亚洲成色777777女色窝,777亚洲妇女,色吧亚洲日本,亚洲少妇视频

履職評估報(bào)告

時間:2022-09-04 01:58:51

導(dǎo)語:在履職評估報(bào)告的撰寫旅程中,學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑,好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文,愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感,引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。

第1篇

一、行政職務(wù)履職履責(zé)情況

(一)概況

姓名:  ,職務(wù):  ,任職年限(  )。分管工作情況:主要從事分管人民調(diào)解、法律咨詢、法律援助、普法依法治理、矛盾糾紛排查等工作。

(二)履職履責(zé)情況

(1)管理對象情況包括:職責(zé)內(nèi)容主要是基層司法行政工作中所包括的基本工作職責(zé),具體到司法所日常工作人民調(diào)解、法律咨詢、法律援助、普法依法治理、矛盾糾紛排查等工作,以及局黨組和上級領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)具體工作,包括履職履責(zé)情況以及黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面。在從事基層司法行政工作的這八年中,我能盡職盡責(zé)的完成好自己主要分管的幾項(xiàng)工作任務(wù),能夠完成局領(lǐng)導(dǎo)及上級各級領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)任務(wù),在完成過程中不打折扣,做到盡職盡責(zé)。

(2)履職情況、黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制落實(shí)情況及黨風(fēng)廉政建設(shè)“一崗雙責(zé)”履行情況;

在日常司法行政工作過程中能按照局黨組和司法所根據(jù)自身實(shí)際情況制定的當(dāng)年工作計(jì)劃,以及臨時需要完成的各項(xiàng)工作安排進(jìn),行合理分工在第一時間完成任務(wù)。工作中做到有計(jì)劃、有步驟、有總結(jié)、有圖片視頻,按要求歸檔。黨風(fēng)廉政建設(shè)也是工作中不可缺少的一部分,在履職過程中能做到清政廉潔,公平公正的處理每一件事情,也能在家中對家屬、親戚進(jìn)行黨風(fēng)廉政教育,做到自己清廉,家屬后院不起火。

(3)對職責(zé)范圍內(nèi)的當(dāng)前重點(diǎn)、中心工作及廉政風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部門、重點(diǎn)要素知曉情況。

從2018年10月中旬至今一直被局領(lǐng)導(dǎo)安排到房屋征收辦公室進(jìn)行房屋征收工作,期間主要負(fù)責(zé)法律服務(wù)工作、風(fēng)險(xiǎn)評估、房屋測量、拆遷垃圾清運(yùn)驗(yàn)收等工作;在這段時間中既與征收戶談話征收房屋,又給征收戶簽訂征收協(xié)議,并且與工作組的工作人員一起向征收戶支付房屋征收款,還要參與競爭性談判與投標(biāo)者進(jìn)行合同簽訂,工程驗(yàn)收及支付工程款項(xiàng)。在這一系列工作中我們工作組日常出行佩戴執(zhí)法記錄儀全程拍攝,把自身風(fēng)險(xiǎn)和征收戶的風(fēng)險(xiǎn)降到最低,按要求認(rèn)真完成每一項(xiàng)工作,做到絕對的清廉,對征收戶和承包商做到不喝一口酒,不吃一頓飯,按照征收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行房屋征收工作。在房屋征收過程中提前做好風(fēng)險(xiǎn)評估,在涉及依法行政,依法征收中,在第一時間向主管領(lǐng)導(dǎo)建議,請示,然后在工作組會議及研判會中提出自己的法律意見,做到有法可依,有法可循。

(4)如何做好職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)防控工作

在工作中依法行政,公正履職,做到以事實(shí)為根據(jù)、以法律為準(zhǔn)繩,講求實(shí)際和證據(jù),認(rèn)真聽取調(diào)查,做到公正無私。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控主要做到在工作組依法行政,不憑借公權(quán)力在執(zhí)行公務(wù)中或日常生活中出現(xiàn)謀求私利等腐敗行為,以制度為先行點(diǎn),按風(fēng)險(xiǎn)設(shè)防線,按權(quán)力定職責(zé),減少人為因素,不為人情所動,做到公平公正。

(5)在履職監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)過哪些突出問題,如何糾正和處置的。

在履職和監(jiān)督過程中主要就是在民事調(diào)解過程中經(jīng)常遇見套近乎、打招呼、請吃飯之類的情況,人為的外界因素過多,影響正常的判斷。在以后的工作中堅(jiān)決杜絕此類情況發(fā)生,遇到以上情況第一時間向所領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告、請示,對每件事件或者案件做到不受外力干擾,做到公平對待、公平處理。

二、經(jīng)過梳理,自身在履行職責(zé)中存在哪些問題

(一)行政職務(wù)中存在的問題,以及對分管領(lǐng)域(職責(zé)范圍)監(jiān)督管理、風(fēng)險(xiǎn)防控中存在的問題。

近期在工作中由于主要是房屋征收工作,在履職中主要存在的問題就是工作思路不清晰,整個工作組雖然主體明確,但是流程比較復(fù)雜多變,分工不是很明確,由于人員短缺都是哪缺補(bǔ)哪,突然去干某一項(xiàng)工作有時不知道該從哪入手;有些司法建議得不到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可;風(fēng)險(xiǎn)防控中缺乏相關(guān)部門的有力支持,風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告中的內(nèi)容不能得以實(shí)施。

(二)是否還有需要向組織說明的其他問題。

在外出幫工過程中,只是按照局領(lǐng)導(dǎo)指派,沒有相關(guān)文件說明。

三、下一步整改措施

1、加強(qiáng)依法行政,向領(lǐng)導(dǎo)提出真實(shí)可靠有效的司法建議。

第2篇

一、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革與資產(chǎn)評估專業(yè)服務(wù)、機(jī)遇與挑戰(zhàn)

(一)資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)在供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革中的服務(wù)

我國資產(chǎn)評估專業(yè)目前廣泛服務(wù)于國家創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略、國有經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略重組等,隨著我國經(jīng)濟(jì)新常態(tài)發(fā)展的需要,資產(chǎn)評估服務(wù)將廣泛地參與到供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革中,助力我國的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展。如表(1)所示。

(二)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革資產(chǎn)評估機(jī)遇

隨著我國經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下的供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的實(shí)施,作為服務(wù)于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的資產(chǎn)評估行業(yè),將迎來良好的發(fā)展機(jī)遇。新的機(jī)遇常常意味著資產(chǎn)評估行業(yè)業(yè)務(wù)量將迎來多樣性增長、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的營業(yè)收入規(guī)模將持續(xù)提高。為應(yīng)對此類情況未來的發(fā)生,未雨綢繆,有資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)開始超常態(tài)規(guī)?;瘮U(kuò)張、搶占發(fā)展制高點(diǎn)。當(dāng)面臨行業(yè)發(fā)展的時候,常常會忽略品質(zhì)的要求,應(yīng)注重能力的測評。

(三)供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革資產(chǎn)評估挑戰(zhàn)

從目前評估行業(yè)的發(fā)展環(huán)境看,極容易陷入短期收益陷阱,如有評估機(jī)構(gòu)大量吸收業(yè)務(wù)合伙人、對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)不足、盲目滿足委托方估值要求等,實(shí)際上陷入這樣的境地后,很可能因?yàn)槔嬉蛩仉y以協(xié)調(diào),難以平衡收益和風(fēng)險(xiǎn)。

收益的增長依托于業(yè)務(wù)拓展,風(fēng)險(xiǎn)的管控依賴于執(zhí)業(yè)質(zhì)量,這兩個方面和諧共存、互相影響、互相推進(jìn)。業(yè)務(wù)的適度拓展有利于增強(qiáng)評估機(jī)構(gòu)向心力、提升公司品牌,從而有更多的精力專注于執(zhí)業(yè)質(zhì)量的進(jìn)一步提高;執(zhí)業(yè)質(zhì)量的不斷改善有利于強(qiáng)化評估機(jī)構(gòu)核心競爭力、鑄造公司品牌,從而有更多的機(jī)會延伸業(yè)務(wù)拓展的廣度和深度。收益和風(fēng)險(xiǎn)是評估機(jī)構(gòu)健康、持續(xù)發(fā)展的兩個基石,應(yīng)根據(jù)評估機(jī)構(gòu)的實(shí)際情況恰當(dāng)?shù)仄胶鈨烧叩年P(guān)注度。

在供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的新時期,面對大量的收益機(jī)會,需要冷靜地思考風(fēng)險(xiǎn)問題。資產(chǎn)評估行業(yè)發(fā)展機(jī)會的增加、收益的增長實(shí)際意味著市場要求資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)承擔(dān)更多的責(zé)任、履行評估機(jī)構(gòu)應(yīng)盡的義務(wù)。資產(chǎn)評估行業(yè)兩個重要的市場是國有企業(yè)改革和資本市場建設(shè),資產(chǎn)評估專業(yè)服務(wù)在其中發(fā)揮了重要的作用。任何行業(yè)的健康發(fā)展都需要市場化和政府監(jiān)管,市場化給了市場參與主體充分的自主決定權(quán)與發(fā)展的自由,純粹的市場化會導(dǎo)致市場混亂,政府監(jiān)管給市場參與主體充分的保護(hù),政府監(jiān)管的不恰當(dāng)會導(dǎo)致資源浪費(fèi)、效率下降,只有市場和監(jiān)管適度的融合才能促進(jìn)行業(yè)的健康發(fā)展,該交給市場決定的事監(jiān)管不要介入,該由政府監(jiān)管的事情不能放任市場自主選擇。

《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督防止國有資產(chǎn)流失的意見》中,明確了國資改革中防止國有資產(chǎn)流失的內(nèi)部監(jiān)督、外部監(jiān)督、社會監(jiān)督三方面的具體內(nèi)容,將建立統(tǒng)一的信息公開平臺,公開相關(guān)信息,接受社會監(jiān)督。證監(jiān)會今年以來強(qiáng)調(diào)將切實(shí)履行“兩維護(hù)、一促進(jìn)”的核心職責(zé),維護(hù)市場公開、公平、公正,維護(hù)投資者特別是中小投資者合法權(quán)益,促進(jìn)資本市場健康發(fā)展,將形成全方位、多層次稽查執(zhí)法體系,證監(jiān)會職能及工作重點(diǎn)正逐步從審核審批向監(jiān)管執(zhí)法轉(zhuǎn)變,工作重心正逐步從事前把關(guān)向事中事后監(jiān)管轉(zhuǎn)移,事前審批(行政許可)、事中監(jiān)管(自律監(jiān)管、日常監(jiān)管)與事后稽查執(zhí)法,將形成互相獨(dú)立又互相關(guān)聯(lián)的證券市場監(jiān)管體系。根據(jù)WIND統(tǒng)計(jì),截至2016年5月25日,滬深交易所共發(fā)出559件問詢函,與去年同期相比增長了3倍,問詢函涉及的重要內(nèi)容是并購重組,并購中的估值問題成為問詢重點(diǎn)。

隨著《資產(chǎn)評估法》列入我國人大會議程進(jìn)行審議,資產(chǎn)評估行業(yè)將迎來行業(yè)發(fā)展的里程碑事件?!顿Y產(chǎn)評估法》的通過,一方面能夠更好地明確資產(chǎn)評估的法律地位,保障資產(chǎn)評估從業(yè)機(jī)構(gòu)、從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)權(quán)益;另一方面能夠通過法律監(jiān)管為行業(yè)的健康、持續(xù)發(fā)展提供保護(hù)手段。隨著監(jiān)管的加強(qiáng),資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)將更多地關(guān)注收益和風(fēng)險(xiǎn)的平衡,少數(shù)只重視短期收益而忽視風(fēng)險(xiǎn)的評估機(jī)構(gòu)將面臨法律的制裁。

二、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析

(一)資產(chǎn)評估現(xiàn)狀分析

筆者梳理了證監(jiān)會2012年至2015年年度檢查公告、2016年5月立案稽查文件中對資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)中的問題說明,歸納了資產(chǎn)評估行業(yè)執(zhí)業(yè)中的風(fēng)險(xiǎn)。如表(2)所示。

從證監(jiān)會近三年對資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)處罰公告中的措辭看,均涉及用語“未勤勉盡責(zé)”。2016年5月證監(jiān)會的對6家會計(jì)師事務(wù)所評估機(jī)構(gòu)立案稽查的文件中,首次提及了勤勉盡責(zé)定義:勤勉盡責(zé)指歸位盡責(zé)、勤勉履職,涉及兩個方面的內(nèi)容,歸位盡責(zé)是資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)和人員,要清楚地明確自己在經(jīng)濟(jì)行為中的職能和責(zé)任,不要不到位、不要越位,并盡心去做,這是關(guān)于執(zhí)業(yè)意識方面的要求;勤勉履職是資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)和人員,要獨(dú)立、客觀地執(zhí)行自己在評估執(zhí)業(yè)中應(yīng)該遵守的規(guī)范要求,該做的要做到位、不能做的不要做。

從證監(jiān)會公告的具體問題看,勤勉盡責(zé)主要包括四個方面的內(nèi)容:一是獨(dú)立性缺失,如第33條,迎合委托人需要,執(zhí)業(yè)程序“走過場”,相關(guān)報(bào)告“量身定做”;二是執(zhí)行準(zhǔn)則不到位,具體細(xì)分為未進(jìn)行必要的現(xiàn)場調(diào)查、未收集充分的評估資料、未按照相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)業(yè)、未確定合理的評估假設(shè)等,如第23條,部分評估項(xiàng)目關(guān)鍵評估參數(shù)的選取缺乏合理依據(jù);三是職業(yè)懷疑不足,如第29條,未對委托方、評估對象提供的評估資料進(jìn)行獨(dú)立分析、調(diào)查與判斷,直接以此為依據(jù)進(jìn)行評估測算;四是職業(yè)判斷不合理,如第31條,評估過程中重要假設(shè)不合理、參數(shù)選用不恰當(dāng)、公式設(shè)置不正確。

(二)資產(chǎn)評估風(fēng)險(xiǎn)界定與分類

資產(chǎn)評估風(fēng)險(xiǎn)指源于業(yè)務(wù)經(jīng)濟(jì)行為本身的重要性、特殊性、重監(jiān)管,或者因?yàn)橘Y產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)評估師執(zhí)業(yè)能力與業(yè)務(wù)需要不匹配,而可能導(dǎo)致的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評估師出具了重大遺漏的評估報(bào)告,或者因?yàn)橘Y產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)評估師主觀意愿,而導(dǎo)致出具了虛假記載、誤導(dǎo)性陳述評估報(bào)告,由此可能產(chǎn)生的各項(xiàng)處罰或損失。前者是主觀非主動行為、后者是主觀意愿行為。

主觀非主動風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩類:第一類為經(jīng)濟(jì)行為風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。此類風(fēng)險(xiǎn)是基于業(yè)務(wù)經(jīng)濟(jì)行為本身的原因,如重要性項(xiàng)目(國資混合所有制改革項(xiàng)目、國資企業(yè)收購民營企業(yè)、去產(chǎn)能目的國資轉(zhuǎn)讓給民資、國資境外并購、國資職工持股項(xiàng)目等);特殊性項(xiàng)目(無形資產(chǎn)評估,高科技企業(yè)、互聯(lián)網(wǎng)公司估值,金融企業(yè)評估等新業(yè)務(wù));重監(jiān)管項(xiàng)目(上市公司重大資產(chǎn)重組、上市公司股權(quán)收購、非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組等);第二類為技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目,主要是因?yàn)槌薪訕I(yè)務(wù)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、機(jī)構(gòu)內(nèi)業(yè)務(wù)部門或資產(chǎn)評估師,執(zhí)業(yè)能力與業(yè)務(wù)技術(shù)需要不匹配,可能導(dǎo)致出現(xiàn)執(zhí)業(yè)重大過失而引起報(bào)告重大遺漏的項(xiàng)目。

主觀意愿行為風(fēng)險(xiǎn)也可以分為兩類:第一類為資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)為了獲取經(jīng)濟(jì)利益,主動或被動地接受委托方或相關(guān)方的不符合評估規(guī)范的要求,而出具虛假評估報(bào)告或誤導(dǎo)性評估報(bào)告;第二類為資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)因?yàn)槭召M(fèi)低、工作時間短、態(tài)度不端正等原因,導(dǎo)致必要的評估程序未履行、計(jì)算公式錯誤等現(xiàn)象,而出具了虛假評估報(bào)告或誤導(dǎo)性評估報(bào)告。

第3篇

關(guān)鍵詞:銀行;內(nèi)部審計(jì);模式

一、銀行內(nèi)部審計(jì)模式構(gòu)建過程中的關(guān)鍵舉措

銀行經(jīng)過不斷發(fā)展,深刻認(rèn)識到了法人治理的重要性,不斷完善農(nóng)業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)。對于隸屬董事會的內(nèi)部審計(jì)來說,董事會的科學(xué)有效運(yùn)轉(zhuǎn)是其獨(dú)立開展工作的重要保障。銀行通過增加法人股占比,增加董事會的法人股股東,擴(kuò)大監(jiān)事會的監(jiān)督范圍,形成了百家爭鳴、相互制衡、健康運(yùn)行的董事會運(yùn)行機(jī)制,完善公司治理結(jié)構(gòu),完善內(nèi)部審計(jì)運(yùn)行機(jī)制。銀行在原有的內(nèi)部審計(jì)方式下,積極拓展各類風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控程序。銀行深刻理解,當(dāng)今時代是計(jì)算機(jī)時代,要達(dá)到事前、實(shí)時的審計(jì),必須積極開發(fā)各類風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控程序,如風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)、審計(jì)模型等,隨時了解各個部門和風(fēng)險(xiǎn)狀況,發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)后立即啟動審計(jì)程序。同時利用各類系統(tǒng),做好各類審計(jì)項(xiàng)目開展前的風(fēng)險(xiǎn)分析工作,將審計(jì)端口前移。銀行建立了各類評估系統(tǒng),內(nèi)部審計(jì)評估作為評估系統(tǒng)的一部分,在農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的質(zhì)量控制中發(fā)揮了重要作用。銀行通過定期、不定期地啟動內(nèi)部審計(jì)評估系統(tǒng),對審計(jì)項(xiàng)目的計(jì)劃、方案、流程、關(guān)鍵環(huán)節(jié)等進(jìn)行全方位風(fēng)險(xiǎn)評估,做出評估報(bào)告,對內(nèi)部審計(jì)工作給予指導(dǎo),對內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量的提高起到了非常重要的作用。銀行內(nèi)部審計(jì)牢固樹立“內(nèi)控優(yōu)先”的經(jīng)營理念,向管理要效益。銀行從最基層的內(nèi)部控制審計(jì)開始,逐步擴(kuò)展到高層領(lǐng)域的審計(jì),通過不斷的摸索和實(shí)踐,銀行的內(nèi)控狀況得到了極大改善,風(fēng)險(xiǎn)管理水平逐步提升,經(jīng)營管理行為日益規(guī)范。

二、濰坊市農(nóng)村信用社內(nèi)部審計(jì)模式優(yōu)化措施研究

濰坊市農(nóng)村信用社從強(qiáng)化制度建設(shè)著手,通過加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)和內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng)建設(shè),不斷優(yōu)化內(nèi)部審計(jì)模式。首先,強(qiáng)化制度建設(shè),增強(qiáng)工作實(shí)效性。制度是保證上級相關(guān)政策落實(shí)的基礎(chǔ)。濰坊市農(nóng)村信用社在優(yōu)化審計(jì)模式的同時,必須下發(fā)相關(guān)的制度辦法去規(guī)范、去落實(shí),只有這樣才能做到有法可依,內(nèi)部審計(jì)模式的優(yōu)化才能順利實(shí)現(xiàn)。制定審計(jì)工作的項(xiàng)目制度,確保審計(jì)工作有的放矢,有查必報(bào);制定審計(jì)工作的一線制度,堅(jiān)持查得到、看得見、摸得準(zhǔn);制定獎懲制度。對審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的好做法、好經(jīng)驗(yàn)及時總結(jié)推廣,對違章違紀(jì)行為嚴(yán)格按章處罰。其次,加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),提升人員素質(zhì)。再好的模式也要靠人來執(zhí)行,所以內(nèi)部審計(jì)人員的素質(zhì)是關(guān)鍵。通過定期組織集中學(xué)習(xí)培訓(xùn)的方式,不斷提高內(nèi)部審計(jì)人員的知識結(jié)構(gòu)和知識體系;要求內(nèi)部審計(jì)人員敢于堅(jiān)持原則,敢于當(dāng)包公,唱“黑臉”,盡職履責(zé),客觀公正,并從制度上規(guī)定內(nèi)部審計(jì)人員必備的基本素質(zhì),如誠信、保密等。提高內(nèi)部審計(jì)人員的職業(yè)道德水平,牢固樹立審計(jì)人員的審計(jì)意識,持續(xù)改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作方式、方法,確立內(nèi)部審計(jì)工作獨(dú)立性。再次,加強(qiáng)信息化系統(tǒng)建設(shè)。進(jìn)一步優(yōu)化審計(jì)信息系統(tǒng),加大系統(tǒng)推廣應(yīng)用,完善非現(xiàn)場模型。注重各類數(shù)據(jù)接口軟件的開發(fā)和利用,利用計(jì)算機(jī)將核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)等與非現(xiàn)場審計(jì)系統(tǒng)相連;進(jìn)一步優(yōu)化和完善非現(xiàn)場審計(jì)模型庫,將內(nèi)部審計(jì)人員的工作經(jīng)驗(yàn)通過審計(jì)思路的形式提供給專門的審計(jì)技術(shù)人才,將其應(yīng)用到具體環(huán)節(jié)中,使之在全省范圍內(nèi)推廣應(yīng)用;通過實(shí)踐的方式對模型導(dǎo)出的疑點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行驗(yàn)證,然后反饋問題,優(yōu)化模型庫,促進(jìn)非現(xiàn)場審計(jì)的發(fā)展和完善。

三、濰坊市農(nóng)村信用社內(nèi)部審計(jì)模式優(yōu)化措施

第一,建立濰坊市內(nèi)部審計(jì)中心。濰坊市農(nóng)村信用社應(yīng)建立市級內(nèi)部審計(jì)中心,上收縣級內(nèi)部審計(jì)職能。基于濰坊市農(nóng)村信用社的管理體制與其他商業(yè)銀行不同,一方面它以縣聯(lián)社為中心,縣聯(lián)社為一級法人治理結(jié)構(gòu),自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧,獨(dú)立核算;另一方面濰坊市農(nóng)村信用社基層網(wǎng)點(diǎn)太多。濰坊市內(nèi)部審計(jì)中心將審計(jì)人員按照內(nèi)部審計(jì)人員配備的要求統(tǒng)一派駐到各縣級聯(lián)社,方便內(nèi)部審計(jì)人員開展審計(jì)項(xiàng)目,節(jié)約物力和財(cái)力,這樣以來,避免了同級審計(jì)的尷尬局面,提高了審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性。同時,要將審計(jì)人員的管理上掛濰坊市內(nèi)部審計(jì)中心,建立濰坊市農(nóng)村信用社內(nèi)部審計(jì)人力資源管理辦公室實(shí)現(xiàn)對人員的單獨(dú)管理,其考核、晉升等單獨(dú)進(jìn)行。濰坊市內(nèi)部審計(jì)中心按照相關(guān)規(guī)定制定嚴(yán)格的審計(jì)準(zhǔn)則或?qū)嵤┺k法,對內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)行規(guī)范,對審計(jì)人員的考核嚴(yán)格按照審計(jì)準(zhǔn)則的要求進(jìn)行計(jì)量和考核,對于適合從事內(nèi)部審計(jì)工作的人員保留,不適合的調(diào)離其他崗位。人事管理上掛市內(nèi)部審計(jì)中心,審計(jì)人員受到的干擾會小很多,審計(jì)人員的獨(dú)立性和客觀性大大提高,有利于內(nèi)部審計(jì)更好地開展工作。第二,優(yōu)化理事會履職效能。濰坊市農(nóng)村信用社改革的戰(zhàn)略目標(biāo)是要建立“制度先進(jìn)、經(jīng)營穩(wěn)健、服務(wù)一流”的現(xiàn)代農(nóng)村商業(yè)銀行。濰坊市農(nóng)村信用社已有6家縣級聯(lián)社成功改制為農(nóng)村商業(yè)銀行,剩余的兩家預(yù)計(jì)于2015年底改制完畢。通過對比其他商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)隸屬情況,基本都是隸屬于理事會,濰坊市農(nóng)村信用社的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)也是隸屬于理事會。濰坊市農(nóng)村信用社內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性不高的一個重要原因理(董)事會的不健全,導(dǎo)致審計(jì)委員會形同虛設(shè),內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和權(quán)威性降低。有效提升理(董)事會履職效能可以從以下兩個方面解決:首先注重優(yōu)化理(董)事成員結(jié)構(gòu)。要想提升理(董)事會履職能力,必須先優(yōu)化理(董)事成員結(jié)構(gòu)。要適當(dāng)增加獨(dú)立理(董)事所占的比例,鼓勵獨(dú)立理(董)事對經(jīng)營管理發(fā)展過程中存在的問題和不合理現(xiàn)象提出專業(yè)性、建設(shè)性的意見,充分發(fā)揮獨(dú)立理(董)事的在經(jīng)營決策中的作用,促進(jìn)本單位穩(wěn)健運(yùn)營。鼓勵股東理(董)事多提意見,充分發(fā)揮股東理(董)事參與本單位經(jīng)營管理的積極性和主動性。其次要不斷完善信息共和信息傳遞機(jī)制。豐富的信息共享和信息傳遞平臺是理(董)事提供意見和建議的前提。

參考文獻(xiàn)

[1]王雅婧.風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向與治理導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)的比較分析[J].會計(jì)之友,2011,(3下):92-93.

[2]國際內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(IIA)2015年全球委員會會議新聞會實(shí)錄[EB/OL].中國內(nèi)部審計(jì)協(xié)會官網(wǎng),2015-4-13.

第4篇

一、濰坊市2015年度機(jī)構(gòu)編制評估主要做法

2015年,在評估工作推進(jìn)中,濰坊市著重把握好指標(biāo)體系確定、部門自評、社會調(diào)查、實(shí)地評估、綜合評定等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。一是突出重點(diǎn),完善指標(biāo)體系。注重總結(jié)前兩年評估工作經(jīng)驗(yàn),對評估指標(biāo)體系、方式方法等作了進(jìn)一步改進(jìn)和完善,在內(nèi)容設(shè)置上,將職能配置、履職情況及成效作為評估重點(diǎn),結(jié)合政府職能轉(zhuǎn)變、審批制度改革和機(jī)構(gòu)編制業(yè)務(wù)工作實(shí)際,增加了是否落實(shí)“兩集中、兩到位”、行政審批事項(xiàng)下放、加強(qiáng)事中事后監(jiān)管和新設(shè)機(jī)構(gòu)組建運(yùn)行情況等內(nèi)容;在評估方式上,首次引入定量評價(jià)的方法,采用定性與定量評價(jià)相結(jié)合的方式,對評估指標(biāo)進(jìn)行量化;在體系構(gòu)成上,分為職能配置情況、機(jī)制建立及運(yùn)行情況、履行職責(zé)情況及成效和機(jī)構(gòu)編制管理規(guī)定執(zhí)行情況等4個一級指標(biāo)項(xiàng)目、29個二級評估指標(biāo),總分值為100分。二是嚴(yán)把關(guān)口,組織部門自評。制定印發(fā)機(jī)構(gòu)編制評估工作方案,對評估對象、評估內(nèi)容、方法步驟及時間安排等進(jìn)行明確。組織召開政府部門機(jī)構(gòu)編制評估工作會議,對評估工作做了安排部署,同時,對評估工作流程及相關(guān)事宜進(jìn)行了專題培訓(xùn)。為方便部門操作,專門設(shè)計(jì)制作了自評報(bào)告模板及相關(guān)評估表格,并發(fā)送至公共郵箱,便于部門下載使用。為確保報(bào)送質(zhì)量,要求被評估部門在正式報(bào)送前,將自評報(bào)告及相關(guān)表格通過郵箱發(fā)送電子版進(jìn)行初審,經(jīng)嚴(yán)格把關(guān)后再正式報(bào)送。三是多措并舉,開展社會調(diào)查。堅(jiān)持多維度評價(jià)方式,全面了解社會各方對被評估部門職責(zé)履行和服務(wù)效能的感受和評價(jià)。依托政務(wù)服務(wù)中心網(wǎng)上審批平臺,調(diào)查了解被評估部門服務(wù)對象的滿意度情況;通過問卷調(diào)查,掌握被評估部門外部協(xié)作配合機(jī)制建立及運(yùn)行情況;結(jié)合全市企業(yè)“雙評”活動結(jié)果和市直部門績效綜合考核結(jié)果,對部門履職情況及成效等進(jìn)行評價(jià)。四是從嚴(yán)從實(shí),抓好實(shí)地評估。制定印發(fā)實(shí)地評估的通知,專門抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干組成評估組,由分管領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì),嚴(yán)格按照評估方案和流程深入實(shí)地進(jìn)行評估。通過聽取匯報(bào)、座談交流、查閱文件資料和跟蹤調(diào)研等方式,系統(tǒng)掌握了被評估部門機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、職責(zé)履行和機(jī)構(gòu)編制規(guī)定執(zhí)行等第一手資料。五是跟蹤督查,落實(shí)反饋整改。結(jié)合部門自評、社會調(diào)查和實(shí)地評估情況,進(jìn)行綜合分析評定,查找梳理存在問題,對照指標(biāo)量化賦分,形成評估報(bào)告。經(jīng)主任辦公會議研究,呈編委領(lǐng)導(dǎo)閱示。按照編委主要領(lǐng)導(dǎo)批示意見,及時將評估結(jié)果書面反饋10部門。對部門存在的問題分別提出整改意見建議,明確整改時限,跟蹤督查抓好問題整改。

二、2015年度10個政府部門評估總體情況

評估發(fā)現(xiàn),10部門依法依規(guī)履職和執(zhí)行機(jī)構(gòu)編制管理規(guī)定的總體情況良好。一是職責(zé)調(diào)整到位,推進(jìn)了政府職能轉(zhuǎn)變。部門基本能夠按照政府職能轉(zhuǎn)變和簡政放權(quán)的有關(guān)要求,及時進(jìn)行職責(zé)調(diào)整,主動移交轉(zhuǎn)移或下放相關(guān)職責(zé),將技術(shù)性和輔事務(wù)從機(jī)關(guān)剝離,交由事業(yè)單位或中介組織;市縣兩級的監(jiān)管能夠分工配合,實(shí)現(xiàn)監(jiān)管領(lǐng)域的有效銜接。加強(qiáng)的職責(zé)切實(shí)得到強(qiáng)化,劃入和新增的職責(zé)基本全部分解到相關(guān)內(nèi)部機(jī)構(gòu)。如涉及食品安全監(jiān)管的職責(zé)整合劃入到市食藥局后,已分解落實(shí)到食品生產(chǎn)監(jiān)管科、食品流通監(jiān)管科等。二是職責(zé)關(guān)系相對明確,加強(qiáng)了部門間協(xié)調(diào)配合。以“三定”規(guī)定為基礎(chǔ),推行權(quán)力清單、責(zé)任清單制度,部門職責(zé)邊界和分工進(jìn)一步厘清,較好地解決了職責(zé)交叉和分散問題。社會調(diào)查表明,對于涉及多個部門,需共同協(xié)作配合開展的工作或事項(xiàng),建立了較為完善的協(xié)調(diào)配合機(jī)制,部門之間責(zé)任明確、運(yùn)轉(zhuǎn)順暢。如市衛(wèi)計(jì)委和市發(fā)改委、市食藥局、市安監(jiān)局、濰坊出入境檢驗(yàn)檢疫局等四部門就20多項(xiàng)涉及部門分工的事項(xiàng)進(jìn)行了詳細(xì)劃分,厘清了主辦和協(xié)辦的關(guān)系。三是職責(zé)履行到位,提升了政府效能。各部門嚴(yán)格按照法定職責(zé),積極發(fā)揮職能作用,圍繞中心服務(wù)大局,主動開展工作,為全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展做出了重要貢獻(xiàn);對市委、市政府安排部署的重點(diǎn)工作能夠扎實(shí)推進(jìn),圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)。部門嚴(yán)格落實(shí)權(quán)力清單制度,規(guī)范部門權(quán)力運(yùn)行,能夠按單行權(quán)、按單履職。進(jìn)一步深化行政審批制度改革,能夠積極落實(shí)“兩集中、兩到位”,優(yōu)化審批流程,創(chuàng)新審批方式,壓減審批時限,提升了審批效率。如,市工商局按照工商登記制度改革的要求,不斷簡政放權(quán),優(yōu)化營商環(huán)境,激發(fā)了創(chuàng)業(yè)活力。近年來,10部門都獲得了上級表彰獎勵。其中,市國土局連續(xù)多年保持了“全國文明單位”稱號,并獲得多項(xiàng)省部級表彰。四是機(jī)構(gòu)編制管理規(guī)定執(zhí)行較好,維護(hù)了機(jī)構(gòu)編制紀(jì)律嚴(yán)肅性。部門機(jī)構(gòu)編制法規(guī)意識較強(qiáng),總體上管理較為規(guī)范,多數(shù)部門能夠嚴(yán)格落實(shí)職能、機(jī)構(gòu)、人員編制等機(jī)構(gòu)編制調(diào)整事項(xiàng),集體研究并按規(guī)定程序呈報(bào)人員編制、領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)調(diào)整等事宜,及時完成機(jī)構(gòu)編制綜合管理信息系統(tǒng)更新維護(hù)。

從量化賦分情況看,市國土局、經(jīng)信委、質(zhì)監(jiān)局等部門綜合得分較高,市林業(yè)局、文廣新局、食藥局等部門綜合得分較低,具體如圖1。

10部門在職能配置、機(jī)制建立及運(yùn)行、職責(zé)履行和機(jī)構(gòu)編制管理規(guī)定執(zhí)行等方面,不同程度存在著薄弱環(huán)節(jié)。從各項(xiàng)目得分看,職責(zé)履行情況和機(jī)構(gòu)編制管理規(guī)定執(zhí)行情況普遍存在失分現(xiàn)象,如圖2。主要問題及原因概括、分析如下:

1.個別單位運(yùn)行機(jī)制建立或組建運(yùn)行不到位。市農(nóng)業(yè)局和市文廣新局為本次政府機(jī)構(gòu)改革涉及部門,工作運(yùn)行機(jī)制尚不健全,農(nóng)業(yè)局機(jī)關(guān)與農(nóng)機(jī)局、畜牧局的工作關(guān)系,文廣新局與文化市場綜合執(zhí)法局的工作關(guān)系沒有完全按照改革要求落實(shí)到位。市衛(wèi)計(jì)委所屬市衛(wèi)生計(jì)生行政執(zhí)法監(jiān)督處、市衛(wèi)生計(jì)生宣教信息中心和市農(nóng)業(yè)局所屬市農(nóng)業(yè)綜合執(zhí)法支隊(duì)3個單位,由于領(lǐng)導(dǎo)班子未配備等原因,機(jī)構(gòu)整合組建不到位。

2.存在人員混崗現(xiàn)象。從評估情況看,部分單位存在混崗問題。如,有的部門機(jī)關(guān)超編,多年不能新進(jìn)工作人員,存在借用事業(yè)單位人員在機(jī)關(guān)工作的問題;有的事業(yè)單位工作任務(wù)不飽滿,人員相對空閑,被借調(diào)到機(jī)關(guān)使用。

3.人員結(jié)構(gòu)不夠合理。從年齡結(jié)構(gòu)看,10部門機(jī)關(guān)人員平均年齡從42歲到48歲不等,50歲以上人員共157人,占實(shí)有總?cè)藬?shù)的37.5%,各年齡段人員分布情況見圖3。從職級結(jié)構(gòu)看,個別部門人員職級比例倒掛,縣級、科級干部占比過大,一般工作人員比例過少。從專業(yè)結(jié)構(gòu)看,有的事業(yè)單位專業(yè)人員匱乏,不能滿足工作需要。市海洋與漁業(yè)行政執(zhí)法處實(shí)有25人,僅有2人具備上船執(zhí)法的條件,遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足工作需要,影響了漁業(yè)安全監(jiān)督管理、海洋監(jiān)察工作開展。

4.部分事業(yè)單位功能定位有偏差、作用發(fā)揮較弱。有的部門將所屬事業(yè)單位按內(nèi)部機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理,這些事業(yè)單位長期依附于主管部門,人財(cái)物不獨(dú)立,不能獨(dú)立對外開展活動,與提供公共服務(wù)的主體定位,構(gòu)建公益服務(wù)新格局的目標(biāo)要求不相符。如市林業(yè)局所屬市林場管理辦公室、市集體林權(quán)制度改革辦公室等。

5.事業(yè)單位登記管理不夠規(guī)范。有多個部門存在事業(yè)單位登記管理認(rèn)識程度不高,變更登記、注銷登記不及時,甚至個別單位不登記的問題。如,市食藥局有3家事業(yè)單位,僅登記1家。

三、深化評估工作的幾點(diǎn)思考

濰坊市機(jī)構(gòu)編制評估工作雖取得了一定成效,但評估中也遇到了一些困難和問題,如在評估內(nèi)容設(shè)計(jì)上,指標(biāo)量化難度大,部門職能履行和機(jī)構(gòu)編制使用效益的評估不夠全面深入,考評主體比較單一等。對于下一步如何繼續(xù)深化評估工作,提高評估的合理性、科學(xué)性,需要進(jìn)一步研究與思考。

(一)科學(xué)設(shè)計(jì)指標(biāo)體系是前提。指標(biāo)體系是否科學(xué)合理,是否具有針對性和操作性,決定了機(jī)構(gòu)編制評估工作能否取得實(shí)效。從近年的評估工作實(shí)踐來看,雖然對評估指標(biāo)體系進(jìn)行了不斷完善,實(shí)現(xiàn)了由定性分析向定量分析的轉(zhuǎn)變,但是,由于被評估部門機(jī)構(gòu)職能差別較大,業(yè)務(wù)范圍各異,很難用“一把尺子”去衡量,有些指標(biāo)難以量化,定性比較籠統(tǒng),部分指標(biāo)只能靠實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)判斷,操作性不強(qiáng),盡管采取了提供自評報(bào)告、實(shí)地查看、座談了解等辦法,但有時憑主觀印象打分、憑感覺打分的問題仍然存在,導(dǎo)致評估結(jié)果缺乏客觀性、公正性和科學(xué)性。同時,評估指標(biāo)并不是一成不變的,隨著評估工作的深入開展和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展,指標(biāo)體系也應(yīng)不斷完善。比如,對指標(biāo)進(jìn)行細(xì)化量化,以增強(qiáng)評估的可操作性和部門之間的可比性;由于部門職責(zé)的差異性,在指標(biāo)體系內(nèi)除設(shè)計(jì)部門之間的共性指標(biāo)外,還應(yīng)積極探索設(shè)計(jì)有針對性的個性指標(biāo),避免評估工作大而化之,流于形式。

(二)提高評估人員隊(duì)伍素質(zhì)是基礎(chǔ)。機(jī)構(gòu)編制評估工作業(yè)務(wù)性強(qiáng)、專業(yè)要求高,評估人員的素質(zhì)決定了評估質(zhì)量。評估工作人員不但要熟悉機(jī)構(gòu)編制業(yè)務(wù)、評估工作程序和部門“三定”,還要熟悉行政管理、定量定性分析方法等方面的知識,確保及時發(fā)現(xiàn)問題,認(rèn)真研究和剖析問題,并提出意見建議。要把提升評估人員素質(zhì)能力作為一項(xiàng)重要基礎(chǔ)工作來抓,通過集中學(xué)習(xí)有關(guān)政策規(guī)定、舉辦業(yè)務(wù)培訓(xùn)班、外出學(xué)習(xí)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)等形式,進(jìn)一步提升評估人員的業(yè)務(wù)能力,使其全面掌握被評估部門“三定”規(guī)定,熟悉評估程序,提高評估質(zhì)量。

(三)建立評估聯(lián)動機(jī)制是關(guān)鍵。一方面,需進(jìn)一步解決好評估主體與被評估部門“主體客體之間”聯(lián)動配合問題。機(jī)構(gòu)編制評估作為機(jī)構(gòu)編制部門服務(wù)有關(guān)部門單位的重要舉措,在前期評估對象篩選、中期實(shí)地評估開展和后期評估結(jié)果反饋等重點(diǎn)環(huán)節(jié),亟需雙方加大聯(lián)動協(xié)調(diào),保持密切銜接溝通,通過建立健全順暢高效的主客體聯(lián)動配合機(jī)制,增進(jìn)工作共識,健全工作網(wǎng)絡(luò),合理調(diào)配力量,推動評估工作順利開展,確保評估的實(shí)際效果。另一方面,需進(jìn)一步解決好評估主體相關(guān)方“主體成員之間”聯(lián)動配合問題。雖然省編委出臺的《山東省政府部門機(jī)構(gòu)編制評估辦法》對評估主體作了明確,“機(jī)構(gòu)編制部門可根據(jù)評估工作需要會同同級組織、紀(jì)檢監(jiān)察、財(cái)政、人力資源社會保障和審計(jì)等部門共同進(jìn)行”,但在評估工作實(shí)際開展中,主要還是機(jī)構(gòu)編制部門獨(dú)力組織實(shí)施,評估主體比較單一,與組織、紀(jì)檢監(jiān)察、財(cái)政、人力資源社會保障和審計(jì)等多部門的相互協(xié)調(diào)配合機(jī)制尚未有效形成。應(yīng)積極探索建立由編辦牽頭,組織、紀(jì)檢監(jiān)察、人社、財(cái)政等部門共同參與的評估整體,形成分工明確、各負(fù)其責(zé)、相互配合、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)的聯(lián)動機(jī)制,切實(shí)形成評估工作合力。

第5篇

 

各村(居民)委員會、鎮(zhèn)屬各單位:

為確保全鎮(zhèn)中小學(xué)生校外托管機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)營,保障被托管學(xué)生及家長的合法權(quán)益,根據(jù)《瀘州市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)瀘州市中小學(xué)生校外托管機(jī)構(gòu)管理暫行辦法的通知》(瀘市府辦〔2015〕2號)和《瀘州市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)瀘州市中小學(xué)生校外托管機(jī)構(gòu)綜合整治方案的通知》(瀘市府辦函2015〕41號)及《敘永縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)敘永縣中小學(xué)生托管機(jī)構(gòu)綜合整治方案的通知》(敘府辦函〔2015〕40號)有關(guān)規(guī)定,結(jié)合本鎮(zhèn)實(shí)際制定本專項(xiàng)整治方案.

一、指導(dǎo)思想

堅(jiān)持以實(shí)現(xiàn)托管機(jī)構(gòu)規(guī)范化運(yùn)營為目的,以“屬地管理為主、行業(yè)管理配合,部門履職、聯(lián)動監(jiān)管”為原則,積極引導(dǎo)校外學(xué)生托管機(jī)構(gòu)規(guī)范化運(yùn)營,逐步建立托管機(jī)構(gòu)管理長效機(jī)制,預(yù)防和遏制安全事故的發(fā)生,堅(jiān)決杜絕發(fā)生人員傷亡事故,確保中小學(xué)學(xué)生安全健康成長.

二、工作重點(diǎn)與主要任務(wù)

(一)突出管理秩序整治,確保規(guī)范經(jīng)營

1.對經(jīng)營性校外托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行工商登記注冊;

2.對暫不具備條件或違反法律法規(guī)的,會同相關(guān)職能部門下達(dá)整改通知書督促其整改;

3.配合相關(guān)職能部門對校外托管機(jī)構(gòu)收費(fèi)情況和納稅情況進(jìn)行檢查;

4.對條件達(dá)不到要求或存在重大消防、建筑、餐飲等安全隱患的,由相關(guān)部門依法予以取締;

5.加強(qiáng)宣傳教育,禁止在職教職員工和離退休教職人員開辦或兼職學(xué)生校外托管機(jī)構(gòu),引導(dǎo)學(xué)生、家長選擇規(guī)范的托管機(jī)構(gòu).

(二)突出治安隱患整治,確保學(xué)生安全

1.督促校外托管機(jī)構(gòu)建立健全托管機(jī)構(gòu)學(xué)生人身及財(cái)產(chǎn)安全的相關(guān)規(guī)章制度;

2.按照《國務(wù)院校車安全管理?xiàng)l例》規(guī)定,排查學(xué)生托管機(jī)構(gòu)接送學(xué)生車輛及駕駛員,依法查處違規(guī)車輛接送學(xué)生及超載、超速等違法違規(guī)行為;

3.對校外托管機(jī)構(gòu)及其周邊治安環(huán)境進(jìn)行排查,依法查處涉及校外托管機(jī)構(gòu)的治安案件;

4.依法打擊托管機(jī)構(gòu)周邊敲詐、勒索等擾亂托管機(jī)構(gòu)秩序和侵害學(xué)生人身、財(cái)產(chǎn)安全的違法犯罪行為;

5.加強(qiáng)學(xué)校周邊治安巡邏,在重點(diǎn)時段增派警力巡查.

(三)突出火災(zāi)隱患整治,確保消防安全

1.對學(xué)生托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行消防安全檢查,依法查處違法違規(guī)行為;

2.指導(dǎo)和督促學(xué)生托管機(jī)構(gòu)建立健全消防安全管理制度,配齊配足消防器材設(shè)施,參加消防安全知識培訓(xùn),定期組織消防安全演練.

(四)突出食品衛(wèi)生整治,確保飲食安全

1.查處托管機(jī)構(gòu)經(jīng)營過程中不符合食品安全要求,或加工制作不符合食品安全標(biāo)準(zhǔn)的食品,易造成食物中毒事故或其他食源性疾患的行為;

2.指導(dǎo)督促托管機(jī)構(gòu)建立進(jìn)貨記錄、清洗消毒、健康查體、飯菜留樣等制度,配齊配足相關(guān)設(shè)備設(shè)施,規(guī)范其經(jīng)營管理;

3.督促學(xué)生托管機(jī)構(gòu)制定、落實(shí)公共場所衛(wèi)生管理制度,依法對學(xué)生托管機(jī)構(gòu)傳染病防控、飲用水衛(wèi)生、從業(yè)人員健康許可證辦理等進(jìn)行監(jiān)管和指導(dǎo).

三、工作時間安排

(一)宣傳動員和申報(bào)摸底階段(3月23日-3月30日).廣泛宣傳《瀘州市中小學(xué)生校外托管機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理暫行辦法》、《瀘州市中小學(xué)生校外托管機(jī)構(gòu)綜合整治方案》、《敘永縣中小學(xué)生托管機(jī)構(gòu)綜合整治方案》和《敘永縣江門鎮(zhèn)人民政府辦公室關(guān)于中小學(xué)生校外托管機(jī)構(gòu)綜合治理實(shí)施方案》.鎮(zhèn)人民政府對轄區(qū)內(nèi)所有托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行拉網(wǎng)式排查,逐一摸清無證托管機(jī)構(gòu)的基本情況,找準(zhǔn)安全、衛(wèi)生、師資、設(shè)施設(shè)備等方面存在的問題,填寫排查統(tǒng)計(jì)表,建立基本臺帳.宣傳分三個層面:一是學(xué)校對教育工作者宣傳,要求不得開辦、兼職和陷入利益格局,違者必究,沒有下不為例,與在職教職員工和離退休教職人員簽訂禁止辦理非法托管機(jī)構(gòu)責(zé)任書;二是學(xué)校專門召開學(xué)生家長會開展政策宣傳,對校外非法托管機(jī)構(gòu)安全事故、治安刑事等典型案例宣傳,并由學(xué)校與學(xué)生家長簽訂禁止學(xué)生在校外非法托管機(jī)構(gòu)托管責(zé)任書.三是鎮(zhèn)人民政府牽頭,鎮(zhèn)上相關(guān)部門和村(社區(qū))配合,對校外托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行政策宣傳,引導(dǎo)完善相關(guān)手續(xù),規(guī)范辦理行為.

(二)自查自糾和登記注冊階段(4月1日-4月20日).江門鎮(zhèn)人民政府負(fù)責(zé)督促所有校外托管機(jī)構(gòu)按《瀘州市中小學(xué)生校外托管機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理暫行辦法》、《瀘州市中小學(xué)生校外托管機(jī)構(gòu)綜合整治方案》和《敘永縣中小學(xué)生校外托管機(jī)構(gòu)綜合整治方案》的規(guī)定開展自查自糾,督促具備申辦條件的托管機(jī)構(gòu)到工商部門進(jìn)行登記注冊.鎮(zhèn)人民政府、相關(guān)部門對無證的、違規(guī)的、存在安全隱患的托管機(jī)構(gòu)下發(fā)停辦(限期整改)通知書,對經(jīng)整頓指導(dǎo)后符合審批條件的托管機(jī)構(gòu),及時為其辦理相關(guān)手續(xù),使之納入到規(guī)范管理中.對不符合審核的托管機(jī)構(gòu)堅(jiān)決予以取締,對拒不執(zhí)行者,將依據(jù)有關(guān)要求法律法規(guī)進(jìn)行處理.檢查過程中,各部門認(rèn)真做好檢查取證和記錄.

(三)集中整治和依法查處階段(4月21日-5月20日).相關(guān)單位組成的聯(lián)合執(zhí)法小組對校外托管機(jī)構(gòu)開展為期一個月的集中整治活動.對需要取締的無證托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行查封和取締.對符合舉辦托管機(jī)構(gòu)條件,且無安全隱患的無證托管機(jī)構(gòu),適當(dāng)延長整改時限,鎮(zhèn)人民政府和相關(guān)職能部門實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)控,確保暫存期間托管學(xué)生的安全和健康.對部分典型案例進(jìn)行媒體曝光,對違規(guī)辦理、兼職和參與非法利益的在職教職員工和離退休教職人員,由紀(jì)檢監(jiān)察部門進(jìn)行督查督辦.

(四)復(fù)查和鞏固階段(5月21日-6月15日).由鎮(zhèn)社事辦組織成員單位對校外托管機(jī)構(gòu)舉辦情況再進(jìn)行全面復(fù)查.對私自舉辦的進(jìn)行嚴(yán)肅查處,切實(shí)規(guī)范托管機(jī)構(gòu)管理.

(五)迎檢和建立長效機(jī)制階段(6月16日—6月30日).

鎮(zhèn)社事辦于6月16日前將綜合整治情況報(bào)告及相關(guān)資料進(jìn)行整理、立卷,按照一式二份的要求,自留存查一份,送縣經(jīng)濟(jì)商務(wù)局一份,隨時接受縣級相關(guān)部門的檢查.

四、工作職責(zé)

江門鎮(zhèn)人民政府各辦公室:按照屬地管理原則,負(fù)責(zé)本轄區(qū)范圍內(nèi)的學(xué)生托管機(jī)構(gòu)整治的組織、宣傳、清理、登記、隱患排查及整治和信息上報(bào)、日常監(jiān)管等工作.

具體為:

(一)社事辦:制定并印發(fā)《敘永縣江門鎮(zhèn)中小學(xué)生校外托管機(jī)構(gòu)整治方案》;對校外學(xué)生托管機(jī)構(gòu)清理、登記、信息上報(bào);組織召開各成員單位協(xié)調(diào)會,配合開展聯(lián)合執(zhí)法檢查.

(二)中小學(xué):負(fù)責(zé)摸清每個學(xué)校學(xué)生所在校外托管機(jī)構(gòu)的基本情況,建立臺賬,及時更新信息;將臺賬信息及時進(jìn)行整理、歸類、匯總,及時向縣教科局、鎮(zhèn)人民政府、工商部門報(bào)送掌握的校外托管機(jī)構(gòu)信息資料;與在職教職員工和離退休教職人員簽訂禁止開辦或兼職校外托管機(jī)構(gòu)責(zé)任書;配合相關(guān)部門查處開辦、兼職和陷入利益格局的在職教職員工和離退休教職人員;一個學(xué)期集中召開學(xué)生家長會一次以上開展政策宣傳,并與學(xué)生家長簽訂禁止學(xué)生在校外非法托管機(jī)構(gòu)托管責(zé)任書,引導(dǎo)學(xué)生、家長選擇規(guī)范的托管機(jī)構(gòu).配合聯(lián)合檢查組開展校外托管機(jī)構(gòu)綜合整治執(zhí)法工作.

(三)食安辦:負(fù)責(zé)指導(dǎo)督促合法的校外托管機(jī)構(gòu)制定食品安全制度;負(fù)責(zé)對合法校外托管機(jī)構(gòu)人員進(jìn)行食品安全知識培訓(xùn);負(fù)責(zé)對校外托管機(jī)構(gòu)食品安全日常監(jiān)管工作.對不符合食品安全條件的校外托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行依法調(diào)查;配合聯(lián)合檢查組開展校外托管機(jī)構(gòu)綜合整治執(zhí)法工作.

(四)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)中心:負(fù)責(zé)校外托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行初審并出具符合辦理或不符合辦理托管機(jī)構(gòu)的書面評估報(bào)告;對托管機(jī)構(gòu)經(jīng)營場所的建筑工程質(zhì)量和房屋安全、用氣安全進(jìn)行檢查并出具報(bào)告;依法查處違規(guī)使用天然氣、液化氣等行為;對托管機(jī)構(gòu)經(jīng)營場所的建筑工程質(zhì)量和房屋安全、用氣安全進(jìn)行日常監(jiān)管;負(fù)責(zé)配合托管機(jī)構(gòu)的規(guī)劃建設(shè)工作.負(fù)責(zé)對全鎮(zhèn)范圍內(nèi)學(xué)生托管機(jī)構(gòu)周邊衛(wèi)生及環(huán)境狀況進(jìn)行評估及整治等工作;配合聯(lián)合檢查組開展校外托管機(jī)構(gòu)綜合整治執(zhí)法工作.

(五)江門派出所:負(fù)責(zé)對校外托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行初審并出具符合辦理或不符合辦理托管機(jī)構(gòu)的書面評估報(bào)告;了解掌握托管機(jī)構(gòu)及周邊治安狀況并予以整治,指導(dǎo)做好安全保衛(wèi)工作;及時查處擾亂合法托管機(jī)構(gòu)秩序,侵害工作人員、學(xué)生人身財(cái)產(chǎn)安全的案件;依法查處學(xué)生托管機(jī)構(gòu)違規(guī)車輛及駕駛員非法接送學(xué)生和超載、超速等違法違規(guī)行為;負(fù)責(zé)對托管機(jī)構(gòu)存在的消防安全隱患問題進(jìn)行檢查、指導(dǎo)、督促整改,依法處理聯(lián)合執(zhí)法過程中的突發(fā)事件.

(六)衛(wèi)生院:負(fù)責(zé)對托管機(jī)構(gòu)傳染病防治的措施進(jìn)行指導(dǎo)檢查,并提出預(yù)防建議意見;按照職能職責(zé),負(fù)責(zé)校外托管機(jī)構(gòu)日常的衛(wèi)生防疫監(jiān)管工作.

(七)鎮(zhèn)安辦:負(fù)責(zé)學(xué)生托管機(jī)構(gòu)安全工作進(jìn)行綜合指導(dǎo)、綜合分析、綜合評估、綜合決策、綜合整治等工作;負(fù)責(zé)指導(dǎo)校外托管機(jī)構(gòu)制定安全管理制度;負(fù)責(zé)指導(dǎo)、督促校外托管機(jī)構(gòu)抓好安全管理制度和責(zé)任的落實(shí)工作;負(fù)責(zé)指導(dǎo)、督促校外托管機(jī)構(gòu)對安全隱患的排查、整治工作;配合派出所對校外托管機(jī)構(gòu)的消防安全進(jìn)行監(jiān)督檢查,配合聯(lián)合檢查組開展校外托管機(jī)構(gòu)綜合整治執(zhí)法工作.

(八)經(jīng)發(fā)辦:負(fù)責(zé)對校外托管機(jī)構(gòu)非法收費(fèi)的調(diào)查、取證和查處工作;負(fù)責(zé)校外托管機(jī)構(gòu)日常收費(fèi)的監(jiān)管工作;配合聯(lián)合檢查組開展校外托管機(jī)構(gòu)綜合整治執(zhí)法工作.

(九)交管辦:負(fù)責(zé)聯(lián)合派出所、交警部門對校外托管機(jī)構(gòu)存在安全隱患的校車予以查處;負(fù)責(zé)對校外托管機(jī)構(gòu)車輛非法運(yùn)送學(xué)生予以查處;負(fù)責(zé)對校外托管機(jī)構(gòu)車輛超員、超載運(yùn)送學(xué)生予以查處;負(fù)責(zé)對校外托管機(jī)構(gòu)車輛人貨混裝進(jìn)行依法查處;負(fù)責(zé)對存在安全隱患的路段進(jìn)行整治.

(十)黨政辦:負(fù)責(zé)校外托管機(jī)構(gòu)整治的法律法規(guī)宣傳工作,加強(qiáng)對典型案例的宣傳.

(十一)財(cái)政所:負(fù)責(zé)對校外托管機(jī)構(gòu)綜合整治提供經(jīng)費(fèi)保障.

(十二)鎮(zhèn)紀(jì)委:負(fù)責(zé)對各辦公室履職情況進(jìn)行督查;對學(xué)校在職教職員工和離退休教職人員開辦或兼職校外非法托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行查處;對陷入校外托管機(jī)構(gòu)非法利益格局的機(jī)關(guān)、事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部和工作人員依法予以查處.

(十三)供電公司:負(fù)責(zé)對校外托管機(jī)構(gòu)違規(guī)用電予以依法查處;負(fù)責(zé)對校外托管機(jī)構(gòu)用電安全隱患進(jìn)行排查,并督促整改;配合做好綜合執(zhí)法工作.

(十四)縣級相關(guān)部門的派駐機(jī)構(gòu):工商、食藥監(jiān)、消防、國稅、地稅等部門按照(敘府辦函[2015]40號)文件確定的職能職責(zé)開展工作.

五、保障措施

(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo).鎮(zhèn)成立中小學(xué)生校外托管機(jī)構(gòu)綜合整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組(詳見附件),并建立聯(lián)席會議制度,定期召開聯(lián)席會議,保證整體工作順利推進(jìn).并組織力量切實(shí)抓好校外托管機(jī)構(gòu)的綜合整治,充分發(fā)揮村(居民)委員會的作用,加強(qiáng)宣傳發(fā)動,落實(shí)單位職責(zé),部署整治行動.各辦公室要密切協(xié)作,齊抓共管,各司其職.

(二)加大管理力度.一些托管機(jī)構(gòu)條件簡陋、管理粗疏、飲食衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)差、存在較大隱患,一些數(shù)托管機(jī)構(gòu)存在超范圍經(jīng)營甚至無證照經(jīng)營等問題.加強(qiáng)學(xué)生托管機(jī)構(gòu)管理已成為當(dāng)前社會、學(xué)生家長關(guān)注的焦點(diǎn)和熱點(diǎn)問題.充分認(rèn)識加強(qiáng)學(xué)生托管機(jī)構(gòu)規(guī)范化管理的重要性和必要性,落實(shí)監(jiān)管職責(zé),細(xì)化工作要求,明確方法措施,堅(jiān)決克服麻痹思想、僥幸心理,切實(shí)做到認(rèn)識到位、領(lǐng)導(dǎo)到位、責(zé)任到位、落實(shí)到位.

(三)強(qiáng)化督導(dǎo)檢查.鎮(zhèn)各辦公室門要認(rèn)真開展校外托管機(jī)構(gòu)的專項(xiàng)管理、檢查,堅(jiān)持“責(zé)任落實(shí)不放松、隱患整治全覆蓋”的工作態(tài)度,確保查清、查透、查實(shí),及時發(fā)現(xiàn)問題,果斷解決問題.確保取得預(yù)期效果.

(四)加強(qiáng)宣傳教育.黨政辦、中小學(xué)、村(社區(qū))居民委員會切實(shí)提高思想認(rèn)識,通過多種形式進(jìn)行宣傳,營造良好的工作氛圍.領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)立公開監(jiān)督電話6755211.對社會舉報(bào)的違規(guī)托管機(jī)構(gòu),鎮(zhèn)人民政府和相關(guān)部門將及時進(jìn)行查處,確保整治實(shí)效.

(五)加強(qiáng)信息報(bào)送.中小學(xué)、鎮(zhèn)各辦公室每周五上午12:00時前將本周工作開展情況、存在問題及解決建議下周工作安排計(jì)劃一并上報(bào)社事辦.

(六)加強(qiáng)常態(tài)監(jiān)管.各辦公室在中小學(xué)校本次整治行動結(jié)束后,繼續(xù)按照本實(shí)施方案規(guī)定的各自職能職責(zé),加強(qiáng)校外托管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管工作,確保校外托管機(jī)構(gòu)治理工作常態(tài)化.

第6篇

一、基層人民銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

當(dāng)前人民銀行對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別,主要是由各部門依據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn),按照是否可能產(chǎn)生資金、財(cái)產(chǎn)損失,由于失密、泄密造成重大危害,影響央行政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和工作效率下降等各個方面,界定風(fēng)險(xiǎn)的種類、起因和性質(zhì)。根據(jù)《中國人民銀行分支行內(nèi)部控制指引》中有關(guān)內(nèi)容,當(dāng)前人民銀行的基本風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾種:

(一)資金安全風(fēng)險(xiǎn)隱患

一是在處理核算業(yè)務(wù)中,由于個別崗位人員風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄,對個人上機(jī)操作密碼缺乏保密措施,甚至有的崗位人員為便于其他人員為自己臨時業(yè)務(wù)操作,將個人上機(jī)密碼告知部門內(nèi)其他人員,在自己脫崗時,由其代辦業(yè)務(wù),導(dǎo)致業(yè)務(wù)處理一手清現(xiàn)象。二是在涉及資金核算業(yè)務(wù)崗位的人員配置方面,不相融崗位相互兼崗現(xiàn)象仍有發(fā)生。三是個人印章保管不嚴(yán)格,不能做到人走進(jìn)柜落鎖。四是在辦理大宗物品采購過程中,存在提前支付貨款、付款人與原簽訂合同的供貨人不一致等現(xiàn)象,甚至出現(xiàn)付款時忘記扣回預(yù)付款現(xiàn)象。五是資金支出中存在越權(quán)現(xiàn)象。六是辦理國庫退庫業(yè)務(wù)時對退庫資料審核不嚴(yán)格,甚至發(fā)生預(yù)算退庫收款單位與預(yù)算收入繳入單位不一致現(xiàn)象。以上問題均易導(dǎo)致資金風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

(二)法律風(fēng)險(xiǎn)隱患

一是辦理行政許可過程中未能對申請資料進(jìn)行認(rèn)真審核,形成一些過期無效材料存在于提交的申請材料之中。二是行政許可未按照規(guī)定程序辦理,收到申請時未向申請單位開具“行政許可申請受理通知書”,辦結(jié)后未及時開具“行政許可決定書”或“不予行政許可決定書”等有效文書。三是行政執(zhí)法檢查工作底稿不規(guī)范,有的缺少檢查人員簽字,事實(shí)確認(rèn)書上被檢查單位未簽字,或簽字人不符合規(guī)定要求越權(quán)簽字,還有的處罰決定書要素不全,決定書未明確被處罰人的權(quán)利,有的處罰決定依據(jù)不準(zhǔn)確或不清楚。四是經(jīng)濟(jì)合同不規(guī)范,合同要素不全,標(biāo)的物質(zhì)量等未作明確規(guī)定。以上問題均易導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

(三)操作風(fēng)險(xiǎn)隱患

一是大宗物品采購不規(guī)范。仍有部分單位未將應(yīng)納入大宗物品采購管理的事項(xiàng)納入大宗物品采購管理。二是在業(yè)務(wù)操作中漏簽字、簽章,導(dǎo)致發(fā)生問題后責(zé)任認(rèn)定難。三是安全教育、監(jiān)督不到位。有的單位駕駛員連續(xù)發(fā)生輕微交通事故,單位未引起重視。以上問題均易導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

(四)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)隱患

在對外宣傳或開展調(diào)研中,部分人民銀行員工未對擬定的稿件充分論證,也未將其交宣傳管理部門審核,擅自多家媒體投稿,導(dǎo)致一些失真、錯誤信息外傳,易造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

二、基層人民銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作面臨的難題

(一)風(fēng)險(xiǎn)管理文化尚未真正建立

目前,部分基層央行工作人員仍把風(fēng)險(xiǎn)管理簡單地理解為各種規(guī)章制度的制定、裝訂、匯總,認(rèn)為建立健全了規(guī)章制度,就是建立了風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,沒有真正認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)識別、分析、評估等與風(fēng)險(xiǎn)防范之間的關(guān)系,沒有積極主動地對常規(guī)業(yè)務(wù)和管理活動定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析,缺乏對非常規(guī)性業(yè)務(wù)和管理活動及突發(fā)性事件及時進(jìn)行分析的風(fēng)險(xiǎn)管理意識。

(二)風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)不夠統(tǒng)一

《中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指引》雖然指出了風(fēng)險(xiǎn)評估是指識別和分析相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)并確定應(yīng)對策略,但沒有明確具體統(tǒng)一的評估標(biāo)準(zhǔn),不同的評估對象有不同的標(biāo)準(zhǔn),相同的對象也有不同的標(biāo)準(zhǔn),有的以內(nèi)部控制五個要素作為評價(jià)標(biāo)準(zhǔn),也有的以內(nèi)控的有效性、全面性、及時性和合理性為標(biāo)準(zhǔn)。缺乏統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn),就不能對風(fēng)險(xiǎn)做出準(zhǔn)確的評估。

(三)風(fēng)險(xiǎn)評估信息交流不夠充分

主要表現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)評估雙方信息不對稱:一是盡管各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理信息日益增多,但報(bào)送的風(fēng)險(xiǎn)信息資料單一,僅限于各業(yè)務(wù)部門的內(nèi)控制度匯編等資料,不能動態(tài)反映風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀。二是風(fēng)險(xiǎn)管理信息傳遞的時效性較差,存在信息滯后現(xiàn)象。三是渠道不夠暢通,平時交流很少,僅僅依靠評估前期準(zhǔn)備階段收集信息資料或進(jìn)行臨時流。

(四)員工綜合素質(zhì)與風(fēng)險(xiǎn)管理要求仍有差距

一是知識結(jié)構(gòu)不合理。目前,無論是人民銀行內(nèi)審人員還是業(yè)務(wù)部門人員,多數(shù)只具備會計(jì)財(cái)務(wù)、貨幣信貸、調(diào)查統(tǒng)計(jì)、外匯管理等專業(yè)知識,缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理知識方面的專門培訓(xùn)。二是專業(yè)知識更新慢,對新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識別分析不到位,在實(shí)際工作中經(jīng)常套用老文件、老辦法來處理新問題、新情況,缺乏對新風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的了解和掌控能力。

(五)風(fēng)險(xiǎn)評估長效機(jī)制有待強(qiáng)化

風(fēng)險(xiǎn)評估工作應(yīng)該是一個連續(xù)的循環(huán)往復(fù)的過程。而有的單位和職能部門將風(fēng)險(xiǎn)評估工作作為階段性工作來抓,時緊時松,時斷時續(xù),對于已經(jīng)識別的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)未及時防控,對于隱匿的新風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)未能認(rèn)真排查;在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對評價(jià)方面未能結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行再分析、再評價(jià),已經(jīng)制定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施未能隨著人員、流程、系統(tǒng)和外部環(huán)境的變化而更新,使風(fēng)險(xiǎn)控制方案所起的作用逐漸弱化。

三、強(qiáng)化基層人民銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的路徑

(一)成立專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估小組

基層人民銀行要成立由單位內(nèi)具有豐富管理經(jīng)驗(yàn)的人擔(dān)任的專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估小組,定期對整體風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行仔細(xì)評估,篩選出高風(fēng)險(xiǎn)級以上風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)控制管理。評估組應(yīng)組織日常風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)分析,負(fù)責(zé)建立各業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)評估模型,收集整理風(fēng)險(xiǎn)評估資料,及時評估分析風(fēng)險(xiǎn)狀況,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。行長和分管行領(lǐng)導(dǎo)要充分支持風(fēng)險(xiǎn)評估工作的開展,保證風(fēng)險(xiǎn)評估工作具備足夠的人力、物力以及信息技術(shù)水平,及時了解風(fēng)險(xiǎn)評估工作的開展情況。相關(guān)職能部門在風(fēng)險(xiǎn)評估過程中要各司其職,既要明確分工,又要通力協(xié)作,積極發(fā)揮作用。

(二)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)評估流程

根據(jù)基層人民銀行風(fēng)險(xiǎn)種類的劃分,操作風(fēng)險(xiǎn)在整個風(fēng)險(xiǎn)體系中占有較大的比重。根據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì),風(fēng)險(xiǎn)評估程序應(yīng)采用由表及里、自下而上、從已知到未知的方式,依據(jù)操作業(yè)務(wù)流程分析,從基礎(chǔ)崗位做起,從已知的風(fēng)險(xiǎn)延伸到未知的風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)評估流程圖如圖1。

(三)建立風(fēng)險(xiǎn)評估模型

風(fēng)險(xiǎn)評估模型的建立應(yīng)具有一定的準(zhǔn)確性,對風(fēng)險(xiǎn)控制能夠起實(shí)際指導(dǎo)作用。

1. 風(fēng)險(xiǎn)水平計(jì)量。風(fēng)險(xiǎn)水平的計(jì)量一般包括兩個方面:固有風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)效果。實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平與固有風(fēng)險(xiǎn)成正比,與控制效果高低成反比。

實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平是實(shí)施內(nèi)部控制后存在于業(yè)務(wù)崗位的剩余風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)該是管理者和決策者能夠接受的風(fēng)險(xiǎn)水平。如果計(jì)算出的風(fēng)險(xiǎn)水平與設(shè)定的目標(biāo)值有差距,就需要重新采取控制措施,然后再次進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估,直至確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)水平在可接受的范圍內(nèi)。

2. 風(fēng)險(xiǎn)等級劃分。對于固有風(fēng)險(xiǎn)可按風(fēng)險(xiǎn)程度劃分為高風(fēng)險(xiǎn)、較高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、較低風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)五級,按照風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)級別賦予固有風(fēng)險(xiǎn)不同的分值,如高風(fēng)險(xiǎn)值為1-0.9,較高風(fēng)險(xiǎn)值為0.9-0.8,中風(fēng)險(xiǎn)值為0.8-0.7,較低風(fēng)險(xiǎn)為0.7-0.6,低風(fēng)險(xiǎn)為0.6以下;控制效果評價(jià)等級(控制評價(jià)值)劃分為優(yōu)良、滿意、有待改進(jìn)、較差和失效五種狀況,根據(jù)內(nèi)控評價(jià)結(jié)論劃分為優(yōu)良90-100,滿意為80-90,有待改進(jìn)為70-80,較差為60-70,失效為50-60。

3. 風(fēng)險(xiǎn)評估方法。采取層次分析法和德爾菲法相結(jié)合的辦法對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別和評估。運(yùn)用層次分析法,結(jié)合業(yè)務(wù)流程分析,將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)問題分解為若干組成要素,按照支配關(guān)系和影響程序度分組形成有序的階梯式層次結(jié)構(gòu),可以將風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)一步細(xì)分,便于識別對風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)起關(guān)鍵性、決定性作用的風(fēng)險(xiǎn)因素。運(yùn)用德爾菲法充分收集專家意見,對風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果進(jìn)行不斷的修正,以提高風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的準(zhǔn)確性。具體方法和步驟是:(1)崗位人員:運(yùn)用層次分析法和流程分析法,識別細(xì)分風(fēng)險(xiǎn),對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性評價(jià)。(2)部門自我評估小組:采取定量分析方法,賦予評估分值。(3)風(fēng)險(xiǎn)評估部門:采取定性和定量綜合評價(jià)方法,匯總整理風(fēng)險(xiǎn)。(4)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估小組:采取德爾菲法進(jìn)行評估,確定最終風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果,提交定性風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。

4. 風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)。人民銀行總、分行在充分調(diào)查、認(rèn)證、評估風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上,確定具體業(yè)務(wù)領(lǐng)域的標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)水平或安全指標(biāo),作為基層人民銀行衡量和比較的標(biāo)準(zhǔn)。基層央行通過與安全指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)對比,確定自身所處的風(fēng)險(xiǎn)等級和風(fēng)險(xiǎn)層次,然后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)比較結(jié)果,確定是否需要采取控制措施以及控制到何種程度。

第7篇

1、指導(dǎo)思想:以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),堅(jiān)持走新型城鎮(zhèn)化公路,通過拓寬改建,完善基礎(chǔ)設(shè)施,增強(qiáng)城市功能,提升城市內(nèi)涵,增加文化品位,使其達(dá)到亮化、美化、綠化、凈化、人文化的和諧統(tǒng)一,彰顯陰平民居風(fēng)格,著力打造陰平古街,促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展。

2、目標(biāo)任務(wù):按照立足現(xiàn)實(shí)、完善功能的原則,依據(jù)縣城總體規(guī)劃,對以16米進(jìn)行拓寬改建,完善供排水、電力、通訊等配套設(shè)施,統(tǒng)一規(guī)劃設(shè)計(jì)、統(tǒng)一建筑風(fēng)格、統(tǒng)一外觀裝飾,打造陰平古街,建設(shè)商業(yè)中心。

二、公路拆遷的范圍

西起十字街,東至拱橋,公路全長510米。按16米紅線控制實(shí)施公路拓改,拆除公路兩側(cè)單位和居民建筑物、附屬物和構(gòu)筑物。

三、實(shí)施步驟及計(jì)劃

1、拆遷準(zhǔn)備階段:日完成方案設(shè)計(jì),成本測算,實(shí)施方案和拆遷補(bǔ)償安置方案的制定,資金籌措,方案審批及規(guī)劃審批,召開公路拓寬改建工作動員大會,縣政府拆遷通告,培訓(xùn)工作人員,開展房地產(chǎn)評估,公示告知評估結(jié)果,復(fù)核評估結(jié)果,做好矛盾糾紛的排查調(diào)處,廣泛深入開展好政策宣傳,耐心細(xì)致地做好拆遷動員等工作。

2、拆遷實(shí)施階段:簽訂拆遷補(bǔ)償安置協(xié)議,發(fā)放拆遷補(bǔ)償安置資金,實(shí)施房屋拆遷。

3、拆遷掃尾階段:對拆遷區(qū)域個別不按政策履行搬遷義務(wù)、妨礙基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的被拆遷人,綜合應(yīng)用行政和法律手段,采取必要的強(qiáng)制措施,抓好拆遷掃尾工作,確保公路拓寬改建工程如期開工建設(shè)。

4、工程建設(shè)階段:按照規(guī)劃設(shè)計(jì)全面開展公路硬化、綠化、亮化工程,供排水設(shè)備安裝及被拆遷戶的房屋重建工作。

四、拆遷補(bǔ)償安置工作內(nèi)容和程序

1、勘查評估。勘查評估工作是拆遷安置的基礎(chǔ)性工作,縣上成立勘查評估組開展評估工作,評估工作堅(jiān)持“公開、公正、公平”的原則,對房屋性質(zhì)、面積、結(jié)構(gòu)、區(qū)位進(jìn)行認(rèn)定,對涉拆房屋進(jìn)行實(shí)地勘查、丈量、制作勘查記錄,實(shí)地勘查結(jié)果由勘查評估工作人員與被拆遷人共同簽字認(rèn)可,歸入拆遷檔案。同時,委托有資質(zhì)的房地產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)對房屋進(jìn)行評估,房屋補(bǔ)償價(jià)格以評估報(bào)告為準(zhǔn)。其余補(bǔ)償部分以《公路公路拓寬改建拆遷補(bǔ)償安置方案》為準(zhǔn),并按程序進(jìn)行公示、復(fù)議和認(rèn)定。

2、簽定拆遷補(bǔ)償安置協(xié)議:拆遷人與被拆遷人就補(bǔ)償方式、補(bǔ)償金額、搬遷期限、搬遷過渡方式和過渡期限等事項(xiàng)簽定拆遷補(bǔ)償安置協(xié)議,并進(jìn)行公證。

3、發(fā)放拆遷補(bǔ)償安置資金。待前兩項(xiàng)程序辦理完結(jié),由拆遷人一次性發(fā)放拆遷補(bǔ)償安置資金和搬遷補(bǔ)助費(fèi);采用產(chǎn)權(quán)調(diào)換方式安置的全拆戶,由拆遷人進(jìn)行產(chǎn)權(quán)調(diào)換和發(fā)放拆遷過渡安置費(fèi)。

五、工作要求

1、統(tǒng)一思想,加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。公路拓寬改建工作涉及面廣,工作量大,時間緊迫,同時又關(guān)系廣大人民群眾的切身利益,備受社會各界廣泛關(guān)注。城關(guān)鎮(zhèn)和縣直相關(guān)部門、駐文相關(guān)單位要提高認(rèn)識,統(tǒng)一思想,把公路拓寬改建工作作為當(dāng)前的一項(xiàng)重要工作來抓,以高度的政治責(zé)任感和歷史使命感,圍繞大局,履職盡責(zé),大打一場舊城改造的攻堅(jiān)戰(zhàn)。同時,公路拓寬改建工作領(lǐng)導(dǎo)小組要切實(shí)負(fù)起責(zé)任,做好公路拓寬改建工程中的具體指揮、組織和協(xié)調(diào)工作。

2、明確責(zé)任,精心組織。為進(jìn)一步靠實(shí)工作責(zé)任,明確工作任務(wù),公路拓寬改建工作領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)“一室八組”即:領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、宣傳報(bào)道組、政策法規(guī)及法律援助組、勘查評估組、接待及糾紛調(diào)處組、補(bǔ)償安置組、監(jiān)督監(jiān)察組、規(guī)劃建設(shè)組、治安保障組。辦公室和各工作組要按照責(zé)任分工,精心組織,相互配合,確保拆遷拓改工作有計(jì)劃、有步驟地開展。

3、嚴(yán)明紀(jì)律,遵守制度。公路拓寬改建工作是當(dāng)前整個城市建設(shè)工作的焦點(diǎn)、熱點(diǎn)和難點(diǎn)問題,公路拓寬改建領(lǐng)導(dǎo)小組各成員單位、“一包三幫”責(zé)任部門和責(zé)任人要站在踐行科學(xué)發(fā)展觀的高度,以對工作高度負(fù)責(zé)的態(tài)度,以飽滿的工作熱情投入公路拓寬改建的全過程,認(rèn)真落實(shí)“七項(xiàng)制度”(即:公示制度、接待制度、聯(lián)系幫扶制度、責(zé)任承諾制度、舉報(bào)查處制度、法律援助制度、拆遷監(jiān)管和責(zé)任追究制度),切實(shí)做到“五統(tǒng)一”(即統(tǒng)一口徑、統(tǒng)一政策、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一解釋、統(tǒng)一做法)和“三不亂”(即:不亂開口子、不亂批條子、不亂批方案),顧大局,識大體,守紀(jì)律,耐心細(xì)致地做好被拆遷群眾的思想工作,確保任務(wù)落實(shí)。

第8篇

關(guān)鍵詞:信息技術(shù)審計(jì);風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向;績效審計(jì)

一、信息技術(shù)審計(jì)研究現(xiàn)狀

1.信息技術(shù)審計(jì)

在人民銀行,信息技術(shù)審計(jì)的目的是通過實(shí)施信息技術(shù)審計(jì)工作,對組織是否達(dá)到信息技術(shù)管理目標(biāo)進(jìn)行綜合評價(jià),并基于評價(jià)意見提出管理建議,協(xié)助組織信息技術(shù)管理人員有效地履行其受托責(zé)任以達(dá)成組織的信息技術(shù)管理目標(biāo),從而提高信息系統(tǒng)運(yùn)行的效果與效率。2000年8月在貴陽召開首屆央行信息技術(shù)審計(jì)工作座談會,標(biāo)志著央行的信息技術(shù)審計(jì)工作在摸索中逐步推進(jìn)。2011年總行制定了《人民銀行內(nèi)審工作轉(zhuǎn)型2011-2013年規(guī)劃》,明確提出:“在審計(jì)方法上,逐步由手工審計(jì)手段向更多運(yùn)用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)手段轉(zhuǎn)變”。近年來,在內(nèi)審轉(zhuǎn)型與發(fā)展的大環(huán)境下,信息技術(shù)審計(jì)有了長足的發(fā)展。

2. 風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)

在人民銀行,總行于2005年出臺《中國人民銀行內(nèi)審工作制度》,將風(fēng)險(xiǎn)管理的理念納入內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則體系。2011年,內(nèi)審司成立了風(fēng)險(xiǎn)評估攻關(guān)小組,初步構(gòu)建了風(fēng)險(xiǎn)量化評估方法體系。在2013年內(nèi)審工作會議上,人民銀行行長助理郭慶平在講話中明確指出:風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向是內(nèi)審的邏輯起點(diǎn),風(fēng)險(xiǎn)引導(dǎo)審計(jì)、審計(jì)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)是審計(jì)工作性質(zhì)和規(guī)律的要求。

3. 績效審計(jì)

在人民銀行,1998 年內(nèi)審部門設(shè)立之初,人民銀行總行黨委就明確提出了“由易到難,逐步提高,先抓財(cái)務(wù)資金內(nèi)審,逐步加強(qiáng)行政執(zhí)法內(nèi)審,在此基礎(chǔ)上審查運(yùn)行效率”的內(nèi)審工作總體思路。2013年內(nèi)審工作會上,總行內(nèi)審司楊立杰司長在講話中指出:“績效審計(jì)既是一種審計(jì)類型,也是一種審計(jì)理念,在離任履職審計(jì)和各類專項(xiàng)審計(jì)中,都要增強(qiáng)關(guān)注績效的意識,圍繞投入與產(chǎn)出、成本與效益、措施與效果,深入開展審計(jì)和評估分析,更好地發(fā)揮內(nèi)審的建設(shè)性作用”。

二、基層央行信息技術(shù)審計(jì)工作中存在的現(xiàn)實(shí)問題

1.內(nèi)控環(huán)境并不理想。盡管近些年央行在加強(qiáng)內(nèi)部控制方面做了積極探索和實(shí)踐,取得了一些成績,但受其傳統(tǒng)審計(jì)的思路和模式的影響,部分內(nèi)審人員對于風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)、績效審計(jì)等先進(jìn)理念理解深度不夠。風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、應(yīng)對工作尚處探索階段,系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平并不高。

2.審計(jì)力量不足。信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)對審計(jì)人員的素質(zhì)要求較高,不但需要精通審計(jì)知識,而且要熟悉信息化環(huán)境下各個層面的風(fēng)險(xiǎn)評估和分析方法。但目前審計(jì)人員缺乏足夠的風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),對風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的運(yùn)用不夠,難以很好的實(shí)現(xiàn)各類風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)評估。

3.審計(jì)方法需更新。風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向模式下信息技術(shù)審計(jì)的理論研究和實(shí)踐還處在摸索階段,可參考的標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)庫尚未建立,風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的信息技術(shù)審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)框架還未建立。計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)手段不足,對各業(yè)務(wù)系統(tǒng)在業(yè)務(wù)操作過程中隱形的風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注不多,很難在海量數(shù)據(jù)中分析出潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

三、探索構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向視角下IT績效審計(jì)模式

風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向視角下IT績效審計(jì)是基于審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)模型的績效審計(jì)模式,對被審計(jì)單位在信息化管理過程中可能發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)分析,從而確定審計(jì)范圍和審計(jì)重點(diǎn)。期間,風(fēng)險(xiǎn)的防范貫穿于整個審計(jì)過程。同時,關(guān)注信息化管理的效果。因此,將風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)與績效審計(jì)引入基層央行信息技術(shù)審計(jì)體系,不僅具有一定的理論研究意義,對于基層央行提升風(fēng)險(xiǎn)防范能力、風(fēng)險(xiǎn)管理和信息化管理水平也具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。

“四位一體”風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向視角下IT績效審計(jì)模式框架,是本文的重點(diǎn)創(chuàng)新內(nèi)容。通過將信息技術(shù)審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)、績效審計(jì)三種審計(jì)模式有機(jī)融為一體,探索出“風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向、關(guān)注績效、服務(wù)治理”信息技術(shù)審計(jì)新思路,為促進(jìn)健全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制,提升信息化管理水平提供有力支撐。“四位一體”審計(jì)模式框架由四個主要環(huán)節(jié)組成,第一步:以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向,做好審前調(diào)查工作。首先,根據(jù)被審計(jì)單位填報(bào)的“風(fēng)險(xiǎn)評估賦值表”(風(fēng)險(xiǎn)描述、影響程度、損失的影響結(jié)果等)、“內(nèi)部控制有效性賦值表”(評價(jià)對象、控制因素、控制有效性描述等),利用德爾菲法,運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)矩陣,通過權(quán)重加總法得出審計(jì)對象的風(fēng)險(xiǎn)評估值,確定風(fēng)險(xiǎn)等級,判斷重要風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生的領(lǐng)域,制定審計(jì)對象清單;其次,以“審計(jì)對象清單”為基礎(chǔ),將信息科技管理中需要關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行細(xì)化,建立“風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)知識庫”;最后,通過詢問、發(fā)放調(diào)查問卷等方式,進(jìn)一步明確審計(jì)重點(diǎn),并動態(tài)調(diào)整各領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重及風(fēng)險(xiǎn)級別,完成審前評估報(bào)告。第二步:根據(jù)審前評估報(bào)告,確定審計(jì)重點(diǎn)、制定審計(jì)方案、優(yōu)化配置審計(jì)資源。第三步:集中優(yōu)勢力量,重點(diǎn)關(guān)注重要風(fēng)險(xiǎn)及績效情況,實(shí)施現(xiàn)場審計(jì)。第四步:綜合分析審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題,按照風(fēng)險(xiǎn)大小和影響程度將問題進(jìn)行歸納總結(jié),分析問題形成的原因和可能存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。綜合分析報(bào)告上報(bào)行領(lǐng)導(dǎo),為領(lǐng)導(dǎo)決策、強(qiáng)化管理提供參謀。“四位一體”的審計(jì)框架,既能從宏觀層面較準(zhǔn)確地引領(lǐng)審計(jì)方向,又能從微觀角度確定審計(jì)的重點(diǎn),并能隨時根據(jù)實(shí)際情況做出調(diào)整,真正體現(xiàn)了“風(fēng)險(xiǎn)引導(dǎo)審計(jì),審計(jì)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)”的理念。

1. 風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向視角下IT績效審計(jì)模式的重要意義

一是通過開展風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì),審計(jì)重點(diǎn)從檢查和監(jiān)督向分析和評價(jià)方面轉(zhuǎn)變,可以增強(qiáng)對關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的判斷力,盡早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)區(qū)域和環(huán)節(jié),對其實(shí)施針對性的控制,提升管理水平,增強(qiáng)組織治理。二是引入績效評價(jià),有助于提升信息化管理效能。使用統(tǒng)一的評價(jià)指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn),運(yùn)用科學(xué)、規(guī)范的績效評價(jià)方法,對信息化系統(tǒng)績效目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)程度進(jìn)行綜合性評價(jià)。三是構(gòu)建“兩個知識庫”,即風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)知識庫及績效指標(biāo)知識庫,為深化信息技術(shù)審計(jì)奠定基礎(chǔ)。通過重點(diǎn)對知識信息進(jìn)行科學(xué)準(zhǔn)確的描述,歸納整理出方法詳盡、操作簡單的評價(jià)檢查方法??梢越鉀Q目前信息技術(shù)專業(yè)人員缺乏、審計(jì)經(jīng)驗(yàn)不足、范圍不寬、深度不夠的現(xiàn)實(shí)困境,并為將來借助信息技術(shù)開展高效的非現(xiàn)場審計(jì)提供重要支撐。

2. “四位一體”IT績效審計(jì)新模式基本框架

(1)審前調(diào)查評估。

構(gòu)建“三步走”的審前風(fēng)險(xiǎn)量化評估體系,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)引導(dǎo)審計(jì)、突出審計(jì)重點(diǎn)的目標(biāo)。審前風(fēng)險(xiǎn)量化評估體系:首先,通過綜合評估判斷重要風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的領(lǐng)域,其次,通過細(xì)化重要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo),建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)知識庫。最后,通過詢問、發(fā)放調(diào)查問卷等多種方式,進(jìn)一步明確審計(jì)重點(diǎn),并動態(tài)調(diào)整權(quán)重及風(fēng)險(xiǎn)級別。

第一步,首先對被審計(jì)單位信息科技管理方面的情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)量化評估。即從“信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施管理”、“信息科技管理”、“應(yīng)用系統(tǒng)管理”三個方面評估,經(jīng)綜合分析,制定《可審計(jì)對象清單》以確定審計(jì)重點(diǎn)和審計(jì)頻率。

首先,填制“風(fēng)險(xiǎn)評估賦值表”。“風(fēng)險(xiǎn)評估賦值表”分“信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施管理、信息科技管理、應(yīng)用系統(tǒng)管理”三張分表,分別對上述三個方面風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行了賦值(根據(jù)實(shí)際情況評價(jià)資金損失、聲譽(yù)損失、連續(xù)性損失影響結(jié)果)。利用風(fēng)險(xiǎn)矩陣(如圖1所示),通過分析風(fēng)險(xiǎn)影響程度及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性,確定風(fēng)險(xiǎn)等級,風(fēng)險(xiǎn)等級由低到高分為1-4級。

其次,填制“內(nèi)部控制有效性賦值表”,從審計(jì)和整改的角度(最近一次審計(jì)結(jié)果、上次審計(jì)以來內(nèi)部控制變化情況)對控制的有效性進(jìn)行評估,確定風(fēng)險(xiǎn)級別。

第三,將“風(fēng)險(xiǎn)評估賦值表”和“內(nèi)部控制有效性賦值表”中的相關(guān)數(shù)據(jù)通過風(fēng)險(xiǎn)量化評估的公式(風(fēng)險(xiǎn)級別=[(∑固有風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重×風(fēng)險(xiǎn)級別+∑內(nèi)部控制有效性權(quán)重×風(fēng)險(xiǎn)級別)÷∑A、B兩部分權(quán)重])進(jìn)行計(jì)算,并填制“風(fēng)險(xiǎn)評估表”,以下圖為例。

最后,對分項(xiàng)的“風(fēng)險(xiǎn)評估表”進(jìn)行綜合分析,填制“可審計(jì)對象清單”。通過分析固有風(fēng)險(xiǎn)和剩余風(fēng)險(xiǎn)的大小,發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)較大的領(lǐng)域,確定審計(jì)重點(diǎn)和審計(jì)頻率。以下以“信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施管理可審計(jì)對象清單”為例。

第二步,以“審計(jì)對象清單”為基礎(chǔ),從“信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施管理、信息科技管理、應(yīng)用系統(tǒng)管理”三大類風(fēng)險(xiǎn)的角度,將需要特別關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行細(xì)化,建立“風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)知識庫”。主要包括:風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的描述,統(tǒng)一的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等,從而引導(dǎo)審計(jì)人員進(jìn)入現(xiàn)場時知道查什么、怎么查、如何評價(jià)等。

第三步,收集風(fēng)險(xiǎn)信息,動態(tài)調(diào)整審計(jì)重點(diǎn),確保審計(jì)質(zhì)量與效率。主要關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)信息包括:上級及同級審計(jì)和監(jiān)管部門報(bào)告、內(nèi)部審計(jì)報(bào)告、內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告、突發(fā)事件處理報(bào)告、重大事故報(bào)告、人員變動及業(yè)務(wù)變化情況報(bào)告等。通過電話咨詢、郵件等方式,了解被審計(jì)單位其關(guān)注的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容。一是通過與管理層交談,了解管理層對風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)施情況,如突發(fā)事件應(yīng)急管理、重要崗位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查情況。二是了解管理層及科室負(fù)責(zé)人關(guān)注哪些重要風(fēng)險(xiǎn),如人員交接、重要網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的更換、系統(tǒng)的升級維護(hù)等情況。審計(jì)組收到被審計(jì)單位答復(fù)后,再根據(jù)實(shí)際情況對審計(jì)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行微調(diào),把握審計(jì)重點(diǎn)。

(2)根據(jù)審前綜合分析評估結(jié)果,制定審計(jì)方案、分配審計(jì)資源

充分利用綜合分析結(jié)果,制定配套的審計(jì)方案,指導(dǎo)新建軟硬件、業(yè)務(wù)系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、計(jì)算機(jī)機(jī)房環(huán)境及設(shè)施的升級改造等重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制及管理的現(xiàn)場審計(jì)。并按照風(fēng)險(xiǎn)等級的大小,合理分配審計(jì)力量,提升審計(jì)效率。

(3)現(xiàn)場審計(jì)以風(fēng)險(xiǎn)控制為主、注重績效評價(jià)

一是突出審計(jì)重點(diǎn)、量化風(fēng)險(xiǎn)大小、動態(tài)調(diào)險(xiǎn)等級及權(quán)重。圍繞審前分析出的重要風(fēng)險(xiǎn),制定重要風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)損失程度建立了風(fēng)險(xiǎn)影響程度等級表,按照較小、中等、較大、重大影響程度,劃分為1-4級。依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的頻率建立風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性等級表,按照較小可能、可能、較大可能、基本確定,劃分為1-4級。運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)矩陣,結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性及影響程度確定風(fēng)險(xiǎn)等級,風(fēng)險(xiǎn)等級由低到高分為1-4級。風(fēng)險(xiǎn)量化評價(jià)總分賦值為100分。風(fēng)險(xiǎn)等級1:比重為25%;風(fēng)險(xiǎn)等級2:比重為50%;風(fēng)險(xiǎn)等級3:比重為75%;風(fēng)險(xiǎn)等級4:比重為100%;風(fēng)險(xiǎn)分值=審前確定的權(quán)重 風(fēng)險(xiǎn)等級所占相應(yīng)的比重。風(fēng)險(xiǎn)值越高,表明風(fēng)險(xiǎn)越大,關(guān)注度越高。最后,按照綜合考評得分結(jié)果評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理情況。風(fēng)險(xiǎn)管理情況從高到低依次為優(yōu)秀(60分及以下)、良好(60-75分)、一般(75-90分)、較差(90~100分)。審后,依據(jù)審計(jì)結(jié)果,重新調(diào)整權(quán)重及風(fēng)險(xiǎn)等級,為下一次審前分析提供重要的參考數(shù)據(jù),有效提升審計(jì)效率。

二是關(guān)注績效評價(jià),提升信息化管理效能??冃徲?jì)是內(nèi)審工作轉(zhuǎn)型與發(fā)展中需要重點(diǎn)攻克的課題。本文通過深入分析信息化系統(tǒng)建設(shè)、升級改造及運(yùn)用過程中的“3E”,初步構(gòu)建信息化系統(tǒng)的績效評價(jià)體系。確定了以“統(tǒng)一指導(dǎo)、分類管理、客觀公正、科學(xué)規(guī)范、社會、經(jīng)濟(jì)效益相結(jié)合”為原則,運(yùn)用科學(xué)、規(guī)范的績效評價(jià)方法,依據(jù)統(tǒng)一的評價(jià)指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn),對信息化系統(tǒng)績效目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)程度進(jìn)行綜合性評價(jià)。首先,通過借鑒COBIT等國內(nèi)外先進(jìn)的績效指標(biāo)體系,結(jié)合基層央行實(shí)際,構(gòu)建了人力資源管理、信息化系統(tǒng)立項(xiàng)情況、采購管理、信息化系統(tǒng)建設(shè)升級改造質(zhì)量、經(jīng)濟(jì)效益、社會效益九大類績效指標(biāo)。其次,績效評價(jià)采取定性與定量相結(jié)合的方式。采用比較法、公眾評價(jià)法等績效評價(jià)方法,對指標(biāo)進(jìn)行“分級判斷”及定量評價(jià),重點(diǎn)評價(jià)項(xiàng)目實(shí)施全過程管理效能、使用效果。評價(jià)值總分100分,每項(xiàng)績效指標(biāo)細(xì)分為四級,分為A、B、C、D四項(xiàng),得分依次為1分、0.7分、0.35分、0分。最后,按照綜合考評得分結(jié)果確定績效級別??冃Ъ墑e從高到低依次為優(yōu)秀(90~100分)、良好(75~90分)、一般(60~75分)、較差(60分以下)。被評價(jià)單位可以利用績效考評結(jié)果,進(jìn)一步總結(jié)經(jīng)驗(yàn),關(guān)注信息化建設(shè)的資金成本控制,強(qiáng)化成果的充分運(yùn)用。

參考文獻(xiàn):

[1] 周歡.風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)與央行風(fēng)險(xiǎn)管理.中國集體經(jīng)濟(jì)[J].2010,(1l).

[2] 于丹.淺談風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在基層人民銀行內(nèi)審工作中的運(yùn)用.理論界.2010,(12).

[3] 張金隆,于本海.面向項(xiàng)目績效評價(jià)的軟件過程改進(jìn)模型與決策支持研究[J].計(jì)算機(jī)應(yīng)用研究,2008,(6).

第9篇

1.健全協(xié)同管控的風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)動機(jī)制。

對于發(fā)現(xiàn)的問題和薄弱環(huán)節(jié),堅(jiān)持“基層出問題,部門找原因,風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任雙向追究”的監(jiān)督考核思路,強(qiáng)化各級意識,形成管控合力,力求以點(diǎn)推面、標(biāo)本兼治。堅(jiān)持檢查與指導(dǎo)相結(jié)合的工作方針,把內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)控測試和檢查調(diào)研作為指導(dǎo)和宣貫風(fēng)險(xiǎn)管理理念的平臺,針對存在的問題,與崗位人員共同分析根源和可能導(dǎo)致的后果,講解規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的措施和方法,使員工從思想上重視,從行為上落實(shí)好規(guī)章制度和管理要求,嚴(yán)肅、嚴(yán)謹(jǐn)履職。

2.把握經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)管控的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

業(yè)務(wù)主管部門和各單位應(yīng)立足經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)類型,針對可能的風(fēng)險(xiǎn)和隱患,認(rèn)真梳理、分析現(xiàn)有的規(guī)章制度和運(yùn)行機(jī)制,機(jī)制不全的應(yīng)補(bǔ)充,制度缺陷的要改進(jìn),重要的痕跡要留存,確保業(yè)務(wù)操作有章可依,有跡可循。同時,加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)管控,關(guān)鍵的施工階段、重要的作業(yè)工序、敏感物資的現(xiàn)場驗(yàn)收等等,不相容崗位要分離,必須參與的人員要保證,避免個人意見代表單位的整體意見。

3.完善市場化隊(duì)伍考評追責(zé)機(jī)制。

業(yè)務(wù)主責(zé)部門應(yīng)按照“公平競爭、良性循環(huán)”的原則,完善市場化服務(wù)商評價(jià)考核的內(nèi)容和細(xì)則,用質(zhì)量指標(biāo)衡量,用業(yè)績分值說話,能力強(qiáng)、水平高的優(yōu)先保證工作量,安排重點(diǎn)工程,能力弱、水平低的少安排,不安排,以此主動規(guī)避經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。同時,完善內(nèi)部責(zé)任追究機(jī)制,對于管理不善引發(fā)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn),要讓關(guān)鍵崗位背指標(biāo)、擔(dān)壓力,出了問題嚴(yán)追究,硬考核。

4.完善以流程為界面的風(fēng)險(xiǎn)管理集成平臺。

以全部業(yè)務(wù)流程化管理為要求,全面梳理現(xiàn)有業(yè)務(wù),開展流程描述與風(fēng)險(xiǎn)識別,制定和完善風(fēng)險(xiǎn)管控措施,在業(yè)務(wù)上不留死角,在風(fēng)險(xiǎn)管控上實(shí)現(xiàn)可視化,從而建立“縱向到底、橫向到邊”的風(fēng)險(xiǎn)集成管理平臺,形成“規(guī)章制度、管理標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)流程”三相同步的風(fēng)險(xiǎn)管理新機(jī)制。

5.建立內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理的評估報(bào)告機(jī)制。

根據(jù)全年業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查情況,對存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患、發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件和內(nèi)部控制的例外事項(xiàng)進(jìn)行揭示和剖析,評估影響程度,評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管控能力,分析全廠全年內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管控的形勢和主要矛盾,編寫年度內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理評估報(bào)告并報(bào)送廠領(lǐng)導(dǎo)。

二、精細(xì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理

立足于依法規(guī)范企業(yè)行為,強(qiáng)化干部員工法律風(fēng)險(xiǎn)事前防范意識,優(yōu)化完善法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系,細(xì)化防控措施并強(qiáng)化落實(shí),促進(jìn)采油三廠規(guī)范運(yùn)作、健康發(fā)展。

1.持續(xù)推進(jìn)采油三廠適法體系建設(shè)。

各業(yè)務(wù)部門梳理相關(guān)法律法規(guī),建立適用法律法規(guī)清單,將法律的基本規(guī)定落實(shí)到日常管理過程中,以各業(yè)務(wù)為依托,劃定各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的管理“紅線”,建立并完善公司管理層重視、各業(yè)務(wù)部門齊抓共管、全體員工積極落實(shí)的“三位一體”的合規(guī)管理格局,確保各業(yè)務(wù)領(lǐng)域做到依法受控、合規(guī)操作。

2.加強(qiáng)規(guī)章制度、重要決策法律審核。

在規(guī)章制度制定或重要決策之初把好法律審核關(guān)口,從源頭上保證法律風(fēng)險(xiǎn)受控。嚴(yán)格落實(shí)規(guī)章制度發(fā)文流程,將法律審查嵌入規(guī)章制度制定、修改的工作流程中,對制度的合法性進(jìn)行審核,同時,完善企業(yè)重要決策法律審核機(jī)制,對涉及采油三廠重大經(jīng)營管理、關(guān)系職工切身利益,具有全局性、方向性和戰(zhàn)略性的重大問題進(jìn)行審核,確定其是否與國家現(xiàn)行法律、法規(guī)相抵觸,是否存在重大法律風(fēng)險(xiǎn)等,確保兩項(xiàng)法律審核率達(dá)到100%。

3.強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域法律風(fēng)險(xiǎn)防控。

一是做好招標(biāo)前后業(yè)務(wù)運(yùn)行的銜接,在確定中標(biāo)人前,必須先與提供服務(wù)的服務(wù)商簽訂合同保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利運(yùn)行,招標(biāo)結(jié)果確定后,要嚴(yán)格按照約定終止合同、驗(yàn)收付款,并及時與中標(biāo)人簽訂新合同。二是對于公司招標(biāo)項(xiàng)目,業(yè)務(wù)主管部門要與未中標(biāo)隊(duì)伍充分溝通,做好解釋說明工作,對于自行招標(biāo)項(xiàng)目,各招標(biāo)組織部門要嚴(yán)格按照法律法規(guī)要求實(shí)施,并最大程度體現(xiàn)公開、公平、公正。

4.不斷優(yōu)化外部法律環(huán)境。

一是加強(qiáng)對油區(qū)群眾的法律宣傳。采取散發(fā)法律知識宣傳單、開展法律咨詢等方式向油區(qū)群眾進(jìn)行法律宣傳教育,講解侵權(quán)打井、盜搶原油等違法犯罪行為的法律責(zé)任。二是加大內(nèi)外協(xié)調(diào)配合力度,最大程度爭取地方國家機(jī)關(guān)對企業(yè)的支持。以“堅(jiān)持原則,靈活掌握;以誠相待,加強(qiáng)聯(lián)系;剛?cè)岵?jì),講究策略”為外協(xié)工作方針,定期走訪地方政府部門、政法機(jī)關(guān),溝通匯報(bào)情況,并邀請回訪,增強(qiáng)理解互信,在實(shí)際工作中聯(lián)合行動,增強(qiáng)油田周邊影響力,建立起溝通聯(lián)系的長效機(jī)制。

5.完善法律風(fēng)險(xiǎn)防控考核評價(jià)機(jī)制。

一是遵循“防控重點(diǎn)、關(guān)注細(xì)節(jié)、注重實(shí)效、提升水平”的工作思路,參照油田公司《法律風(fēng)險(xiǎn)評估和法律工作考核暫行辦法》的規(guī)定,以定量分析為抓手,按季度進(jìn)行自我考核,以考核促實(shí)施,最終實(shí)現(xiàn)防控風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。二是以符合性測試為抓手,將法律風(fēng)險(xiǎn)防控要求內(nèi)化到管理制度、業(yè)務(wù)流程和工作規(guī)范中,借助標(biāo)準(zhǔn)化管理平臺或內(nèi)控體系,進(jìn)行指引的符合性測試,根據(jù)測試結(jié)果完善防控措施。

三、精細(xì)安全風(fēng)險(xiǎn)管理

以HSE風(fēng)險(xiǎn)管控為核心,堅(jiān)持治標(biāo)與治本相結(jié)合,治理薄弱環(huán)節(jié)與夯實(shí)基礎(chǔ)工作相結(jié)合,強(qiáng)化安全生產(chǎn)責(zé)任制落實(shí),提高企業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)防控水平。

1.建立安全風(fēng)險(xiǎn)立體防范體系。

完善安全風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)機(jī)制,通過“問責(zé)”管理把“隱患就是事故”的管理理念和違章行為“零”容忍的態(tài)度落到實(shí)處,形成專業(yè)部門配合,各負(fù)其責(zé)的安全風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制,最終實(shí)現(xiàn)“零事故、零污染、零傷害、零職業(yè)病”的戰(zhàn)略性目標(biāo)。

2.完善全員培訓(xùn)管理機(jī)制。

依托“HSE培訓(xùn)需求矩陣”模式,落實(shí)直線培訓(xùn)責(zé)任,通過多種渠道培訓(xùn),實(shí)現(xiàn)安全上崗硬達(dá)標(biāo),使管理人員安全素養(yǎng)不斷提升,操作人員真正做到“會什么,干什么”,消除業(yè)務(wù)承包人員培訓(xùn)上崗條件確認(rèn)掛空檔現(xiàn)象。

3.深化HSE先進(jìn)工具的應(yīng)用。

強(qiáng)化生產(chǎn)現(xiàn)場“安全觀察與溝通”、“啟動前安全檢查”、“工作循環(huán)分析”、“崗位需求矩陣培訓(xùn)”、“上鎖掛簽”、“工作前安全分析”、“崗位標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序”的應(yīng)用,不斷提升現(xiàn)場風(fēng)險(xiǎn)防控水平。

4.推進(jìn)隱患治理與評估長效機(jī)制。

一是繼續(xù)完善隱患三級管理模式運(yùn)維工作,通過責(zé)任傳遞、問責(zé)執(zhí)行,逐步提升基層生產(chǎn)單位隱患排查和治理能力,確保二級以下隱患、問題在基層內(nèi)部削減和治理。二是強(qiáng)化一級隱患的綜合排查、評估,確保隱患治理的可靠性,逐步加強(qiáng)隱患方案的科學(xué)性和嚴(yán)謹(jǐn)性,充分發(fā)揮工藝部門職責(zé)。三是強(qiáng)化隱患項(xiàng)目后評價(jià)工作,通過對工藝、設(shè)備、流程等方面的系統(tǒng)評估,提升隱患治理效果。

5.強(qiáng)化HSE信息管理。

建立統(tǒng)一規(guī)范的HSE信息渠道、完善HSE信息管理,加強(qiáng)HSE數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)管理,做好相關(guān)數(shù)據(jù)的收集和整理工作,及時統(tǒng)計(jì)、上報(bào)和傳達(dá)各類HSE管理數(shù)據(jù)和信息。

四、精細(xì)環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)管理

以油區(qū)生態(tài)文明建設(shè)為著力點(diǎn),強(qiáng)化環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)源頭預(yù)防控制,積極推進(jìn)清潔生產(chǎn),實(shí)現(xiàn)環(huán)保管理向精細(xì)化、規(guī)范化、科學(xué)化轉(zhuǎn)變。

1.強(qiáng)化區(qū)域環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)防控。

建立完善“三防四責(zé)”油氣泄漏防治體系,以實(shí)現(xiàn)油氣泄漏監(jiān)控、預(yù)警、搶險(xiǎn)為主要功能,重點(diǎn)設(shè)置以泵為核心的系統(tǒng)參數(shù)預(yù)警報(bào)警、閥門遠(yuǎn)程緊急截?cái)?、重要河流建設(shè)預(yù)防性基礎(chǔ)設(shè)施三道防線。逐級分解、落實(shí)廠、作業(yè)區(qū)(大隊(duì))、生產(chǎn)單元(應(yīng)急班)、生產(chǎn)崗位四個層面的油氣泄漏防治范圍、目標(biāo)和責(zé)任,并運(yùn)用信息化手段提高監(jiān)控效果,確保環(huán)境敏感區(qū)風(fēng)險(xiǎn)有效受控。同時,強(qiáng)化“紅線”意識,對污染水體事件嚴(yán)肅追究相關(guān)人責(zé)任,對“三防四責(zé)”各級防治責(zé)任落實(shí)情況納入考核,確保廠、區(qū)、站多級監(jiān)控預(yù)警運(yùn)行正常。

2.合理處置工業(yè)“三廢”。

引進(jìn)燃?xì)獍l(fā)電、同步回轉(zhuǎn)油氣混輸裝置等新工藝、新技術(shù),實(shí)施伴生氣回收利用新模式。采用油田采出水處理回注技術(shù),推廣應(yīng)用氣浮除油、微生物除油、雙旋流分離除油、大罐沉降等先進(jìn)處理工藝,使采出水處理水質(zhì)達(dá)到回注標(biāo)準(zhǔn),實(shí)現(xiàn)循環(huán)利用。嚴(yán)格油泥管理、泥漿池?zé)o害化治理和防治污染設(shè)施濾料管理,完善污泥處理配套設(shè)施,提升工業(yè)“三廢”處置水平。

3.推進(jìn)清潔文明井場建設(shè)。

加大經(jīng)濟(jì)投入,強(qiáng)化井場標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè),完善井場環(huán)保設(shè)施,規(guī)范試油、修井、措施等作業(yè)現(xiàn)場的污染防控措施,整治原油“跑冒滴漏”問題。每年投資上千萬元資金對井場的“兩池一溝”(污油池、污水池和排污溝)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化改造,做到井場無雜物、無污染、無滲漏、無危害,實(shí)現(xiàn)“采油不見油,注水不見水”的環(huán)保采油模式。

4.注重油區(qū)綠化和生態(tài)恢復(fù)。

相關(guān)期刊