時間：2022-10-11 10:46:37
導(dǎo)語：在材料行業(yè)調(diào)查報告的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
關(guān)于北京***公司的盡職調(diào)查報告 致:***先生
北京市康德律師事務(wù)所 (以下簡稱本所)接受***先生的委托，根據(jù)中華人民共和國公司法中華人民共和國公司登記管理條例及其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，就北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司(以下簡稱****公司)資信調(diào)查事宜出具關(guān)于北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司資信調(diào)查報告(以下簡稱本調(diào)查報告)。
重要聲明:
(一)本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法 中華人民共和國律師法等現(xiàn)行有效之法律、行政法規(guī)及本調(diào)查報告出具日以前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實，基于對法律的理解和對有關(guān)事實的了解，并按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神出具本調(diào)查報告。
(二)本所律師根據(jù)****公司提供的相關(guān)資料，已對****公司的主體資格進(jìn)行了充分的核查驗證，并已對本所律師認(rèn)為出具本調(diào)查報告所需的文件進(jìn)行了審慎審閱。包括但不限于公司主體資格、公司的章程、公司的股東及股本結(jié)構(gòu)、公司的財務(wù)和稅務(wù)、公司的訴訟與仲裁。本所律師保證在本調(diào)查報告中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。
(三)****公司已向本所律師保證和承諾，其已提供本所律師為出具本調(diào)查報告所必需的、真實的、完整的復(fù)印材料;其所提供資料上的簽字/或印章均真實、有效;其所提供的副本材料或復(fù)印件與正本或原件完全一致;其所提供的資料文件均為真實、準(zhǔn)確、完整，無虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。
(四)本所律師僅根據(jù)****公司提供的相關(guān)資料對其資信情況相關(guān)事項發(fā)表法律意見，并不涉及有關(guān)財務(wù)會計、審計、內(nèi)部控制等非本所律師專業(yè)事項。
(五)本調(diào)查報告僅供***先生在本次之目的使用。未經(jīng)本所及本所律師書面同意，***先生及其他任何法人、非法人組織或個人不得將本調(diào)查報告用作任何其他目的。
基于上述聲明，本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法等法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，對****公司提供的有關(guān)文件和事實進(jìn)行了核查和驗證，以***先生特聘專項法律顧問身份，現(xiàn)出具法律意見如下:
第一節(jié)釋義、引言
一、釋義
在本調(diào)查報告中，除非另有說明，下列詞語具有如下特定含義:
公司章程北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司章程
本所指北京市康德律師事務(wù)所;
本調(diào)查報告指關(guān)于北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司資信調(diào)查報告。
二、引言
本所接受***先生的委托，作為其特聘專項法律顧問，對北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司資信情況進(jìn)行了核查與驗證，具體內(nèi)容如下:
1、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的主體資格;
2、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的章程;
3、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股東;
4、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股本結(jié)構(gòu);
5、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的財務(wù)、稅務(wù);
6、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的債權(quán)債務(wù)，訴訟、仲裁情況。
第二節(jié)正文
一、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的主體資格
(一)北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司經(jīng)北京市工商行政管理局密云分局注冊，領(lǐng)有北京市工商行政管理局密云分局頒發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。
2、公司住所:北京市***工業(yè)開發(fā)區(qū)水源路***號;
3、法定代表人:***;
4、注冊資本:1000萬元人民幣;
5、實收資本:1000萬元人民幣;
6、公司類型:有限責(zé)任公司(自然人投資或控股);
7、經(jīng)營范圍:一般經(jīng)營項目:房地產(chǎn)開發(fā)、銷售;房地產(chǎn)信息咨詢(中介服務(wù)除外);家居裝飾設(shè)計;自有房屋的物業(yè)管理、接受委托從事物業(yè)管理;
(二)北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司于2011年4月7日經(jīng)過北京市工商行政管理局密云分局年度檢驗。
本所律師提示:****公司僅向本所提供了上述(四)中對核定的房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)為待定資質(zhì)的批復(fù)文件，并未提供暫定資質(zhì)證書或其他資質(zhì)等級證書等有效證明其房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)的相關(guān)文件。
二、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的章程
公司章程，是就公司組織及運行規(guī)范，對公司性質(zhì)、宗旨、經(jīng)營范圍、組織機(jī)構(gòu)、議事規(guī)則、權(quán)利義務(wù)分配等內(nèi)容進(jìn)行記載的基本文件。是公司存在和活動的基本依據(jù)。
根據(jù)****公司向本所提供的北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司章程顯示:北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司于2001年10月15日制定了公司章程，章程內(nèi)容對公司的名稱和住所、經(jīng)營范圍、注冊資本、股東的姓名、出資立式、出資額、股東的權(quán)利義務(wù)、股東轉(zhuǎn)讓出資的條件、機(jī)構(gòu)設(shè)置以及議事規(guī)則等作了詳細(xì)的約定，全體股東均在公司章程上簽名。
本所律師經(jīng)審核認(rèn)為:根據(jù)公司法相關(guān)規(guī)定，****公司成立時的公司章程對注冊資本、股東人數(shù)、出資方式、出資額、公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置及產(chǎn)生辦法、議事規(guī)則等內(nèi)容均符合公司法以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，亦合法有效。全體發(fā)起人股東均在公司章程上簽名之時，公司章程正式成立，且對全體股東產(chǎn)生具有法律拘束力之效力。
本所律師提示:本所律師僅對****公司提供的****公司成立之時公司章程的內(nèi)容、形式的合法性作出判斷，并不對****公司成立之后公司章程內(nèi)容是否發(fā)生過修改或變動作出任何評價或判斷。
三、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股東
四、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股本結(jié)構(gòu)
(一)****公司設(shè)立時的注冊資本、實收資本
根據(jù)****公司向本所提供的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照公司章程內(nèi)容顯示:北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司注冊資本為1000萬元人民幣，實收資本為1000萬元人民幣。
(二)****公司設(shè)立時的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)
經(jīng)核查，****公司設(shè)立時的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)如下:
股東姓名出資額(萬元)出資比例(%)
崔曉玲150、0015%
王衛(wèi)軍200、0020%
許隨義250、0025%
宜敬東150、0015%
崔白玉250、0025%
本所律師認(rèn)為:
****公司設(shè)立時的注冊資本和實收資本符合公司法等相關(guān)規(guī)定。
股權(quán)設(shè)置和股本結(jié)構(gòu)由全體股東在****公司章程中作出了明確約定并在工商登記部門進(jìn)行了備案登記，體現(xiàn)了全體股東的真實意思表示，產(chǎn)權(quán)界定清晰，合法有效。
本所律師提示:****公司未向本所提供設(shè)立時對股東出資相應(yīng)的驗資報告等相關(guān)文件，本所律師僅對****公司提供的現(xiàn)有的相關(guān)資料作出上述相關(guān)問題的判斷，對****公司設(shè)立之后股本及股本結(jié)構(gòu)是否發(fā)生變動不作任何評價或判斷。
五、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的財務(wù)、稅務(wù)
(一)****公司未向本所提供銀行開戶許可證
(二)****公司未向本所提供財務(wù)會計報告審計報告以及其他財務(wù)報表
(三)****公司未向本所提供貸款卡
(四)****公司未向本所提供稅務(wù)登記證以及相關(guān)的稅務(wù)發(fā)票。
本所律師認(rèn)為:****公司作為合法成立并有效存續(xù)的房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，應(yīng)當(dāng)按照法律規(guī)定編制財務(wù)報告或相關(guān)納稅登記，應(yīng)建立建全財務(wù)和稅務(wù)制度。由于****公司未向本所提供上述相關(guān)證件、資料，本所律師對****公司的財務(wù)、稅務(wù)狀況不作任何法律評價或判斷。
六、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的債權(quán)債務(wù)，訴訟、仲裁情況
本所律師提示:本調(diào)查報告僅對****公司向本所提供的相關(guān)資料進(jìn)行審驗核查后所作出的相應(yīng)法律評價或判斷，對在本調(diào)查報告中列明而缺乏獨立證據(jù)支持的相關(guān)事項不作任何法律評價或判斷。
(一)****公司未向本所提供相關(guān)債權(quán)債務(wù)憑證，本所律師對****公司是否對外發(fā)生債權(quán)債務(wù)情況以及是否設(shè)定相關(guān)擔(dān)保(抵押、質(zhì)押、保證等)不作任何法律評價或判斷。
(二)****公司未向本所提供訴訟、仲裁、行政處罰等相關(guān)文件，本所律師對****公司目前是否存在重大訴訟、仲裁及行政處罰等不作任何法律評價或判斷。
第三節(jié)結(jié)語
一、本調(diào)查報告基于相關(guān)法律、法規(guī)及北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司提供的相關(guān)證明材料，通過核查、驗證，提出上述意見，供***先生參考。
二、本調(diào)查報告主要依據(jù)以下法律、法規(guī):
(1)中華人民共和國公司法(1999)
(2)中華人民共和國公司法(2005)
(3)組織機(jī)構(gòu)代碼管理辦法
(4)中華人民共和國公司登記管理條例
(5)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定
(6)中華人民共和國稅收征收管理法
(7)中華人民共和國律師法
北京市康德律師事務(wù)所
一、預(yù)防調(diào)查的作用及意義
所謂預(yù)防調(diào)查，是為了準(zhǔn)確把握熱點行業(yè)和重點領(lǐng)域權(quán)力運行現(xiàn)狀，適時進(jìn)行現(xiàn)狀評估，積極尋求有效的治理對策從而及時地協(xié)助有關(guān)方面消除誘發(fā)職務(wù)犯罪的隱患因素，由職務(wù)犯罪預(yù)防部門針對權(quán)力運行中容易發(fā)生職務(wù)犯罪的環(huán)節(jié)而實施的實證研究、綜合分析等有關(guān)調(diào)查活動。
1.預(yù)防調(diào)查有助于增強(qiáng)預(yù)防工作的實效管理。制度是否健全以及是否嚴(yán)格按照制度落實，是職務(wù)犯罪發(fā)生與否的一個重要因素。積極主動地開展預(yù)防調(diào)查，通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)制度落實上的缺失，進(jìn)而有針對性地尋求治理對策，正是基于增強(qiáng)預(yù)防實效的考慮。
2.預(yù)防調(diào)查有助于改變檢察機(jī)關(guān)“只打不防”的社會評價。過去很長的一段時期，受傳統(tǒng)執(zhí)法觀念影響，社會上有很大一部分人認(rèn)為檢察機(jī)關(guān)是法律監(jiān)督機(jī)關(guān)，其主要工作是通過查案來打擊犯罪，對于預(yù)防職務(wù)犯罪工作并不知曉。積極主動地開展預(yù)防調(diào)查，通過深入的調(diào)查研究、實事求是的實證分析和有效的治理對策等調(diào)查活動，改變單一的社會評價，有助于最終推動職務(wù)犯罪預(yù)防工作目的的實現(xiàn)。
3.預(yù)防調(diào)查有助于職務(wù)犯罪大預(yù)防格局的構(gòu)建。大預(yù)防格局是黨委領(lǐng)導(dǎo)、檢察機(jī)關(guān)組織實施、各部門積極參與的社會化預(yù)防體系，改變了以往檢察機(jī)關(guān)單打獨斗的情形。大預(yù)防格局有自上而下和自下而上兩種構(gòu)建模式。目前，大預(yù)防格局的構(gòu)建尚處于自行探索、自主構(gòu)建階段。就吉林市而言，可以從預(yù)防調(diào)查入手，通過與紀(jì)檢、監(jiān)察、審計等部門對某些熱點行業(yè)和重點領(lǐng)域聯(lián)合開展職務(wù)犯罪預(yù)防調(diào)查，逐步建立預(yù)防溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，讓更多部門、更多人員參與預(yù)防工作，從而據(jù)此推進(jìn)大預(yù)防格局構(gòu)建。
二、預(yù)防調(diào)查的原則
1.預(yù)防調(diào)查應(yīng)樹立“服務(wù)大局”意識。作為檢察機(jī)關(guān)，自覺把預(yù)防職務(wù)犯罪工作置于各項工作的大局之中，牢固樹立“圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)、服務(wù)大局發(fā)展”的意識，把服從、服務(wù)大局作為檢察工作的根本出發(fā)點，在服務(wù)大局中推動預(yù)防工作創(chuàng)新發(fā)展，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供司法保障。
2.預(yù)防調(diào)查應(yīng)注重“防漏補(bǔ)缺”，減少職務(wù)犯罪案件的發(fā)生和犯罪造成的經(jīng)濟(jì)成本。通過開展預(yù)防調(diào)查，及時幫助企業(yè)分析案件發(fā)生原因，提出預(yù)防對策，完善企業(yè)管理制度。實踐證明，“防漏補(bǔ)缺”對各單位的良性發(fā)展具有積極的促進(jìn)作用。
3.預(yù)防調(diào)查應(yīng)體現(xiàn)“預(yù)防為民”。營造全社會預(yù)防職務(wù)犯罪的氛圍，是復(fù)雜和巨大的社會工程。整個社會氛圍好了，職務(wù)犯罪就沒有生存的空間了，這樣能真正將預(yù)防職務(wù)犯罪的成果直接或間接地讓每個公民共同享受，促使“人人都來預(yù)防、預(yù)防時刻為民”觀念的形成。
4.預(yù)防調(diào)查應(yīng)提高“社會效果”，化解矛盾、減少犯罪，實現(xiàn)法律效果與社會效果的有機(jī)統(tǒng)一，甚至做到讓人民群眾滿意。
三、預(yù)防調(diào)查的類型及步驟
從開展時間、開展階段、開展動因等方面進(jìn)行類型化思考，預(yù)防調(diào)查可以劃分為：未雨綢繆型。這是對于一些事關(guān)國計民生的熱點行業(yè)如生態(tài)能源、涉農(nóng)建設(shè)、災(zāi)后重建等行業(yè)和重大工程建設(shè)項目等重點領(lǐng)域，開展事前預(yù)防調(diào)查，查漏建制，從而做到未雨綢繆，防止職務(wù)犯罪事件發(fā)生；防微杜漸型。對于一些群眾舉報多、反映強(qiáng)烈的行業(yè)，可以開展事中預(yù)防調(diào)查，對于調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的又不屬于犯罪的腐敗現(xiàn)象，及時提出預(yù)防建議，從細(xì)微處幫助這些單位及其職工增強(qiáng)“免疫力”，防止極端腐敗事件發(fā)生；亡羊補(bǔ)牢型。對于職務(wù)犯罪案件，要堅持懲防并舉，對發(fā)案單位開展預(yù)防調(diào)查，從事后預(yù)防的角度幫助發(fā)案單位建章立制、查漏補(bǔ)缺，防止發(fā)案單位重發(fā)職務(wù)犯罪。
預(yù)防調(diào)查可分為六個步驟。
1.選定調(diào)查事項。對于防微杜漸型和亡羊補(bǔ)牢型預(yù)防調(diào)查，調(diào)查事項已經(jīng)特定，不用選定調(diào)查事項；對于未雨綢繆型調(diào)查而言，因為是事前調(diào)查，就涉及調(diào)查事項的選定。通常而言，預(yù)防調(diào)查應(yīng)當(dāng)緊緊圍繞群眾關(guān)心、涉及國計民生、“權(quán)力集中、資金項目密集”的熱點行業(yè)和重點領(lǐng)域進(jìn)行選項。檢察機(jī)關(guān)應(yīng)緊緊圍繞“保民生、保增長、保穩(wěn)定”工作目標(biāo)，從中選定調(diào)查事項進(jìn)行預(yù)防調(diào)查，以順應(yīng)民意，遏制職務(wù)犯罪。
2.確定調(diào)查形式。預(yù)防局在上級指導(dǎo)下開展聯(lián)合調(diào)查，也可以會同反貪、反瀆、控申等部門就群眾反映強(qiáng)烈，存在職務(wù)犯罪隱患的部門和單位開展預(yù)防調(diào)查，還可以會同紀(jì)檢、監(jiān)察、審計或其他部門對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會發(fā)展具有重要影響的熱點行業(yè)、重點領(lǐng)域和重大項目開展預(yù)防調(diào)查。
3.制定調(diào)查方案。在預(yù)防調(diào)查方案制定中，應(yīng)當(dāng)包括調(diào)查起由、調(diào)查方向、調(diào)查內(nèi)容、工作方式、程序時限等具體內(nèi)容，切實做到細(xì)致周密。
4.明確調(diào)查方式。調(diào)查方式上有書面調(diào)查和實地調(diào)查之分。通常，兩種調(diào)查方式結(jié)合使用。其中的書面調(diào)查主要是收集相關(guān)單位的制度規(guī)范等書面材料，實地調(diào)查就是深入相關(guān)單位進(jìn)行查詢、詢問、走訪、座談等。
5.進(jìn)行調(diào)查分析。掌握大量的一手材料后，預(yù)防調(diào)查的參與人員要對材料進(jìn)行認(rèn)真的分析。分析中，首先要分析材料的真實性，其次是分析材料反映出該單位管理制度中有無缺失、關(guān)鍵崗位職責(zé)是否完備等等。然后在此基礎(chǔ)上討論形成調(diào)查報告提綱。
6.撰寫調(diào)查報告。在調(diào)查報告提綱形成后，應(yīng)當(dāng)在該提綱框架下撰寫預(yù)防調(diào)查報告初稿。報告應(yīng)當(dāng)包括調(diào)查的來源、調(diào)查的主要問題、調(diào)查的結(jié)論、處理意見及建議等。內(nèi)容要充實具體，有數(shù)字、有事例、有分析。初稿形成后，應(yīng)當(dāng)分送相關(guān)部門征求意見，以避免不當(dāng)敘述和錯誤錯漏。在對收集到的相關(guān)意見進(jìn)行審核后，將其中有參考價值的部分完善在報告中，最后形成正式報告。
為了更好的實施國家信貸政策，防止不良貸款的發(fā)生，特制定本檢查措施：
一.農(nóng)戶小額信用貸款
1有無戶主的身份證、戶口簿等復(fù)印件，審查是否為非農(nóng)貸款、跨區(qū)貸款
2是否為已入股社員，并持有股金證（有無股金證復(fù)印件）
3有無綠色貸款證，并審查是否超信用發(fā)放貸款
4查看其有無不良貸款記錄
5登陸信貸管理系統(tǒng)，查看其信用等級和實際是否一致
6有無村黨支部、村民委員會和協(xié)管員的介紹及推薦意見
7是否存在借新還舊貸款（查看以前貸款記錄，是還后貸，還是貸后還）
8貸款利率是否符合規(guī)定
9核對綜合門柜系統(tǒng)檢查日1246科目的數(shù)據(jù)與信貸管理系統(tǒng)是否一致
10貸款合同有關(guān)事項是否完整，有無涂改遺漏的重要事項
二、農(nóng)戶貸款
1貸款資料是否齊全（有無借款申請書、借款人家庭財產(chǎn)證明、借款人身份證明、借款人提供的抵（質(zhì)）押物產(chǎn)權(quán)證明）
2是否存在借新還舊貸款（查看以前貸款記錄，是還后貸，還是貸后還）
3貸款利率是否符合規(guī)定
4核對綜合門柜系統(tǒng)檢查日貸款科目的數(shù)據(jù)與信貸管理系統(tǒng)相應(yīng)科目的數(shù)字是否一致
5貸款合同有關(guān)事項是否完整，有無涂改遺漏的重要事項
6有關(guān)信用社評級資料是否完整
7保證人提供的資料是否完整合規(guī)（身份證明，營業(yè)執(zhí)照，特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證，企業(yè)資質(zhì)等級證書，有限責(zé)任公司或股份有限責(zé)任公司的《同意保證意見書》、財務(wù)報告等）。
8抵押人提供的資料是否完整合規(guī)（身份證明，抵押物權(quán)利證書，有限責(zé)任公司或股份有限責(zé)任公司股東會或董事會的《同意抵押意見書》，國有資產(chǎn)管理部門同意抵押函等。）
9質(zhì)押人提供的資料提供的資料是否完整合規(guī)（身份證明身份證明，質(zhì)物鑒定和價值評估報告，有限責(zé)任公司或股份有限責(zé)任公司股東會或董事會的《同意質(zhì)押意見書》等。）
10審查調(diào)查報告是否合規(guī)有無未調(diào)查事項（抵質(zhì)物的所有權(quán)是否進(jìn)行了調(diào)查、抵質(zhì)物的變現(xiàn)能力及價值是否進(jìn)行了調(diào)查，并發(fā)表了調(diào)查意見）
115萬以上的農(nóng)戶貸款是否執(zhí)行了按季收息對于未按季收回的貸款利息是否執(zhí)行了相關(guān)掛賬制度是否進(jìn)行利息催收對于以后收回的掛賬利息是否按規(guī)定記收復(fù)利復(fù)核利息計算是否正確?
12抵押物是否進(jìn)行公證表外入賬是否正確是否視同現(xiàn)金管理
13貸款審批程序是否合規(guī)對于超權(quán)限貸款是否進(jìn)行了上報審批
三、自然人貸款
1是否超限額發(fā)放（30萬,20**年新增）
2貸款資料是否齊全?（有無借款申請書、借款人家庭財產(chǎn)證明、借款人身份證明、借款人提供的抵（質(zhì)）押物產(chǎn)權(quán)證明）,對于貸款資料復(fù)印件是否進(jìn)行了核對?(由核對人注明的與原件核對一致字樣)
3貸款主體資格是否為具有完全民事能力的自然人?擔(dān)保人的主體資格是否合規(guī)?有無60歲以上無經(jīng)濟(jì)能力人的貸款人或擔(dān)保人
4是否執(zhí)行了審貸分離制度貸款的審批程序是否合規(guī)貸款的用途是否符合國家政策
5有無貸前調(diào)查報告貸前調(diào)查報告是否規(guī)范（是否按68號文件要求調(diào)查）
6貸后管理是否到位（進(jìn)否進(jìn)行定期和不定期的貸后調(diào)查，有無首次跟蹤貸后調(diào)查，有五級分類認(rèn)定表及工作底稿）
7貸后檢查的內(nèi)容是否包括貸款的使用情況，借款人的經(jīng)營情況和償債能力的變動情況
8每次檢查是否有文字報告或記錄
9貸款利率是否符合規(guī)定
10貸款合同是否完整（68號文件）
合同是否采用鋼筆或碳素筆書寫，內(nèi)容填制必須完整，不得涂改
相關(guān)條款是否與貸款業(yè)務(wù)審批的內(nèi)容一致
客戶部門是否當(dāng)場監(jiān)督客戶、擔(dān)保人的法定代表人或授權(quán)委托人在信貸合同上簽字、蓋章或蓋指模，核對預(yù)留印鑒，確保簽訂的合同真實、有效（檢查借款合的筆跡和印跡等）
11抵押、質(zhì)押是否合規(guī)抵押、質(zhì)押物權(quán)憑證是否按規(guī)定進(jìn)行登記和保管抵押物是否進(jìn)行公證
12貸款的主體是否合適有無借名、冒名貸款
13對于及將到期的貸款是否發(fā)出了到期貸款通知書
14貸款利利率應(yīng)用是否正確?對于按季收息貸款未按時收回的是否進(jìn)行了催收利息計算是否正確?未按時付息等到其異常情況是否作了貸后檢查分析
15對于大額自然人貸款,有無人民銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)過年檢的貸款卡?
16貸款程序是否合規(guī)?有無逆程序發(fā)放貸款?
17貸款展期是否合規(guī)（展期期限是否符合規(guī)定有無展期貸款申請書抵、質(zhì)押人是否在貸款展期申請書上簽署“同意展期”的意見有無展期調(diào)查報告與貸款人、擔(dān)保人是否簽訂了《貸款展期協(xié)議書》
四、農(nóng)戶聯(lián)保貸款
1貸款資料是否齊全（聯(lián)保協(xié)議、聯(lián)保貸款人的身份證復(fù)印件、戶口簿復(fù)印件，各聯(lián)保農(nóng)戶近三年的家庭收入證明、其他證明材料）
2通過各聯(lián)保農(nóng)戶近三年的收入證明，計算年均收入，確認(rèn)該成員的最高貸款額度，看是否存在超信用發(fā)放貸款
3是否根據(jù)單個聯(lián)保小組成員貸款實際需求、生產(chǎn)經(jīng)營情況、還款能力、信用記錄等核定其信用額度聯(lián)保小組的貸款額是否超過各成員的信用額之和的50%
4檢查各聯(lián)保戶成員有無不良記錄聯(lián)保小組是否為直系親屬是否在5戶以上是否單獨立戶有無固定住所有無本地戶口最高貸款期限是否超過3年
5農(nóng)戶聯(lián)保貸款是否實行按季收息有無貸款臺賬
6對種養(yǎng)專業(yè)戶、多種經(jīng)營戶的聯(lián)保貸款，每季度是否有一份貸后檢查報告
五、企業(yè)貸款
1檢查借款人提供的資料是否齊全借款人身份是否真實并符合申請貸款的條件
有無注冊登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件復(fù)印件，會（審）計事務(wù)所出具的驗資報告，特殊行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營許可證、企業(yè)資質(zhì)等級證書或?qū)I證件。相關(guān)復(fù)印件是否經(jīng)有關(guān)信貸調(diào)查人員核實
有無客戶的經(jīng)濟(jì)或財務(wù)狀況資料有無近三年經(jīng)審計的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、業(yè)益變動表以及銷量情況，成立不足三年的客戶，提交自成立以來年度的報表，申請借款前一期的財務(wù)報告
有無企（事）業(yè)法人單位的章程，或個人合伙企業(yè)的合同或協(xié)議復(fù)印件
有無法定代表人或授權(quán)委托人身份證明
有無開戶許可證、預(yù)留印鑒卡和有效貸款卡
有無法人營業(yè)執(zhí)照，特殊行業(yè)的企業(yè)須提供有權(quán)部門頒發(fā)的特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證或企業(yè)資質(zhì)等級證書，及其年檢證明
有無合資、合作的合同和驗資證明
有無人民銀行頒發(fā)的有效貸款卡，技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼證
有無公司制企業(yè)法人的公司章程，董事會成員和主要負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人名單和簽字樣本，若為有限責(zé)任客戶、股份有限客戶、合資合作客戶或承包經(jīng)營客戶，要求提供董事會或發(fā)包人同意申請授信業(yè)務(wù)的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明，股東大會關(guān)于利潤分配的決議
有無本年度及最近月份存借款及對外擔(dān)保情況（指的是貸款申報時）
有無現(xiàn)金流量預(yù)測及營運計劃
有無稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明和近二年稅務(wù)部門納稅證明資料復(fù)印件
有無中長期貸款項目，必須提供各類合格、有效的相關(guān)批準(zhǔn)文件，預(yù)計資金來源及使用情況、預(yù)計的資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項目建設(shè)進(jìn)度及營運計劃
有無中長期貸款項目的可行性研究報告
有無客戶的印鑒卡、法定代表人（授權(quán)委托人）簽字式樣
有無保證人公司章程對法定代表人提供借款擔(dān)保業(yè)務(wù)有限制的，需提供董事會決議、文件或具有同等法律效力的證明
有無保證人提供的資料（身份證明，營業(yè)執(zhí)照，特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證，企業(yè)資質(zhì)等級證書，有限責(zé)任公司或股份有限責(zé)任公司的《同意保證意見書》、財務(wù)報告等。）
有無抵押人提供的資料（身份證明，抵押物權(quán)利證書，有限責(zé)任公司或股份有限責(zé)任公司股東會或董事會的《同意抵押意見書》，國有資產(chǎn)管理部門同意抵押函等。）
有無質(zhì)押人提供的資料（身份證明身份證明，質(zhì)物鑒定和價值評估報告，有限責(zé)任公司或股份有限責(zé)任公司股東會或董事會的《同意質(zhì)押意見書》等）
2有無貸前調(diào)查報告貸前調(diào)查報告是否規(guī)范（是否按68號文件要求調(diào)查）
3有無首次跟蹤檢查表首次跟蹤檢查表的是否在規(guī)定的時間內(nèi)（15日）作出
4檢查借款人提供的財務(wù)報告是否經(jīng)會計師事務(wù)所審計
5檢查借款人各項資料的相關(guān)性和一致性，判斷其真實程度
6檢查擔(dān)保人是否符合擔(dān)保條件、具備擔(dān)保能力
7檢查對借款人的信用評級是否符合規(guī)定程序
8貸款程序是否合規(guī)?有無逆程序發(fā)放貸款?對于需報備的貸款是否進(jìn)行了報備
9檢查《保證合同》是否與《借款合同》中的保證條款相一致，是否合法有效
10檢查《抵押合同》中的抵押物是否經(jīng)過評估，最高可貸額是否在規(guī)定的折扣比例內(nèi)，抵押物是否經(jīng)過有關(guān)部門登記，抵押物有無《擔(dān)保法》中禁止的抵押擔(dān)保物；
11抽查貸后檢查報告及記錄，測試貸后檢查制度的執(zhí)行情況
檢查貸后檢查報告是否及時、全面客觀地反映了借款人及保證人的信用狀況，充分反映借款人信用風(fēng)險的預(yù)警信息；
檢查是否對借款人因改組、改制造成貸款變化情況進(jìn)行詳細(xì)檢查和落實；
檢查展期原因是否真實，展期是否符合規(guī)定；
檢查“借新還舊”是否符合區(qū)聯(lián)社的條件和標(biāo)準(zhǔn)，有無自定標(biāo)準(zhǔn)情況。
12檢查貸前報告和記錄
①檢查調(diào)查報告質(zhì)量，包括了解信貸員政策水平、業(yè)務(wù)水平和道德水準(zhǔn)，報告內(nèi)容是否客觀真實、內(nèi)容充足、條理清晰、觀點鮮明、結(jié)論準(zhǔn)確；
②了解貸前調(diào)查報告是否實地考察借款人的經(jīng)營狀況；
③了解信貸人員是否對借款人資產(chǎn)、負(fù)債及投入資本進(jìn)行實質(zhì)性審查。
13檢查貸款的審貸分離情況。有無初審、復(fù)審人員簽字，對貸款風(fēng)險是否進(jìn)行了復(fù)測并提出明確意見；
14貸后檢查是否到位有無定期的貸后檢查報告
15對于出現(xiàn)逾期、欠息、信用等級降級或按五級分類貸款形態(tài)降級等風(fēng)險預(yù)警信號的客戶，客戶經(jīng)理、信貸員是否在當(dāng)期及時進(jìn)行了跟蹤檢查
五、不良貸款的檢查
1檢查新增不良貸款貸款資料的有無缺失
2檢查新增不良貸款的貸后管理情況。
3有無《信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后定期檢查表》或《項目貸款檢查表》
4在不良貸款出現(xiàn)逾期、欠息時是否在當(dāng)期作了跟蹤檢查并發(fā)出風(fēng)險預(yù)警報告
5檢查其貸后檢查報告及貸后檢查提供的資料，看有無風(fēng)險預(yù)警情況貸后檢查人是否發(fā)現(xiàn)了風(fēng)險預(yù)警信號是否填制了《風(fēng)險預(yù)警信號處理表》
6對于成為不良貸款前發(fā)現(xiàn)填制的風(fēng)險預(yù)警信號是否采取了措施并向有關(guān)部門報告
7有無信貸管理部門填制的《貸后管理檢查表（按單位）》
8有無到期貸款通知書和《貸款逾期催收通知書》
9有無新的催收措施措施的落實情況
10借款人有無異議原貸款手續(xù)上有無漏洞
11看以前有不良記錄
12核對綜合門柜系統(tǒng)檢查日貸款科目的數(shù)據(jù)與信貸管理系統(tǒng)相應(yīng)科目的數(shù)字是否一致
六、貸款總的方面
1是否建立貸款臺賬
2是否按要求劃分并如實反映貸款形態(tài)
3查有無化整為零貸款有無一戶多貸情況
4計算分析不良貸款占比、新增不良貸款占比，對于新增不良貸款較多，不良貸款占比較高的信用社加大抽查量，分析不良原因（并作出合適評價、建議）
5檢查有無相互擔(dān)保、連環(huán)擔(dān)?，F(xiàn)象（聯(lián)保貸款除外）
6對大企業(yè)、大項目是否建立了貸款專管員制度
7對去年的不良貸款是否進(jìn)行了對賬(到期貸款催收書、貸款人簽字的貸后檢查表也算對賬），其簽字是否與預(yù)留印鑒相符（進(jìn)行了法律訴訟的除外）
8借款憑證的借款日期是否在信貸業(yè)務(wù)合同生效日期之后?借款憑證與借款合同的簽章是否一致?
9檢查貸后管理。有無貸款到期通知書、逾期催收通知書、貸款展期協(xié)議書、貸款展期申請書、客戶財務(wù)報表（月季）、貸后檢查報告、經(jīng)辦信貸員的日常貸后檢查記錄、處分抵押物通知書、貸款呆滯、呆賬認(rèn)定表、有價單證止付、查詢書等資料
關(guān)鍵詞：郵儲銀行 小額貸款 商戶聯(lián)保 信用評級
中圖分類號：F830.5 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A
文章編號：1004-4914（2012）01-012-03
中國郵政儲蓄銀行的小額貸款業(yè)務(wù)自開辦以來穩(wěn)步發(fā)展，已經(jīng)成為中國郵政儲蓄銀行的標(biāo)志性產(chǎn)品和戰(zhàn)略性業(yè)務(wù)，其具體貸款品種包括：商戶聯(lián)保貸款、商戶保證貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款，以及農(nóng)戶保證貸款。其中，商戶聯(lián)保貸款是中國郵政儲蓄銀行向微小企業(yè)主發(fā)放的用于滿足其生產(chǎn)資金需求的貸款，需要三戶具備正常經(jīng)營能力、經(jīng)營手續(xù)齊全的微小企業(yè)主組成一個聯(lián)保小組，相互擔(dān)保貸款，最高貸款金額為每戶10萬元（部分地區(qū)為20萬元）。本文介紹了小額貸款業(yè)務(wù)的基本情況以及商戶聯(lián)保貸款的業(yè)務(wù)流程；然后在此基礎(chǔ)上指出了郵儲銀行商戶聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)流程中存在的幾個問題；最后針對這些問題提出了自己的對策建議。
一、小額貸款業(yè)務(wù)基本情況介紹
中國郵政儲蓄銀行“好借好還”小額貸款業(yè)務(wù)自2007年6月22日在河南新鄉(xiāng)長垣縣啟動以來，定位于為微小經(jīng)濟(jì)體服務(wù)，并依托強(qiáng)大的資金優(yōu)勢和網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，業(yè)務(wù)快速發(fā)展并深入人心。截至2010年10月，小額貸款業(yè)務(wù)已覆蓋全國所有地市和2100個縣市及主要的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，4500多個網(wǎng)點已開辦這項業(yè)務(wù)；全國累計發(fā)放貸款近400萬戶、金額2300多億元，平均每筆貸款約5.9萬元；在縣及縣以下農(nóng)村地區(qū)累計發(fā)放1500多億元，占全部小額貸款累計發(fā)放金額的70%。
以中國郵政儲蓄銀行某分行為例，該分行于2008年3月8日正式成立并開辦小額貸款業(yè)務(wù)，憑借其“多、快、好、省”的特點，各項小額貸款業(yè)務(wù)都得到了較好的發(fā)展。表1為截至2011年6月該分行小額貸款的品種結(jié)構(gòu)分析，可以看出：商戶聯(lián)保貸款結(jié)余金額占比最高，為41.58%；商戶保證貸款結(jié)余金額占16.71%；農(nóng)戶聯(lián)保貸款結(jié)余金額占36.14%；農(nóng)戶保證貸款結(jié)余金額占比最低，為5.57%。另外，商戶聯(lián)保貸款資產(chǎn)質(zhì)量最高，逾期率、不良率分別為3.12%和1.78%；農(nóng)戶保證貸款資產(chǎn)質(zhì)量最差，逾期率、不良率分別為3.54%和1.92%；各類小額貸款的平均逾期率、不良率分別為3.32%和1.84%。
二、商戶聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)流程
中國郵政儲蓄銀行商戶聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)的辦理流程可劃分為：提出申請、實地調(diào)查、審查審批、簽訂合同、貸款發(fā)放，以及貸后檢查。
1.提出申請。申請商戶聯(lián)保貸款需要提交的材料包括：借款人及其配偶的身份證原件與復(fù)印件、借款人及其配偶的戶口薄原件與復(fù)印件、借款人結(jié)婚證原件與復(fù)印件、營業(yè)執(zhí)照正副本原件與復(fù)印件、稅務(wù)登記證正副本原件與復(fù)印件、特許經(jīng)營許可證原件與復(fù)印件、經(jīng)營場所產(chǎn)權(quán)證明或租賃合同(協(xié)議書)原件與復(fù)印件等。另外，客戶在申請貸款時還要填寫《中國郵政儲蓄銀行“好借好還”商戶聯(lián)保貸款額度申請表》以及《中國郵政儲蓄銀行“好借好還”商戶聯(lián)保小額貸款申請表》。
受理崗收到客戶提交的申請表和相關(guān)申請材料后，要對申請人的主體資格及申請資料的完整性與規(guī)范性進(jìn)行審核。其中，審核身份證原件是否符合規(guī)定、是否真實，按《小額貸款業(yè)務(wù)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息暫行規(guī)定》對身份信息進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。借款人、借款人配偶以及聯(lián)保人的個人信用報告則通過中國人民銀行的征信中心進(jìn)行查詢，并打印個人信用報告，標(biāo)注客戶的個人信用報告等級。
2.實地調(diào)查。貸款申請人的貸款申請資料通過資格審查后，信貸員就可以對其進(jìn)行貸款調(diào)查。中國郵政儲蓄銀行小額貸款業(yè)務(wù)實行現(xiàn)場實地調(diào)查制度，信貸員必須到申請人的家庭和經(jīng)營場所進(jìn)行調(diào)查，收集申請人的基本信息、生產(chǎn)經(jīng)營信息、貸款用途信息和影像信息等。在獲取生產(chǎn)經(jīng)營信息的過程中，要讓客戶提供盡可能完整的生產(chǎn)經(jīng)營記錄和憑證，包括財務(wù)報表、賬本、單據(jù)、合同、銀行賬戶交易明細(xì)(對于50%及以上的交易通過銀行轉(zhuǎn)賬的客戶)等。
實地調(diào)查完成后，信貸員就可以根據(jù)實地調(diào)查所獲取的各類信息進(jìn)行整理分析，完成《小額貸款客戶及家庭經(jīng)濟(jì)情況調(diào)查表》(以下簡稱“調(diào)查報告”)和《商戶信用評級表》。
3.審查審批。中國郵政儲蓄銀行實行審貸會成員決策機(jī)制，對于符合條件的貸款業(yè)務(wù)，最后都要提交審貸會進(jìn)行審批。審貸會成員根據(jù)信貸員對貸款申請人的個人基本情況、貸款用途、生產(chǎn)經(jīng)營情況、經(jīng)營現(xiàn)金流量、還款能力和經(jīng)營者個人信用情況等貸款調(diào)查情況及其他資料，獨立作出各自的審批決策，只有當(dāng)審貸會的所有成員一致批準(zhǔn)通過時，貸款才可以審批通過。
4.簽訂合同。對經(jīng)審批同意發(fā)放的貸款，信貸員就可以聯(lián)系貸款申請人，告知其審批結(jié)果，請客戶攜帶身份證件，按約定的時間和地點簽署借款合同或協(xié)議、辦理相關(guān)手續(xù)。信貸員在簽約前，要根據(jù)貸款審批表和系統(tǒng)內(nèi)的協(xié)議或合同編號填寫聯(lián)保小組協(xié)議(聯(lián)保貸款)、貸款合同、手工借據(jù)。簽署聯(lián)保協(xié)議的時候，經(jīng)辦人員與聯(lián)保小組成員還要合影存檔。
5.貸款發(fā)放。借款合同簽署以后，就可以進(jìn)行系統(tǒng)借據(jù)生成及貸款發(fā)放操作。在正式發(fā)放前，要將手工借據(jù)信息與系統(tǒng)中的電子借據(jù)信息進(jìn)行核對，核對無誤后，在會計系統(tǒng)中進(jìn)行貸款發(fā)放操作并打印放款單。放款單由記賬崗簽字并加蓋名章后，一份留存?zhèn)洳?，一份交給客戶。放款操作完成后，記賬崗在借據(jù)上記賬員處簽名，其中會計聯(lián)記賬員留存，業(yè)務(wù)聯(lián)和客戶聯(lián)分別交給信貸員與借款人。記賬員還需打印兩份還款計劃表，還款計劃表經(jīng)記賬員與客戶簽字后，一份交客戶妥善保管，作為其以后還款的依據(jù)；一份留存歸檔。
6.貸后檢查。貸款發(fā)放后，管戶信貸員還要對其負(fù)責(zé)的客戶及時進(jìn)行貸后跟蹤檢查，密切關(guān)注貸款的資產(chǎn)質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)問題及時向上級部門匯報，并采取有效的措施避免和減少貸款資金損失。貸后檢查按照檢查時間和目的的不同，分為貸后首期檢查、常規(guī)檢查和特別檢查三種。完成貸后檢查后均要在管理系統(tǒng)中錄入報告，同時將紙質(zhì)貸后檢查報告歸檔。
另外，管戶信貸員還要每日查看貸款臺賬，了解貸款逾期情況，在發(fā)生逾期后的一天內(nèi)電話聯(lián)系客戶，詢問逾期原因，并采取相應(yīng)措施。
三、存在的問題
中國郵政儲蓄銀行在辦理商戶聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)的過程中，先要對客戶的基本情況進(jìn)行實地調(diào)查了解，然后根據(jù)調(diào)查情況完成商戶調(diào)查報告以及信用評級表，最后由審貸會成員綜合所有資料，進(jìn)行決策認(rèn)定。另外，貸款發(fā)放后的貸后檢查也是防止貸款違約的重要步驟。因此，實地調(diào)查、商戶調(diào)查報告、信用評級表、審貸會，以及貸后檢查在整個業(yè)務(wù)流程中起著關(guān)鍵性的作用。
中國郵政儲蓄銀行商戶聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)的這套操作流程，看起來很合理，也很完整，但是小額貸款仍然有3.32%和1.84%的逾期率和不良率。因此，這套業(yè)務(wù)流程的各個環(huán)節(jié)還存在一定的問題，在實際運用中并不是十分科學(xué)合理。
1.調(diào)查報告中的信息不對稱模型未被充分運用。中國郵政儲蓄銀行個人信貸管理系統(tǒng)的商戶調(diào)查報告主要分為六部分：第一部分為客戶及家庭信息；第二部分為業(yè)務(wù)信息，又細(xì)分為業(yè)務(wù)信息概述、采購及銷售信息、季節(jié)性分析、毛利率計算表；第三部分為財務(wù)信息，包括損益表、資產(chǎn)負(fù)債表、邏輯檢驗；第四部分為保證人及聯(lián)保情況；第五部分為信息不對稱模型；第六部分為結(jié)論及建議。
商戶調(diào)查報告中的信息不對稱模型，主要是根據(jù)客戶及其他聯(lián)保人的基本信息，包括婚姻狀況、經(jīng)營年限、居住年限、財產(chǎn)狀況、信用記錄、子女及其配偶等信息，由中國郵政儲蓄銀行個人信貸管理系統(tǒng)自動生成商戶信息不對稱模型，據(jù)此來初步判斷客戶的信用情況。
商戶調(diào)查報告中的信息不對稱模型的基本原理是：根據(jù)客戶的基本信息在模型中描點，然后根據(jù)這些點進(jìn)行連線，如果連線越平整，則該商戶的貸款風(fēng)險越小；反之，如果連線波折越大，則該商戶的貸款風(fēng)險就越大（模型圖略）。
但在實際操作中，信貸員的工作僅僅是由個人信貸管理系統(tǒng)生成商戶的信息不對稱模型，而并不對其進(jìn)行分析。尤其是參加聯(lián)保的三戶的基本信息在同一個模型中生成后，這三條連線之間有什么關(guān)系，以及根據(jù)這三條連線如何判斷這三戶聯(lián)保貸款的風(fēng)險，商戶調(diào)查報告中并未顯示。因此，商戶調(diào)查報告中的信息不對稱模型并沒有被充分運用，其關(guān)鍵作用也沒有體現(xiàn)出來。
2.信用評級表的評級指標(biāo)不合理。信用評級表的主要作用是，根據(jù)表中的指標(biāo)算出商戶的信用得分，從而詳細(xì)判斷商戶的信用情況。中國郵政儲蓄銀行根據(jù)信用得分把信用級別分為四類：90～100分為AAA級，80～89分為AA級，70～79分為A級，60～69分為BBB級，而且對不及格即BBB以下的客戶不進(jìn)行貸款審批。
中國郵政儲蓄銀行的信用評級表綜合考慮了個人綜合素質(zhì)(15%)、償債意愿(40%)、償債能力(40%)，以及其他(5%)共四個方面的因素，并把償債意愿和償債能力的比重都設(shè)置為40%。但是，根據(jù)中國郵政儲蓄銀行商戶聯(lián)保貸款的數(shù)據(jù)，在實際情況中，90%的違約商戶都是因為償債能力不足而造成貸款違約的，其都有較強(qiáng)的償債意愿。因此，在利用信用評級表計算信用得分時，應(yīng)該弱化償債意愿指標(biāo)，而強(qiáng)化償債能力指標(biāo)。
另外，信用評級表中的有些指標(biāo)并不需要設(shè)置在其中，它們并不能在很大程度上反映借款人的信用情況。例如，信用評級表中反映償債意愿的指標(biāo)包括：社會聲望及榮譽、家庭責(zé)任感以及生活習(xí)慣等指標(biāo)，但是借款人是否有較強(qiáng)的家庭責(zé)任感或者是否有不良嗜好，與借款人的償債意愿并沒有太大的聯(lián)系，因此，這些指標(biāo)都需要改進(jìn)。
3.濫用寬限期。中國郵政儲蓄銀行小額貸款的還款方式分為三種：（1）等額本息還款法，是指貸款期限內(nèi)每月以相等的金額償還貸款本息；（2）階段性等額本息還款法，是指貸款寬限期內(nèi)只償還貸款利息，超過寬限期后按照等額本息還款法償還貸款；（3）一次性還本付息，是指到期一次性償還貸款本息。在實際操作中，大部分的商戶聯(lián)保貸款都采取階段性等額本息還款法，目前的年利率為14.4%。雖然寬限期可以減輕客戶的還款壓力，為銀行增加貸款客戶，但是如果濫用寬限期，就會增加銀行的信貸風(fēng)險。
寬限期主要是由信貸員根據(jù)客戶的還款能力、經(jīng)營業(yè)務(wù)的淡旺季以及貸款用途等信息來自己決定的，在調(diào)查報告中并沒有專門的分析體系來具體分析，從而導(dǎo)致信貸員不區(qū)分新老客戶、行業(yè)特點、貸款期限等實際情況而濫用寬限期。一般情況下，信貸員都會遷就客戶而給予最高寬限期。這樣，就會導(dǎo)致客戶的資金回籠期大大短于貸款合同期，從而出現(xiàn)客戶改變貸款用途、將貸款轉(zhuǎn)借他人等嚴(yán)重?fù)p害銀行利益的問題。
4.審貸會成員決策機(jī)制的局限性。中國郵政儲蓄銀行的審貸會是貸款審批的最后一個環(huán)節(jié)，也是最重要的一個環(huán)節(jié)。審貸會的審批流程為：（1）由管戶信貸員對貸款調(diào)查情況進(jìn)行陳述，主要包括貸款申請人個人基本情況、貸款用途、生產(chǎn)經(jīng)營情況、經(jīng)營現(xiàn)金流量、還款能力和經(jīng)營者個人信用情況等內(nèi)容，非管戶信貸員進(jìn)行補(bǔ)充；（2）審貸會成員根據(jù)調(diào)查報告，對客戶貸款目的的合理性、影響客戶還款能力和還款意愿，以及調(diào)查不完整或存在疑問的信息進(jìn)行提問，由信貸員當(dāng)面進(jìn)行回答；（3）審貸會成員根據(jù)信貸員回答情況和貸款資料內(nèi)容獨立作出各自的審批決策，只有審貸會的所有成員一致批準(zhǔn)通過，貸款方為審批通過；(4)審貸會審批通過后，由一級支行小額貸款業(yè)務(wù)主管在《小額貸款額度/貸款審批表》上就是否同意貸款、授信額度、授信有效期、貸款金額、用途、利率、期限、還款方式、擔(dān)保條件、授信條件等事項簽署審批意見，其他成員簽字確認(rèn)。
雖然貸款審批需要審貸會成員集體一致通過，但審貸會成員主要是根據(jù)信貸員的調(diào)查報告及其他資料來作出判斷，并沒有嚴(yán)格的參考標(biāo)準(zhǔn)，因此帶有很大的自主性和隨意性。
5.其他問題。實地調(diào)查是貸款申請人提交申請后的第一步工作，也是信貸員完成調(diào)查報告和信用評級表的前提，因此，實地調(diào)查在貸款業(yè)務(wù)整個流程中起著關(guān)鍵的不可替代的作用。但在實際操作中，實地調(diào)查還是存在一定的問題，尤其是在單人調(diào)查或者調(diào)查老客戶時，常見的問題有：信貸員存在僅憑客戶口述編制報告；信貸員只去客戶經(jīng)營場所，而不去其住所調(diào)查；信貸員不認(rèn)真清點存貨，僅憑客戶口述和目測估算；等等。
同樣，貸后檢查也存在檢查工作不到位等問題。中國郵政儲蓄銀行的貸后檢查手段包括：電話訪談、見面訪談、實地檢查、查詢?nèi)诵姓餍畔到y(tǒng)，以及監(jiān)測貸款還款賬戶等。相當(dāng)一部分的信貸員很少進(jìn)行實地檢查，只是簡單的電話訪談；有的只做首期檢查，而不做常規(guī)檢查；有的干脆不做貸后檢查，只是憑自己的主觀意見填寫貸后檢查報告。如果信貸員能及時做好貸后檢查工作，就可以盡早發(fā)現(xiàn)問題，然后采取有效措施避免和減少貸款資金損失。
四、對策建議
針對中國郵政儲蓄銀行商戶聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)流程中存在的主要問題，提出以下幾點對策建議。
1.充分運用信息不對稱模型。中國郵政儲蓄銀行的商戶調(diào)查報告并沒有對商戶的信息不對稱模型進(jìn)行分析，因此在電腦系統(tǒng)根據(jù)客戶的個人基本信息生成信息不對稱模型后，要分析其貸款風(fēng)險情況，尤其是要交叉分析參加聯(lián)保的三戶的聯(lián)保貸款的風(fēng)險。另外，還可以考慮改進(jìn)信息不對稱模型，可以在該模型中加入一定的判別標(biāo)準(zhǔn)，如果三條連線的組合不符合規(guī)定，就不能通過審核。
用信息不對稱模型來判斷商戶的貸款風(fēng)險比較機(jī)械，也比較簡單，因此，還可以在調(diào)查報告中引進(jìn)其他的方法來判斷貸款風(fēng)險。比如決策樹方法，可以事先制定一些規(guī)則，在根據(jù)客戶的基本信息生成決策樹后，直接運用這些規(guī)則來判斷客戶貸款的風(fēng)險情況。
2.改進(jìn)信用評級表。根據(jù)前面的分析，信用評級表應(yīng)該加大償債能力的比重，而減小償債意愿的比重，同時還應(yīng)該修改家庭責(zé)任感與生活習(xí)慣等指標(biāo)，因此，可以在中國郵政儲蓄銀行現(xiàn)有的信用評級表的基礎(chǔ)上，對其進(jìn)行改進(jìn)。圖1是改進(jìn)的一個信用評級框架，可以作為參考。
3.建立寬限期的分析體系。為了解決濫用寬限期而帶來的種種問題，可以在調(diào)查報告中建立關(guān)于寬限期的分析體系。比如，可以運用賬款回籠周期、存貨變現(xiàn)周期等測算表格，對調(diào)查報告中的損益表進(jìn)行補(bǔ)充，從而合理確定寬限期。另外，還可以在該分析體系中先對還款方式的選擇進(jìn)行分析，如果選擇階段性等額本息還款法，再對寬限期進(jìn)行分析。這樣，就可以有效避免信貸員遷就客戶而濫用寬限期的問題的發(fā)生。
4.嚴(yán)把審批程序。雖然審貸會成員決策機(jī)制存在一定的缺陷與不足，但考慮到其在貸款業(yè)務(wù)流程中的重要作用，而且就中國郵政儲蓄銀行目前的信貸管理體系來說，還沒有更好的決策機(jī)制來代替它，因此，只能從其自身來加強(qiáng)管理。中國郵政儲蓄銀行要嚴(yán)格落實審貸分離制度，嚴(yán)把審批程序；要提高審貸會成員的素質(zhì)與要求；審貸會的成員要客觀公正地對審批的貸款作出決策。
5.加強(qiáng)監(jiān)督管理。實地調(diào)查與貸后檢查中存在的問題，一方面要通過提高信貸員自身的素質(zhì)來解決，另一方面要通過加強(qiáng)監(jiān)督管理來避免。為了加強(qiáng)監(jiān)督管理，可以從以下幾個方面入手：(1)審查審批崗要充分發(fā)揮其審查審批作用，積極采取實地檢查或電話回訪等方式，嚴(yán)格監(jiān)督信貸員的調(diào)查與檢查工作，及時發(fā)現(xiàn)其違規(guī)操作，以避免或減少資金損失；(2)取消銀行規(guī)定的“誰管戶，誰檢查”的原則，貸后檢查工作可以由其他非管戶信貸員來完成，從而相互監(jiān)督；(3)建立合理高效的獎懲機(jī)制，對違規(guī)的信貸員要視情節(jié)予以處罰，嚴(yán)重違規(guī)者可以取消其信貸資格；而對按規(guī)定操作業(yè)務(wù)、表現(xiàn)優(yōu)秀的信貸員，則要重獎。
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貸款調(diào)查報告
貸款調(diào)查報告一、貸款用途：***公司（廠）在我支行開立基本（一般）存款賬戶，目前貸款余額***萬元，貸款方式擔(dān)保（抵押），今年第***季度貸款五級分類為正?！，F(xiàn)因******（寫貸款用途）原因，要求新（增）放****萬元，由****擔(dān)保（抵押）。二、借款人概況：1、基本情況：***公司（廠）地處**鎮(zhèn)**村（**路邊），企業(yè)成立于***年*月*日，營業(yè)執(zhí)照有效期止**年*月*日，企業(yè)性質(zhì)***，注冊資本**萬元，以***方式出資（調(diào)查營業(yè)執(zhí)照、章程及驗資報告），其中：***出資**萬元，占注冊資本的*，***出資**萬元，占注冊資本的*，***出資**萬元，占注冊資本的*，資本金已全部到位。該企業(yè)現(xiàn)有職工**人，其中工程技術(shù)人員**人，管理人員**人，業(yè)務(wù)人員**人。企業(yè)占地**畝，企業(yè)廠區(qū)面積**平方米，其中已辦權(quán)證土地面積**畝，房產(chǎn)面積**平方米。20xx年度貸款信用等級A級，2、企業(yè)生產(chǎn)情況：該企業(yè)為****（企業(yè)行業(yè)類型）企業(yè)，主要生產(chǎn)（加工）**、**、**，已擁有**系列**種產(chǎn)品，產(chǎn)品以出口（內(nèi)銷、出口及內(nèi)銷并重）為主，目前主導(dǎo)產(chǎn)品為****，年銷量在***萬元，占全部銷售的***，企業(yè)產(chǎn)品*******（簡述企業(yè)產(chǎn)品發(fā)展前途）。該企業(yè)主要業(yè)務(wù)單位為：****、****、***等，這幾家業(yè)務(wù)單位*********（從銷售、實力方面分析一下）。該企業(yè)自成立以來，發(fā)展情況良好，200*年銷售收入****萬元，實現(xiàn)利潤***萬元，200*年銷售收入****萬元，實現(xiàn)利潤***萬元，200*年銷售收入****萬元，實現(xiàn)利潤***萬元（往前推三年），近三年的銷售增長率為***、***、***，利潤增長率為***、***、***，從企業(yè)銷售及利潤情況來分析，該企業(yè)******，主要是因為*******。3、管理者素質(zhì)：該企業(yè)法人代表（負(fù)責(zé)人）****，今年**歲，學(xué)歷***，從事該行業(yè)管理經(jīng)營已有**年，該人品行*******（簡單分析）。該企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)共**人，班子成員****（簡介班子成員的能力）。三、企業(yè)財務(wù)：該企業(yè)自從***年與我支行建立信貸關(guān)系以來，資信狀況良好，未出現(xiàn)過逾期現(xiàn)象，去年全年匯入款***萬元，日均存款***萬元，今年1-*月匯入***萬元，日均存款***萬元，從匯入款及日均存款來分析，企業(yè)****（如匯入款及日均較少，請分析原因）。該企業(yè)總資產(chǎn)***萬元，總負(fù)債***萬元，所有者權(quán)益***萬元，無資本金抽逃現(xiàn)象，其中流動資產(chǎn)***萬元，流動負(fù)債***萬元，資產(chǎn)負(fù)債率***，流動比率***。具體情況：1、企業(yè)目前存貨***萬元，其中原材料***萬元，成品及半成品***萬元，存貨****（分析有無積壓情況，存貨及銷售比率情況）；2、企業(yè)應(yīng)收賬款***萬元，共有應(yīng)收款單位*家，主要應(yīng)收款單位為：****公司（應(yīng)收**萬元），****公司（應(yīng)收**萬元），****公司（應(yīng)收**萬元），****公司（應(yīng)收**萬元），這幾家應(yīng)收款單位******（分析應(yīng)收款風(fēng)險情況，對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營影響），經(jīng)測算，應(yīng)收款周轉(zhuǎn)天數(shù)**天，貨款收回****（及時或不及時，如不及時，請分析原因）；3、企業(yè)短期借款***萬元，其中我支行借款**萬元；4、應(yīng)付賬款**萬元，企業(yè)貨款支付情況正常；（短期借款、應(yīng)付賬款、及其他應(yīng)付款數(shù)據(jù)明顯異常，請說明情況）。5、經(jīng)調(diào)查，該戶目前對外擔(dān)保**萬元，被擔(dān)保單位經(jīng)營情況良好，擔(dān)保風(fēng)險較?。?、經(jīng)測算，該企業(yè)有效資產(chǎn)***萬元，貸款空間***萬元；今年1-*月現(xiàn)金流量為****萬元。通過以上數(shù)據(jù)分析，該借款人實力雄厚（一般或具有償貸能力），我支行如授信，風(fēng)險較小。四、擔(dān)保分析1、抵押：該企業(yè)貸款由位于**鎮(zhèn)**村****公司（廠）房地產(chǎn)足值抵押，其中房產(chǎn)面積***平方米，磚木（混合）結(jié)構(gòu)，以每平方米****元評估，評估值***萬元，以***計算，抵押值為***萬元，土地****畝，以每畝***萬元評估，評估值***萬元，抵押值***萬元。以上抵押物地段較好（一般），易處理，同時評估合理，抵押足值，已辦妥財產(chǎn)保險手續(xù)。2、擔(dān)保：該企業(yè)貸款由***公司擔(dān)保，該公司信用等級A級（或未評級），總資產(chǎn)***萬元，總負(fù)債***萬元，凈資產(chǎn)***萬元，主要生產(chǎn)***產(chǎn)品，年銷售***萬元，利潤***萬元，該公司在***行開戶，自有貸款***萬元，貸款五級分類為正常，公司或有負(fù)債***萬元，據(jù)調(diào)查分析，該公司具有擔(dān)保實力。五、其他情況：該企業(yè)目前發(fā)展情況良好，已接訂單****萬元，預(yù)計全年可實現(xiàn)銷售***萬元，實現(xiàn)利潤***萬元?？傮w看來，該公司（廠）經(jīng)營管理正常，效益較好，具有發(fā)展前途，隨著管理的加強(qiáng)，規(guī)模的擴(kuò)大，企業(yè)盈利能力可進(jìn)一步提高，抗風(fēng)險能力能不斷增強(qiáng)。綜上所述，本人認(rèn)為，可以*********。對以上調(diào)查情況，本人愿負(fù)調(diào)查失實之責(zé)。
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建筑材料價格調(diào)查報告：
一、調(diào)查報告的目的
建筑材料是指建筑工程中使用的各種材料及制品，其種類:1.無機(jī)材料2.有機(jī)材料3.復(fù)合材料。建筑工程材料是建筑工程的物質(zhì)基礎(chǔ)。在我國建筑工程總造價中，建筑材料的費用占50%60%。為了更加全面具體的了解德陽市旌陽區(qū)建材市場供應(yīng)網(wǎng)點分布狀況、供需狀況、供求平衡態(tài)勢，為編制建筑材料供應(yīng)計劃、進(jìn)行材料管理、材料儲備管理提供依據(jù)。我們對德陽市旌陽區(qū)建材市場將做進(jìn)一步調(diào)查。加深對課堂理論知識的理解，培養(yǎng)動手能力，為將來走上工作崗位奠定基礎(chǔ)。
二、調(diào)查對象及調(diào)查單位
調(diào)查對象：德陽市旌陽片區(qū)建材市場及建材供應(yīng)網(wǎng)點。
調(diào)查單位：隨機(jī)訪問的建材市場各個建材供應(yīng)商 。
三、調(diào)查報告的項目
各種常用的建筑材料，裝飾材料。
四、調(diào)查時間
20**年5月27日20**年5月31日
五、調(diào)查方法
直接調(diào)查，走訪入戶調(diào)查，問卷調(diào)查
六、德陽市旌陽區(qū)建材市場調(diào)查問卷
各位賣家：
您好!
為了更加全面具體地了解德陽市旌陽區(qū)建材市場供應(yīng)網(wǎng)點分布狀況、供需狀況、供求平衡態(tài)勢，為編制材料供應(yīng)計劃、進(jìn)行材料管理、材料儲備管理提供依據(jù)。請您認(rèn)真填寫這份調(diào)查問卷，我們將不勝感激。
1 貴單位的名稱：( )
2 您認(rèn)為建材市場比建材超市的優(yōu)勢在哪里( )
A、品牌多，品種全，展示空間大 B、價格比建材超市便宜，可以討價還價C、其它
3 您的商品檔次適合什么消費群體( )
A、高檔 B、中高檔 C、中檔 D、中低檔
4 您認(rèn)為市場競爭是否激烈( )
A、很激烈 B、激烈 C、普通 D、不激烈
5 您主要銷售哪種建筑材料( )
A、木門 B、櫥柜 C、地板 D、吊頂 E、地板 F、油漆 G、其它
6 購買您單位的消費群體一般為( )
A、個體 B、建設(shè)單位 C、其它
7 您目前經(jīng)營的瓷磚的種類主要為( )
A、地磚 B、內(nèi)強(qiáng)磚 C、外墻磚 D、其他
8 您每月的銷售額度一般在什么范圍以內(nèi)( )
A、4000元以下 B、40009000元 C、900015000元D、15000元以上
8 目前經(jīng)營的店面大小( )
A、20平方米以下 B、2050平方米 C、50100平方米 D、100平方米以上
9 您對目前所經(jīng)營的品牌要求(多選)( )
A、廣告支持 B、銷售指導(dǎo) C、產(chǎn)品降價 D、其它
10 您選擇項目的主導(dǎo)因素(多選)( )
A、廠家知名度 B、廠家規(guī)模 C、品牌規(guī)模 D、政策 E、廠
11 您每月要進(jìn)幾次貨 ( )
A、2次以下 B、3-5次 C、5-7次 D、7次以上 廣告 F、回報率高 G、投入少 H、其它
12 、 您覺得你目前的需求量如何( )
A、大 B、小 C、適中
13 、 您目前每天大概能做成幾次生意
A、5次以下 B、5-10次 C、10次以上
再次感謝您百忙之中抽出時間參與我們的調(diào)查，祝您生意興隆!
七、德陽市旌陽區(qū)建材市場供需狀況分析
今年，隨著牧民定居、抗震安居、廉租房、干部集資建房、城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的力度不斷加大，水泥、鋼材、紅磚、砂石料等建筑材料的需求量較往年有較大增長，水泥、紅磚存在供需缺口，價格上漲明顯。從整體情況看，德陽市旌陽區(qū)各類建材商品供應(yīng)充裕，市場流通活躍，經(jīng)營秩序良好。價格調(diào)控效力顯現(xiàn)，物價水平總體平穩(wěn)，結(jié)構(gòu)上漲，價格政策執(zhí)行情況良好。
八、經(jīng)全面深入調(diào)查了解發(fā)現(xiàn)建材市場在建設(shè)和管理中存在五個方面的問題：
(一)、市場發(fā)展定位較低，不適應(yīng)當(dāng)前社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。作為旌陽區(qū)的商貿(mào)集散地，大部分建材商店有著悠久的商貿(mào)歷史和較好的商業(yè)發(fā)展前景。而建材市場的建立和發(fā)展，由于認(rèn)識上的局限性，其發(fā)展戰(zhàn)略定位不是很高。表現(xiàn)在二個方面：
1.是市場建設(shè)檔次不高，大部分建材經(jīng)銷商雖能夠歸行入市，但是經(jīng)營方式仍停留在攤位式經(jīng)營，商品以低、劣居多;
2.是市場銷售覆蓋面不廣，目 目前市場上的商品多銷在本地，及周邊一些縣城，知名度低，輻射范圍不廣，銷售量有限，影響力低下。
(二)、政策法規(guī)配套不協(xié)調(diào)，進(jìn)一步發(fā)展受阻。表現(xiàn)為：一是行政引導(dǎo)不力，造致了市場分散。當(dāng)前旌陽區(qū)市內(nèi)還有很多建筑材料店鋪未能歸行入市。如公園路上的建筑涂料店和其它各種裝修材料店，工業(yè)品市場附近的管材店和燈飾店，城南市場路上的鋁合金(不銹鋼)窗(門)店等等。市場的分散既不利于市場的管理，也不利于市場的良性發(fā)展，更不利于市場品位的費政策過緊，各種征費過高。行內(nèi)業(yè)主普遍反映，本市場與廣東的佛山、東莞、順德、珠海、湛江、茂名以及區(qū)內(nèi)百色、欽州等地的同類市場相比，同類征費偏高，這無疑會打擊業(yè)主的投資信心，很大程度上阻礙了市場的進(jìn)一步發(fā)展。
(三)、市場設(shè)施不完善，消費服務(wù)需要進(jìn)一步提高。主要表現(xiàn)以下幾個方面：
1、門店(貨位)面積大小不一，不合適。業(yè)主普遍反映是小戶不夠用，大戶用不完。
2、鋼材貨位場地沒有硬化，場地沆洼不平，積水疏排不暢，雨天一身泥，晴天一身灰。
3、無地磅設(shè)施。
4、倉儲設(shè)施不配套，倉庫容量遠(yuǎn)不能滿足業(yè)主的需要。
5、缺乏對裝運隊的有效管理。
6、生活設(shè)施不配套。
(四)、地理位置區(qū)位因素已不相適應(yīng)城市發(fā)展要求。隨著更多的建材公司建成以及城區(qū)的擴(kuò)展，目前市場已進(jìn)入市區(qū)之中。承載建材商品的重(大)型貨運車輛將不再適宜進(jìn)出市區(qū)內(nèi)的市場，在市區(qū)內(nèi)設(shè)置建材市場，一方面對其自身發(fā)展是一個限制，另一方面影響到城區(qū)居民的正常生活，影響到城市的品位和檔次。
(五)、缺少規(guī)劃、無序發(fā)展。在全國各地有普遍性。大城市對市場管理者，經(jīng)銷商、消費者的問卷調(diào)查顯示，認(rèn)為規(guī)劃不好，應(yīng)加強(qiáng)的占81%，原因是建材流主管部門、規(guī)劃部門、工商管理等部門缺少協(xié)調(diào);對市場需求、市場布局、數(shù)量、業(yè)態(tài)缺少研究、指導(dǎo);缺少市場成立的聽證、論證、準(zhǔn)入等制度六)、業(yè)態(tài)落后、現(xiàn)代化水平低，流通方式要適應(yīng)現(xiàn)代化大生產(chǎn)的需要，而現(xiàn)代流通方式又能推動生產(chǎn)的現(xiàn)代化，滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，人民生活水平提高的需要。從整體看，我國建材市場的業(yè)態(tài)還是比較落后的。據(jù)七個城市的調(diào)查，從市場數(shù)量上，建材連鎖超市只占4.5%左右，商場化市場和購物中心占5.2%左右，90%還是那些初級的攤位制市場。這就需要我們大力推進(jìn)市場業(yè)態(tài)的創(chuàng)新提升，以滿足建材工業(yè)、國民經(jīng)濟(jì)、人民生活提高和發(fā)展的需要。
九、德陽市旌陽區(qū)建材市場發(fā)展趨勢
(一)、 幾種市場業(yè)態(tài)將，攤位制市場將長期存在并不斷提升。當(dāng)前建材市場的幾種主要業(yè)態(tài)攤位制市場(包括以零售為主的和以批發(fā)為主的)、商場化市場、專賣店、購物中心、超市將。這主要的原因是由我國的生產(chǎn)力水平，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡性，流通資本相對集中的程度，居民收入對市場需求的水平?jīng)Q定的。這些因素都不會在短時間內(nèi)發(fā)生質(zhì)的變化。因此，攤位制市場將會長期存在。但是它需要不斷的提升、改造以適應(yīng)不斷變化的市場需求。
我們在問卷調(diào)查中，問到當(dāng)前幾種業(yè)態(tài)形式最有競爭力的是哪種業(yè)態(tài)：50.6%的人認(rèn)為是攤位制批發(fā)市場。問到攤位制市場將會存在多長時間：60. 5%的人認(rèn)為會長期存在，至少10年以上。
(二)、 商場化市場、主題購物中心在大中城市，特別是在經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)地區(qū)的大中城市將會得到較快的發(fā)展。這主要原因是我國進(jìn)入市場經(jīng)濟(jì)后的這十幾年，經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，流通資本相對集中，人民生活不斷提高，需求不斷增長所趨使。
十、建設(shè)新的建材市場應(yīng)該考慮的幾個問題：
(一)、市場定位。新建市場應(yīng)按照立足現(xiàn)在，著眼未來的要求，建設(shè)范圍內(nèi)唯一的綜合性建材經(jīng)營地，成為專門、集中、門類廣泛、品種齊全、管理統(tǒng)一、服務(wù)優(yōu)質(zhì)的專業(yè)市場，成為區(qū)位優(yōu)勢，充分展現(xiàn)商貿(mào)都會魅力，有品位、上檔次、有影響力的專業(yè)建材市場;進(jìn)一步建設(shè)成為旌陽區(qū)以建筑材料為主，集展示、交易、信息、倉儲、服務(wù)為一體的建材貿(mào)易集散中心。
(二)、新建市場選址。建議選擇設(shè)置在旌陽區(qū)城中心附近。主要是因為建材產(chǎn)品多屬體重量大產(chǎn)品，對運輸條件要求較高，而該地段鐵路和公路運輸交通方便，空地較多，便于建設(shè)和使用，同時也可拉動該地段的經(jīng)濟(jì)繁榮和勞動就業(yè)。此外，新建市場近鄰的新體育館，對今后組織開展商品會展活動也相當(dāng)有利。
(三)、市場的管理和經(jīng)營。市場的管理既可保持原有模式，繼續(xù)由市場服務(wù)部負(fù)責(zé)，或是實行股份制，由股東董事會負(fù)責(zé)實施經(jīng)營管理。經(jīng)營方式采取先進(jìn)的敞開式、超市式經(jīng)營，里面經(jīng)營商品齊全，基礎(chǔ)設(shè)施配套齊備，實現(xiàn)一站式采購，提供細(xì)致周到的售后服務(wù)。
十一、對策與建議
(一)、 建材市場建設(shè)要認(rèn)真貫徹科學(xué)發(fā)展觀。
① 超前性流通市場是先導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，城市市場的建立，應(yīng)注意超前性、前瞻性;
② 協(xié)調(diào)性市場的發(fā)展要規(guī)劃有序;
③ 適度性市場的規(guī)模取決于需求，不是越大越好，越豪華越好，要適度;
④ 業(yè)態(tài)平衡性市場業(yè)態(tài)滿足不同目標(biāo)群體要求;
⑤ 效益性經(jīng)營行為最終表現(xiàn)為效益;
⑥ 持續(xù)發(fā)展性不斷調(diào)整、提升。 辦好市場要認(rèn)真抓好幾個戰(zhàn)略環(huán)節(jié)。
① 抓服務(wù)，以服務(wù)立市。服務(wù)是市場經(jīng)營的中心環(huán)節(jié);
② 抓管理，以管理強(qiáng)市。管理是強(qiáng)勢市場與市場效益的手段③ 抓營銷，以營銷興市。營銷是市場的主要功能;
④ 抓科技，以科技建市?？萍际鞘袌霈F(xiàn)代化的武器;
⑤ 抓人才，以人才托市。人才是市場的根本;
⑥ 抓創(chuàng)新，以創(chuàng)新升市。創(chuàng)新是市場的核心競爭力。
3、 市場要營造好三個環(huán)境：
① 消費者的購物環(huán)境舒適;
② 經(jīng)銷商的經(jīng)營環(huán)境寬松;
③ 市場職工的工作、生活環(huán)境美好。
關(guān)鍵詞: 工程事故; 調(diào)查; 分析
中圖分類號： K826.16文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：
意外的變故或災(zāi)禍稱為事故。在工程建設(shè)中，由于自然災(zāi)害或其他原因為當(dāng)前人力所不能預(yù)防而造成的意外損害或破壞稱為“自然災(zāi)害事故”；由于設(shè)計、施工、管理或操作時的過失所引起的事故稱為“責(zé)任事故”。任何事故都可造成結(jié)構(gòu)的局部損壞或整體破壞，都可造成物質(zhì)、經(jīng)濟(jì)甚至生命的損失。我國建設(shè)部規(guī)定:凡質(zhì)量達(dá)不到合格標(biāo)準(zhǔn)的工程,必須進(jìn)行返工、加固或報廢,因此而造成的直接經(jīng)濟(jì)損失在10 萬元以上的稱為重大工程事故;直接經(jīng)濟(jì)損失在10 萬元以下,5 千元(含5 千元) 以上的為一般工程質(zhì)量事故;經(jīng)濟(jì)損失不足5 千元的為質(zhì)量問題。
一旦事故發(fā)生后, 尤其是重大事故發(fā)生后, 往往要進(jìn)行調(diào)查、分析與處理，通過尋找事故根源，明確事故責(zé)任, 做好善后工作, 同時，更要從事故中吸取教訓(xùn), 防止事故再度發(fā)生。本文就事故調(diào)查與分析的基本內(nèi)容做一概要性介紹。
1基本情況調(diào)查
事故發(fā)生后, 往往頭緒繁多, 甚至議論紛紛, 只要堅持按原則辦事, 按事故調(diào)查程序辦事,一定能明確事故的原因?；厩闆r調(diào)查包括：對建筑的勘測、設(shè)計、監(jiān)理、施工等資料的收集, 對事故現(xiàn)場的調(diào)查以及對有關(guān)人員的詢問, 查閱竣工文件等。
1. 1事故情況調(diào)查
發(fā)生事故的時間、經(jīng)過, 事故見證人及有關(guān)人員的調(diào)查詢問；建筑物的破壞程度、 破壞的特征，人員傷亡和經(jīng)濟(jì)損失情況； 現(xiàn)場的保護(hù)情況；當(dāng)時的氣象條件, 是否發(fā)生過不可抗拒的因素，破壞時的荷載情況。建筑物用途，使用單位及人員情況，使用方法是否得當(dāng)。工程竣工驗收情況，使用荷載，使用環(huán)境條件，使用變更維修記錄，使用目的是否恰當(dāng)， 有無發(fā)生過災(zāi)難性荷載。使用過程中的質(zhì)量狀況， 使用單位及人員的反應(yīng)等。
建筑物所在地的地形、地貌特征， 水文氣象、環(huán)境條件。建筑結(jié)構(gòu)的主要特征， 事故發(fā)生時的工程進(jìn)度情況或使用情況。 開竣工日期； 建設(shè)單位、設(shè)計單位、監(jiān)理單位、施工單位的有關(guān)情況以及該項目的建設(shè)程序； 竣工驗收和交付情況；設(shè)計圖紙有無改變； 工程有無分包； 分包商的資歷水平； 合同執(zhí)行情況以及原材料供應(yīng)、使用情況, 供應(yīng)商的資質(zhì); 質(zhì)檢部門的有關(guān)情況。
當(dāng)然, 調(diào)查有時要根據(jù)事故情況和工程特點，確定重點的調(diào)查項目, 如砼工程，對砼的質(zhì)量應(yīng)重點調(diào)查，鋼結(jié)構(gòu)則應(yīng)對構(gòu)件損傷和焊接部分重點調(diào)查。有時還可以分兩步調(diào)查, 首先通過一般, 找出初步原因, 然后有針對性地進(jìn)一步調(diào)查。
1. 2有關(guān)資料的收集
有關(guān)地質(zhì)勘測報告, 與實際有無異常情況， 勘測單位的資歷水平， 破壞時的地質(zhì)條件、環(huán)境狀況; 周圍有無其它引起破壞的因素等。
設(shè)計單位的資質(zhì)、任務(wù)委托書， 主要負(fù)責(zé)人及設(shè)計人員的資歷水平， 設(shè)計的依據(jù)； 設(shè)計文件和施工圖， 計算簡圖是否正確，構(gòu)造處理是否合理， 技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)是否明確，有無技術(shù)交底書， 設(shè)計圖紙是否獲得設(shè)計院蓋章認(rèn)可。
監(jiān)理合同， 監(jiān)理單位及監(jiān)理人員的資歷水平，內(nèi)部分工情況。監(jiān)理日志是否填寫準(zhǔn)確及時，簽證手續(xù)是否齊全， 簽證是否及時完備。 關(guān)鍵工序及特殊工序的監(jiān)理記錄， 原材料和關(guān)鍵部位的實驗記錄，質(zhì)量問題通知單， 質(zhì)量情況匯報及處理意見等。
施工單位的資質(zhì)等級， 施工負(fù)責(zé)人的有關(guān)情況， 施工合同， 具體技術(shù)負(fù)責(zé)人的資歷水平， 施工員的資歷水平，勞務(wù)的使用情況，技術(shù)工人的等級，有無上崗證， 工程分包情況， 原材料和地方材料的采購情況， 使用機(jī)械設(shè)備的性能L施工時間、氣溫、風(fēng)雨、日照等記錄，施工組織設(shè)計方案，技術(shù)交底書， 圖紙會審紀(jì)要， 原材料合格證及現(xiàn)場試驗記錄， 質(zhì)檢記錄， 施工日志，混凝土及砂漿強(qiáng)度檢驗記錄， 測量放線記錄， 打樁記錄，混凝土施工記錄， 預(yù)應(yīng)力張拉記錄， 焊接試驗， 變更設(shè)計紀(jì)要，特殊處理記錄等。
2必要的測試與分析
2. 1必要的測試
1) 對地質(zhì)情況重新進(jìn)行勘探, 以檢驗原地質(zhì)報告是否準(zhǔn)確可靠，樁基要進(jìn)行測試, 以檢驗其承載力以及樁身的質(zhì)量等。
2) 測定建筑物中所有材料的實際性能?；炷量捎没貜梼x或本體取樣等手段測定建筑物的實際強(qiáng)度, 從建筑物中截取鋼筋進(jìn)行必要的化學(xué)成分分析和強(qiáng)度試驗；砌體結(jié)構(gòu)要測塊體、砂漿的強(qiáng)度；鋼結(jié)構(gòu)的焊條、鋼材以及焊縫的質(zhì)量等。
3) 表面缺陷的觀測。測量構(gòu)件的裂縫寬度、長度、分布情況, 以協(xié)助判斷構(gòu)件的受力及變形狀態(tài)；混凝土的外觀質(zhì)量； 焊縫的外觀質(zhì)量以及構(gòu)筑物破壞狀況等。
4) 內(nèi)部缺陷的檢查?？捎缅N擊法、超聲探傷儀等檢查構(gòu)件內(nèi)的孔洞、裂紋等的缺陷；鋼筋探測儀檢測主要鋼筋的分布及數(shù)量；砌體結(jié)構(gòu)應(yīng)檢查砂漿的飽滿度、磚石塊體的搭接錯縫等情況。
5) 必要時可作縮尺模型試驗或現(xiàn)場承載試驗, 通過試驗檢查結(jié)構(gòu)的實際承載力、抗裂性能與變形情況。
2. 2分析與計算
在基本情況調(diào)查和必要檢測的基礎(chǔ)上, 選擇有代表性或懷疑為首先破壞的構(gòu)件進(jìn)行復(fù)核驗算。
對于結(jié)構(gòu)構(gòu)件, 驗算時可取結(jié)構(gòu)發(fā)生事故時的實際荷載, 結(jié)構(gòu)的實際強(qiáng)度, 實測的構(gòu)件截面尺寸, 依據(jù)國家或行業(yè)規(guī)程進(jìn)行。除強(qiáng)度的驗算分析外, 必要時還需對變形、裂縫寬度等進(jìn)行驗算、分析。
3事故調(diào)查報告的主要內(nèi)容
事故調(diào)查報告必須真實地反映事故的全部情況, 只要以事實為依據(jù), 以規(guī)范為指導(dǎo), 以科學(xué)分析為基礎(chǔ), 以實事求是的態(tài)度，才能正確判斷和處理事故。報告要準(zhǔn)確可靠, 全面及時, 重點突出, 抓住要害。一般報告的主要內(nèi)容是：
1) 工程概況： 重點介紹與事故有關(guān)的工程情況；
2) 事故情況： 事故發(fā)生的時間、地點、事故現(xiàn)場及發(fā)展情況以及采取的應(yīng)急措施；
3) 事故調(diào)查記錄, 實測數(shù)據(jù)；
4) 復(fù)核分析, 事故起因推斷, 必要時進(jìn)行模型試驗的報告；
5) 涉及事故的人員、單位及主要責(zé)任；
6) 對工程事故的處理意見。
Tech Pro Research公司將3D打印定義為一項利用FDM技術(shù)（熔融沉積成型技術(shù)）、FFF技術(shù)（熔絲制造技術(shù)）等技術(shù)創(chuàng)造物體的技術(shù)。3D打印出來的物體，可能是模型或模具（比如花瓶），或者是功能齊全的物件如可調(diào)扳手或機(jī)器零部件。3D打印可使用各種各樣的材料，例如塑料、蠟、陶瓷和金屬等。用戶可使用商業(yè)服務(wù)來實現(xiàn)這一過程，甚至也可通過自己動手做的配套原件開發(fā)一臺3D打印機(jī)。
目前，已有消費者級和企業(yè)級的3D打印機(jī)，著名的制造商包括Makerbot、Stratasys、3DSystems等。
Tech Pro Research公司的調(diào)查主要包括以下問題：誰在使用3D打?。灰呀?jīng)發(fā)現(xiàn)或在尋找3D打印的什么好處；企業(yè)可能反對3D打印的原因及什么可能會改變他們的想法；正在使用或正在評估當(dāng)中的3D打印機(jī)/印刷技術(shù)；擬投入的預(yù)算；可能出現(xiàn)的的法律/道德/倫理問題；受訪者期望在他們的企業(yè)中看到的這種新趨勢帶來的變化。
調(diào)查發(fā)現(xiàn)，目前僅有12%的受訪企業(yè)正在使用這項技術(shù)。雖然使用比例相對偏低，但有相當(dāng)數(shù)量的企業(yè)正在對其進(jìn)行評估，加起來共有31%的受訪企業(yè)正在積極地使用3D打印機(jī)或?qū)⒖紤]在接下來的一年內(nèi)使用3D打印機(jī)。29%的企業(yè)正在評估這項技術(shù)，暫無使用計劃。另外，還有40%的受訪企業(yè)稱，對這個話題不感興趣。
調(diào)查報告指出：“在相當(dāng)長的一段時間內(nèi)，3D打印曾被視為用于研發(fā)、教育和制造等目的的利基產(chǎn)品，相對于小企業(yè)，它更適合于大企業(yè)。然而，3D打印在不同組織規(guī)模、細(xì)分行業(yè)、部門及工作角色的使用情況的數(shù)據(jù)，以及這么高比例的人正在評估這一概念的事實表明，這種觀念正在發(fā)生變化?！?/p>
調(diào)查顯示，73%的受訪企業(yè)使用3D打印機(jī)來進(jìn)行觀點和概念的測試，67%正在使用打印機(jī)進(jìn)行模具的研發(fā)。制造零部件占40%，是制造產(chǎn)品（19%）和辦公工具/物品（16%）的兩倍多，是制造客戶供給的將近三倍。不過，后三類用途頗受歡迎。
3D打印似乎正在滿足許多企業(yè)的特定需要，但大部分受訪企業(yè)表示他們對探索這項技術(shù)不感興趣。因此，Tech Pro Research公司對究竟是什么因素阻礙他們，又是什么可能說服他們改變主意也進(jìn)行了調(diào)查。
三分之二參加調(diào)查的企業(yè)表示他們對3D打印沒有商業(yè)需要，43%表示不從事工程或制造工作。
調(diào)查報告指出：“沒有商業(yè)需要，就沒有理由去實施這項技術(shù)，但對于3D打印制造商來說，面前可能存在更好的機(jī)會來識別和引導(dǎo)相關(guān)機(jī)構(gòu)沒有意識到的新的商業(yè)需求。3D打印所帶來的成本節(jié)約對于幫助潛在客戶評估其價值是一個可行的出發(fā)點。”
預(yù)防調(diào)查是指檢察機(jī)關(guān)依照規(guī)定的程序，通過特定的方法，查找被調(diào)查單位或行業(yè)的職務(wù)犯罪隱患，篩選出滋生隱患的主要原因，并建議被調(diào)查單位改進(jìn)管理的過程。預(yù)防調(diào)查是檢察機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)、識別職務(wù)犯罪隱患的主要途徑，是實現(xiàn)檢察預(yù)防工作專業(yè)化的突破口。作為一個探求未知的過程，預(yù)防調(diào)查必須要有科學(xué)的邏輯和方法來保證調(diào)查結(jié)果的科學(xué)性。
一、預(yù)防調(diào)查的邏輯
防范職務(wù)犯罪，一般來說有三道防線：第一道防線是思想教育（教育預(yù)防），第二道防線是制度約束（制度預(yù)防），第三道防線是查處并糾正違法違紀(jì)行為（懲治預(yù)防）?？茖W(xué)完善的懲防體系，是指三道防線的綜合體。通過這三道防線的共同作用，將職務(wù)犯罪風(fēng)險降低到現(xiàn)實條件所能實現(xiàn)的最低水平，這便是科學(xué)的懲防體系。
筆者以為，在預(yù)防調(diào)查中需要把握好以下幾個邏輯。第一，被調(diào)查對象發(fā)生了職務(wù)犯罪案件，不可直接推導(dǎo)出它存在值得防范的職務(wù)犯罪風(fēng)險。首先，該職務(wù)犯罪案件，既可能是值得防范的職務(wù)犯罪隱患所致，也可能是懲防腐敗體系正常的漏洞所致，還可能反映了第三道防線的積極作用。其次，有了職務(wù)犯罪案件，并不必然表明滋生職務(wù)犯罪的因素就在發(fā)案單位內(nèi)部。任何一個單位都不可能生活在真空中，外部因素也可能是發(fā)案原因。如賄賂犯罪的誘因就非常復(fù)雜，絕非是僅僅通過完善單位內(nèi)部管理制度就可以實現(xiàn)有效遏制的目的。第二，被調(diào)查對象發(fā)生職務(wù)犯罪案件，不可直接推導(dǎo)出它的內(nèi)控制度存在值得防范的職務(wù)犯罪風(fēng)險。防范和遏制職務(wù)犯罪不能僅僅依靠制度約束，思想教育和查處違法違紀(jì)行為都是防范和遏制職務(wù)犯罪的必要手段，且任何單一手段都不可能單獨實現(xiàn)杜絕職務(wù)犯罪的目的。職務(wù)犯罪案件的發(fā)生，可能是其中第一道防線不牢固，也可能是其中第二道、第三道防線都不牢固。第三，被調(diào)查對象沒有發(fā)生職務(wù)犯罪案件，不可直接推導(dǎo)出該單位不存在值得防范的職務(wù)犯罪風(fēng)險。短期內(nèi)沒有發(fā)生職務(wù)犯罪案件，不能充分證明它的懲防體系健全性。懲防體系是否健全，要看人民群眾的滿意度怎樣，要通過詳細(xì)地調(diào)查后才能得出結(jié)論。
從宏觀角度看，防范和遏制職務(wù)犯罪的三道防線中，制度預(yù)防為主，教育預(yù)防和懲治預(yù)防為輔。但需要注意的是，這不是恒定的規(guī)律。在不同的單位、不同的行業(yè)，因為特殊的單位文化，也可能使教育預(yù)防占主導(dǎo)地位，而制度預(yù)防則退居次要地位。因此，預(yù)防調(diào)查的邏輯不是去發(fā)現(xiàn)被調(diào)查對象某個防范措施是否存在缺陷，而是去發(fā)現(xiàn)被調(diào)查對象內(nèi)部懲防體系作用效果的大小。通過調(diào)查，如果發(fā)現(xiàn)職務(wù)犯罪風(fēng)險過了正常的限度，就要在懲防體系內(nèi)查找導(dǎo)致高風(fēng)險的因素，從而提出有針對性的改進(jìn)建議。
二、預(yù)防調(diào)查的方法
預(yù)防調(diào)查是社會調(diào)查的一種形式，與其他社會調(diào)查沒有本質(zhì)區(qū)別。從社會科學(xué)研究方法來看，檢察機(jī)關(guān)開展預(yù)防調(diào)查應(yīng)當(dāng)綜合運用以下兩類方法。
第一，客觀測量法。就是通過調(diào)取被調(diào)查對象中客觀存在的事實，去測量懲防體系存在職務(wù)犯罪風(fēng)險的大小?？陀^測量法需要調(diào)查的事實主要有：職務(wù)犯罪的發(fā)案數(shù)、發(fā)案環(huán)節(jié)，違法違紀(jì)數(shù)、違紀(jì)環(huán)節(jié)；申訴數(shù)、控告數(shù)；違法違紀(jì)人員的身份、級別、年齡、教育程度等等。通過分析較長一段時間內(nèi)客觀事實和數(shù)據(jù)，可以發(fā)現(xiàn)職務(wù)犯罪的一些規(guī)律，如發(fā)案的態(tài)勢，關(guān)鍵環(huán)節(jié)等等?？陀^測量法的優(yōu)點是客觀性，沒有摻入調(diào)查者和被調(diào)查者的主觀傾向。但是客觀測量法也有缺點，那就是客觀數(shù)據(jù)有時并非隨機(jī)分布，這樣統(tǒng)計分析的前提就會引起爭議。如一個專項行動必然會導(dǎo)致某個行業(yè)的職務(wù)犯罪數(shù)量上升，但這不能說這個行業(yè)的發(fā)案率就真的比其他行業(yè)高。
第二，主觀測量法。主觀測量法是指收集相關(guān)人群對被調(diào)查懲防體系的主觀感受的過程。即通過調(diào)取合理范圍內(nèi)的樣本人群，收集他們對懲防體系的意見和建議來測量懲防體系中職務(wù)犯罪風(fēng)險的大小。樣本人群提出的觀點當(dāng)然都是他們的主觀感受，都是從個人較為局限的經(jīng)驗出發(fā)提出對整個行業(yè)或單位懲防體系的感受和建議，因而都是主觀的。但如果樣本人群足夠大且具有代表性，則大量的局部主觀感受也可以反映出客觀性的規(guī)律。主觀測量法有多種形式，如面向社會特定或不特定人群的問卷調(diào)查、座談會、個案分析等等。主觀測量法的優(yōu)點是排除了案件范圍分布的選擇性，吸收了較大范圍內(nèi)人群的主觀感受，反而進(jìn)一步增強(qiáng)了客觀性。但是主觀測量法的缺點也顯而易見：一是問卷設(shè)計要求非?？量蹋駝t將難以實現(xiàn)調(diào)查目的；二是檢察機(jī)關(guān)開展社會調(diào)查有時會引起被調(diào)查對象心理上的非正常反應(yīng)，使得其真實意圖反映不出來，導(dǎo)致調(diào)查結(jié)果不真實。
這兩類方法的運用都應(yīng)當(dāng)服務(wù)于一個目的，即測量被調(diào)查對象的懲防體系中職務(wù)犯罪風(fēng)險的大小，并且找出滋生風(fēng)險的環(huán)節(jié)和部位。以上僅僅是對兩種調(diào)查方法的宏觀分析，如何具體運用這兩種方法以及判斷風(fēng)險大小的適用什么樣的標(biāo)準(zhǔn)，非常值得我們?nèi)ド钊胙芯俊?/p>
三、對當(dāng)前預(yù)防調(diào)查邏輯和方法的反思
我國檢察機(jī)關(guān)預(yù)防職務(wù)犯罪部門自成立以來，已走過了十六個年頭。十六年來各級檢察機(jī)關(guān)都曾開展了大量的預(yù)防調(diào)查，形成了涉及眾多領(lǐng)域的預(yù)防調(diào)查報告，積極推動了我國懲防腐敗體系建設(shè)。筆者通過研判其中一些報告，發(fā)現(xiàn)了一些值得反思的問題，主要體現(xiàn)在預(yù)防調(diào)查的邏輯上和方法上。
第一，在調(diào)查方法上，重客觀測量、輕主觀測量。不少預(yù)防調(diào)查報告系對檢察機(jī)關(guān)所辦職務(wù)犯罪案件的分析，如對領(lǐng)域、環(huán)節(jié)、身份、年齡等客觀因子的分析，但是缺乏對懲防體系成效的主觀測量。客觀測量法是檢察機(jī)關(guān)最擅長的方法，但這種缺乏主觀測量結(jié)果的預(yù)防調(diào)查報告基本等同于犯罪分析報告，調(diào)查結(jié)論的說服力不夠。
第二，在預(yù)防調(diào)查范圍上，重單位內(nèi)部因素，輕社會外部因素。滋生職務(wù)犯罪的因素非常復(fù)雜，既有單位內(nèi)部管理的因素，也有外部社會的因素，還有個人因素等等?，F(xiàn)在不少預(yù)防調(diào)查過分注重對單位內(nèi)部管理缺陷的梳理和分析，對社會因素的分析研究遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。作為職務(wù)犯罪的主要類型，賄賂犯罪的產(chǎn)生是多種因素綜合作用的結(jié)果，很難說單位內(nèi)部管理就是主因。