時間：2022-05-05 01:52:28
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論文關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金，支農(nóng)財政投入，農(nóng)村金融，農(nóng)民收入
建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，增加農(nóng)民收入，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟社會發(fā)展，是全面建設(shè)小康社會的重大任務(wù)。而近幾年來，農(nóng)民收入增長減慢，城鄉(xiāng)收入差距進一步拉大是我們面臨的新問題。云南是一個高原山區(qū)省份，全省地勢由西北向東南呈階梯狀逐級下降，海拔高低相差極大，地貌類型多樣，氣候類型復(fù)雜，比起國內(nèi)的其他省份，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然條件欠發(fā)達。同時又由于經(jīng)濟政策等多方面原因，使得農(nóng)業(yè)的投入少，農(nóng)村一直處于不利的地位，農(nóng)業(yè)增效難、農(nóng)民增收難、農(nóng)村社會進步慢的問題未能得到有效的解決。要發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，就要先增加對農(nóng)業(yè)的投入，改變投資結(jié)構(gòu)，使投入主體、投入渠道以及投入形式更加多元化，不斷完善農(nóng)村產(chǎn)業(yè)投資體系。
一、云南省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)投資構(gòu)成
云南省涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)資金來源主要有：政府、金融機構(gòu)、社會投資等。其中支農(nóng)財政投入，政府擔(dān)負著建設(shè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)的職責(zé)，故應(yīng)重點投資于那些風(fēng)險較大、收益期長，對農(nóng)業(yè)發(fā)展起著保護和促進作用的大中型項目；銀行等金融機構(gòu)起到的是調(diào)節(jié)社會余額資金的作用，因而對農(nóng)業(yè)的貸款主要應(yīng)用于生產(chǎn)經(jīng)營用的暫時周轉(zhuǎn)資金；而社會投資從目前發(fā)展的情況來看，由于受多方面的原因，投資額還比較小。
目前，云南省政府對農(nóng)業(yè)的投資，主要有財政預(yù)算內(nèi)安排的支農(nóng)資金、基本建設(shè)資金、專項扶貧資金以及對農(nóng)民的直接補貼。農(nóng)業(yè)投資中很大一部分是由政府拿出來的，主要用于投資農(nóng)田的水利建設(shè)、農(nóng)業(yè)科技推廣、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，起到了維持農(nóng)業(yè)發(fā)展外圍環(huán)境的作用。2007、2008兩年全省的財政支出總額為1135.22億和1470.24億元，而財政支農(nóng)支出分別為 127.60億和177.77億[1]，農(nóng)業(yè)支出所占財政支出比例分別是11.24%和12.09%，表明財政支農(nóng)支出的增長速度略加快。
各金融機構(gòu)對農(nóng)業(yè)的貸款是農(nóng)業(yè)投資中另一個較大的來源。2007和2008兩年，我省金融機構(gòu)發(fā)放的農(nóng)業(yè)貸款分別是444.6億元和747.2億元[1]1，這主要來自國有商業(yè)銀行，說明國有商業(yè)銀行是金融機構(gòu)中對農(nóng)業(yè)投資的主體論文格式范文。
農(nóng)業(yè)投資中社會投資目前規(guī)模不大、影響范圍較小。農(nóng)戶投資僅限于種籽、化肥、農(nóng)機具等方面，由于資本積累額的限制，他們往往沒有能力開辦第二、三產(chǎn)業(yè)，故農(nóng)戶投資對農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化所起作用不大[2]。因而要通過投資結(jié)構(gòu)的變動來影響農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，主要還要依靠財政支出和銀行農(nóng)村信貸。
二、云南省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)資金來源：
（一）財政投入
財政對農(nóng)業(yè)的投入主要是指政府運用財政政策工具對農(nóng)業(yè)發(fā)展提供的資金支持，既包括政府通過財政預(yù)算安排的直接用于農(nóng)業(yè)發(fā)展的財政資金，如農(nóng)業(yè)基本建設(shè)支出、農(nóng)林水利氣象等部門事業(yè)費支出、支援農(nóng)村生產(chǎn)支出等，也包括政府通過其他渠道安排的間接支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的財政支出，如各種用于農(nóng)業(yè)的財政補貼支出、農(nóng)業(yè)稅收減免等[3]。財政投入是國家支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要資金來源，財政對農(nóng)業(yè)的有效投入是促進農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展和增加農(nóng)民收入的重要措施之一。歷年省委省政府都將農(nóng)業(yè)作為重點，采取各種投資方式，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)值，增加農(nóng)民收入。
通過表1我們可以看出，財政對農(nóng)業(yè)的支出保持著不斷增長的趨勢，從1998年的34.66億元上升到2008年的177.77億元，上漲了約5.13倍，其中漲幅最大的為2007年，該年的財政支農(nóng)資金較上年增長了52.16%。漲幅最小的為2005年，該年的財政支農(nóng)資金僅比上一年增長了2.23%。從農(nóng)業(yè)支出在國民經(jīng)濟中的比重看，財政農(nóng)業(yè)支出占整個財政支出的比重在不斷上升，1998年為10.57%，2000年為9.47%，到2003年這一比例降到了8.34%，2004年出現(xiàn)恢復(fù)性增長，為10.83%支農(nóng)財政投入，到2008年為12.09%。但是從另一個方面考慮，農(nóng)業(yè)作為我省的支柱產(chǎn)業(yè)，每年的支出占財政總支出的比重均小于20%，由此可見，財政對農(nóng)業(yè)的投入力度依舊較小，不能夠適應(yīng)農(nóng)業(yè)的快速發(fā)展。
表1云南省歷年財政總支出與農(nóng)業(yè)支出對比情況
年份
地方財政一般預(yù)算
支出（億元）
農(nóng)業(yè)支出
（億元）
農(nóng)業(yè)支出增長
比重（%）
農(nóng)業(yè)支出占財政總支出的比例（%）
1998
328.00
34.66
2.48
10.57
1999
378.05
36.59
5.57
9.68
2000
414.11
39.20
7.13
9.47
2001
496.43
45.26
15.46
9.12
2002
526.89
46.35
2.41
8.80
2003
587.35
48.99
5.70
8.34
2004
663.64
71.90
46.76
10.83
2005
766.31
73.50
2.23
9.59
2006
893.58
83.86
14.10
9.38
2007
1135.22
127.60
52.16
11.24
2008
1470.24
177.77
論文關(guān)鍵詞 農(nóng)村 職務(wù)犯罪 特點 對策
隨著中央各種強農(nóng)惠民政策不斷出臺，各級財政配套投入大幅增加，資金注入渠道多樣，村級發(fā)放使用自主權(quán)增大，惠農(nóng)領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件呈現(xiàn)多發(fā)態(tài)勢，涉案金額明顯增大，問題較為突出。今年以來，廣州市花都區(qū)檢察院共立案查處強“村官”職務(wù)犯罪案件12宗25人，收繳虛報冒領(lǐng)、截留私分資金550余萬元。農(nóng)村“兩委”干部利用職務(wù)便利，套取、侵吞、挪用涉農(nóng)惠民資金，直接侵害農(nóng)民利益，導(dǎo)致干群矛盾突出，容易誘發(fā)群體性上訪事件，亟待加強治理和監(jiān)管。
一、惠農(nóng)領(lǐng)域職務(wù)犯罪的主要特點
（一）窩案串案上升，共同犯罪突出
惠農(nóng)領(lǐng)域職務(wù)犯罪涉及多個部門和眾多環(huán)節(jié)，一般情況下個人作案很難完成，村支書、村主任、財務(wù)人員、經(jīng)濟社社長等利用職務(wù)便利分工合作，共同犯罪的現(xiàn)象比較普遍，窩案串案突出。2012年上半年廣州市花都區(qū)檢察院立案查處的惠農(nóng)領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件中就有4宗17人屬于共同犯罪，占立案總?cè)藬?shù)的68%，該區(qū)雅瑤鎮(zhèn)鄺家莊村第一經(jīng)濟社社長陳某虛構(gòu)土地租賃合同騙取國家青苗補償款案共同犯罪多達6人。
（二）犯罪數(shù)額增多，涉案領(lǐng)域擴展
隨著國家強農(nóng)惠民投入不斷加大，村社經(jīng)濟的發(fā)展和土地資源的升值，涉案金額呈快速增多趨勢，有的高達數(shù)百萬元，今年廣州市花都區(qū)檢察院查處的該區(qū)雅瑤鎮(zhèn)鄺家莊村第一經(jīng)濟社社長陳某等6人貪污案和新華街岐山村岐北黃某等五人貪污、受賄案涉案金額均達200余萬元，令人觸目驚心。除農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和與土地征用補償環(huán)節(jié)職務(wù)犯罪持續(xù)高發(fā)外，惠農(nóng)補貼、農(nóng)業(yè)政策性保險、新型農(nóng)村合作醫(yī)療、農(nóng)村社會保障等新型涉農(nóng)案件時有發(fā)生，廣州市花都區(qū)人民檢察院今年立案查處了該區(qū)花東鎮(zhèn)莘田村出納庚某截留村民上繳社保款案。
（三）作案手段直接，社會危害嚴重
涉案人員大多利用職務(wù)便利，有權(quán)就用、能貪就貪、能占就占，作案手段簡單直接。主要采取虛報冒領(lǐng)、用虛假發(fā)票沖賬和編造虛假承包合同等手段騙取國家對農(nóng)村的政策性投放資金，直接侵犯廣大農(nóng)民切身利益，其受害面廣，社會關(guān)注度高，容易激起民憤，造成干群關(guān)系緊張，嚴重影響農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定，如處理不當(dāng)，容易導(dǎo)致大規(guī)模上訪事件，社會危害嚴重。
二、惠農(nóng)領(lǐng)域職務(wù)犯罪頻發(fā)的主要原因
（一）權(quán)力相對集中，監(jiān)督薄弱
隨著農(nóng)村經(jīng)濟快速發(fā)展，農(nóng)村村級組織管理的權(quán)限也逐步增大，很多自然資源和土地的開發(fā)利用權(quán)掌握在這些農(nóng)村“兩委”干部手中，數(shù)額巨大的土地征用補償款或拆遷補償款被委托給村干部管理，他們既是惠農(nóng)項目的實際運作者，又是惠農(nóng)財務(wù)的管理者，集事權(quán)財權(quán)于一身，加之缺乏有效監(jiān)督，成為滋生惠農(nóng)職務(wù)犯罪的溫床。從查辦的“惠民涉農(nóng)”領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件情況來看，農(nóng)村民主管理制度沒有發(fā)揮出應(yīng)有的作用，使得一些腐敗分子乘機濫用職權(quán)，以權(quán)謀私。
（二）村社財務(wù)制度不落實，管理松懈
雖然各鎮(zhèn)街均建立了“村帳鎮(zhèn)管、社帳村記”這一農(nóng)村基層組織基本財務(wù)制度，但鎮(zhèn)街統(tǒng)籌管理一部分，各村自己另設(shè)賬目管理一部分的現(xiàn)象較為普遍，村賬鎮(zhèn)（街）管，還沒有完全管起來，加之沒有建立并實施整套的財務(wù)收支審批和經(jīng)辦制度，有些村的會計科目隨意設(shè)置，賬款不符、有賬無證、有證無賬的現(xiàn)象較為普遍；有的一年記一次賬，資金的使用支出難以查證，監(jiān)督管理體系混亂。
（三）惠農(nóng)資金監(jiān)管機制不健全，透明度不高
涉農(nóng)項目分塊管理，主管部門溝通不足，整體協(xié)調(diào)不夠，部分涉農(nóng)惠民工程運作不規(guī)范，有些分村社惠民工程應(yīng)當(dāng)招投標而未招投標，名義管理權(quán)在上級部門，實際上村社集建設(shè)、發(fā)包、監(jiān)管于一身，加之工程監(jiān)理、審計監(jiān)督等機制不到位，導(dǎo)致村社管理人員虛增惠民工程量，套取國家惠民資金，也為權(quán)力尋租提供了暗箱操作的空間。在辦案中我們發(fā)現(xiàn)，對征地拆遷的管理監(jiān)督跟不上步伐：拆遷工作人員成分復(fù)雜、補償標準不一、方案結(jié)果不透明，導(dǎo)致在評估公司確定、補償款核定及發(fā)放、建筑物拆除、拆除物質(zhì)處置等環(huán)節(jié)均給腐敗預(yù)留了巨大的空間。村社干部直接參與土地征用工作，并掌管測量、土地征用補償款管理和發(fā)放等實權(quán)，由于工作不公開、群眾不參與，這就為村社干部虛報、騙取補貼款提供了可趁之機。
（四）政策宣傳不到位，農(nóng)民知情權(quán)難以保障
在辦案過程我們發(fā)現(xiàn)，惠農(nóng)政策宣傳不到位的情況比較普遍，村民對涉農(nóng)各種補貼項目、社會救助項目和社會保障等有關(guān)情況知曉率低，信息不對等導(dǎo)致群眾無法監(jiān)督，各種侵占補貼款的現(xiàn)象屢禁不止，多數(shù)村民都是在案發(fā)后當(dāng)事人被司法機關(guān)追究了刑事責(zé)任才清楚自己的補貼款被村干部等基層農(nóng)村工作人員貪污、挪用的事實。村務(wù)公開不到位，存在著該公開的不公開、公開的信息不具體不全面、公開的程序不規(guī)范、公開的時間不及時、公開的監(jiān)督措施不力等問題，“公示墻”、“明白墻”在農(nóng)民心里也就變成了“糊涂墻”。
三、預(yù)防惠農(nóng)領(lǐng)域職務(wù)犯罪的對策建議
（一）完善公示公告制度，解決“透明度不高”的問題
一是深入抓好政策宣傳。高度重視強農(nóng)惠民政策宣傳工作，不斷拓展宣傳渠道，以發(fā)放“知情書”、惠農(nóng)政策手冊或?qū)Υ迕翊磉M行集中培訓(xùn)等形式，盡可能將惠農(nóng)政策宣傳覆蓋面擴大到農(nóng)村各個不同層次的人群，努力提高惠農(nóng)政策的知曉率和透明度。二是及時公示惠農(nóng)事項。對涉及農(nóng)民群眾利益的公共事務(wù)，如惠農(nóng)利民政策、專項資金發(fā)放等重大事項的政策依據(jù)、受益對象、發(fā)放標準、工作程序、監(jiān)督方式等，及時采取各種形式公布于眾，提高農(nóng)村工作的透明度和公信力。三是不斷深化村務(wù)公開。村務(wù)公開制度是農(nóng)村基層組織最為有效的監(jiān)督制度。農(nóng)村村級組織要把各級政府強農(nóng)惠民政策、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)的各項資金及其使用情況、農(nóng)村集體資產(chǎn)和資源處置情況等納入村務(wù)公開的內(nèi)容，使村里各項收支處于群眾監(jiān)督之下，防止個人說了算和搞暗箱操作，使各項村務(wù)活動的開展既能依法行事，又能符合政策規(guī)定，更能體現(xiàn)村民的集體意志。切實保障村民應(yīng)當(dāng)享有的知情權(quán)和參與權(quán)，不斷完善村級公務(wù)的監(jiān)督制約機制。
（二）健全監(jiān)控管理機制，解決“監(jiān)管薄弱”的問題
一是建立風(fēng)險防范機制。強化項目實施單位和專項資金管理部門的科學(xué)分工和相互監(jiān)督，明確權(quán)利和責(zé)任，讓各工作環(huán)節(jié)之間，從制度上形成相互監(jiān)督、相互制約的機制，降低職務(wù)犯罪發(fā)生的機率，保證國家各項專項補貼資金健康運行。二是完善監(jiān)督制約機制。建立完善重大工程項目和土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓、租賃合同的備案制度，采取材料審核、實地查看、資金核算等措施，嚴格核查上報數(shù)據(jù)的真實性，加強對重大工程項目和土地租賃、轉(zhuǎn)讓合同以及資金的使用情況的動態(tài)監(jiān)控，減少惠農(nóng)領(lǐng)域職務(wù)犯罪隱患。三是大力推行廉潔準入制度。利用現(xiàn)代信息系統(tǒng)，建立廉政檔案查詢制度，將有行賄犯罪記錄的建筑、建設(shè)單位和個人錄入“黑名單”，限制其進入相關(guān)的領(lǐng)域，維護正常市場競爭秩序。四是建立規(guī)范有序的招投標運作機制。在公開、公平、公正的基礎(chǔ)上，將涉農(nóng)惠民工程的施工、監(jiān)理、采購等主要環(huán)節(jié)納入公開招投標，從源頭上遏制不良競爭，增強招投標活動的參與性、廣泛性和透明度，努力消除暗箱操作，遏制公權(quán)尋租現(xiàn)象。
【關(guān)鍵詞】農(nóng)業(yè)；供應(yīng)鏈金融；精準扶貧；電商平臺
1引言
“農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融+電商扶貧”是指將金融扶貧和電商的產(chǎn)業(yè)扶貧結(jié)合起來。農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融能使扶貧精準定位，借助貧困縣域的特色資源，通過電商平臺、網(wǎng)紅帶貨、美食視頻等方式宣傳和銷售當(dāng)?shù)靥厣a(chǎn)品，帶動貧困縣城產(chǎn)業(yè)和經(jīng)濟發(fā)展的脫貧。運用電商平臺累積的大數(shù)據(jù)，通過信息技術(shù)分析手段，完善農(nóng)村信用體系，解決傳統(tǒng)金融機構(gòu)在農(nóng)村覆蓋面不廣的問題。憑借金融、物流、交易、大數(shù)據(jù)、云計算等電商基礎(chǔ)設(shè)施，使得農(nóng)村信用體系得以建立。
2農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)模式研究
2.1螞蟻金服的農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融模式
螞蟻金服推出的“旺農(nóng)貸”就是為農(nóng)村和貧困地區(qū)的農(nóng)戶提供信用貸款，其主要的運作方式是“融資+農(nóng)業(yè)+保險”三方聯(lián)動的模式?！巴r(nóng)貸”主要采用的是農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融的模式，通過互聯(lián)網(wǎng)平臺為缺少資金的農(nóng)戶提供金融服務(wù)?！巴r(nóng)貸”與農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈上的核心企業(yè)合作，為其上游和下游的客戶提供資金支持，并通過天貓、淘寶打通農(nóng)產(chǎn)品的銷售渠道，為農(nóng)村和貧困地區(qū)的農(nóng)業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)提供服務(wù)。螞蟻金服的業(yè)務(wù)模式主要分為以下幾個步驟：首先，螞蟻金服與農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈中的核心企業(yè)合作，當(dāng)核心企業(yè)的上下游農(nóng)戶缺乏資金時依托核心企業(yè)向螞蟻金服申請貸款。螞蟻金服會通過農(nóng)戶以往與核心企業(yè)的交易往來信用情況以及農(nóng)戶在天貓、支付寶中的交易信用進行信息審查，通過審核決定發(fā)放貸款的金額。其次，螞蟻金服的“旺農(nóng)貸”主要形式為“貸錢放物”，通過在天貓平臺上提供信用額度用以購買農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)原料和機械設(shè)備，借款的農(nóng)戶可以憑借螞蟻金服的授信額度在天貓、淘寶上購買農(nóng)資產(chǎn)品，并且對于購買成功的農(nóng)戶提供技術(shù)指導(dǎo)支持，以保證農(nóng)戶能夠最有效、最經(jīng)濟地進行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。最后，核心企業(yè)在進行農(nóng)產(chǎn)品收購時，扣除農(nóng)戶的借款還給螞蟻金服，剩下的資金支付給農(nóng)戶。為減少農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險，螞蟻金服引入了保險公司，為借款者提供農(nóng)資安全險、人身意外險等保障。在整個供應(yīng)鏈條當(dāng)中，螞蟻金服可以掌握借款人購買農(nóng)資產(chǎn)品、生產(chǎn)、銷售的實時信息，“貸錢放物”的發(fā)放方式可以確保所有的資金應(yīng)用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，同時加入保險公司進行雙重保障，控制了風(fēng)險并且建立依托核心企業(yè)建立起相關(guān)聯(lián)的信用體系。
2.2京東的農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融模式
京東作為國內(nèi)大型的電商之一，依托其大量的交易數(shù)據(jù)及其自有的物流網(wǎng)絡(luò)，為其供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展打下了堅實的基礎(chǔ)。近幾年京東陸續(xù)推出了“京保貝”“京小貸”“京農(nóng)貸”等一系列供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品，下面著重分析一下與農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融相關(guān)的“京農(nóng)貸”?！熬┺r(nóng)貸”是京東金融為農(nóng)村和貧困地區(qū)的農(nóng)業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)提供的生產(chǎn)貸款服務(wù)，采用的是“貸款+保險+擔(dān)?！钡哪Ｊ健Ｆ錁I(yè)務(wù)模式是：篩選優(yōu)質(zhì)的核心企業(yè)，通過核心企業(yè)的擔(dān)保，審核其上下游供應(yīng)鏈客戶的信用水平和風(fēng)險級別，對于篩選合格的企業(yè)給予資金支持。采用受托支付的方式，協(xié)助農(nóng)戶購買機械設(shè)備和農(nóng)資產(chǎn)品。京東與新希望六和集團和中華財險進行合作，為新希望集團的上下游客戶提供資金支持，新希望集團為其上下游的中小農(nóng)戶提供擔(dān)保，中華財險為新希望集團和中小農(nóng)戶提供保險支持。農(nóng)戶擁有新希望集團的擔(dān)保和中華財險的保險形成雙重保障，這使得京東金融融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險大大降低，同時增加了農(nóng)戶獲得貸款的概率。
2.3農(nóng)金圈的農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融模式
農(nóng)金圈是個互聯(lián)網(wǎng)農(nóng)村金融平臺，這個平臺是由農(nóng)資大型企業(yè)諾普信組建，主要有面向農(nóng)村的農(nóng)業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)提供金融服務(wù)的“農(nóng)發(fā)貸”和面向大眾的理財平臺。其主推的“農(nóng)發(fā)貸”業(yè)務(wù)主要以農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈為基礎(chǔ)，與大型的農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)銷企業(yè)合作，通過農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)銷企業(yè)的擔(dān)保為農(nóng)戶提供信貸支持?！稗r(nóng)發(fā)貸”會圍繞某一地區(qū)的核心農(nóng)作物，與本地區(qū)的核心企業(yè)進行合作，向其上下游企業(yè)提供資金支持，并促進核心企業(yè)之間的交易合作。具體的業(yè)務(wù)模式為：首先，農(nóng)戶通過大型農(nóng)資經(jīng)銷商或核心企業(yè)進行擔(dān)保向農(nóng)金圈申請資金支持，申請通過后在農(nóng)金圈指定的農(nóng)資經(jīng)銷商處購買農(nóng)資產(chǎn)品并取得技術(shù)指導(dǎo)，資金由農(nóng)金圈代為支付給農(nóng)資經(jīng)銷商。其次，農(nóng)產(chǎn)品成熟后，核心企業(yè)收購農(nóng)產(chǎn)品并向農(nóng)金圈支付貸款，剩余金額支付給農(nóng)戶。核心企業(yè)和農(nóng)金圈定期檢測農(nóng)戶生產(chǎn)情況，如果預(yù)測到風(fēng)險及時采取措施補救。最后，農(nóng)金圈與保險公司合作，要求農(nóng)戶購買保險，遇到農(nóng)作物減產(chǎn)或者人身傷害，保險公司會進行賠付，減少貸款可能出現(xiàn)的損失。
3農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融模式的作用
①基于電商平臺的供應(yīng)鏈金融能夠降低金融行業(yè)經(jīng)營成本。金融行業(yè)追求利潤最大化，發(fā)放涉農(nóng)貸款會面臨農(nóng)業(yè)單筆貸款數(shù)額小、缺乏相應(yīng)的抵押擔(dān)保物、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險較大等情況，這對于金融機構(gòu)來說是不經(jīng)濟的。通過電商平臺來進行貸款發(fā)放，一方面，供應(yīng)鏈上下游的企業(yè)可以為農(nóng)戶提供擔(dān)保，保險公司為農(nóng)戶提供保障，可以通過農(nóng)戶過去的交易行為更精確地識別風(fēng)險，從而降低違約壞賬的概率，減少金融機構(gòu)損失；另一方面，很多貸款程序可以借助計算機完成，節(jié)省了人工支出，使經(jīng)營成本得以降低。②讓城市閑置資金進入農(nóng)村，緩解農(nóng)村缺乏資金的局面。在目前農(nóng)村信用環(huán)境不完善的情況下，金融機構(gòu)不太愿意將發(fā)放貸款的業(yè)務(wù)放在農(nóng)村。農(nóng)村企業(yè)貸款金額小、風(fēng)險高，對于金融機構(gòu)來說，發(fā)放一筆10萬元的貸款和1000萬元的貸款需要完成的流程相同，因此，出于經(jīng)濟效益來看，金融機構(gòu)更愿意將資金投放于大企業(yè)。這會導(dǎo)致資金大量留在城市，農(nóng)村企業(yè)融資困難，城市資金過剩。通過農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融融資，為這部分難以獲得資金的農(nóng)村優(yōu)質(zhì)企業(yè)提供資金支持，推動城鄉(xiāng)資金的自由流動和平等交換。③利用電商平臺對于交易情況的記錄，組建農(nóng)村農(nóng)戶的信用價值體系，減少放貸的信貸風(fēng)險。農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融通過引導(dǎo)農(nóng)村企業(yè)在線上通過發(fā)放的貸款購買農(nóng)資農(nóng)具，并在電商平臺銷售產(chǎn)品，這種線上交易可以將消費和銷售的信用情況收集起來，一方面可以幫助農(nóng)村企業(yè)完善信用記錄，方便后期進行融資，另一方面促進了農(nóng)村信用體系的建設(shè)。
4農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融模式面臨的問題
①小農(nóng)戶如何參與進入農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈條當(dāng)中，實現(xiàn)其融資需求。目前針對小農(nóng)戶發(fā)放貸款資金的平臺不多，主要針對的也都是標準化、規(guī)模化、專業(yè)化生產(chǎn)的農(nóng)業(yè)大戶，對于仍在貧困線上的農(nóng)戶仍然缺乏資金和技術(shù)支持，精準扶貧并未很好地落到實處。②農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈安全管理、信息收集具有較高的復(fù)雜性。農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)過程有著較高的不透明性，在農(nóng)產(chǎn)品的采購和銷售會因為信息不對稱引起道德風(fēng)險和逆向選擇。為解決此類問題，大型的農(nóng)戶能實現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品的可追溯和透明化，但在農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈中涉及的各個環(huán)節(jié)：農(nóng)戶的生產(chǎn)、土地的管理、種植的管理、農(nóng)產(chǎn)品的倉儲物流、分銷管理、對農(nóng)業(yè)種子農(nóng)具的資金需求以及結(jié)算管理。互聯(lián)網(wǎng)如何在這些環(huán)節(jié)發(fā)揮收集信息、建立信用的作用，成為農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈發(fā)展的關(guān)鍵。③電商農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融相關(guān)法律法規(guī)并不完善。基于電商平臺的農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融的發(fā)展離不開法律法規(guī)作為指引，需要完善法律法規(guī)相關(guān)條例，拓寬農(nóng)業(yè)資產(chǎn)可抵押范圍，對于可以提供惠農(nóng)貸款的企業(yè)或電商平臺給予權(quán)威性的法律指引，對于跨省融資或者大額融資提供較為清晰的規(guī)章制度。對互聯(lián)網(wǎng)金融背景下的供應(yīng)鏈金融用戶的信息安全和隱私權(quán)益提供相應(yīng)的法律保障。
5農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融模式的未來發(fā)展建議
論文關(guān)鍵詞：農(nóng)村財會，素質(zhì)，措施
2011年是“十二五”時期的開局之年，做好農(nóng)村工作具有特殊重要意義。中央農(nóng)村工作會議以科學(xué)發(fā)展為主題，在系統(tǒng)總結(jié)2010年農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作，科學(xué)謀劃“十二五”時期農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展的基礎(chǔ)上，全面部署了2011年農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作。會議強調(diào)要不斷創(chuàng)新農(nóng)村工作的思路，切實做好應(yīng)對各種風(fēng)險挑戰(zhàn)的準備，不斷加大強農(nóng)、惠農(nóng)力度。會議提出了2011年農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作的重點任務(wù)；國家將繼續(xù)大幅度增加“三農(nóng)”投入，鞏固完善強農(nóng)、惠農(nóng)政策，財政支出重點向農(nóng)業(yè)、農(nóng)村傾斜，切實加強金融對“三農(nóng)”的服務(wù)，引導(dǎo)金融機構(gòu)加大涉農(nóng)信貸投放力度，保持涉農(nóng)貸款增量占比不低于上年，涉農(nóng)貸款增速不低于同期各項貸款增速。隨著國家的財政支出重點向農(nóng)業(yè)、農(nóng)村傾斜，將會有大量資金流向農(nóng)村地區(qū)，如何管好、用好惠農(nóng)資金，不僅影響國家政策的執(zhí)行，而且還直接關(guān)系到農(nóng)村社會的和諧穩(wěn)定。這就要求必須在農(nóng)村地區(qū)建立一支高素質(zhì)的財會隊伍，對其進行有效管理。目前，我國農(nóng)村財會人員隊伍建設(shè)及農(nóng)村財務(wù)管理工作還存在諸多問題措施，制約了農(nóng)村經(jīng)濟的良性發(fā)展。
一．亟待解決的問題
（一）農(nóng)村財會人員現(xiàn)狀
1．文化素質(zhì)、專業(yè)素質(zhì)偏低
絕大部分農(nóng)村財會人員沒有接受過正規(guī)的、專業(yè)的培訓(xùn)，文化素質(zhì)、專業(yè)素質(zhì)偏低。多數(shù)財會人員業(yè)務(wù)生疏，有些地方甚至任用沒有會計基礎(chǔ)的人勉強從事會計工作；農(nóng)村財會人員年齡結(jié)構(gòu)失衡，隊伍老齡化；對財務(wù)工作沒有明確的概念和認識；對一些業(yè)務(wù)的處理完全憑個人主觀意識判斷，隨意性強。
2．選拔任用不規(guī)范，隊伍穩(wěn)定性差
村委會是村民自治的組織，農(nóng)村財會人員也隨三年一屆的換屆選舉而變更。有些地方的村民為了進村委會甚至利用家族勢力拉選票，選舉喪失公平性；部分村領(lǐng)導(dǎo)任人唯親，一屆干部一屆會計，頻繁更換會計人員，這也無法確保財會人員隊伍的穩(wěn)定性。這些經(jīng)村民選舉的財會人員組織關(guān)系、人事關(guān)系均在村里，鄉(xiāng)政府“管賬不管人”沒有形成約束機制。這就直接造成前任落選直接走人，“你來我往”導(dǎo)致賬目交接程序不清，容易造成財務(wù)工作混亂，遺留問題多，家底不清龍源期刊。
3．缺乏考核獎勵制度，待遇低
我國農(nóng)村多數(shù)地區(qū)實行村級會計委托制度，實行“村賬鄉(xiāng)管”的運行模式。各行政村的會計實質(zhì)起到了報賬員的作用，負責(zé)村級組織收入?yún)R繳和支出的報賬工作。村會計搜集整理原始憑證，鄉(xiāng)經(jīng)管站會計核算中心的會計為各行政村記賬。農(nóng)村財會人員往返與鄉(xiāng)政府與本村之間工作繁重，但他們的待遇較低。工作上干好、干壞一個樣，缺乏有效的獎懲措施，這大大挫傷了他們的工作積極性。賬目處理上一旦出現(xiàn)差錯，村會計推卸責(zé)任，認為是鄉(xiāng)里記賬的結(jié)果，責(zé)任心不強。
4．教育培訓(xùn)不完善
目前，我國各地農(nóng)村陸續(xù)開展了對農(nóng)村財會人員的教育培訓(xùn)，但由于農(nóng)村財會人員人數(shù)眾多，知識結(jié)構(gòu)參差不齊，居住分散等主客觀原因，我國針對農(nóng)村財會人員的教育培訓(xùn)尚存在培訓(xùn)制度不健全、培訓(xùn)管理不規(guī)范，培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式上還有待創(chuàng)新等諸多問題。因此，多數(shù)農(nóng)村財會人員在時間短，培訓(xùn)內(nèi)容集中的情況下，無法消化培訓(xùn)知識；培訓(xùn)效果還不理想。
（二）農(nóng)村財務(wù)管理存在的問題
1.村級資產(chǎn)、資金管理混亂
村級資產(chǎn)包括集體所有的房屋、土地、機械設(shè)備、辦公設(shè)備、經(jīng)濟林、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施等。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特殊性，長期以來對資產(chǎn)的管理不夠規(guī)范、資產(chǎn)狀況不清、賬物不符、資產(chǎn)閑置浪費甚至流失等情況還依然存在。國家每年投入的專項資金的用途也記載不清；資金的使用手續(xù)不嚴格。
2.賬務(wù)移交不規(guī)范
實行“村賬鄉(xiāng)代管”需要進行賬務(wù)移交。在移交過程中出現(xiàn)交接不及時，手續(xù)不嚴密，事項不完整措施，監(jiān)交不嚴格等諸多問題；甚至有的村在賬務(wù)移交前，根本不進行財務(wù)清理工作，導(dǎo)致賬實不符、賬目不清，交接責(zé)任無法落實。
3.財務(wù)監(jiān)督管理不到位
“村賬鄉(xiāng)代管”的辦法要求村會計定期到鄉(xiāng)鎮(zhèn)報賬中心交納原始單據(jù)，鄉(xiāng)代管中心只負責(zé)完成記賬工作；至于所提供的單據(jù)的合理性、規(guī)范性無人查詢；對村級費用的收入、支出情況更是一筆糊涂賬，個別村甚至私設(shè)“小金庫”瞞報收入。
二．農(nóng)村財會人員素質(zhì)要求
（一）政治素質(zhì)，職業(yè)道德要求
國家的法律、法規(guī)尤其是經(jīng)濟方面的法律、法規(guī)最終都要通過會計工作來體現(xiàn)。會計工作的好壞直接影響國家政策的執(zhí)行，影響農(nóng)村社會的和諧穩(wěn)定。因此，財會人員必須堅持原則，具有良好的職業(yè)道德品質(zhì)；遵守有關(guān)會計法律、法規(guī)，履行崗位職責(zé)，熱愛本職工作，能秉公辦事。
（二）技能要求
1.基本技能
知識經(jīng)濟及信息化社會要求農(nóng)村財會人員必須具有一定的文化素養(yǎng)。要具有一定的社會交往能力、計算機應(yīng)用能力、寫作能力、團結(jié)協(xié)作能力等。
2.專業(yè)技能
財會人員應(yīng)具備一定的專業(yè)知識技能。初步掌握財務(wù)會計基礎(chǔ)知識，了解賬務(wù)處理的流程，能夠識別原始憑證，編制記賬憑證，登記入賬，編制最基本的會計報表。
3.綜合技能
?孀排寰濟的發(fā)展，會計職能也有單純的核算職能向核算兼管理職能轉(zhuǎn)化，這就要求農(nóng)村財會人員除具備一定專業(yè)技能外，還應(yīng)具有一定的策劃管理能Α? 組織實施能力，能夠解讀國家相關(guān)政策，能夠為村集體經(jīng)濟的發(fā)展獻計、獻策。
三．加強農(nóng)村財會人員隊伍建設(shè)的建議措施
1.提高認識，加強思想道德教育
行政村的會計人員即是國家惠農(nóng)政策的執(zhí)行者，又是村級財務(wù)的當(dāng)家人；其素質(zhì)的好壞不僅影響到農(nóng)村基層服務(wù)工作質(zhì)量，而且直接關(guān)系到農(nóng)村社會的和諧穩(wěn)定。各級政府應(yīng)高度重視農(nóng)村財務(wù)工作，健全財務(wù)制度，加強思想道德教育。
2. 加強農(nóng)村財會人員檔案管理，穩(wěn)定財會隊伍
農(nóng)村財會人員要通過公開選拔的方式產(chǎn)生；選拔年富力強、精明強干、富有責(zé)任心的同志擔(dān)當(dāng)重任。各級主管部門應(yīng)建立農(nóng)村會計檔案，便于及時掌握會計人員的基本情況、工作情況、考核聘任情況、民主評議情況，以便對其加強管理。此外，還要逐步提高農(nóng)村財會人員的工作待遇，提升其社會地位，建議將工資納入財政村級轉(zhuǎn)移支付范疇，留住人才，建立一支穩(wěn)定的會計隊伍龍源期刊。
3.搞好農(nóng)村財會人員教育培訓(xùn)
針對農(nóng)村財會人員開展教育培訓(xùn)，樹立終身學(xué)習(xí)的理念。既要制定培訓(xùn)標準，又要安排專項經(jīng)費。培訓(xùn)內(nèi)容涉及會計的基本知識、基本技能措施，農(nóng)村會計電算化，村集體經(jīng)濟組織會計，三農(nóng)知識，法律法規(guī)，還要根據(jù)需要安排國家惠農(nóng)政策的講解。為他們提高業(yè)務(wù)知識、加強自身修養(yǎng)搭建平臺。培訓(xùn)方式可以是請專職人員講授的面授形式，也可以是研討會、專題討論會等多種形式。通過培訓(xùn)提高其職業(yè)判斷能力及職業(yè)道德水平。
4.加強業(yè)務(wù)指導(dǎo)
采取“走出去，請進來”的方式，加強對農(nóng)村財會人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。可以選取業(yè)務(wù)好的農(nóng)村財會人員到其他行政村的工作進行指導(dǎo)；也可以采取觀摩取經(jīng)的方法，組織農(nóng)村財會人員去外地參觀學(xué)習(xí)；提高他們的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
5.實行考核監(jiān)督制度
對村級財會人員的工作進行目標責(zé)任管理，不定期對所處理的業(yè)務(wù)進行檢查，并落實經(jīng)濟責(zé)任，增強他們的責(zé)任心。此外，每年還要組織農(nóng)村財會人員參加相關(guān)知識的考核，對他們的工作進行監(jiān)督管理；促使農(nóng)村財會人員不斷加強自身修養(yǎng)。
6.建立激勵機制，調(diào)動工作積極性
農(nóng)村財會人員屬于專業(yè)技術(shù)人員，所從事的工作即重要又專業(yè)。對工作突出的財會人員要實施物質(zhì)獎勵制度，充分調(diào)動其工作積極性。此外，開展評優(yōu)活動和舉行會計知識競賽也是提高農(nóng)村財會人員素質(zhì)的重要途徑。廉潔奉公、成績顯著的人員應(yīng)得到社會認可，除給予物質(zhì)獎勵外，還要統(tǒng)一頒發(fā)獎勵證書給以精神支持。
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【論文摘要】改革開放30多年來,我國農(nóng)村金融從無到有,日趨完善與發(fā)展,形成了一定規(guī)模的與農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展相配套的農(nóng)村金融體系。這一體系以正軌金融為主導(dǎo)、非正規(guī)金融為補充。但是由于現(xiàn)今城鄉(xiāng)差距大、農(nóng)民收入低等問題依然突出,使得我國現(xiàn)有的農(nóng)村金融體系存在許多缺陷和固有問題。黨的十六屆五中全會上將推進農(nóng)村金融發(fā)展提到了相當(dāng)?shù)母叨?提出深化我國農(nóng)村金融改革是發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟的必要前提,國家開始有步驟的逐步大力支持農(nóng)村金融的健康發(fā)展。本文從我國農(nóng)村金融的發(fā)展和現(xiàn)狀出發(fā),分析了目前我國農(nóng)村金融體系存在的諸多缺陷和問題,指出了這些問題存在的原因,提出了解決這些問題的對策和建議。
一、我國農(nóng)村金融體系的構(gòu)成
目前,我國農(nóng)村金融體系是一種以正規(guī)性金融為主導(dǎo)、非正規(guī)性金融為補充的體系結(jié)構(gòu),正規(guī)與非正規(guī)金融互為補充,共同為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供服務(wù)。
(一)正規(guī)金融機構(gòu)及其主要職責(zé)
1.中國農(nóng)業(yè)銀行:支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)產(chǎn)品銷售,既經(jīng)營商業(yè)性業(yè)務(wù),又經(jīng)營政策性業(yè)務(wù),從上個世紀80年代起開始進行商業(yè)化改革。
2.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行:承擔(dān)國家規(guī)定的政策性金融業(yè)務(wù)并財政性支農(nóng)資金的撥付。
3.農(nóng)村信用合作社:農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)中唯一一個與農(nóng)業(yè)農(nóng)戶具有直接業(yè)務(wù)往來的金融機構(gòu),是農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)中向農(nóng)村和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟提供金融服務(wù)的核心力量。
4.農(nóng)村郵政儲蓄:吸收儲蓄,再把儲蓄資金轉(zhuǎn)存入中央銀行,開展存貸業(yè)務(wù)。
(二)民間金融形式
農(nóng)村非正規(guī)金融是指農(nóng)村中非法定的金融機構(gòu)所提供的間接融資以及農(nóng)戶之間或農(nóng)戶與農(nóng)村企業(yè)主之間的直接融資。目前,我國的民間金融主要有三種形式:
1.無組織無機構(gòu)的個人借貸和企業(yè)融資(如企業(yè)相互融資、企業(yè)非法集資等);
2.有組織無機構(gòu)的各種金融會,屬于互助資金性質(zhì);
3.政府沒有認可的有組織有機構(gòu)的各種融資形式,如私人錢莊、典當(dāng)行、基金會等。
二、我國農(nóng)村金融存在的缺陷和問題
雖然我國農(nóng)村大部分地區(qū)已經(jīng)達到溫飽,正在向小康邁進,但GDP 的增長速度較為緩慢,與大城鎮(zhèn)的經(jīng)濟發(fā)展相比還存在相當(dāng)大的差距,農(nóng)村金融體系未能對我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展起到應(yīng)有的作用,而且其自身發(fā)展還存在諸多缺陷和問題,造成了農(nóng)村資金匱乏,使其不能充分發(fā)揮潛在優(yōu)勢。
(一)農(nóng)村金融服務(wù)體系單一,金融機構(gòu)匱乏
目前,在農(nóng)村金融市場上已形成了農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行“三駕馬車”共存的局面。但是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為政策性銀行,其業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍十分單一,專門行使糧、棉、油收購貸款資金的封閉管理,業(yè)務(wù)空間日益狹小;本來“重農(nóng)”的農(nóng)業(yè)銀行將競爭視角從農(nóng)村轉(zhuǎn)向城市,農(nóng)村網(wǎng)點大量撤并,人員銳減,在支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展上投入相對較少。因此支持“三農(nóng)”經(jīng)濟,促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重任責(zé)無旁貸地落在了農(nóng)村信用社身上,使農(nóng)村金融服務(wù)體系更為單一。
(二)農(nóng)村信用社包袱沉重,力不從心
由于農(nóng)村信用社多年積累的歷史問題較多,又受到資金規(guī)模、硬件設(shè)施、業(yè)務(wù)品種、結(jié)算條件等方面的限制,普遍存在資產(chǎn)質(zhì)量不高、經(jīng)濟效益欠佳和人員素質(zhì)欠缺等問題,肩負的職責(zé)與自身的能力不相匹配,致使農(nóng)村信用社在支持“三農(nóng)”經(jīng)濟發(fā)展過程中力不從心。
(三)農(nóng)村金融機構(gòu)資金外流嚴重,金融機構(gòu)撤離加劇
農(nóng)村政府指導(dǎo)下的政策銀行,眾多的商業(yè)銀行,農(nóng)村信用社,農(nóng)業(yè)保險,郵政儲蓄等等機構(gòu)更多的成為名義上支持農(nóng)村建設(shè)的機構(gòu),這些機構(gòu)更多的將農(nóng)村資金流向上級城市,正式的金融機構(gòu)實質(zhì)上并未履行農(nóng)村金融資金供給的責(zé)任。除此之外,大量國有商業(yè)銀行紛紛從農(nóng)村金融體系中撤離,據(jù)不完全統(tǒng)計,國有商業(yè)銀行撤并機構(gòu)達到4萬個。農(nóng)村金融機構(gòu)中有限資金的外流加之國有商業(yè)銀行的紛紛撤離給我國農(nóng)村金融體系的發(fā)展造成了嚴重的困難。
(四)農(nóng)村貸款利率偏高,利息負擔(dān)較重
目前,農(nóng)村金融貸款利率偏高,加重了農(nóng)民的貸款利息負擔(dān)。盡管中央規(guī)定了農(nóng)村信用社貸款利率浮動的區(qū)間,但由于農(nóng)村金融市場不夠發(fā)達,在利益機制的驅(qū)使下,其貸款利率不但不可能下浮,而且也不愿意低浮,使農(nóng)民貸款優(yōu)而不惠。
(五)非正規(guī)性金融服務(wù)活躍但問題突出
與農(nóng)村中正規(guī)性的金融機構(gòu)提供的服務(wù)相比,農(nóng)村中非正規(guī)性金融服務(wù)非?；钴S,主要是民間的、地下的借貸需求增加,規(guī)模不斷增大。這些金融服務(wù)雖然一定程度上起到優(yōu)化資源配置、便利交易、補充農(nóng)村正規(guī)金融服務(wù)的作用,但是,這些金融活動風(fēng)險大、利率高,一定程度上削弱了宏觀調(diào)控的效果,影響了正常的金融只需,加劇了農(nóng)村社會的不安定因素。
(六)農(nóng)業(yè)保險發(fā)展滯后
農(nóng)業(yè)是高風(fēng)險的產(chǎn)業(yè),我國又是世界上自然災(zāi)害最嚴重的國家之一,但當(dāng)前我國農(nóng)村保險業(yè)發(fā)展滯后,無法滿足農(nóng)村經(jīng)濟對風(fēng)險控制的需求。由于農(nóng)業(yè)保險的“高風(fēng)險、高成本、高賠付”特征,加上不可預(yù)測因素多,預(yù)期收益低,與保險企業(yè)追求利潤最大化目標相左,各保險公司不愿涉足農(nóng)業(yè)領(lǐng)域,積極性低。
(七)農(nóng)村政策性金融支農(nóng)力度不足
當(dāng)前農(nóng)村政策性金融機構(gòu)資金來源不足,大多數(shù)由政府全部或部分出資,而且在運營中多靠政府扶持。支農(nóng)力度不夠,在支持農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟活動等方面作用較少,對農(nóng)戶、個體工商戶、涉農(nóng)民營企業(yè)支持也有限。
(八) 農(nóng)村小額信用貸款發(fā)放難
在社會主義新農(nóng)村建設(shè)中,小額農(nóng)戶貸款對于急需脫貧致富的農(nóng)民群眾無疑是雪中送炭,但農(nóng)村金融機構(gòu)卻很難發(fā)放。主要原因,一是一些農(nóng)民信用觀念淡薄,逃廢債務(wù)等違規(guī)行為時有發(fā)生;二是小額農(nóng)貸業(yè)務(wù)量超常,放貸成本高;三是清收手段脆弱,致使很難使用依法起訴、強制扣款、變賣資產(chǎn)等手段清收貸款;四是農(nóng)民風(fēng)險防范能力弱,受社會、自然、市場條件的影響很大,小額農(nóng)貸風(fēng)險很大。
三、我國農(nóng)村金融發(fā)展對策及建議
(一) 發(fā)展多種類型的農(nóng)村金融機構(gòu),完善農(nóng)村金融服務(wù)體系
引導(dǎo)金融機構(gòu)根據(jù)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)狀和前景,盡可能地發(fā)展多層次的網(wǎng)點。規(guī)范和引導(dǎo)民間金融,適當(dāng)發(fā)展農(nóng)村互金融組織和互擔(dān)保組織,逐步完善農(nóng)村金融組織體系。
(二) 繼續(xù)推動和不斷深化農(nóng)村信用社改革,加強其合作金融功能
積極拓寬農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)渠道,加大對個體工商戶、私營企業(yè)和涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)的支持力度。大力開展和開發(fā)農(nóng)村信用社的中間業(yè)務(wù),提高盈利水平。對農(nóng)村信用社進行股份制改造。
(三) 加速推進農(nóng)業(yè)擔(dān)保和保險業(yè)務(wù),分散和降低農(nóng)業(yè)風(fēng)險
適當(dāng)降低擔(dān)保機構(gòu)設(shè)立門檻,鼓勵多渠道籌集資金。加快發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品期貨市場,開發(fā)農(nóng)產(chǎn)品期貨新品種,鼓勵農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)進入期貨市場開展套期保值業(yè)務(wù)。進一步完善農(nóng)村地區(qū)的信貸市場、保險市場、期貨市場,建立功能完備、分工合作、競爭適度的農(nóng)村金融市場體系。
(四)建立農(nóng)村利率定價機制,降低農(nóng)民貸款成本
制定符合農(nóng)村信貸資金供求特點的利率管理政策,對農(nóng)戶小額信用貸款等支農(nóng)貸款要實行優(yōu)惠利率,以減輕農(nóng)民的負擔(dān),增加農(nóng)民收益。建立科學(xué)、合理的貸款利率定價機制。增加與農(nóng)民生產(chǎn)、生活密切相關(guān)的優(yōu)惠貸款利率,以降低農(nóng)村居民特別是偏遠落后地區(qū)農(nóng)村居民的融資成本。
(五)加強和改進金融監(jiān)管
利用政策扶持推進農(nóng)村金融改革,對農(nóng)村金融組織要執(zhí)行有差別的監(jiān)管政策。通過財政補貼、擔(dān)?；蚨愂諟p免等措施促使金融機構(gòu)增加對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的信貸投入,實行支持農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)展的稅收政策,引導(dǎo)金融機構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)經(jīng)營。
四、總結(jié)
農(nóng)村金融作為我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中最為重要的資本要素配置制度,在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中的作用越來越明顯。盡管目前我國農(nóng)村金融服務(wù)的整體水平不高,農(nóng)村金融體系存在一定的缺陷和問題,但是,通過中央政府、地方政府、企業(yè)和農(nóng)民自身各方面的調(diào)整,農(nóng)村金融體系一定會逐步完善與健全,將會為我國農(nóng)村經(jīng)濟乃至整個國民經(jīng)濟的發(fā)展起到積極的推動作用。
參考文獻:
[1]張貞,肖慶業(yè).農(nóng)村金融服務(wù)存在的問題與對策分析.老區(qū)建設(shè),2008:19-20.
為進一步推進依法理財、依法行政，規(guī)范財政管理，強化財政監(jiān)督，促進全省財政系統(tǒng)上下聯(lián)動、協(xié)調(diào)配合，全面提高理財能力、管理水平和干部素質(zhì)，省財政廳決定，在進一步鞏固“效能建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)年、崗位大練兵”三項活動成果的基礎(chǔ)上，*年，在全省財政系統(tǒng)開展“規(guī)范管理年”活動?，F(xiàn)提出如下指導(dǎo)意見：
一、指導(dǎo)思想、基本原則和總體目標
（一）指導(dǎo)思想
以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，全面貫徹落實黨的*精神，圍繞促進經(jīng)濟社會發(fā)展的大局，堅持以人為本、改革創(chuàng)新、統(tǒng)籌兼顧、規(guī)范管理、強化監(jiān)督的理財理念，堅持主動理財、依法理財、科學(xué)理財、民主理財、創(chuàng)新理財?shù)乃悸?，加強財政干部隊伍建設(shè)，優(yōu)化管理機制，規(guī)范理財行為，為創(chuàng)建學(xué)習(xí)型、創(chuàng)新型、法治型、績效型、和諧型機關(guān)奠定基礎(chǔ)，為實現(xiàn)安徽財政又好又快發(fā)展提供政治、思想、組織、技術(shù)保障。
（二）基本原則
1、制度約束原則。清理廢止過時的財政法規(guī)制度和文件；適應(yīng)新形勢變化的要求，調(diào)整和完善已有的各項政策措施；結(jié)合財政發(fā)展實際，建立新制度，制定新辦法，建立健全完備的制度體系，加快形成以法律、法規(guī)和制度管事、管人的格局。
2、職責(zé)明晰原則。建立健全崗位責(zé)任體系，科學(xué)界定工作職責(zé)，公正考核評議，做到總體目標任務(wù)明確，分項目標任務(wù)到處室（局）、單位、科(股)室，具體目標任務(wù)到人，并按分解的目標任務(wù)，嚴格績效考評。
3、務(wù)實高效原則。從廳機關(guān)和各地工作實際需要出發(fā)，整合規(guī)范有關(guān)政策、制度，創(chuàng)新管理辦法，切實提高政策和制度的科學(xué)性、規(guī)范性和可操作性，保證財政管理工作高效、服務(wù)便捷、部門和群眾滿意。
4、協(xié)調(diào)聯(lián)動原則。由財政廳黨組統(tǒng)一部署、統(tǒng)一組織，廳各處室（局）、單位和各市、縣（區(qū)）財政局，結(jié)合工作實際，制定細化方案，具體組織實施。
（三）總體目標
通過在全省財政系統(tǒng)開展“規(guī)范管理年”活動，切實做到“五個規(guī)范”，即：規(guī)范收入管理、規(guī)范支出管理、規(guī)范行政管理、規(guī)范監(jiān)督管理、規(guī)范隊伍管理；努力做到“五化”，即：執(zhí)法規(guī)范化、管理科學(xué)化、工作標準化、支出精細化、監(jiān)督經(jīng)?；?，促進全省財政工作邁上新臺階。
二、主要內(nèi)容
（一）規(guī)范收入管理
根據(jù)“*”規(guī)劃和經(jīng)濟社會發(fā)展實際，結(jié)合財政上年預(yù)算收入執(zhí)行情況，科學(xué)合理地確定當(dāng)期收入目標；進一步完善與國稅、地稅等收入征管部門的溝通、協(xié)調(diào)機制，保障收入穩(wěn)定增長和均衡入庫；健全非稅收入管理信息化平臺，深入推進政府非稅收入征管改革，理順非稅收入繳庫級次，完善非稅收入征管機制；制定有關(guān)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)收益及處置收入管理辦法，探索建立國有資本經(jīng)營預(yù)算管理制度，確保行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)收益、資產(chǎn)處置收入及時足額上繳財政專戶，確保國有資本經(jīng)營收益及時上繳國庫；按照耕地占用稅、契稅管理規(guī)定及操作規(guī)程，依法征收，強化管理；建立和完善外國政府和國際金融組織貸款管理制度，管好用好外資貸款；加強地方政府性債務(wù)管理，防范債務(wù)風(fēng)險。
（二）規(guī)范支出管理
嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》和《預(yù)算法實施條例》，提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準確性和精細化。完善公用經(jīng)費定額標準體系，細化項目支出預(yù)算編制，加強項目庫管理，逐步建立項目支出預(yù)算滾動安排的管理機制，推行項目預(yù)算評審制度；建立規(guī)范的預(yù)算追加、調(diào)整制度，維護預(yù)算的嚴肅性、權(quán)威性；按照《省政府關(guān)于改進和加強財政支出管理的若干意見》（皖政〔*〕90號）規(guī)定，在保證資金使用安全有效的基礎(chǔ)上，進一步加快資金撥付進度，提高預(yù)算執(zhí)行率；建立健全專項轉(zhuǎn)移支付管理辦法，提高資金籌集、分配、撥付、使用的規(guī)范性、科學(xué)性；改進標準收支測算辦法，完善省對下一般性轉(zhuǎn)移支付制度，提高一般性轉(zhuǎn)移支付的規(guī)模和比例；規(guī)范國庫集中支付管理，將具備條件的專項轉(zhuǎn)移支付資金逐步實行國庫集中支付，取消中間環(huán)節(jié)，實現(xiàn)資金直達；健全涉農(nóng)資金管理制度，加大資金整合力度，改進和加強涉農(nóng)項目的檢查和驗收，提高資金使用效益；建立健全政府采購制度，擴大政府采購范圍和規(guī)模，加大監(jiān)管力度，規(guī)范政府采購行為，提高采購效率；推進全省信用擔(dān)保體系建設(shè)，支持地方金融體系建設(shè)；建立績效考評制度，加強考評結(jié)果的運用，將績效考評結(jié)果作為下一年度安排預(yù)算的重要依據(jù)。
（三）規(guī)范行政管理
按照國家《政府信息公開條例》和省有關(guān)政務(wù)公開的規(guī)定，建立健全政務(wù)公開制度，優(yōu)化管理機制，明確操作步驟；完善財政行政許可審批事項的事前聽證、公示制度，規(guī)范行政復(fù)議，實行財政行政許可審批的“陽光”操作；實行財政政務(wù)窗口的“一站式”服務(wù)；繼續(xù)推行行政執(zhí)法責(zé)任制，明確執(zhí)法責(zé)任，執(zhí)法人員一律實行持證上崗；建立重大事項報告制度，落實機要保密規(guī)定，完善來信來訪工作制度，規(guī)范受理、登記、處理、督辦等工作；規(guī)范會議計劃管理、公務(wù)接待管理、收發(fā)文管理和檔案管理；細化落實督辦查辦制度，完善財務(wù)管理制度、資產(chǎn)管理制度；加快金財工程建設(shè)，廳機關(guān)率先實施辦公自動化，并有計劃、有步驟地向市、縣財政部門推進。
（四）規(guī)范監(jiān)督管理
建立健全財政監(jiān)督制衡機制，將財政監(jiān)督納入財政運行的各個環(huán)節(jié)，逐步形成預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離、相互制約的財政運行機制；利用金財工程各業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)，對預(yù)算編制、執(zhí)行進行全面監(jiān)控；強化財政系統(tǒng)內(nèi)部監(jiān)督，對專項資金、重大項目資金跟蹤問效，實施事前、事中、事后全過程監(jiān)控；強化對會計信息質(zhì)量和會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)管，進一步規(guī)范會計人員從業(yè)資格以及專業(yè)技術(shù)資格管理；加強對全省注冊會計師行業(yè)和資產(chǎn)評估行業(yè)管理。
（五）規(guī)范隊伍管理
堅持正確的用人導(dǎo)向，嚴格執(zhí)行《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》，把德才兼?zhèn)洹I(yè)績突出、清正廉潔、群眾公認的優(yōu)秀干部選拔到適合發(fā)揮才干的領(lǐng)導(dǎo)崗位；制定規(guī)范、長效的干部培訓(xùn)計劃，健全干部培訓(xùn)制度，積極創(chuàng)造條件，搭建教育培訓(xùn)平臺，大規(guī)模實施干部培訓(xùn)，提升干部隊伍政治業(yè)務(wù)素質(zhì)；按照效能建設(shè)的有關(guān)規(guī)定，加強業(yè)務(wù)考核，實施重點財政工作量化考核，注重綜合運用考核結(jié)果；加強以提高執(zhí)行力為重點的作風(fēng)建設(shè)，以完善預(yù)防腐敗體系為重點的反腐倡廉建設(shè)，以落實為民理財為重點的財政文化建設(shè)；以“規(guī)范管理年”活動為抓手，推進創(chuàng)建“五型機關(guān)”，努力建設(shè)一支政治堅定、業(yè)務(wù)過硬、作風(fēng)優(yōu)良、廉潔高效的財政干部隊伍，塑造財政部門的良好形象。
三、實施步驟和總體要求
（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)。財政廳成立“規(guī)范管理年”活動領(lǐng)導(dǎo)小組，由廳主要負責(zé)同志任組長，廳機關(guān)各處室（局）、廳屬各單位主要負責(zé)同志為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在廳辦公室，負責(zé)具體的組織與協(xié)調(diào)工作。各市、縣（區(qū)）財政局可參照廳里的做法，成立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)組織和辦事機構(gòu)，確保全省財政系統(tǒng)上下協(xié)調(diào)聯(lián)動，推動規(guī)范管理年活動扎實有序開展。
（二）拓展活動載體。重點開展好六項活動：一是開展“*”普法專題講座?；顒訒r間為*年第一季度，請有關(guān)專家結(jié)合財政經(jīng)濟發(fā)展的新形勢、新要求，進一步貫徹落實《預(yù)算法》、《會計法》、《行政許可法》、《財政違法行為處罰處分條例》和《政府信息公開條例》等進行專題講座。二是開展計算機應(yīng)用能力培訓(xùn)。活動時間為*年第一季度，通過培訓(xùn)，確保全體人員掌握并熟練運用財政業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)和辦公自動化系統(tǒng)，全面提高計算機應(yīng)用能力和財政信息化水平。三是開展專項資金跟蹤問效檢查活動，活動時間為*年第二、三季度，確定部分重點項目，采取調(diào)帳和進點檢查相結(jié)合的方式，對專項資金的預(yù)算編制、撥付、使用情況，以及專項資金管理使用單位的財務(wù)管理等進行全面檢查。四是開展資金管理制度建設(shè)專項檢查?；顒訒r間為*年第二、三季度，隨機抽取廳有關(guān)處室（局）、單位和部分市、縣（區(qū)）財政局，對其職責(zé)范圍內(nèi)的資金管理、內(nèi)部管理等制度建設(shè)及其落實情況進行認真檢查。五是開展民生工程資金管理專項調(diào)研活動?；顒訒r間為*年第二、三季度，對各市、縣民生工程資金的安排使用情況、成效及創(chuàng)新管理方式、存在問題等進行專題調(diào)研，形成專題調(diào)研報告，總結(jié)推廣典型經(jīng)驗，進一步改進工作。六是開展有獎?wù)魑幕顒??；顒訒r間為*年第四季度，結(jié)合學(xué)習(xí)貫徹*精神和財政工作實際，組織干部職工撰寫文章，對“規(guī)范管理年”活動提出意見和建議，并評選優(yōu)秀論文。
關(guān)鍵詞：羅田縣；中藥材產(chǎn)業(yè)；SWOT分析；可持續(xù)健康協(xié)調(diào)發(fā)展；對策
中圖分類號：F326.12 文獻標識碼：A 文章編號：0439-8114（2013）20-5113-04
SWOT Analysis of Traditional Chinese Medicine Industry Development
in Luotian County
HU Yan-shenga，HU Lan-jieb
（a.College of Politics and Law； b.Business School， Huanggang Normal University， Huanggang 438000， Hubei， China）
Abstract： Traditional Chinese medicine industry is a special industry integrating economic， ecological and social benefits into one system. Through investigating the status and main existing problems of traditional Chinese medicine industry scale， industry base， industry management and industry brand in Luotian county， the development advantages， disadvantages， opportunities and challenges are analyzed by using SWOT analysis. Some measures and suggestions are put forward to promote the traditional Chinese medicine industry to develop in a sustainable， healthy and coordinated way.
Key words： Luotian county； traditional Chinese medicine industry； SWOT analysis； sustainable healthy and coordinated development； countermeasures
羅田縣地處大別山南麓，素有“鄂東生物基因庫”之稱。全縣有高等植物資源1 043種，其中擁有中藥材品種資源608種[1]。近幾年來，中藥材產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅猛，正在成為羅田縣農(nóng)民致富的支柱產(chǎn)業(yè)之一[2，3]。本研究結(jié)合羅田縣中藥材產(chǎn)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀，運用SWOT分析方法對羅田縣中藥材產(chǎn)業(yè)發(fā)展進行綜合分析，提出促進其持續(xù)健康協(xié)調(diào)發(fā)展的建議和對策，以期推進羅田縣經(jīng)濟社會持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展及生態(tài)環(huán)境建設(shè)。
1 羅田縣中藥材發(fā)展概況
羅田縣土地總面積為212 913.33 hm2。從土地資源結(jié)構(gòu)看，林地、園地為主要土地類型，占總面積的68.33%，其分布與全縣北高南低的地勢相對應(yīng)，氣候適合發(fā)展中藥材生產(chǎn)。2010年全縣農(nóng)戶中藥材種植收入過萬元的有8 500戶，過5萬元的有826戶，過10萬元的有220戶，過30萬元的有6戶，過100萬元的有2戶。2011年新發(fā)展中藥材3 533.33 hm2，全縣人工種植面積達到9 200 hm2，年產(chǎn)量4.5萬t，產(chǎn)值達5.3億元。中藥材產(chǎn)業(yè)已成為羅田縣名副其實的“幸?！碑a(chǎn)業(yè)。不僅如此，中藥材產(chǎn)業(yè)還帶動了羅田縣旅游業(yè)的發(fā)展。依靠中藥材走上富裕路的羅田縣，在科學(xué)發(fā)展觀的引領(lǐng)下，利用豐富的生態(tài)資源優(yōu)勢，努力建設(shè)社會主義新農(nóng)村和構(gòu)建“兩型”社會。羅田縣先后獲得“全國綠化模范縣”、“全國科教興林示范縣”等榮譽稱號[4-7]。
2 羅田縣中藥材產(chǎn)業(yè)發(fā)展的SWOT分析
結(jié)合羅田縣中藥材產(chǎn)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀，利用SWOT分析方法[8]，分析羅田縣中藥材產(chǎn)業(yè)發(fā)展的優(yōu)勢（S）、劣勢（W）、機會（O）、威脅（T）如表1所示。
2.1 發(fā)展優(yōu)勢
2.1.1 自然條件優(yōu)越 ①交通便利。羅田縣位于鄂東北大別山腹地，東鄰英山、南連浠水、西與團風(fēng)、麻城接壤，北與安徽金寨縣交界?？h城距黃州區(qū)96 km，距黃石市94 km，距武漢市194 km。②土壤環(huán)境良好。羅田土壤主要類型有黃棕壤、棕壤，土壤質(zhì)地以輕壤和中壤為主，土壤pH 5.0～6.5，顯酸性或微酸性，是適合多種藥用植物生產(chǎn)的土壤。③溫度、濕度條件適宜。羅田境內(nèi)多山，地勢北高南低，最高點天堂寨海拔1 729 m，最低點三里畈鎮(zhèn)新橋海拔46 m，南北相對高差1 683 m，羅田屬北亞熱帶季風(fēng)氣候，年均總?cè)照諘r數(shù)2 047 h，年均輻射熱量457.41 kJ/cm2。年平均氣溫16 ℃，年均降水量1 330 mm，全年降水多集中在5、6、7月，約占全年降雨量的50%。④水質(zhì)優(yōu)良。全縣山脈以天堂寨為主體，分4支向南偏西方向延伸，依山脈走向，境內(nèi)有5條大河，502條支流流經(jīng)全縣，加之羅田縣遠離大中城市，地上水和地下水都未受到污染，這種水質(zhì)有利于多種中藥材質(zhì)量的提升。
2.1.2 藥用植物資源豐富 全縣中藥材品種資源608種，主要種植品種有金銀花、茯苓、天麻、蒼術(shù)、當(dāng)歸、柴胡、百合、、桔梗、丹參、瓜蔞等。羅田縣“九資河茯苓”被確定為出口免檢品牌。2007年羅田縣“九資河茯苓”獲得國家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督總局授予的“地理標志保護產(chǎn)品”稱號。
2.1.3 人文資源厚重 大別山地區(qū)具有深厚的中醫(yī)藥人文資源。羅田縣是明代醫(yī)學(xué)家萬密齋的故鄉(xiāng)，萬氏醫(yī)學(xué)造詣很高，被譽為當(dāng)時的“醫(yī)圣”，其《萬氏家藏》、《萬氏十三方》等醫(yī)學(xué)經(jīng)典流傳至今。豐富的中醫(yī)藥人文資源是羅田中藥材發(fā)展的獨特優(yōu)勢。
2.1.4 建立了“風(fēng)險共擔(dān)，利益共享”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營格局 為了避免中藥材種植的盲目性，保護藥農(nóng)的積極性，羅田縣在發(fā)展生產(chǎn)的同時，狠抓合作經(jīng)濟組織建設(shè)，發(fā)展“公司+基地（合作經(jīng)濟組織）+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)模式，推行訂單生產(chǎn)，建立以銷定產(chǎn)的產(chǎn)銷體系[9]。積極引導(dǎo)合作經(jīng)濟組織外接市場，內(nèi)聯(lián)藥農(nóng)，傳遞信息和技術(shù)，逐步形成了貿(mào)、工、農(nóng)一體化，產(chǎn)、供、銷一條龍的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營格局。
2.1.5 加工能力不斷增強 全縣的中藥材加工企業(yè)有楚天舒藥業(yè)有限公司、食為天藥業(yè)科技有限公司、天然藥業(yè)、惠濤藥業(yè)等8家骨干企業(yè)，主要從事中藥飲片、保健品、中成藥等產(chǎn)品的生產(chǎn)，年加工量2.6萬t，產(chǎn)值超過4億元。
2.1.6 銷售渠道逐漸打開 目前，全縣已建立了中藥材合作經(jīng)濟組織18家，與北京同仁堂、津村公司（中日合資）等6家大型工貿(mào)企業(yè)建立了合作關(guān)系，與安徽亳州、湖北蘄春等7家大型專業(yè)市場保持了貿(mào)易往來。全縣中藥材產(chǎn)品遠銷到國內(nèi)10多個省市和韓國、日本等周邊國家。
2.2 發(fā)展劣勢
2.2.1 種植規(guī)模小且散 羅田縣種植的中藥材品種有近20種，但目前主要是農(nóng)戶零散種植，只有少數(shù)幾處百畝乃至數(shù)百畝的連片種植，但千畝以上的連片種植面積寥寥無幾，沒有形成規(guī)模效益。
2.2.2 基礎(chǔ)設(shè)施相對落后 由于投入不足，羅田縣中藥材基地設(shè)施相對落后，沒有建立起相應(yīng)的排水灌溉、殺蟲燈等生物防治設(shè)施，而且鄉(xiāng)村技術(shù)力量也較薄弱，導(dǎo)致抵御自然災(zāi)害的能力較差。
2.2.3 精深加工能力不強 目前，從總體上看，羅田縣中藥材加工企業(yè)規(guī)模相對較小，精深加工能力不夠，中藥材產(chǎn)品主要還是停留在對中藥材的初級加工水平上，產(chǎn)品附加值低。有些中藥材甚至是直接把原材料銷往外地，如當(dāng)歸、柴胡、蒼術(shù)等。
2.2.4 產(chǎn)業(yè)建設(shè)資金投入不足 一是大部分加工企業(yè)在原材料收購、技術(shù)改造、產(chǎn)品研發(fā)、品牌培育等方面受資金短缺的制約；二是產(chǎn)業(yè)開發(fā)資金不足，制約了中藥材產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。
2.3 發(fā)展機遇
2.3.1 市場前景廣闊 中醫(yī)中藥作為國寶，正越來越受到人們的青睞。隨著人們生活水平的提高，以中藥材為原料生產(chǎn)的保健品消費呈現(xiàn)快速上升的趨勢。同時，歐盟經(jīng)過幾年的引進試驗，已決定將以“藥品”開放中藥的進口。這就意味著中藥材產(chǎn)業(yè)將迎來前所未有的發(fā)展機遇，潛藏著巨大的商機。要滿足市場需求，惟一的方式就是大力推廣人工栽培中藥材以解決市場的需求。
2.3.2 發(fā)展機遇良好 一是國家實施中藥現(xiàn)代化；二是武漢城市圈建設(shè)；三是2008年省政府啟動的“大別山100萬畝桑茶藥板塊經(jīng)濟區(qū)”項目建設(shè)；四是2011年湖北省委省政府推進大別山革命老區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展試驗區(qū)建設(shè)的決定。這些都為羅田縣中藥材產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供了難得的歷史契機。
2.3.3 政府支持 一是建立領(lǐng)導(dǎo)工作機制。羅田縣成立了以縣長為組長，分管副書記、副縣長為副組長，縣直各部門主要負責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)全縣中藥材產(chǎn)業(yè)的規(guī)劃制定、組織管理和工作協(xié)調(diào)。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)也相應(yīng)建立了領(lǐng)導(dǎo)專班?？h與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)與村都簽訂了中藥材生產(chǎn)目標責(zé)任書，制定了嚴格的考核辦法，縣農(nóng)業(yè)、財政、科技、林業(yè)等涉農(nóng)部門也充分發(fā)揮各自職能優(yōu)勢，大力扶持中藥材產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。二是加大政策激勵措施力度。羅田縣政府建立了中藥材產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，每年拿出100萬元用于中藥材基地建設(shè)?？h委、縣政府還出臺了財政扶持、金融支持、稅收優(yōu)惠和用地傾斜等政策，對完成年度基地建設(shè)任務(wù)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村、組和種植大戶，采取“以獎代補”的形式給予資金補助，對有突出貢獻的合作經(jīng)濟組織、生產(chǎn)加工企業(yè)給予獎勵。三是縣政府加大向上爭取板塊項目資金、整合涉農(nóng)資金、引進外資和吸引民資的力度，加快羅田中藥材產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。
2.3.4 科技水平不斷提高 以不斷提高藥農(nóng)生產(chǎn)技術(shù)水平為目的，羅田縣加強了對藥農(nóng)實行實用技術(shù)培訓(xùn)。這種培訓(xùn)以遠程教育培訓(xùn)班和面授培訓(xùn)班相結(jié)合。他們主動與科研院所建立技術(shù)協(xié)作關(guān)系，每年聘請華中農(nóng)業(yè)大學(xué)、湖北中醫(yī)藥研究院等院校專家來羅田講學(xué)。藥農(nóng)通過學(xué)習(xí)，不但提高了文化水平，而且學(xué)到了最新的農(nóng)業(yè)科學(xué)知識和應(yīng)用技術(shù)。在羅田縣農(nóng)委、科委、林業(yè)局等單位的大力支持下，目前該縣通過多種方式培訓(xùn)藥農(nóng)人數(shù)已達10余萬人。
2.4 面臨的威脅
2.4.1 自然災(zāi)害頻繁 羅田縣中藥材生產(chǎn)面臨的自然災(zāi)害主要有澇災(zāi)、旱災(zāi)、病害和蟲害。2012年由于氣候反常，金銀花、茯苓等呈現(xiàn)出減產(chǎn)趨勢。此外，金銀花、蒼術(shù)、桔梗等在氣象災(zāi)害來臨時病蟲害大量發(fā)生，因而使其產(chǎn)量減少和品質(zhì)下降。
2.4.2 精深加工技術(shù)落后 由于羅田縣中藥材主栽茯苓、金銀花、天麻、百合、蒼術(shù)、桔梗等10余個品種，除茯苓加工技術(shù)較成熟外，其余品種的加工水平還較落后，基本上是直接曬干法、直接晾干法和普通烘干法等初級加工方法，真正上檔次、上臺階的加工企業(yè)寥寥無幾。同時，加工企業(yè)也沒有形成叫得響的品牌，嚴重地制約了羅田縣中藥材產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展。
2.4.3 市場競爭愈演演烈 相對于云南、陜西、山東、河南等省的中藥材產(chǎn)區(qū)，羅田縣中藥材雖然有其獨特的功效，但由于在品種純度、加工貯藏能力、市場開拓等方面還有較大的差距，加之羅田縣部分中藥材品種規(guī)模小，技術(shù)含量低，因而羅田縣中藥材面臨的競爭壓力越來越大。
3 羅田縣中藥材產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的對策和建議
通過分析羅田縣中藥材產(chǎn)業(yè)發(fā)展過程中的優(yōu)勢、劣勢、機會、威脅，提出如何抓住機會、利用優(yōu)勢、克服劣勢、避免威脅的戰(zhàn)略建議。
3.1 明確發(fā)展思路，科學(xué)規(guī)劃布局
堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以市場為導(dǎo)向，以企業(yè)為主體，以綠色羅田為依托，以經(jīng)濟合作組織為紐帶，以科技為支撐，統(tǒng)籌規(guī)劃，科學(xué)布局。謀大規(guī)劃、做大基地、辦大企業(yè)、唱大品牌、爭大市場，力爭做大做強茯苓、金銀花等幾個主導(dǎo)品種的大產(chǎn)業(yè)，在國際國內(nèi)形成產(chǎn)業(yè)大優(yōu)勢。
3.2 調(diào)整品種結(jié)構(gòu)，實施區(qū)域化種植
針對羅田縣中藥材品種多，生產(chǎn)園品種栽培規(guī)模小且雜的實際，應(yīng)根據(jù)市場需求，對羅田縣現(xiàn)有中藥材品種資源進行重新評價與定位，著重篩選優(yōu)質(zhì)品種，選優(yōu)標準應(yīng)突破只重產(chǎn)量忽視質(zhì)量的傳統(tǒng)做法，并根據(jù)不同中藥材品種的用途和市場的需求情況而定，同時，還應(yīng)結(jié)合加工的需要，選擇能帶來最大經(jīng)濟效益的中藥材品種。
3.3 培植龍頭企業(yè)，實施名牌戰(zhàn)略
羅田縣要進一步制定優(yōu)惠政策，著力引進和扶持一批經(jīng)濟實力強、科技含量高的中藥材產(chǎn)品深加工企業(yè)。繼續(xù)加強企業(yè)、科研院所、農(nóng)技推廣部門之間的協(xié)作，推進羅田縣中藥材產(chǎn)業(yè)的集約化、現(xiàn)代化進程[10]。對獲得國家地理標志產(chǎn)品的品種，要加大品牌創(chuàng)建力度，同時還要加強宣傳、整合與保護，增強其市場競爭力。
3.4 加強科技體系建設(shè)，強化技術(shù)服務(wù)
一是繼續(xù)完善縣、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）技術(shù)推廣服務(wù)體系，加強中藥材專業(yè)技術(shù)人員隊伍建設(shè)；二是加強優(yōu)質(zhì)中草藥種苗繁育基地建設(shè)，大力推進中藥材標準化生產(chǎn)；三是加強與湖北省農(nóng)業(yè)科學(xué)院中藥材研究所、湖北中醫(yī)藥大學(xué)、華中農(nóng)業(yè)大學(xué)等科研院所的合作，促進科技成果及時轉(zhuǎn)化。
3.5 加強行業(yè)自律，嚴把質(zhì)量安全關(guān)
要使中藥材產(chǎn)業(yè)做大做強，其質(zhì)量安全是根本。羅田縣藥農(nóng)一是要加強行業(yè)自律，嚴格按生產(chǎn)技術(shù)標準進行生產(chǎn)，杜絕使用禁用農(nóng)藥，減少農(nóng)藥使用量；二是要嚴格技術(shù)規(guī)程，科學(xué)管理，分級采收，生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)安全的中藥材，增強其產(chǎn)品的市場競爭力；三是要嚴格標準分級包裝，嚴防以次充好，不使用防腐劑。農(nóng)業(yè)、工商等部門要加大對農(nóng)產(chǎn)品的監(jiān)管力度，確保中藥材產(chǎn)品質(zhì)量，維護產(chǎn)品聲譽。
3.6 不斷開拓市場，構(gòu)建營銷網(wǎng)絡(luò)
要想把羅田縣中藥材做大做強，必須迅速占領(lǐng)市場制高點，不斷構(gòu)建和延伸國內(nèi)外營銷網(wǎng)絡(luò)，提升羅田縣中藥材的知名度和市場占有率。還要進行與羅田縣相關(guān)的中藥材產(chǎn)銷形勢分析，加強與國內(nèi)外中藥材主產(chǎn)區(qū)的聯(lián)系，及時掌握中藥材生產(chǎn)動態(tài)，及時產(chǎn)銷信息，指導(dǎo)全縣中藥材生產(chǎn)和銷售。同時，要積極運用電子商務(wù)在全國乃至全球建立中藥材營銷網(wǎng)絡(luò)，借助現(xiàn)代物流體系，改善中藥材貯運條件，拓展國內(nèi)外市場。
4 結(jié)論
SWOT模型分析表明，羅田縣中藥材產(chǎn)業(yè)發(fā)展具有良好的條件和機遇，同時也面臨著嚴峻的挑戰(zhàn)和威脅。羅田縣發(fā)展中藥材產(chǎn)業(yè)具有巨大的潛力和發(fā)展空間，其可在鞏固自身優(yōu)勢，最大限度把握好發(fā)展機遇的同時，積極應(yīng)對各種挑戰(zhàn)和突破制約發(fā)展的瓶頸，充分利用羅田縣獨特的資源優(yōu)勢發(fā)展中藥材產(chǎn)業(yè)。同時，還要結(jié)合羅田縣山川秀美的生態(tài)優(yōu)勢發(fā)展旅游業(yè)，以帶動其經(jīng)濟發(fā)展[11，12]。研究表明，羅田縣中藥材產(chǎn)業(yè)未來發(fā)展應(yīng)堅持科學(xué)規(guī)劃、區(qū)域種植、扶持龍頭企業(yè)、提高質(zhì)量、唱響品牌和拓展市場并重，大力發(fā)展高檔優(yōu)質(zhì)中藥材，不斷推進羅田縣經(jīng)濟社會發(fā)展和生態(tài)環(huán)境建設(shè)。
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［論文摘要］內(nèi)蒙古作為西部欠發(fā)達地區(qū)，通過對其金融業(yè)支持農(nóng)牧區(qū)建設(shè)情況進行研究，發(fā)現(xiàn)內(nèi)蒙古農(nóng)牧區(qū)金融機構(gòu)雖然采取多種措施，取得一定成效，但仍然存在一些實際困難或問題。本文在深入分析了內(nèi)蒙古農(nóng)村牧區(qū)金融市場存在的問題后，提出完善內(nèi)蒙古農(nóng)村牧區(qū)金融市場的若干建議。
內(nèi)蒙古是農(nóng)牧業(yè)大區(qū)，全區(qū)除盟（市）所在市區(qū)以外共有80個旗（縣、市），占自治區(qū)全部旗（縣、市）的80%。其中國家級貧困縣31個，自治區(qū)級貧困縣29個，占比為75%。人口1700萬，占自治區(qū)總?cè)丝诘?3.91%。農(nóng)村牧區(qū)發(fā)展狀況是衡量全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展總體水平的重要標尺，其發(fā)展離不開金融機構(gòu)的支持。
一、內(nèi)蒙古農(nóng)村牧區(qū)金融市場發(fā)展現(xiàn)狀
近幾年，國家先后提出社會主義新農(nóng)村建設(shè)、深化農(nóng)村信用社改革、放寬農(nóng)村金融機構(gòu)準入門檻等政策，內(nèi)蒙古作為試點地區(qū)已取得一定進展。
1.農(nóng)村信用社改革初見成效。深化農(nóng)村信用社改革，不但是農(nóng)村信用社自身發(fā)展的需要，對于內(nèi)蒙古來講更是事關(guān)1800萬農(nóng)牧民和農(nóng)牧業(yè)、農(nóng)牧區(qū)及整個國民經(jīng)濟全局的大問題。為提高農(nóng)村金融體系效能，改善農(nóng)牧區(qū)金融服務(wù)，2007年以來，內(nèi)蒙古推進農(nóng)村信用社制度改革，目前實行統(tǒng)一法人的77家聯(lián)社中，有76家向銀監(jiān)部門提交了籌建申請，已提交開業(yè)申請的有51家聯(lián)社。經(jīng)內(nèi)蒙古銀監(jiān)局批準開業(yè)的35家，其中29家已經(jīng)掛牌。
2.新型農(nóng)村金融體系建設(shè)實現(xiàn)突破。2006年底，政府開始通過各種途徑給農(nóng)村金融市場造血。中國銀監(jiān)會《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策的若干意見》，對所有資本和金融機構(gòu)開放農(nóng)村市場，首批試點選擇在四川、青海、甘肅、內(nèi)蒙古、吉林、湖北等六省區(qū)的農(nóng)村地區(qū)開展。2007年3月16日，由包頭市商業(yè)銀行獨家發(fā)起設(shè)立的達爾罕茂明安聯(lián)合旗包商惠農(nóng)貸款有限責(zé)任公司掛牌開業(yè)。此后，內(nèi)蒙古首家農(nóng)村資金互助社、內(nèi)蒙古首家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行先后掛牌營業(yè)，這標志著內(nèi)蒙古調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策第一批試點的三類四家新型農(nóng)村金融機構(gòu)已經(jīng)全部穩(wěn)定運營，說明內(nèi)蒙古銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策試點工作已取得了階段性成果。
3.內(nèi)蒙古郵政儲蓄銀行已掛牌成立。歷經(jīng)數(shù)年“紙上談兵”和半年多的緊張籌備，郵政儲蓄銀行于今年3月20日正式掛牌，并在今年上半年啟動分支機構(gòu)，在東、中、西部進行試點，適時向全國推廣。而就在郵政儲蓄銀行掛牌的不久前，郵政儲蓄也終止了恢復(fù)儲蓄業(yè)務(wù)二十多年來只存不貸的歷史，存單小額質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)在全區(qū)四盟市于今年3月1日開始試點運行。
內(nèi)蒙古在農(nóng)村金融方面所進行的改革雖然已取得一定成績，但未能從開創(chuàng)一個多樣化的有序競爭的金融市場著眼，未能與農(nóng)村經(jīng)濟的改革有機的結(jié)合起來，仍然存在許多現(xiàn)實的問題。
二、內(nèi)蒙古農(nóng)村牧區(qū)金融市場存在的問題
1.農(nóng)村信用社“一農(nóng)”難支“三農(nóng)”。內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社始建于1951年，農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場一直處于壟斷地位。近幾年，隨著金融體制改革不斷深入，內(nèi)蒙古國有商業(yè)銀行以追求利益最大化為目的，陸續(xù)實行扁平化管理，從1998年開始到2006年逐步從縣域收縮機構(gòu)，全區(qū)縣域國有商業(yè)銀行及營業(yè)網(wǎng)點，由1995年的4745家到2006年減至2917家。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行只從事糧棉油政策性收購業(yè)務(wù)，與絕大多數(shù)農(nóng)戶沒有業(yè)務(wù)聯(lián)系，郵政儲蓄只在農(nóng)村牧區(qū)吸收存款，因此農(nóng)村信用社“一家獨大”，存在供給不足、農(nóng)民貸款難的問題。雖然從2007年內(nèi)蒙古推進農(nóng)村信用社制度改革，但由于歷史原因，農(nóng)信社在改革前形成了大量不良貸款和虧損掛賬，資金規(guī)模難以支撐農(nóng)村牧區(qū)經(jīng)濟發(fā)展。
2.金融服務(wù)網(wǎng)點呈現(xiàn)“斷層現(xiàn)象”。作為農(nóng)字號的農(nóng)業(yè)銀行，近年來，在內(nèi)部機構(gòu)改革不斷深入的過程中，考慮自身的生存及利益，機構(gòu)進行了較大幅度的整合，并紛紛退出農(nóng)村金融市場。與此同時，農(nóng)村信用社自身也在進行內(nèi)部改革，在利益的促動下，由于成本高，吸收存、貸業(yè)務(wù)量小，沒有經(jīng)濟效益，且不能養(yǎng)活機構(gòu)員工等因素，所以也對偏遠或較小鄉(xiāng)鎮(zhèn)的金融網(wǎng)點進行了整合。使當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧民辦理存、貸業(yè)務(wù)要走數(shù)十里路程，農(nóng)民存款難、辦貸難的問題比較突出。
3.資金外流現(xiàn)象嚴重。目前，以國有資本為基礎(chǔ)的農(nóng)業(yè)銀行急于從農(nóng)村脫身進行股份制改造，開始從縣域經(jīng)濟中實行戰(zhàn)略性撤退，貸款規(guī)模逐漸減少。與此同時，農(nóng)業(yè)銀行憑借支付結(jié)算優(yōu)勢廣為吸收存款，這部分存款通過上存的方式大量外流。郵政儲蓄利用網(wǎng)點多、結(jié)算通暢、深入農(nóng)村的特點，大量吸收農(nóng)村儲蓄并轉(zhuǎn)存人民銀行，對外不辦理貸款業(yè)務(wù)，郵政儲蓄的瘋狂“抽血”，加劇了農(nóng)村資金的“體外循環(huán)”。
三、完善內(nèi)蒙古農(nóng)村牧區(qū)金融市場的措施
1.充分發(fā)揮農(nóng)村信用社農(nóng)村金融主力軍作用。目前，內(nèi)蒙古共有農(nóng)村信用社獨立法人機構(gòu)1279個、職工18500多人，機構(gòu)網(wǎng)點和從業(yè)人員均居全區(qū)金融機構(gòu)之首。2006年末，全區(qū)農(nóng)村信用社存、貸款余額分別占全區(qū)金融機構(gòu)存、貸款余額總量的12%和9%，但農(nóng)牧業(yè)貸款占全區(qū)金融機構(gòu)該項貸款的85%。可以說，農(nóng)村信用社已經(jīng)發(fā)展成為內(nèi)蒙古農(nóng)村牧區(qū)最為重要的金融力量。今后農(nóng)村信用社改革應(yīng)立足“三農(nóng)”，堅持以農(nóng)為本。信用社在繼續(xù)保持“背包銀行”“馬背銀行”優(yōu)良傳統(tǒng)的同時，還應(yīng)積極運用現(xiàn)代科技工具進行電話預(yù)約，開辦“汽車銀行”等，進一步加強對農(nóng)牧民和農(nóng)村牧區(qū)規(guī)模以下企業(yè)的金融服務(wù)，在鞏固小額信用貸款的基礎(chǔ)上，加快推廣聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)，著力解決農(nóng)牧民和農(nóng)村牧區(qū)規(guī)模以下企業(yè)貸款難的問題。
2.商業(yè)銀行應(yīng)創(chuàng)新經(jīng)營制度。作為涉農(nóng)金融機構(gòu)中商業(yè)性最強、實力雄厚的農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)改進服務(wù)手段，豐富服務(wù)工具和擴大服務(wù)范圍。立足于農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民，重點支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、上規(guī)模的技術(shù)型、創(chuàng)新型和外向型的優(yōu)質(zhì)農(nóng)業(yè)企業(yè)，并積極參與農(nóng)戶貸款的市場競爭，補充農(nóng)信社的資金不足。各國有商業(yè)銀行要通過調(diào)整和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，重點支持農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目，扶持龍頭企業(yè)發(fā)展。要簡化貸款手續(xù)，開辟綠色通道，滿足伊利、蒙牛、鄂爾多斯、草原興發(fā)等龍頭企業(yè)合理資金需求。要積極引導(dǎo)農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)簽發(fā)使用商業(yè)承兌匯票。對于龍頭企業(yè)簽發(fā)的商業(yè)承兌匯票，商業(yè)銀行應(yīng)給予貼現(xiàn)支持，人民銀行優(yōu)先給予辦理再貼現(xiàn)。切實做好農(nóng)資資金供應(yīng)和相關(guān)配套金融服務(wù)，通過不動產(chǎn)質(zhì)押、倉單質(zhì)押等多種金融產(chǎn)品創(chuàng)新方式，支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。
3.注重發(fā)揮政策性金融的作用。解決農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟主體的融資難問題，必須把金融的市場調(diào)節(jié)和政府的政策扶持有機地結(jié)合起來，拓寬農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務(wù)范圍。雖然農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行分行至2007年1～7月份累計發(fā)放糧油貸款53.7億元，同比增加12.7億元，共審批各類商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)400筆，審批額度80億元，支持農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、糧油加工企業(yè)和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)科技等貸款項目200多個。但農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行更要探索經(jīng)營商業(yè)性金融，延伸對糧棉油產(chǎn)業(yè)鏈條的信貸支持，在糧食流通領(lǐng)域的基礎(chǔ)上，延伸服務(wù)對象和拓展服務(wù)內(nèi)容，由目前的僅支持糧食收購向產(chǎn)前、產(chǎn)中延伸。如巴彥淖爾市發(fā)展畜牧林果業(yè)具有很大優(yōu)勢，也是農(nóng)民增收、地區(qū)經(jīng)濟提質(zhì)提效的突破口，農(nóng)發(fā)行應(yīng)給予信貸傾斜政策支持，真正發(fā)揮政策性金融的應(yīng)有作用。超級秘書網(wǎng)
4.穩(wěn)步推進金融機構(gòu)多元化。新型農(nóng)村金融機構(gòu)的出現(xiàn)，有效地激活了內(nèi)蒙古試點地區(qū)農(nóng)村金融市場，帶來新的競爭、新的商機、新的活力，對改進試點地區(qū)的農(nóng)村金融服務(wù)產(chǎn)生了積極而重要的影響，但新型農(nóng)村金融機構(gòu)在我國尚屬新生事物，組建成立只是邁出的第一步，要實現(xiàn)健康發(fā)展，今后還有很長的路要走。首先，要強化審慎監(jiān)管，嚴格防范風(fēng)險，切實將主要精力轉(zhuǎn)到監(jiān)管上來，始終把防范金融風(fēng)險放在第一位，積極探索新的監(jiān)管方式，科學(xué)合理配置監(jiān)管資源，增強監(jiān)管能力，提高監(jiān)管有效性，防止重蹈農(nóng)村合作基金會的覆轍。其次，規(guī)范試點運作，穩(wěn)步推進試點，為下一步擴大試點起好步、帶好路。第三，引導(dǎo)攜手發(fā)展，促進共同壯大，使現(xiàn)有農(nóng)村金融機構(gòu)特別是農(nóng)村合作金融機構(gòu)直面競爭，及時更新經(jīng)營理念，積極迎接挑戰(zhàn)，通過相互競爭達到革新體制機制的目的，加快建立分工合理、功能完善、競爭適度、相互合作、共謀發(fā)展的農(nóng)村金融體系。
參考文獻：
1.趙志華：“2002—2006年我區(qū)金融工作回顧與今后工作建議”，載《內(nèi)蒙古金融研究》2007年第1期。
2.荊國棟：“內(nèi)蒙古郵政儲蓄銀行于3月20日正式掛牌成立”，載《內(nèi)蒙古晨報》2007年3月22日。
關(guān)鍵詞：土地承包經(jīng)營權(quán)、抵押物權(quán)說
農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)的流轉(zhuǎn)在我國法律和法學(xué)界都已經(jīng)達成共識,都是支持土地流轉(zhuǎn),但對于土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押一直存在爭議,本文將做具體分解。
一、土地承包經(jīng)營權(quán)的性質(zhì)論文
土地承包經(jīng)營權(quán)是指權(quán)利人依法對農(nóng)民集體所有和國家所有的耕地、林地、草地等享有占用、使用和收益的權(quán)利,有權(quán)從事種植業(yè)、林業(yè)、畜牧業(yè)等農(nóng)業(yè)生產(chǎn),是農(nóng)民對土地的一項基本權(quán)利。在法學(xué)界,對土地承包經(jīng)營權(quán)有兩種爭議,分為債權(quán)說和無權(quán)說。(1)債權(quán)說。此種認為土地承包經(jīng)營權(quán)是依據(jù)土地承包合同成立土地承包關(guān)系,承包合同的發(fā)包方和承包方受承包合同的約束,承包人未經(jīng)發(fā)包方的同意,不能轉(zhuǎn)包,有債權(quán)的形式;另外承包合同不能對抗善意第三天人。債權(quán)說不能對抗社會第三人,反介入的權(quán)能低,不能對承包人進行很好的保護。(2)物權(quán)說。大多數(shù)學(xué)者認為:土地承包經(jīng)營權(quán)依據(jù)法律規(guī)定,以承包合同的形式確立,承包人對承包的土地享有在法律和合同規(guī)定范圍內(nèi)直接控制,利用的權(quán)利;土地承包經(jīng)營權(quán)是具有排他性質(zhì)的財產(chǎn)權(quán);不能以承包經(jīng)營權(quán)產(chǎn)生的基礎(chǔ)是合同來否定其物權(quán)屬性。我國《物權(quán)法》第一百二十五條的規(guī)定:“土地承包經(jīng)營權(quán)人依法對其承包經(jīng)營的耕地、林地、草地等享有占有、使用和收益的權(quán)利”。土地承包經(jīng)營權(quán)規(guī)定為物權(quán),能更好保護承包經(jīng)營人的權(quán)利,可以對抗一般人和所有權(quán)人。能更好的穩(wěn)定承包關(guān)系,能讓承包經(jīng)營人更放心安心的經(jīng)營土地。我個人認為土地承包經(jīng)營權(quán)規(guī)定為物權(quán)更合適。
二、土地承包經(jīng)營權(quán)抵押的困境和可行性
土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押,是指抵押人(即承包方)通過農(nóng)村土地承包方式承包取得物權(quán)性質(zhì)的土地承包經(jīng)營權(quán)有效存在的前提下,為擔(dān)保自己或他人債務(wù)的履行,不轉(zhuǎn)移土地占有,將物權(quán)性質(zhì)的承包經(jīng)營權(quán)作為債權(quán)擔(dān)保的行為。抵押人不能按照約定履行債務(wù)時,抵押權(quán)人(即債權(quán)人)依照擔(dān)保法規(guī)定,拍賣、變賣該承包經(jīng)營權(quán),并從所得價款中優(yōu)先受償。在我國土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押一直存在爭議,對于爭議將做具體的分解。
(一)禁止土地承包經(jīng)營權(quán)抵押的理由
我國國內(nèi)對有許多學(xué)者反對土地承包經(jīng)營權(quán)抵押,原因如下:(1)土地保障說。在中國,土地不僅是生產(chǎn)資料,而且具有社會保障功能,農(nóng)民的生產(chǎn)生活主要依賴土地。一旦允許土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn),農(nóng)民離開了土地沒有了土地承包經(jīng)營權(quán),社會又不能對農(nóng)民提供保障,這將會使農(nóng)民喪失基本的生活保障。(2)保護耕地說。農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押的實現(xiàn),將導(dǎo)致權(quán)利的流轉(zhuǎn),可能引起大量農(nóng)用地轉(zhuǎn)化為商業(yè)開發(fā)用地,不利于耕地的保護。(3)土地兼并說。土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押會導(dǎo)致土地的大量兼并,很容易造成農(nóng)村的兩極分化,導(dǎo)致很嚴重的社會問題。
(二)土地承包經(jīng)營權(quán)抵押的可行性和可能性
1.以上的理由不成立。我國現(xiàn)階段的發(fā)展狀況是人多地少,在許多農(nóng)村,土地是無法養(yǎng)活整個家庭,大部分家庭都是靠外出打工,才能生活,他們的生活保障不是靠農(nóng)村的土地,而是依靠自己的勞動力來生存。保護耕地說更是無理由了,《物權(quán)法》和《土地承包法》嚴格禁止非農(nóng)建設(shè),不會存在商業(yè)開發(fā)的問題。土地兼并說發(fā)生的可能那時封建社會時生的事情,我國是社會主義時期,土地屬于公有制的,土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押只是一個融資方式,不是一個兼并的方式,在農(nóng)民不能到期付款的時候,可以與銀行協(xié)商繼續(xù)承包,或以其他方式保留使用土地承包經(jīng)營權(quán),讓農(nóng)民在有能力的時候再還款,不可能出現(xiàn)大量兼并的問題。
2.承包經(jīng)營不存在法理障礙。我國憲法1988年修正案以及《中華人民共和國土地管理法》都規(guī)定“土地使用權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓”,《中華人民共和國農(nóng)村土地承包法》第32條、第41條規(guī)定家庭為單位承包取得的土地承包經(jīng)營權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓。法律允許以家庭為單位承包取得的土地承包經(jīng)營權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓,而設(shè)立在土地承包經(jīng)營權(quán)上的抵押權(quán)的實現(xiàn)方式則是通過拍賣、變賣等方式將土地承包經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓后就所得的價款優(yōu)先受償。而《中華人民共和國擔(dān)保法》卻禁止對耕地進行抵押。雖然以家庭承包取得的土地承包經(jīng)營權(quán)抵押存在法律障礙,但并不存在法理障礙。因為,如前所述,無論是《農(nóng)村土地承包法》,還是《物權(quán)法》,都允許該類土地承包經(jīng)營權(quán)以轉(zhuǎn)包、互換、轉(zhuǎn)讓等方式流轉(zhuǎn)。土地承包經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓的后果是轉(zhuǎn)讓方失去土地承包經(jīng)營權(quán),而土地承包經(jīng)營權(quán)抵押的后果是抵押人并不一定失去土地承包經(jīng)營權(quán)。
3.法律規(guī)定不公平。《物權(quán)法》和《擔(dān)保法》都對四荒取得承包經(jīng)營權(quán)的土地可以進行抵押。而對于取得土地承包經(jīng)營權(quán)的土地,不屬于四荒就沒有權(quán)利進行抵押,有違法律公平的價值。
4.土地抵押有現(xiàn)實基礎(chǔ)。在東南沿海的許多省市的農(nóng)民都愿意進行抵押?，F(xiàn)實中,一份《農(nóng)民希望土地權(quán)利的權(quán)能內(nèi)容調(diào)查表》中顯示,希望擁有抵押權(quán)的達到三成,而在江蘇省個別市區(qū),已有近六成的農(nóng)戶愿意擁護土地承包經(jīng)營權(quán)設(shè)立抵押,事實上,農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)的轉(zhuǎn)讓已經(jīng)成為一種大量發(fā)生的客觀現(xiàn)象。在中國的許多農(nóng)村,土地的收入嚴重減少,很難養(yǎng)活一個家庭,大部分農(nóng)民的生活主要還是靠外出打工生活,農(nóng)民對土地的依賴性正在降低。另外,土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押只是給農(nóng)民一個融資的途徑,農(nóng)民按時還款不會出現(xiàn)土地兼并的問題。在許多試點的地區(qū),大部分的農(nóng)民都按時還款,所以,土地抵押有較強的現(xiàn)實基礎(chǔ),有很大的可行性。
三、土地承包經(jīng)營權(quán)抵押制度的設(shè)計
由于農(nóng)戶利用土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款而獲得的資金,其投向具有周期長且利潤低的特點,因此,土地承包經(jīng)營權(quán)抵押的制度設(shè)計只能借鑒國外的經(jīng)驗,建立由政法特設(shè)的類似國外土地銀行的金融機構(gòu),由其提供抵押貸款。土地經(jīng)營承包經(jīng)營權(quán)抵押制度設(shè)計除了設(shè)立政策銀行外,還要考慮其它因素,制度具體內(nèi)容如下:
(一)設(shè)立政策性銀行,實行專款專用
我國目前業(yè)涉農(nóng)的政策銀行只有中國農(nóng)業(yè)銀行,其主要任務(wù)是按照國家的法律、法規(guī)和方針政策,以國家信用擔(dān)保為基礎(chǔ),籌集農(nóng)業(yè)政策性信貸資金,承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融服務(wù),財政性支農(nóng)資金的支付,為農(nóng)業(yè)和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展提供優(yōu)惠低息貸款。而土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押則是土地使用權(quán)的經(jīng)濟價值的展現(xiàn),目的是為了農(nóng)業(yè)發(fā)展,改良土地籌措資金,本金償還的時間長,利息低,抵押物的受限多。所以農(nóng)業(yè)銀行不應(yīng)包括農(nóng)村承包經(jīng)營權(quán)的抵押,應(yīng)設(shè)立農(nóng)業(yè)專門政策性的銀行,專門從事土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押,抵押的內(nèi)容分為專門為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押和為了個別的經(jīng)營而進行的土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押。對于從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)實行的土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押實行無息貸款,幫助農(nóng)業(yè)發(fā)展;對于為其他經(jīng)營而設(shè)立的土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押,實行低息貸款或是無息貸款,這樣做就是為發(fā)展農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟,對土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押就是實現(xiàn)土地的擔(dān)保價值,給農(nóng)民一個融資的途徑。農(nóng)業(yè)專門政策性銀行的款項可以來自國家撥款、發(fā)行債券、資本公積金等。
(二)村委會監(jiān)督承包抵押人款項用途
為使土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押能落到實處,發(fā)揮土地承包經(jīng)營的職能就需要一個監(jiān)督主體。在和承包人密切的聯(lián)系的主體中,承包人所在的村委會是最合適的主體。因為村委會和承包人聯(lián)系非常緊密,而且隨時能掌握抵押人的資金動向,讓村委會監(jiān)督承包人的抵押款的資金動向,防止土地承包經(jīng)營權(quán)人亂用抵押款,降低風(fēng)險。村委會監(jiān)督土地承包經(jīng)營權(quán)抵押人的抵押款的動向,定時向農(nóng)業(yè)政策性銀行報告,防止抵押款的亂用風(fēng)險。
(三)抵押貸款人辦理相關(guān)手續(xù)、定時向銀行報告情況
土地承包經(jīng)營權(quán)人抵押是在相關(guān)的土地部門辦理相關(guān)的抵押登記,防止不登記亂貸款,損害銀行的利益。辦理登記就是為了防止土地承包權(quán)人重復(fù)抵押,一地多抵押。對于一個土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押只能成立一個抵押;并且要以登記為土地承包經(jīng)營權(quán)抵押為成立、生效要件。登記后有排他的效力。土地承包經(jīng)營權(quán)抵押人要按時向政策性銀行報告自己的資金動向,保證土地承包經(jīng)營權(quán)抵押的資金動向安全,確保抵押金的將來實現(xiàn)。在危害土地承包經(jīng)營權(quán)實現(xiàn)的時候,政策性銀行可以向法院申請財產(chǎn)保全措施。
(四)土地承包經(jīng)營權(quán)抵押其它相關(guān)規(guī)定