時(shí)間：2023-03-16 15:42:00
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匯交工作做為檔案管理工作的第一個(gè)環(huán)節(jié)，其質(zhì)量直接關(guān)系到歸檔檔案的價(jià)值，這就要求匯交工作必須全面并且精細(xì)。隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)的廣泛應(yīng)用，地質(zhì)報(bào)告的編寫、圖鑒的制作等工作都利用計(jì)算機(jī)完成。因此，近年來匯交的地質(zhì)成果資料除了紙質(zhì)版本外，都配有電子文件。從而，匯交驗(yàn)收工作必須對(duì)紙質(zhì)報(bào)告和電子文件分別進(jìn)行。
（一）紙質(zhì)地質(zhì)檔案的匯交及驗(yàn)收
紙質(zhì)地質(zhì)檔案驗(yàn)收的重點(diǎn)在于匯交資料的完整性和規(guī)范性。完整性主要檢查匯交資料是否齊整。每一套地質(zhì)報(bào)告都由報(bào)告正文、附表、審批文件、附圖（附件）等組成。匯交驗(yàn)收不僅要查移交清單與移交文件是否相符，還應(yīng)根據(jù)卷內(nèi)目錄核對(duì)資料是否齊全。在匯交中最容易遇到的問題是附圖短缺，因此，僅根據(jù)移交清單清點(diǎn)，無法查明原報(bào)告圖紙的缺失。規(guī)范性主要檢查匯交資料是否按照規(guī)范進(jìn)行編制，如：報(bào)告正文打印裝訂是否符合規(guī)范、內(nèi)容是否有殘缺；圖紙打印是否完整，是否按照手風(fēng)琴疊圖方法正確疊圖等。每套匯交的地質(zhì)報(bào)告需要有兩套，一套用于存檔，一套用于后期借閱利用。
（二）電子地質(zhì)檔案的匯交及驗(yàn)收
國土資源部下發(fā)的《成果地質(zhì)資料電子文件匯交格式要求》（2006年）對(duì)地質(zhì)資料電子文件匯交工作做出了具體規(guī)定，包括電子文件的命名、電子文檔的格式、電子文件在存儲(chǔ)介質(zhì)中的組織形式、電子文件的匯交及驗(yàn)收等。因此，對(duì)于電子文件的匯交和驗(yàn)收工作可以按照《電子文件歸檔與管理規(guī)范》（GB/T18894—2002）、《電子檔案移交與接收辦法》（國家檔案局檔發(fā)[2012]7號(hào)）和《成果地質(zhì)資料電子文件匯交格式要求》規(guī)定要求進(jìn)行。
二、地質(zhì)檔案的整理及保存
（一）地質(zhì)檔案的整理
保管期限的劃分。根據(jù)《科學(xué)技術(shù)檔案工作條例》第一章第三條的規(guī)定，地質(zhì)檔案屬于科技檔案范疇，在保管期限的劃分上分為永久、長期、短期三種。中心館藏的地質(zhì)檔案盡管年代跨度大，但其對(duì)地質(zhì)工作都具有不同的利用價(jià)值，且館藏資料數(shù)量總體不大，管理難度和成本都不高。因此，中心館藏地質(zhì)檔案的保管期限都定為永久。隨著今后勘探開發(fā)程度的提高，再根據(jù)實(shí)際情況對(duì)年代久遠(yuǎn)的地質(zhì)檔案重新評(píng)估定級(jí)。分類劃分。對(duì)于地質(zhì)檔案采用“3•X•X—XXX”方式編號(hào)，類目號(hào)采用三級(jí)類目編號(hào)，案卷順序編號(hào)使用三位阿拉伯?dāng)?shù)字。一級(jí)類目號(hào)為“3”。根據(jù)《山西省煤炭地局檔案分類大綱》的劃分，地質(zhì)勘查類檔案編號(hào)為“3”。二級(jí)類目編號(hào)范圍為“1—8”，代表地質(zhì)檔案類型，共8類；三級(jí)類目編號(hào)范圍是“1—7”，代表山西省境內(nèi)不同煤產(chǎn)地（表1）。三級(jí)類目使用省內(nèi)煤炭系統(tǒng)慣用的分區(qū)方法，按照山西省地理區(qū)域共劃分為六大煤田和五個(gè)煤產(chǎn)地。案卷順序號(hào)采用三位阿拉伯?dāng)?shù)字編號(hào)，編號(hào)從001號(hào)起，順序編寫。每組編號(hào)可以滿足最多999卷地質(zhì)檔案歸檔。目前館藏歸檔數(shù)量最多的類目中，也僅有270卷地質(zhì)檔案，其他各類目下存檔數(shù)量為幾十到一百不等，考慮每年檔案增加總數(shù)僅10卷左右，因此采用三位數(shù)進(jìn)行編號(hào)可以在較長時(shí)間滿足需要。對(duì)于成果地質(zhì)資料的組卷順序，地質(zhì)行業(yè)有著規(guī)范要求，順序?yàn)閳?bào)告正文、附表、附圖、其他附件，因此卷內(nèi)編號(hào)時(shí)需保持原有順序。盡管每套報(bào)告卷內(nèi)文件數(shù)量大相徑庭，但總數(shù)都不會(huì)超過1000件，因此編號(hào)可以采用三位阿拉伯?dāng)?shù)字編號(hào)。以報(bào)告正文為001號(hào)，依次排序。排號(hào)順序?yàn)閳?bào)告正文附表各類圖紙其他附件。值得注意的是圖紙的排序應(yīng)按照附圖目錄中的順序依次排序。另外，對(duì)于包含電子文件的地質(zhì)檔案，在編制索引目錄時(shí)應(yīng)將電子文件的文件名及保存路徑與相應(yīng)紙質(zhì)檔案的索引信息對(duì)應(yīng)。
（二）地質(zhì)檔案的保存
紙質(zhì)地質(zhì)檔案需裝入無酸紙盒存放在密集架上。由于地質(zhì)檔案有各卷內(nèi)件數(shù)相差大，借閱使用頻率高的特點(diǎn)，選用的檔案盒就需要同時(shí)兼顧結(jié)實(shí)牢靠、便于取拿、尺寸合理（經(jīng)濟(jì)性）等特點(diǎn)。因此，承裝地質(zhì)檔案的檔案盒選取了薄（220×30×50mm）、厚（220×306×75mm）兩種尺寸。由于檔案盒在密集架上是垂向排列，管理員只拿檔案盒的脊部，因而檔案盒脊部需顯示便于查詢定位的基本信息，包括檔號(hào)、案卷題名、盒內(nèi)檔案的卷內(nèi)順序號(hào)范圍、盒數(shù)及盒序號(hào)等。庫房應(yīng)做好“八防”工作，并對(duì)庫存檔案進(jìn)行定期抽檢，對(duì)因多次借閱利用發(fā)生磨損的的檔案及時(shí)修復(fù)，或使用電子檔案復(fù)制。電子地質(zhì)檔案保存需刻錄三套，一套用于存檔、一套負(fù)責(zé)借閱查詢、一套異地保存。光盤須根據(jù)數(shù)據(jù)容量規(guī)模選用檔案級(jí)CD-R或DVD-R，刻錄光盤經(jīng)過校驗(yàn)后用光盤記號(hào)筆在光盤印刷層上標(biāo)記案卷題名、檔號(hào)等基本信息，并裝入光盤盒中放入防磁柜豎直保存，避免擠壓。據(jù)《電子文件歸檔與管理規(guī)范》（GB/T18894—2002）規(guī)定，光盤的保管溫度為17℃-20℃，相對(duì)濕度介于35%—45%之間，較紙質(zhì)檔案都有很大區(qū)別。[1]對(duì)于電子檔案，庫房除了做到“八防”工作，還應(yīng)重點(diǎn)防范磁場和酸性氣體對(duì)光盤載體的影響。存檔的光盤每4年進(jìn)行一次抽檢，抽樣率不低于10%。[1]
三、地質(zhì)檔案的利用
服務(wù)于生產(chǎn)是地質(zhì)檔案的落腳點(diǎn)，但高頻率的翻閱使地質(zhì)檔案極易產(chǎn)生過度磨損，因此，規(guī)范的查借閱程序，不但可以使地質(zhì)檔案發(fā)揮應(yīng)有作用，還可以得到充分的保護(hù)。地質(zhì)檔案的借閱需由申請(qǐng)人提出，作為申請(qǐng)人主體的只能是法人單位，不允許以個(gè)人名義申請(qǐng)借閱，并且中心只向局屬各勘查院提供原件外借服務(wù)，對(duì)系統(tǒng)外單位的申請(qǐng)只提供查閱服務(wù)。局屬各勘查院借閱時(shí)，經(jīng)辦人應(yīng)攜帶個(gè)人身份證明及單位委托書或介紹信，國土部門批準(zhǔn)的項(xiàng)目立項(xiàng)書等材料向中心提出申請(qǐng)；系統(tǒng)外單位提出申請(qǐng)時(shí)還應(yīng)提供組織機(jī)構(gòu)代碼證及相應(yīng)的地質(zhì)勘查資質(zhì)證明。檔案部門接到申請(qǐng)后，審核申請(qǐng)材料齊備后報(bào)送局地質(zhì)處審核。對(duì)局屬各勘查院提交的材料，地質(zhì)處審核立項(xiàng)真實(shí)性和資料借閱范圍是否符合勘查范圍；而針對(duì)系統(tǒng)外單位提出的申請(qǐng)，還要審核立項(xiàng)審批材料的真實(shí)性等。通過審核的申請(qǐng)，提交分管局領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)方可借閱。鑒于地質(zhì)勘查工作對(duì)地質(zhì)資料依賴程度高、使用時(shí)間長的特點(diǎn)。地質(zhì)檔案的借閱時(shí)間以30天為界限，到期后如仍需繼續(xù)使用的，需攜帶檔案原件，到中心辦理續(xù)借手續(xù)。檔案原件需經(jīng)管理員清點(diǎn)，并檢查無污損后，方可續(xù)借。這樣既可以滿足地質(zhì)工作需要，又可以在最大程度上使借出的資料得到監(jiān)控和保護(hù)。
四、其他影響因素
（一）提高管理員素質(zhì)
無論管理制度如何完備，作為檔案管理主體的管理員的素質(zhì)對(duì)管理效果都有著決定性作用。[2]因此，提高檔案管理人員素質(zhì)是十分重要的。對(duì)于地質(zhì)檔案的管理員來說，除了具備扎實(shí)的檔案管理知識(shí)外，還應(yīng)具備一定的地質(zhì)專業(yè)知識(shí)。由此可見，對(duì)檔案管理人員地質(zhì)知識(shí)的培訓(xùn)也是提升地質(zhì)檔案管理水平的重要一環(huán)，與管理制度的完善是密不可分的。
（二）提高數(shù)字化程度
隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)在地質(zhì)工作和檔案工作中的普及，可以利用現(xiàn)代計(jì)算技術(shù)對(duì)生產(chǎn)年代久遠(yuǎn)，并僅有紙質(zhì)版本的地質(zhì)檔案進(jìn)行數(shù)字化，這樣可以有效地延長這些檔案的保存時(shí)間，降低由于長期借閱造成的紙質(zhì)檔案的破損，延長檔案壽命。[3]
五、結(jié)語
在我國新的《反傾銷條例》與WTO及歐美各國反傾銷法中，正常價(jià)值是整個(gè)反傾銷的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。確認(rèn)正常價(jià)值主要有出口國國內(nèi)市場銷售價(jià)格、第三國出口價(jià)格和出口國結(jié)構(gòu)價(jià)格三種基本方法。正常價(jià)值與出口價(jià)格的比較結(jié)果可以確定傾銷是否存在以及傾銷幅度的大小。但是，正常價(jià)值的確認(rèn)及其與出口價(jià)格的比較是復(fù)雜的，我們要通過對(duì)各國反傾銷法的比較來深刻分析、認(rèn)識(shí)正常價(jià)值。
面對(duì)我國成為歐美反傾銷的最大受害國和外國商品不斷傾銷中國的現(xiàn)實(shí)，為了保護(hù)我國企業(yè)的合法權(quán)益，促進(jìn)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展，加入世界貿(mào)易組織后，國務(wù)院新制定了《中華人民共和國反傾銷條例》，并于2002年1月1日起施行。這為我國實(shí)施反傾銷提供了有力的法律武器。而正常價(jià)值是反傾銷的基礎(chǔ)和關(guān)鍵，對(duì)正常價(jià)值的理解和認(rèn)定直接關(guān)系到反傾銷措施的運(yùn)用。本文依據(jù)世界貿(mào)易組織（含GATT）《反傾銷協(xié)定》，借鑒歐美反傾銷立法的實(shí)踐，對(duì)我國《反傾銷條例》中正常價(jià)值的法律意義、認(rèn)定方法、具體適用等問題進(jìn)行了分析。
一、正常價(jià)值的含義及其法律意義
我國《反傾銷條例》第三條規(guī)定，傾銷是指在正常貿(mào)易過程中進(jìn)口產(chǎn)品以低于其正常價(jià)值的出口價(jià)格進(jìn)入中華人民共和國市場。這表明，要確定某一進(jìn)口產(chǎn)品存在傾銷價(jià)格，構(gòu)成傾銷，首先要確定其正常價(jià)值。
正常價(jià)值又稱標(biāo)準(zhǔn)價(jià)值。我國《反傾銷條例》沒有對(duì)正常價(jià)值予以定義，但在第四條規(guī)定了確定正常價(jià)值的方法：（1）進(jìn)口產(chǎn)品的同類產(chǎn)品，在出口國（地區(qū)）國內(nèi)市場的正常貿(mào)易過程中有可比價(jià)格的，以該可比價(jià)格為正常價(jià)值；（2）進(jìn)口產(chǎn)品的同類產(chǎn)品，在出口國（地區(qū)）國內(nèi)市場的正常貿(mào)易過程中沒有銷售的，或者該同類產(chǎn)品的價(jià)格、數(shù)量不能據(jù)以進(jìn)行公平比較的，以該同類產(chǎn)品出口到一個(gè)適當(dāng)?shù)谌龂ǖ貐^(qū)）的可比價(jià)格或者以該同類產(chǎn)品在原產(chǎn)國（地區(qū)）的生產(chǎn)成本加合理費(fèi)用、利潤，為正常價(jià)值；（3）進(jìn)口產(chǎn)品不直接來自原產(chǎn)國（地區(qū)）的，按照前款第（1）項(xiàng)規(guī)定確定正常價(jià)值；但是，在產(chǎn)品僅通過出口國（地區(qū)）轉(zhuǎn)運(yùn)、產(chǎn)品在出口國（地區(qū)）無生產(chǎn)或者在出口國（地區(qū)）中不存在可比價(jià)格等情形下，可以以該同類產(chǎn)品在原產(chǎn)國（地區(qū)）的價(jià)格為正常價(jià)值。由此，我們可以認(rèn)為，正常價(jià)值一般上是指相同產(chǎn)品或同類產(chǎn)品在出口國或第三國市場的銷售價(jià)格。
事實(shí)上，各國反傾銷法律一般都沒有給正常價(jià)值下一個(gè)明確的定義。《關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》第六條關(guān)于“反傾銷和反補(bǔ)貼稅”的規(guī)定、1967年制定的《反傾銷協(xié)議》和1994年的《反傾銷守則》都只給出了確定正常價(jià)值的一般方法。歐盟、美國等西方國家的反傾銷法也和世界貿(mào)易組織《反傾銷協(xié)議》的規(guī)定基本一致，一般以出口國國內(nèi)市場銷售價(jià)格、或出口國在第三國市場銷售的最高價(jià)格、或出口國結(jié)構(gòu)價(jià)格作為正常價(jià)值。這里的正常價(jià)值是指產(chǎn)品在一個(gè)成熟和競爭有序的市場上的推定價(jià)格或正常交易過程中的成交價(jià)格。
按照國際反傾銷慣例，傾銷的認(rèn)定必須經(jīng)過三個(gè)過程：第一，正常價(jià)值的認(rèn)定；第二、出口價(jià)格的認(rèn)定；第三、正常價(jià)值和出口價(jià)格的比較。這就是說，傾銷的認(rèn)定要以正常價(jià)值的認(rèn)定為前提，正常價(jià)值的認(rèn)定是是否采取反傾銷措施以及在多大程度上采取反傾銷措施的基礎(chǔ)，甚至可以說，正常價(jià)值是整個(gè)國際社會(huì)反傾銷法的基礎(chǔ)。因而，正常價(jià)值在反傾銷立法中占有非常重要的地位和不可替代的法律意義。
二、正常價(jià)值認(rèn)定的基本方法
我國《反傾銷條例》第四條規(guī)定，確定正常價(jià)值的基本方法有三種：一是出口價(jià)格，即出口國國內(nèi)市場銷售價(jià)格；二是第三國價(jià)格，即向第三國出口的價(jià)格；三是結(jié)構(gòu)價(jià)格，即推定價(jià)格。這三種方法也是國際反傾銷法確定的最基本、最普遍的方法，1948年1月生效的《關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》第六條、1967年《反傾銷協(xié)議》、1994年的《反傾銷守則》及WTO反傾銷協(xié)議和歐美各國的反傾銷法都作了同樣的規(guī)定。
1、出口國國內(nèi)市場銷售價(jià)格
根據(jù)我國《反傾銷條例》第四條第一款的規(guī)定，出口國國內(nèi)市場銷售價(jià)格是確定正常價(jià)值的最基本方法，在一般情況下應(yīng)優(yōu)先適用。只有在不存在出口國國內(nèi)市場銷售價(jià)格時(shí)，才能考慮其他方法。它規(guī)定，“進(jìn)口產(chǎn)品的同類產(chǎn)品，在出口國（地區(qū)）國內(nèi)市場的正常貿(mào)易過程中有可比價(jià)格的，以該可比價(jià)格為正常價(jià)值?！币簿褪侵竿惍a(chǎn)品在出口國用于國內(nèi)消費(fèi)時(shí)，在正常貿(mào)易過程中的可比價(jià)格。
在反傾銷立法中，出口國國內(nèi)市場銷售價(jià)格的確定方法各有差異，如GATT《反傾銷協(xié)議》第二條規(guī)定，既可以用出口國的價(jià)格也可以用原產(chǎn)地價(jià)格；WTO《反傾銷協(xié)議》規(guī)定了同類產(chǎn)品在國內(nèi)市場的銷售比例一般不得低于向進(jìn)口國出口數(shù)量的5%；美國反傾銷法也作出了與WTO《反傾銷協(xié)議》一致的規(guī)定。但各國普遍認(rèn)為，出口國國內(nèi)市場銷售價(jià)格的確定必須滿足以下條件：（1）用于與被控傾銷的產(chǎn)品相比較的產(chǎn)品，必須是相同產(chǎn)品或類似產(chǎn)品。這里的類似產(chǎn)品是指其外部特征與被控傾銷的產(chǎn)品在各方面都一樣或近似；如果不存在這種產(chǎn)品，則取其特征十分相似的產(chǎn)品。（2）相同產(chǎn)品或類似產(chǎn)品必須用于出口國國內(nèi)消費(fèi)，并應(yīng)在國內(nèi)市場的銷售數(shù)量上達(dá)到一定比例。WTO《反傾銷協(xié)議》和美國反傾銷法都規(guī)定，作為正常價(jià)值比較的相同產(chǎn)品或類似產(chǎn)品其出口國國內(nèi)市場的銷售比例一般不得低于向進(jìn)口國出口數(shù)量的5%。（3）這種銷售價(jià)格必須是在正常貿(mào)易過程中形成的市場價(jià)格。（4）國內(nèi)市場價(jià)格應(yīng)具有代表性，能反映出口國市場一般交易水平[1](p37-39)。
2、第三國出口價(jià)格
第三國出口價(jià)格是指出口國產(chǎn)品出口到第三國市場銷售的價(jià)格。我國《反傾銷條例》第四條第二款規(guī)定，如果進(jìn)口產(chǎn)品的相同或類似產(chǎn)品在出口國市場上沒有可比價(jià)格的，以該相同或類似產(chǎn)品出口到第三國市場的可比價(jià)格作為正常價(jià)值。但是，對(duì)第三國如何確定、第三國出口價(jià)格如何計(jì)算等問題沒有規(guī)定。
WTO《反傾銷協(xié)議》和歐美反傾銷法則對(duì)第三國出口價(jià)格作了較為明確的規(guī)定，1994年《反傾銷守則》規(guī)定，選擇向第三國出口的價(jià)格作為正常價(jià)值時(shí)應(yīng)滿足四個(gè)條件：（1）向第三國出口的產(chǎn)品必須與向進(jìn)口國出口的產(chǎn)品相同或者最相類似。（2）必須是向所有第三國出口價(jià)格中最高的價(jià)格。（3）該第三國市場在組織機(jī)構(gòu)和其他銷售渠道上與對(duì)進(jìn)口國的銷售做法類似。（4）其銷售價(jià)格不能低于成本。
美國反傾銷法規(guī)定，作為正常價(jià)值的第三國出口價(jià)格必須是向美國以外的國家出口量最多并且達(dá)到5%比例要求的第三國出口價(jià)格。歐盟反傾銷法規(guī)定，如以第三國出口價(jià)格來確定正常價(jià)值，應(yīng)選其中最高的，也就是最有利于認(rèn)定傾銷成立的價(jià)格。
雖然各國反傾銷法對(duì)如何確定第三國出口價(jià)格作為正常價(jià)值有不同的規(guī)定，但是在適用條件上卻基本一致，即進(jìn)口產(chǎn)品的相同或類似產(chǎn)品在出口國市場上沒有可比價(jià)格時(shí)，才以該相同或類似產(chǎn)品出口到第三國市場的可比價(jià)格作為正常價(jià)值?！皼]有可比價(jià)格”，一是指相同或類似產(chǎn)品在出口國市場上沒有銷售，當(dāng)然也就不存在可供比較的價(jià)格；二是指相同或類似產(chǎn)品在出口國市場上的銷售額太小以致不具有代表性。
3、出口國結(jié)構(gòu)價(jià)格
我國《反傾銷條例》第四條第二款規(guī)定，如果進(jìn)口產(chǎn)品的同類產(chǎn)品，在出口國（地區(qū)）國內(nèi)市場的正常貿(mào)易過程中沒有銷售的，或者該同類產(chǎn)品的價(jià)格、數(shù)量不能據(jù)以進(jìn)行公平比較的，以該同類產(chǎn)品在原產(chǎn)國（地區(qū)）的生產(chǎn)成本加合理費(fèi)用、利潤，作為正常價(jià)值。這里的“以同類產(chǎn)品在原產(chǎn)國（地區(qū)）的生產(chǎn)成本加合理費(fèi)用、利潤而得到的正常價(jià)值”就是指的結(jié)構(gòu)價(jià)格。
按照WTO《反傾銷協(xié)議》的規(guī)定，結(jié)構(gòu)價(jià)格是根據(jù)原產(chǎn)地國的出口商或生產(chǎn)商在正常貿(mào)易過程中生產(chǎn)和銷售相同產(chǎn)品的實(shí)際生產(chǎn)成本加上合理的管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用和一般費(fèi)用以及利潤進(jìn)行比較確定。并對(duì)計(jì)算結(jié)構(gòu)價(jià)格的數(shù)據(jù)作了明確規(guī)定。這比我國《反傾銷條例》的規(guī)定要明確多了。美國依據(jù)WTO《反傾銷條例》，對(duì)結(jié)構(gòu)價(jià)格的計(jì)算作了更為具體詳細(xì)的規(guī)定,要求結(jié)構(gòu)價(jià)格應(yīng)包括以下三項(xiàng)的總和：一是生產(chǎn)成本；二是管理費(fèi)用及利潤；三是其他運(yùn)輸、包裝等費(fèi)用。并且美國反傾銷法對(duì)合理的管理費(fèi)用和利潤作出了強(qiáng)制性的規(guī)定，管理費(fèi)用一般應(yīng)為生產(chǎn)成本的10%左右，利潤則為生產(chǎn)成本加管理費(fèi)用之和的8%左右[2]（p135）。
在國際反傾銷實(shí)踐中，結(jié)構(gòu)價(jià)格因其構(gòu)成為生產(chǎn)成本加合理的費(fèi)用和利潤，可以避免其他價(jià)格方法可能出現(xiàn)的低于成本的虧本價(jià)格，而更顯合理。但是，它在具體計(jì)算時(shí)也具有較大的主觀性，因而各國的法律規(guī)定也不盡相同。
以上關(guān)于正常價(jià)值的認(rèn)定是指市場經(jīng)濟(jì)條件下的一般情況，在國際反傾銷史上和我國反傾銷的實(shí)踐中，正常價(jià)值的認(rèn)定要復(fù)雜得多，在通常情況下還要考慮替代國價(jià)格、進(jìn)口國結(jié)構(gòu)價(jià)格和第三國對(duì)進(jìn)口國的出口價(jià)格等特殊因素。但是，我國反傾銷條例對(duì)這些都沒有明確規(guī)定，在實(shí)際中都要按具體情況依據(jù)國際反傾銷法的相關(guān)規(guī)定靈活適用。
三、正常價(jià)值與出口價(jià)格的比較
傾銷是否存在以及傾銷幅度的大小都取決于正常價(jià)值與出口價(jià)格的比較。然而，他們之間的比較又是一個(gè)復(fù)雜的問題，要解決這一問題，首先就必須明確什么是出口價(jià)格；其次就必須清楚兩者如何進(jìn)行比較。
出口價(jià)格，一般而言，是指出口商將產(chǎn)品出售給進(jìn)口商的價(jià)格，主要包括FOB、CIF、CFR等幾種價(jià)格形式[3](p134)。我國《反傾銷條例》第五條規(guī)定，“進(jìn)口產(chǎn)品的出口價(jià)格，應(yīng)區(qū)別不同情況，按照下列方法確定：（一）進(jìn)口產(chǎn)品有實(shí)際支付或者應(yīng)當(dāng)支付的價(jià)格的，以該價(jià)格為出口價(jià)格；（二）進(jìn)口產(chǎn)品沒有出口價(jià)格或者其價(jià)格不可靠的，以根據(jù)該進(jìn)口產(chǎn)品首次轉(zhuǎn)售給獨(dú)立購買人的價(jià)格推定的價(jià)格為出口價(jià)格；但是，該進(jìn)口產(chǎn)品未轉(zhuǎn)售給獨(dú)立購買人或者未按進(jìn)口時(shí)的狀態(tài)轉(zhuǎn)售的，可以以外貿(mào)部根據(jù)合理基礎(chǔ)推定的價(jià)格為出口價(jià)格?！边@一規(guī)定與1994年《反傾銷守則》第二條第三款的規(guī)定完全一致。即出口價(jià)格是指（1）出口商支付的價(jià)格；（2）若沒有（1）或者其不能確定，則按（a）首次轉(zhuǎn)售給獨(dú)立購買人的價(jià)格；或（b）推定價(jià)格。并且，歐盟反傾銷法的規(guī)定與上述規(guī)定基本一致。
關(guān)于正常價(jià)值與出口價(jià)格的比較，我國《反傾銷條例》第六條規(guī)定，“進(jìn)口產(chǎn)品的出口價(jià)格低于正常價(jià)值的幅度，為傾銷幅度。對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品的出口價(jià)格和正常價(jià)值，應(yīng)當(dāng)考慮影響價(jià)格的各種可比性因素，按照公平、合理的方式進(jìn)行比較。傾銷幅度的確定，應(yīng)當(dāng)將加權(quán)平均正常價(jià)值與全部可比出易的加權(quán)平均價(jià)格進(jìn)行比較，或者將正常價(jià)值與出口價(jià)格在逐筆交易的基礎(chǔ)上進(jìn)行比較。出口價(jià)格在不同的購買人、地區(qū)、時(shí)期之間存在很大差異，按照前款規(guī)定的方法難以比較，可以將加權(quán)平均正常價(jià)值與單一出易的價(jià)格進(jìn)行比較?！痹谶@里，我國《反傾銷條例》要求對(duì)正常價(jià)值和出口價(jià)格的比較應(yīng)按照公平合理的原則進(jìn)行。在對(duì)正常價(jià)值和出口價(jià)格進(jìn)行比較前，需要對(duì)這兩個(gè)價(jià)格進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，以使他們盡可能地在同一貿(mào)易水平上進(jìn)行比較，努力做到公平合理。同時(shí)，傾銷價(jià)格或傾銷幅度的確定可以采取多種方法：一是將加權(quán)平均正常價(jià)值與全部可比出易的加權(quán)平均價(jià)格進(jìn)行比較；二是將正常價(jià)值與出口價(jià)格在逐筆交易的基礎(chǔ)上進(jìn)行比較；三是在前兩種方法比較困難時(shí)，可以將加權(quán)平均正常價(jià)值與單一出易的價(jià)格進(jìn)行比較。
在WTO和歐美的反傾銷法中，不僅規(guī)定了正常價(jià)值與出口價(jià)格進(jìn)行比較的原則和方法，而且為了保證比較的公平合理，對(duì)具體操作的一些細(xì)節(jié)問題也進(jìn)行了明確規(guī)定。如比較需要進(jìn)行貨幣兌換時(shí)，該兌換應(yīng)按銷售日（指合同、購買訂單或發(fā)票確定的日期）使用的外匯匯率進(jìn)行；出口價(jià)格可以按照產(chǎn)品差異、進(jìn)口費(fèi)稅、銷售費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整；正常價(jià)值也可以按照銷售條件、數(shù)量或產(chǎn)品差異進(jìn)行調(diào)整。這樣就可以使傾銷的確定更加公正，也更合乎WTO的宗旨和原則。
正常價(jià)值與出口價(jià)格在公平合理的原則下進(jìn)行比較，有三種結(jié)果：一是存在傾銷。即出口價(jià)格低于正常價(jià)值。這里的出口價(jià)格就是傾銷價(jià)格，出口價(jià)格低于正常價(jià)值的差額就是傾銷幅度；二是不存在傾銷。即出口價(jià)格高于或等于正常價(jià)值。三是傾銷可以忽略不計(jì)。出口價(jià)格略低于正常價(jià)值且微不足道時(shí)，傾銷可以忽略不計(jì)。我國《反傾銷條例》對(duì)此沒有規(guī)定，但WTO及歐美反傾銷法卻有明確規(guī)定。WTO《反傾銷守則》規(guī)定，出口價(jià)格低于正常價(jià)值的差額小于2%，可以忽略不計(jì)[4]（p41）。歐盟《反傾銷規(guī)則》第二條第十款規(guī)定，“微不足道”系指出口價(jià)格低于正常價(jià)值的差額小于5%。
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德育學(xué)是教育學(xué)的分支學(xué)科，討論德育理論的性質(zhì)首先涉及到教育學(xué)理論性質(zhì)的認(rèn)定問題。教育學(xué)從自立門戶以來，學(xué)科發(fā)展經(jīng)歷了兩大階段，即從教育學(xué)向教育科學(xué)發(fā)展階段，從單數(shù)形式的教育科學(xué)向復(fù)數(shù)形式的教育科學(xué)發(fā)展階段。在教育學(xué)階段，教育學(xué)為規(guī)范性質(zhì)的學(xué)科，稱為實(shí)踐教育學(xué)、應(yīng)用教育學(xué)或規(guī)范教育學(xué)。正如英國學(xué)者赫斯特所認(rèn)為的，（注：［英］赫斯特：《教育理論》，《教育學(xué)文集·教育與教育學(xué)》，人民教育出版社，1993年版，第441－443頁。）教育理論是有關(guān)闡述和論證一系列實(shí)踐活動(dòng)的行為準(zhǔn)則的理論。他用“純粹理論知識(shí)”一詞指稱科學(xué)理論。他指出，實(shí)踐性理論和純粹理論知識(shí)的區(qū)別在于，后者的作用主要是解釋，前者是決定實(shí)踐活動(dòng)；后者是獲得理性的認(rèn)識(shí)，前者在作出理性的行動(dòng)。他認(rèn)為，教育理論關(guān)心的是“改進(jìn)”和“指導(dǎo)”實(shí)踐活動(dòng)，為實(shí)踐制定理性的原則。英國學(xué)者穆爾稱教育理論為應(yīng)用理論。他認(rèn)為，科學(xué)理論的作用主要是敘述的、解釋的和斷言的。與此相比，教育理論屬另一范疇，即屬于所謂“應(yīng)用”理論的范疇。應(yīng)用理論的作用主要不是準(zhǔn)備去敘述世界或預(yù)測未來，而是告訴我們在世界上應(yīng)該做些什么，它們?yōu)閷?shí)踐提出建議。（注：［英］丹尼斯·勞頓等著：《課程研究的理論與實(shí)踐》，人民教育出版社，1985年版，第9頁，第10頁。）總結(jié)這兩位學(xué)者的闡述，歸納起來，規(guī)范理論的特點(diǎn)以及它與科學(xué)理論的區(qū)別表現(xiàn)為：第一，規(guī)范理論的目的、功能，是“告訴應(yīng)該做些什么”，“為實(shí)踐提出建議”，“決定實(shí)踐活動(dòng)”，“作出理性行動(dòng)”，不象科學(xué)理論重在“解釋”、“敘述”；第二，規(guī)范理論建設(shè)的任務(wù)，是“闡述和論證實(shí)踐活動(dòng)的行為準(zhǔn)則”，“為實(shí)踐制定理性原則”，而不象科學(xué)理論重在“獲得理性認(rèn)識(shí)”。
在教育學(xué)階段，人們認(rèn)為只有一種性質(zhì)的教育學(xué)，即規(guī)范教育學(xué)，科學(xué)在教育學(xué)的視野之外。這一階段，人們?yōu)榻逃龑?shí)踐“趕制”教育理論，發(fā)明理論是為了應(yīng)用，為實(shí)踐提供規(guī)范。教育實(shí)踐的需要促進(jìn)了規(guī)范教育理論的發(fā)展和成熟。規(guī)范教育理論基本形成了自身的特點(diǎn)，它與科學(xué)理論的界限逐漸分明。如果用一個(gè)分類框架列出，它們的若干區(qū)別之處就在于：（1）在研究對(duì)象上，規(guī)范理論研究“應(yīng)當(dāng)做什么怎樣做”?？茖W(xué)理論研究“是什么”；（2）在研究方法上，規(guī)范理論采用從目的到手段，從內(nèi)容到方法逐步演繹的方式，科學(xué)理論則采用歸納法，從事實(shí)中概括出規(guī)律；（3）在概念揭示和命題陳述上，規(guī)范理論是對(duì)事物現(xiàn)象作出如何變革的規(guī)定，采用綱領(lǐng)性定義、規(guī)范性命題，而科學(xué)理論旨在對(duì)事物現(xiàn)象作出事實(shí)的概括，采用描述性定義、描述性命題；（4）規(guī)范理論的成果形式為理性規(guī)范，科學(xué)理論為反映事物規(guī)律的原理；（5）檢驗(yàn)規(guī)范理論的標(biāo)準(zhǔn)為指導(dǎo)實(shí)踐有效與否，檢驗(yàn)科學(xué)理論的標(biāo)準(zhǔn)是真?zhèn)?；?）立論與檢驗(yàn)方法，規(guī)范理論是辯護(hù)與批判，科學(xué)理論是證明與證偽。
這個(gè)劃分學(xué)科理論性質(zhì)的框架，對(duì)于我們認(rèn)識(shí)德育理論的規(guī)范性質(zhì)提供了參照。以現(xiàn)行的德育學(xué)著作的陳述體系為例。其一，德育學(xué)的陳述是采用規(guī)范理論的從目的到手段，從內(nèi)容到方法的演繹方式，而非科學(xué)理論從教育事實(shí)中概括出規(guī)律的歸納方式。其二，概念界說是采用綱領(lǐng)性、規(guī)定性定義，采用規(guī)范性命題陳述方式，如“德育”概念，定義為：是將一定社會(huì)或階級(jí)的思想觀點(diǎn)、政治準(zhǔn)則、道德規(guī)范轉(zhuǎn)化為個(gè)體思想品德的教育活動(dòng)。（注：胡守芬主編：《德育原理》，北京師范大學(xué)出版社1989年版，第20頁。）定義表述的是“應(yīng)當(dāng)”的綱領(lǐng)性要求，以及“應(yīng)當(dāng)怎樣做”的規(guī)范。按定義的意思，如果換一種表述，即是好的德育、有價(jià)值的德育，或者說理想的德育，就是實(shí)現(xiàn)社會(huì)思想道德規(guī)范轉(zhuǎn)化為個(gè)體的思想品德。這里同時(shí)也規(guī)定了德育“應(yīng)當(dāng)怎樣做”。其三，德育學(xué)陳述的理性規(guī)范，是對(duì)事物規(guī)律的概括和總結(jié)。其四，對(duì)德育理論的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)是其實(shí)際效用，而非反映客觀實(shí)際的真?zhèn)巍?/p>
德育學(xué)著作是一定時(shí)期德育理論研究的表述，它從一個(gè)側(cè)面反映了學(xué)科理論的性質(zhì)。當(dāng)然，要確定德育學(xué)科的性質(zhì)，僅考察現(xiàn)行德育學(xué)著作的陳述體系是不夠的，還需要多一些考察視角。
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如果說，在教育學(xué)階段教育理論表現(xiàn)為規(guī)范性質(zhì)的理論，進(jìn)入教育科學(xué)階段，人們不僅需要規(guī)范的教育理論，而且企求科學(xué)教育理論的出現(xiàn)。經(jīng)過人們的不懈探索，教育理論趨向多元化，有形而上學(xué)性質(zhì)的、有價(jià)值判斷性質(zhì)的、有經(jīng)驗(yàn)性質(zhì)的。與此同時(shí)，教育理論性質(zhì)的劃分也成為學(xué)術(shù)話題。通常對(duì)教育理論的性質(zhì)作三種劃分，即二分法、三分法和四分法。
教育理論“二分法”，是基于認(rèn)識(shí)已經(jīng)存在的事物與變革已有事物的區(qū)別劃分教育理論。它與前面闡述的劃分教育理論與科學(xué)理論持同一標(biāo)準(zhǔn)。二分法把教育理論分為科學(xué)教育理論和實(shí)踐教育理論。有的學(xué)者把這兩者同“規(guī)律”與“規(guī)則”之間的區(qū)別聯(lián)系起來，規(guī)律確定“是什么”，規(guī)則確定“應(yīng)當(dāng)是什么”?？茖W(xué)教育學(xué)局限在關(guān)于社會(huì)和文化事實(shí)的見解方面，它不作規(guī)定，不作指示，而是作出說明。實(shí)踐教育學(xué)具有行為規(guī)范或準(zhǔn)則體系的特性，這是規(guī)范的、“要求的”、“規(guī)則的”，它的風(fēng)格是“命令式”。（注：［德］布雷岑卡：《教育學(xué)知識(shí)的哲學(xué)》，《華東師范大學(xué)學(xué)報(bào)》（教育科學(xué)版），1995年第4期。）這種劃分體現(xiàn)了人們建構(gòu)科學(xué)教育學(xué)的理想，實(shí)際上，科學(xué)教育學(xué)尚未形成理論體系，即便是開展實(shí)證實(shí)驗(yàn)教育科學(xué)學(xué)研究也不等于建構(gòu)起了科學(xué)的教育學(xué)陳述體系?，F(xiàn)行的教育學(xué)基本上屬于規(guī)范性質(zhì)的實(shí)踐教育學(xué)。
三分法，是把教育理論劃分為教育科學(xué)、教育哲學(xué)和實(shí)踐教育學(xué)。這種劃分以對(duì)教育問題的三種思考方式為基礎(chǔ)，即科學(xué)的思考方式、哲學(xué)的思考方式和實(shí)踐的思考方式。德國學(xué)者布雷岑卡指出：“假如普遍地把教育科學(xué)、教育哲學(xué)和實(shí)踐教育學(xué)區(qū)分為三種主要的和基本的教育理論，那么教育理論家之間的解釋就會(huì)容易得多。其中包括：不至于因?yàn)榻逃軐W(xué)和實(shí)踐教育學(xué)是同教育科學(xué)不同的理論，而低估它們的貢獻(xiàn)”。（注：［德］布雷岑卡：《教育學(xué)知識(shí)的哲學(xué)》，《華東師范大學(xué)學(xué)報(bào)》（教育科學(xué)版），1995年第4期。）這時(shí)的教育哲學(xué)指規(guī)范教育哲學(xué)（有別于認(rèn)識(shí)論哲學(xué)和形而上學(xué)哲學(xué)）。在三分法中，德育理論與規(guī)范教育哲學(xué)和實(shí)踐教育學(xué)有淵源關(guān)系，規(guī)范教育哲學(xué)“區(qū)分說明應(yīng)當(dāng)是什么的規(guī)范與說明應(yīng)當(dāng)做什么和不應(yīng)當(dāng)做什么的規(guī)范。前者稱為理想，后者稱為行為規(guī)范”。規(guī)范教育哲學(xué)為德育理論在哲學(xué)上立論。實(shí)踐教育學(xué)涉及到社會(huì)、文化、機(jī)構(gòu)和人員方面的教育行為。它“對(duì)教育行為提出實(shí)踐觀點(diǎn)、規(guī)范、建議或指示”。德育規(guī)范理論的構(gòu)建要運(yùn)用它們的解釋。
由于二分法、三分法都未能把教育理論中的規(guī)范成分與價(jià)值成分，科學(xué)成分與技術(shù)成分區(qū)別開來，我國學(xué)者提出教育理論成分四分法的構(gòu)想。（注：陳桂生：《“四分法”：教育理論成分解析的新嘗試》，《教育研究與實(shí)驗(yàn)》，1995年第2期。）四分法把教育規(guī)范理論作為教育理論四種成分之一，這意味著規(guī)范理論在教育理論體系中有一塊地盤，同時(shí)也為確立德育理論的規(guī)范性質(zhì)提供了理論上的說明。具體說來：第一，明確了確立教育理論性質(zhì)的基礎(chǔ)，或“第一步和最重要的一步就是區(qū)分各種教育學(xué)的命題體系”。四種性質(zhì)的教育理論是由其相應(yīng)的命題決定的，如教育規(guī)范理論為描述性命題，教育技術(shù)理論為程序性命題，教育價(jià)值理論為評(píng)價(jià)性命題，教育規(guī)范理論為規(guī)范性命題。第二，論證了規(guī)范理論作為與科學(xué)、技術(shù)、價(jià)值理論相區(qū)別的獨(dú)立形態(tài)存在的合理性。規(guī)范理論根據(jù)教育價(jià)值觀念對(duì)教育技術(shù)作出評(píng)價(jià)與選擇，把技術(shù)知識(shí)轉(zhuǎn)換成特殊情境中的知識(shí)，據(jù)以確立教育行為規(guī)范?？茖W(xué)、技術(shù)、價(jià)值理論通過規(guī)范理論才能發(fā)生效用，反過來，規(guī)范理論又指導(dǎo)著諸理論成分的抉擇。第三，德育理論作為規(guī)范理論的身分，是一種獨(dú)立的理論形態(tài)，它陳述的是規(guī)范性命題，理論成果為理性規(guī)范。
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前已述及，區(qū)分四種教育理論成分的基礎(chǔ)，在于假定價(jià)值理論與規(guī)范理論的區(qū)別，科學(xué)理論與技術(shù)理論的區(qū)別，它們分別以一定的命題為主，回答不同的教育問題，陳述不同性質(zhì)的理論成果。說它們是相互區(qū)別的，是從它們的純粹狀態(tài)而言的，在實(shí)際運(yùn)用中，它們之間有多種結(jié)合方式。
第一，不同理論成分間互為前提，互相支援。比如規(guī)范理論與價(jià)值理論，前者為應(yīng)用理論，后者為基礎(chǔ)理論，它們屬于同一性質(zhì)的基礎(chǔ)理論與應(yīng)用理論的關(guān)系。德育理論根據(jù)價(jià)值取向和實(shí)踐條件，建議“應(yīng)當(dāng)怎樣做”，從而為德育實(shí)踐確立行為規(guī)范。行為規(guī)范依賴于價(jià)值論證，“首先涉及到評(píng)價(jià)問題，……只有作出價(jià)值判斷后，其重要性（或價(jià)值）次序肯定之后，才能擬定規(guī)范”。（注：［德］布雷岑卡：《教育學(xué)知識(shí)的哲學(xué)》，《華東師范大學(xué)學(xué)報(bào)》（教育科學(xué)版），1995年第4期。）再比如，規(guī)范理論與科學(xué)理論之間，科學(xué)理論主要是描述事實(shí)、解釋事實(shí)，提供規(guī)律性知識(shí)，不直接指導(dǎo)實(shí)踐。但是科學(xué)理論通過價(jià)值理論為規(guī)范理論提供最終根據(jù)，只有以科學(xué)、技術(shù)理論為基礎(chǔ)的德育規(guī)范理論才稱得上是“德育規(guī)范科學(xué)”；而且科學(xué)理論為德育情境提供事實(shí)判斷，從而連結(jié)起價(jià)值理論與規(guī)范理論。
第二，從動(dòng)態(tài)考察，不同理論成分在德育活動(dòng)中是不同邏輯水平上的結(jié)合。凡“培養(yǎng)人”的活動(dòng)，皆涉及到目的、手段、對(duì)象、方法諸多要素，這些要素又根據(jù)相應(yīng)的理論，在參與德育活動(dòng)時(shí)，以不同形式的假定出現(xiàn)。“有關(guān)于適當(dāng)目的或目標(biāo)的，有關(guān)于教育的對(duì)象即學(xué)生的，還有關(guān)于知識(shí)的性質(zhì)和方法的有效性的。這些假定和建議共同組成有關(guān)的理論”。（注：［英］丹尼斯·勞頓等著：《課程研究的理論與實(shí)踐》，人民教育出版社，1985年版，第9頁，第10頁。）比如，德育理論關(guān)于人的培養(yǎng)目的（目標(biāo)）的假定，其中包括價(jià)值的部分?！耙胫苯踊卮稹鯓幼觥膯栴}，尤其是在社會(huì)科學(xué)中，自然涉及人及其社會(huì)的終極目標(biāo)與價(jià)值的問題”。（注：［日］大河內(nèi)一男等著：《教育學(xué)的理論問題》，教育科學(xué)出版社，1984年版，第23頁。）而對(duì)價(jià)值判斷作出詳細(xì)的審核是道德哲學(xué)家的工作，他要指出價(jià)值假定的最終基礎(chǔ)是什么。然后才是德育理論家根據(jù)受根據(jù)者所適應(yīng)的社會(huì)性質(zhì)和個(gè)人需要提出培養(yǎng)目的（目標(biāo)）。比如，關(guān)于德育對(duì)象的假定，這主要是科學(xué)的事情，屬于兒童研究，兒童心理學(xué)和社會(huì)學(xué)研究。它們提供關(guān)于兒童如何生長、發(fā)展的理論。再比如，知識(shí)性質(zhì)問題，它屬于哲學(xué)家討論的范圍，而按照培養(yǎng)人的目的來討論組織知識(shí)問題，屬于課程設(shè)計(jì)者的任務(wù)。還比如，關(guān)于德育方法有效性的假定，它需要心理學(xué)家提出的學(xué)習(xí)理論的幫助，還需要有實(shí)際教育經(jīng)驗(yàn)的人的幫助?？傊?，德育理論運(yùn)用的是其它學(xué)科的解釋，但德育理論與其它學(xué)科理論之間不是直接的演繹關(guān)系，德育理論的命題可以追溯到哲學(xué)命題、心理學(xué)命題、社會(huì)學(xué)命題等等，但它不是這些命題本身；德育理論的解釋方式是“運(yùn)用解釋的解釋”，它是在哲學(xué)、心理學(xué)、社會(huì)學(xué)、人類學(xué)等學(xué)科有關(guān)人的解釋的運(yùn)用來解釋“培養(yǎng)有德性的人”這一活動(dòng)中。
但是，不能把德育理論理解為是“在同一命題體系中將實(shí)踐理論的規(guī)范性任務(wù)與科學(xué)理論的描述任務(wù)結(jié)合起來，這就變成了一個(gè)大雜燴，既達(dá)不到對(duì)一門科學(xué)提出的方法論要求，又對(duì)教育工作者不適應(yīng)”（注：［德］布雷岑卡：《教育學(xué)知識(shí)的哲學(xué)》，《華東師范大學(xué)學(xué)報(bào)》（教育科學(xué)版），1995年第4期。）。如果因?yàn)榈掠碚撘\(yùn)用相關(guān)學(xué)科的解釋，就認(rèn)為它是規(guī)范性經(jīng)驗(yàn)性或?qū)嵺`性科學(xué)性的結(jié)合，那么，論證德育理論的性質(zhì)問題就毫無意義了。
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我們提出，德育理論是規(guī)范性的，是針對(duì)它的本質(zhì)特征而言的，不意味著它只一種模式，或者說只一種理論范式。正如穆爾所述：“就旨在培養(yǎng)‘有教養(yǎng)的人’的方法而言，各種廣義的教育理論之間將有很大的不同，但是他們都有某些共同的特點(diǎn)?！鼈冊谛再|(zhì)上主要是實(shí)踐性的或處方性的，它們都提出應(yīng)該做什么的所有建議”。（注：［英］穆爾：《教育理論的結(jié)構(gòu)》，《教育學(xué)文集·教育與教育學(xué)》，人民教育出版社，1993版，第487頁。）。所謂“共同的特點(diǎn)”即規(guī)范理論的本質(zhì)特征。在前面的敘述中，表示規(guī)范理論本質(zhì)特征的術(shù)語有：“建議”，“行為規(guī)范”，“行為準(zhǔn)則”，“理性的原則”等等。這些術(shù)語作為德育學(xué)規(guī)范屬性的用語，指稱的是理性規(guī)范。德育學(xué)陳述的理性規(guī)范，它超脫具體的教育情境，具有普遍的指導(dǎo)意義。它“不等于直接規(guī)范人們今天干什么，明天怎樣干。作為一種理論，它有抽象性；它不同于直接的處方，而是處方的主要依據(jù)”。（注：唐瑩、瞿葆奎：《教育科學(xué)分類：問題與框架》，《華東師范大學(xué)學(xué)報(bào)》（教育科學(xué)版），1993年第2期。）
關(guān)鍵詞:檔案規(guī)范性文件;制定技術(shù);文本規(guī)范
行政規(guī)范性文件僅指國家機(jī)關(guān)(行政機(jī)關(guān)和授權(quán)組織)為執(zhí)行法律、法規(guī)的需要依法定權(quán)限制定和的具有普遍約束力的決定、命令及其他規(guī)范性文件,包括行政機(jī)關(guān)自己制定的內(nèi)部管理方面的規(guī)范性文件。地方檔案規(guī)范性文件是法律、法規(guī)、規(guī)章的延伸和具體化。法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定不夠具體的,地方檔案規(guī)范性文件可作細(xì)化規(guī)定。法律、法規(guī)、規(guī)章沒有規(guī)定的,地方檔案規(guī)范性文件制定機(jī)關(guān)可以根據(jù)本地具體實(shí)際,制定一些具有本地特色的地方文件。本文僅就各級(jí)人民政府及其工作部門頒布施行的地方檔案規(guī)范性文件在制定技術(shù)中存在的問題進(jìn)行分析。
1地方檔案規(guī)范性文件概況
據(jù)2010年3月對(duì)《法律圖書館》網(wǎng)站的不完全統(tǒng)計(jì),自1957年7月安徽省人民委員會(huì)公布實(shí)施《安徽省各級(jí)國家機(jī)關(guān)整理積存檔案暫行辦法》以來,我國各級(jí)政府及其工作部門頒布的與檔案工作相關(guān)的地方規(guī)范性文件大約有562個(gè)。詳見表1論文
2對(duì)我國地方檔案規(guī)范性文件的分析
應(yīng)該說,自1957年7月《安徽省各級(jí)國家機(jī)關(guān)整理積存檔案暫行辦法》公布實(shí)施以來的50多年間,各地各級(jí)黨委、政府及其工作部門在檔案工作實(shí)踐中頒布施行的地方檔案規(guī)范性文件遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于562個(gè)。這些規(guī)范性文件不但是推動(dòng)我國檔案事業(yè)法制化進(jìn)程的重要基礎(chǔ),也是促進(jìn)我國檔案事業(yè)不斷發(fā)展和進(jìn)步的主要工具和重要保障,為今后轉(zhuǎn)型期地方檔案規(guī)范性文件的制定提供了寶貴經(jīng)驗(yàn)。同時(shí),地方檔案規(guī)范性文件還存在許多不足和薄弱環(huán)節(jié)。下面,從制定技術(shù)的角度,對(duì)地方檔案規(guī)范性文件在制定根據(jù)、法律淵源與效力、名稱、適用范圍、頒布時(shí)間與實(shí)施時(shí)間的間隔、形式結(jié)構(gòu)等六個(gè)方面存在的問題進(jìn)行分析。
2.1地方檔案規(guī)范性文件的制定根據(jù)分析
在我國,行政機(jī)關(guān)制定行政規(guī)范性文件是以“根據(jù)”為原則的。由于原網(wǎng)站改版或升級(jí),造成《法律圖書館》網(wǎng)站與部分文件的鏈接錯(cuò)誤,致使部分文件無法查閱到全文。562部(含首次頒布與修訂本)地方檔案規(guī)范性文件,可以查閱到全文的有370部,其中,342部指明了制定依據(jù),占92%;28部沒有指明制定依據(jù),占8%。詳見表2。
檔案規(guī)范性文件制定依據(jù)的比例高低排序分別是:省級(jí)人民政府(含副省級(jí)城市),省級(jí)檔案局,省級(jí)檔案局與其他廳、局、辦聯(lián)合,市級(jí)檔案局,省級(jí)其他廳、局、辦單獨(dú)或聯(lián)合,市級(jí)人民政府,省級(jí)人民政府辦公廳(室)和省委辦公廳(室)單獨(dú)或聯(lián)合,市級(jí)人民政府辦公廳(室)和市委辦公廳(室)單獨(dú)或聯(lián)合,市級(jí)其他局、委、辦單獨(dú)或聯(lián)合。
從總體情況看,地方檔案規(guī)范性文件大部分注意到了對(duì)制定根據(jù)的表述,但仍然存在表述過于籠統(tǒng)的問題。
第一,同樣內(nèi)容的規(guī)范性文件,法律依據(jù)多少不一。如有關(guān)“城市建設(shè)檔案管理”的規(guī)范性文件共有90部,其中,法律依據(jù)最多的有7部,最少的沒有說明法律依據(jù)。第二,有些規(guī)范性文件只是籠統(tǒng)地說明依據(jù)“有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章”、“有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定”、“國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定”等,沒有說明具體依據(jù)哪一部或哪幾部法律、法規(guī)。例如,2006年s月,《江蘇省司法廳關(guān)于印發(fā)<江蘇省法律援助案件檔案管理辦法>的通知》等11部規(guī)范性文件就存在這種問題。
除了上述規(guī)范性文件以外,還有相當(dāng)一部分規(guī)范性文件在說明具體依據(jù)某部法律后,還加有“和其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定”的表述。這里的“其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定”指的是與檔案有關(guān)的法律、法規(guī),還是與文件有關(guān)的法律、法規(guī);是與公民有關(guān)的法律、法規(guī),還是與機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)有關(guān)的法律、法規(guī);是刑法、民法,還是行政法,應(yīng)該有進(jìn)一步的明確表述。在《中華人民共和國立法法》(以下簡稱《立法法》)實(shí)施多年之后,仍然出現(xiàn)此類問題,說明地方各級(jí)政府及其工作部門在起草、制定、檔案規(guī)范性文件時(shí),還沒有嚴(yán)格遵循《立法法》的規(guī)定和要求。
2.2地方檔案規(guī)范性文件的淵源與效力分析
從廣義上來說,行政規(guī)范性文件是介于行政立法行為和行政執(zhí)行行為之間的一種“在一定程度上可反復(fù)適用、具有弱普遍約束力”的“準(zhǔn)行政立法行為”,是規(guī)章以上行政法淵源重要而有益的補(bǔ)充。因此,行政規(guī)范性文件在行政管理領(lǐng)域內(nèi)的效力,總的來說,“應(yīng)低于同類行政法規(guī)、規(guī)章而高于據(jù)其所作出的集體行政行為”。從法律效力來看,370部地方檔案規(guī)范性文件的法律效力都較低,不得同憲法、法律、上級(jí)和同級(jí)行政法規(guī)、行政規(guī)章相抵觸。
由于經(jīng)驗(yàn)與技術(shù)的欠缺,地方檔案規(guī)范性文件在制定過程中,不僅存在與上位法相抵觸的問題,同樣存在與本級(jí)人大或人大常委會(huì)制定的其他地方性法規(guī)相抵觸的問題。一是制定主體不合法。不管是檔案行政機(jī)關(guān),還是企事業(yè)單位或是社會(huì)團(tuán)體,誰都可以制定有關(guān)檔案行政管理的規(guī)范性文件。特別是某些大中型企事業(yè)單位制定的關(guān)于加強(qiáng)本單位檔案管理辦法的某些內(nèi)容,明顯與本地檔案行政管理部門制定的規(guī)范性文件相悖。這些都是因制定主體不合法而造成的。二是越權(quán)現(xiàn)象較嚴(yán)重。與制定檔案規(guī)范性文件有關(guān)的越權(quán)行為,既有上下級(jí)檔案行政機(jī)關(guān)的縱向越權(quán),亦有同級(jí)檔案(或非檔案)行政機(jī)關(guān)的橫向越權(quán),目前,以后者居多。三是與檔案行政法規(guī)、行政規(guī)章不相符。有的檔案部門為使本部門的史料編纂多出成果,而對(duì)應(yīng)開放的檔案遲遲不予開放。國家檔案局與國家物價(jià)局對(duì)檔案利用收費(fèi)已有明文規(guī)定,而有的檔案部門則借此機(jī)會(huì)自行制定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),擴(kuò)大收費(fèi)范圍,提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),在社會(huì)上造成不良影響。四是與制定規(guī)范性文件的法定程序相違背。按照國家規(guī)定,制定某些專業(yè)檔案管理的規(guī)范性文件,檔案部門需要與有關(guān)專業(yè)行政主管部門聯(lián)合發(fā)文。此類文件往往先有檔案部門起草,專業(yè)主管部門會(huì)簽,有時(shí)因時(shí)間關(guān)系,會(huì)簽手續(xù)不全,也照發(fā)不誤。這樣,就造成主辦、協(xié)辦機(jī)關(guān)不明,各自職責(zé)不清,出現(xiàn)問題相互推諉,自然會(huì)影響這些規(guī)范性文件的行政執(zhí)法效力。五是不符合法律規(guī)定的方式。文件制定主體在起草、制定檔案規(guī)范性文件時(shí)常有很大的隨意性,使用的名稱也較混亂。有的只需發(fā)個(gè)“通知”、“意見”之類的文件也要冠之以《規(guī)定》、《辦法》,甚至《條例》。一些市縣檔案規(guī)范性文件詞不達(dá)意,時(shí)常出現(xiàn)錯(cuò)別字。由此可見,最具特色和最為具體的檔案規(guī)范性文件更需要引起制定主體的高度重視和法制部門的嚴(yán)格把關(guān)。
2.3地方檔案規(guī)范性文件的名稱分析
從形式上看,370部地方檔案規(guī)范性文件中,265部用“辦法”,139部用“通知”,56部用“規(guī)定”,2部用“條例”。在265部采用“辦法”的法規(guī)中,又分“辦法”、“暫行辦法”和“管理辦法”三種不同用法。從制定技術(shù)的角度來講,“條例”作為法的形式,是對(duì)某一方面的社會(huì)關(guān)系或某一方面行政工作做比較全面、系統(tǒng)的規(guī)定?！稗k法”和“通知”是規(guī)范性公文中使用范圍最廣、使用頻率最高的文種。它是領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)或職能部門對(duì)特定范圍內(nèi)的工作和事務(wù)制定相應(yīng)措施,要求所屬部門和下級(jí)機(jī)關(guān)貫徹執(zhí)行的法規(guī)性公文?！稗k法”作為一種立法形式,其功能是對(duì)某類社會(huì)關(guān)系或行政工作做出比較全面、系統(tǒng)與具體的規(guī)定?！耙?guī)定”是落實(shí)某一法律、法規(guī),具體規(guī)范某項(xiàng)工作而制定的,具有較強(qiáng)的約束力,且內(nèi)容細(xì)致,可操作性較強(qiáng)。一般來講,地方人大及其常委會(huì)通過的地方性法規(guī)應(yīng)采用“條例”,地方政府規(guī)章和規(guī)范性文件應(yīng)采用“辦法”。
2.4地方檔案規(guī)范性文件的適用范圍分析
由于規(guī)范性文件的內(nèi)容種類不同,適用的范圍也就不同。從規(guī)范性文件的適用范圍來看,370部地方檔案規(guī)范性文件涉及內(nèi)容最多的有:檔案管理,檔案事業(yè),檔案工作,城市建設(shè)檔案,企業(yè)檔案,城市地下管線檔案,重大活動(dòng)或重大事項(xiàng)檔案,人物或名人檔案,建設(shè)項(xiàng)目檔案,村民委員會(huì)或居民委員會(huì)檔案,征集檔案,收集檔案,查閱或利用檔案,司法檔案,技術(shù)檔案,移交檔案,等等。涉及內(nèi)容較少的有:檔案法,檔案卷,信用檔案,行政復(fù)議檔案,移民檔案,電子文件管理,檔案事業(yè)發(fā)展規(guī)劃,檔案整理,鑒定或銷毀檔案,檔案信息,檔案信息化,檔案寄存,檔案中介,檔案搶救,行政執(zhí)法檔案,檔案保證金,檔案庫,檔案驗(yàn)收,檔案登記,開放檔案,檔案綜合管理以及眾多其他專門檔案和檔案機(jī)構(gòu)與檔案人員,等等。從數(shù)量和內(nèi)容來講,當(dāng)前急需的檔案行政執(zhí)法,檔案行政復(fù)議,檔案信息組織和檔案信息化,電子文件管理,檔案事業(yè)發(fā)展規(guī)劃,檔案開放,檔案鑒定與銷毀,檔案寄存,檔案搶救,檔案中介,政府信息公開和檔案信息服務(wù),檔案資源整合,檔案工作崗位責(zé)任制,電子文件中心建設(shè)等方面的規(guī)定明顯偏少或空缺。一方面,說明相應(yīng)的上位法缺位,另一方面,說明制定主體缺乏探索和創(chuàng)新精神。這應(yīng)是未來各級(jí)政府及其工作部門重點(diǎn)規(guī)范的內(nèi)容和領(lǐng)域。
2.5地方檔案規(guī)范性文件的頒布時(shí)間與實(shí)施時(shí)間間隔分析
從制定技術(shù)上講,法律法規(guī)的頒布時(shí)間和實(shí)施時(shí)間應(yīng)間隔一段距離,以便法規(guī)的宣傳和推廣。這樣,既有利于檔案政策和法規(guī)部門對(duì)法規(guī)的實(shí)施有一定的心理準(zhǔn)備,也有利于社會(huì)成員的學(xué)習(xí)與消化,使法律法規(guī)實(shí)施后能夠取得較好的效果。
從370部地方檔案規(guī)范性文件頒布時(shí)間和實(shí)施時(shí)間的間隔來看,177部頒布時(shí)間和實(shí)施時(shí)間是同一天,占47.83%。167部相隔一段時(shí)間,占45.14%。其中,10天以內(nèi)的10部,11～20天以內(nèi)的16部,21～30天以內(nèi)的30部,31～40天以內(nèi)的24部,41～50天以內(nèi)的28部,51～60天以內(nèi)的13部,60天以上的13部。最長的相隔為79天,最短的只有4天,平均為35天。19部只有發(fā)(頒)布時(shí)間,沒有開始實(shí)施的時(shí)間,占5.14%。在370部地方檔案規(guī)范性文件中,有21部明確規(guī)定了失效時(shí)間,占5.7%。
我們認(rèn)為,首次頒布的檔案規(guī)范性文件,頒布與實(shí)施的時(shí)間間隔應(yīng)當(dāng)稍大一些,修訂的檔案規(guī)范性文件,頒布與實(shí)施的時(shí)間間隔應(yīng)當(dāng)稍小一些,甚至可以頒布與實(shí)施為同一時(shí)間。新(頒布)的規(guī)范性文件應(yīng)明確宣布自施行之日起,舊的和其他有抵觸的規(guī)范性文件同時(shí)廢止。
2.6地方檔案規(guī)范性文件的形式結(jié)構(gòu)分析
370部檔案規(guī)范性文件,有119部屬于復(fù)雜結(jié)構(gòu),占32.2%。分為總則、附則、章等若干部分,各部分都有標(biāo)題,條文也較多,要件數(shù)量多而且全面。其中,116部有總則、分則、附則等,有章、條、款之分,每一章都有標(biāo)題;有3部沒有附則。116部中,有58部設(shè)有罰則。116部中全文12章的1部,9章的1部,8章的11部,7章的23部,6章的49部,5章的27部,4章的4部,平均為6章。全文最多的是65條,最少是14條,平均為34條。
有213部介于簡單結(jié)構(gòu)與復(fù)雜結(jié)構(gòu)之間。要件多于簡單結(jié)構(gòu)但少于復(fù)雜結(jié)構(gòu),沒有章的設(shè)置,也沒有各部分標(biāo)題、附則等要件,只有條、款之分,條文較復(fù)雜結(jié)構(gòu)少,其中最多的48條,最少的9條,平均為21條。有38部屬于簡單結(jié)構(gòu),只有款之分,條文較復(fù)雜結(jié)構(gòu)少了許多。370部規(guī)范性文件均沒有目這一層次。從字?jǐn)?shù)看,最短的只有129個(gè)字,最長的有10482個(gè)字,平均為2815個(gè)字。
另一個(gè)值得注意的問題是,同一內(nèi)容的規(guī)范性文件,其形式結(jié)構(gòu)差異很大。如有關(guān)“城市地下管線檔案”的規(guī)范性文件有21部,其中1部有章,20部沒有章;條文最多的為28條,最少的沒有設(shè)條,直接用數(shù)字標(biāo)明順序;字?jǐn)?shù)最多的為3051個(gè)字,最少的只有1484個(gè)字。由此看來,各地各部門制定的檔案規(guī)范性文件能夠結(jié)合自身實(shí)際,有的放矢,注重解決實(shí)際問題,實(shí)現(xiàn)了形式和內(nèi)容的多樣化,逐步避免了地方檔案法規(guī)普遍存在的照抄照搬現(xiàn)象。這是值得充分肯定和需要進(jìn)一步保持和發(fā)揚(yáng)的地方。
在370部地方檔案規(guī)范性文件中,有58部設(shè)有獎(jiǎng)勵(lì)或制裁的條款,占15.7%。
行政規(guī)范性文件和行政法規(guī)、規(guī)章都具有法律約束效力,都可以作為行政行為的依據(jù),效力最高的應(yīng)該是行政法規(guī),其次為規(guī)章。因?yàn)?根據(jù)1996年10月1日起實(shí)施的《中華人民共和國行政處罰法》中的相關(guān)規(guī)定,行政法規(guī)、規(guī)章可以設(shè)定行政處罰,行政規(guī)范性文件明確規(guī)定不得設(shè)定行政處罰。其次,根據(jù)《中華人民共和國行政訴訟法》的相關(guān)規(guī)定,人民法院審理行政案件,以法律、行政法規(guī)、自治條例和單行條例為依據(jù),同時(shí)參照規(guī)章,并沒有包括行政規(guī)范性文件。據(jù)此,地方政府及其工作部門在今后制定地方檔案規(guī)范性文件時(shí),應(yīng)當(dāng)取消行政處罰,適當(dāng)保留獎(jiǎng)勵(lì)條款。這樣,既可以避免與法律抵觸,又可以起到自身獨(dú)特的作用。
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【摘要】返工現(xiàn)象在中小型制造企業(yè)中非常普遍且較為嚴(yán)重，其對(duì)企業(yè)造成的損失不容小覷。返工問題的研究，對(duì)中小制造企業(yè)重視質(zhì)量、降低成本具有重大的意義。本文對(duì)中小制造企業(yè)返工問題進(jìn)行了概述，分析了中小制造企業(yè)返工的原因及其對(duì)企業(yè)生產(chǎn)的巨大影響，并提出了解決返工問題的相應(yīng)對(duì)策。
【關(guān)鍵詞】中小型制造企業(yè)返工質(zhì)量管理
一、中小型制造企業(yè)生產(chǎn)返工問題概述
中小型制造企業(yè)在中國社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中扮演著越來越重要角色的同時(shí)，自身的缺陷也越來越明顯。其表現(xiàn)在技術(shù)落后、管理紊亂、資金不足等方面，致使其生產(chǎn)過程中質(zhì)量問題較為嚴(yán)重，從而導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)返工。中小型制造企業(yè)返工現(xiàn)象普遍存在。所謂返工是指在一個(gè)特定的生產(chǎn)工段，對(duì)一批不符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品的全部或部分進(jìn)行重新加工，一次或多次重復(fù)以往的加工工藝，使產(chǎn)品達(dá)到可接受的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。質(zhì)量問題導(dǎo)致車間生產(chǎn)的返工及重復(fù)生產(chǎn)，嚴(yán)重浪費(fèi)企業(yè)的資源，因此研究中小型制造企業(yè)返工問題對(duì)中小型制造企業(yè)降低成本、提高質(zhì)量、實(shí)現(xiàn)企業(yè)穩(wěn)定生產(chǎn)具有重要的意義。
二、企業(yè)生產(chǎn)返工分類及其影響分析
企業(yè)可以按產(chǎn)生生產(chǎn)返工的不同原因進(jìn)行分類，也可以按照不同工序上的返工進(jìn)行一個(gè)分類。本文以廣東佛山一家中小制造企業(yè)A為例，論述生產(chǎn)返工的分類及其影響。這是一家從事文具生產(chǎn)20多年的中小民營制造企業(yè)，主要生產(chǎn)各種筆記本、盒類產(chǎn)品、風(fēng)琴袋，產(chǎn)品主要通過出口銷往美國、英國、中東等20多個(gè)國家和地區(qū)。
本文運(yùn)用工時(shí)利用情況來反映返工問題的嚴(yán)重程度。據(jù)初步估算，車間由返工造成的額外工時(shí)占總工時(shí)的比率達(dá)到了5%左右，可見由于返工問題而增加的生產(chǎn)成本不小。以下就是企業(yè)四月份的返工數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)得到一張表格，其中第一列是工序及車間，而車間基本上就是按照表格第一列中（除去車間）從上到下的工序順序來進(jìn)行產(chǎn)品生產(chǎn)的。
把各工序及車間四月的返工工時(shí)占其工序和車間總工時(shí)的比率列成折線圖，并統(tǒng)計(jì)五六月份數(shù)據(jù)列折線圖，可得到圖1。從實(shí)際數(shù)據(jù)中了解到：一車間四月份的返工總工時(shí)占生產(chǎn)總工時(shí)的的百分比達(dá)到了6.6%，五月份是5.6%，六月份達(dá)到了8.6%。從以上數(shù)據(jù)可以看出，前兩段工序備料和啤料生產(chǎn)返工不是很嚴(yán)重，返工出現(xiàn)最多的就是在接下來的折頁鎖線和排序這兩段工序；排序雖然總工時(shí)不會(huì)很大，但是其返工的工時(shí)占排序的總工時(shí)比率較大；壓部—三切的生產(chǎn)返工也較多。二車間返工現(xiàn)象也比較嚴(yán)重，尤其是盒類工段的返工，其返工工時(shí)占其工段總工時(shí)的百分比接近10%；風(fēng)琴袋這段工序的返工也較為嚴(yán)重。
返工使得生產(chǎn)過程中出現(xiàn)半成品在車間堆積積壓和產(chǎn)生工序瓶頸，造成工時(shí)、原材料、機(jī)器設(shè)備產(chǎn)能的浪費(fèi)，導(dǎo)致生產(chǎn)計(jì)劃的變動(dòng)，進(jìn)而擾亂車間正常的生產(chǎn)活動(dòng)，嚴(yán)重影響企業(yè)生產(chǎn)的成本和產(chǎn)品生產(chǎn)的計(jì)劃。
三、中小制造企業(yè)返工問題原因分析
1、管理人員不重視。返工現(xiàn)象在許多中小型制造企業(yè)非常常見，甚至在有些企業(yè)還特別嚴(yán)重，但是卻沒有引起這些企業(yè)管理層對(duì)返工問題的重視。因?yàn)槠髽I(yè)管理層對(duì)生產(chǎn)返工現(xiàn)象見多不怪，許多時(shí)候由于各種原因返工幾乎是不可避免的，使得管理層忽視了返工的嚴(yán)重程度和解決生產(chǎn)返工問題的重要性。從A企業(yè)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)及其背后原因分析發(fā)現(xiàn)：僅僅損失的工時(shí)就占到企業(yè)工時(shí)總和5%左右；原材料規(guī)格與質(zhì)量不穩(wěn)定；與客戶溝通不夠，客戶改單導(dǎo)致返工的發(fā)生。
2、管理制度不完善，執(zhí)行力度不夠。造成企業(yè)生產(chǎn)返工問題的根本原因是產(chǎn)品生產(chǎn)過程中的質(zhì)量問題。所以完善的質(zhì)量管理制度就顯得非常重要。而中小制造企業(yè)的管理制度往往只是停留在經(jīng)驗(yàn)管理的階段，不夠完善，而產(chǎn)品質(zhì)量管理中的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)不夠明確，缺乏統(tǒng)一的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和有效的檢測方法，使得質(zhì)監(jiān)人員在很多時(shí)候很難界定產(chǎn)品是否合格和能否投入到下道工序繼續(xù)生產(chǎn)。發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題后，往往不能責(zé)任到人，即使某些質(zhì)量問題能夠責(zé)任到人，也沒有進(jìn)行相應(yīng)的嚴(yán)厲懲罰，表現(xiàn)為執(zhí)行力度不夠。
3、生產(chǎn)工藝落后且不規(guī)范。許多中小型制造企業(yè)在改革開放后得到迅猛發(fā)展，但很多到現(xiàn)在還沒有進(jìn)行機(jī)器設(shè)備的更新?lián)Q代，生產(chǎn)設(shè)備比較陳舊，技術(shù)也遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于西方發(fā)達(dá)國家。而隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化的深入和全球競爭的加劇，尤其是面對(duì)目前的國內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，如人民幣升值、物價(jià)上漲、新勞動(dòng)合同法的實(shí)施，使得這些中小制造企業(yè)生產(chǎn)成本迅速上升，沒有資金進(jìn)行設(shè)備的更新，更多的是購買西方國家企業(yè)淘汰的廉價(jià)的機(jī)器設(shè)備。這樣，由于機(jī)器設(shè)備陳舊而導(dǎo)致產(chǎn)品生產(chǎn)過程中經(jīng)常出現(xiàn)技術(shù)故障，產(chǎn)品質(zhì)量問題經(jīng)常出現(xiàn)；另外由于生產(chǎn)工藝落后不規(guī)范，使得產(chǎn)品達(dá)不到客戶的質(zhì)量要求，返工就經(jīng)常發(fā)生。A企業(yè)的一些重大的機(jī)器設(shè)備都比較陳舊，有些甚至還是60年代的，而新購買的機(jī)器設(shè)備也多是從國外購買的廉價(jià)二手設(shè)備，由于生產(chǎn)工藝落后和不規(guī)范而造成生產(chǎn)過程中包括原材料、能源和工時(shí)的嚴(yán)重浪費(fèi)。
4、員工操作不熟練，責(zé)任不到位。由于中小制造企業(yè)的人員流失比較嚴(yán)重，使企業(yè)新員工的數(shù)量保持在一個(gè)高的水平。新員工相比老員工技術(shù)不夠熟練，其生產(chǎn)的產(chǎn)品不合格率也就較高；企業(yè)生產(chǎn)崗位權(quán)責(zé)不明確，出現(xiàn)質(zhì)量問題不能責(zé)任到人，員工沒有壓力去提高質(zhì)量減少返工，這樣車間生產(chǎn)返工現(xiàn)象也就較為嚴(yán)重。如A企業(yè)壓部機(jī)工序的操作需要員工工作細(xì)致認(rèn)真而又熟練，如果操作不好就會(huì)把快要完成的部肉壓斜壓壞。車間壓部生產(chǎn)過程中由于新人較多，對(duì)工序操作不夠熟練，造成部肉壓皺壓斜現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生。
四、解決中小型制造企業(yè)生產(chǎn)返工問題的對(duì)策
1、提高管理人員和生產(chǎn)工人的重視度。質(zhì)量問題引起車間生產(chǎn)的返工，返工會(huì)造成企業(yè)生成成本的增加，而生產(chǎn)成本增加將會(huì)削弱中小制造企業(yè)產(chǎn)品競爭力。若能很好地關(guān)注質(zhì)量問題并控制好生產(chǎn)質(zhì)量，減少由于返工造成的企業(yè)資源的浪費(fèi)，降低成本，就會(huì)提高企業(yè)產(chǎn)品競爭力和企業(yè)的利潤。因此管理人員和生產(chǎn)工人應(yīng)該對(duì)返工問題高度重視，并找出返工發(fā)生的原因，積極尋找對(duì)策解決好返工問題，減少由于返工造成的損失。如A企業(yè)返工現(xiàn)象比較嚴(yán)重，若能把握好生產(chǎn)過程的質(zhì)量關(guān)，減少返工現(xiàn)象的發(fā)生，其利潤直接因?yàn)楣r(shí)減少就會(huì)提高不少，還不包括原料的節(jié)省、產(chǎn)能的增加所帶來的利潤增加。
2、加強(qiáng)生產(chǎn)工藝的設(shè)計(jì)與管理。企業(yè)的生產(chǎn)工藝設(shè)計(jì)是企業(yè)生產(chǎn)的依據(jù)，產(chǎn)品的制造要依據(jù)工藝設(shè)計(jì)的流程來進(jìn)行，其設(shè)計(jì)的合理性直接影響到企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)的可制造性、質(zhì)量及成本。英國宇航局的研究報(bào)告稱，制造成本的85％由設(shè)計(jì)方案早期階段的選擇決定；麥肯錫公司對(duì)汽車車身面板的研究發(fā)現(xiàn)，相互競爭的面板之間制造成本差異的75％是由設(shè)計(jì)選擇造成的。因此，中小型制造企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)生產(chǎn)工藝的設(shè)計(jì)與管理，在工藝設(shè)計(jì)要符合車間實(shí)際制造和產(chǎn)品質(zhì)量要求的同時(shí)，盡量降低產(chǎn)品的制造成本。如A企業(yè)經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)工藝設(shè)計(jì)與車間實(shí)際生產(chǎn)的矛盾，有少部分產(chǎn)品的工藝設(shè)計(jì)拿到車間不能生產(chǎn)，而車間有些產(chǎn)品不按照工藝設(shè)計(jì)要求的流程也可以進(jìn)行生產(chǎn)。企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)生產(chǎn)工藝的管理，激勵(lì)工藝技術(shù)部不斷優(yōu)化工藝設(shè)計(jì)，在產(chǎn)品工藝設(shè)計(jì)階段優(yōu)化選擇合理的制造工藝技術(shù)、原材料零件及裝配方法，降低生產(chǎn)成本提高產(chǎn)品質(zhì)量。
3、完善并嚴(yán)格執(zhí)行質(zhì)量管理制度。有些企業(yè)沒有完善的質(zhì)量管理制度，而有些企業(yè)雖然有比較完善的質(zhì)量管理制度，但是制度執(zhí)行力不夠，使得質(zhì)量管理制度形同虛設(shè)。實(shí)際上，一個(gè)行之有效的質(zhì)量管理制度不僅僅是作用于產(chǎn)品質(zhì)量本身，它對(duì)于企業(yè)業(yè)務(wù)流程的高效運(yùn)轉(zhuǎn)也有著非常本質(zhì)的影響。要在完善質(zhì)量管理制度的同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)有的企業(yè)質(zhì)量管理制度，使得企業(yè)對(duì)質(zhì)量管理有據(jù)可依并按規(guī)章制度進(jìn)行評(píng)估和考核。比如在企業(yè)建立績效考核體系時(shí)，應(yīng)把質(zhì)量這一指標(biāo)作為考核指標(biāo)納入到績效考核體系中去，這樣單從質(zhì)量這一指標(biāo)來看，企業(yè)管理人員和生產(chǎn)工人都知道自己有提高質(zhì)量的目標(biāo)并努力減少返工，因?yàn)橘|(zhì)量問題而返工的現(xiàn)象就會(huì)減少。
4、加強(qiáng)生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)，重點(diǎn)整治關(guān)鍵環(huán)節(jié)。企業(yè)生產(chǎn)過程中所有的工序都會(huì)出現(xiàn)質(zhì)量問題，但是有些工序質(zhì)量問題比較嚴(yán)重，而有些則不那么嚴(yán)重。要解決整個(gè)企業(yè)的質(zhì)量問題、減少返工現(xiàn)象的發(fā)生，應(yīng)該首先加強(qiáng)生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)，了解車間生產(chǎn)的實(shí)際客觀數(shù)據(jù)，從企業(yè)質(zhì)量問題比較嚴(yán)重的工序抓起，進(jìn)行重點(diǎn)整治，同時(shí)對(duì)其他工序的質(zhì)量進(jìn)行應(yīng)有的控制。對(duì)于A企業(yè)來說，應(yīng)該加大對(duì)折頁鎖線、排序及盒類的操作技術(shù)指導(dǎo)，強(qiáng)化操作規(guī)范，嚴(yán)格質(zhì)量監(jiān)督，加強(qiáng)現(xiàn)場質(zhì)量管理，把握好這幾段工序的質(zhì)量關(guān)，當(dāng)然其他幾個(gè)工段的質(zhì)量問題也不應(yīng)該忽視。返工現(xiàn)象的發(fā)生源于質(zhì)量問題，而質(zhì)量問題可以因任何一段工序的操作不規(guī)范或機(jī)器設(shè)備的原因而發(fā)生，企業(yè)應(yīng)該實(shí)行全面質(zhì)量管理，尤其要注重靠前工序的質(zhì)量管理，實(shí)行上段工序?qū)ο露喂ば蜇?fù)責(zé)的制度。
5、加強(qiáng)一線員工技術(shù)和責(zé)任心培訓(xùn)。對(duì)于制造企業(yè)來說，新員工相對(duì)于老員工工作效率要低，而且會(huì)因?yàn)椴僮鞑皇炀殞?dǎo)致生產(chǎn)出來的產(chǎn)品質(zhì)量問題較多，返工現(xiàn)象發(fā)生得更為頻繁。所以，企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)一線員工技術(shù)的培訓(xùn)，提高其工作技能，同時(shí)強(qiáng)調(diào)企業(yè)員工工作的責(zé)任心，注重對(duì)一線員工責(zé)任心的培訓(xùn)，提高員工工作的職責(zé)感。對(duì)一線員工進(jìn)行必要的崗前技術(shù)和責(zé)任心培訓(xùn)，可以使員工上崗工作更有效率，同時(shí)會(huì)自覺遵守產(chǎn)品生產(chǎn)的操作規(guī)范，提高其生產(chǎn)產(chǎn)品的合格率，減少返工現(xiàn)象的發(fā)生。
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