導(dǎo)語：在數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)探討論文的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。

第1篇

隨著銀行業(yè)改革的深入，我國銀行業(yè)的發(fā)展從粗放到精細化的發(fā)展是必然趨勢，近期輿論討論的利率市場化改革從中長期來看是一種必然，一旦利率市場化，銀行通過單純的存貸利差與乘數(shù)效應(yīng)來實現(xiàn)經(jīng)目標(biāo)會變得十分艱難。因此，提前思考商業(yè)銀行經(jīng)營的出路顯得十分必要?？紤]到商業(yè)銀行在長期的經(jīng)營過程中積累了大量的數(shù)據(jù)，從宏觀來看，這些數(shù)據(jù)直接或者反映了國家甚至是世界的經(jīng)濟狀況，根據(jù)歷史的數(shù)據(jù)來指導(dǎo)銀行未來的發(fā)展意義重大；從微觀來看，商業(yè)銀行掌握了各類經(jīng)濟實體的儲蓄及信貸數(shù)據(jù)，對于商業(yè)銀行的產(chǎn)品設(shè)計、客戶服務(wù)具有重大意義?；谶@個前提，本文試圖用營銷學(xué)的前沿理論的數(shù)據(jù)庫營銷來討論商業(yè)銀行的發(fā)展轉(zhuǎn)型，并重點分析數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)對于商業(yè)銀行進行數(shù)據(jù)庫營銷的意義與價值。

一、商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)庫營銷

從營銷的視角出發(fā)，數(shù)據(jù)庫營銷是市場主體通過其積累的歷史信息，包括客戶人口統(tǒng)計資料、消費數(shù)據(jù)、行為模式等，通過統(tǒng)計分析與趨勢外推等方式來預(yù)測顧客未來的消費行為，包括可能消費的品類、產(chǎn)品、服務(wù)等。同時，市場主體可以據(jù)此通過聚類分析等統(tǒng)計學(xué)的方法對客戶進行聚類分析，通過STP的模式來劃分細分市場，根據(jù)企業(yè)的定位于特點來為某細分市場提供相應(yīng)的市場供應(yīng)物，以達到企業(yè)經(jīng)營的目的。同時，利用數(shù)據(jù)庫，企業(yè)可以進行客戶關(guān)系管理。

從歷史沿革上來看，數(shù)據(jù)庫營銷是有客戶關(guān)系管理發(fā)展而來，其實質(zhì)為以概率論與統(tǒng)計學(xué)為基礎(chǔ)，以計算機技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)與數(shù)據(jù)庫技術(shù)為支撐與實現(xiàn)手段。

其運用的基本原理為：作為市場主體的企業(yè)通過其記錄的大量的消費數(shù)據(jù)信息，通過適當(dāng)?shù)乃惴ā⒊绦騺韺οM者的未來行為進行預(yù)測，并利用分析的結(jié)果來進行企業(yè)產(chǎn)品定位、設(shè)計針對性的營銷方案，以實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)。數(shù)據(jù)庫營銷同時為企業(yè)對其經(jīng)營的戰(zhàn)略與策略提供了一個檢核工具，使得企業(yè)能夠不斷檢核企業(yè)的經(jīng)營行為，并實現(xiàn)企業(yè)的長期價值最大化。

數(shù)據(jù)庫營銷是企業(yè)經(jīng)營與運營的重要工具，具有普遍適用性。在具體的商業(yè)銀行應(yīng)用中，數(shù)據(jù)庫營銷可以理解為商業(yè)銀行通過其積累和搜集的大量儲蓄、信貸、理財、資信水平等信息，通過一定的分析方法預(yù)測包括居民個體、企事業(yè)等銀行客戶的行為，并對根據(jù)分析結(jié)果對客戶進行分類，選擇最適合的的客戶作為重點服務(wù)對象，開發(fā)針對性的產(chǎn)品，提供特色的產(chǎn)品或者服務(wù)，并進行針對性的營銷，實現(xiàn)商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)，即在較低風(fēng)險水平上的可持續(xù)發(fā)展。

二、商業(yè)銀行數(shù)據(jù)庫營銷的重要工具―數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)

商業(yè)銀行要有效的發(fā)揮數(shù)據(jù)庫營銷的威力，需要相應(yīng)的技術(shù)手段來從商業(yè)銀行龐大的數(shù)據(jù)庫中“挖掘”有效信息用于指導(dǎo)銀行的決策與實踐。其中，數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)是最重要的實現(xiàn)數(shù)據(jù)庫營銷的工具之一。

所謂數(shù)據(jù)挖掘是指通過設(shè)計一定的算法或者程序來從歷史數(shù)據(jù)中來提取隱含的信息，此種隱含的信息能夠指導(dǎo)實踐與深入認識事物的基本規(guī)律。此種信息有幾個特征：（一）隱含性。在其原始的呈現(xiàn)方式中，此種信息淹沒在大量的無用數(shù)據(jù)之中，必須通過一定的算法或者程序使之顯現(xiàn)出來；（二）價值性。數(shù)據(jù)挖掘出來的數(shù)據(jù)對于認識及實踐具有直接或者間接的指導(dǎo)性，從而體現(xiàn)出其價值型；（三）科學(xué)性。數(shù)據(jù)挖掘是基于一定的數(shù)學(xué)與概率統(tǒng)計基礎(chǔ)等基礎(chǔ)科學(xué)之上，方法的科學(xué)保證了結(jié)論的科學(xué)。

數(shù)據(jù)挖掘區(qū)別于傳統(tǒng)簡單的統(tǒng)計回歸，其更注重其商業(yè)應(yīng)用。其能夠?qū)Υ罅康碾`屬數(shù)據(jù)進行提取、轉(zhuǎn)化、分析與建模等處理，并發(fā)掘其中的關(guān)鍵性的規(guī)律。

數(shù)據(jù)挖掘的基礎(chǔ)是歷史數(shù)據(jù)，記錄歷史數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)庫、檔案等為數(shù)據(jù)挖掘提供了“原料”，通過對“原料”的“精煉”，提取出對決策有幫助的信息。

在具體的應(yīng)用中，數(shù)據(jù)挖掘主要應(yīng)用于消費者行為預(yù)測、趨勢分析、相關(guān)性分析、聚類分析等方面。

數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)從應(yīng)用來看，其主要包括分類、聚類分析、關(guān)聯(lián)分析、以及概念描述、偏差檢驗和預(yù)測等。

（一）分類

通過對分析客體的特點，通過建立一定的標(biāo)準(zhǔn)來對總體進行細分，從而化大為小。比如銀行可以通過對儲戶的行業(yè)特征進行分析，從而知道客戶等級的劃分或者制定針對性的營銷策略。

（二）聚類分析

聚類分析基于大量的數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計特征的分析，將不同的數(shù)據(jù)記錄所體現(xiàn)的客體進行特征的計算，將大量的對象根據(jù)某些標(biāo)準(zhǔn)分成若干類別。對象分類之間具有較大的差異，而在類別之內(nèi)的對象則具有較小的差異。比如銀行根據(jù)其大量客戶的信貸記錄對企業(yè)的成長性進行評價，區(qū)分相應(yīng)的類別，便于確定銀行的信貸投放計劃或者投放比例。

（三）關(guān)聯(lián)分析

關(guān)聯(lián)分析即相關(guān)性分析，其基本原理為一個事件的發(fā)生與另外一些事件的發(fā)生可能存在一定的聯(lián)動性，此種聯(lián)動性可能包括簡單相關(guān)、因果相關(guān)、甚至是虛假相關(guān)等。如銀行可以根據(jù)相關(guān)性的原理來開發(fā)某些信貸質(zhì)量監(jiān)測指標(biāo)，當(dāng)某個指標(biāo)超過靈節(jié)點的時候，可以界定為信貸投放需要重點監(jiān)管等。

（四）概念描述

對特定的對象的內(nèi)涵與外延進行界定，并提煉出其共同點。并揭示出一種概念區(qū)別于另外一種概念的主要特征等。如商業(yè)銀行在私人銀行中對高風(fēng)險承受能力與低風(fēng)險承受能力的客戶進行準(zhǔn)確的界定，以開發(fā)針對性的產(chǎn)品和提供差別化的服務(wù)。

（五）偏差檢驗

在歷史數(shù)據(jù)中可能有一些數(shù)據(jù)與其它數(shù)據(jù)存在重大的差異，即“孤點”，在數(shù)據(jù)處理的時候，這些數(shù)據(jù)被排除，因為其不能反映總體的狀況，并可能給均值等指標(biāo)帶來較大的影響。但“孤點”也有其實踐用途，如在貸款質(zhì)量監(jiān)測中，發(fā)現(xiàn)某些企業(yè)的現(xiàn)金流量急劇減少或者存貨占總資產(chǎn)的比例過高，此種情況績效出現(xiàn)，因為就需要分析，此項貸款是否存在難以按期償付的風(fēng)險，從而預(yù)防壞賬的產(chǎn)生。

（六）預(yù)測

預(yù)測為根據(jù)歷史數(shù)據(jù)提煉出相應(yīng)的規(guī)律，在規(guī)律的假設(shè)條件沒有變化的情況下，可以對未來的發(fā)展做出適當(dāng)?shù)耐茰y。比如，銀行可根據(jù)客戶的定期存款情況或者基金定投的規(guī)律來推測客戶的未來收益，從而為其信用授信提供計算依據(jù)。

三、商業(yè)銀行利用數(shù)據(jù)挖掘進行數(shù)據(jù)庫營銷近期應(yīng)推行的策略

（一）轉(zhuǎn)變思路，提高認識

數(shù)據(jù)庫營銷是營銷學(xué)的概念，而在傳統(tǒng)的商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，指導(dǎo)銀行發(fā)展的主要經(jīng)濟學(xué)、金融學(xué)、財務(wù)學(xué)等學(xué)科，引入營銷學(xué)，特別是營銷學(xué)的前沿工具與思路對于傳統(tǒng)的商業(yè)經(jīng)營從業(yè)者來講，需要思維的突破與視野的打開。商業(yè)銀行的競爭格局已經(jīng)要求所有的機構(gòu)必須緊跟最前沿的各類思想與知識，吸納數(shù)據(jù)庫營銷的理論、利用數(shù)據(jù)挖掘的方法是典型的跨界應(yīng)用。

（二）預(yù)判環(huán)境變化，以市場為導(dǎo)向

商業(yè)銀行經(jīng)營的成功與國家政策密切相關(guān)，當(dāng)信貸擴張的時候，商業(yè)銀行的效益較好，而在信貸緊縮的時候，商業(yè)銀行的經(jīng)營相對比較有壓力。但作為市場競爭主體而言的商業(yè)銀行，其必須通過預(yù)判環(huán)境，提前進行業(yè)務(wù)布局的調(diào)整，是實現(xiàn)比較優(yōu)勢的關(guān)鍵點。利用其龐大的數(shù)據(jù)庫與客戶資源，接觸數(shù)據(jù)庫營銷與數(shù)據(jù)挖掘，其完全可以實現(xiàn)業(yè)務(wù)格局的調(diào)整。

（三）加強科研與人才培養(yǎng)

數(shù)據(jù)庫營銷與數(shù)據(jù)挖掘?qū)儆诘湫偷闹R密集型的工作，要利用這兩種工具，需要商業(yè)銀行加強人才的培養(yǎng)與科研的重視力度，商業(yè)銀行可以采用校企合作、建立科研機構(gòu)等方式來實現(xiàn)人才的培養(yǎng)。

商業(yè)銀行是一個復(fù)雜的系統(tǒng)，其經(jīng)營的成功有賴于很多方面，但借用營銷學(xué)中的數(shù)據(jù)庫營銷與數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)能夠為商業(yè)銀行的經(jīng)營成功提供一定程度的助力，從而使商業(yè)銀行能夠減少經(jīng)營的風(fēng)險，實現(xiàn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻

[1] 侯文，基于數(shù)據(jù)挖掘的銀行信用卡客戶細分研究.碩士畢業(yè)論文，2008.

第2篇

關(guān)鍵詞 專利分析 LED 企業(yè)競合關(guān)系

一、前言

LED是21世紀(jì)最具發(fā)展前景的高新技術(shù)領(lǐng)域之一，通過分析專利情況，尋找LED廠商之間形成競合關(guān)系的前因，探究支撐競合關(guān)系的關(guān)鍵資源。

二、專利信息分析方法

專利分析方法研究集中于競爭情報、創(chuàng)新模式方面，從不同角度劃分專利分析方法，以及專利信息分析的智能化系統(tǒng)開發(fā)、各種新的技術(shù)手段在專利分析中的應(yīng)用（如文本挖掘、數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)及計算機輔助分析等）。彭愛東（2000）將專利分析方法分為定量分析與定性分析兩種，他認為對專利文獻的外表特征（專利文獻上所固有的標(biāo)引項目）進行統(tǒng)計分析屬于定量分析，以專利文獻的技術(shù)內(nèi)容或按技術(shù)特征來歸并的統(tǒng)計分析屬于定性分析。暴海龍和朱東華（2002）按專利分析方法的發(fā)展歷程，從技術(shù)創(chuàng)新管理角度，綜述了專利情報分析方法，指出專利分析方法向自動化、智能化、可視化方向發(fā)展的趨勢。方曙（2007）等通過專利分析實踐，從傳統(tǒng)的定性專利分析、定量專利分析兩類型劃分法中又抽取出擬定量分析法，擬定量分析法是專利定量分析與定性分析相結(jié)合的分析方法，從而形成了定量、定性、擬定量三種類型專利分析方法。專利引文分析方法與專利數(shù)據(jù)挖掘，都是常見的擬定量分析方法。張靜（2008）等認為專利分析方法可分為基本統(tǒng)計分析、引證分析和聚類分析三種，并通過6華中科技大學(xué)碩士學(xué)位論文詳細對比發(fā)現(xiàn)這些專利分析方法互相交叉融合，統(tǒng)計分析與聚類分析對應(yīng)了定量分析，而引證分析則既有定性也有定量的成分。郭婕婷與肖國華（2008）則根據(jù)專利信息的特點，從專利信息挖掘的角度，將專利分析方法歸為“點”、“線”、“面”、“立體”由淺入深的四個層次進行了介紹，討論了專利分析方法的應(yīng)用。其中“立體”層次中的TEMPST分析、魚骨技術(shù)分析、技術(shù)監(jiān)測方法能實現(xiàn)對專利情報進行深層次的挖掘。張嫻（2007）等將專利地圖（PatentMap）作為一種專利分析的研究方法和表現(xiàn)形式，并從專利地圖的角度探討了專利分析的主要方法，結(jié)合實證應(yīng)用說明各分析方法的主要功能、作用及表現(xiàn)形式。董菲（2007）等將專利地圖理論引入專利分析方法的研究以提高分析結(jié)果的可視性與整體性。從管理層面和技術(shù)層面研究基于專利地圖的專利分析方法。黃圓圓（2007）等提出并介紹了一種專利情報的對比分析方法，這一專利對比分析方法可分為總體對比分析、國家對比分析、公司對比分析、技術(shù)對比分析和指標(biāo)對比。研究中選取總體與技術(shù)對比分析，對DVD技術(shù)領(lǐng)域進行實證研究，對比分析構(gòu)建的DVD中國專利數(shù)據(jù)庫與美國專利數(shù)據(jù)庫兩者規(guī)模的大小、水平的高低、速度的快慢以及各種關(guān)系是否協(xié)調(diào)等，研究發(fā)現(xiàn)各自的區(qū)別與差距，最終提供客觀全面地評價各個體系的依據(jù)。除了上述專利分析方法，呂一博和康宇航（2010）提出一個可視化的專利布局方法，將聚類方法與多維標(biāo)度法有機結(jié)合，從專利地域和專利技術(shù)兩個維度構(gòu)建可視化的專利布局分析。翟東升（2006）等探討了構(gòu)建基于專利地圖理論和Multi-Agent思想的一種自動化、計算機化、高效化作業(yè)的專利分析系統(tǒng)。侯筱蓉（2008）等將引文路徑分析加入專利分析法中，以協(xié)助專利隱性信息的挖掘。

三、專利與競合的關(guān)系

研究專利可以代表公司的技術(shù)能力和競爭優(yōu)勢，通過收集或監(jiān)測一定的技術(shù)領(lǐng)域的專利發(fā)展，能夠獲得關(guān)鍵商業(yè)信息，了解公司的技術(shù)專長，探索某行業(yè)的技術(shù)軌跡和公司的戰(zhàn)略計劃。Mogee（2002）認為專利分析可應(yīng)用于技術(shù)跟蹤和預(yù)測，確定重要技術(shù)的發(fā)展。交叉授權(quán)以及合并與收購目標(biāo)的選擇等。Yen-SengHao（2010）利用網(wǎng)絡(luò)分析法對擁有超過95%美國RFID專利的20家公司的專利數(shù)據(jù)實證研究，探討企業(yè)如何在行業(yè)中確定合作伙伴和競爭對手。Narin（1987）等人基于專利引用數(shù)據(jù)總結(jié)出9華中科技大學(xué)碩士學(xué)位論文能揭示公司的相對技術(shù)強弱以及比較公司之間的創(chuàng)新活動的指標(biāo)體系，并通過專利本身引用網(wǎng)絡(luò)分析，識別技術(shù)的互補性和競爭性。Yu-ShanChen和Bi-YuChen（2009）利用專利分析探討兩個LED廠商（Nichia和Osram）之間在LED產(chǎn)業(yè)兩個關(guān)鍵技術(shù)領(lǐng)域（LED元件及磷光劑）的合作競爭行為。研究結(jié)果表明，兩大廠商的技術(shù)能力部分相輔相成，是促使LED產(chǎn)業(yè)的兩個對手由完全競爭轉(zhuǎn)向競爭合作的原因。因此，專利已被視為合作競爭最重要的工具之一。

四、競合的動因

隨著經(jīng)濟環(huán)境變化的加劇，企業(yè)越來越認識到其在不確定性面前的渺小。在企業(yè)運營過程中，存在著與自然界類似的“生物依存鏈”。因此，為了企業(yè)自身的生存和長期可持續(xù)發(fā)展，企業(yè)之間應(yīng)該聯(lián)合起來，共同營造一個共生的經(jīng)濟生態(tài)環(huán)境?？v觀競合方面的研究，風(fēng)險分擔(dān)、進入新市場、獲取新技術(shù)、加速產(chǎn)品進入市場和匯聚技術(shù)互補等都是競合產(chǎn)生的動因。具體來說，可以歸納出以下五個方面的主要動因：

（1）相互依賴性。競合的產(chǎn)生是由于不同個體之間的相互依賴性的不斷增加。兩股截然不同的力量，即競爭壓力和合作需求使得競爭者不得不采取協(xié)同獲取租金的行為。

（2）把“餅”做大。企業(yè)越來越意識到只有通過合作的方式才能壯大自身，因而才能進行更深層次的競爭。在現(xiàn)如今最重要的已經(jīng)不是從對手的口中掠取更多的市場份額，而是把整個“餅”做大，也就是所說的“競合”。

（3）降低不確定性。競合也會降低成本、風(fēng)險與創(chuàng)新或者新產(chǎn)品開發(fā)相關(guān)的諸多不確定性。有時對于單個企業(yè)來說單獨開發(fā)和進入新市場是需要耗費相當(dāng)大的成本的，而與對目標(biāo)市場有共同興趣且對行業(yè)情況較為熟悉的業(yè)內(nèi)競爭者分擔(dān)這些成本、風(fēng)險和不確定性是更佳的選擇。

（4）戰(zhàn)略靈活性增長。競合是在戰(zhàn)略靈活性的需求不斷增長中產(chǎn)生的。企業(yè)采取競合戰(zhàn)略往往是由于更多樣化的戰(zhàn)略選擇的需要，并且比純競爭或者純合作的情況下?lián)碛懈嗟膽?zhàn)略靈活性。

（5）技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的爭奪。競合是在對技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的爭奪中發(fā)展壯大的。在發(fā)展產(chǎn)業(yè)內(nèi)，不同技術(shù)可能會搶占市場份額，這場戰(zhàn)斗的結(jié)果取決于采用某一項技術(shù)或者標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)數(shù)量。通過聯(lián)盟網(wǎng)絡(luò)或者集群的合作能夠幫助企業(yè)提高它們的技術(shù)以應(yīng)對競爭者，同時說服更多的商戶使用它們的設(shè)計。

五、競合的類型

從競合的類型來看存在兩種基本的形式即二元競合和網(wǎng)絡(luò)競合。二元競合指的是成對的企業(yè)或者簡單的兩個企業(yè)之間的關(guān)系，具體包括：第一，在單一層次價值鏈中的兩個企業(yè)之間的競合關(guān)系（如戰(zhàn)略結(jié)盟在相同的兩個企業(yè)之間的競合關(guān)系），就是“簡單二元競合”。第二，在不同層次價值鏈上的相同兩個企業(yè)之間的競合關(guān)系（在企業(yè)產(chǎn)業(yè)內(nèi)的兩個企業(yè)他們在企業(yè)研發(fā)/生產(chǎn)領(lǐng)域內(nèi)進行合作，同時也在汽車分銷領(lǐng)域內(nèi)進行競爭）。這也就是“復(fù)雜二元競合”。網(wǎng)絡(luò)競合是指同時出現(xiàn)在兩個以上企業(yè)中的復(fù)雜關(guān)系結(jié)構(gòu)，其中又可細分為：第一，在單一層次價值鏈中的多個企業(yè)之間的競合關(guān)系（買方-供應(yīng)商之間的關(guān)系，也被稱為“平行采購”），這也就是“簡單網(wǎng)絡(luò)競合”。第二，在不同層次價值鏈上的多個企業(yè)之間的競合關(guān)系（如產(chǎn)業(yè)區(qū)域，企業(yè)集群和多邊協(xié)議）。

六、結(jié)束語

企業(yè)之間只有競爭沒有合作的模式是發(fā)展不久的，企業(yè)之間相互競爭合作才會有更大的發(fā)展前景。

（作者單位為河北捷誠光電有限公司/河北巨誠光電有限公司）

第3篇

關(guān)鍵詞：目標(biāo)驅(qū)動；管理方法；研究生培養(yǎng)；應(yīng)用

中圖分類號：G643 文獻標(biāo)志碼：A 文章編號：1674-9324（2013）01-0275-02

在管理學(xué)中，目標(biāo)管理的概念為：組織的最高領(lǐng)導(dǎo)層與各級管理人員共同參與制訂出一定時期內(nèi)經(jīng)營活動所要達到的各項工作目標(biāo)，然后層層落實，要求下屬各部門主管人員以至每個員工根據(jù)上級的目標(biāo)制訂出自己工作的目標(biāo)和相應(yīng)的保證措施，形成一個目標(biāo)體系，并把目標(biāo)完成情況作為各部門或個人考核依據(jù)的一套管理方法[1]。目標(biāo)是努力的方向，目標(biāo)能集中人的精力，激發(fā)人的潛能，增加戰(zhàn)勝困難的動力，人為了達到目標(biāo)，可以無窮盡地努力，極盡全力地去尋找達到目標(biāo)的途徑和方法。我國企業(yè)于20世紀(jì)80年代初開始引進目標(biāo)管理，現(xiàn)在，目標(biāo)管理已經(jīng)成為一種卓有成效的企業(yè)管理制度。我國自2000年研究生擴大招生以來，研究生的培養(yǎng)規(guī)模較擴招前增加了數(shù)倍，研究生培養(yǎng)中教育管理工作日益繁重，管理方法對研究生培養(yǎng)質(zhì)量的影響也愈發(fā)顯著。將目標(biāo)驅(qū)動管理應(yīng)用于研究生教育，既能激發(fā)學(xué)生的潛能，發(fā)揮學(xué)生的主觀能動性，增強研究生自我控制的能力，又能將導(dǎo)師從繁瑣的管理事務(wù)中解脫出來，更為重要的是研究生培養(yǎng)質(zhì)量得到很大提高。

一、研究生培養(yǎng)的特點分析

上海大學(xué)葉志明教授在《怎樣當(dāng)一名研究生》中強調(diào)，研究生教育的基本定義是：本科后以研究為主要特征的高層次的專業(yè)教育。研究生階段的學(xué)習(xí)主要是通過研究為手段來掌握知識、運用知識[2]。這一特征表明，研究生的學(xué)習(xí)與本科生存在很大差異。本科生學(xué)習(xí)的是該專業(yè)最成熟、最常見的基礎(chǔ)知識，主要通過教師課堂講授獲得知識。本科教學(xué)以老師為主，老師講學(xué)生聽，學(xué)生被動地接受，老師將問題提出來，分析給學(xué)生聽，然后傳授解決問題的方法。本科生的培養(yǎng)呈現(xiàn)群體性特征，有確定的班集體，有班主任、輔導(dǎo)員管理學(xué)生的學(xué)習(xí)和生活，同一個班級的同學(xué)學(xué)習(xí)的課程基本相同，在學(xué)習(xí)上，同學(xué)之間可以相互幫助、相互督促。研究生教育是在專業(yè)知識傳授的基礎(chǔ)上強化科研能力的培養(yǎng)，呈現(xiàn)個體培養(yǎng)特征。一般在導(dǎo)師的指導(dǎo)下，對某個問題進行研究，學(xué)習(xí)與研究課題相關(guān)的知識，這些知識一般通過自學(xué)來掌握，要從零散的論文、專著等文獻中獲取到系統(tǒng)的知識，要學(xué)會自己分析問題，并在紛繁復(fù)雜的環(huán)境里、在各種不同的條件下，探索解決問題的方法。因此，研究生的培養(yǎng)特點是，在導(dǎo)師的指導(dǎo)下，進行個性化學(xué)習(xí)。研究生學(xué)習(xí)要有很強的主動性，要主動搜集資料、閱讀文獻，尋找解決問題的辦法。

二、目標(biāo)驅(qū)動法是研究生進行自我管理的有效途徑

研究生自我學(xué)習(xí)和研究的性質(zhì)決定了他們應(yīng)該積極主動地進行自我管理。研究生的自我管理是研究生根據(jù)學(xué)校培養(yǎng)目標(biāo)和要求，對自己的思想和行為進行自我調(diào)節(jié)和自我控制的過程[3]。自我管理的方法有多種，目標(biāo)驅(qū)動法是一種行之有效的方法。所謂目標(biāo)驅(qū)動法，就是要擺脫本科期間被動接受知識的習(xí)慣，避免學(xué)習(xí)的盲目性，要有明確而具體的目標(biāo)，有了目標(biāo)就有了奮斗的方向和學(xué)習(xí)中戰(zhàn)勝困難所需的動力。目標(biāo)分近期目標(biāo)和遠期目標(biāo)。研究生入學(xué)后首先要確定你要成為什么樣的人，畢業(yè)后是參加工作還是繼續(xù)深造；要制定每學(xué)年的學(xué)習(xí)目標(biāo)，如第一學(xué)年主要是完成課程學(xué)習(xí)、參加學(xué)術(shù)活動，完成培養(yǎng)方案要求的一些必需環(huán)節(jié)；確定研究課題，跟高年級的同學(xué)學(xué)習(xí)實驗方法與技術(shù)，等等；第二學(xué)年主要是確定研究方案，進行課題的研究實驗；第三學(xué)年結(jié)束研究實驗，整理數(shù)據(jù)，撰寫論文，完成論文答辯及學(xué)位申請，辦理畢業(yè)相關(guān)手續(xù)。近期目標(biāo)可以分成學(xué)期目標(biāo)、月度的目標(biāo)、每周的目標(biāo)任務(wù)，具體的指標(biāo)應(yīng)根據(jù)學(xué)生個人的具體情況、結(jié)合已經(jīng)制定的遠期目標(biāo)來確定。近期目標(biāo)不可過高，不要急于求成，要步步為營，螺旋上升。制定目標(biāo)，通過努力達到目標(biāo)，增強了自信，給自己帶來繼續(xù)前進的巨大動力，形成良性循環(huán)就會覺得學(xué)習(xí)很有意思，能從中得到很大樂趣，從而向更高的目標(biāo)去努力。

三、目標(biāo)驅(qū)動啟發(fā)式教學(xué)是研究生課程教學(xué)的有效方式

目標(biāo)驅(qū)動的教學(xué)方法，就是以目標(biāo)為基礎(chǔ)和核心，圍繞目標(biāo)的確定及其實現(xiàn)、評價而進行的一種課堂教學(xué)模式[4]。首先，教師要結(jié)合研究生課程教學(xué)的規(guī)律、國內(nèi)外相關(guān)學(xué)科的研究進展、研究生的培養(yǎng)層次和培養(yǎng)要求，以及社會發(fā)展需要，制定每門課程切實可行的教學(xué)目標(biāo)。有了明確的目標(biāo)，課堂教學(xué)就能有的放矢。不再是單純的教師講授，可以采用討論式、啟發(fā)式、實踐參與式等互動教學(xué)模式，教師在課堂上只需要講一些重點、難點的知識，主要是學(xué)生課下的學(xué)習(xí)、消化吸收和運用[5]。錢偉長教授曾在上海工業(yè)大學(xué)做過一個試驗，選擇一個班，40多名學(xué)生，教師發(fā)一個指示性的大綱給學(xué)生，告訴學(xué)生這個星期應(yīng)該看哪幾段，然后提出幾個問題讓他們考慮。這個班學(xué)生自學(xué)了一年，開始時亂極了，學(xué)生意見很多，后來掌握了自學(xué)的方法，慢慢地意見少了，到三年級、四年級畢業(yè)的時候，這個班學(xué)生是全校最好[2]。廣西大學(xué)也在《數(shù)據(jù)挖掘》這門課程的教學(xué)中做了目標(biāo)驅(qū)動體驗式授課的嘗試。教師制定好《數(shù)據(jù)挖掘》課程教學(xué)目標(biāo)，概要性介紹這門課程的主要內(nèi)容、與其他課程的關(guān)系以及該課程在生產(chǎn)實踐中的應(yīng)用，根據(jù)教學(xué)目標(biāo)布置給學(xué)生一個項目，引導(dǎo)學(xué)生圍繞項目查看資料，運用所學(xué)知識完成項目。在項目完成過程中不僅能培養(yǎng)學(xué)生自主學(xué)習(xí)的能力、解決問題的能力，而且能很好地將所學(xué)的理論知識應(yīng)用于實踐，還能鍛煉他們的溝通能力、組織協(xié)調(diào)能力和團隊合作意識[4]。

目標(biāo)驅(qū)動啟發(fā)式教學(xué)，改變了傳統(tǒng)的“填鴨式”、“滿堂灌”的教學(xué)方法，學(xué)生有充分的自主學(xué)習(xí)、獨立思考的空間，既能激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性、發(fā)揮主觀能動性、調(diào)動學(xué)生的潛在能力，還能培養(yǎng)學(xué)生發(fā)現(xiàn)問題、解決問題的能力，溝通、組織、協(xié)調(diào)等能力都能得到提高，從而提高研究生的綜合素質(zhì)。

四、目標(biāo)驅(qū)動管理是導(dǎo)師指導(dǎo)研究生的高效模式

研究生在入學(xué)之初，導(dǎo)師根據(jù)學(xué)生的實際情況，與學(xué)生共同商議確定培養(yǎng)計劃，可以制定三年總體計劃和各個學(xué)年的階段計劃?？傮w計劃應(yīng)包括需要完成的學(xué)分，參加學(xué)術(shù)活動、實踐活動及發(fā)表學(xué)術(shù)論文要求，學(xué)位論文需要達到的水平等。第一學(xué)年的計劃包括修讀的課程、參加學(xué)術(shù)活動、對實驗室情況的了解、掌握實驗儀器設(shè)備的性能及使用方法等，并初步選定研究方向，指導(dǎo)其完成該方向國內(nèi)外文獻的檢索、閱讀和總結(jié)，并在此基礎(chǔ)上選題；第二學(xué)年的計劃主要包括確定研究方案并撰寫開題報告，開展試驗研究并分析研究結(jié)果，學(xué)術(shù)論文撰寫以及參與國內(nèi)外學(xué)術(shù)交流活動等；第三學(xué)年的計劃包括實驗結(jié)果的進一步分析、整理和挖掘、學(xué)位論文和學(xué)術(shù)論文的撰寫、職業(yè)規(guī)劃等。根據(jù)培養(yǎng)計劃，確定考核指標(biāo)。在導(dǎo)師的指導(dǎo)下，研究生按照計劃進行學(xué)習(xí)和開展科研工作，定期完成階段性總結(jié)匯報，并進行自評和研究小組內(nèi)的互評，導(dǎo)師結(jié)合研究生匯報、學(xué)習(xí)成績和平時的表現(xiàn)情況給予評價；綜合學(xué)生的自評、同學(xué)互評和導(dǎo)師的評定結(jié)果確定考核等級。每個季度或每學(xué)期考評一次，考核結(jié)果作為優(yōu)秀獎學(xué)金、“三助”崗位助學(xué)金以及優(yōu)秀畢業(yè)生評選的依據(jù)。導(dǎo)師還可以根據(jù)考核結(jié)果選拔優(yōu)秀研究生提前攻讀博士學(xué)位，對于考核不合格的研究生，進行批評教育，予以重點指導(dǎo)，多次考核不合格的，可以停發(fā)助學(xué)金，甚至勸其退學(xué)。博士生的基礎(chǔ)知識學(xué)習(xí)和科研素質(zhì)訓(xùn)練應(yīng)在碩士階段基本完成，對他們的指導(dǎo)，應(yīng)以創(chuàng)新突破為目標(biāo)，引導(dǎo)其涉足新領(lǐng)域、新技術(shù)、新方法，自主發(fā)現(xiàn)創(chuàng)新目標(biāo)，確定技術(shù)路線，突破關(guān)鍵技術(shù)和撰寫高質(zhì)量論文。

導(dǎo)師采用目標(biāo)驅(qū)動模式管理研究生，一方面，能尊重研究生的個性，充分發(fā)揮學(xué)生的主觀能動性，給研究生成長留有足夠的空間讓其自由發(fā)展，這樣，既鍛煉研究生的能力，提高綜合素質(zhì)，導(dǎo)師也能提高工作效率。另一方面，在研究生中能形成激烈競爭機制，通過考核來確定優(yōu)秀研究生獎學(xué)金的等級、“助研”崗位的資助與否，以及“助教”、“助管”崗位的分配，考核結(jié)果與研究生的切身利益掛鉤，可促使研究生不斷進取，充分調(diào)動其學(xué)習(xí)和科研的積極性。

目標(biāo)驅(qū)動管理已成為現(xiàn)代企業(yè)管理的一種卓有成效方法，現(xiàn)在正逐步被應(yīng)用到研究生教育管理中。目標(biāo)管理的主旨是用“自我控制管理”代替“壓制性的管理”，因此，對研究生實施目標(biāo)管理，需要研究生要有較強的自我管理的能力，另外，制訂具體的、切實可行的目標(biāo)，制備完善的評定考核辦法，建立有效的獎懲制度，是目標(biāo)驅(qū)動管理的重要環(huán)節(jié)。

參考文獻：

[1]劉雪梅，胡建宏.管理學(xué)原理與實務(wù)[M].北京：清華大學(xué)出版社，2011：87.

[2]葉志明.怎樣當(dāng)一名研究生[M].上海：上海大學(xué)出版社，2006：59.

[3]賈青青.談研究生的自我管理[J].教育改革與管理，2000，（1）：52-54.

第4篇

關(guān)鍵詞：大數(shù)據(jù)；數(shù)字化學(xué)習(xí)環(huán)境；變革與趨勢

中圖分類號：G434 文獻標(biāo)識碼：A 論文編號：1674-2117（2015）20-0086-05

前言

近年來，隨著新技術(shù)的不斷開發(fā)與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的飛速發(fā)展，人們正在進入大數(shù)據(jù)時代。聯(lián)合國在2012年的大數(shù)據(jù)白皮書Big Data for Development：Challenges & Opportunities中指出，大數(shù)據(jù)時代已經(jīng)到來，大數(shù)據(jù)的出現(xiàn)將會對社會各個領(lǐng)域產(chǎn)生深刻影響。[1]世界各國都高度重視大數(shù)據(jù)帶來的機遇與挑戰(zhàn)，因此投入了大量的人力、物力來支持大數(shù)據(jù)的相關(guān)研究。美國在2012年3月29日正式啟動“大數(shù)據(jù)研究與開發(fā)計劃”（Big Data Research and Development Initiative），提出“通過搜集、處理龐大而復(fù)雜的數(shù)據(jù)信息，從中獲得知識和洞見，提升能力，加快科學(xué)、工程領(lǐng)域的創(chuàng)新步伐，強化美國國家安全，轉(zhuǎn)變教育和學(xué)習(xí)模式”，正式將“大數(shù)據(jù)”提高到國家戰(zhàn)略層面。[2]

在教育領(lǐng)域，許多世界知名高校也啟動了教育大數(shù)據(jù)的相關(guān)研究計劃。為了更好地促進大數(shù)據(jù)為教育領(lǐng)域服務(wù)，美國教育部于2012年10月了《提升教與學(xué)：教育數(shù)據(jù)挖掘和學(xué)習(xí)分析報告》（Enhancing Teaching and Learning Through Educational Data Mining and Learning Analytics），旨在通過提升教育數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)和學(xué)習(xí)分析技術(shù)，改變教與學(xué)的方式，實現(xiàn)教與學(xué)的提升與發(fā)展。

我國學(xué)者也逐漸意識到教育大數(shù)據(jù)對教育領(lǐng)域的重要作用，2012年歲末，教育科學(xué)出版社出版《教育數(shù)據(jù)挖掘：方法與應(yīng)用》一書。它在大數(shù)據(jù)時代的背景下，指出致力于從大量數(shù)據(jù)中提取或“挖掘”知識的數(shù)據(jù)挖掘?qū)⒂兄诎l(fā)揮教育數(shù)據(jù)的價值，數(shù)據(jù)以及數(shù)據(jù)挖掘可以作為審慎決策的依據(jù)。[3]隨著移動終端等先進的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備逐漸進駐課堂，傳統(tǒng)的學(xué)習(xí)環(huán)境已經(jīng)演變成數(shù)字化學(xué)習(xí)環(huán)境，學(xué)生在借助數(shù)字化學(xué)習(xí)環(huán)境中的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備進行學(xué)習(xí)時，大量的學(xué)習(xí)行為被記錄下來，形成了規(guī)模宏大的教育大數(shù)據(jù)。分析這些大數(shù)據(jù)，能有效促進學(xué)生在數(shù)字化學(xué)習(xí)環(huán)境下的學(xué)習(xí)。

基本概念

1.大數(shù)據(jù)

自2009年以來，IDC、Gartner、麥肯錫、普華永道和埃森哲等咨詢公司，《紐約時報》《福布斯》《財富周刊》《斯隆管理評論》《技術(shù)評論》等商業(yè)管理刊物，以及《科學(xué)》《自然》等科學(xué)雜志，都連篇累牘地介紹了大數(shù)據(jù)。其中，麥肯錫認為，“大數(shù)據(jù)”將成為下一個創(chuàng)新前沿。[4]

麥肯錫全球研究院將“大數(shù)據(jù)”定義為“無法在一定時間內(nèi)使用傳統(tǒng)數(shù)據(jù)庫軟件工具對其內(nèi)容進行獲取、管理和處理的數(shù)據(jù)集合”?！按髷?shù)據(jù)”可以認為是“分析”的另一種表述，它是尋求從數(shù)據(jù)中萃取知識，并將其轉(zhuǎn)化為商業(yè)優(yōu)勢的智能化活動。在大多數(shù)文獻中“大數(shù)據(jù)”被總結(jié)為以下三個特征（即三個V）[5]：①容量大（Volume）。2012年，全球數(shù)據(jù)總量約為2.7～3.5ZB。而每秒鐘通過網(wǎng)絡(luò)傳輸?shù)臄?shù)據(jù)總量已經(jīng)超過了20年前互聯(lián)網(wǎng)的總存儲量。②產(chǎn)生速度快（Velocity）。IBM將這一屬性定義為數(shù)據(jù)進出的高速性，也可以將這一特性引申理解為對大數(shù)據(jù)迅速的處理能力以及決策能力的要求。③多樣性（Variety）。大數(shù)據(jù)所包含的數(shù)據(jù)種類不僅有常規(guī)意義上的關(guān)系數(shù)據(jù)庫或數(shù)據(jù)倉庫數(shù)據(jù)，而且容納了如圖片、流媒體以及社會網(wǎng)絡(luò)信息等在內(nèi)的全新數(shù)據(jù)類型。

此外，大數(shù)據(jù)的“信息價值大與冗余信息多（Value）”這一屬性也被眾多學(xué)者納入大數(shù)據(jù)的第四個特征。

2.學(xué)習(xí)分析

2012年10月，美國教育部的《提升教與學(xué)：教育數(shù)據(jù)挖掘和學(xué)習(xí)分析報告》將學(xué)習(xí)分析定義為，對學(xué)生學(xué)習(xí)過程中產(chǎn)生的大量數(shù)據(jù)進行解釋，目的是評估學(xué)業(yè)進步、預(yù)測未來表現(xiàn)、發(fā)現(xiàn)潛在問題。數(shù)據(jù)來自學(xué)生的顯，如完成作業(yè)、參加考試等；還有學(xué)生的隱，如在線社交、課外活動、論壇發(fā)帖，以及其他一些不直接作為學(xué)生教育進步評價的活動。學(xué)習(xí)分析模型處理和顯示的數(shù)據(jù)幫助教師和學(xué)校更好地理解教與學(xué)。學(xué)習(xí)分析的目標(biāo)是使教師和學(xué)校創(chuàng)造適合每位學(xué)生需要和能力的教育機會。

學(xué)習(xí)分析技術(shù)對學(xué)生、教師、管理人員、研究人員以及技術(shù)開發(fā)人員均具有重要價值。對學(xué)生而言，可以從學(xué)習(xí)者行為角度了解學(xué)習(xí)過程的發(fā)生機制，并用來優(yōu)化學(xué)習(xí)，開展適應(yīng)性學(xué)習(xí)、自我導(dǎo)向?qū)W習(xí)；對教師和管理人員而言，可以用來評估課程和機構(gòu)，改善現(xiàn)有的學(xué)校考核方式，并提供更為深入的教學(xué)分析，以便教師在數(shù)據(jù)分析基礎(chǔ)上為學(xué)生提供更有針對性的教學(xué)干預(yù)；對研究人員而言，可以作為研究學(xué)生個性化學(xué)習(xí)的工具和研究網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)過程和效用的工具；對技術(shù)開發(fā)人員而言，可以優(yōu)化學(xué)習(xí)管理系統(tǒng)。[6]

3.數(shù)字化學(xué)習(xí)環(huán)境

數(shù)字化教學(xué)應(yīng)用環(huán)境的基礎(chǔ)是多媒體計算機和網(wǎng)絡(luò)化環(huán)境，最基礎(chǔ)的是數(shù)字化的信息處理。所謂數(shù)字化的學(xué)習(xí)環(huán)境，就是信息化學(xué)習(xí)環(huán)境。這種學(xué)習(xí)環(huán)境，經(jīng)過數(shù)字化信息處理具有信息顯示多媒體化、信息傳輸網(wǎng)絡(luò)化、信息處理智能化和教學(xué)環(huán)境虛擬化的特征。為了適應(yīng)學(xué)習(xí)者的學(xué)習(xí)需求，數(shù)字化學(xué)習(xí)環(huán)境包括以下五個基本組成部分：①基礎(chǔ)設(shè)施，如多媒體計算機、多媒體教室網(wǎng)絡(luò)、校園網(wǎng)絡(luò)、城域網(wǎng)、因特網(wǎng)等；②教育資源庫為學(xué)習(xí)者提供經(jīng)數(shù)字化處理的多樣化、可全球共享的學(xué)習(xí)材料和學(xué)習(xí)對象；③平臺向?qū)W習(xí)者展現(xiàn)的學(xué)習(xí)界面，是實現(xiàn)網(wǎng)上教與學(xué)活動的軟件系統(tǒng)；④通訊是實現(xiàn)遠程協(xié)商討論的保障；⑤學(xué)習(xí)者進行知識構(gòu)建、創(chuàng)造實踐、解決問題的學(xué)習(xí)工具。

數(shù)字化學(xué)習(xí)環(huán)境中的大數(shù)據(jù)

數(shù)字化學(xué)習(xí)環(huán)境主要是基于網(wǎng)絡(luò)的各種學(xué)習(xí)平臺、學(xué)習(xí)工具、資源庫，學(xué)生在教師的指導(dǎo)下在學(xué)習(xí)環(huán)境中進行個性化學(xué)習(xí)，他們在學(xué)習(xí)過程中的各種學(xué)習(xí)行為被記錄在相應(yīng)的學(xué)習(xí)系統(tǒng)中，下面圍繞系統(tǒng)生成的數(shù)據(jù)內(nèi)容和數(shù)據(jù)類型做具體介紹。

1.學(xué)習(xí)數(shù)據(jù)內(nèi)容分析

學(xué)習(xí)數(shù)據(jù)內(nèi)容主要是記錄在電子教材系統(tǒng)、學(xué)習(xí)資源系統(tǒng)、作業(yè)與考試系統(tǒng)和互動交流系統(tǒng)中。其中，電子教材系統(tǒng)主要數(shù)據(jù)內(nèi)容是交互式電子內(nèi)容、知識管理和社會性閱讀，記錄了學(xué)生看過的知識點、對知識點的標(biāo)記與管理等，生成了海量的學(xué)習(xí)內(nèi)容序列節(jié)點數(shù)據(jù)；學(xué)習(xí)資源系統(tǒng)主要數(shù)據(jù)內(nèi)容是課外閱讀和課件點播，記錄了學(xué)生看過的視頻、瀏覽過的課件等，生成了海量的學(xué)習(xí)資源序列節(jié)點數(shù)據(jù)；作業(yè)與考試系統(tǒng)主要數(shù)據(jù)內(nèi)容是作業(yè)練習(xí)和考試測評，記錄了學(xué)生練習(xí)的試題及批閱的結(jié)果、答題時間等，生成了海量的練習(xí)測評序列節(jié)點數(shù)據(jù)；互動交流系統(tǒng)主要數(shù)據(jù)內(nèi)容是互動答疑、學(xué)習(xí)社區(qū)和家?；?，記錄了學(xué)生參與討論互動等情況，生成了海量的互動交流序列節(jié)點數(shù)據(jù)。

2.學(xué)習(xí)數(shù)據(jù)類型分析

學(xué)生學(xué)習(xí)過程中生成的數(shù)據(jù)類型多種多樣，主要有音頻、視頻、圖片、動畫和文本等資源。其中，視音頻資源中的學(xué)習(xí)數(shù)據(jù)內(nèi)容主要是教學(xué)視音頻、微視頻和網(wǎng)絡(luò)視音頻，生成的數(shù)據(jù)名稱是結(jié)構(gòu)化和半結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)；圖片資源中的學(xué)習(xí)數(shù)據(jù)內(nèi)容主要是網(wǎng)頁圖片和教學(xué)圖片，生成的數(shù)據(jù)名稱是結(jié)構(gòu)化和半結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)；動畫資源中的學(xué)習(xí)數(shù)據(jù)內(nèi)容主要是Flas和網(wǎng)頁動畫，生成的數(shù)據(jù)名稱是結(jié)構(gòu)化和半結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)；文本資源中的學(xué)習(xí)數(shù)據(jù)內(nèi)容主要是電子教材、課外閱讀和教學(xué)課件，生成的數(shù)據(jù)名稱是結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)。

大數(shù)據(jù)對數(shù)字化學(xué)習(xí)環(huán)境的沖擊與影響

1.更支持個性化學(xué)習(xí)

個性化學(xué)習(xí)的實現(xiàn)對技術(shù)的依賴程度較高，因此在技術(shù)發(fā)展的不同時期有著不同的含義。學(xué)者曹曉明等對個性化學(xué)習(xí)的發(fā)展脈絡(luò)進行了梳理，認為個性化學(xué)習(xí)從主張教學(xué)系統(tǒng)的智能型到自適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)教學(xué)系統(tǒng)的應(yīng)用，再到目前基于移動互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的支持個性化的學(xué)習(xí)情境和智能答疑等系統(tǒng)的開發(fā)。個性化學(xué)習(xí)內(nèi)涵的說法雖然一直在變化，但個性化學(xué)習(xí)的實質(zhì)是充分考慮學(xué)生的個體差異，為了更好地促進每位學(xué)生的全面發(fā)展而提出的。武法提教授及一些學(xué)者根據(jù)個性化學(xué)習(xí)的內(nèi)涵及相關(guān)文獻的分析，通過歸納整理認為個性化學(xué)習(xí)包括學(xué)習(xí)內(nèi)容個性化、學(xué)習(xí)活動個性化、學(xué)習(xí)方式個性化和學(xué)習(xí)評價個性化。

目前，各種移動學(xué)習(xí)終端的普及為支持學(xué)生個性化學(xué)習(xí)提供了硬件設(shè)施的基礎(chǔ)支持，學(xué)生在利用學(xué)習(xí)終端學(xué)習(xí)時，學(xué)習(xí)系統(tǒng)也記錄了學(xué)生學(xué)習(xí)過程的大量學(xué)習(xí)行為數(shù)據(jù)，包括學(xué)習(xí)者學(xué)習(xí)能力、學(xué)習(xí)結(jié)果等關(guān)鍵信息，根據(jù)對這些信息的分析可以全面了解學(xué)習(xí)者的學(xué)習(xí)現(xiàn)狀，如依據(jù)學(xué)習(xí)者有效登錄時間和登錄比值來分析學(xué)習(xí)者的學(xué)習(xí)意愿，用學(xué)習(xí)相關(guān)比例來分析學(xué)生是否利用線上討論區(qū)進行閑聊而非學(xué)習(xí)的情況等。利用這些結(jié)構(gòu)化、半結(jié)構(gòu)化和非結(jié)構(gòu)化的大數(shù)據(jù)進行學(xué)習(xí)分析，可以實現(xiàn)根據(jù)學(xué)生的個體差異推送個性化的學(xué)習(xí)資源和學(xué)習(xí)路徑，以及對學(xué)習(xí)過程與學(xué)習(xí)結(jié)果的個性化監(jiān)控、指導(dǎo)與反饋等。由此可見，基于大數(shù)據(jù)的學(xué)習(xí)分析使真正實現(xiàn)學(xué)生的個性化發(fā)展成為可能，為進一步支持個性化學(xué)習(xí)提供了新的途徑。

2.促進協(xié)作學(xué)習(xí)環(huán)境建設(shè)

協(xié)作學(xué)習(xí)（Collaborative Learning）是以小組合作為組織形式，以掌握知識，培養(yǎng)學(xué)生合作互助、人際交往的技能為目標(biāo)，以活動任務(wù)為載體，通過互動協(xié)作的方式進行學(xué)習(xí)的一種方式。與傳統(tǒng)的學(xué)習(xí)方式相比，它能更好地發(fā)揮學(xué)習(xí)者的主動性和創(chuàng)造性，有利于學(xué)習(xí)者對知識的深化理解與運用，有利于培養(yǎng)學(xué)生的協(xié)作能力、與他人交往的能力等，順應(yīng)了時展對人才的要求。

協(xié)作學(xué)習(xí)環(huán)境包括協(xié)作學(xué)習(xí)的組織環(huán)境、空間環(huán)境、硬件環(huán)境和資源環(huán)境，應(yīng)具備共享信息資源、提供交互工具、提供協(xié)作空間和個人學(xué)習(xí)空間的功能。小組協(xié)作學(xué)習(xí)的學(xué)習(xí)成果很大程度上依賴小組成員之間的協(xié)作互動，傳統(tǒng)課堂環(huán)境下的協(xié)作學(xué)習(xí)主要是小組成員之間就某一問題或任務(wù)進行討論，交流看法，是低效的小組協(xié)作。而隨著多媒體、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)進入到普通課堂中，以及云技術(shù)、基于大數(shù)據(jù)的學(xué)習(xí)分析技術(shù)、增強現(xiàn)實等技術(shù)不斷被應(yīng)用在學(xué)習(xí)平臺等系統(tǒng)的開發(fā)中，使目前的課堂學(xué)習(xí)環(huán)境越來越智能化、個性化。在這樣的學(xué)習(xí)環(huán)境下，學(xué)生的學(xué)習(xí)場所不再局限于課堂之內(nèi)，可以利用學(xué)習(xí)平臺進行遠程協(xié)作學(xué)習(xí)，也可以利用各種社交軟件進行實時和非實時的交流，還可以從云端獲取大量學(xué)習(xí)資源。與此同時，學(xué)生的協(xié)作學(xué)習(xí)行為和相關(guān)數(shù)據(jù)會被記錄在學(xué)習(xí)系統(tǒng)和其個人電子檔案中，如學(xué)生在某一界面的停留時間、登錄時間、學(xué)生交流對話、學(xué)習(xí)結(jié)果呈現(xiàn)等信息，利用學(xué)習(xí)分析技術(shù)來分析這些大數(shù)據(jù)，可以了解到學(xué)生的協(xié)作學(xué)習(xí)情況，同時，這些反饋信息有利于教師教學(xué)系統(tǒng)的開發(fā)，有利于管理人員設(shè)計更符合學(xué)生協(xié)作學(xué)習(xí)需要的數(shù)字化學(xué)習(xí)環(huán)境。

雖然目前的研究者都意識到這些數(shù)據(jù)對學(xué)習(xí)環(huán)境建設(shè)的重要性，但是如何將海量的大數(shù)據(jù)進行分類并從中抽取重要的相關(guān)數(shù)據(jù)進行分析，仍是一大技術(shù)難題，正如著名的學(xué)習(xí)分析研究專家George Siemens在談到如何分析學(xué)習(xí)情境時說的那樣：“我們還沒有恰當(dāng)?shù)臄?shù)據(jù)搜集方法，數(shù)據(jù)搜集還是過多地依賴于按鍵、記錄鍵盤和瀏覽器數(shù)據(jù)等，并沒有跟蹤廣泛的學(xué)習(xí)情境?！盵7]

3.優(yōu)化數(shù)字化學(xué)習(xí)過程

信息技術(shù)在課堂中的廣泛運用，不僅是為了促進教師的教，更主要的是為了促進學(xué)生自主知識意義的建構(gòu)。李克東教授認為，“數(shù)字化學(xué)習(xí)是信息時代學(xué)習(xí)的重要方式，是信息技術(shù)與課程整合的核心，數(shù)字化學(xué)習(xí)的關(guān)鍵是要把信息技術(shù)作為學(xué)習(xí)的認知工具”。[8]學(xué)者張國英等認為，“數(shù)字化學(xué)習(xí)是指在教育領(lǐng)域建立互聯(lián)網(wǎng)平臺，學(xué)習(xí)者通過網(wǎng)絡(luò)進行學(xué)習(xí)的一種全新的、能充分體現(xiàn)學(xué)習(xí)者主體作用的學(xué)習(xí)方式，它帶給人們的不僅是獲取教育資源的便捷，還是有別于傳統(tǒng)課堂學(xué)習(xí)的嶄新觀念”。[9]關(guān)于數(shù)字化學(xué)習(xí)含義的說法可能不盡相同，但對數(shù)字化學(xué)習(xí)實質(zhì)的認識基本一致，就是利用先進的信息技術(shù)更好地促進學(xué)生的學(xué)習(xí)和全面發(fā)展。

數(shù)字化學(xué)習(xí)過程是指學(xué)生利用先進的現(xiàn)代信息技術(shù)學(xué)習(xí)的過程。在這個過程中，信息技術(shù)的運用不僅有利于學(xué)生完成知識的獲取，而且有利于培養(yǎng)學(xué)生的能力、發(fā)展學(xué)生的思維、提高學(xué)生的素質(zhì)。數(shù)字化學(xué)習(xí)過程主要包含學(xué)習(xí)者、內(nèi)容和資源三大要素，而數(shù)字化學(xué)習(xí)過程的優(yōu)化具體包括學(xué)習(xí)資源、學(xué)習(xí)交流和學(xué)習(xí)過程中信息處理的優(yōu)化。

在學(xué)生利用信息技術(shù)進行學(xué)習(xí)的過程中，學(xué)習(xí)系統(tǒng)會記錄學(xué)生的具體學(xué)習(xí)行為，如學(xué)生學(xué)習(xí)日志、學(xué)習(xí)路徑、學(xué)習(xí)成果數(shù)據(jù)、課程數(shù)據(jù)、學(xué)習(xí)管理數(shù)據(jù)等，這些數(shù)據(jù)構(gòu)成了學(xué)生學(xué)習(xí)過程中的學(xué)習(xí)行為大數(shù)據(jù)，研究人員利用基于大數(shù)據(jù)的學(xué)習(xí)分析技術(shù)或教育數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)對數(shù)據(jù)進行采集、存儲和分析，可以獲得學(xué)生的知識掌握水平、學(xué)習(xí)規(guī)律以及學(xué)習(xí)態(tài)度等非認知因素，有助于了解學(xué)生詳細的學(xué)習(xí)過程。同時，教師借助這些信息可以對學(xué)生進行個性化資源推送與輔導(dǎo)，還可以對學(xué)生的學(xué)習(xí)結(jié)果有更細致的分析與反饋，使系統(tǒng)開發(fā)人員可以創(chuàng)設(shè)更符合學(xué)生學(xué)習(xí)特點的學(xué)習(xí)平臺或資源庫，讓數(shù)字化學(xué)習(xí)更符合學(xué)生的學(xué)習(xí)特點，從而優(yōu)化數(shù)字化學(xué)習(xí)過程。

4.對數(shù)字化學(xué)習(xí)評價的影響

傳統(tǒng)的學(xué)習(xí)評價是指以學(xué)習(xí)目標(biāo)為評價標(biāo)準(zhǔn)，利用課堂觀察、問卷、測驗等方式獲得學(xué)生學(xué)習(xí)狀況信息，并根據(jù)量化處理結(jié)果，對學(xué)生的學(xué)習(xí)狀況作出判斷。教師利用所獲得的判斷結(jié)果，不斷調(diào)整教學(xué)過程與教學(xué)活動，保證教學(xué)目標(biāo)的完成，為改進教學(xué)提供依據(jù)?？梢?，傳統(tǒng)的教學(xué)評價試圖通過教師不斷改進學(xué)習(xí)策略來改善學(xué)生的學(xué)習(xí)結(jié)果，還停留在教師主導(dǎo)整個教學(xué)的認識階段，而隨著信息技術(shù)和先進的學(xué)習(xí)理論的廣泛運用，學(xué)習(xí)評價不只是提供給教師改進教學(xué)策略，還應(yīng)提供給學(xué)生個性化、可視化的評價，以促進學(xué)生自主知識的建構(gòu)。

學(xué)生利用各種終端、平臺進行數(shù)字化學(xué)習(xí)，這些學(xué)習(xí)系統(tǒng)中記錄了學(xué)生在學(xué)習(xí)過程中的所有學(xué)習(xí)行為數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)在電子教材系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫、數(shù)字資源系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫、作業(yè)與考試系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫和互動交流系統(tǒng)中都有相應(yīng)的記錄。通過對學(xué)生知識點的掌握情況、學(xué)生寫作交流情況、作業(yè)完成情況以及考試信息等記錄的分析，教師可以對學(xué)生的學(xué)習(xí)進行深層次的評價，不僅能了解學(xué)生學(xué)習(xí)的不足，還能在此過程中發(fā)現(xiàn)學(xué)生學(xué)習(xí)的潛能，為學(xué)生、教師、學(xué)習(xí)系統(tǒng)開發(fā)人員提供有效反饋。

具體對學(xué)生學(xué)習(xí)評價的內(nèi)容有課程內(nèi)容學(xué)習(xí)評價、參與互動交流分析評價、考試與學(xué)習(xí)作品評價和課外資源學(xué)習(xí)評價。課程內(nèi)容的學(xué)習(xí)評價主要是對學(xué)習(xí)過的知識點進行評價，評價信息包括學(xué)習(xí)時長、學(xué)習(xí)過的知識點、知識點學(xué)習(xí)次數(shù)和學(xué)習(xí)筆記等內(nèi)容；參與互動交流分析評價主要是對學(xué)生的課堂活動及課外互動進行評價，具體評價信息包括在學(xué)習(xí)空間中問題的數(shù)量、答疑的數(shù)量，互動交流的主題數(shù)量等；考試與學(xué)習(xí)作品評價是對學(xué)生的學(xué)習(xí)作品和單元測驗的評價，對學(xué)習(xí)作品的評價包括對個人作品和小組作品的評價；課外學(xué)習(xí)資源評價包括學(xué)生在正式和非正式學(xué)習(xí)的拓展資源中的評價，包括文本的下載量、視頻的點擊量等。

基于大數(shù)據(jù)的數(shù)字化學(xué)習(xí)評價，使學(xué)習(xí)評價走向多元評價和深層次評價，評價不再單純依賴課堂觀察和學(xué)習(xí)測驗，而是根據(jù)學(xué)生學(xué)習(xí)過程中的學(xué)習(xí)行為進行評價，這樣能觀測到學(xué)生學(xué)習(xí)過程中更多的細節(jié)，給教師、學(xué)習(xí)系統(tǒng)開發(fā)人員、學(xué)生更詳實的反饋信息，有利于更好地促進學(xué)生對知識的掌握和能力的發(fā)展。

結(jié)語

大數(shù)據(jù)時代的到來，極大地推動了教育信息化的深入發(fā)展。隨著新技術(shù)的不斷發(fā)展，各種移動終端、基于移動終端的學(xué)習(xí)平臺、學(xué)習(xí)空間被廣泛地應(yīng)用在學(xué)生的學(xué)習(xí)活動中，學(xué)生在借助移動終端進行學(xué)習(xí)時，學(xué)習(xí)過程等被記錄在各種系統(tǒng)上，這使得他們的大量學(xué)習(xí)行為數(shù)據(jù)能夠被輕易獲得。基于大數(shù)據(jù)的學(xué)習(xí)分析技術(shù)使得關(guān)注學(xué)生個性化發(fā)展這一訴求有了實現(xiàn)的途徑，也使得為學(xué)生提供個性化資源、個性化學(xué)習(xí)評價等個性化服務(wù)成為可能。

參考文獻：

[1]Big Data for Development：Challenge & Opportunity[OB/OL].[2012-05-01].http：///sites/default/files/Big Data for Development-UNGlobalPulseJune2012.pdf.

[2]Big Data Researchand Development Initiative[DB/OL].[2012-03-29].http：//whitehouse.gov/sites/default/files/microsites/ostp/bigdata-press_release_final_2.pdf.

[3]頁川.大數(shù)據(jù)時代背景下挖掘教育數(shù)據(jù)的價值――教育部科學(xué)技術(shù)研究重點項目成果《教育數(shù)據(jù)挖掘：方法與應(yīng)用》出版[J].中國遠程教育，2013（04）：94.

[4]陳明奇，姜禾，張娟，廖方宇.大數(shù)據(jù)時代的美國信息網(wǎng)絡(luò)安全新戰(zhàn)略分析[J].信息網(wǎng)絡(luò)安全，2012（08）：32-35.

[5]朱東華，張嶷，汪雪鋒，李兵，黃穎，馬晶，許幸榮，楊超，朱福進.大數(shù)據(jù)環(huán)境下技術(shù)創(chuàng)新管理方法研究[J].科學(xué)學(xué)與科學(xué)技術(shù)管理，2013（04）：172-180.

[6]陸Z.大數(shù)據(jù)及其在教育中的應(yīng)用[J].上海教育科研，2013（09）：5-8.

[7]魏雪峰，宋靈青.學(xué)習(xí)分析：更好地理解學(xué)生個性化學(xué)習(xí)過程――訪談學(xué)習(xí)分析研究專家George Siemens教授[J].中國電化教育，2013（09）：1-4.

第5篇

【關(guān)鍵詞】 會計信息化；XBRL； 文獻回顧

一、引言

XBRL（eXtensible Business Reporting Language）是一種基于互聯(lián)網(wǎng)來生成和傳輸商業(yè)報告的語言標(biāo)準(zhǔn)。從1998年美國華盛頓州的注冊會計師Charles Hoffman提出XBRL的構(gòu)想至今，XBRL在全世界范圍內(nèi)得到了廣泛的應(yīng)用和發(fā)展，理論研究上也取得了豐碩的成果。我國對XBRL的理論研究最早可以追溯到2001年（王松年、沈穎玲，2001；丁玲，2001；楊松令，2001）。從2003年起，我國歷屆會計信息化年會都明確把XBRL作為主要的會議議題之一，從而帶動了我國關(guān)于XBRL的研究。時至今日，無論是理論研究還是實務(wù)應(yīng)用，我國都取得了長足的進步。為貫徹國家信息化發(fā)展戰(zhàn)略，2009年4月，財政部的《關(guān)于全面推進我國會計信息化工作的指導(dǎo)意見》，明確了我國XBRL在我國會計信息化發(fā)展中的重要地位和作用。2010年10月19日，在北京召開的第21屆國際XBRL大會上，財政部和國家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會共同了《企業(yè)會計準(zhǔn)則通用分類標(biāo)準(zhǔn)》和《可擴展商業(yè)報告語言（XBRL）技術(shù)規(guī)范系列國家標(biāo)準(zhǔn)》，這兩套標(biāo)準(zhǔn)的是繼我國企業(yè)會計準(zhǔn)則、內(nèi)部控制規(guī)范之后會計史上又一重大的里程碑，標(biāo)志著后危機時代我國以XBRL應(yīng)用為先導(dǎo)的會計信息化時代的來臨，為中國會計理論研究增添了更加絢麗的色彩，2010年12月9日，財政部了《關(guān)于實施企業(yè)會計準(zhǔn)則通用分類標(biāo)準(zhǔn)的通知》，確定了首批實施通用分類標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)和會計師事務(wù)所名單及相關(guān)要求。多年來的實務(wù)應(yīng)用促進了這一研究領(lǐng)域的發(fā)展，為此，筆者擬對我國XBRL的研究現(xiàn)狀進行梳理和總結(jié)，以期對未來我國XBRL研究有所幫助。

二、文獻分類及統(tǒng)計結(jié)果

迄今為止，有數(shù)位學(xué)者對我國XBRL研究加以回顧。李富玲、盧振波（2006）選取國內(nèi)外公開發(fā)表的XBRL論文中具有代表性的研究成果， 對2000-2006年XBRL在國內(nèi)外的研究進展進行了總結(jié)性回顧， 評價了XBRL研究中取得的成績和存在的問題， 并對我國未來XBRL研究提出建議。盧馨、雷蕾（2010）選擇了2001-2008年國內(nèi)外具有代表性的核心期刊和中國優(yōu)秀博士論文庫，圍繞XBRL理論基礎(chǔ)及其價值優(yōu)勢、XBRL分類標(biāo)準(zhǔn)制定以及XBRL財務(wù)報告的審計鑒證等方面進行了分類綜述。王泳（2010）則從文獻分析的角度，借助維普資訊網(wǎng)的期刊搜索平臺，對國內(nèi)2001-2007年關(guān)于XBRL的研究文獻進行了統(tǒng)計分析，揭示了國內(nèi)研究XBRL的三次快速發(fā)展和一次低潮的歷程和原因，指出國內(nèi)對XBRL 的研究正從初始的無序轉(zhuǎn)向逐步有序，研究力度逐步加深，研究人員逐步專業(yè)化，且研究力量在向兩個極端分化。現(xiàn)有的研究回顧存在的主要問題包括文獻選取標(biāo)準(zhǔn)“有代表性”比較模糊、研究的范圍沒有涵蓋近兩年的文獻等，從統(tǒng)計數(shù)據(jù)來看，近兩年關(guān)于XBRL的研究無論從數(shù)量還是質(zhì)量，較之以前都有很大提高。

筆者基于中國期刊全文數(shù)據(jù)庫（CNKI），對2001-2010年有關(guān)XBRL研究的文獻進行回顧分析，主要對我國十年來關(guān)于XBRL的研究結(jié)論進行梳理，所選取的時間范圍設(shè)定為“1980-2010”，期刊設(shè)定為“核心期刊”，以“XBRL”、“可擴展商業(yè)報告語言”、“可擴展企業(yè)報告語言”對“題名”進行“模糊”搜索，然后對搜索的結(jié)果進行歸類合并，最終根據(jù)148篇文獻的內(nèi)容加以分類統(tǒng)計。

筆者把對XBRL的研究分為XBRL的分類標(biāo)準(zhǔn)與會計應(yīng)用研究、XRBL在公司治理與審計中的應(yīng)用研究、XBRL在財務(wù)分析與流程再造中的應(yīng)用研究和推廣策略及其他方面的研究四個方面，對每一個再按不同的主題進行細分，進一步分為分類標(biāo)準(zhǔn)、財務(wù)報告應(yīng)用、會計信息化應(yīng)用、公司治理應(yīng)用、審計應(yīng)用、財務(wù)分析應(yīng)用、流程再造應(yīng)用、推廣策略、研究綜述和其他十個主題。接著采用歸納法對取得的文獻樣本進行分類統(tǒng)計。首先對所得文獻進行閱讀，共同討論文獻的主題，然后以這十個主題為標(biāo)準(zhǔn)，每人分別對所有文獻進行分類，判斷屬于哪一個主題，兩位作者如判斷一致，則確定其所屬主題，如不一致，則由兩位作者討論決定所屬主題，最終得到的統(tǒng)計結(jié)果如圖1所示。下面分別對四個方面的研究結(jié)論進行概括與梳理。

三、XBRL的分類標(biāo)準(zhǔn)與會計應(yīng)用研究

（一）XBRL分類標(biāo)準(zhǔn)

十年來，我國對XBRL分類標(biāo)準(zhǔn)的探討主要集中在對不同分類標(biāo)準(zhǔn)的比較和借鑒以及構(gòu)建我國分類標(biāo)準(zhǔn)的探討之上。

關(guān)于不同分類標(biāo)準(zhǔn)的比較和借鑒，沈穎玲（2004）探討如何利用XBRL構(gòu)建國際財務(wù)報告準(zhǔn)則（ IFRSs） 的分類體系。朱建國（2007）比較了XBRL與《信息技術(shù)會計核算軟件數(shù)據(jù)接口》GB/T19581―2004，并得出結(jié)論，XBRL與GB/T19581 并非替代關(guān)系， 兩者應(yīng)用目的與應(yīng)用環(huán)境不一樣， 兩者可以并行不悖，但XBRL應(yīng)用前景可能更加廣闊。趙英吉（2010） 介紹了美國US GAAP 分類標(biāo)準(zhǔn)（XBRL US GAAP Taxonomy）的特點及其制定模式的優(yōu)勢，在此基礎(chǔ)上得出了對我國XBRL分類標(biāo)準(zhǔn)制定模式的選擇所帶來的啟示，并探析了我國XBRL財務(wù)報告分類標(biāo)準(zhǔn)制定路線。劉方中（2010）在分析XBRL 分類賬、分類賬分類標(biāo)準(zhǔn)、XBRL 數(shù)據(jù)元素設(shè)置以及我國的具體國情的基礎(chǔ)上論述我國XBRL 分類賬分類標(biāo)準(zhǔn)中數(shù)據(jù)元素的設(shè)置。金侃（2010）借鑒國際經(jīng)驗，從XBRL 分類標(biāo)準(zhǔn)體系構(gòu)建的技術(shù)層面對網(wǎng)絡(luò)財務(wù)報告披露的潛在風(fēng)險進行了分析，并提出了風(fēng)險控制的具體方法。

關(guān)于構(gòu)建我國分類標(biāo)準(zhǔn)的探討，高錦萍、張?zhí)煳鳎?006）僅針對財務(wù)報表附注項目， 將12個行業(yè)117個上市公司2005年年報中披露的項目與上交所制定的《中國上市公司信息披露分類》標(biāo)準(zhǔn)中定義的相應(yīng)標(biāo)記匹配， 發(fā)現(xiàn)二者間存在著較大的差異， 并且行業(yè)間的差異不顯著，并認為XBRL網(wǎng)絡(luò)財務(wù)報告目前還不適宜全面應(yīng)用， 當(dāng)務(wù)之急是進一步修改完善分類標(biāo)準(zhǔn)。潘琰、林琳（2006）從XBRL 分類賬的設(shè)計目的、運行機制、發(fā)展進程及其與XBRL 財務(wù)報告的關(guān)系等幾個方面進行剖析， 同時探討XBRL分類賬對持續(xù)審計和會計國際化帶來的影響。沈穎玲（2009）對構(gòu)建我國XBRL分類標(biāo)準(zhǔn)時的國際趨同目標(biāo)、組織機構(gòu)、應(yīng)循程序、制定模式等進行了探討。楊周南等（2010）以第三方非營利組織理論、本體論、軟件體系架構(gòu)理論和軟件成熟度模型理論作為理論基礎(chǔ)， 結(jié)合XBRL分類標(biāo)準(zhǔn)認證的內(nèi)容， 嘗試著建立了XBRL分類標(biāo)準(zhǔn)認證的方法學(xué)體系， 并對方法學(xué)體系的構(gòu)成要素和要素之間的關(guān)系進行了詳細闡述。

在XBRL分類標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，我國有部分學(xué)者對XBRL理論體系進行了探討。張?zhí)煳鳎?006）將會計理論、數(shù)據(jù)庫理論相結(jié)合， 嘗試建立了以財務(wù)信息元素為結(jié)構(gòu)的理論體系， 并對該理論體系的邏輯關(guān)系和層次結(jié)構(gòu)進行了論證。同時，認為它不僅僅可以作為財務(wù)報告系統(tǒng)信息標(biāo)準(zhǔn)開發(fā)的理論基礎(chǔ)， 也適用于作為簿記系統(tǒng)、交易和事項系統(tǒng)信息標(biāo)準(zhǔn)開發(fā)的理論基礎(chǔ)。蘇秀花（2006）從XBRL 的技術(shù)框架和概念框架兩個方面著手，較為系統(tǒng)、全面地探討XBRL的基本框架。姚靠華、洪昀（2009）則認為XBRL發(fā)展的潛力并非來自于其技術(shù)規(guī)范的成熟和標(biāo)準(zhǔn)的整齊劃一，更重要的是它對于現(xiàn)實生活中商業(yè)行為的深刻理解和語義層面的把握，使得不同語法形式下信息共享成為可能，進而追溯更深層次的原因，揭示XBRL深刻的本體論及其理論基礎(chǔ)。

（二）XBRL在財務(wù)報告中的應(yīng)用

XBRL在財務(wù)報告中的應(yīng)用可以分為XBRL對財務(wù)報告的影響、XBRL應(yīng)用環(huán)境下財務(wù)報告模式的變化、XBRL對會計信息質(zhì)量的影響和XBRL應(yīng)用環(huán)境下的安全與風(fēng)險問題及有關(guān)的實證研究等諸多方面。

關(guān)于XBRL對財務(wù)報告的影響，沈穎玲（2002）首先分析網(wǎng)絡(luò)財務(wù)報告現(xiàn)有技術(shù)HTML 的局限性， 提出開發(fā)全球統(tǒng)一的可擴展企業(yè)報告語言（XBRL） 是解決這一技術(shù)問題的最好途徑， 進一步探討了XBRL 的優(yōu)點及其運作。隨后眾多學(xué)者從不同角度分析了XBRL對財務(wù)報告的主要影響。

關(guān)于XBRL應(yīng)用環(huán)境下財務(wù)報告模式的變化，張迎彬（2006）介紹了一種生成XBRL財務(wù)報告的方法，即結(jié)合利用可擴展語言樣式轉(zhuǎn)化技術(shù)（ Extensible Style sheet Language Transformations ， 簡稱XSLT） 和級聯(lián)樣式單技術(shù)（ cascading style sheet ， 簡稱CSS） 生成XBRL財務(wù)報告。潘琰、林琳（2007）綜合應(yīng)用 XBRL和Web服務(wù)等前沿技術(shù)提出柔性化的公司按需報告模式。呂志明（2009）從系統(tǒng)角度出發(fā)， 對XBRL 網(wǎng)絡(luò)財務(wù)報告的構(gòu)成要素進行了系統(tǒng)歸類， 并就其對策進行了初步探討。林華（2007）從未來財務(wù)報告模式：XBRL 數(shù)字化網(wǎng)絡(luò)報告的角度分析了XBRL的應(yīng)用。黎小長（2010）等探討了基于XBRL 技術(shù)下多層次會計信息披露模式的實現(xiàn)方式。韓書成、趙占光（2010）構(gòu)建了XBRL＋SaaS（Software as a Service，軟件即服務(wù)）的財務(wù)報告模式，該模式有利于企業(yè)提高工作效率，提升管理質(zhì)量，降低運營成本，增強其核心競爭能力。

關(guān)于XBRL對會計信息質(zhì)量的影響，牛艷芳（2007）分析了EDGAR對基于XBRL的財務(wù)信息的驗證問題。王瑞華（2007）分析了XBRL對會計信息質(zhì)量的影響。李宗祥、王志亮（2008）試圖從理論上建立一種基于REA、XBRL 技術(shù)并具有完善的數(shù)據(jù)接口體系的會計信息系統(tǒng)， 以期改善會計信息質(zhì)量，進一步緩解目前乃至未來相當(dāng)長的時期內(nèi)仍將存在的會計信息不對稱問題。邱三平（2010）在對信息質(zhì)量的維度、XBRL 對信息質(zhì)量改善的能力和局限分析的基礎(chǔ)上，指出會計信息質(zhì)量的改善不僅需要非技術(shù)的手段，還需要技術(shù)性的解決方案。韓光強（2010），闡述了在新會計準(zhǔn)則下采用XBRL 對提高企業(yè)會計信息質(zhì)量的作用，最終發(fā)現(xiàn)使用XBRL 可以有效提高企業(yè)會計信息的質(zhì)量。

關(guān)于XBRL應(yīng)用環(huán)境下的安全與風(fēng)險問題，凌蘭蘭、朱衛(wèi)東（2006）分析了網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險和XBRL 自身風(fēng)險兩個因素對網(wǎng)絡(luò)財務(wù)報告呈報的影響， 提出了完善公司內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)環(huán)境建設(shè)， 采取現(xiàn)代信息技術(shù)防范網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險和對XBRL 財務(wù)報告進行信息完整性驗證相結(jié)合的方法來提高XBRL 財務(wù)報告在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下應(yīng)用的有效性， 并對XBRL 財務(wù)報告網(wǎng)絡(luò)呈報流程進行了改進。夏云飛（2010）從技術(shù)特點、運作原理、安全需求等方面分析了XBRL與EDI（ Electronic Data Interchange）的相似之處，指出了EDI 安全策略在XBRL實施中的借鑒意義，并重點推介了互聯(lián)網(wǎng)協(xié)議、加密技術(shù)、數(shù)字簽名、VPN 等網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)。牛楓（2010）基于XBRL的應(yīng)用，分析了網(wǎng)絡(luò)財務(wù)報告風(fēng)險分析及對策。

關(guān)于實證研究，蔣楠、莊明來（2007）通過我國上市公司2003―2006 年度采用XBRL 的上海證券交易所49 家上市公司的數(shù)據(jù)檢驗， 發(fā)現(xiàn)XBRL在我國的市場反應(yīng)并不顯著。筆者對存在的原因進行了分析并提出了相應(yīng)的建議。趙現(xiàn)明、張?zhí)煳鳎?010）基于事件分析法和回歸分析法，研究了XBRL格式年報披露的信息含量。研究發(fā)現(xiàn)，XBRL年報的信息含量已經(jīng)有所表現(xiàn)，但是并不顯著，對滬深股市的反應(yīng)也存在差異。

（三）XBRL對會計信息化的影響

許多學(xué)者研究了關(guān)于XBRL對會計信息化的影響。潘琰（2003）分析了XBRL對會計理論和實務(wù)的相關(guān)影響。張濤、朱學(xué)義（2005）從把握和認識實施XBRL財務(wù)報告系統(tǒng)所蘊含的風(fēng)險著手，分析了企業(yè)實施新報告系統(tǒng)在技術(shù)、資源、實施流程以及各領(lǐng)域中的風(fēng)險因素，然后探討了實施XBRL財務(wù)報告系統(tǒng)的一般流程，以及對企業(yè)實施XBRL財務(wù)報告系統(tǒng)進行經(jīng)濟性評價的方法。楊定泉（2005）分析了XBRL技術(shù)對會計電算化的影響。何日勝（2007）研究了XBRL對企業(yè)會計信息集成的影響。劉文博（2009）探討了XBRL在企業(yè)會計信息化發(fā)展中的應(yīng)用。趙現(xiàn)明、張?zhí)煳鳎?010）分析了商業(yè)過程對企業(yè)信息系統(tǒng)彈性策略的影響，運用XBRL標(biāo)準(zhǔn)的可擴展性為公司建立彈性信息系統(tǒng)提供有效的解決方案。王艦等（2010）設(shè)計了兩種財務(wù)智能實現(xiàn)策略，通過財務(wù)智能拓展XBRL 應(yīng)用，塑造“智慧”會計人。

四、XRBL在公司治理與審計中的應(yīng)用研究

（一）XBRL在公司治理中的應(yīng)用

蒙維琪（2005）分析了XBRL對財務(wù)報告信息相關(guān)者的影響。陳宏明、喬悄（2006）探討了XBRL在金融監(jiān)管中的應(yīng)用。秦天保、方芳（2006）探討了銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管采用XBRL的諸多益處， 并提出了通過建立聯(lián)合工作組， 按照規(guī)范化流程開發(fā)XBRL分類標(biāo)準(zhǔn)等應(yīng)用的若干建議， 還建立了一個基于XBRL的銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)的高層體系結(jié)構(gòu)。伍秉華（2007）探討了如何用XBRL構(gòu)建國有企業(yè)監(jiān)管信息系統(tǒng)。任家華（2009）分析了XBRL 環(huán)境下我國上市公司會計信息系統(tǒng)內(nèi)部控制面臨的特殊風(fēng)險，并針對這些內(nèi)控風(fēng)險提出相應(yīng)的建議和措施。陳麗嬌（2009）介紹了XBRL的工作原理以及經(jīng)濟效益， 重點從利益相關(guān)者的角度出發(fā)， 分析XBRL的推廣帶來的挑戰(zhàn)和機遇， 并探討它對會計人員提出的新要求。靳思昌（2010）分析了XBRL對公司治理生態(tài)的影響。陳宏明、李芬桂（2010）從理論上分析了XBRL 的應(yīng)用提高了信息披露的質(zhì)量和降低了信息不對稱的程度，并運用實證研究的方法論證XBRL 的應(yīng)用確實降低了我國資本市場中信息不對稱的程度，并有效地促進了我國資本市場的發(fā)展，為我國資本市場的快速穩(wěn)健的發(fā)展及合理配置資源提供了保障。

（二）XBRL在審計中的應(yīng)用

牛艷芳（2004）等探討了XBRL 和一些相關(guān)的新技術(shù)對審計的影響及在審計工作中的應(yīng)用。吳祖光（2005）探討了XBRL財務(wù)報告審計需關(guān)注的問題。牛艷芳、曲吉林（2006）闡述了隨著XBRL應(yīng)用越來越廣， 為確保XBRL的真實可靠性， XBRL也需要第三方對其財務(wù)信息提供保證服務(wù)，并以美國EDGAR中的XBRL審計及XARL （eXtensible Assurance Reporting Language）說明財務(wù)信息保證服務(wù)的應(yīng)用前景。李世新、鄔曉嵐（2006）提出了一種基于XBRL和Web服務(wù)的網(wǎng)絡(luò)化審計取證模式， 并對其優(yōu)勢進行了闡述。張?zhí)煳鳎?高錦萍（2007）探討了XBRL 對審計功能、審計程序和審計技術(shù)的具體影響，認為將最終實現(xiàn)對實時信息系統(tǒng)的連續(xù)審計。吳勝等（2007）首先分析利用聯(lián)網(wǎng)審計方式進行內(nèi)部審計（ 內(nèi)部聯(lián)網(wǎng)審計） 時要解決的數(shù)據(jù)處理問題， 然后在此基礎(chǔ)上， 提出用Ajax 和XBRL來解決該問題的方案。年仁德（2008）分析了XBRL的技術(shù)性能與財務(wù)數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)化， 剖析了XBRL對連續(xù)審計的影響， 探討了XBRL環(huán)境下連續(xù)審計應(yīng)進一步解決的問題。瞿曉龍等（2010）在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下基于XBRL 實施審計，需要分別對審計準(zhǔn)備階段、實施階段和終結(jié)階段有所側(cè)重地作出調(diào)整，以達到事半功倍的效果。

五、XBRL在財務(wù)分析與流程再造中的應(yīng)用研究

（一）XBRL在財務(wù)分析中的應(yīng)用

許淵（2005）探討了在應(yīng)用XBRL的環(huán)境下，信息使用者如何發(fā)掘有用的信息。劉國英（2008）從數(shù)據(jù)挖掘系統(tǒng)原型架構(gòu)出發(fā)， 結(jié)合財務(wù)數(shù)據(jù)的特點分析財務(wù)數(shù)據(jù)挖掘的一般過程和XBRL技術(shù)，設(shè)計出一種基于XBRL的財務(wù)數(shù)據(jù)挖掘系統(tǒng)模型， 為進一步深入研究財務(wù)數(shù)據(jù)挖掘提供了一種較好的方法。汪詩懷（2010）對XBRL的技術(shù)框架及特點、數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)及其在財務(wù)系統(tǒng)中應(yīng)用進行了探討，并給出了基于XBRL的財務(wù)信息數(shù)據(jù)挖掘模型。瞿曉龍（2007）將XBRL 引入財務(wù)診斷， 以其為基礎(chǔ)構(gòu)建新的財務(wù)診斷體系，極大地改善財務(wù)診斷的效率和效果。陽震青（2009）嘗試為XBRL網(wǎng)絡(luò)財務(wù)報表分析系統(tǒng)建模。姚天、汪慧甜（2010）結(jié)合目前中國會計信用體系的現(xiàn)狀以及XBRL成熟的技術(shù)規(guī)范和整齊劃一的標(biāo)準(zhǔn)特點， 從必要性和可能性兩方面論證了可以應(yīng)用XBRL建立標(biāo)準(zhǔn)會計信用評價體系，并就如何建立該體系提出了自己的看法。

（二）XBRL在流程再造中的應(yīng)用

朱釗（2005）從企業(yè)信息價值鏈的角度討論了可擴展企業(yè)報告語言（XBRL）的應(yīng)用對其帶來的價值提升。于瑞華、戴蓬軍（2005）利用XBRL重建企業(yè)商業(yè)報告信息傳遞的流程，這種基于XML技術(shù)的信息傳遞方式有如下優(yōu)點：可輕松整合不同來源的數(shù)據(jù)生成一個原始的XML文件，因為XML文件的內(nèi)容與顯示分離，所以，商業(yè)報告信息鏈上的每個用戶都可通過選擇不同的模式而獲得不同內(nèi)容的信息視圖。毛華揚、王瑞華（2008）在分析和比較各種存儲方法優(yōu)缺點的基礎(chǔ)上， 提出可以從三個角度來選擇XBRL會計數(shù)據(jù)的存儲方式： 一是依據(jù)XBRL技術(shù)特點， 二是依據(jù)會計數(shù)據(jù)特性， 三是依據(jù)外部環(huán)境。朱建國、陳志勇（2010）對XBRL 方案的財務(wù)數(shù)據(jù)傳送校驗?zāi)Ｊ竭M行了比較和分析，按校驗方式可以分為單次校驗流程模式和兩次校驗流程模式，并在對這兩種流程模式進行描述的基礎(chǔ)上，提出了自己的觀點。楊文黎、賈明琪（2010）探討了XBRL財務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換與存儲流程。劉杰、薛祖云（2010）在回顧XBRL 與會計業(yè)務(wù)流程再造相關(guān)文獻的基礎(chǔ)上，分析了XBRL 與會計業(yè)務(wù)流程再造的互動關(guān)系及其應(yīng)用困境，最終提出了在會計業(yè)務(wù)流程中應(yīng)用XBRL 的基本思路。明兆春等（2010）探討了信息技術(shù)對會計業(yè)務(wù)流程的效應(yīng)分析，認為XBRL的運用能夠?qū)崿F(xiàn)會計數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)化，從而建立一個企業(yè)財務(wù)會計信息的大平臺，它對財務(wù)數(shù)據(jù)進行特定的標(biāo)識和分類，并提供對財務(wù)信息更加強大的解釋和分析平臺。

六、推廣策略及其他方面的研究

（一）推廣策略

我們把有關(guān)XBRL在我國應(yīng)用中的需求和應(yīng)用前景分析、存在的問題和推廣策略等問題的文獻概括為“推廣策略”主題。眾多的學(xué)者分別針對我國是否需要推廣XBRL、有哪些亟待解決的問題、如何推廣等問題展開了廣泛的探討。

劉永澤等（2007）分析了XBRL在我國的應(yīng)用和發(fā)展前景，指出了XBRL在我國應(yīng)用中存在的問題和解決之道。王楊、王文蓮（2007），成熙寧、黃昌勇（2010）等著重分析了XBRL在我國的應(yīng)用現(xiàn)狀與問題。趙現(xiàn)明、 張?zhí)煳鳎?009）通過研究兩個同質(zhì)企業(yè)在引入XBRL技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)中所采用的策略， 分析了XBRL在市場中的擴散效應(yīng)。研究發(fā)現(xiàn)由于企業(yè)在不同時間點引入XBRL的成本和收益是有差異的， 所以企業(yè)在標(biāo)準(zhǔn)的引入過程中是非同步的。通過降低引入成本和增加XBRL數(shù)據(jù)的效率兩個方面， 政府可以加速XBRL標(biāo)準(zhǔn)的擴散。朱建國、李文卿（2010）通過對上海證券交易所和深圳證券交易所XBRL 應(yīng)用方案的比較，發(fā)現(xiàn)它們之間存在著比較大的差異，主要體現(xiàn)在XBRL 分類標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)計、實例文檔生成方式和相關(guān)服務(wù)三個方面，并就比較的結(jié)論提出了進一步完善我國證券業(yè)XBRL應(yīng)用的一些建議。

隨著2010年我國兩套標(biāo)準(zhǔn)的，XBRL的推廣將逐步從理論探討走向?qū)嵤?，但關(guān)于XBRL推廣策略的研究相對欠缺。筆者認為，從利益相關(guān)者的角度，借鑒技術(shù)接受模型的研究成果，分別從政府、企業(yè)、員工等層面研究影響XBRL推廣的因素及影響機制就變得十分迫切。

（二）其他

王治安、羅莉（2006）分析XBRL 與會計趨同的關(guān)系，認為XBRL是會計趨同的催化劑；王敬軒、郭收庫（2007）借鑒XBRL 在上市公司信息披露中的應(yīng)用模式， 結(jié)合高校財務(wù)信息披露的特點， 提出了基于XBRL的高校財務(wù)信息披露模式， 并就XBRL在高校財務(wù)信息披露中的應(yīng)用進行了詳細分析；畢瑞祥、孫君鵬（2010）分析了XBRL在財政信息化中的應(yīng)用；張均平（2010）探討了地方政府與非營利組織財務(wù)公開中的XBRL應(yīng)用；李國正、王曉潤（2010），李國正、陳江濤（2010）研究國家統(tǒng)計局正在試點推行的“企業(yè)一套表”與財政部主導(dǎo)推廣的可擴展商業(yè)報告語言之間的異同點，通過對比研究發(fā)現(xiàn)兩者在規(guī)范數(shù)據(jù)格式、優(yōu)化數(shù)據(jù)加工流程、實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享、推動信息化建設(shè)上具有很多相似之處，同時又具有各自的特點。最后，提出了兩者相互融合、共同促進的工作思路和建議。高錦萍、付景林（2010）研究了基于XBRL的納稅呈報問題。

七、結(jié)論與展望

本文基于中國期刊全文數(shù)據(jù)庫（CNKI），對2001-2010年發(fā)表在核心期刊上的有關(guān)XBRL研究的文獻進行回顧分析?？傮w上說，十年來XBRL研究的涉及面非常廣，包括XBRL在財務(wù)報告中的應(yīng)用、XBRL的基礎(chǔ)理論、XBRL的推廣策略分析、XBRL在審計中的應(yīng)用等諸多方面。但也存在對XBRL基礎(chǔ)理論研究不足之缺陷。伴隨著XBRL在我國的逐步應(yīng)用，關(guān)于XBRL的基礎(chǔ)理論研究必須進一步加強。比如雖然十年來眾多學(xué)者已經(jīng)圍繞XBRL分類標(biāo)準(zhǔn)展開了大量的研究，但2010年我國兩套標(biāo)準(zhǔn)的，必將為XBRL研究提供新的契機。有關(guān)分類標(biāo)準(zhǔn)的國際比較、推動分類標(biāo)準(zhǔn)逐步實施的措施研究以及企業(yè)和員工層面影響XBRL接受的決定因素研究等必將隨之興起，因此，有關(guān)XBRL的理論研究亟待加強。2009年4月財政部的《關(guān)于全面推進我國會計信息化工作的指導(dǎo)意見》，明確指出未來3-5年我國會計信息化的基本目標(biāo)和工作內(nèi)容，已有的研究表明XBRL正在改變著財務(wù)報告的諸多方面，而財務(wù)報告又是會計信息化中很重要的一個方面。因此，如何應(yīng)用XBRL促進財務(wù)報告諸方面的進一步完善，多角度地探討如何應(yīng)用XBRL是研究方向。同時，XBRL對公司治理與審計、對企業(yè)的會計業(yè)務(wù)流程的影響日益彰顯，也為進一步研究提供了廣闊空間。

【主要參考文獻】

［1］ 丁玲.論網(wǎng)絡(luò)財務(wù)報告語言的發(fā)展及對我國的啟示［J］.中國會計電算化，2001（7）.

［2］ 王松年，沈穎玲.網(wǎng)絡(luò)財務(wù)報告的技術(shù)問題研究［J］.財經(jīng)研究，2001（8）.

［3］ 楊松令.簡評可擴展商業(yè)報告語言［J］.財會月刊，2001（14）.

［4］ 李富玲，盧振波.可擴展商業(yè)報告語言XBRL研究述評［J］.現(xiàn)代圖書情報技術(shù)，2006（7）.

［5］ 盧馨，雷蕾. XBRL 的研究現(xiàn)狀與展望［J］.財會通訊，2010（9下）.

［6］ 王泳.文獻分析國內(nèi)對可擴展商業(yè)報告語言的研究［J］.中國管理信息化，2010（1）.

［7］ 沈穎玲.會計全球化的技術(shù)視角――利用XBRL構(gòu)建國際財務(wù)報告準(zhǔn)則分類體系［J］.會計研究，2004（4）.

［8］ 高錦萍，張?zhí)煳? XBRL財務(wù)報告分類標(biāo)準(zhǔn)評價――基于財務(wù)報告分類與公司偏好的報告實務(wù)的匹配性研究［J］.會計研究，2006（11）.

［9］ 潘琰，林琳.網(wǎng)絡(luò)財務(wù)報告的基礎(chǔ)： XBRL分類賬［J］.財經(jīng)論叢，2006（1）.

［10］ 楊周南，朱建國，劉鋒，孫凡，趙英吉.XBRL分類標(biāo)準(zhǔn)認證的理論基礎(chǔ)和方法學(xué)體系研究［J］.會計研究，2010（11）.

［11］ 張?zhí)煳?網(wǎng)絡(luò)財務(wù)報告標(biāo)準(zhǔn)：XBRL的理論基礎(chǔ)研究［J］.會計研究，2006（9）.

［12］ 王學(xué)，劉宇，婁欣軒. XBRL的需求分析及推廣策略［J］.商業(yè)研究，2007（11）.

［13］ 趙現(xiàn)明，張?zhí)煳?競爭環(huán)境下企業(yè)引入XBRL技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)策略研究［J］.科技管理研究，2010（13）.

［14］ 劉玉廷.推廣應(yīng)用XBRL 推進會計信息化建設(shè)［J］.會計研究，2010（11）.

［15］ 潘琰，林琳.公司報告模式再造： 基于XBRL與Web服務(wù)的柔性報告模式［J］.會計研究，2007（5）.

［16］ 蔣楠，莊明來.我國上市公司宣告采用XBRL的市場反應(yīng)研究――來自滬市的實證檢驗［J］.會計之友，2007（5）上.

［17］ 呂志明.XBRL網(wǎng)絡(luò)財務(wù)報告存在的缺陷與完善之策［J］.現(xiàn)代財經(jīng)，2009（9）.

［18］ 趙現(xiàn)明，張?zhí)煳?基于XBRL標(biāo)準(zhǔn)的年報信息含量研究［J］.經(jīng)濟與管理研究，2010（2）.

［19］ 姜玉泉，丁國勇，施永香.XBRL對審計的影響及其對策［J］.審計與經(jīng)濟研究，2010（2）.

［20］ 張?zhí)煳鳎咤\萍.XBRL對審計的影響研究［J］.當(dāng)代財經(jīng)，2007（6）.

［21］ 秦天保，方芳.XBRL在銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管中的應(yīng)用［J］.計算機系統(tǒng)應(yīng)用，2006（3）.

［22］ 陳宏明，李芬桂.試析推行XBRL 對我國資本市場的影響［J］.財會月刊，2010（11）.

［23］ 潘琰.可擴展企業(yè)報告語言及其對會計的影響［J］.會計研究，2003（1）.

［24］ 李富玲，盧振波.可擴展商業(yè)報告語言的體系結(jié)構(gòu)與應(yīng)用分析［J］.情報科學(xué)，2007（2）.

［25］ 趙現(xiàn)明，張?zhí)煳?XBRL技術(shù)下企業(yè)財務(wù)信息系統(tǒng)的適應(yīng)性研究［J］.科技管理研究，2010（12）.

第6篇

【關(guān)鍵詞】 會計信息系統(tǒng);事項法;REA會計模型;事件驅(qū)動;會計決策支持系統(tǒng)

一、引言

隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展和企業(yè)自身的發(fā)展壯大,很多企業(yè)會面臨企業(yè)規(guī)模不斷擴大、從事業(yè)務(wù)多樣化、組織架構(gòu)日趨復(fù)雜、利益主體多元化等一系列新情況。這些都對企業(yè)會計信息系統(tǒng)(Accounting Information System,AIS)提出了更高的要求。而與此同時,一日千里的信息技術(shù)和不斷更新的企業(yè)管理理念也促使企業(yè)必須對會計信息系統(tǒng)進行變革,以適應(yīng)當(dāng)前激烈的市場競爭。作為企業(yè)管理軟件的核心子系統(tǒng),會計信息系統(tǒng)應(yīng)向財務(wù)業(yè)務(wù)一體化信息系統(tǒng)的方向發(fā)展,即能在各業(yè)務(wù)發(fā)生時,自動、實時地采集業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進入會計信息系統(tǒng),實現(xiàn)財務(wù)與業(yè)務(wù)的信息集成,并通過財務(wù)實時透視、控制業(yè)務(wù)。目前ERP(Enterprise Resourse Planning,企業(yè)資源計劃)系統(tǒng)中的會計信息子系統(tǒng)雖能實現(xiàn)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化,但其基于傳統(tǒng)的復(fù)式記賬體系,輸出信息類型十分有限,不能適應(yīng)當(dāng)今企業(yè)利益主體日趨多元化、決策類型日漸豐富的現(xiàn)實?；谑马椃ǖ臅嬓畔⑾到y(tǒng)卻能很好地解決這一問題。本文擬對基于事項法的會計信息系統(tǒng)的構(gòu)建過程和特點進行探討。

二、關(guān)于會計的事項理論

會計的事項法就是會計的事項(報告)理論。會計的事項理論產(chǎn)生于20世紀(jì)60年代。美國會計學(xué)家George H. Sorter在承襲前人學(xué)術(shù)觀點的基礎(chǔ)上,在其于1969年撰寫的文章“An ‘Events’ Approach to Basic Accounting Theory”中比較全面地闡述了會計的事項理論(Events Theory) 。Sorter把傳統(tǒng)的會計理論稱為價值理論(Value Theory),價值理論中,用戶的信息需求被認為是已知且可充分確定的,會計人員可以提供適合于用戶決策模型的惟一的最優(yōu)輸入。Sorter認為,用戶對會計信息的需求可能不同,因而使用的決策模型也可能不同,由于事先知道每一個用戶的信息需求和決策模型是不可能的,故為所有的決策模型提供最優(yōu)輸入是不現(xiàn)實的。

Sorter指出,會計人員應(yīng)盡可能提供與各種決策模型相關(guān)的經(jīng)濟事項數(shù)據(jù),用戶自己根據(jù)其信息需求對事項數(shù)據(jù)進行匯總處理,為其決策模型產(chǎn)生最優(yōu)的輸入值。當(dāng)然,這并不是說會計人員不能對事項數(shù)據(jù)進行匯總,但應(yīng)使匯總的信息能夠最大可能地被重構(gòu),以使用戶方便地獲得他們所需要的原始事項。

對于事項法或事項理論中的“事項”,Sorter及其后人的解釋不完全一致。“事項(Event)”可理解為對一項活動(Action)特征的可行觀察結(jié)果,這項活動的特征對信息使用者具有經(jīng)濟含義。由于視角不同,對同一項經(jīng)濟活動會呈現(xiàn)出多種觀察結(jié)果,故可用多個計量屬性來計量。也就是說,事項是多個計量屬性取值的集合,這中間不僅包含可用貨幣計量的屬性,如歷史成本、重置成本,還可能包含不能用貨幣計量的屬性,如產(chǎn)品性能、執(zhí)行情況、客戶評價等,也可以將“事項”理解為對決策有意義的一項經(jīng)濟事件。

Sorter提出會計的事項理論后,不少人致力于構(gòu)建基于事項法的會計信息系統(tǒng),這種新的會計信息系統(tǒng)應(yīng)能為企業(yè)各部門、各級別的人員及企業(yè)外部人員(如投資者、債權(quán)人、政府人士等)提供所需的信息。這些人的工作為構(gòu)建企業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化信息系統(tǒng)提供了一些思路。但受限于當(dāng)時的技術(shù)條件(主要是數(shù)據(jù)庫技術(shù)),他們的研究在實踐領(lǐng)域沒有取得長足的進展。

三、REA會計模型及其在基于事項法的會計信息系統(tǒng)中的應(yīng)用

直到1982年,美國密執(zhí)根州立大學(xué)教授William E. McCarthy在其發(fā)表的論文“The REA Accounting Model: A Generalized Framework for Accounting Systems in a Shared Data Environment”中提出了REA會計模型,使得構(gòu)建基于事項法的會計信息系統(tǒng)在理論和實踐中向前邁進了一大步。

REA模型是一種概念模型,運用類似于E-R圖建模的方法,對企業(yè)經(jīng)濟業(yè)務(wù)涉及的重要經(jīng)濟資源、經(jīng)濟事件和參與者及其相互聯(lián)系進行建模,記錄企業(yè)經(jīng)濟活動中任何有決策意義的屬性數(shù)據(jù)。也就是說,事項法中的“事項”在REA模型中表現(xiàn)為經(jīng)濟資源、經(jīng)濟事件、參與者以及它們之間的聯(lián)系。作為一種概念模型,REA模型是基于語義的,事項數(shù)據(jù)以未經(jīng)加工的原始形式存儲。

REA會計模型包括三類實體,分別為經(jīng)濟資源R(Economic Resource)、經(jīng)濟事件E(Economic Event)和參與者A(Economic Agent)。參與者又包括外部參與者和經(jīng)濟單位(即內(nèi)部參與者),這三類實體以及它們之間的聯(lián)系如圖1所示。

REA會計模型中三類實體分別為:

(1)經(jīng)濟資源

經(jīng)濟資源通常是指稀缺、具有效用,且處于企業(yè)控制之下的物體。傳統(tǒng)會計確認的資產(chǎn)大多屬于經(jīng)濟資源,但應(yīng)收賬款等可以通過推導(dǎo)計算出來的資產(chǎn)應(yīng)排除在外。對經(jīng)濟資源的界定和描述應(yīng)遵循對決策有用的原則。

(2)經(jīng)濟事件

經(jīng)濟事件是指直接影響企業(yè)資源變化的經(jīng)營活動。由于REA模型是一種基于語義的模型,故可以記錄任何對決策者有意義的經(jīng)濟事件,而不僅限于記錄能進入傳統(tǒng)復(fù)式記賬體系的經(jīng)濟事件。

(3)參與者

經(jīng)濟事件的參與者分為企業(yè)內(nèi)部參與者和外部參與者,企業(yè)內(nèi)部參與者被McCarthy稱為經(jīng)濟單位(Economic Unit)。

REA會計模型中三類實體之間的聯(lián)系為:

“存量-流量”聯(lián)系(Stock-flow):表示經(jīng)濟資源(存量)和引起經(jīng)濟資源存量變化的經(jīng)濟事件(流量)之間的聯(lián)系。

“雙重性” 聯(lián)系(Duality):表示在一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)中導(dǎo)致兩組經(jīng)濟資源一增一減的兩個經(jīng)濟事件之間的聯(lián)系。

“控制”聯(lián)系(Control):表示一項經(jīng)濟事件發(fā)生時經(jīng)濟事件、外部參與者、內(nèi)部參與者三方面的聯(lián)系。

“責(zé)任”聯(lián)系(Responsibility):表示內(nèi)部參與者之間的上下級聯(lián)系。

由于REA模型中各種事項數(shù)據(jù)以未經(jīng)加工的原始形式存儲,且可對經(jīng)濟活動進行多維計量,因而可支持各種用戶視圖,以滿足變化多端的、甚至當(dāng)前未知的用戶信息需求,很好地克服了基于價值法的會計信息系統(tǒng)輸出信息類型有限的不足。構(gòu)建基于事項法的會計信息系統(tǒng)時,應(yīng)采用事件驅(qū)動的體系結(jié)構(gòu)?！笆录?qū)動 (Event-driven)”作為一項計算機術(shù)語,是指程序的執(zhí)行是由特定事件激發(fā)的。采用事件驅(qū)動(在此也可理解為“事項驅(qū)動”)體系結(jié)構(gòu)的會計信息系統(tǒng),與傳統(tǒng)的會計信息系統(tǒng)不同,不是根據(jù)用戶視圖來采集、存儲和處理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的,而是根據(jù)業(yè)務(wù)事件(或事項)的特征來決定如何采集、存儲和處理數(shù)據(jù)。因而事件驅(qū)動型會計信息系統(tǒng)能全面、實時地采集企業(yè)經(jīng)濟活動中對各類決策可能有意義的原始數(shù)據(jù),并存放在一個業(yè)務(wù)事件數(shù)據(jù)庫中。不僅可以滿足傳統(tǒng)財務(wù)報表視圖目的的信息需求,而且可以提供企業(yè)現(xiàn)在以及潛在的所有視圖目的的信息。各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的集中存放避免了數(shù)據(jù)的冗余存儲、不一致、應(yīng)用重復(fù)之類的問題,有利于企業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化信息系統(tǒng)的實現(xiàn),也有利于實時地識別和控制企業(yè)各類業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險。

四、構(gòu)建基于事項法的會計信息系統(tǒng)

(一)基于事項法的會計信息系統(tǒng)的構(gòu)建過程

接下來將探討基于事項法的會計信息系統(tǒng)的具體構(gòu)建過程?？蓮娜缦聝煞矫鎭順?gòu)建基于事項法的企業(yè)會計信息系統(tǒng)平臺。

1.構(gòu)建業(yè)務(wù)事件數(shù)據(jù)庫及其OLTP應(yīng)用

可按如下步驟構(gòu)建業(yè)務(wù)事件數(shù)據(jù)庫及其OLTP應(yīng)用。

(1)結(jié)合企業(yè)經(jīng)濟業(yè)務(wù)類型和特點,建立企業(yè)的REA會計模型

隨著經(jīng)濟的發(fā)展,企業(yè)從事的經(jīng)濟業(yè)務(wù)可能有很多種,從而導(dǎo)致包含的經(jīng)濟事件(或事項)數(shù)目龐大,一次性建立企業(yè)的REA會計模型可能比較困難。因此,可首先確定企業(yè)各業(yè)務(wù)流程(如供應(yīng)業(yè)務(wù)流程、生產(chǎn)業(yè)務(wù)流程、銷售業(yè)務(wù)流程等);然后對每一業(yè)務(wù)流程分別建立REA模型,再整合這些REA模型。實際上,這與建立E-R模型時經(jīng)由各局部E-R圖生成總體E-R圖的思路是一樣的。

對每一業(yè)務(wù)流程建立REA模型,首先應(yīng)分析該業(yè)務(wù)流程中可能發(fā)生的經(jīng)濟事件有哪些;再確定每個經(jīng)濟事件可能涉及的經(jīng)濟資源和參與者;接下來確定經(jīng)濟事件、經(jīng)濟資源及參與者三類實體各自的屬性以及它們之間的聯(lián)系。應(yīng)注意能被REA模型描述的經(jīng)濟事件是任何對決策者有意義的事件。此外,按照事項理論的要求,對REA模型中各實體的屬性應(yīng)進行多維計量。

對各業(yè)務(wù)流程建模完畢后,應(yīng)整合各個業(yè)務(wù)流程的REA模型,得到企業(yè)完整的REA會計模型。在這一環(huán)節(jié),應(yīng)邀請各業(yè)務(wù)部門代表共同分析討論,確定整合后的模型是否有沖突或冗余之處,進而決定是否對模型進行適當(dāng)?shù)男薷暮椭貥?gòu)。

(2)建立數(shù)據(jù)庫邏輯模型,設(shè)計數(shù)據(jù)庫的物理結(jié)構(gòu)

將REA會計模型轉(zhuǎn)換為特定關(guān)系型數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)支持的邏輯模型,優(yōu)化邏輯模型,并定義各種用戶視圖(以后也可根據(jù)新的信息需求定義新視圖),接著設(shè)計數(shù)據(jù)庫的物理結(jié)構(gòu)。

(3)業(yè)務(wù)事件數(shù)據(jù)庫的實施和維護

業(yè)務(wù)事件數(shù)據(jù)庫實施和維護階段的重點是數(shù)據(jù)庫應(yīng)用程序的設(shè)計和編碼,當(dāng)然,數(shù)據(jù)庫應(yīng)用程序的設(shè)計可與數(shù)據(jù)庫設(shè)計同時進行。設(shè)計數(shù)據(jù)庫應(yīng)用程序時,應(yīng)能保證在一項業(yè)務(wù)事件發(fā)生時,實時采集數(shù)據(jù)進入業(yè)務(wù)事件數(shù)據(jù)庫中相關(guān)的事件表、資源表、參與者表中,并能支持當(dāng)前定義的各種類型的視圖生成。數(shù)據(jù)庫應(yīng)用程序還應(yīng)具有對各類業(yè)務(wù)實時控制的功能,以防范業(yè)務(wù)風(fēng)險,為實現(xiàn)該功能,應(yīng)在業(yè)務(wù)事件數(shù)據(jù)庫中定義若干控制標(biāo)準(zhǔn)(主要是從財務(wù)角度定義)。數(shù)據(jù)庫應(yīng)用程序的設(shè)計主要是完成OLTP(On-Line Transaction Processing,聯(lián)機事務(wù)處理)的功能。會計信息系統(tǒng)的OLTP主要面向企業(yè)財務(wù)部門的普通操作人員和低層管理人員,要求有較高的實時性。

2.構(gòu)建數(shù)據(jù)倉庫及其應(yīng)用

基于事項法的會計信息系統(tǒng)若僅僅具有OLTP的功能,是遠遠不能滿足當(dāng)前企業(yè)尤其是大中型企業(yè)、集團企業(yè)內(nèi)外部人員的各類信息需求的。應(yīng)讓基于事項法的會計信息系統(tǒng)成為一個會計決策支持系統(tǒng)(Accounting Decision Support System,ADSS)。但不可能直接基于業(yè)務(wù)事件數(shù)據(jù)庫構(gòu)建會計決策支持系統(tǒng),這是因為業(yè)務(wù)事件數(shù)據(jù)庫是面向OLTP的,事務(wù)處理要求有較高的實時性,因而只能存儲當(dāng)前數(shù)據(jù),不適合于決策支持。所以,應(yīng)在業(yè)務(wù)事件數(shù)據(jù)庫基礎(chǔ)上建立數(shù)據(jù)倉庫以構(gòu)建會計決策支持系統(tǒng)。與數(shù)據(jù)庫相比,數(shù)據(jù)倉庫主要有如下不同:

?與數(shù)據(jù)庫存儲當(dāng)前數(shù)據(jù)不同,數(shù)據(jù)倉庫則對大量歷史數(shù)據(jù)進行多維存儲,數(shù)據(jù)相對穩(wěn)定,并提供聚集機制,這些特點使得數(shù)據(jù)倉庫中數(shù)據(jù)適合于決策分析。

?與數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)面向OLTP不同,數(shù)據(jù)倉庫中的數(shù)據(jù)主要是面向OLAP(On-Line Analytical Processing,聯(lián)機分析處理)的。OLAP能對數(shù)據(jù)倉庫中的多維數(shù)據(jù)進行切片、切塊、鉆取、旋轉(zhuǎn)等分析操作,支持對海量數(shù)據(jù)進行復(fù)雜的動態(tài)查詢并能提供直觀的查詢結(jié)果,滿足高層管理人員和決策人員多個角度的決策需求。

?與數(shù)據(jù)庫面向事務(wù)設(shè)計不同,數(shù)據(jù)倉庫是面向主題設(shè)計的。

實現(xiàn)了對數(shù)據(jù)倉庫的OLAP后,本文探討的會計信息系統(tǒng)基本成為了一個會計決策支持系統(tǒng)。當(dāng)然,會計決策支持系統(tǒng)也屬于廣義的會計信息系統(tǒng)范疇,所以,本文仍以“會計信息系統(tǒng)”稱謂之。

會計信息系統(tǒng)OLAP應(yīng)用的重點在于數(shù)據(jù)倉庫邏輯模型的建立(即設(shè)計多維數(shù)據(jù)集)、ETL(Extract,Transform,Load)功能(即對源數(shù)據(jù)的抽取、清理、轉(zhuǎn)換和載入)實現(xiàn)、前端分析展現(xiàn)功能實現(xiàn)。目前大多數(shù)關(guān)系型數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)提供了數(shù)據(jù)倉庫OLAP應(yīng)用的一體化解決方案,當(dāng)然也有一些專門的OLAP工具可供使用。

定義多維數(shù)據(jù)集階段,由于數(shù)據(jù)倉庫中數(shù)據(jù)是面向主題設(shè)計的,所以確定數(shù)據(jù)倉庫的主題是一個重點。會計信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)倉庫的主題為財務(wù)狀況、利潤、現(xiàn)金流量等,當(dāng)然,本文探討的會計信息系統(tǒng)是一個財務(wù)業(yè)務(wù)一體化信息系統(tǒng),因而也可根據(jù)管理人員和其他各類信息用戶的需求確定更多的主題,如客戶、供應(yīng)商、業(yè)務(wù)等。

ETL實現(xiàn)階段,同樣由于本文中會計信息系統(tǒng)是一個財務(wù)業(yè)務(wù)一體化信息系統(tǒng),企業(yè)各業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)能被會計信息系統(tǒng)實時采集,會計信息系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)事件數(shù)據(jù)庫已經(jīng)實現(xiàn)了對企業(yè)各類業(yè)務(wù)事件數(shù)據(jù)的集成,因而再將該業(yè)務(wù)事件數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)裝載到數(shù)據(jù)倉庫是相對容易的。

會計信息系統(tǒng)OLAP應(yīng)用的具體構(gòu)建過程在此不詳細介紹。一般說來,數(shù)據(jù)倉庫和OLAP應(yīng)用的構(gòu)建是一個系統(tǒng)工程,需不斷調(diào)整、深化,花費各方面資源較大。

基于數(shù)據(jù)倉庫的應(yīng)用也不僅只有OLAP,還可以對數(shù)據(jù)倉庫中的數(shù)據(jù)進行數(shù)據(jù)挖掘 (Data Mining,DM),數(shù)據(jù)挖掘可從數(shù)據(jù)倉庫的海量數(shù)據(jù)中獲取有效的、新穎的、潛在有用的、最終可理解的模式。數(shù)據(jù)挖掘和OLAP的主要區(qū)別是,數(shù)據(jù)挖掘是通過工具發(fā)現(xiàn)未知的模式,而OLAP是通過工具驗證執(zhí)行者假定的模式。數(shù)據(jù)挖掘和OLAP結(jié)合起來應(yīng)用于基于事項法的會計信息系統(tǒng)中,能更好地完成該會計信息系統(tǒng)的決策支持功能。數(shù)據(jù)挖掘也有很多工具可供選擇。

(二)基于事項法的企業(yè)會計信息系統(tǒng)總體結(jié)構(gòu)

綜合以上所述,初步設(shè)計的基于事項法的企業(yè)會計信息系統(tǒng)總體結(jié)構(gòu)如圖2所示。

在圖2所示的基于事項法的企業(yè)會計信息系統(tǒng)中,采集R(經(jīng)濟資源)、E(經(jīng)濟事件)、A(參與者)和控制器的功能都是通過數(shù)據(jù)庫應(yīng)用程序?qū)崿F(xiàn)的,控制器功能體現(xiàn)了財務(wù)實時透視、控制業(yè)務(wù)的思想,前文已述及,控制器的實現(xiàn)有賴于在業(yè)務(wù)事件數(shù)據(jù)庫中定義若干控制標(biāo)準(zhǔn)(主要是從財務(wù)角度定義),當(dāng)應(yīng)用程序監(jiān)測到某業(yè)務(wù)事件的某一項或多項屬性值超出了相應(yīng)控制標(biāo)準(zhǔn)中定義的閾值后,應(yīng)拒絕此項業(yè)務(wù)事件的執(zhí)行,而接近閾值時也應(yīng)有相應(yīng)的預(yù)警功能。當(dāng)然,圖2中的控制器功能是從財務(wù)角度對各業(yè)務(wù)子系統(tǒng)進行控制,各業(yè)務(wù)子系統(tǒng)還應(yīng)擁有自己的控制邏輯。

可基于業(yè)務(wù)事件數(shù)據(jù)庫和數(shù)據(jù)倉庫生成各類財務(wù)信息,但業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫主要用來生成基本的、日常的財務(wù)信息,而數(shù)據(jù)倉庫則主要應(yīng)用OLAP、數(shù)據(jù)挖掘進行決策支持,當(dāng)然也可針對數(shù)據(jù)倉庫進行即時查詢?；跀?shù)據(jù)倉庫得到的信息可為財務(wù)部門負責(zé)人及企業(yè)其他高管所用,輔助他們在激烈的市場競爭環(huán)境中調(diào)整經(jīng)營策略,如對籌資及投資策略、采購及銷售渠道、商品或服務(wù)定價策略等進行調(diào)整。

五、結(jié)束語

綜上,已得到一個基于事項法的企業(yè)會計信息系統(tǒng)總體框架?；谑马椃ǖ钠髽I(yè)會計信息系統(tǒng)比當(dāng)前ERP系統(tǒng)中會計信息子系統(tǒng)更具優(yōu)越性。雖然ERP系統(tǒng)中的會計信息子系統(tǒng)也是一個財務(wù)業(yè)務(wù)一體化信息系統(tǒng),能夠提高會計流程的效率和實現(xiàn)財務(wù)對業(yè)務(wù)的控制,但其存在以下兩大不足:

?仍基于傳統(tǒng)復(fù)式記賬體系,對事項數(shù)據(jù)采取高度匯總的處理方法,會計流程與手工會計本質(zhì)上沒有差異。

?復(fù)式記賬模型限制了會計計量方法,所以ERP中會計信息子系統(tǒng)并不能克服會計信息的單一性局限,對于包含多種屬性計量的多欄式報表無能為力。

總的說來,ERP系統(tǒng)中會計信息子系統(tǒng)的輸出信息類型仍十分有限(基本上為傳統(tǒng)的會計報表),與更早的會計信息系統(tǒng)相比,ERP系統(tǒng)中會計信息子系統(tǒng)并沒有提高會計信息的決策相關(guān)性。

基于事項法的企業(yè)會計信息系統(tǒng)卻能很好地克服ERP系統(tǒng)中會計信息子系統(tǒng)的不足,由于其不限于采集經(jīng)濟活動中能進入復(fù)式記賬體系的數(shù)據(jù),而是采用REA模型和事件驅(qū)動體系結(jié)構(gòu),對事項進行多維計量,全面采集經(jīng)濟活動各業(yè)務(wù)流程中可能有決策意義的原始數(shù)據(jù)并集中存儲,避免了對事項數(shù)據(jù)的事先匯總,因而能支持變換無窮的用戶視圖?；谑马椃ǖ钠髽I(yè)會計信息系統(tǒng)極大地提高了會計信息的決策相關(guān)性,使會計信息系統(tǒng)在企業(yè)管理信息系統(tǒng)中的地位得以提升,成為企業(yè)管理信息系統(tǒng)中的核心子系統(tǒng)。

但遺憾的是,基于事項法的會計信息系統(tǒng)在實踐中沒有被廣泛地應(yīng)用,其原因是多方面的,如傳統(tǒng)復(fù)式記賬體系對會計人員的影響根深蒂固、將傳統(tǒng)的會計信息系統(tǒng)推倒重來耗費成本較大、REA會計模型在運用時缺乏統(tǒng)一的數(shù)據(jù)分類標(biāo)準(zhǔn)因而給數(shù)據(jù)庫設(shè)計人員帶來不確定性等等。

不論如何,基于事項法的會計信息系統(tǒng)在一定程度上代表了會計信息系統(tǒng)未來發(fā)展的方向,相信經(jīng)由會計學(xué)界、實務(wù)界等各類人士的不懈努力,成熟的系統(tǒng)會在不遠的將來出現(xiàn)。

【參考文獻】

[1] George H. Sorter.An “Events” Approach to Basic Accounting Theory[J].The Accounting Review,1969(1):12-19.

[2] 張永雄.基于事項法的會計信息系統(tǒng)構(gòu)建研究[J].會計研究,2005(10):29-34.

[3] William E. McCarthy.The REA Accounting Model: A Generalized Framework for Accounting Systems in a Shared Data Environment[J].The Accounting Review,1982,57(3):554-578.

[4] 劉萍.業(yè)務(wù)事件驅(qū)動的會計信息系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)[J].上海會計,2003(12):9-12.

第7篇

〔關(guān)鍵詞〕信息技術(shù)；文獻計量學(xué)；科學(xué)計量學(xué)；信息計量學(xué)；網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)；替代計量學(xué)

DOI：10.3969/j.issn.1008-0821.2016.02.006

〔中圖分類號〕G250.252 〔文獻標(biāo)識碼〕A 〔文章編號〕1008-0821（2016）02-0032-06

〔Abstract〕Bibliometrics is finding wider and wider application and development because of information technology progress.This article explained the impacts of information technology on methods and contents of bibliometrics.The conclusions were that as being outcomes of modern information technology advances，scientometrics，informetrics，webometrics and altmetrics inherit theoretical foundations and methods and enrich the subject system of bibliometrics，and form their own unique branch characteristics.Bibliometrics in China was also deeply influenced by information technology，especially in measuring methods，studying objects，research contents and applications which have followed the international trend.However，theoretical studying was still needed to be improved and quantitative analysis in the network environment remains to be strengthened.

〔Key words〕information technology；bibliometrics；scientometrics；informetrics；webometrics；altmetrics

由于人為因素，很多文獻難以定量化，特別是文獻系統(tǒng)高度的復(fù)雜性和不穩(wěn)定性，使得有效信息難以得到足夠獲取，也就無法揭示文獻的宏觀規(guī)律。信息技術(shù)的發(fā)展與進步，推動了數(shù)學(xué)計算工具和統(tǒng)計學(xué)的應(yīng)用與發(fā)展，依賴數(shù)學(xué)工具和統(tǒng)計學(xué)技術(shù)的文獻計量學(xué)順勢得到更快的發(fā)展與應(yīng)用。因此，信息技術(shù)進步是文獻計量學(xué)發(fā)展的保障。本研究以信息技術(shù)發(fā)展脈絡(luò)為序，對文獻計量學(xué)在不同時期和技術(shù)條件下的發(fā)展進行文獻梳理和觀點總結(jié)，以期理清兩者的關(guān)系，并為相關(guān)研究者提供參考。

1 文獻計量學(xué)的提出

1911年，俄國化學(xué)家、院士瓦爾金使用引文分析研究化學(xué)家對化學(xué)的貢獻[1]，被認為是文獻計量學(xué)的開端。1917年文獻學(xué)家科爾（Cole F.T.）和伊爾斯（Eales N.B.）使用“比較解剖學(xué)的歷史――對文獻的統(tǒng)計分析”，介紹了目前仍在沿用的書目計量技術(shù)――對出版物按出版國家和學(xué)科進行計量與分類[2]。1923年英國圖書館學(xué)家霍姆（Hulme E.W.）在科爾等人的研究基礎(chǔ)上提出“書目統(tǒng)計學(xué)”[3]。1926年美國洛特卡（Lotka A.J.）論述了科學(xué)生產(chǎn)率的經(jīng)驗規(guī)律，旨在通過對發(fā)表論著的統(tǒng)計來探明科技工作者的生產(chǎn)能力及對科技進步和社會發(fā)展的貢獻[4]，稱為“洛特卡定律”。1934年英國著名文獻學(xué)家布拉德福（Bradford B.C.）率先提出描述文獻分散規(guī)律的經(jīng)驗定律[5]。1949年，美國哈佛大學(xué)教授齊普夫（Zipf G.K.）提出詞頻分布定律[6]；1955年，加菲爾德（Gaifield E.）系統(tǒng)提出引文索引和引文技術(shù)的概念，以及檢索科技文獻的方法，打破分類法和主題法在檢索中的壟斷地位[7]。

直到1969年，英國情報學(xué)家阿倫?普里查德（Alan Britchard）才正式提出“文獻計量學(xué)”（Bibliometrics）這一術(shù)語[8]，標(biāo)志著文獻計量學(xué)的正式誕生，開始從學(xué)科角度來研究文獻計量問題，并將其定義為“把數(shù)學(xué)和統(tǒng)計學(xué)用于圖書和其他文字通訊載體的科學(xué)”[9]。隨著信息技術(shù)在文獻檢索中的應(yīng)用，以及1963年《科學(xué)引文索引》（Science Citation Index，SCI）創(chuàng)刊，以及《社會科學(xué)引文索引》（SSCI）和《藝術(shù)和人文科學(xué)引文索引》（A&HCI）相繼在1973年和1978年出版，為文獻計量研究在圖書館和情報界奠定了堅實的基礎(chǔ)。

在此階段，由于技術(shù)條件的限制，文獻計量學(xué)的大部分工作為人工統(tǒng)計，研究者無法同時處理過多的數(shù)據(jù)，文獻計量學(xué)的應(yīng)用不太普遍。文獻計量學(xué)的發(fā)展基本圍繞以上幾個著名的定律展開，一方面是檢驗、修正這些經(jīng)驗規(guī)律并使之完善和更加具有普遍性（即理論發(fā)展方向）；另一方面是將這些規(guī)律應(yīng)用于圖書館、情報機構(gòu)文獻管理的具體工作（即實踐發(fā)展方向）。為了加速文獻計量學(xué)的普及進程，1980年，國際文獻聯(lián)合會（FID）設(shè)立情報計量學(xué)委員會并制定近期計劃，1982年，在捷克斯洛伐克召開會議研究文獻計量學(xué)的課程設(shè)置。

2 現(xiàn)代信息技術(shù)是文獻計量學(xué)賴以存在和發(fā)展的基礎(chǔ) 文獻計量學(xué)是用數(shù)學(xué)和統(tǒng)計學(xué)方法來定量分析一切知識載體的交叉學(xué)科。計算機的發(fā)展促進了統(tǒng)計方法的普遍有效應(yīng)用，也使數(shù)學(xué)計算方法和手段取得突破性進展。實踐證明，信息技術(shù)的飛速發(fā)展直接推動了文獻計量學(xué)的發(fā)展，許多有用的技術(shù)手段和方法成為文獻計量學(xué)創(chuàng)新的核心動力。信息技術(shù)進步對文獻計量學(xué)的影響主要表現(xiàn)在文獻計量學(xué)研究基礎(chǔ)支撐的變化、研究方法的改進，以及文獻計量學(xué)科體系的完善上。

2.1 現(xiàn)代信息技術(shù)的應(yīng)用促進文獻計量研究基礎(chǔ)支撐的變化 隨著信息技術(shù)的不斷發(fā)展，文獻計量學(xué)已經(jīng)突破對篇、冊、本為單位的文獻計量，深入到文獻內(nèi)部知識單元和相關(guān)信息上，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和技術(shù)支撐越來越豐富和多樣：

2.1.1 文獻資源建設(shè)

信息技術(shù)的應(yīng)用，促進文獻載體和傳播渠道的多樣化。文獻資源建設(shè)促進了文獻信息的收集整理以及文獻數(shù)據(jù)的開發(fā)利用。在現(xiàn)代信息技術(shù)面前，文獻資源的地域分布和院校機構(gòu)的館藏多少不是問題的關(guān)鍵，文獻數(shù)據(jù)資源的存取利用與服務(wù)能力才是至關(guān)重要的。

2.1.2 檢索語言與檢索系統(tǒng)

文獻計量的檢索語言從文獻分類發(fā)展到主題法、引文索引、內(nèi)容分析等，檢索效率和效果的提高得益于計算機技術(shù)在機器語言上的應(yīng)用。從信息技術(shù)出發(fā)，網(wǎng)絡(luò)搜索引擎提高了檢索的時效性；人工語言與機器語言的結(jié)合，提高了查全率和查準(zhǔn)率[10]。

2.1.3 軟件工具與技術(shù)實現(xiàn)

隨著計算機性能的不斷改進，從數(shù)據(jù)的收集、整理到統(tǒng)計分析，計算機輔助文獻計量分析軟件與工具的出現(xiàn)，包括MATLAB、SAS、SPSS、EViews、Incites、JCR、DA等，使得文獻計量分析的內(nèi)容越來越廣泛。

2.2 現(xiàn)代信息技術(shù)促進文獻計量研究方法的改進

從最初的資料收集到數(shù)據(jù)的分析處理，現(xiàn)代信息技術(shù)為文獻計量研究的每一階段都提供了研究方法上完善改進的機會：從最初的文獻統(tǒng)計擴展到數(shù)學(xué)模型分析、鏈接分析、系統(tǒng)分析、矩陣分析、網(wǎng)絡(luò)分析等?，F(xiàn)代信息技術(shù)使得文獻計量學(xué)與計算機科學(xué)、系統(tǒng)學(xué)、廣義信息科學(xué)等緊密聯(lián)系，使得文獻計量學(xué)向個性化、集成化、模型化和智能化方向發(fā)展。其應(yīng)用也從原來的核心期刊評價、信息收藏管理與利用，擴大到研究科學(xué)發(fā)展特點、評價學(xué)科競爭力、預(yù)測學(xué)科發(fā)展等方面，從而迅速發(fā)展成為一門重要的應(yīng)用學(xué)科。

2.3 現(xiàn)代信息技術(shù)促進文獻計量學(xué)科體系的完善

在現(xiàn)代信息技術(shù)影響下，文獻信息呈現(xiàn)多種狀態(tài)與存在形式，其計量分析的研究領(lǐng)域和途徑也發(fā)生了巨大的變化，文獻計量學(xué)的傳統(tǒng)研究領(lǐng)域發(fā)生重心的轉(zhuǎn)移，一些新領(lǐng)域、新分支開始出現(xiàn)：科學(xué)文獻評價的出現(xiàn)，催生了科學(xué)計量學(xué)；依托信息測度和信息論，信息計量學(xué)應(yīng)時而生；網(wǎng)絡(luò)信息資源的即時利用，產(chǎn)生了網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)；在線科研環(huán)境的出現(xiàn)，促進了替代計量學(xué)的出現(xiàn)?？茖W(xué)計量學(xué)、信息計量學(xué)、網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)和替代計量學(xué)等分支學(xué)科的出現(xiàn)，豐富和完善了文獻計量學(xué)的學(xué)科體系（如圖1所示）。

3 信息技術(shù)催生文獻計量學(xué)出現(xiàn)眾多新分支

由于文獻計量學(xué)家來自情報學(xué)、圖書館學(xué)、科學(xué)學(xué)、社會學(xué)、化學(xué)、心理學(xué)、物理學(xué)、經(jīng)濟學(xué)等學(xué)科，信息技術(shù)進步促使“文獻”概念不斷擴展，國際文獻計量分析迅速發(fā)展并成為圖書情報領(lǐng)域最活躍的分支學(xué)科。“引文關(guān)系”既是文獻、科學(xué)，又是情報，對引文關(guān)系的計量分析，使得利用相似信息技術(shù)的文獻計量學(xué)、科學(xué)計量學(xué)和情報計量學(xué)等成為具有“相同血緣關(guān)系”的近親，在許多方面具有相似、相近甚至完全重合的地方。作為文獻計量學(xué)的新發(fā)展，它們在研究對象、研究目的等方面各有特色[11]。為此，本研究對信息技術(shù)發(fā)展催生的文獻計量學(xué)各分支進行了闡釋。

3.1 科學(xué)計量學(xué)

科學(xué)文獻的迅速增長，使得研究者對科學(xué)進行定量研究，開創(chuàng)了科學(xué)計量學(xué)。1968年，蘇聯(lián)學(xué)者納利莫夫和穆利欽科首次提出科學(xué)計量學(xué)（Scientometrics）術(shù)語。1978年匈牙利學(xué)者布勞溫（Braun T.）創(chuàng)辦《科學(xué)計量學(xué)》雜志，主要發(fā)表有關(guān)科學(xué)學(xué)、科學(xué)交流和科學(xué)政策的定量研究成果，探討科學(xué)計量學(xué)的各種方法，并為科學(xué)計量學(xué)研究者提供學(xué)術(shù)交流平臺。2001年溫克勒（Vinkler P.）給出基礎(chǔ)的科學(xué)計量及其學(xué)術(shù)領(lǐng)域的專業(yè)術(shù)語[12]。

科學(xué)計量學(xué)主要用于學(xué)術(shù)期刊影響研究、學(xué)科或機構(gòu)的論文與引文分析、國家和地區(qū)研究與發(fā)展?fàn)顩r計量及科技政策研究、各種定律與分布的揭示等，以及對新數(shù)據(jù)庫建構(gòu)和數(shù)據(jù)處理方法的創(chuàng)新、新描述性和解釋性模型建立、科研績效評估等方面[13]。一般來說，它與文獻計量學(xué)的方法非常相似，有時完全一致，但在研究對象和目的上仍有所區(qū)別。文獻計量學(xué)把圖書、期刊等視為正規(guī)的有形文獻，主要目的是定量分析圖書館等藏書和文獻服務(wù)活動，增進科學(xué)文獻、科學(xué)情報和科學(xué)交流的影響力；科學(xué)計量學(xué)則分析科學(xué)情報（信息）產(chǎn)生、傳播和利用的量的規(guī)律性，以更好地理解科學(xué)研究（作為一項社會活動）的機制[14]。科學(xué)計量學(xué)不僅可用于學(xué)科評價，也可用于經(jīng)濟和社會等方面的評價研究[15]。

隨著信息技術(shù)的迅速發(fā)展，Internet和Intranet上的超文本鏈接和應(yīng)用鏈接產(chǎn)生了知識地圖，突破了以往只是對地理分布的知識地圖界限的描述，逐漸演化為知識圖譜。知識圖譜理論與方法是近年來科學(xué)計量學(xué)最前沿，將應(yīng)用數(shù)學(xué)、圖形學(xué)、信息可視化技術(shù)及計算機科學(xué)等學(xué)科理論方法與傳統(tǒng)科學(xué)計量學(xué)引文分析方法結(jié)合起來，用可視化圖譜形象展示科學(xué)學(xué)科的結(jié)構(gòu)與發(fā)展。因此，科學(xué)知識圖譜是在信息技術(shù)推動下，新近發(fā)展出來的科學(xué)計量學(xué)新領(lǐng)域。主要用途是學(xué)術(shù)共同體及其網(wǎng)絡(luò)研究，學(xué)科領(lǐng)域發(fā)展研究，研究課題的衍生、滲透與擴散，作者、機構(gòu)、出版物與期刊等之間的關(guān)系等[16]。

3.2 信息計量學(xué)

隨著信息技術(shù)的快速發(fā)展和信息領(lǐng)域研究的不斷深入，信息論研究出現(xiàn)了回歸為信息的量和質(zhì)、語法和語義、傳輸和使用相統(tǒng)一的變化趨勢，不僅克服了申農(nóng)信息論（即狹義信息論）的局限，而且推動廣義信息論的形成與發(fā)展，這為信息計量學(xué)發(fā)展提供了重要的理論支持和詳盡的計量方法。信息計量學(xué)最早由德國學(xué)者昂托?納克（Otto Nacke）在1979年提出，他呼吁將數(shù)學(xué)方法用于測度信息現(xiàn)象，提出信息計量學(xué)是與信息科學(xué)有關(guān)的信息測度科學(xué)，并不斷宣傳術(shù)語Informetrics。同時，信息科學(xué)家說服國際文獻聯(lián)合會設(shè)立“信息計量學(xué)委員會”，擬定一個長期的信息計量學(xué)教學(xué)與研究工作計劃。1988年布魯克斯提出用信息計量學(xué)（Informetrics）代替文獻計量學(xué)（Bibliometrics），原因是文獻計量學(xué)僅拘泥于“數(shù)目的計量”，已不適用于現(xiàn)代電子化載體文獻的計量。我國最初在1981年將Informetrics譯為情報計量學(xué)，1992年才將其改譯為“信息計量學(xué)”。

信息計量學(xué)有廣義和狹義之分，“廣義信息計量學(xué)”主要探討以廣義信息論為基礎(chǔ)的廣義信息的計量問題，“狹義信息計量學(xué)”主要研究情報信息或文獻情報的計量問題，即應(yīng)用數(shù)學(xué)、統(tǒng)計學(xué)等定量方法來分析和處理信息過程中的矛盾，從定量角度分析和研究信息的動態(tài)特性并找出內(nèi)在規(guī)模[17]。但目前對信息計量學(xué)的研究主要側(cè)重于“狹義信息計量學(xué)”，還帶有較濃厚的基于文獻情報的文獻計量學(xué)色彩。在未來的發(fā)展中，信息計量學(xué)將更加依賴現(xiàn)代計算技術(shù)和更深層次的數(shù)學(xué)分析，探索信息的本質(zhì)以及信息計量的基本模式、方法技術(shù)、模擬驗證等方面[18]。

3.3 網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)

隨著計算機與信息科學(xué)技術(shù)如數(shù)據(jù)挖掘、信息可視化、Web2.0、云計算等發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)學(xué)術(shù)信息傳播體系得到快速發(fā)展與完善，國內(nèi)外學(xué)術(shù)期刊和專著以網(wǎng)絡(luò)為媒介的信息傳遞已經(jīng)成為信息交流的重要形式，使得文獻計量學(xué)的測度方法、研究對象和研究內(nèi)容又發(fā)生了巨大變化。1997年阿爾明（Almind T.C.）和英沃森（Ingwersen P.）描述了一系列進行Web信息分析的方法和參數(shù)，以丹麥和其他北歐國家為案例，提出信息計量方法完全可用于萬維網(wǎng)，只不過將萬維網(wǎng)看作引文網(wǎng)絡(luò)，傳統(tǒng)引文由Web頁面取代，首次使用“Webometrics”并將其定義為包括所有使用信息計量和其他計量方法對網(wǎng)絡(luò)通信有關(guān)問題的研究[19]。1998年英沃森（Ingwersen P.）提出將期刊影響因子用于網(wǎng)頁評價，為文獻計量學(xué)的經(jīng)典概念和研究方法成功用于網(wǎng)絡(luò)信息分析開創(chuàng)了新的研究思路[20]。2004年本杰伯恩（Bjrneborn L.）和英沃森（Ingwersen P.）構(gòu)建了一個較為全面的網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)概念體系，標(biāo)志著網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)開始進入發(fā)展的成熟階段[21]。2004年，《美國信息科學(xué)技術(shù)學(xué)會學(xué)報》專門出版網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)?？?005年，《信息科學(xué)技術(shù)年評》出版了“Webometrics”專題。英國、比利時、加拿大、新西蘭、荷蘭等國的學(xué)者分別從不同的角度和方面推動了網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)的發(fā)展[22]。

從某種意義上說，網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)是信息計量學(xué)在網(wǎng)絡(luò)上應(yīng)用的一門學(xué)科，信息計量學(xué)構(gòu)成了網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)的學(xué)科基礎(chǔ)。網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)研究的理論問題主要是網(wǎng)絡(luò)信息分布的集中與離散規(guī)律、著者規(guī)律、詞頻規(guī)律、增長和老化規(guī)律、引證規(guī)律、多媒體信息規(guī)律，以及這些規(guī)律的理論解釋和數(shù)學(xué)模型研究等。其研究對象不僅包括網(wǎng)上信息本身，還包括網(wǎng)上文獻、文獻信息及其相關(guān)特征信息，以及網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)單元的信息計量問題，應(yīng)用范圍越來越廣泛。網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)已經(jīng)引起了足夠重視，且與文獻計量學(xué)傳統(tǒng)領(lǐng)域的聯(lián)系很強，未來具有巨大的發(fā)展空間[23]。

3.4 替代計量學(xué)

隨著學(xué)術(shù)出版數(shù)量和方式的增加，發(fā)現(xiàn)和選擇最相關(guān)資源的難度越來越大。基于文獻計量學(xué)的傳統(tǒng)同行評議和引文檢索，已經(jīng)無法滿足現(xiàn)代研究者的需要。利用社會媒體、追蹤學(xué)術(shù)產(chǎn)出的在線科研環(huán)境，促進替代計量學(xué)的產(chǎn)生。2010年，北卡羅來納州大學(xué)教堂山分校圖書情報博士生普里姆（Priem J.）首次在Twitter上使用Altmetrics，隨后在網(wǎng)站上發(fā)表宣言[24]，正式提出“Altmetrics”術(shù)語。2011年起不僅召開研討會，而且在社交網(wǎng)站上建立討論組和發(fā)表博文，充分討論替代計量學(xué)的理論與實踐意義，以及論文層面計量、科研成果計量、科研發(fā)現(xiàn)計量等相關(guān)研究內(nèi)容。2013年，皮沃瓦（Piwowar H.）認為替代計量學(xué)會給科研影響力帶來全新的變化[25]，Elsevier等機構(gòu)也對替代計量學(xué)表示公開支持。到目前為止，不僅理論上對眾多指標(biāo)進行了有效性及關(guān)系分析，而且對Mendeley、PLOS、Peer Evaluation、CiteULike、Twitter等網(wǎng)站數(shù)據(jù)進行實證檢驗，同時，開發(fā)了ImpactFactory、TotalImpact、Altmetrics等應(yīng)用平臺用于搜集和分析網(wǎng)上各大社交網(wǎng)站和開放存取平臺的數(shù)據(jù)，提供替代計量學(xué)指標(biāo)。

替代計量學(xué)研究處在良好的開放存取和開放科學(xué)的大環(huán)境中，通過建立“研究對象”、“科學(xué)發(fā)現(xiàn)”等新的計量單元，采用復(fù)用率、解答問題程度、使用頻率、CoRank-LinkCount、基于點擊流數(shù)據(jù)知識圖譜等新型計量指標(biāo)，充分利用Twitter等在線科研交流網(wǎng)站來收集數(shù)據(jù)和分析，為替代計量提供堅實的數(shù)據(jù)源和基礎(chǔ)，因此，替代計量的數(shù)據(jù)并不缺乏。但是，要從政策、過程、技術(shù)整體來控制數(shù)據(jù)質(zhì)量仍有很大的難度。同時，盡管替代計量學(xué)有著很好的前景，仍然會受到學(xué)者遵循小數(shù)定律和注意力空間限制規(guī)律的影響，增加同行評議的復(fù)雜性[26]。替代計量的研究和發(fā)展框架已初步形成，隨著新一代學(xué)者在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下的成長，在線科研交流將超越線下科研交流成為主體，替代計量學(xué)的地位將日益凸顯，在圖書館文獻服務(wù)中的作用也會越來越強大[27]。

4 信息技術(shù)進步與中國文獻計量學(xué)的發(fā)展

中國文獻計量學(xué)發(fā)展相對較晚，20世紀(jì)60年代開始出現(xiàn)介紹國外文獻計量學(xué)的論文。1964年，《綜合科技動態(tài)?第二分冊?"情報工作》的兩篇文章翻譯介紹了美國的“科學(xué)引文索引”[28-29]，這是國內(nèi)最早介紹文獻計量學(xué)研究[30]。1979年，沈中和再次介紹了“科學(xué)引文索引”，大力提倡使用的種種好處[31]；趙紅州提出科學(xué)家最佳年齡定律和科學(xué)勞動智力常數(shù)，其著作《科學(xué)能力學(xué)引論》為我國科學(xué)計量學(xué)的杰出代表作品[32]。

20世紀(jì)80年代出現(xiàn)了介紹性和應(yīng)用性論文，如劉植惠1980年撰文向國人介紹了文獻計量學(xué)的研究對象（即社會實踐中不斷產(chǎn)生和利用的各種文獻）和具體應(yīng)用（即估測某一學(xué)科或知識領(lǐng)域的發(fā)展動向及其前景；探索文獻資料的增長率；確定核心期刊等）[33]；王崇德將文獻計量與情報預(yù)測結(jié)合起來進行研究[34]。1983年胡昌平和邱均平對科技文獻的分析和研究方法進行了探討[35]，并以化學(xué)文獻為例進行了分析與推斷[36]。邱均平對文獻計量學(xué)的理論方法及應(yīng)用、發(fā)展過程及術(shù)語界定[37]給出了自己的認識，并編輯了武漢大學(xué)圖書情報學(xué)院教材《文獻計量學(xué)》。

同時，為推動學(xué)科建設(shè)發(fā)展，《情報科學(xué)》和《情報學(xué)刊》在1980年創(chuàng)刊，1982年《情報學(xué)報》問世，1983年以專門介紹國外情報科學(xué)動態(tài)的《國外情報科學(xué)》編輯出版，帶動了國內(nèi)文獻計量學(xué)的發(fā)展。總之，這一時期主要是相關(guān)專家學(xué)者向國內(nèi)介紹文獻計量學(xué)的相關(guān)知識和學(xué)科內(nèi)容，論文數(shù)量比較少（1979-1989年有關(guān)文獻計量學(xué)研究的文章僅有547篇），研究基礎(chǔ)相當(dāng)薄弱，缺乏自主性系統(tǒng)研究和綜合性研究。

20世紀(jì)90年代以來，國內(nèi)學(xué)者緊跟國外研究前沿與發(fā)展趨勢，開始了相關(guān)基礎(chǔ)理論的研究。王崇德等人在《情報理論與實踐》上連續(xù)發(fā)文，對文獻計量學(xué)的演變和發(fā)展進行了深入的探討。邱均平等人對文獻計量學(xué)、科學(xué)計量學(xué)、情報計量學(xué)的發(fā)展進行了介紹[38]。1995年梁立明的《科學(xué)計量學(xué)――指標(biāo)?模型?應(yīng)用》，1999年龐景安的《科學(xué)計量研究方法論》、羅式勝的《科學(xué)技術(shù)指標(biāo)與評價方法――科學(xué)計量學(xué)應(yīng)用》和婁策群的《社會科學(xué)評價的文獻計量理論與方法》，以及2000年蔣國華的《科研指標(biāo)與指標(biāo)》是科學(xué)計量學(xué)的重要理論研究成果。1999年，徐久齡等最早向國內(nèi)介紹網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)[39]，2000年邱均平對網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)進行了系統(tǒng)、全面的研究。同時，對分析方法和應(yīng)用領(lǐng)域的研究越來越側(cè)重，邱均平等2008年對文獻計量內(nèi)容分析法進行了探討[40]，2013年蔣穎對人文社科領(lǐng)域的文獻計量學(xué)發(fā)展進行了解讀[41]。

隨著信息技術(shù)主要是計算機利用及其廣泛普及，我國自主開發(fā)的計算機應(yīng)用系統(tǒng)及軟硬件產(chǎn)品的商品化程度不斷提高，計算機輔助的文獻計量分析發(fā)展加速，文獻計量學(xué)處于快速發(fā)展階段。計算機輔助文獻計量學(xué)研究在理論分析的基礎(chǔ)上，著重進行計算機輔助文獻計量軟件的設(shè)計與開發(fā)，特別是大批數(shù)據(jù)庫數(shù)字化的研究與出版，也為文獻信息的自動化統(tǒng)計和分析提供了必要的工具和條件。目前在國內(nèi)的應(yīng)用與發(fā)展，主要是期刊評價、數(shù)據(jù)庫的建設(shè)等。北京大學(xué)圖書館第一版《中文核心期刊要目總覽》在1992年啟動編制，是期刊定量評價在國內(nèi)全面推進的重要標(biāo)志，全面拉開國內(nèi)大規(guī)模期刊定量統(tǒng)計與評價工作的序幕。此后，中國科學(xué)院文獻情報中心推出“中國科學(xué)引文數(shù)據(jù)庫（CSCD）來源期刊”，中國科學(xué)技術(shù)信息研究所出版“中國科技論文統(tǒng)計源期刊”，南京大學(xué)中國社會科學(xué)研究評價中心“中文社會科學(xué)引文索引（CSSCI）來源期刊”，中國社會科學(xué)院文獻信息中心推出“中國人文社會科學(xué)核心期刊”，清華大學(xué)圖書館和中國學(xué)術(shù)期刊（光盤版）電子雜志社出版“中國引文數(shù)據(jù)庫”等等。期刊評價是信息“膨脹”的結(jié)果和必然，隨著文獻計量學(xué)的發(fā)展，期刊評價更加具有國際化、信息化、網(wǎng)絡(luò)化和自動化等特點[42]。另一重要方向是將文獻計量學(xué)指標(biāo)用于評價科學(xué)生產(chǎn)率，評價科技人才、成果質(zhì)量、科研機構(gòu)乃至整個國家的科技水平與影響力等，使得決策者能夠進行有效的定量管理和分析[43]。

伴隨著數(shù)據(jù)挖掘、可視化等信息技術(shù)的快速發(fā)展，國內(nèi)文獻計量學(xué)學(xué)者更加重視可視化研究與應(yīng)用。陳定權(quán)、李運景等人對可視化技術(shù)與工具進行介紹[44-45]，周萍等人利用國外軟件和國內(nèi)數(shù)據(jù)進行深入分析，使用可視化方法揭示深層內(nèi)容[46]?？茖W(xué)知識圖譜是顯示科學(xué)知識的發(fā)展過程與結(jié)構(gòu)關(guān)系的圖形，大連理工大學(xué)對知識圖譜與可視化方法進行系統(tǒng)研究，并出版《科學(xué)計量學(xué)知識圖譜》、《科學(xué)學(xué)知識圖譜》、《管理學(xué)知識圖譜》、《隱性知識計量與管理》和《專利計量與專利制度》等專著。CiteSpace、Pajek等免費開放的可視化軟件的廣泛應(yīng)用，使得文獻計量分析應(yīng)用越來越普遍。在高校，為了定量衡量學(xué)校教師、學(xué)生和科研人員的學(xué)術(shù)成果影響，機構(gòu)知識庫也在不斷改進計量方法，借助替代計量學(xué)等指標(biāo)進行更廣范圍的影響力評價。

從對1991-2000年我國文獻計量學(xué)的研究論文（共2 069篇）分析來看，研究論文主要是文獻或引文的統(tǒng)計與分析等應(yīng)用領(lǐng)域，對于基礎(chǔ)理論、經(jīng)典定律的討論相對較少。盡管文獻計量學(xué)研究出現(xiàn)了新領(lǐng)域，如網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)、科學(xué)計量學(xué)等，但大量研究是對已有理論、方法的檢驗或簡單套用，創(chuàng)新較少[47]。從2001-2014年的期刊論文來看，使用“篇名”或“關(guān)鍵詞”檢索出含有“文獻計量”或“計量分析”的論文共1 713篇，發(fā)文量較上世紀(jì)90年代有所減少。但其新的研究領(lǐng)域，如科學(xué)計量學(xué)、網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)、信息計量學(xué)、替代計量學(xué)的文章則呈現(xiàn)大幅增長的趨勢。

5 結(jié) 語

隨著計算機與網(wǎng)絡(luò)等信息技術(shù)水平的提高，文獻統(tǒng)計逐漸摒棄枯燥、繁瑣、低效的人工統(tǒng)計方法，開始實現(xiàn)自動化和智能化，文獻計量學(xué)得以快速發(fā)展，并在信息服務(wù)中發(fā)揮越來越重要的作用?？茖W(xué)計量學(xué)、信息計量學(xué)、網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)和替代計量學(xué)是在特定信息環(huán)境和技術(shù)條件下，由文獻計量學(xué)逐步演進而來，它們繼承了文獻計量學(xué)的理論基礎(chǔ)和基本方法，豐富了文獻計量學(xué)的學(xué)科體系，又形成了自己獨特的分支學(xué)科特征。

在網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)環(huán)境下，我國的文獻計量學(xué)發(fā)展在短短50年時間里取得了突飛猛進的發(fā)展，文獻計量學(xué)的測度方法、研究對象、研究內(nèi)容以及應(yīng)用范圍已經(jīng)發(fā)生了重大變化，但理論研究仍有待深化，對網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下的計量分析有待加強?？梢灶A(yù)見，信息化和網(wǎng)絡(luò)化是文獻計量學(xué)未來發(fā)展的新趨勢。隨著網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的發(fā)展與進步，全球視野下的學(xué)術(shù)合作與資源共享，必將推動我國文獻計量學(xué)的新發(fā)展。

參考文獻

[1]王崇德.文獻計量學(xué)教程[M].天津：南開大學(xué)出版社，1990：8.

[2]Cole F.J.and Eales N.B..The history of comparative anatomy.Part I-A statistical analysis of the literature[J].Science Progress，1917，11（44）：578-596.

[3]Glenn R.Wittig.Statistical bibliography――A historical footnote[J].Journal of Documentation，1978，24（3）：240-241.

[4]Lotka A.J..The frequency distribution of scientific productivity[J].Journal of the Washington Academy of Science，1926，16（12）：317-323.

[5]Bradford S.C..Sources of information on specific subjects[J].Journal of Information Science，1985，10（4）：176-180.

[6]Zipf G.K..Human behavior and the principal of least effort――An introduction to Human Ecology[M].Cambridge，Mass：Addisson Wesley，1949.

[7]Garfield E..Citation indexes for science：A new dimension in documentation through association of ideas[J].Science，1955，122（3159）：108-111.

[8]Pritchard A.Statistical bibliography or bibliometrics？[J].Documentation，1969，25（4）：348-349.

[9]羅式勝.文獻計量學(xué)概論[M].廣州：中山大學(xué)出版社，1994.

[10]李偉超.信息技術(shù)對情報學(xué)的影響與推動[J].情報科學(xué)，2007，25（2）：208-232.

[11]劉廷元.文獻計量學(xué)、科學(xué)計量學(xué)和信息計量學(xué)的聯(lián)系與區(qū)別[J].圖書與情報，1994，（1）：19-24.

[12]Vinkler P..An attempt for defining some basic categories of scientometrics and classifying the indicators of evaluative scientometrics[J].Scientometrics，2001，50（3）：539-544.

[13]劉國棟，羅長坤，吳培紅.科學(xué)計量學(xué)的研究現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢[J].中華醫(yī)學(xué)科研管理雜志，2005，18（3）：137-140.

[14]Braun T.et al.Scientometric Indicators[M].Singapore：World Scientific Publishing Co.，1985：4-6.

[15]Jochen Glser，Grit Laudel.Integrating scientometric indicators into sociological studies：methodical and methodological problems[J].Scientometrics，2001，52（3）：411-434.

[16]侯海燕.基于知識圖譜的科學(xué)計量學(xué)進展研究[D].大連：大連理工大學(xué).

[17]邱均平.信息計量學(xué)（一）[J].情報理論與實踐，2000，23（1）：75-80.

[18]郭強，劉俊友.信息計量學(xué)導(dǎo)論[M].合肥：合肥工業(yè)大學(xué)出版社，2007：5-7.

[19]Almind T.C.，Ingwersen P..Informetrics analyses on the world wide web：Methodological approaches to webometrics[J].Journal of Documentation，1997，53（4）：404-426.

[20]Ingwersen P..The calculation of web impact[J].Journal of Documentation，1998，54（2）：236-243.

[21]Bjrneborn L.，Ingwersen P..Toward a basic framework for webometrics[J].Journal of the American Society for Information Science and Technology，2004，55（14）：1216-1227.

[22]邱均平.網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)[M].北京：科學(xué)出版社，2010：4-13.

[23]蔣穎.1995-2004年文獻計量學(xué)研究的共詞分析[J].情報學(xué)報，2006，25（4）：504-512.

[24]Priem J.，Taraborelli D.，Groth P.，Neylon C..Altmetrics：A manifesto[EB/OL].http：∥/manifesto，2010-10-26.

[25]Piwowar H..Altmetrics： Value all research products[J].Nature，2013，493（1）：159.

[26]邱均平，余厚強.替代計量學(xué)的提出過程與研究進展[J].圖書情報工作，2013，57（19）：5-12.

[27]余厚強，邱均平.論替代計量學(xué)在圖書館文獻服務(wù)中的應(yīng)用[J].情報雜志，2014，33（9）：163-167.

[28]Garfield E.科學(xué)引文索引[J].王恩光，譯.綜合科技動態(tài)?情報工作，1964，（5）：8-13.

[29]Kpbijioba H.B..美國出版的《科學(xué)引文索引》[J].張琪玉，譯.綜合科技動態(tài)?情報工作，1964，（5）：14-15.

[30]梁國強.國內(nèi)文獻計量學(xué)綜述[J].科學(xué)文獻信息管理，2013，（4）：58-60.

[31]沈中和.新穎的《科學(xué)引文索引》[J].自然雜志，1979，2（5）：322-323.

[32]趙紅州.科學(xué)能力學(xué)引論[M].北京：科學(xué)出版社，1984.

[33]劉植惠.文獻的定量分析研究[J].情報科學(xué)，1980，（4）：7-13.

[34]王崇德.計量文獻與預(yù)測情報[J].情報科學(xué)，1980，（3）：43-45.

[35]胡昌平，邱均平.科技文獻分析研究初探[J].情報學(xué)刊，1983，（4）：104.

[36]邱均平，胡昌平.化學(xué)文獻的歷史發(fā)展及其趨勢[J].圖書情報知識，1983，（4）：28-32.

[37]邱均平.關(guān)于“文獻計量學(xué)”術(shù)語及其定義[J].圖書情報知識，1985，（3）：22-25.

[38]邱均平.文獻計量學(xué)科學(xué)計量學(xué)情報計量學(xué)的發(fā)展[J].情報理論與實踐，1999，22（3）：217-219.

[39]徐久齡，劉春茂，劉亞軒.網(wǎng)絡(luò)計量學(xué)的研究：情報學(xué)進展（第三卷）[M].北京：航空工業(yè)出版社，1999：78-107.

[40]邱均平，王曰芬，等.文獻計量內(nèi)容分析法[M].北京：國家圖書館出版社，2008：1-69.

[41]蔣穎.人文社會科學(xué)領(lǐng)域的文獻計量學(xué)研究[M].北京：社會科學(xué)文獻出版社，2013：1-20.

[42]林樹文，曾潤平.期刊評價的產(chǎn)生與我國期刊評價的發(fā)展[J].情報探索，2013，（5）：43-47.

[43]曹學(xué)艷，胡文靜.我國文獻計量學(xué)的發(fā)展[J].圖書情報工作，2004，48（2）：106-111.

[44]陳定權(quán).同引分析與可視化技術(shù)[J].情報科學(xué)，2005，23（4）：532-537.

[45]李運景，侯漢清.引文分析可視化研究[J].情報學(xué)報，2007，26（2）：301-308.

第8篇

[關(guān)鍵詞] 膽汁酸類成分；熊膽；藥性預(yù)測；藥性組合

熊膽是一味常用的歷史悠久的中藥，為熊科動物黑熊或棕熊的干燥膽囊。其藥性苦、寒，主入肝、膽、心經(jīng)。具有清熱解毒，息風(fēng)止痙，清肝明目之功。據(jù)報道，熊膽內(nèi)服常用于治療小兒熱盛驚風(fēng)、癲癇、抽搐、黃疸等，外用可治療癰腫、痔瘡、目赤云翳等[1]。中藥熊膽的應(yīng)用始見于《新修本草》，在《唐本草》中被列為上品，歷代醫(yī)書，如《急備千金要方》、《太平圣惠方》、《本草綱目》、《本草求源》等對其均有記載。熊膽廣泛用于黃疸、霍亂、痢疾、蓄血、癲狂、血淋、小兒疳積、蟲積腹痛、小兒驚癇、目赤翳障、喉痹、乳蛾、耳鼻生瘡、痔瘡、無名腫毒、疔毒惡瘡等內(nèi)科、外科、兒科、耳鼻喉科等各科疾病的組方中，為中國臨床常用的名貴藥材之一[2]。

殺熊取膽是早期獲得熊膽藥材的方法。目前用于臨床的熊膽主要是人工養(yǎng)殖黑熊的膽汁經(jīng)干燥而制成的熊膽粉，以及從動物膽汁中提取的熊去氧膽酸、鵝去氧膽酸等提取物[3]。

從20世紀(jì)50年代起，就有學(xué)者提出了可以用人工合成的方法來解決熊膽藥材稀缺的問題，以滿足臨床的要求。目前臨床上已用人工合成的膽汁酸類成分，如熊去氧膽酸、鵝去氧膽酸、豬去氧膽酸等來代替天然熊膽粉或引流熊膽粉使用。但是，有學(xué)者指出人工合成的膽汁酸類成分的藥理作用并不足以代替熊膽粉的功效[2]。此外，對于是否可用熊去氧膽酸或豬去氧膽酸等成分來代替熊膽，從中醫(yī)角度也無明確結(jié)論。本文通過預(yù)測熊膽所含主要膽汁酸類成分的藥性，從藥性理論角度上分析熊膽替代方案的合理性與局限性。

1 數(shù)據(jù)與方法

1.1 數(shù)據(jù)來源 熊膽藥性：熊膽藥性參考《新修本草》[4]、《得配本草》[5]、《本草綱目》[6]、《玉楸藥解釋義》[7]、《中藥學(xué)》[8]中相關(guān)記載進行梳理和總結(jié)。

熊膽中主要膽汁酸類成分及藥理作用：采用“中國期刊全文數(shù)據(jù)庫”（CNKI）檢索，總結(jié)了1980年以來國內(nèi)公開發(fā)表的有關(guān)熊膽中含有的主要膽汁酸類成分及其藥理作用和副作用的相關(guān)文獻。

1.2 熊膽中的主要膽汁酸類成分的藥性預(yù)測方法 中藥的藥性與其功效是一個整體，前者重在說明中藥的作用性質(zhì)、趨向和途徑，后者重在說明中藥對人體的調(diào)節(jié)作用結(jié)果。二者有區(qū)別，但是緊密聯(lián)系，藥性理論的研究成果之一正是闡釋了中藥及其中的有效成分的藥理作用與其藥性之間的明確關(guān)系。因此，利用數(shù)據(jù)挖掘的方法建立藥性預(yù)測模型也是明確中藥有效成分之藥性的重要方法[9]。

本實驗室已有的中藥藥性與藥理作用數(shù)據(jù)庫中包括373味中藥的24個藥性指標(biāo)和34個藥理作用指標(biāo)。本文運用數(shù)據(jù)挖掘分類功能中的決策樹方法，對數(shù)據(jù)庫中已有的數(shù)據(jù)進行處理，建立了20個藥性預(yù)測的決策樹模型。在建模的過程中，調(diào)節(jié)最小葉節(jié)點數(shù)，控制模型的規(guī)模。并運用十折交叉驗證評價了模型的正確性。模型建立的具體方法詳見論文“藥性預(yù)測平臺的建立” [10]。然后，根據(jù)熊膽中含有的主要膽汁酸類成分的藥理作用，分別預(yù)測其藥性，再從藥性理論角度探討各膽汁酸類成分取代熊膽是否具有合理性。

2 結(jié)果

2.1 熊膽的藥性 中藥熊膽的使用歷史悠久，歷代許多醫(yī)學(xué)典籍中都有關(guān)于熊膽藥性的描述。唐代《新修本草》記載，熊膽“味苦，寒，無毒。”明代《本草綱目》記載，熊膽“苦入心、寒勝熱，手少陰、厥陰、足陽明經(jīng)藥也?！鼻宕兜门浔静荨酚涊d，熊膽“苦，寒。入手少陰、厥陰經(jīng)。”清代《玉楸藥解釋義》記載，熊膽“味苦，性寒，入手少陰心、足少陽膽、足厥陰肝經(jīng)?！薄吨兴帉W(xué)》中描述，熊膽“苦，寒。歸肝、膽、心經(jīng)?！笨梢姡瑲v代醫(yī)家對熊膽的藥性并無很大爭議?，F(xiàn)代認為，熊膽味苦，性寒，主歸心、肝、膽經(jīng)。

2.2 熊膽中所含的主要化學(xué)成分 熊膽中的化學(xué)成分主要包括膽汁酸類、膽固醇類、膽色素類、氨基酸類和微量元素等。其中膽汁酸類成分中含量最高的為結(jié)合型膽汁酸類成分牛磺熊去氧膽酸和?；蛆Z去氧膽酸。熊膽中化學(xué)成分含量見表1[11-12]，其中?；切苋パ跄懰岷团；蛆Z去氧膽酸含量之和，以及熊去氧膽酸和鵝去氧膽酸含量之和常常作為熊膽質(zhì)量評價的指標(biāo)。

此外，熊膽中還含有少量的膽酸、去氧膽酸和豬去氧膽酸等膽汁酸類成分；以及膽黃素、膽褐素、膽綠素、膽固醇、氨基酸、微量元素等非膽汁酸類成分[13]。衛(wèi)生部1989年6月1日起頒布執(zhí)行的熊膽粉試行標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定熊去氧膽酸和鵝去氧膽酸的總量不得少于30.0%；含?；切苋パ跄懰岵坏蒙儆?3.0%[14]。目前的文獻報道普遍認為，膽汁酸類成分為熊膽發(fā)揮藥理作用的主要活性成分。

2.3 熊膽中主要膽汁酸類成分的主要藥理作用 根據(jù)文獻報道，熊膽中主要膽汁酸類成分的主要藥理作用如下：熊去氧膽酸主要具有抗疲勞[3]；保肝、利膽、降血脂[15]；抗病毒[16]；抗炎[17]；免疫促進[18]；抗氧化[18]；鎮(zhèn)靜[19]；降血糖[19]；鎮(zhèn)痛[20]；抗腫瘤[21]；心臟抑制[22]；降血壓[23]；促進消化[24]；解毒[25]等藥理作用。

牛磺熊去氧膽酸主要具有鎮(zhèn)痛[20]；鎮(zhèn)靜、抑制腸平滑肌[23]；保肝、利膽[26]；抗氧化[27]；鎮(zhèn)咳、祛痰[28]；抗菌、抗炎[29]；促進消化[30]；抗缺氧[31]；抑制細胞凋亡[32]；降血脂[33]等藥理作用。

鵝去氧膽酸主要具有鎮(zhèn)靜、抑制腸平滑肌[24]；解毒[25]；解熱、抗炎[34]；免疫調(diào)節(jié)[35]；鎮(zhèn)咳、祛痰、平喘、松弛支氣管平滑肌[36]；抗菌[37]；降血壓[38]；利膽、抗動脈粥樣硬化[39]；誘導(dǎo)肝細胞凋亡及肝臟毒性[39]；抑制肝臟膽汁淤積[40]；促進消化[41]；降血脂[42]等藥理作用。

牛磺鵝去氧膽酸主要具有抗缺氧[31]；抗炎[43]；免疫調(diào)節(jié)[44]；解熱、鎮(zhèn)痛[45]；鎮(zhèn)咳、平喘、祛痰、松弛氣管平滑肌[46]；抗菌[47]；抗氧化[48]；促進消化[48]；對細胞凋亡的影響[49]等藥理作用。

豬去氧膽酸主要具有保肝、利膽、降血脂[50]；抗炎、解熱[50]；抗菌[51]；殺[52]；抗病毒[53]；鎮(zhèn)咳[54]；抗缺氧[55]；抗腫瘤[56]；強心[57]等藥理作用。

膽酸主要具有降血壓（膽酸鹽）[22]；抗過敏[25]；解毒[25]；殺[30]；強心[50]；抗菌[51]；抗炎[57]；抗病毒[58]；利膽、興奮胃腸平滑肌[59]；解熱[60]；鎮(zhèn)靜、抑制腸平滑肌[61]；鎮(zhèn)咳、祛痰、平喘、松弛支氣管平滑肌[62]等藥理作用。

去氧膽酸主要具有保肝（亦有肝毒性）[25]；鎮(zhèn)痛[25]；抗過敏[25]；降血壓[50]；心臟抑制[50]；鎮(zhèn)咳、祛痰[50]；抗菌[51]；解熱[57]；抗炎[57]；鎮(zhèn)靜[61]；殺[61]；抗病毒[63]；利膽、興奮胃腸平滑肌[64]；對部分腫瘤細胞的抑制（如膽管癌）及促進（如結(jié)腸癌）[65]等藥理作用。

2.4 對膽汁酸類成分藥性預(yù)測的結(jié)果 根據(jù)熊膽中主要膽汁酸類成分的藥理作用，預(yù)測其藥性，結(jié)果見表2。表2中各預(yù)測結(jié)果的準(zhǔn)確性分別為藥性預(yù)測平臺中各藥性模型的預(yù)測準(zhǔn)確性，具體準(zhǔn)確率的驗證方法詳見文獻“藥性預(yù)測平臺的建立” [10]。

3 討論

3.1 用于藥性預(yù)測的藥理作用的層次性和冗余性 本文在預(yù)測膽汁酸類成分的藥理活性時選擇了一些具有概括性的藥理作用指標(biāo)。因為本文所用的藥性預(yù)測模型數(shù)據(jù)來源于實驗室已有的“中藥藥性-藥理數(shù)據(jù)庫”，數(shù)據(jù)庫中包括373味中藥的24個藥性指標(biāo)和34個藥理作用指標(biāo)。模型運用了數(shù)據(jù)挖掘分類功能中的決策樹方法，研究預(yù)測中藥藥性理論中四性，五味，歸經(jīng)。數(shù)據(jù)預(yù)處理主要解決數(shù)據(jù)中陽性樣本與陰性樣本的分布不均勻問題。建模的過程中，調(diào)節(jié)最小葉節(jié)點數(shù)，控制模型的規(guī)模。因此，數(shù)據(jù)庫中所收集的藥理作用指標(biāo)必須具有一定的概括性，能涵蓋大部分目前已有研究的中藥化學(xué)成分所具有的藥理活性，同時又要將不同的藥理作用類型和趨勢區(qū)分開來。如果所選擇的藥理作用指標(biāo)過于具體，例如將“抗菌”改為“抑制金黃色葡萄球菌”等藥理作用，則會使模型中的藥理做用指標(biāo)過多，不能簡潔準(zhǔn)確的預(yù)測出相應(yīng)的藥性；但是如果藥理作用指標(biāo)選取過于籠統(tǒng)，例如將“抗菌”改為“抗病原微生物”，則無法將抗菌和抗病毒等不同的藥理作用區(qū)分開來。

有少量膽汁酸類成分藥理作用并未涵蓋在預(yù)測模型的藥理作用指標(biāo)中，例如鵝去氧膽酸持續(xù)服用會升高肝臟谷丙轉(zhuǎn)氨酶的水平，對肝臟有一定的損傷作用，但是由于建立模型所選取的藥理指標(biāo)中沒有相應(yīng)的指標(biāo)，因此其“導(dǎo)致肝細胞凋亡及肝臟毒性”的藥理作用并未在實際預(yù)測中使用。此外，其“抑制肝臟膽汁淤積”作用，在實際預(yù)測中將其歸為“保肝”作用。又如，?；切苋パ跄懰岷团；蛆Z去氧膽酸均具有抑制細胞凋亡的作用，但是因為建立模型所選取的藥理指標(biāo)中沒有相應(yīng)的指標(biāo)，因此此藥理作用并未在實際預(yù)測中使用。此外，“抗過敏”作用也未在藥性預(yù)測中實際使用，而“殺”作用則將其歸為“抗生育”作用。這些藥理作用未涵蓋在模型指標(biāo)中，是因為其并不能明顯反映化合物的藥性特征，對藥性預(yù)測的貢獻不大，因此并不將其作為用于化合物藥性預(yù)測的藥理指標(biāo)。

3.2 膽汁酸類成分藥性的加和性 熊膽味苦，性寒，主入心、肝、膽經(jīng)。熊膽中主含?；切苋パ跄懰?、?；蛆Z去氧膽酸、熊去氧膽酸和鵝去氧膽酸，前兩者為后兩者與?；撬岬慕Y(jié)合產(chǎn)物。如表1所示雖然不同來源與產(chǎn)地的熊膽中這4種成分的含量不盡相同，但是這4種成分的總含量之和均可達到95%以上。四者皆為苦寒之品，主入肝、心經(jīng)，兼入膽經(jīng)，清心、肝之實熱，這4種成分藥性的加和基本反映了中藥熊膽的藥性。

無論是在天然熊膽還是在引流熊膽中，熊去氧膽酸和牛磺熊去氧膽酸的含量分別略高于鵝去氧膽酸和?；蛆Z去氧膽酸的含量，見表2。因為鵝去氧膽酸和牛磺鵝去氧膽酸對肝臟均有一定的損傷作用，而熊去氧膽酸和?；切苋パ跄懰峋幸欢ǖ目辜毎蛲龅淖饔?。熊去氧膽酸雖藥性苦寒但有一定甘味。甘味能補、能和、能緩，使熊去氧膽酸在苦寒清熱的同時帶有一定的補益之功，且其主入肝經(jīng)，合熊去氧膽酸和?；切苋パ跄懰岬谋８魏涂辜毎蛲鲎饔茫梢跃徍往Z去氧膽酸和?；蛆Z去氧膽酸對肝臟的傷害，保留苦寒清熱之功。

熊膽中的主要成分之一――鵝去氧膽酸主入膽經(jīng)，見表2。此外熊膽中還含有少量的膽酸、去氧膽酸。三者同樣均為苦寒之品，皆主入心、膽經(jīng)，在清心火的同時引藥入膽，除肝膽實火。此外表2所示，各膽汁酸類成分均入心經(jīng)，皆能清心火而鎮(zhèn)痙、抗驚厥，共奏清熱解毒、息風(fēng)止痙之功效。這幾種成分中含量最少的為豬去氧膽酸。由于其含量過低，除苦寒之性較勝外在歸經(jīng)上并未反映中藥熊膽的特征。

因此，幾種膽汁酸類成分藥性的加和涵蓋了中藥熊膽的主要藥性，味苦、性寒、歸心、肝、膽經(jīng)。其中4種主要成分熊去氧膽酸、牛磺熊去氧膽酸、鵝去氧膽酸、?；蛆Z去氧膽酸的藥性反映了中藥熊膽藥性的主要特征。

3.3 膽汁酸類成分藥性的繼承性 幾種膽汁酸類成分均保留了熊膽的苦寒之性，除豬去氧膽酸外皆歸心經(jīng)，繼承了熊膽清熱、息風(fēng)止痙的作用。在熊膽的主要成分中，熊去氧膽酸和鵝去氧膽酸，含量約占35%左右，皆歸肝經(jīng)，繼承了熊膽清肝火的作用，且熊去氧膽酸具有顯著的清肝明目之功。熊膽中的成分鵝去氧膽酸、膽酸和去氧膽酸，含量約占18%左右，均入膽經(jīng)，繼承了熊膽利膽降壓之功。幾種膽汁酸共同保留并體現(xiàn)了熊膽的清熱解毒、息風(fēng)止痙、清肝明目之性。

3.4 膽汁酸類成分藥性的涌現(xiàn)性 然而這些膽汁酸類成分與熊膽在藥性上仍然存在一定差異。除熊去氧膽酸外，其余幾種膽酸均歸肺經(jīng)，這可能與它們鎮(zhèn)咳、祛痰、平喘的作用有關(guān)；且它們皆歸膀胱經(jīng)，可能與它們抗菌、解熱的作用有關(guān)。?；蛆Z去氧膽酸、?；切苋パ跄懰帷⒛懰岷腿パ跄懰岫季哂行廖?，可能與它們的降低膽固醇和對腸道的刺激作用有關(guān)；膽酸和去氧膽酸都有淡味，與它們較強的解熱、抗驚厥和殺的作用有關(guān)。熊去氧膽酸具甘味，可能與其廣譜抗細胞凋亡的作用有關(guān)[10]。

熊膽中主要膽汁酸類成分在藥性上雖然基本繼承了熊膽所具有的主要藥性，但是相比之下同樣存在著一定的不足。熊膽中除了膽汁酸類成分外還具有膽色素、氨基酸等成分，其含量雖然較少，但也發(fā)揮了一定的藥理作用。例如，膽紅素有很強的清除自由基抗氧化的作用，這在一定程度上也增加了熊膽的苦寒之性，因此熊膽較這些膽酸類成分苦寒之性更盛，更具清熱解毒之功。

4 結(jié)論

熊膽中的主要膽汁酸類成分和熊膽的藥性均有相似之處，但又存在差異。各膽汁酸類成分均能發(fā)揮熊膽的部分作用，且其藥性基本繼承了熊膽的主要藥性，但是在某些藥理作用上并未達到熊膽的藥理作用強度，同時亦不具有熊膽的抗?jié)儭⒅篂a、促進微循環(huán)等藥理作用。所以它們單獨或配合使用并不能完全取代熊膽。因此臨床應(yīng)用時需根據(jù)具體情況注意調(diào)整使用方案，以充分發(fā)揮各成分的效用，在部分應(yīng)用方面為彌補中藥熊膽來源的稀缺做出貢獻。

[參考文獻]

[1] 張英杰，苑述剛.熊膽中藥學(xué)及臨床文獻研究概述[J].遼寧中醫(yī)藥大學(xué)學(xué)報，2010，10（12）： 107.

[2] 高晶，李怡文，高學(xué)敏.論熊膽的合理應(yīng)用[J].天津中醫(yī)藥，2012，29（2）：197.

[3] 陳瑞蘭，徐偉，沙玫，等.熊膽粉化學(xué)成分及藥理作用研究進展[J].遼寧中醫(yī)藥大學(xué)學(xué)報，2012，14（7）：61.

[4] 蘇敬.新修本草（輯復(fù)本）[M].尚志鈞輯校.合肥： 安徽科學(xué)技術(shù)出版社，1981：69.

[5] 嚴(yán)潔，施雯，洪煒.得配本草[M].北京： 人民衛(wèi)生出版社，2007： 285.

[6] 李時珍.本草綱目[M].張守康校注.北京： 中國中醫(yī)藥出版社，1998：347.

[7] 黃元御.玉楸藥解釋義[M].太原： 山西科學(xué)技術(shù)出版社，2009：361.

[8] 高學(xué)敏.中藥學(xué)[M].北京： 中國中醫(yī)藥出版社，2007：139.

[9] 周密，王耘，喬延江.利用數(shù)據(jù)挖掘方法預(yù)測中藥缺失藥性的初步研究[J].中國中醫(yī)藥信息雜志，2008，15（6）： 93.

[10] 王梅.藥性預(yù)測平臺的建立[D].北京： 北京中醫(yī)藥大學(xué)，2011.

[11] 張啟明，殷曉建，嚴(yán)克冬，等.高效液相色譜法直接測定熊膽粉中牛磺熊去氧膽酸和?；蛆Z去氧膽酸的含量[J].藥物分析雜志，1993，13（5）：321.

[12] 董文茜，張貴君.熊膽與引流熊膽比較研究概況[C].長沙：中國商品學(xué)會中藥商品專業(yè)委員會，2012： 324.

[13] 吳革林，吳修紅，董闐偉.熊膽（粉）非膽汁酸類成分研究進展[J].中醫(yī)藥學(xué)報，2011，39（3）：90.

[14] 徐愚聰，王野.熊膽粉的研究進展[J].華西藥學(xué)雜志，2000，15（3）：200.

[15] 劉娓娓，沈錫中.熊去氧膽酸臨床應(yīng)用進展[J].世界臨床藥物，2003，24（4）：213.

[16] 相龍云，張敏，王素珍，等.熊去氧膽酸治療腎綜合征出血熱[J].中國藥師，2001，1（4）： 51.

[17] 劉春光，張?zhí)旌?膽紅素和各種膽酸同系物抗炎作用研究[J].藥學(xué)學(xué)報，2008，24（6）：479.

[18] 鄭盛，劉海.熊去氧膽酸治療原發(fā)性膽汁性肝硬化[J].醫(yī)學(xué)綜述，2009，15（2）：266.

[19] 劉直，李瑜.簡述熊去氧膽酸的藥理作用[J].中成藥，1990，12（1）：33.

[20] 李繼珩，劉士忠，姚文莊.牛磺熊去氧膽酸鎮(zhèn)靜與鎮(zhèn)痛作用的動物實驗[J].醫(yī)藥導(dǎo)報，2002，21（1）：11.

[21] 徐靜，楊大明，沈琴，等.熊去氧膽酸對結(jié)腸癌細胞株Caco-2增殖及凋亡的影響[J].江蘇醫(yī)藥，2008，34（6）：614.

[22] 李剛峰.熊膽藥理作用研究進展[J].海峽藥學(xué)，2002，14（1）：3.

[23] 沈腸，林少堅.熊膽研究進展[J].中藥藥理與臨床，1992，8（4）：46.

[24] 徐惠波，孫曉波，溫富春，等.熊膽的研究與展望[J].中國中醫(yī)藥信息雜志，1998，2（5）： 18.

[25] 楊敬格，袁惠南.牛黃的藥理研究概況[J].贛南醫(yī)學(xué)院學(xué)報，1989，3（9）：123.

[26] 駱助林，陳理國，苗建國，等.保膽取石術(shù)后口服?；切苋パ跄懰犷A(yù)防結(jié)石復(fù)發(fā)的臨床觀察[J].中國循證醫(yī)學(xué)雜志，2011，11（6）：644.

[27] 黃文方，康格非，涂植光，等.甘氨、牛磺熊脫氧膽酸對肝細胞脂質(zhì)過氧化的影響[J].華西醫(yī)學(xué)，1999，14（4）：408.

[28] 李沙，石朝周.牛磺膽汁酸鈉的合成及其鎮(zhèn)咳、祛痰作用比較[J].同濟醫(yī)科大學(xué)學(xué)報，1999，28（2）： 114.

[29] 玉順子.熊膽的藥理作用及臨床應(yīng)用[J].時珍國醫(yī)國藥，2007，18（3）：707.

[30] 李繼琦，許東，牟曉虹，等.牛磺熊去氧膽酸對胰蛋白酶活性的影響[J].中國藥科大學(xué)學(xué)報，1993，24（5）：302.

[31] 閆彥芳，張壯，王碩仁，等.豬、熊膽粉主要成分對ECV304細胞缺氧損傷保護作用的比較[J].北京中醫(yī)藥大學(xué)學(xué)報，2003，26（1）：33.

[32] 李杰，茅曉東，劉翠萍，等.?；切苊撗跄懰嵩谧貦八嵴T導(dǎo)的INS-1細胞凋亡中的作用[J].生態(tài)毒理學(xué)報，2010，3（5）： 407.

[33] 官濱斌，王麗靜，劉小鶯，等.內(nèi)質(zhì)網(wǎng)應(yīng)激可介導(dǎo)3T3-L1脂肪細胞胰島素抵抗[J].福建醫(yī)科大學(xué)學(xué)報，2012，46（3）：165.

[34] 李培鋒，關(guān)紅，哈斯蘇榮，等.雞膽汁有效成分CDCA和TCDCA的抗炎作用研究[J].中獸醫(yī)醫(yī)藥雜志，2002，21（1）： 7.

[35] 趙紅霞.鵝去氧膽酸的提純及其免疫鎮(zhèn)咳、化痰、平喘作用研究[D].呼和浩特：內(nèi)蒙古農(nóng)業(yè)大學(xué)，2002：14.

[36] 關(guān)紅，李培鋒，趙紅霞.鵝去氧膽酸的鎮(zhèn)咳、平喘及祛痰作用研究[J].中藥材，2004，27（3）： 206.

[37] 李培鋒，哈斯蘇榮，關(guān)紅，等.雞膽汁有效成份CDCA和TCDCA的提取及其抗菌作用研究[J].內(nèi)蒙古農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報，2000，21（4）：68.

[38] 劉成德，劉洋，旺建偉.牛黃的藥理作用及臨床應(yīng)用概況[J]. 中醫(yī)藥信息，2006，23（6）： 14.

[39] 鄭興.熊去氧膽酸與鵝去氧膽酸的對比研究[J].內(nèi)蒙古科技與經(jīng)濟，2008，2：28.

[40] 李瓊，陳文生，羅東林，等.鵝去氧膽酸和苯巴比妥對HepG2細胞MRP3與核受體RXRα蛋白表達的影響[J].局解手術(shù)學(xué)雜志，2006，15（3）：148.

[41] 楊繼凡，王亦兵.熊脫氧膽酸的藥理作用及臨床應(yīng)用[J].新藥與臨床，1985，4（3）：23.

[42] 張文忠，錢之玉，薛惟建.熊去氧膽酸的藥理活性研究[J].生化藥物雜志，1987（1）：11.

[43] 李培鋒，何秀玲，關(guān)紅，等.?；蛆Z去氧膽酸的抗炎作用機理[J].中國獸醫(yī)學(xué)報，2008，28（11）：1317.

[44] 何秀玲，李培鋒，關(guān)紅，等.?；撬狴Z去氧膽酸對小鼠免疫功能的影響[J].中藥材，2005，28（12）：1089.

[45] 公瑞煜，都麗萍，呂志良，等.TCDCANa的合成及與CDCANa的藥效對比[J].功能材料，2007，38（8）：1348.

[46] 張法仁，曾忠良.中藥抗炎機理研究進展[J].中國獸藥雜志，2009，43（11）：49.

[47] 公瑞煜，張立冬，何佳奇，等.TCDCANa的合成及抗菌抗炎作用研究[J].精細化工，2007，24（11）：1087.

[48] 何秀玲，關(guān)紅，李培鋒.?；蛆Z去氧膽酸研究進展[J].畜牧與飼料學(xué)，2008，3：57.

[49] 金少琳，關(guān)紅，何秀玲，等.牛磺鵝去氧膽酸對小鼠不同免疫細胞凋亡的影[J].動物醫(yī)學(xué)進展，2007，28（6）：27.

[50] 王凱平，石朝周.動物膽汁藥用研究的概況與展望[J].中國中醫(yī)藥科技，2000，5（7）：350.

[51] 李澤浩.豬膽汁酸組份的藥理作用研究（I）――豬膽汁酸的抑菌作用[J].杭州師范學(xué)院學(xué)報，1991，11：78.

[52] 劉直.豬膽汁的臨床應(yīng)用和實驗研究[J].生化藥物雜志，1989（2）：64.

[53] 胡嶸，張輝，徐鳳英，等.抗病毒動物藥研究進展[J].吉林中醫(yī)藥，2003，23（12）：56.

[54] 蔡順彬.膽汁酸的鎮(zhèn)咳機制及藥理研究[J].藥物研究，2013（1）：37.

[55] 何姣.豬膽粉中結(jié)核性膽甾酸的化學(xué)成分及生物活性研究[D].西安：西北大學(xué)，2012： 6.

[56] 王文花，祝麗麗，單澤松，等.豬去氧膽酸對體外培養(yǎng)肝癌細胞HepG2的影響[J].浙江中醫(yī)藥大學(xué)學(xué)報，2012，36（1）：27.

[57] 鄧文龍.開竅方藥的臨床及實驗研究進展[J].中成藥研究，1985（3）：33.

[58] 金恩源，張能榮.天然牛黃及其主要成分的制劑對流行性乙型腦炎病毒實驗感染的影響[J].中草藥，1983，14（12）： 20.

[59] 劉成德，劉洋，旺建偉，等.牛黃的藥理作用及臨床應(yīng)用概況[J].中醫(yī)藥信息，2006，23（6）：14.

[60] 張壯，閆彥芳，孫塑倫，等.比較豬去氧膽酸與?；切苋パ跄懣股窠?jīng)細胞缺氧缺糖再給氧損傷的作用[J].中國臨床康復(fù)，2005，9（17）：134.

[61] 劉濤，耿健.豬膽汁的藥理與臨床應(yīng)用[J].南京中醫(yī)學(xué)院學(xué)報，1992，3（8）：188.

[62] 胡霞敏，石朝周.牛磺結(jié)合及其游離膽汁酸在小鼠鎮(zhèn)咳祛痰抗炎模型上的作用比較[J].中國臨床藥學(xué)雜志，2001，2（10）：85.

[63] 戚鳳春，王敏文，薄洪，等.去氧膽酸鈉裂解流感病毒的效果研究[J].中國生物制品學(xué)雜志，2003，16（2）：97.

[64] 白山嶺.牛黃的藥理作用及其用于抗肝損傷作用的研究進展[J].湖北中醫(yī)雜志，2011，33（5）： 65.

[65] 姜躍龍，許樂.熊去氧膽酸與結(jié)腸癌研究進展[J].臨床藥物治療雜志，2010，8（1）：49.

Analysis on replacement of traditional Chinese medicine bear bile with

bile acids based on drug properties

YUAN Bin， REN Ying-long， MA Li， GU Hao， WANG Yun*， QIAO Yan-jiang*

（Research Center of Traditional Chinese Medicine Information Engineering，

Beijing University of Chinese Medicine， Beijing 100102， China）

[Abstract] Objective： To discuss the rationality of the clinical replacement of traditional Chinese medicine （TCM） bear bile with bile acid constituents， and analyze the difference between these constituents and bear bile in drug properties. Method： Summarizing the drug properties of bear bile by reference to medical literatures for drug properties of TCM bear bile and Science of Traditional Chinese Medicine （China Press of Traditional Chinese Medicine， 2007）. Analyzing and summarizing the pharmacological effects of main bile acid constituents according to relevant literatures for studies on pharmacological effects of main bile acid constituents in CNKI database. Predicating the drug properties of these bile acid constituents by using the drug property predication model established by the study group according the pharmacological effects of main bile acid constituents in the paper， and compare the prediction results with the drug properties of bear bile. Result： Bile acid constituents in bear bile were mostly cold in property， bitter in taste， and the combination of their drug properties could reflect the combined drug properties of bear bile. Conclusion： All of these bile acid constituents in bear bile could show part of effects of bear bile. Attention shall be given to regulate the medication scheme in clinical application according to actual conditions.

第9篇

[關(guān)鍵詞]技術(shù)情報　情報服務(wù)平臺　系統(tǒng)架構(gòu)　Web 2.0

[分類號]G350

1.引言

隨著全球一體化進程的不斷推進，企業(yè)面對的信息呈現(xiàn)爆炸式增長，企業(yè)情報人員不僅面臨著如何從繁雜的信息中提煉出有價值的關(guān)鍵信息，同時還面臨著如何高效管理企業(yè)信息，特別是關(guān)乎企業(yè)生死存亡的核心技術(shù)信息。在動態(tài)競爭日趨激烈的環(huán)境中，競爭情報、技術(shù)情報作為輔助企業(yè)的戰(zhàn)略管理工具，對于增強其核心競爭力具有重要作用。企業(yè)的發(fā)展和重要決策都需要及時了解各方面的情報，例如最新技術(shù)、最新專利、競爭對手動態(tài)、行業(yè)動態(tài)等。打造技術(shù)情報服務(wù)平臺，開展企業(yè)情報服務(wù)，為企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新和可持續(xù)發(fā)展提供長期的智力支持，是企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和可持續(xù)發(fā)展的必然要求。所謂技術(shù)情報服務(wù)平臺，就是以人為主導(dǎo)，利用情報學(xué)理論及方法，以計算機硬件、軟件、網(wǎng)絡(luò)等信息化手段為輔助，以技術(shù)情報的收集、分析、交流和服務(wù)為主要內(nèi)容，以提高企業(yè)效益、效率和創(chuàng)新能力為目的的一個工作系統(tǒng)。目前，國內(nèi)只有少數(shù)的國際知名企業(yè)建立了企業(yè)技術(shù)情報服務(wù)平臺，如上海寶鋼集團、青島海爾集團、聯(lián)想集團等。相關(guān)研究成果也不多，基本都是情報服務(wù)模式、模型的探討，對于企業(yè)構(gòu)建技術(shù)情報服務(wù)平臺的指導(dǎo)性不強。

宋新平提出了基于B2B平臺的中小企業(yè)競爭情報服務(wù)模式；白冰提出了企業(yè)競爭情報服務(wù)信息平臺實現(xiàn)模式；李嘉提出的中小型企業(yè)技術(shù)情報服務(wù)平臺更多注重的是內(nèi)容管理；李艷提出的企業(yè)技術(shù)競爭情報系統(tǒng)概念模型和李會提出的基于數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的企業(yè)競爭情報系統(tǒng)模型更多注重的是理論研究。目前有不少企業(yè)認識到技術(shù)情報服務(wù)平臺建設(shè)的必要性，但對于如何構(gòu)建存在較大的困惑。本文通過分析企業(yè)技術(shù)情報服務(wù)平臺的宏觀需求和功能需求，引入Web2.0的理念和技術(shù)，闡述了技術(shù)情報服務(wù)平臺的功能設(shè)計、系統(tǒng)架構(gòu)設(shè)計、技術(shù)實現(xiàn)和實施效果，希望為企業(yè)技術(shù)情報服務(wù)平臺的構(gòu)建和實施提供借鑒和參考。

2.Web 2.0理念和技術(shù)

Web 2.0是O’Reilly Media公司的Dale Dougherty和Medialive子公司的Craig Cline在2004年的一次因特網(wǎng)發(fā)展趨勢頭腦風(fēng)暴會議上首次提出的，目前關(guān)于Web 2.0的具體定義學(xué)術(shù)界還沒有達成共識?；ヂ?lián)網(wǎng)協(xié)會對其定義為：Web 2.0是互聯(lián)網(wǎng)的一次理念和思想體系的升級換代，由原來自上而下的由少數(shù)資源控制者集中控制主導(dǎo)的互聯(lián)網(wǎng)體系轉(zhuǎn)變?yōu)樽韵露系挠蓮V大用戶集體智慧和力量主導(dǎo)的互聯(lián)網(wǎng)體系。由于Web 2.0具有參與、互動和分享等基本特征，理念集中表現(xiàn)為以用戶為中心，強調(diào)用戶參與、個性化服務(wù)、互動性、分享等，互聯(lián)網(wǎng)呈現(xiàn)出用戶為中心、面向服務(wù)、用戶參與、集體智慧、內(nèi)容聚合、信息多樣化等特點。近年來Web2.0技術(shù)(RSS、Tag、Ajax、SNS、Wiki等)的采用，涌現(xiàn)了一批以Facebook、Flickr等為代表的優(yōu)秀Web2.0網(wǎng)站。融合Web2.0的理念，運用RSS、Tag、SNS、Wiki等Web2.0技術(shù)，對于中小企業(yè)構(gòu)建個性化的、強調(diào)用戶參與、用戶互動、提倡共享的技術(shù)情報服務(wù)平臺具有很好的借鑒作用。

3.企業(yè)技術(shù)情報服務(wù)平臺需求分析

3.1宏觀需求分析

企業(yè)技術(shù)情報服務(wù)平臺的建設(shè)可以滿足企業(yè)三項宏觀需求：①企業(yè)開展技術(shù)競爭情報的需求。技術(shù)競爭情報的研究不僅能從技術(shù)創(chuàng)新的角度完善競爭情報的內(nèi)涵，更能發(fā)揮出強有力的預(yù)測作用，為企業(yè)行業(yè)的決策活動提供有力的支持。②企業(yè)培育核心技術(shù)、開展技術(shù)創(chuàng)新的需求。如何在技術(shù)變化速度加劇的競爭中獲取并保持競爭優(yōu)勢，是企業(yè)制勝的關(guān)鍵。技術(shù)情報服務(wù)平臺能協(xié)助企業(yè)分析競爭對手、最新技術(shù)，開展技術(shù)創(chuàng)新，培育企業(yè)的核心技術(shù)，同時用于科研人員的技術(shù)交流和企業(yè)的知識積累。③企業(yè)高層提供決策的需求。情報服務(wù)平臺作為科技資源和專題資訊的集中展示平臺，可以為高層決策及時提供最新技術(shù)成果、產(chǎn)業(yè)動態(tài)、產(chǎn)業(yè)鏈上下游等全方位信息。

3.2功能需求分析

傳統(tǒng)的情報服務(wù)平臺主要強調(diào)資源采集、資源搜索與分析，忽視了用戶的參與和互動，用戶的粘度和忠誠度較差，大大限制了情報服務(wù)平臺的推廣和使用。全面融合Web2.0的理念，可以大幅度提升平臺用戶參與度和用戶體驗。以用戶為中心是Web 2.0的核心理念，技術(shù)情報服務(wù)平臺將圍繞用戶而構(gòu)建，將平臺關(guān)注的要素濃縮為資源、管理、服務(wù)三要素，將Web2.0的理念融合到各要素需求功能的設(shè)計中，技術(shù)情報服務(wù)平臺的功能需求架構(gòu)設(shè)計如圖1所示：

3.2.1用戶　以用戶為中心是技術(shù)情報服務(wù)平臺建設(shè)的關(guān)鍵理念，系統(tǒng)設(shè)計和功能設(shè)計同樣圍繞用戶進行，注重用戶服務(wù)的個性化、用戶參與和用戶協(xié)作。技術(shù)情報服務(wù)平臺的用戶主要有三類：研究人員、情報服務(wù)人員、企業(yè)管理層。研究人員主要享受平臺提供的信息服務(wù)，情報服務(wù)人員利用平臺開展情報服務(wù)，企業(yè)管理層根據(jù)用戶權(quán)限設(shè)置查詢相關(guān)研究報告。平臺將打造用戶個性化服務(wù)平臺一個人信息中心，“一站式”享受平臺提供的信息服務(wù)。在Web2.0理念下的情報服務(wù)平臺中，用戶不單純是服務(wù)的享受者，同時也是資源建設(shè)與情報服務(wù)的參與者。為提升用戶的粘度，引入SNS(Social Network Sofware)理念，允許用戶根據(jù)研究領(lǐng)域創(chuàng)建研究群，并以群組為基礎(chǔ)開展好友資源共享、協(xié)同寫作(WIKI)等服務(wù)，及時了解群組動態(tài)。為加強用戶交互和互動，平臺還提供資訊評論功能，用戶可以針對資訊內(nèi)容進行討論和評價。

3.2.2資源　文獻資源是技術(shù)情報服務(wù)平臺的重要基礎(chǔ)，Web2.0強調(diào)開放共享理念，對于資源的理解從“為我所有”到“為我所用”，情報服務(wù)平臺將以開放理念進行資源建設(shè)和資源整合，不僅整合本企業(yè)的科技文獻資源，還有各類專題文獻數(shù)據(jù)庫的資源。平臺整合的文獻類型包括圖書、期刊論文、會議論文、學(xué)位論文、標(biāo)準(zhǔn)、專利等。傳統(tǒng)情報服務(wù)平臺對于資訊內(nèi)容不夠重視，根據(jù)問卷調(diào)查結(jié)果，企業(yè)對于資訊信息尤其關(guān)注，包括行業(yè)資訊、技術(shù)資訊、會議信息、展會信息等。平臺將構(gòu)建技術(shù)資訊及展示平臺，并最終形成關(guān)于專題研究的、類型多樣化的、海量的、權(quán)威的專題文獻資源體系，并根據(jù)企業(yè)的研究方向進行分類標(biāo)引，采用元數(shù)據(jù)采集、加工、著錄的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范(Dublin、XML)，建立元數(shù)據(jù)倉儲知識庫。平臺還將收集企業(yè)的科技成

果，包括發(fā)表的論文、申請的專利、企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品信息等，形成機構(gòu)倉儲庫。機構(gòu)倉儲的來源還有平臺的用戶，平臺提倡共享，鼓勵用戶上傳、共享收藏的資料。

3.2.3服務(wù)　個性化服務(wù)、一站式服務(wù)、特色服務(wù)將是平臺的重要特點。通過構(gòu)建個性化服務(wù)平臺――個人信息中心，集成系統(tǒng)提供的所有情報服務(wù)，包括文獻檢索、文獻傳遞、定題服務(wù)、專利申報、科技查新等以及收藏夾、我的文檔等服務(wù)，滿足用戶個性化、一站式服務(wù)的需求。平臺含有多種類型的資源庫，為了方便用戶檢索和利用科技文獻資源，提供一鍵槍索、高級檢索、資源導(dǎo)航等服務(wù)。平臺提供的個性化情報服務(wù)還有情報訂閱和資訊月報。情報訂閱是指用戶可以根據(jù)自身文獻需求進行情報訂閱，平臺對于最新的相關(guān)文獻將進行主動推送；資訊月報是面向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)推出的情報服務(wù)。根據(jù)寶鋼的實踐經(jīng)驗，能否為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考和支持是平臺可持續(xù)運行的關(guān)鍵所在，為方便領(lǐng)導(dǎo)及時掌握最新資訊，平臺提供資訊月報服務(wù)，定期報道行業(yè)最新資訊，直接發(fā)送到領(lǐng)導(dǎo)信箱。平臺還提供部分特色服務(wù)，根據(jù)企業(yè)科研人員在外文文獻閱讀方面能力參差不齊的實際情況，為方便企業(yè)科研人員閱讀和查找外文文獻，平臺提供專業(yè)詞典查詢、中英文關(guān)聯(lián)智能檢索功能。

3.2.4管理　為提升技術(shù)情報服務(wù)平臺的管理水平，對平臺的用戶、資源、服務(wù)進行全而有效的管理，管理模塊將集成平臺的全部資源和服務(wù)管理，管理的對象主要為用戶、資源、服務(wù)、元數(shù)據(jù)。通過資源配置和有效管理，最大限度優(yōu)化情報服務(wù)的管理，通過提供的統(tǒng)計報表和決策分析功能，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供支持。元數(shù)據(jù)是專題資源建設(shè)的重要基礎(chǔ)，是日后資源共享和數(shù)據(jù)交換的保障，元數(shù)據(jù)管理用于對平臺采用的元數(shù)據(jù)進行管理和維護。平臺具有權(quán)限管理模塊，為了平臺的安全性，對于用戶的訪問權(quán)限、下載權(quán)限進行管理。情報服務(wù)平臺不能成為孤立的系統(tǒng)，應(yīng)該積極和企業(yè)的信息化平臺、OA系統(tǒng)等進行銜接，平臺提供開放接口，方便和其他系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)交換。

4.企業(yè)技術(shù)情報服務(wù)平臺架構(gòu)設(shè)計

系統(tǒng)架構(gòu)是管理信息系統(tǒng)的關(guān)鍵問題，不僅要涉及到現(xiàn)有的需求，還要考慮未來對其他服務(wù)和功能拓展的需求。技術(shù)情報服務(wù)平臺根據(jù)平臺關(guān)注的服務(wù)、管理、資源三要素，以SOA(service oriented arehitecture)架構(gòu)為基礎(chǔ)，構(gòu)建了5層系統(tǒng)架構(gòu)，保證系統(tǒng)的通用性和擴展性，系統(tǒng)架構(gòu)設(shè)計如圖2所示：

服務(wù)、管理、資源分別對應(yīng)服務(wù)層、管理層和資源層，另外還有硬件基礎(chǔ)層和系統(tǒng)層。每層相對獨立，又是整體架構(gòu)中的一部分，以保障每層有變化或者進行單獨升級，不至于影響其他層。

?硬件基礎(chǔ)層。硬件基礎(chǔ)層是情報服務(wù)平臺運行的基礎(chǔ)保障，包括網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施、服務(wù)器、存儲等保證系統(tǒng)運行條件的硬件設(shè)備。

?系統(tǒng)層。系統(tǒng)層是整個系統(tǒng)的軟件基礎(chǔ)平臺，包括服務(wù)器或計算機的操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫中間件、開發(fā)語言、關(guān)鍵Web2.0技術(shù)(RSS、Tag、Wiki等)、系統(tǒng)架構(gòu)。

?資源層。資源和數(shù)據(jù)是系統(tǒng)的核心，也是平臺運行和情報服務(wù)的必要條件。資源層還可以劃分為元數(shù)據(jù)層和數(shù)據(jù)層，元數(shù)據(jù)層包括Dublin、XML等元數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，數(shù)據(jù)層則為平臺的各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)(用戶數(shù)據(jù)、服務(wù)數(shù)據(jù)等)以及平臺的文獻資源數(shù)據(jù)、資訊數(shù)據(jù)等。

?管理層。管理層包含情報服務(wù)的業(yè)務(wù)流程以及業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和文獻資源數(shù)據(jù)的管理。平臺具有決策管理模塊，根據(jù)用戶使用平臺的情況進行分析，輔助平臺發(fā)展決策，同時擁有權(quán)限管理、元數(shù)據(jù)管理和接口管理模塊。

?服務(wù)層。服務(wù)層是最終面向用戶的，是SOA架構(gòu)建設(shè)的目標(biāo)，將平臺提供的各項情報服務(wù)、文獻資源、技術(shù)資訊，通過個人信息中心、資源檢索平臺和情報服務(wù)平臺，一站式為用戶提供全方位的服務(wù)。

5.企業(yè)技術(shù)情報服務(wù)平臺的實踐研究

5.1平臺開發(fā)與運行環(huán)境

技術(shù)情報服務(wù)平臺開發(fā)采用三層體系結(jié)構(gòu)，其中表示層的Web訪問以瀏覽器的形式向用戶展示業(yè)務(wù)的操作界面(即B／S模式)，負責(zé)與用戶的交互，將用戶的業(yè)務(wù)處理請求和數(shù)據(jù)發(fā)送至邏輯層，并將邏輯層的處理結(jié)果樣式化、個性化后顯示給科技人員。邏輯層為系統(tǒng)的核心部分，其封裝實現(xiàn)了系統(tǒng)的業(yè)務(wù)邏輯。業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)構(gòu)建大量采用Flex、Ajax、RSS、Tag、Wiki等Web2.0技術(shù)，F(xiàn)lex技術(shù)具有如Flash的表現(xiàn)能力、豐富的媒體和離線能力、界面表現(xiàn)能力一流、跨平臺性好等優(yōu)秀性能。平臺開發(fā)與運行環(huán)境如表1所示：

5.2平臺實踐研究

5.2.1資源檢索平臺

?文獻資源檢索平臺。文獻資源檢索平臺檢索的范圍包括圖書數(shù)據(jù)庫、期刊數(shù)據(jù)庫、會議論文數(shù)據(jù)庫、學(xué)位論文數(shù)據(jù)庫、標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)庫、專利數(shù)據(jù)庫等，提供一鍵檢索、高級檢索、資源導(dǎo)航等功能。一鍵檢索是指根據(jù)用戶輸入的關(guān)鍵詞，采用模糊檢索，檢索所有文獻數(shù)據(jù)庫，根據(jù)文獻類型返回檢索結(jié)果。實現(xiàn)一鍵檢索的技術(shù)難點在于不同結(jié)構(gòu)文獻數(shù)據(jù)的混合展示，解決方法為：在數(shù)據(jù)庫設(shè)計階段將一鍵檢索的字段(題名、關(guān)鍵詞和摘要)數(shù)據(jù)類型和字符長度保持一致，建立統(tǒng)一的全文索引。根據(jù)建立的全文索引和輸入內(nèi)容，實時檢索全文索引并展示未輸入的相關(guān)內(nèi)容，提供智能提示的特色功能。系統(tǒng)提供多種類型的資源導(dǎo)航功能，方便用戶查看各類專題文獻，資源導(dǎo)航包括資源類型導(dǎo)航、技術(shù)領(lǐng)域?qū)Ш?、中英文?dǎo)航。中英文智能關(guān)聯(lián)檢索是平臺的特色檢索功能，實現(xiàn)原理為將企業(yè)提供的專業(yè)詞典根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)格式導(dǎo)入到平臺的中英文詞庫，平臺根據(jù)輸入的關(guān)鍵詞自動檢索中英文詞庫，找出對應(yīng)的中英文翻譯，根據(jù)輸人的關(guān)鍵詞和中英文翻譯一同構(gòu)建檢索式，自動實現(xiàn)中英文詞庫關(guān)聯(lián)檢索功能，提升檢索查全率。一鍵檢索按照文獻類型顯示檢索結(jié)果。并提示檢索結(jié)果數(shù)量，用戶可以根據(jù)需要選擇文獻類型縮小檢索范圍，實現(xiàn)中英文關(guān)聯(lián)檢索(輸入關(guān)鍵詞“玻璃”，系統(tǒng)同時檢索中英文詞庫中“玻璃”對應(yīng)的glass關(guān)鍵詞)，并對輸入的關(guān)鍵詞紅色加粗顯示。一鍵檢索結(jié)果頁面如圖3所示：

?技術(shù)資訊檢索平臺。資訊檢索平臺集中展現(xiàn)行業(yè)的重要資訊，包括行業(yè)新聞、行業(yè)動態(tài)、下游產(chǎn)業(yè)、原料動態(tài)等。并提供資訊檢索(檢索途徑有標(biāo)題、關(guān)鍵詞、內(nèi)容)、熱門資訊(點擊量較高的資訊)、資訊導(dǎo)航、資訊Tag、相關(guān)資訊等功能。提供資訊多級分類導(dǎo)航功能，一級分類為行業(yè)新聞、行業(yè)動態(tài)、下游產(chǎn)業(yè)、原料動態(tài)；二級分類為專題技術(shù)領(lǐng)域分類，方便用戶逐級查看瀏覽。資訊檢索平臺采用了Tag等Web2.0技術(shù)，系統(tǒng)自動提取部分關(guān)鍵詞作為Tag，用戶登錄后還可以自行對資訊進行Tag標(biāo)注，也可以根據(jù)Tag選擇感興趣的技術(shù)資訊。平臺展現(xiàn)資訊內(nèi)容時，同時根據(jù)關(guān)鍵詞顯示相關(guān)資訊，引導(dǎo)用戶閱讀其他相關(guān)資訊內(nèi)容，并允許用戶對資訊進行評論。Tag和評論功能的采用，可有效提升用戶的參與性和資訊的關(guān)聯(lián)度，方便用戶查

詢相關(guān)資訊。技術(shù)資訊展示頁面如圖4所示：

?機構(gòu)倉儲平臺。將企業(yè)研究人員發(fā)表的論文、出版的專著、申請的專利、企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等文獻資源，納入機構(gòu)倉儲，建設(shè)機構(gòu)倉儲庫，一則作為成果的積累和集中展示，二則為后續(xù)的研究者提供豐富的資料參考。機構(gòu)倉儲平臺包含產(chǎn)品庫、專利庫、標(biāo)準(zhǔn)庫、論文庫、著作庫、專家?guī)?，均提供瀏覽和檢索功能。其中論文庫收錄企業(yè)的內(nèi)部資料、技術(shù)文檔等灰色文獻。中小企業(yè)信息中心或者圖書館，文獻收藏較為不足，為完善機構(gòu)倉儲平臺，提倡參與和共享的Web2.0精神，鼓勵用戶上傳收藏的灰色資源(資料和論文)。

5.2.2個人信息中心

個人信息中心提供一站式平臺，集中展示用戶在整個系統(tǒng)中的所有信息，并集成所有信息服務(wù)(包括情報服務(wù)、資源檢索、資源導(dǎo)航、專業(yè)詞典等)，個人信息中心頁面如圖5所示：

圖5中左側(cè)為功能導(dǎo)航區(qū)，中間為信息展示，右側(cè)為群友列表?！胺?wù)狀態(tài)”讓用戶清楚、及時地了解各項服務(wù)狀態(tài)的變更，如文獻傳遞受理、文獻已經(jīng)上傳等；如果系統(tǒng)有最新的月報、培訓(xùn)資料上傳，及時提醒用戶查看和關(guān)注。“情報訂閱”是平臺的特色功能，實現(xiàn)原理為根據(jù)用戶訂閱的關(guān)鍵詞自動檢索最新添加的文獻庫，如果自用戶上次登錄后添加了最新的相關(guān)文獻，用戶下次登錄自動提示閱讀。為增加平臺的粘度，提供研究群組功能，用戶可以根據(jù)研究方向建立群組，其他用戶可以加入群組，同一群組用戶自動成為好友，屬于同一研究群組的用戶具有共享文檔庫、協(xié)同寫作(Wiki)等功能。個人信息中心將及時顯示群組動態(tài)，包括用戶加入群組、資料共享、協(xié)同寫作動態(tài)等。個人信息中心還提供如收藏夾、我的文檔等個性化服務(wù)功能，用戶可以申請將文檔庫的技術(shù)資料充實到資源庫，經(jīng)審核后正式加入到資源庫，以此提升企業(yè)內(nèi)部的資源共享度。專題月報具有郵件推送功能，對于經(jīng)常沒有時間光顧平臺的領(lǐng)導(dǎo)，平臺及時將最新的月報進行推送，滿足領(lǐng)導(dǎo)管理和決策的需求。

用戶通過情報服務(wù)平臺可申請各類情報服務(wù)，包括文獻傳遞、專利申報、科技查新、定題服務(wù)、情報推送、企業(yè)月報等，并可以隨時查詢情報服務(wù)的狀態(tài)，查詢服務(wù)是否已經(jīng)被受理、服務(wù)最新進展、下載服務(wù)結(jié)果等。

5.2.3系統(tǒng)管理平臺

?全面管理(用戶管理、資源管理、服務(wù)管理)。用戶管理主要有用戶審核、用戶信息管理、部門管理、用戶數(shù)據(jù)批量導(dǎo)入等功能。文獻資源管理對于平臺擁有的各類文獻資源的管理模塊，包括文獻的添加、刪除、修改等功能。情報服務(wù)管理完成平臺提供的所有情報服務(wù)(文獻傳遞、定題服務(wù)、科技查新、專利申請、專題月報等)管理職能，每項服務(wù)均具有服務(wù)列表查看、服務(wù)受理、資料上傳、服務(wù)歸檔等功能。

資訊是情報服務(wù)人員經(jīng)常收集的信息，為提升工作效率，平臺利用RSS技術(shù)和網(wǎng)頁分析技術(shù)聚合各專題網(wǎng)站的資訊信息，構(gòu)建專題資訊聚合平臺，并根據(jù)服務(wù)人員的需要納入平臺的資訊數(shù)據(jù)庫。資訊聚合平臺根據(jù)網(wǎng)站資訊內(nèi)容提示是否有更新，管理員選擇資訊進行數(shù)據(jù)審核后納入資訊數(shù)據(jù)庫。專題資訊聚合平臺主要采用的技術(shù)有網(wǎng)頁分析技術(shù)和RSS技術(shù)，對于沒有RSS服務(wù)的網(wǎng)站采用網(wǎng)頁分析技術(shù)提取資訊。網(wǎng)頁分析技術(shù)的缺陷在于如果對方網(wǎng)站進行了結(jié)構(gòu)調(diào)整，需重新制作獲取接口。RSS聚合采用的是微軟提供的RssToolkit工具，該工具包包括RssDataSoume和RssHyperlink兩個控件。資訊聚合平臺如圖6所示：

?統(tǒng)計決策管理。平臺具有完備的統(tǒng)計報表功能，包括用戶統(tǒng)計、服務(wù)統(tǒng)計、資源統(tǒng)計等內(nèi)容。其中，“用戶統(tǒng)計”是按照注冊時間、部門等進行注冊，及時了解平臺用戶的總體情況；“服務(wù)統(tǒng)計”用于統(tǒng)計各項服務(wù)的開展情況，包括資源檢索、文獻請求、專利申請、定題服務(wù)、科技查新、專題月報等，統(tǒng)計服務(wù)量、受理量、完成量等指標(biāo)；“資源統(tǒng)計”用于統(tǒng)計平臺擁有的各類文獻資源的數(shù)量，可以根據(jù)文獻類型、添加時間等情況進行統(tǒng)計。平臺具有決策管理模塊，根據(jù)用戶使用平臺的情況進行分析，輔助平臺發(fā)展決策。例如：根據(jù)平臺檢索詞和檢索結(jié)果的統(tǒng)計，分析平臺滿足用戶檢索需求的比率。

?權(quán)限管理與接口管理。平臺全部采用角色管理，事先定義管理角色，管理員可以根據(jù)用戶的需要，給不同用戶賦予不同權(quán)限，實現(xiàn)靈活的權(quán)限管理。為了鼓勵用戶參與情報服務(wù)，系統(tǒng)可以給部分用戶賦予管理角色，如參與文獻傳遞等服務(wù)，最大限度地提升平臺建設(shè)的參與度和活躍度。元數(shù)據(jù)管理對于平臺的元數(shù)據(jù)進行管理和維護，接口設(shè)計采用Web Service技術(shù)。

6.企業(yè)技術(shù)情報服務(wù)平臺的實施與應(yīng)用

企業(yè)技術(shù)情報服務(wù)平臺的實施大致分為需求調(diào)研、人員培訓(xùn)、平臺搭建、資源建設(shè)、平臺試運行、情報服務(wù)開展等階段。需求調(diào)研過程設(shè)計專門的問卷調(diào)查，針對企業(yè)的各部門管理人員、技術(shù)人員進行調(diào)研，了解他們的文獻需求和服務(wù)需求，了解對哪種類型的文獻信息感興趣，最希望獲取哪些行業(yè)資訊等?？紤]到企業(yè)情報部門建立時間較短，為了盡快熟悉業(yè)務(wù)，應(yīng)對情報服務(wù)人員進行一定的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升其信息素養(yǎng)和情報分析能力，為日后的深層次情報分析奠定良好的人員基礎(chǔ)。同時，采用培訓(xùn)、講座、研討會等形式和企業(yè)科研人員進行交流，宣傳和推廣平臺的資源和服務(wù)，普及和滲透用戶為中心、用戶參與、共建共享等Web2.0理念。資源建設(shè)是平臺的重要工作，也是日后平臺運行的基礎(chǔ)，為了使平臺的數(shù)據(jù)量達到規(guī)模，企業(yè)通過商務(wù)方式與元數(shù)據(jù)提供商進行合作，建設(shè)了9萬余條的專題二次文獻。平臺試運行后，根據(jù)用戶的意見進行了功能的修改和完善，經(jīng)過半年多的運行，平臺積累各類文獻資源10萬余條、資訊1萬余條，豐富了企業(yè)的科技資源。情報部門通過情報服務(wù)平臺開展了卓有成效的情報服務(wù)，受到了科研人員和管理層領(lǐng)導(dǎo)的普遍好評。