采取恰當(dāng)?shù)囊?guī)范條例，并對(duì)在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中做出突出貢獻(xiàn)的責(zé)任人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題的責(zé)任人要追究相應(yīng)的責(zé)任，以期有效地約束責(zé)任人積極參與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作，只有這樣，才能有效避免可能引發(fā)的各種信貸風(fēng)險(xiǎn)。
4結(jié)論
關(guān)鍵詞農(nóng)村信用社農(nóng)戶(hù)小額信貸矛盾出路
為了優(yōu)化農(nóng)戶(hù)貸款環(huán)境，1999、2000年中國(guó)人民銀行相繼制定并頒布了《農(nóng)村信用社農(nóng)戶(hù)小額信用貸款管理暫行辦法》、《農(nóng)村信用社農(nóng)戶(hù)小額信用貸款管理指導(dǎo)意見(jiàn)》，提出農(nóng)村信用社要適時(shí)開(kāi)辦農(nóng)戶(hù)小額信用貸款，簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，方便農(nóng)民借貸。這標(biāo)志著中央銀行決定在正規(guī)金融制度框架內(nèi)開(kāi)展過(guò)去主要由非政府機(jī)構(gòu)或組織實(shí)施的貸款方式，并希望通過(guò)金融創(chuàng)新的方式改善缺乏抵押和擔(dān)保能力的中低收入群體的金融服務(wù)。在中央銀行的推動(dòng)下，全面試行并推廣小額信貸活動(dòng)在2002年得到了大發(fā)展。據(jù)中央銀行的統(tǒng)計(jì)，到2002年底，全國(guó)就有30710個(gè)農(nóng)村信用社開(kāi)辦了此項(xiàng)目，占農(nóng)村信用社總數(shù)的92.6%；兩種小額貸款余額共近1000億元，獲貸農(nóng)戶(hù)5986萬(wàn)戶(hù)；評(píng)定信用村46885個(gè)，信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)1736個(gè)。農(nóng)村信用社正以主力軍的身份出現(xiàn)在小額信貸的舞臺(tái)上。
1雙贏的信貸方式——農(nóng)村信用社農(nóng)戶(hù)小額信貸
1.1農(nóng)戶(hù)小額信貸——農(nóng)村信用社發(fā)展的現(xiàn)實(shí)選擇
從市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的一般原理看，農(nóng)村信用社農(nóng)戶(hù)小額信貸是農(nóng)信社積極開(kāi)展貸款營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)的有效途徑。市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)學(xué)理論認(rèn)為，要實(shí)現(xiàn)某一機(jī)構(gòu)目標(biāo)，關(guān)鍵在于確定目標(biāo)市場(chǎng)的需求情況，能比競(jìng)爭(zhēng)者更有效率地更快捷地為消費(fèi)者提供其所需要的產(chǎn)品和服務(wù)。就農(nóng)村信用社而言，貸款業(yè)務(wù)是其最主要的盈利來(lái)源，農(nóng)村應(yīng)該是其最主要的市場(chǎng)，因此能否抓住并贏得一般農(nóng)戶(hù)關(guān)系著各家農(nóng)村信用社今后業(yè)務(wù)發(fā)展與競(jìng)爭(zhēng)成敗。農(nóng)村市場(chǎng)主體——農(nóng)民大多數(shù)以家庭為作業(yè)單位，進(jìn)行小規(guī)模經(jīng)營(yíng)，資金需求額度較小，又無(wú)有效抵押物作擔(dān)保品。因而，改變了過(guò)去金融機(jī)構(gòu)追求抵押、擔(dān)保，尋找大戶(hù)的貸款方式，采取了分散、小額貸款形式，按照農(nóng)戶(hù)信用等級(jí)或采取聯(lián)保方式發(fā)放的小額貸款是農(nóng)村信用社為農(nóng)村市場(chǎng)提供的最適合產(chǎn)品。若要不顧自身經(jīng)營(yíng)能力、經(jīng)濟(jì)實(shí)力和公共關(guān)系盲目去搶占城市市場(chǎng)，無(wú)異于舍本逐末，得不償失。
從農(nóng)戶(hù)小額信貸的實(shí)施效果看，農(nóng)村信用社農(nóng)戶(hù)小額信貸促進(jìn)了農(nóng)村信用社資產(chǎn)的優(yōu)化和自身業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，進(jìn)一步增強(qiáng)支農(nóng)實(shí)力，形成良性循環(huán)。如今的農(nóng)村信用社已經(jīng)是商業(yè)化了的獨(dú)立經(jīng)濟(jì)主體，以追求利潤(rùn)的最大化為首要目標(biāo)。因此，如果農(nóng)村信用社開(kāi)展農(nóng)戶(hù)小額信貸不能為其帶來(lái)任何好處的話，其必然會(huì)退出小額信貸市場(chǎng)。但是從現(xiàn)實(shí)的情況來(lái)看，農(nóng)村信用社開(kāi)展農(nóng)戶(hù)小額信貸的熱情不斷高漲。這無(wú)疑源于農(nóng)戶(hù)小額信貸業(yè)務(wù)的成功實(shí)踐。2002年，全國(guó)農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款比年初增加2589億元，各項(xiàng)貸款增加1951億元，不良貸款比例下降7個(gè)百分點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)增盈減虧33.86億元。通過(guò)對(duì)湖北省某市農(nóng)村信用合作社開(kāi)展小額信用貸款與企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)與收益進(jìn)行實(shí)證分析得出的結(jié)論更是證明了這一點(diǎn)，其結(jié)論為：從風(fēng)險(xiǎn)的角度看，小額農(nóng)貸的風(fēng)險(xiǎn)低于企業(yè)貸款，而對(duì)利息收入的貢獻(xiàn)卻大于企業(yè)貸款；從農(nóng)戶(hù)小額信貸與企業(yè)貸款的成本收益比較來(lái)看，如果考慮壞賬損失這一風(fēng)險(xiǎn)成本因素在內(nèi)，農(nóng)戶(hù)小額信貸總體收益率反而比企業(yè)貸款總體收益率高10.643個(gè)百分點(diǎn)。因此，作為我國(guó)農(nóng)村金融中堅(jiān)力量的農(nóng)村信用社開(kāi)展農(nóng)戶(hù)小額信貸業(yè)務(wù)不僅是順應(yīng)時(shí)代潮流，不斷滿足農(nóng)戶(hù)貸款需求的一種積極表現(xiàn)，同時(shí)也是培育自身新的金融業(yè)務(wù)點(diǎn)和盈利點(diǎn)的需要。
1.2農(nóng)村信用社農(nóng)戶(hù)小額信貸——農(nóng)戶(hù)脫貧致富的法寶
首先，農(nóng)信社小額信貸極大地改善了農(nóng)戶(hù)貸款環(huán)境，而且有效降低了交易成本。由于村委會(huì)成員對(duì)本村村民的具體情況比較了解，農(nóng)村信用社小額信用貸款業(yè)務(wù)采取與村委會(huì)成員合作組成信用評(píng)定小組(有些地區(qū)信用社還建立了村信貸協(xié)管員制度)對(duì)農(nóng)戶(hù)進(jìn)行全面的信用等級(jí)評(píng)定的方式，并采用“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉(zhuǎn)使用”的貸款方式使農(nóng)戶(hù)在規(guī)定的信用額度范圍內(nèi)隨時(shí)可以獲得貸款。這種貸款方式對(duì)于農(nóng)戶(hù)來(lái)說(shuō)，簡(jiǎn)化了貸款手續(xù)，免除了傳統(tǒng)商業(yè)貸款活動(dòng)中借款可能發(fā)生的公證費(fèi)、資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)、招待費(fèi)等，也不需要承擔(dān)國(guó)際經(jīng)典小額貸款模式所涉及的強(qiáng)制儲(chǔ)蓄成本、繳納小組基金的成本、頻繁參加小組會(huì)議和頻繁還款的交通成本及機(jī)會(huì)成本等；對(duì)于農(nóng)村信用社來(lái)說(shuō)，避免了因信息不對(duì)稱(chēng)而產(chǎn)生的“逆向選擇”“道德風(fēng)險(xiǎn)”，克服了金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)戶(hù)貸款博弈中長(zhǎng)期存在的問(wèn)題，極大地提高了農(nóng)戶(hù)獲取貸款的可能性。
其次，實(shí)踐證明，農(nóng)村信用社開(kāi)展的小額信貸業(yè)務(wù)，在有效緩解農(nóng)村金融抑制，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入方面起到了支持“三農(nóng)”中堅(jiān)金融力量的作用。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和改革的深入，尤其是中國(guó)加入WTO之后，農(nóng)業(yè)發(fā)展有了新的要求——中國(guó)農(nóng)業(yè)必須進(jìn)行戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整。而農(nóng)村信用社小額信貸無(wú)疑為支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展提供了資金保障。山西省臨汾市農(nóng)戶(hù)自2001年以來(lái)，在農(nóng)村信用社的支持下，通過(guò)“公司十農(nóng)戶(hù)”的模式，辦起了幾十個(gè)333.3～2000hm2大小不等的蔬菜基地、特色水果基地和藥材基地，建成了果蔬保鮮中心，組建了銷(xiāo)售中心。通過(guò)企業(yè)建基地、小額信用貸款扶植農(nóng)戶(hù)進(jìn)基地、基地帶農(nóng)戶(hù)的方式，生態(tài)農(nóng)業(yè)和特色農(nóng)業(yè)得以發(fā)展，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)得到調(diào)整，農(nóng)戶(hù)也不會(huì)因貸款難而喪失追求農(nóng)村新的經(jīng)濟(jì)增加點(diǎn)的機(jī)會(huì)，不斷增加農(nóng)民收入。武漢新洲區(qū)農(nóng)信社開(kāi)展農(nóng)戶(hù)小額信貸成效顯著。2002年，全區(qū)小額信貸累計(jì)投向漁業(yè)4000多萬(wàn)元，蔬菜1400多萬(wàn)元，蘑菇700多萬(wàn)元，蛋雞680萬(wàn)元，雞湯420萬(wàn)元，木業(yè)220萬(wàn)元。僅大埠水產(chǎn)養(yǎng)殖區(qū)投放貸款達(dá)850萬(wàn)元，接近40%農(nóng)戶(hù)得到了貸款支持，新增精養(yǎng)漁池400hm2，新增黃顙魚(yú)套養(yǎng)面積333.3hm2，促進(jìn)了養(yǎng)殖業(yè)超常規(guī)發(fā)展，極大地推動(dòng)了農(nóng)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)的建設(shè)。通過(guò)調(diào)查，在當(dāng)?shù)赝ㄟ^(guò)貸款發(fā)展?jié)O業(yè)的農(nóng)戶(hù)，戶(hù)平收入增加2000元，人平純收入達(dá)到了3400元，比上年增加400元。
2三大主要矛盾——農(nóng)村信用社農(nóng)戶(hù)小額信貸發(fā)展的“攔路虎”
2.1日益擴(kuò)大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾
從資金供給方面看，截至2002年底，全國(guó)信用社不良貸款5147億元，占總貸款額的37%，已由19542家信用社資不抵債，占機(jī)構(gòu)總數(shù)的55%。巨額虧損嚴(yán)重削弱了信用社的資金投放能力。央行為彌補(bǔ)信用社貸款資金的不足，采取了輸血型的再貸款，但資金規(guī)模遠(yuǎn)不能滿足，而且農(nóng)戶(hù)小額信貸對(duì)農(nóng)村信用社來(lái)說(shuō)畢竟還是個(gè)新事物，處于試行階段要其把大部分信貸資金轉(zhuǎn)向小額信貸對(duì)于一向具有“城市化偏好”的農(nóng)村信用社來(lái)說(shuō)確實(shí)還需要時(shí)間和勇氣。
從資金需求方面看，農(nóng)村信用社小額信貸的成功運(yùn)行，是解除我國(guó)需求型金融抑制的最佳途徑。一方面說(shuō)明農(nóng)村信用社的借貸資金不再遙不可及，另一方面，許多由于獲得了小額信貸資金支持而走上了脫貧致富道路的農(nóng)戶(hù)已經(jīng)成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民致富的活廣告，在這種示范效應(yīng)下，需要農(nóng)村信用社信貸資金的農(nóng)戶(hù)肯定會(huì)有越來(lái)越多。隨著該項(xiàng)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，農(nóng)戶(hù)的資金需求額也會(huì)越來(lái)越大。
2.2單一的金融服務(wù)和金融產(chǎn)品與多元化、多層次貸款需求之間的矛盾
（1）期限。目前的農(nóng)戶(hù)小額信貸并未能建立起一種農(nóng)村信用社向農(nóng)戶(hù)提供中長(zhǎng)期貸款，滿足農(nóng)戶(hù)多方面需求的有效機(jī)制。由于農(nóng)信社自身資金實(shí)力有限，現(xiàn)階段農(nóng)戶(hù)小額信貸資金主要來(lái)自于央行的支農(nóng)再貸款，而支農(nóng)再貸款的期限一般較短，為6個(gè)月、9個(gè)月，最長(zhǎng)為一年，并規(guī)定不得展期。
（2）利率。小額信貸的利率問(wèn)題是其能否實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵所在，也是借貸雙方都比較關(guān)注的問(wèn)題。如果利率過(guò)低，小額信用貸款又會(huì)再次成為尋租的對(duì)象，中低收入農(nóng)戶(hù)又會(huì)面臨再一次被邊緣化的可能。如果利率過(guò)高，則會(huì)加重農(nóng)戶(hù)借貸成本，打消向農(nóng)村信用社申請(qǐng)貸款的念頭。比較合理的做法是根據(jù)自身的實(shí)際經(jīng)營(yíng)成本和農(nóng)戶(hù)的還貸能力實(shí)行浮動(dòng)利率。
（3）金額。由于農(nóng)產(chǎn)品需求結(jié)構(gòu)多元化，農(nóng)戶(hù)的生產(chǎn)也不再局限于糧食生產(chǎn)，還要進(jìn)行經(jīng)濟(jì)作物、特色養(yǎng)殖、花卉種植等，因此農(nóng)戶(hù)的貸款需求與以往相比大大增加。但是農(nóng)村信用社在設(shè)定農(nóng)戶(hù)小額貸款金額時(shí)，非但沒(méi)能充分考慮到農(nóng)戶(hù)的實(shí)際貸款需求變化，而且從農(nóng)村信用社或者信貸人員自身利益出發(fā)，為降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，存在人為壓低貸款額的現(xiàn)象。
2.3小額信貸的扶貧性質(zhì)與農(nóng)村信用社商業(yè)化運(yùn)作之間的矛盾
從全社會(huì)的角度來(lái)看農(nóng)村信用社小額信貸，其無(wú)疑是一箭雙雕的好事喜事，即為中低收入群體提供了信貸服務(wù)，為其脫貧致富創(chuàng)造條件；又為農(nóng)村信用社帶來(lái)了新的可能的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。但是，但從農(nóng)村信用社的角度來(lái)說(shuō)，太多的利益外溢，因?yàn)槠浣?jīng)濟(jì)行為所產(chǎn)生的社會(huì)收益是無(wú)法體現(xiàn)在其收益表上的，也就是外部化了，而且在現(xiàn)有體制下又得不到合理補(bǔ)償，甚至還有可能承擔(dān)部分社會(huì)成本。因?yàn)樵跊](méi)有完善的保障制度，特別是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保制度尚未廣泛建立的情況下，農(nóng)村信用社可能會(huì)承擔(dān)本應(yīng)通過(guò)保險(xiǎn)由社會(huì)共同承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。這也就是為什么在農(nóng)村信用社開(kāi)展農(nóng)戶(hù)小額信貸的過(guò)程中仍出現(xiàn)嚴(yán)重的“扶富不扶貧”的現(xiàn)象。據(jù)報(bào)道，80%左右的農(nóng)戶(hù)小額信用貸款實(shí)際上是投向了高收人農(nóng)戶(hù)，在對(duì)中低收人農(nóng)戶(hù)發(fā)放貸款時(shí)，農(nóng)村信用社仍然較為謹(jǐn)慎，中低收人農(nóng)戶(hù)可獲得性仍然沒(méi)有較大的改觀。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)更是如此，因?yàn)榘l(fā)達(dá)地區(qū)小額信貸資金機(jī)會(huì)成本會(huì)很高，農(nóng)村信用社有更多的資金投向渠道。筆者曾對(duì)浙江省某市的一家農(nóng)村信用聯(lián)社農(nóng)戶(hù)小額信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展情況進(jìn)行了調(diào)查。就該信用聯(lián)社發(fā)放農(nóng)戶(hù)小額信貸的總量來(lái)看，呈現(xiàn)出上升趨勢(shì)，從2003年的2900萬(wàn)增加到2004年的3400萬(wàn)，增長(zhǎng)率為1.47%。但從其所占該農(nóng)村聯(lián)社當(dāng)年貸款總額來(lái)看，該信用聯(lián)社2003年的貸款總額為18.294億元，2004年為19.218億元，增長(zhǎng)率為6.24%，明顯高于農(nóng)戶(hù)小額貸款的增長(zhǎng)速度，而且農(nóng)戶(hù)小額貸款所占總貸款的份額幾乎是微乎其微的，分別只占1.59%和1.74%。
3三大有效措施——農(nóng)村信用社小額信貸發(fā)展的出路
3.1探索科學(xué)的運(yùn)行機(jī)制——科學(xué)設(shè)計(jì)農(nóng)戶(hù)小額信貸的利率、期限和金額
一要本著為農(nóng)戶(hù)著想、為農(nóng)民服務(wù)的宗旨，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小、信用高低和農(nóng)戶(hù)的償還能力，適當(dāng)控制貸款利率的浮動(dòng)，實(shí)行差別貸款利率；二要根據(jù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的實(shí)際，合理確定貸款期限，使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期與農(nóng)業(yè)資金周轉(zhuǎn)速度相銜接，堅(jiān)決克服人為縮短貸款期限和違背農(nóng)戶(hù)意愿安排貸款的做法；三要確定符合農(nóng)戶(hù)資金實(shí)際需求的貸款額。農(nóng)戶(hù)小額信貸以“小”為特征，主要解決單個(gè)農(nóng)戶(hù)的資金需求，防止“壘大戶(hù)”造成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。但小額信貸也不是越小越好，發(fā)放的貸款額應(yīng)至少能維持農(nóng)戶(hù)整個(gè)生產(chǎn)周期的資金投入量。
3.2構(gòu)建完善的保障制度——建立新型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保制度
農(nóng)業(yè)的雙風(fēng)險(xiǎn)性使我們?cè)谛☆~信用貸款的推廣過(guò)程中，為保證小額信用貸款的良性循環(huán)，應(yīng)規(guī)定農(nóng)戶(hù)投資的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目向保險(xiǎn)公司投保。這是一種將自然災(zāi)害經(jīng)濟(jì)損失轉(zhuǎn)嫁給了社會(huì)的有效途徑，并且符合分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)的互助原理。當(dāng)今世界上許多國(guó)家都開(kāi)展了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，我國(guó)自1992年由中國(guó)人民保險(xiǎn)公司開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)以來(lái)，在很多地方進(jìn)行了試點(diǎn)，但由于商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的商業(yè)利潤(rùn)動(dòng)機(jī)和實(shí)際政策功能之間的矛盾，使其發(fā)展困難重重。實(shí)踐證明，這種商業(yè)化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式是不符合我國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展形勢(shì)的。這就要求我們建立起符合我國(guó)農(nóng)村實(shí)際情況的新型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度。可以建立專(zhuān)門(mén)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，明確界定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的性質(zhì)，專(zhuān)門(mén)辦理農(nóng)業(yè)種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)，確定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的法律地位，確定其主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)不是盈利，其經(jīng)營(yíng)目的、方式和規(guī)則等都是與商業(yè)保險(xiǎn)不同。
3.3提供有力的政策支撐——給予優(yōu)惠政策，引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制
給中低收入人口特別是貧困人口提供貸款具有社會(huì)性，能增加社會(huì)福利。研究表明給窮人貸一美元比給富人貸同等數(shù)額的款能產(chǎn)生更大的社會(huì)效益。如果農(nóng)信社的農(nóng)戶(hù)小額信貸將服務(wù)群體擴(kuò)大到貧困者或低收入人群，則不再是完全意義上的商業(yè)行為，而且?guī)в泄财沸再|(zhì)。按照微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理，由于存在搭便車(chē)的現(xiàn)象，公共品的供給永遠(yuǎn)是低于最佳供應(yīng)水平，即公共品的供給是不足的。因此農(nóng)村信用社在沒(méi)有任何外部條件激勵(lì)的情況下，向貧困者提供小額信貸顯然是沒(méi)有動(dòng)力的。作為反貧困主體的國(guó)家，不能將帶有反貧困性質(zhì)的業(yè)務(wù)完全推給已商業(yè)化的農(nóng)村信用社，應(yīng)通過(guò)減少稅費(fèi)或資金的優(yōu)惠來(lái)幫助農(nóng)村信用社發(fā)展小額信貸。如在再貸款利率方面給以適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠以降低農(nóng)村信用社的資金成本或調(diào)整支農(nóng)再貸款期限以適應(yīng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期，或?qū)嵭卸愂諆?yōu)惠政策，減免小額信貸營(yíng)業(yè)稅與所得稅，鼓勵(lì)農(nóng)村信用社多發(fā)放小額貸款。同時(shí)，進(jìn)一步加大對(duì)農(nóng)村信用社的信貸資金支持，允許像郵政儲(chǔ)蓄等機(jī)構(gòu)進(jìn)入農(nóng)村小額信貸市場(chǎng)。這樣不僅可以減低因農(nóng)戶(hù)業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)大而帶來(lái)的資金壓力，而且通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)，不斷完善我國(guó)農(nóng)村小額信貸市場(chǎng)，提高其運(yùn)行的效率和質(zhì)量。
參考文獻(xiàn)
1農(nóng)業(yè)部軟科學(xué)委員會(huì)辦公室.增加農(nóng)業(yè)投入與改善農(nóng)村金融服務(wù)[M].北京：中國(guó)農(nóng)業(yè)出版社，2005
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關(guān)鍵詞：小額信貸；農(nóng)村金融；對(duì)策
隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在我國(guó)的確立，市場(chǎng)力量的不斷成長(zhǎng)，我國(guó)廣大農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)飛快的發(fā)展，農(nóng)村發(fā)展中的資金需求也不斷增長(zhǎng)，據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前我國(guó)農(nóng)村每年資金需求缺口約為1萬(wàn)億元，農(nóng)村發(fā)展中的資金供給不足，將深刻影響農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和社會(huì)穩(wěn)定，也關(guān)系到“三農(nóng)”國(guó)策的順利實(shí)施。如何解決農(nóng)村地區(qū)的資金缺口問(wèn)題，普遍推廣小額信貸不失為一種良策。
小額信貸從國(guó)際流行觀點(diǎn)看，是指專(zhuān)向中低收人階層提供小額度的持續(xù)的信貸服務(wù)活動(dòng)。它通常具有額度小、期限短、分期還款、不需擔(dān)?；蚓哂徐`活多樣的擔(dān)保形式等特點(diǎn)。
國(guó)內(nèi)的小額信貸始于1994年，根據(jù)國(guó)務(wù)院扶貧開(kāi)發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的統(tǒng)計(jì)，截止到1998年8月，政府小額信貸扶貧項(xiàng)目已經(jīng)在全國(guó)22個(gè)省的605個(gè)縣開(kāi)展，發(fā)放貸款6億元。到1998年底，投入資金總計(jì)10多億元。政府項(xiàng)目規(guī)模較大的?。▍^(qū)）有陜西省、云南省、四川省、廣西自治區(qū)、貴州省等，到2001年底，累計(jì)發(fā)放扶貧到戶(hù)貸款250億元，累計(jì)扶持貧困農(nóng)戶(hù)1715萬(wàn)戶(hù)。
一、我國(guó)農(nóng)村小額信貸發(fā)展中的問(wèn)題
（一）放貸主體缺少金融監(jiān)控
目前我國(guó)的小額信貸根據(jù)放貸主體，分為三類(lèi)：一類(lèi)是以國(guó)際資助為資金來(lái)源，以民間或半官半民組織為運(yùn)作機(jī)構(gòu)的小額信貸試驗(yàn)項(xiàng)目；一類(lèi)是以國(guó)家財(cái)政資金和扶貧貼息貸款為資金來(lái)源，以政府機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)為運(yùn)作機(jī)構(gòu)的政策性小額貸款扶貧項(xiàng)目；還有一類(lèi)是以農(nóng)村信用社存款和央行再貸款為資金來(lái)源，以農(nóng)信社為運(yùn)作機(jī)構(gòu)的農(nóng)戶(hù)小額信用貸款和聯(lián)社貸款。第一類(lèi)項(xiàng)目的主要矛盾是長(zhǎng)期發(fā)展的合法性問(wèn)題沒(méi)有解決。如何把這類(lèi)機(jī)構(gòu)納人正規(guī)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中，對(duì)其行為進(jìn)行金融監(jiān)管，是解決這類(lèi)項(xiàng)目問(wèn)題的關(guān)鍵。從目前來(lái)看，這類(lèi)機(jī)構(gòu)項(xiàng)目由于利用的是非政府資金進(jìn)行扶貧活動(dòng)，一般不吸收社會(huì)存款，作為小范圍內(nèi)的短期項(xiàng)目是可以進(jìn)行利率靈活性的運(yùn)作的，但如果作為長(zhǎng)期生存和推廣發(fā)展的金融活動(dòng)，那么需要進(jìn)一步明確和穩(wěn)定其運(yùn)作規(guī)程，使之規(guī)范化，才能有利于農(nóng)村金融穩(wěn)定的發(fā)展。而第二類(lèi)項(xiàng)目可稱(chēng)之為“政府主導(dǎo)型”項(xiàng)目，它的基本目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)政府的扶貧攻堅(jiān)任務(wù)，但其在確立項(xiàng)目和機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展問(wèn)題上尚未得到重視，且在體制和管理制度上存在著弊端，加之農(nóng)行和政府部門(mén)兩者的責(zé)任和權(quán)利關(guān)系不清楚或信息不對(duì)稱(chēng)，也造成了金融監(jiān)控困難的問(wèn)題。
（二）利率偏低
小額信貸的第三類(lèi)項(xiàng)目，也就是農(nóng)信社作為放貸主體以存款和央行再貸款為主要資金來(lái)源開(kāi)展的農(nóng)戶(hù)小額信用貸款和聯(lián)保貸款的貸款項(xiàng)目，在整個(gè)小額信貸的業(yè)務(wù)中處于主力軍地位?，F(xiàn)階段，我國(guó)小額信貸具有涉及面廣、操作成本高的特點(diǎn)，因此必須收取較高的利息，才能彌補(bǔ)成本。然而我國(guó)商業(yè)銀行和信用社的貸款利率只能在規(guī)定的范圍內(nèi)浮動(dòng)，利率控制使目前大部分小額信貸機(jī)構(gòu)的利息不能補(bǔ)償操作費(fèi)用，不得不依靠外部補(bǔ)貼，因而不可能達(dá)到可持續(xù)發(fā)展。
（三）缺乏保障機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法分散
一般的金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款，都需要擔(dān)保。堅(jiān)持有擔(dān)保原則，對(duì)保障貸款債權(quán)的安全，具有重要的意義。而現(xiàn)行小額信貸原則上不需要抵押擔(dān)?；蚩刹扇§`活多樣的抵押擔(dān)保形式。但是因?yàn)橘J款對(duì)象都是最貧困的農(nóng)民，其擔(dān)保作用與一般金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)貸款擔(dān)保相比也是微乎其微。因?yàn)楫?dāng)前我國(guó)很多地區(qū)的農(nóng)業(yè)并沒(méi)有形成集約化、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，仍處在粗放式經(jīng)營(yíng)的自然經(jīng)濟(jì)時(shí)期，靠天吃飯的現(xiàn)象十分普遍。農(nóng)民一旦遭遇“天災(zāi)”影響，導(dǎo)致收成減少，便會(huì)無(wú)法及時(shí)還貸，其授信額度因此下降，使得小額信貸無(wú)法發(fā)揮其正常作用，發(fā)出去的貸款成為呆、死賬，對(duì)信用社等小額信貸機(jī)構(gòu)造成沖擊。
（四）貸款種類(lèi)單一、額度小、期限短
現(xiàn)行的農(nóng)村小額信貸的發(fā)放，主要集中在種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)，貸款投向結(jié)構(gòu)單一；實(shí)行貸款額度“一刀切”制度、額度小，難以支持農(nóng)戶(hù)在高效農(nóng)業(yè)、畜牧養(yǎng)殖、農(nóng)產(chǎn)品加工和流通等方面的大額資金需求；目前農(nóng)村小額信貸期限最長(zhǎng)一般不超過(guò)一年，使得小額信貸在促進(jìn)發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的金融支持中難以發(fā)揮更大的作用。也加大了信貸資金使用的風(fēng)險(xiǎn)。
（五）資金供求矛盾大
隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，廣大農(nóng)民越來(lái)越多地參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，迫切需要資金支持，而當(dāng)前農(nóng)業(yè)銀行全面收縮鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)，將業(yè)務(wù)的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向大中城市和獲利高的行業(yè)；農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務(wù)單一，服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的功能存在缺陷，設(shè)在農(nóng)村的郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)只吸收存款，而不發(fā)放貸款，大量分流了農(nóng)村資金。因此，直接為農(nóng)民服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)實(shí)際上只有農(nóng)村信用合作社一家，但農(nóng)村信用合作社也缺乏足夠的資金。一方面是農(nóng)戶(hù)強(qiáng)烈的資金需求，另一方面是農(nóng)村資金的大量流失，農(nóng)村的資金缺口很大，農(nóng)民貸款難的問(wèn)題長(zhǎng)期沒(méi)有得到實(shí)質(zhì)性的解決。
二、促進(jìn)農(nóng)村小額信貸發(fā)展的對(duì)策
從國(guó)外小額信貸的發(fā)展過(guò)程來(lái)看小額信貸真正進(jìn)入制度化的發(fā)展階段，真正在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起到中堅(jiān)作用的明顯標(biāo)志是：政府對(duì)小額信貸政策的明朗和規(guī)范以及金融機(jī)構(gòu)的大規(guī)模介入；在強(qiáng)調(diào)小額信貸扶貧和助農(nóng)功能的同時(shí)強(qiáng)調(diào)其金融服務(wù)功能；加強(qiáng)小額信貸機(jī)構(gòu)服務(wù)能力的建設(shè)；健全小額信貸機(jī)構(gòu)的規(guī)范化的財(cái)務(wù)管理體系并提高其控制風(fēng)險(xiǎn)的能力；小額信貸的貸款本金從以外援和政策性資金為主，逐步過(guò)渡到來(lái)自當(dāng)?shù)亟鹑谑袌?chǎng)的資金占相當(dāng)比重。要在我國(guó)廣大農(nóng)村地區(qū)普遍推廣小額信貸，實(shí)現(xiàn)小額信貸扶農(nóng)助農(nóng)支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目標(biāo)具體可采取以下措施：
（一）加強(qiáng)立法，建立弱勢(shì)群體便利融資的法律支撐
國(guó)家應(yīng)該在條件成熟時(shí)制定關(guān)于小額信貸的法律、法規(guī)，運(yùn)用國(guó)家強(qiáng)制力保證其實(shí)施。國(guó)家關(guān)于小額信貸的立法首先要依法明確小額信用貸款的發(fā)放對(duì)象，它應(yīng)該包括在農(nóng)村務(wù)農(nóng)的農(nóng)戶(hù)、進(jìn)城務(wù)工需要救助的農(nóng)民、城市下崗失業(yè)人員等一切需要救助的社會(huì)弱勢(shì)群體。其次要依法明確承辦小額信貸業(yè)務(wù)的存款及非存款金融機(jī)構(gòu)，在中國(guó)境內(nèi)的商業(yè)性金融和政策性金融機(jī)構(gòu)均能獲取此項(xiàng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)權(quán)，并且在條件成熟的地區(qū)組建城、鄉(xiāng)風(fēng)險(xiǎn)投資公司，讓其對(duì)需要救助的弱勢(shì)群體投入創(chuàng)業(yè)資金，幫助廣大的農(nóng)村弱勢(shì)群體及早符合申請(qǐng)小額信貸的法定條件。同時(shí)要依法加大社會(huì)信用治理力度，對(duì)一切不守信用的行為和人員依法追究刑事責(zé)任。在小額信貸實(shí)施過(guò)程中，要堅(jiān)持將小額信貸功能定位與信用社改革模式、城鄉(xiāng)金融機(jī)構(gòu)功能定位有機(jī)結(jié)合起來(lái)，按照所在地信用社改革模式、金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)，因地制宜的開(kāi)展“政策型”小額信貸、“政策、商業(yè)結(jié)合型”和“商業(yè)型”小額信貸。
（二）明確信貸發(fā)放主體，建立全面的小額信貸發(fā)放體系
首先，國(guó)家應(yīng)整合對(duì)農(nóng)村的資金投入，中央財(cái)政和省級(jí)財(cái)政應(yīng)向有政策性金融業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)提供資金和補(bǔ)助，用少量的財(cái)政補(bǔ)貼引導(dǎo)社會(huì)資金流向農(nóng)業(yè)和農(nóng)村。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行要全面開(kāi)辦“政策型”小額信貸業(yè)務(wù)，發(fā)放對(duì)象主要是經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的貧困階層。其次，加大中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的支持力度，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行要以全面支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的綜合性銀行為目標(biāo)，主要為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供綜合性金融服務(wù)。農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村吸收的存款必須拿出一定的比例用于城鄉(xiāng)小額信貸業(yè)務(wù)特別要發(fā)放一定數(shù)量的農(nóng)村小額信用貸款。再次，要運(yùn)用科學(xué)合理的方法解除信用社沉重的歷史包袱，進(jìn)一步增強(qiáng)其支農(nóng)能力。妥善解決信用社的累積虧損和呆壞賬，對(duì)農(nóng)村信用社因各個(gè)改革時(shí)期國(guó)家政策導(dǎo)向所形成的沉淀資金，應(yīng)比照國(guó)有商業(yè)銀行的政策，對(duì)此類(lèi)不良貸款予以科學(xué)合理的處置。最后，在農(nóng)村地區(qū)資金流失嚴(yán)重的情況下，央行可以增加對(duì)農(nóng)村信用社的支農(nóng)再貸款，確保信用社的資金來(lái)源。
（三）建立完善的政策支持體系，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村小額信貸可持續(xù)發(fā)展
首先，可以借鑒國(guó)外一些國(guó)家的成功做法，并結(jié)合我國(guó)實(shí)際，嘗試由各級(jí)政府設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)投資基金，對(duì)薄弱產(chǎn)業(yè)、弱勢(shì)地區(qū)、弱勢(shì)群體提供支持，培育出更多的符合小額信貸發(fā)放條件的借貸主體。其次，借鑒國(guó)際小額信貸的通用做法，由地方政府、金融機(jī)構(gòu)共同出資建立小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，以解決小額信用貸款因涉及面廣、政策性強(qiáng)、投入成本高而容易形成“財(cái)務(wù)不能自立”的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償問(wèn)題。再次，可以組建農(nóng)村政策性保險(xiǎn)公司，創(chuàng)立政策性保險(xiǎn)基金，主要為農(nóng)戶(hù)、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村提供互的保險(xiǎn)，為開(kāi)辦小額信貸的金融機(jī)構(gòu)提供保險(xiǎn)服務(wù)和補(bǔ)償業(yè)務(wù)。最后，可以給予開(kāi)辦農(nóng)村小額信貸達(dá)到一定量的金融機(jī)構(gòu)給予稅收優(yōu)惠以調(diào)動(dòng)各種金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展此項(xiàng)工作的積極性。
（四）建立小額信貸科學(xué)管理體系，實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)
一方面，疏通正規(guī)金融機(jī)構(gòu)間資金融通的渠道。當(dāng)前我國(guó)大多數(shù)農(nóng)村以信用社作為主要的資金調(diào)度機(jī)構(gòu)，因此可以在地方農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上，建立區(qū)域性的農(nóng)村信用社資金融通網(wǎng)絡(luò)，在有條件的地方還可以逐步擴(kuò)大規(guī)模最終形成全國(guó)性的資金市場(chǎng)。另外農(nóng)村地區(qū)的郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)改變其“抽血”的角色，可以通過(guò)同業(yè)拆貸和購(gòu)買(mǎi)金融債券等的方式，將其吸收的儲(chǔ)蓄存款轉(zhuǎn)借給當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社和農(nóng)業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)使用，擴(kuò)寬農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源。另一方面，建立健全一套責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一的、激勵(lì)與約束相結(jié)合的、適應(yīng)小額信用貸款建設(shè)發(fā)展要求的信貸管理責(zé)任制度。對(duì)各農(nóng)村商業(yè)金融、合作金融信貸人員實(shí)行依據(jù)貸款發(fā)放的數(shù)量和質(zhì)量進(jìn)行業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的機(jī)制，按照發(fā)放成效制定獎(jiǎng)懲措施，以激發(fā)和調(diào)動(dòng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信貸人員開(kāi)拓業(yè)務(wù)的積極性和能動(dòng)性，鼓勵(lì)和促進(jìn)信貸人員多放款、放好款。此外可以實(shí)行貸款“風(fēng)險(xiǎn)比例管理”制度，根據(jù)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際業(yè)務(wù)量和收息情況，按年核定不良貸款的相對(duì)數(shù)或絕對(duì)額，制定相應(yīng)的收款政策，保證貸款的按期收回。
（五）實(shí)行靈活的小額信貸利率并逐步實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化
利率的過(guò)分管制會(huì)帶來(lái)資金使用價(jià)格的扭曲和金融資源配置上的不合理，而且還直接影響到商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村金融市場(chǎng)上的贏利水平。小額信貸扶貧是一種經(jīng)濟(jì)行為，不是權(quán)宜之計(jì)，應(yīng)考慮信貸資金的回收和財(cái)務(wù)上可持續(xù)發(fā)展。世界上不少小額貸款項(xiàng)目半途而廢的原因歸根到底都是因?yàn)樘潛p，特別是由國(guó)際組織、國(guó)外資金所資助的小額貸款項(xiàng)目，往往是國(guó)際組織撤出之日，就是小額貸款活動(dòng)的完結(jié)之時(shí)。鑒于此，監(jiān)管部門(mén)要根據(jù)市場(chǎng)需要，放寬利率浮動(dòng)的范圍，對(duì)農(nóng)村小額信用貸款實(shí)行靈活的利率。
（六）擴(kuò)大貸款種類(lèi)和額度，放寬貸款期限
目前小額信貸的對(duì)象僅限于生產(chǎn)性貸款。可以按照消費(fèi)信貸模式，拓寬小額信貸的種類(lèi)和領(lǐng)域。比如，可以結(jié)合當(dāng)前農(nóng)村的稅費(fèi)改革和對(duì)農(nóng)民的直接補(bǔ)貼，給農(nóng)民提供農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼等，在促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展的同時(shí)，使得農(nóng)民的收入提高。同時(shí)，在總結(jié)農(nóng)戶(hù)小額信貸和推行農(nóng)戶(hù)資信評(píng)價(jià)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，嘗試對(duì)有一定經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，發(fā)展高效農(nóng)業(yè)，農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)、流通和畜牧養(yǎng)殖業(yè)的農(nóng)戶(hù)提供額度較大的“中額”農(nóng)戶(hù)信用貸款。
在擴(kuò)大小額信貸種類(lèi)和額度的同時(shí)，也要對(duì)小額信貸實(shí)行靈活的貸款期限。根據(jù)農(nóng)戶(hù)的不同貸款需求，合理確定貸款期限，力求在貸款期限方面進(jìn)一步貼近生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際。
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[關(guān)鍵詞]NGO小額信貸制約因素對(duì)策
一、我國(guó)主要的NGO小額信貸機(jī)構(gòu)
目前,我國(guó)NGO小額信貸機(jī)構(gòu)主要包括:商務(wù)部交流中心管理的由聯(lián)合國(guó)開(kāi)發(fā)計(jì)劃署(UNDP)資助的小額信貸機(jī)構(gòu),中國(guó)社會(huì)科學(xué)院的扶貧社,中國(guó)扶貧基金會(huì)的小額信貸和四川省鄉(xiāng)村發(fā)展協(xié)會(huì)。這些NGO小額信貸機(jī)構(gòu)很多項(xiàng)目區(qū)處于虧損狀態(tài),操作可持續(xù)比率和財(cái)務(wù)可持續(xù)比率偏低,可持續(xù)性發(fā)展面臨很大挑戰(zhàn)。
二、我國(guó)NGO小額信貸發(fā)展的制約因素
1.缺乏合法地位
我國(guó)目前還缺乏界定小額信貸的合法地位的法律。我國(guó)目前主要的NGO小額信貸,有的注冊(cè)成社會(huì)團(tuán)體,有的注冊(cè)成民辦非企業(yè)單位。按照我國(guó)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定,NGO小額信貸面臨著其提供服務(wù)的合法性問(wèn)題。這不僅制約了NGO小額信貸自身的發(fā)展,而且導(dǎo)致捐贈(zèng)人和批發(fā)性委托貸款者減少資金支持。
2.治理結(jié)構(gòu)不合理
NGO小額信貸的治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題主要表現(xiàn)為所有者缺位和資金產(chǎn)權(quán)不明晰。NGO小額信貸大多是由捐贈(zèng)者資助成立或由國(guó)際多邊組織投資設(shè)立的,這樣就會(huì)出現(xiàn)其產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)中沒(méi)有真正的所有者或所有者缺位。在缺乏委托人監(jiān)督的情況下,機(jī)構(gòu)或項(xiàng)目管理者的行為主要取決于管理者自身的責(zé)任感,缺乏有效的約束機(jī)制來(lái)制約他們的行為。
3.貸款利率偏低
我國(guó)目前利率還是管制利率,商業(yè)銀行貸款利率只能在規(guī)定的幅度內(nèi)浮動(dòng)。NGO小額信貸貸款利率規(guī)定為不超過(guò)基準(zhǔn)利率的4倍。目前大多數(shù)NGO小額信貸項(xiàng)目和貸款實(shí)行的是偏低的貸款利率政策,低于基準(zhǔn)利率的4倍,一般為7%一8%。如表1為中國(guó)扶貧基金會(huì)注冊(cè)開(kāi)展時(shí)間最長(zhǎng)的項(xiàng)目的小額信貸利率可持續(xù)性情況。2003-2007年貸款利率為7%,遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于操作允許利率(16-38%)和經(jīng)濟(jì)允許利率(16-38%),這一貸款項(xiàng)目本身是不可持續(xù)的,依賴(lài)捐贈(zèng)資金維持。
偏低的貸款利率帶來(lái)的直接后果是:(1)小額信貸機(jī)構(gòu)收入難以覆蓋其高成本,所以它減少了小額貸款的供給;(2)農(nóng)戶(hù)缺乏經(jīng)營(yíng)的壓力與動(dòng)力,導(dǎo)致違約率較高。
4.資金來(lái)源受限
NGO小額信貸機(jī)構(gòu)不能吸收公眾存款,不能從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)或金融市場(chǎng)上融資。因此,NGO小額信貸機(jī)構(gòu)的發(fā)展面臨著資金來(lái)源方面的困難,除了尋求捐贈(zèng)、軟貸款和有限的批發(fā)金融機(jī)構(gòu)委托貸款以外,幾乎沒(méi)有正常的籌資渠道,一旦補(bǔ)貼和委托貸款停止,絕大多數(shù)小額信貸機(jī)構(gòu)將不得不停業(yè)。
5.缺乏風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制
農(nóng)村小額信貸經(jīng)營(yíng)面臨著較大的金融風(fēng)險(xiǎn),這些風(fēng)險(xiǎn)主要有自然風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。目前NGO小額信貸機(jī)構(gòu)普遍沒(méi)有建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和轉(zhuǎn)移機(jī)制,缺乏貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)和人才,風(fēng)險(xiǎn)防范能力較弱,大部分機(jī)構(gòu)運(yùn)作一段時(shí)間后就會(huì)出現(xiàn)還貸率下降,風(fēng)險(xiǎn)貸款率和拖欠率明顯上升的情況。
三、完善我國(guó)NGO小額信貸的對(duì)策
1.盡快出臺(tái)有關(guān)規(guī)范小額信貸發(fā)展的法律
我國(guó)應(yīng)在廣泛征求意見(jiàn)、調(diào)查研究和充分論證的基礎(chǔ)上,盡快出臺(tái)《小額信貸法》、《小額信貸監(jiān)管法》等法律,賦予小額信貸合法地位,把小額信貸的發(fā)展規(guī)范在法律許可的范圍內(nèi),實(shí)現(xiàn)有法可依,依法經(jīng)營(yíng),依法監(jiān)管。
2.建立合理的治理結(jié)構(gòu)
建立合理的治理結(jié)構(gòu)可從兩個(gè)方面著手:首先,通過(guò)吸引民間資本或商業(yè)資本改善小額信貸的資本結(jié)構(gòu)和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu),培育商業(yè)化的小額信貸機(jī)構(gòu)。其次,通過(guò)重組、聯(lián)合等方式建立獨(dú)立的股份制、股份合作制或合作制NGO小額信貸機(jī)構(gòu)。
3.多渠道逐步擴(kuò)大NGO小額信貸的資金來(lái)源
可從如下幾個(gè)方面逐步擴(kuò)大NGO小額信貸的資金來(lái)源:(1)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付;(2)從商業(yè)銀行獲得批發(fā)性貸款;(3)吸引民間資本流入;(4)小額信貸機(jī)構(gòu)在資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)管理、治理結(jié)構(gòu)和財(cái)務(wù)可持續(xù)性等方面達(dá)到一定的標(biāo)準(zhǔn)之后,應(yīng)允許其吸收更大范圍的存款,而不僅限于貸款客戶(hù)強(qiáng)制性存款。
4.漸進(jìn)推進(jìn)利率市場(chǎng)化
小額貸款機(jī)構(gòu)成功的關(guān)鍵,在于貸款利率要覆蓋貸款平均成本。由于小額信貸的平均成本高于大額貸款的平均成本,因此,覆蓋小額信貸運(yùn)營(yíng)成本的利率通常要高于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)主導(dǎo)的商業(yè)貸款利率。國(guó)際上NGO小額信貸機(jī)構(gòu)的貸款利率則大體在16一30%.我國(guó)小額信貸實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)可持續(xù)性的利率大體在16-40%.所以,我國(guó)應(yīng)適當(dāng)提高小額貸款利率,漸進(jìn)推進(jìn)利率市場(chǎng)化?？芍鸩教岣呃矢?dòng)上限,待時(shí)機(jī)成熟再完全放開(kāi),由小額信貸機(jī)構(gòu)根據(jù)市場(chǎng)供求狀況決定自己的貸款利率。
5.建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制
可從如下幾個(gè)方面建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制:(1)參照小企業(yè)貸款、助學(xué)貸款政策,出臺(tái)針對(duì)NGO小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和財(cái)政貼息政策,營(yíng)業(yè)稅和所得稅減免政策;(2)大力發(fā)展農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn),擴(kuò)大農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)覆蓋;(3)盡快建立存款保險(xiǎn)制度,為NGO小額信貸提供擔(dān)保機(jī)制。
參考文獻(xiàn):
[1]杜曉山,劉文璞.小家信貸原理及運(yùn)作[M].上海:上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社,2001.