時(shí)間：2022-12-24 03:16:01
導(dǎo)語(yǔ)：在太平洋保險(xiǎn)公司的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
本報(bào)訊 日前，第八屆海峽兩岸機(jī)械電子商品交易會(huì)暨廈門對(duì)臺(tái)出口商品交易會(huì)（簡(jiǎn)稱“臺(tái)交會(huì)”）在廈門舉行。太平洋產(chǎn)險(xiǎn)廈門分公司再次獨(dú)家承保了“臺(tái)交會(huì)”公眾責(zé)任險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)基本險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額為1億多元。
據(jù)了解，“臺(tái)交會(huì)”由國(guó)家商務(wù)部特別授權(quán)，中國(guó)機(jī)電產(chǎn)品進(jìn)出口商會(huì)、臺(tái)灣地區(qū)電機(jī)電子工業(yè)同業(yè)公會(huì)和福建省人民政府共同主辦，是目前惟一由海峽兩岸共同主辦，為共同開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)、兼顧國(guó)內(nèi)交易的大型機(jī)電交易會(huì)。太平洋產(chǎn)險(xiǎn)廈門分公司幾年來(lái)多次承?！芭_(tái)交會(huì)”公眾責(zé)任險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)基本險(xiǎn)，分公司良好的服務(wù)和為“臺(tái)交會(huì)”量身定做的保險(xiǎn)產(chǎn)品得到了組委會(huì)的認(rèn)可，分公司幾年來(lái)通過(guò)承?！芭_(tái)交會(huì)”，企業(yè)形象在當(dāng)?shù)匾驳玫搅颂嵘?/p>
金融時(shí)報(bào)
接到法院傳票后，被告太平洋保險(xiǎn)公司北京分公司認(rèn)為，自己不應(yīng)當(dāng)成為本案被告。理由是：被保險(xiǎn)人未按保險(xiǎn)合同約定的程序提出理賠，也未提交相關(guān)理賠單證。更重要的是，被告太平洋保險(xiǎn)公司北京分公司認(rèn)為，太原市杏花嶺區(qū)人民法院對(duì)其與游客王某之間的保險(xiǎn)合同糾紛無(wú)管轄權(quán)。理由是：本案是旅游合同糾紛，太平洋保險(xiǎn)公司北京分公司與游客王某之間僅是（意外險(xiǎn)）保險(xiǎn)合同法律關(guān)系，（意外險(xiǎn)）保險(xiǎn)合同與旅游合同是相互獨(dú)立的法律關(guān)系，旅行社是否違約及是否承擔(dān)違約責(zé)任與意外險(xiǎn)保險(xiǎn)公司毫不相干。被告太平洋保險(xiǎn)公司北京分公司的住所不在太原市杏花嶺區(qū)內(nèi)，即使原告太平洋保險(xiǎn)公司北京分公司，也應(yīng)當(dāng)?shù)奖本?。法院不能將這兩個(gè)案子合并審理。因此，被告太平洋保險(xiǎn)公司北京分公司首先書面向法院提出了管轄異議。
法院認(rèn)為，被告太平洋保險(xiǎn)公司北京分公司的管轄異議成立。于是通知原告撤回對(duì)被告太平洋保險(xiǎn)公司北京分公司的，否則，法院會(huì)裁定將原告與被告太平洋保險(xiǎn)公司北京分公司的保險(xiǎn)合同糾紛移送至有管轄權(quán)的北京某區(qū)法院。原告隨后撤回了對(duì)太平洋保險(xiǎn)公司北京分公司的。
評(píng)析：在很多旅游糾紛訴訟中，游客作為原告，一般會(huì)選擇將旅行社與意外險(xiǎn)保險(xiǎn)公司、責(zé)任險(xiǎn)保險(xiǎn)公司一起作為被告，也就是說(shuō)，游客認(rèn)為應(yīng)當(dāng)對(duì)其承擔(dān)賠償責(zé)任或理賠責(zé)任的單位，都可以作為被告來(lái)。之所以這樣，主要有兩方面的原因：一是許多律師認(rèn)為，將旅行社與所有的保險(xiǎn)公司一并，這樣對(duì)游客更方便，也利于游客獲得賠償，從而便于案件的處理。畢竟游客或旅行社向保險(xiǎn)公司買了保險(xiǎn)，并且保險(xiǎn)公司有賠付能力。同時(shí)，多一個(gè)被告，多一個(gè)承擔(dān)責(zé)任的主體，也利于原告權(quán)利的實(shí)現(xiàn)。二是對(duì)于旅游糾紛中旅行社與保險(xiǎn)公司之間的訴訟法律關(guān)系，許多律師甚至是法官的認(rèn)識(shí)不清晰。就我國(guó)的大多數(shù)基層法院來(lái)說(shuō)，長(zhǎng)期以來(lái)只重實(shí)體審理，不注重訴訟程序，這種觀念就會(huì)導(dǎo)致立案、審理、判決等訴訟的整個(gè)程序上，忽略訴訟主體的程序性權(quán)利，也忽略訴訟法律關(guān)系的梳理和界定。
本案案由為旅游合同糾紛，法院是否對(duì)被告太平洋保險(xiǎn)公司北京分公司擁有管轄權(quán)，實(shí)踐中存在很大的爭(zhēng)議。持肯定觀點(diǎn)的認(rèn)為，法院擁有管轄權(quán)，其理由是：從訴訟程序的角度，法院將旅游合同糾紛與（意外險(xiǎn)）保險(xiǎn)合同法律關(guān)系一并審理，是合并審理，是法院為了節(jié)省司法資源和方便原告訴訟而進(jìn)行的合并審理。另外，盡管一般情況下應(yīng)當(dāng)“一案一訴”，但這類案件中涉及到審理的兩種法律關(guān)系，存在事實(shí)上的牽連，屬于一個(gè)事件引起或產(chǎn)生的多個(gè)法律關(guān)系，而不是毫不相關(guān)，所以，原告可以將旅行社與意外險(xiǎn)保險(xiǎn)公司一并，法院可以在一個(gè)案件中進(jìn)行審理。從實(shí)體法的角度，如果認(rèn)定游客在旅游過(guò)程中受傷、旅行社違約的事實(shí)成立，意外險(xiǎn)保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)合同約定的范圍內(nèi)進(jìn)行理賠是保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任。旅行社也會(huì)同時(shí)因違約而對(duì)游客承擔(dān)民事賠償責(zé)任。而對(duì)游客來(lái)說(shuō)，意外險(xiǎn)保險(xiǎn)公司的理賠和旅行社的賠償，會(huì)存在交叉或重復(fù)部分，如醫(yī)療費(fèi)用、陪侍費(fèi)、誤工費(fèi)、營(yíng)養(yǎng)費(fèi)、殘疾賠償金等。我國(guó)民事法律上的賠償原則為“填平原則”，即損失多少賠償多少。法院在一個(gè)案件中同時(shí)處理意外險(xiǎn)保險(xiǎn)公司與旅行社對(duì)游客的賠償，便能夠適用“填平原則”。否則，會(huì)導(dǎo)致游客獲得的賠償高于其受到的損失，這不符合法律的規(guī)定，同時(shí)會(huì)引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。因而，訴訟上應(yīng)當(dāng)將因同一事由引起的旅游合同糾紛和（意外險(xiǎn)）保險(xiǎn)合同糾紛一并審理。
持否定觀點(diǎn)的認(rèn)為，法院無(wú)管轄權(quán)，其理由是：一是保險(xiǎn)合同是另外一個(gè)獨(dú)立的法律關(guān)系，與本案的旅游合同法律關(guān)系既不相同，也不是同一種類?！睹袷略V訟法》第五十三條第一款規(guī)定，“當(dāng)事人一方或者雙方為二人以上，其訴訟標(biāo)的是共同的，或者訴訟標(biāo)的是同一種類，人民法院認(rèn)為可以合并審理并經(jīng)當(dāng)事人同意的，為共同訴訟?！痹V訟標(biāo)的即當(dāng)事人所爭(zhēng)議的法律關(guān)系。不能以僅存在事實(shí)上的關(guān)聯(lián)而要求合并審理。二是這種做法沒(méi)有法律依據(jù)，如果不經(jīng)當(dāng)事人同意，也是違反《民事訴訟法》規(guī)定的。三是盡管理論上的民事關(guān)聯(lián)糾紛案件可以合并審理已為法律界大多數(shù)人所接受，但這種合并審理有個(gè)前提條件，即，受訴法院對(duì)幾個(gè)合并的民事案件均具有管轄權(quán)。如果受訴法院對(duì)幾個(gè)合并的案件之一不具有管轄權(quán)，則不應(yīng)當(dāng)合并。筆者認(rèn)為這一觀點(diǎn)是正確的，有著充分的法理和法律依據(jù)。如果允許隨意或合并審理，則不僅會(huì)損害被告的合法權(quán)利，還可能縱容原告時(shí)非法規(guī)避有管轄權(quán)法院或進(jìn)行惡意訴訟。
林萍的行為絕非偶然，在林萍大愛(ài)的背后，我們看到了責(zé)任，是責(zé)任讓林萍作出了這樣的選擇。我們深切地感受到這種責(zé)任的存在，也深深體會(huì)到林萍是一位負(fù)責(zé)任的保險(xiǎn)員工。在工作中，作為太平洋保險(xiǎn)的一名員工，林萍數(shù)年如一日，勤奮工作、熱忱待人、全心全意服務(wù)客戶，深受領(lǐng)導(dǎo)、同事和客戶的好評(píng)，在平凡的工作崗位上取得了突出的業(yè)績(jī)，頻頻獲獎(jiǎng)。在生活中，林萍盡到作為妻子、母親、女兒、兒媳的責(zé)任，將家庭經(jīng)營(yíng)得井井有條。
有什么樣的土壤，就會(huì)孕育什么樣的花朵。從行業(yè)的角度來(lái)看，林萍出在太平洋保險(xiǎn)也非偶然。得知林萍捐肝牧人的消息后，太平洋壽險(xiǎn)寧波分公司的廣大員工立即為她捐款，授予她“終身員工”；太平洋壽險(xiǎn)公司授予“模范業(yè)務(wù)員”的光榮稱號(hào)，并成立“林萍工作室”，為其未來(lái)提供保障。林萍的背后有一家強(qiáng)大而又有責(zé)任感的公司。林萍在發(fā)給公司領(lǐng)導(dǎo)的短信中說(shuō)：“我一定好好休養(yǎng)，做一個(gè)負(fù)責(zé)任的員工?！?/p>
在太平洋保險(xiǎn)看來(lái)，林萍對(duì)社會(huì)負(fù)責(zé)任，太平洋保險(xiǎn)也要對(duì)林萍負(fù)責(zé)，成為林萍的堅(jiān)強(qiáng)后盾。有這樣負(fù)責(zé)任的保險(xiǎn)公司，必然會(huì)培育出負(fù)責(zé)任的員工。太平洋保險(xiǎn)不單有林萍，還有熊大勇、孔琳、劉玉輝、姚國(guó)育等一批負(fù)責(zé)任的員工典型代表。他們或?yàn)榫嚷渌髮W(xué)生獻(xiàn)出生命，或?yàn)榫瓤蛻舳鵂奚驗(yàn)榭蛻裟瞰I(xiàn)，或冒著生命危險(xiǎn)救助他人。從他們身上，我們領(lǐng)悟到了負(fù)責(zé)任的真諦。他們的高尚品德和感人事跡滋養(yǎng)了一代又一代太保人的精神世界，構(gòu)筑起了先進(jìn)的企業(yè)文化。
“我們的時(shí)代需要英雄，我們的企業(yè)需要英雄。”太平洋保險(xiǎn)在全司開(kāi)展向林萍同志學(xué)習(xí)的活動(dòng)，號(hào)召全體干部員工和業(yè)務(wù)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)她的感人事跡，學(xué)習(xí)她的善良、勇敢、樂(lè)于助人以及甘于奉獻(xiàn)的社會(huì)責(zé)任感。保險(xiǎn)業(yè)是以“責(zé)任”為紐帶的行業(yè)。太平洋保險(xiǎn)明確提出“做一家負(fù)責(zé)任的保險(xiǎn)公司”，并以實(shí)際行動(dòng)履行對(duì)社會(huì)、客戶、員工、股東及相關(guān)利益者負(fù)責(zé)任的承諾。而這種負(fù)責(zé)任的觀念已經(jīng)開(kāi)始深入每個(gè)員工心中，化為他們“做一個(gè)負(fù)責(zé)任的員工”的自覺(jué)行動(dòng)。這種負(fù)責(zé)任的自覺(jué)行動(dòng)正是太保人努力實(shí)踐“誠(chéng)信天下，穩(wěn)健一生，追求卓越”的企業(yè)核心價(jià)值觀的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
保監(jiān)會(huì)主席吳定富曾指出，塑造先進(jìn)的行業(yè)文化，提升保險(xiǎn)業(yè)軟實(shí)力。太平洋保險(xiǎn)正在努力成為一家負(fù)責(zé)任的保險(xiǎn)公司，這也是對(duì)先進(jìn)行業(yè)文化的有力探索與實(shí)踐。我們有理由相信。在太平洋保險(xiǎn)的負(fù)責(zé)任文化的培育下，還會(huì)不斷涌現(xiàn)出像林萍這樣負(fù)責(zé)任的員工。
林萍“普魯斯特問(wèn)卷”：
Q：你目前的心境怎樣?
A：平和。
Q：你最痛恨別人的什么特點(diǎn)?
A：不守信。
Q：你最珍惜的財(cái)產(chǎn)是什么?
A：和睦。
Q：你使用過(guò)的最多的詞語(yǔ)是什么?
A：謝謝。
Q：你的座右銘是什么?
A：平淡做人，真切做事。
Q：你認(rèn)為自己最偉大的成就是什么?
A：客戶成了我的朋友。
Q：如果你可以改變你家庭的一件事。那會(huì)是什么?
A：接送女兒上下學(xué)，彌補(bǔ)女兒。
林萍心語(yǔ)
我付出小愛(ài)卻收獲大愛(ài)
近年來(lái)商業(yè)保險(xiǎn)公司相繼實(shí)現(xiàn)股份制改造，部分保險(xiǎn)公司在海外上市，保險(xiǎn)市場(chǎng)迎來(lái)新的變化。在這一背景下，太平洋保險(xiǎn)公司要想實(shí)現(xiàn)進(jìn)一步的發(fā)展，需要加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作。本文簡(jiǎn)要介紹內(nèi)部審計(jì)的定義及其作用，并重點(diǎn)論述內(nèi)部審計(jì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的影響。
關(guān)鍵詞：
太平洋保險(xiǎn)公司；內(nèi)部審計(jì)；風(fēng)險(xiǎn)管理；作用；影響
保險(xiǎn)業(yè)可以說(shuō)是我國(guó)支柱產(chǎn)業(yè)之一，在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的過(guò)程當(dāng)中有著不可替代的作用。隨著太平洋保險(xiǎn)公司管理制度的日益完善，內(nèi)部審計(jì)逐漸應(yīng)用在各項(xiàng)管理工作中，并且對(duì)提高保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理水平有重要意義。
一、內(nèi)部審計(jì)概述
內(nèi)部審計(jì)指的是被審計(jì)企業(yè)的工作人員或者是職能機(jī)構(gòu)，對(duì)內(nèi)部控制有效與否、財(cái)務(wù)信息完整真實(shí)與否以及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)效果效率進(jìn)行的評(píng)價(jià)活動(dòng)。企業(yè)內(nèi)部審計(jì)能夠加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部自我約束與管理，維護(hù)政府財(cái)經(jīng)法規(guī)，也為現(xiàn)代企業(yè)管理制度的實(shí)現(xiàn)提供保障[1]。內(nèi)部審計(jì)的作用主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。第一，監(jiān)督作用。企業(yè)內(nèi)部審計(jì)可以說(shuō)是企業(yè)對(duì)財(cái)經(jīng)行為進(jìn)行的自我監(jiān)督，不同于外部的審計(jì)，企業(yè)通過(guò)內(nèi)部審計(jì)有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)自身存在的財(cái)經(jīng)問(wèn)題，為企業(yè)的決策提供可靠依據(jù)。內(nèi)部審計(jì)是以財(cái)經(jīng)法規(guī)以及企業(yè)制度的相關(guān)規(guī)定為主要依據(jù)，對(duì)被審計(jì)對(duì)象開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)方面的評(píng)估檢查，督促被審計(jì)的對(duì)象糾正問(wèn)題，不斷改善企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益以及管理水平。第二，服務(wù)作用。企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)能發(fā)現(xiàn)企業(yè)潛在的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，為企業(yè)管理人員的控制、計(jì)劃以及決策提供可靠依據(jù)，這也能夠體現(xiàn)出企業(yè)內(nèi)部審計(jì)具有的服務(wù)職能[2]。同時(shí)隨著內(nèi)部審計(jì)工作的深入，企業(yè)審計(jì)人員能夠不斷提高完善，內(nèi)部審計(jì)發(fā)揮的服務(wù)作用也會(huì)更加明顯。第三，控制作用。企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)作為企業(yè)中的獨(dú)立職能部門，擁有一定控制作用，其控制作用同其它部門的控制作用不同，更加具有全面性、獨(dú)立性以及權(quán)威性。內(nèi)部審計(jì)可以說(shuō)是對(duì)經(jīng)營(yíng)效果的評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)內(nèi)容直接影響到管理人員的決策，因此本身是屬于內(nèi)部控制的重要內(nèi)容。第四，評(píng)價(jià)作用。企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)獨(dú)立于企業(yè)的其它部門，對(duì)企業(yè)的內(nèi)部評(píng)價(jià)更為公正客觀，內(nèi)部審計(jì)也能為企業(yè)提供生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)以及財(cái)務(wù)狀況。內(nèi)部審計(jì)能夠客觀公正評(píng)估企業(yè)預(yù)算、計(jì)劃以及決策方案，從而評(píng)價(jià)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式以及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。
二、太平洋保險(xiǎn)公司內(nèi)部審計(jì)參與風(fēng)險(xiǎn)管理的途徑
第一，內(nèi)部審計(jì)能夠?qū)L(fēng)險(xiǎn)管理納入到企業(yè)文化當(dāng)中。太平洋保險(xiǎn)公司要想加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，不是某個(gè)特定管理人員或者部門的職責(zé)，只有把風(fēng)險(xiǎn)管理融合到保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)流程當(dāng)中，落實(shí)到各個(gè)部門的工作人員，變成全體工作人員的共同意志以及統(tǒng)一行動(dòng)，實(shí)現(xiàn)全員風(fēng)險(xiǎn)管理，才可以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管理的目的。所以保險(xiǎn)公司工作人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、價(jià)值觀念以及道德水準(zhǔn)都屬于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)治理與控制的重要組成部分。內(nèi)部審計(jì)可以借助于不斷的檢查，調(diào)整、評(píng)估并且反饋保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的程度，督促保險(xiǎn)公司在構(gòu)建內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的時(shí)候，把道德規(guī)范以及行為準(zhǔn)則等內(nèi)容納入到內(nèi)部控制制度當(dāng)中，讓風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)真正融入企業(yè)文化當(dāng)中，成為每個(gè)工作人員的行為準(zhǔn)則，體現(xiàn)在每位管理人員以及普通職工的行動(dòng)當(dāng)中。
第二，內(nèi)部審計(jì)能夠成為風(fēng)險(xiǎn)管理的參謀。風(fēng)險(xiǎn)在保險(xiǎn)公司內(nèi)部有著傳遞性、感染性以及不對(duì)稱性等方面的特點(diǎn)，也就是某個(gè)部門帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)或者風(fēng)險(xiǎn)管理出現(xiàn)的漏洞，產(chǎn)生的后果往往不是直接承擔(dān)，反而會(huì)傳遞到保險(xiǎn)公司的其他部門，最終由整個(gè)部門承擔(dān)。所以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)以及控制都應(yīng)當(dāng)從全局角度出發(fā)加以考慮。內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)內(nèi)部控制有機(jī)組成部分之一，是企業(yè)自身風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制的中堅(jiān)力量與核心環(huán)節(jié)。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)熟悉保險(xiǎn)公司的行業(yè)特點(diǎn)以及業(yè)務(wù)流程，并且對(duì)公司經(jīng)營(yíng)流程當(dāng)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分布狀況、控制系統(tǒng)狀況、潛在問(wèn)題以及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的了解的最為清楚全面，對(duì)于預(yù)防企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)并且實(shí)現(xiàn)目標(biāo)有強(qiáng)烈的義務(wù)感，同時(shí)有著服務(wù)性以及連續(xù)性都比較強(qiáng)的特點(diǎn)。內(nèi)部審計(jì)可以保護(hù)保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)，以對(duì)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)連續(xù)進(jìn)行跟蹤審計(jì)并且及時(shí)反饋跟蹤得到的信息。正是因?yàn)閮?nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)不同于其他的職能部門，其建議容易受到管理人員的重視，能夠利用內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的整體評(píng)估，評(píng)估意見(jiàn)可以直接報(bào)告高級(jí)管理人員，協(xié)助決策層制訂保險(xiǎn)公司的長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)策略以及各種具體的執(zhí)行措施。所以在保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中，內(nèi)部審計(jì)可以作為風(fēng)險(xiǎn)管理參謀以及顧問(wèn)。
第三，內(nèi)部審計(jì)能夠協(xié)調(diào)組織風(fēng)險(xiǎn)管理決策。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司的內(nèi)部審計(jì)接觸面比較廣，地位獨(dú)立同時(shí)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面更加專業(yè)，能夠影響到企業(yè)管理人員，種種特點(diǎn)決定內(nèi)部審計(jì)可以在企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理以及改進(jìn)等環(huán)節(jié)發(fā)揮協(xié)調(diào)組織的作用。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)可以主動(dòng)參與到保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程，從而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行全方位協(xié)調(diào)。通過(guò)建立保險(xiǎn)公司內(nèi)部各個(gè)職能機(jī)構(gòu)的溝通通道，通報(bào)審計(jì)過(guò)程當(dāng)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題并提供改進(jìn)措施，指導(dǎo)協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)部門實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的策略與決策，構(gòu)建齊抓共管的機(jī)制，發(fā)揮整體合力保證經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)同保險(xiǎn)公司的目標(biāo)保持一致。通過(guò)內(nèi)部審計(jì)能夠有效促進(jìn)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理以及內(nèi)部控制制度的持續(xù)改進(jìn)與優(yōu)化。在當(dāng)前市場(chǎng)環(huán)境日新月異變化的情況下，保險(xiǎn)公司的內(nèi)審部門借助于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程進(jìn)行持續(xù)的評(píng)估檢查，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行的效果，可以準(zhǔn)確分析判斷保險(xiǎn)公司的潛在風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控機(jī)制同新環(huán)境新形勢(shì)不夠匹配而導(dǎo)致的漏洞與薄弱環(huán)節(jié)，從而及時(shí)提出針對(duì)性并且具備較高操作性的改進(jìn)措施，為企業(yè)的管理人員在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的科學(xué)準(zhǔn)確決策提供依據(jù)，不斷改善保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制質(zhì)量。
綜上所述，太平洋保險(xiǎn)公司的內(nèi)部審計(jì)可以通過(guò)檢查、評(píng)估并且反饋風(fēng)險(xiǎn)管理完成狀況，促進(jìn)企業(yè)管理機(jī)制的不斷完善，并且將準(zhǔn)則與規(guī)范融入到保險(xiǎn)公司的內(nèi)部管理中，將風(fēng)向管理以及風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)融入到企業(yè)文化中。內(nèi)部審計(jì)作為保險(xiǎn)公司評(píng)估監(jiān)督的重要途徑，在公司管理過(guò)程當(dāng)中扮演著顧問(wèn)以及參謀的角色，通過(guò)內(nèi)部審計(jì)有利于保險(xiǎn)公司認(rèn)清自身的狀況，進(jìn)而做出決策并組織協(xié)調(diào)實(shí)施工作，在此過(guò)程當(dāng)中將保險(xiǎn)公司存在的各種問(wèn)題體現(xiàn)出來(lái)，便于管理人員做出針對(duì)性的整改，不斷完善保險(xiǎn)公司管理機(jī)制。
參考文獻(xiàn)
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5月11日，由中國(guó)太平洋保險(xiǎn)（集團(tuán)）股份有限公司、杭州市高爾夫球運(yùn)動(dòng)協(xié)會(huì)主辦，杭州休閑文化傳媒有限公司承辦的“太平洋保險(xiǎn)杯”2012杭州高爾夫精英賽在西湖國(guó)際高爾夫球場(chǎng)完滿結(jié)束。杭州市高爾夫球運(yùn)動(dòng)協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)吳王樓，名譽(yù)會(huì)長(zhǎng)呂建明，副會(huì)長(zhǎng)陳立榮和賀葉江為比賽開(kāi)球。
本屆比賽的贊助商是中國(guó)太平洋人壽保險(xiǎn)股份有限公司浙江分公司。該公司是管轄浙江全省（除寧波外）太保壽險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的一級(jí)分公司，連續(xù)多年被總公司評(píng)為全國(guó)AAA級(jí)分公司，擁有先進(jìn)的硬件和軟件設(shè)施，如同一所科學(xué)管理，精心運(yùn)作的高爾夫球場(chǎng)，成立10年來(lái)，樹(shù)立了良好的企業(yè)形象和社會(huì)美譽(yù)度，曾榮獲上海證券交易所頒發(fā)的“2010年度董事會(huì)獎(jiǎng)”，榮獲香港上市公司商會(huì)與香港浸會(huì)大學(xué)評(píng)選的“香港公司管治卓越獎(jiǎng)”，連續(xù)四次在《21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道》、《21世紀(jì)商業(yè)評(píng)論》組織的最佳企業(yè)公民評(píng)選中獲“中國(guó)最佳企業(yè)公民獎(jiǎng)”……
本次比賽在西湖國(guó)際高爾夫球場(chǎng)開(kāi)桿。該球場(chǎng)是距杭州市中心最近的球場(chǎng),鋪陳在湖泊、樹(shù)林和小溪之間，隨自然地勢(shì)起伏。小橋流水的江南風(fēng)情與尼克勞斯的球場(chǎng)設(shè)計(jì)水融、猶如天成。前9洞大氣開(kāi)闊，球道平緩卻不失難度，曲水流觴，亦步亦趨；后9洞的設(shè)計(jì)與原始地形、自然風(fēng)貌完美結(jié)合，球道的設(shè)計(jì)則更具挑戰(zhàn)性，同時(shí)對(duì)球友的球技有更高的要求。
作為一家同時(shí)被美國(guó)《財(cái)富》、《福布斯》和英國(guó)《金融時(shí)報(bào)》評(píng)為世界500強(qiáng)的企業(yè)，太平洋保險(xiǎn)公司重視企業(yè)員工福利保障，旨在協(xié)助各企業(yè)提高員工的積極性，例如推出的企業(yè)購(gòu)買團(tuán)體保險(xiǎn)已成為構(gòu)筑員工福利的重要手段。同時(shí)，太平洋保險(xiǎn)公司還多次舉辦、贊助高爾夫賽事，其“誠(chéng)信天下，穩(wěn)健一生，追求卓越”的核心價(jià)值觀與高爾夫運(yùn)動(dòng)優(yōu)雅、卓越的特質(zhì)不謀而合。
在精彩的頒獎(jiǎng)晚宴上，太平洋人壽保險(xiǎn)浙江分公司總經(jīng)理張鳴放，杭州市高協(xié)名譽(yù)會(huì)長(zhǎng)呂建明，省高協(xié)副主席張克夫等為獲獎(jiǎng)選手頒獎(jiǎng)。九大獎(jiǎng)項(xiàng)各歸其主，協(xié)會(huì)的“常勝將軍”許峰問(wèn)鼎總桿冠軍，陳賀梅奪得女子總桿冠軍。其中穿插的抽獎(jiǎng)環(huán)節(jié)錦上添花，杭高協(xié)名譽(yù)會(huì)長(zhǎng)呂建明，協(xié)會(huì)會(huì)員余東彪等喜捧幸運(yùn)獎(jiǎng)。
關(guān)鍵詞：人身保險(xiǎn)；保險(xiǎn)理賠；保險(xiǎn)市場(chǎng)
中圖分類號(hào)：F84 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
收錄日期：2016年10月30日
保險(xiǎn)理賠難問(wèn)題嚴(yán)重影響了我國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，理賠是人壽保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的重要環(huán)節(jié)，是驗(yàn)證保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量最重要的環(huán)節(jié)，解決好人身保險(xiǎn)理賠難問(wèn)題有利于完善保險(xiǎn)行業(yè)的外部環(huán)境，促進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展，對(duì)于促進(jìn)我國(guó)的保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展具有重要意義。周道許（2006）指出：“我國(guó)人口基數(shù)大，經(jīng)濟(jì)發(fā)展下的老齡化問(wèn)題突出，這也都表明了我國(guó)人身保險(xiǎn)也具有巨大潛力，將較少的、分散的保險(xiǎn)費(fèi)積少成多，并利用壽險(xiǎn)資金長(zhǎng)期性的特點(diǎn)加以充分運(yùn)用，讓社會(huì)生產(chǎn)基金由消費(fèi)基金轉(zhuǎn)化，從而促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?！蓖瑫r(shí)也為被保險(xiǎn)人提供了可靠保障。因?yàn)橥ㄟ^(guò)資金運(yùn)用，進(jìn)一步擴(kuò)大了保險(xiǎn)基金。因此，我們也必須對(duì)人身保險(xiǎn)加以認(rèn)識(shí)了解。本文通過(guò)中外對(duì)比、個(gè)案研究等方法來(lái)探討我國(guó)保險(xiǎn)理賠難問(wèn)題，以太平洋保險(xiǎn)為例從保險(xiǎn)理賠的概念及原則出發(fā)，列舉了我國(guó)人身保險(xiǎn)理賠難現(xiàn)象，從投保人、保險(xiǎn)公司和外部市場(chǎng)環(huán)境等方面分析我國(guó)人身保險(xiǎn)理賠難的原因，從而提出了解決保險(xiǎn)理賠難的建議。
一、保險(xiǎn)公司自身存在的問(wèn)題
（一）保險(xiǎn)公司在聘用員工制度上存在的弊端。保險(xiǎn)公司聘用員工機(jī)制比較靈活，太平洋保險(xiǎn)、平安保險(xiǎn)等公司對(duì)于員工的要求為大專以上學(xué)歷，而對(duì)于公司行政性質(zhì)的工作崗位要求是本科學(xué)歷以上，并沒(méi)有對(duì)員工所學(xué)專業(yè)有更多要求。公司的銷售人員作為與投保人最初的接觸者、保險(xiǎn)合同的簽訂者，必須有較強(qiáng)的保險(xiǎn)理論基礎(chǔ)和相關(guān)的法律知識(shí)，銷售人員的特殊地位就應(yīng)該比行政性質(zhì)員工有更高的要求。如果本末倒置將會(huì)導(dǎo)致業(yè)務(wù)員不懂保險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)，無(wú)法給投保人作出清晰的說(shuō)明義務(wù)，有些素質(zhì)較低的業(yè)務(wù)員，違規(guī)操作，他們?cè)谵k理保單時(shí)急躁、粗心，甚至有的業(yè)務(wù)員為促成業(yè)務(wù)、增加業(yè)績(jī)，在辦理保單時(shí)，誤導(dǎo)客戶。對(duì)保險(xiǎn)條款的真實(shí)意思及理賠程序的規(guī)定不作認(rèn)真解釋，最終導(dǎo)致理賠難度的增加，保險(xiǎn)理賠難問(wèn)題加重。
（二）保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)合同條款制定中出現(xiàn)的問(wèn)題。保險(xiǎn)公司為了減少風(fēng)險(xiǎn)，在利益的驅(qū)動(dòng)下也會(huì)對(duì)保險(xiǎn)條款和擴(kuò)展條款內(nèi)容審查不嚴(yán)或?qū)徟д`，作出對(duì)無(wú)法承保的內(nèi)容的錯(cuò)誤承諾。目前我國(guó)投保人處于弱勢(shì)地位，無(wú)論從法律還是體制上都沒(méi)有給予較強(qiáng)的保護(hù)，導(dǎo)致保險(xiǎn)人侵害被保險(xiǎn)人或投保人的利益，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，理賠難問(wèn)題也會(huì)出現(xiàn)。
（三）受利益驅(qū)動(dòng)影響較大。保險(xiǎn)公司為了追求自身利益“實(shí)現(xiàn)”自身在報(bào)告當(dāng)期（季度、年度等）的賠付率指標(biāo)和利潤(rùn)指標(biāo)，經(jīng)常出現(xiàn)延期賠償情況，盡管賠案已經(jīng)做就、只待賠款，也要拖延到過(guò)季度或過(guò)年度才肯付款結(jié)案，這極易造成投保人與保險(xiǎn)人之間新的矛盾沖突，從而導(dǎo)致理賠難問(wèn)題。這不僅是太平洋保險(xiǎn)公司存在的問(wèn)題也是我國(guó)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司存在的一個(gè)普遍性的、致命性的問(wèn)題。
（四）鉆法律的漏洞。我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展不完善，相對(duì)于歐美發(fā)達(dá)國(guó)家還處于落后狀態(tài)。在我國(guó)《保險(xiǎn)法》和絕大部分保險(xiǎn)合同條款中，只有要求在理賠中應(yīng)盡義務(wù)的時(shí)間限制（時(shí)限）的規(guī)定，沒(méi)有要求保險(xiǎn)人及時(shí)理賠時(shí)限的規(guī)定，這顯然對(duì)于投保人、相關(guān)利益人是不公平的。所以，對(duì)于保險(xiǎn)事故的理賠及時(shí)與否，沒(méi)有公正的衡量標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)。其主動(dòng)權(quán)在保險(xiǎn)人一方，無(wú)論怎樣拖延時(shí)日，也都可以用“沒(méi)有達(dá)成協(xié)議”等理由應(yīng)付保戶，而且不受到任何法規(guī)方面的監(jiān)督和懲處。
二、客戶方面對(duì)保險(xiǎn)理賠造成的阻礙
（一）客戶和保險(xiǎn)人方面都存在缺陷。對(duì)于投保人來(lái)說(shuō)，在投保時(shí)對(duì)自己所需保險(xiǎn)項(xiàng)目不清楚，內(nèi)容不了解等情況，這都導(dǎo)致在簽保險(xiǎn)合同時(shí)存在疑問(wèn)和瑕疵，在自己對(duì)保險(xiǎn)內(nèi)容不理解的情況下，簽訂合同，從而為以后的保險(xiǎn)理賠埋下了隱患。
（二）投保人對(duì)保險(xiǎn)理賠了解太少。大部分人單純認(rèn)為簽訂保險(xiǎn)合同，按時(shí)交保險(xiǎn)金，在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)保險(xiǎn)人就會(huì)根據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定給予賠償或補(bǔ)償。這種認(rèn)識(shí)過(guò)于片面，對(duì)理賠程序、資料都沒(méi)有一個(gè)全方位的理解，這也增加了理賠的難度。
（三）一些投保人缺乏誠(chéng)實(shí)信用。在人身保險(xiǎn)合同簽訂時(shí)要求雙方當(dāng)事人必須盡到誠(chéng)信告知說(shuō)明義務(wù)，特別是對(duì)于人壽險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，投保人要告知具體的身體狀況、年齡等事情。部分投保人為了獲取高額利益，采取隱瞞、欺騙等方式簽訂合同，從而導(dǎo)致理賠難問(wèn)題上升。
三、保險(xiǎn)監(jiān)管方面存在的弊端
（一）過(guò)度強(qiáng)調(diào)分業(yè)監(jiān)管，忽視混業(yè)監(jiān)管。我國(guó)的金融監(jiān)管基本形成了證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)三足鼎立、各司其職的局面。從表面上看這有利于防范我國(guó)金融業(yè)管理水平低下情況下因混業(yè)經(jīng)營(yíng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，在證券、銀行、金融之間筑起了“防火墻”。但是由于三者之間并沒(méi)有協(xié)調(diào)的機(jī)制，在銀行、證券、保險(xiǎn)之間業(yè)務(wù)越來(lái)越頻繁的情況下，這種忽視混業(yè)的監(jiān)管體制顯然是一種低效率的監(jiān)管。
（二）犧牲效率而過(guò)度追求穩(wěn)定性。不論是太平洋保險(xiǎn)還是平安保險(xiǎn)，保險(xiǎn)監(jiān)管模式都是建立在穩(wěn)定性目標(biāo)之上的，對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的監(jiān)管內(nèi)容不僅涉及范圍廣，而且限制性較強(qiáng)，如嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入限制，主要險(xiǎn)種的基本條款和費(fèi)率都有保監(jiān)會(huì)審批，保險(xiǎn)資金也受到很強(qiáng)的限制，僅限于銀行存款、國(guó)債和金融債券等，通過(guò)這些限制從表面上看保險(xiǎn)企業(yè)的安全性、穩(wěn)定性得到了很好的保障，但是由于嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入而缺乏競(jìng)爭(zhēng)，條款費(fèi)率的統(tǒng)一審批而缺乏創(chuàng)新，這都使我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的運(yùn)行效率極其低下，競(jìng)爭(zhēng)力嚴(yán)重缺乏，在缺乏效率的情況下導(dǎo)致保險(xiǎn)公司理賠能力不足、效率低下已成為不可爭(zhēng)的事實(shí)。
（三）缺乏有效的償付能力監(jiān)管機(jī)制。我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)的觀念、思路上存在嚴(yán)重的偏見(jiàn)導(dǎo)致保險(xiǎn)行業(yè)做大做強(qiáng)為主要思路。在這種觀念指導(dǎo)下，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)把市場(chǎng)主體準(zhǔn)入門檻作為重點(diǎn)監(jiān)管，卻忽略對(duì)保險(xiǎn)公司服務(wù)質(zhì)量的監(jiān)管。目前的監(jiān)管模式基本上是市場(chǎng)行為監(jiān)管，以監(jiān)管費(fèi)率、險(xiǎn)種設(shè)計(jì)等經(jīng)營(yíng)性實(shí)務(wù)為重點(diǎn)。在償付能力的監(jiān)管機(jī)制上十分薄弱，缺少相應(yīng)的監(jiān)管技術(shù)和能力。從而造成了保險(xiǎn)公司忽視業(yè)務(wù)質(zhì)量的提高，疏于成本費(fèi)用的控制，償付能力隱患很大。
四、外部環(huán)境存在的問(wèn)題
（一）法律制度不完善。我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展相對(duì)落后，保險(xiǎn)市場(chǎng)還不完善，其外部法律環(huán)境也處于不合理的狀態(tài)中。在人身保險(xiǎn)合同的訂立過(guò)程中，保險(xiǎn)公司對(duì)被保險(xiǎn)人健康了解得越多，越有利于決定是否承保及確定保險(xiǎn)費(fèi)。然而這種情況如果被擴(kuò)大化，并不利于人身保險(xiǎn)理賠費(fèi)用的確定。太平洋保險(xiǎn)公司在詢問(wèn)和要求投保人、被保險(xiǎn)人告知的范圍上越來(lái)越廣泛，已經(jīng)達(dá)到了不合理、不合實(shí)際的地步，導(dǎo)致了投保人、被保險(xiǎn)人不知所措，如履薄冰。就疾病告知而言，有的公司要求被保險(xiǎn)人告知五年內(nèi)或過(guò)去全部的疾病情況，如此情況對(duì)于被保險(xiǎn)人不利。稍不注意，在保險(xiǎn)索賠時(shí)，保險(xiǎn)公司就會(huì)以未如實(shí)告知義務(wù)而拒不承擔(dān)理賠責(zé)任從而導(dǎo)致我國(guó)理賠難問(wèn)題突出，這些弊端大部分是由于我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的不利外部環(huán)境所造成的。
（二）外部環(huán)境方面相關(guān)法律制度不健全。它的內(nèi)在表現(xiàn)為準(zhǔn)則和秩序，外在表現(xiàn)為法律法規(guī)等制度。誠(chéng)信當(dāng)然成為保險(xiǎn)行業(yè)中的首要原則，也是保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的一種競(jìng)爭(zhēng)因素，對(duì)其生存和發(fā)展具有重要意義，良好的誠(chéng)信環(huán)境也會(huì)為保險(xiǎn)業(yè)的持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)良好的外部環(huán)境。然而，從我國(guó)內(nèi)部、外部環(huán)境來(lái)看，誠(chéng)信文化由于市場(chǎng)利益的驅(qū)動(dòng)導(dǎo)致嚴(yán)重缺失，誠(chéng)信相關(guān)法律制度也不健全。我國(guó)還處于社會(huì)主義初級(jí)階段，這樣的國(guó)情也表明了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展還不完全，配套體制還不健全。因此，誠(chéng)信在這種情況下顯得特別脆弱，幾乎被利益所掩蓋，誠(chéng)信的缺失還導(dǎo)致了保險(xiǎn)公司信譽(yù)的下降，嚴(yán)重影響保險(xiǎn)行業(yè)的健康發(fā)展。太平洋保險(xiǎn)公司的工資、薪金獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制和員工聘任制度導(dǎo)致保險(xiǎn)銷售人員急功近利，出現(xiàn)“忽悠”客戶的情況，這不僅容易出現(xiàn)投保人與保險(xiǎn)人之間矛盾的增加、保險(xiǎn)理賠難問(wèn)題的出現(xiàn)，還會(huì)導(dǎo)致太平洋保險(xiǎn)公司在整個(gè)保險(xiǎn)市場(chǎng)上信用的缺失。若要促進(jìn)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展、理賠難問(wèn)題的解決，必須要改善我國(guó)現(xiàn)在的市場(chǎng)外部誠(chéng)信環(huán)境。
五、保險(xiǎn)市場(chǎng)存在的不足
由于我國(guó)保險(xiǎn)發(fā)展較晚，沒(méi)有健全的費(fèi)率市場(chǎng)和保險(xiǎn)中介制度。費(fèi)率市場(chǎng)化本身就是對(duì)監(jiān)管模式的一種變革，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)自主定價(jià)展開(kāi)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，政府通過(guò)法律等手段進(jìn)行監(jiān)督管理。李斯特提出這樣的觀點(diǎn)，市場(chǎng)化初期應(yīng)該對(duì)國(guó)內(nèi)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)實(shí)行保護(hù)政策，但是當(dāng)時(shí)機(jī)成熟后，政府機(jī)構(gòu)會(huì)慢慢退出，不會(huì)對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)行為給予更多的干預(yù)。自從我國(guó)加入世界貿(mào)易組織后，我國(guó)的保險(xiǎn)也已經(jīng)與國(guó)際市場(chǎng)接軌，已經(jīng)成為市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的主體。按理論講，我國(guó)政府應(yīng)該慢慢減少對(duì)保險(xiǎn)公司的市場(chǎng)干預(yù)，但是就太平洋保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，國(guó)有股份占25%左右并且股份持有者處于公司管理層，對(duì)太平洋的發(fā)展有很大的影響。當(dāng)保險(xiǎn)事由發(fā)生，保險(xiǎn)利益人要求保險(xiǎn)公司索賠時(shí)，有時(shí)管理層迫于輿論、投保人、政府的壓力時(shí)，會(huì)作出違反保險(xiǎn)合同的行為，從而嚴(yán)重保險(xiǎn)理賠的原則、方式。這種現(xiàn)象更容易發(fā)生在人身保險(xiǎn)索賠中。
我國(guó)保險(xiǎn)中介制度相對(duì)落后，國(guó)內(nèi)關(guān)于保險(xiǎn)中介制度的研究起步也比較晚，市場(chǎng)還缺少合理有效的保險(xiǎn)中介制度，導(dǎo)致保險(xiǎn)合同訂立、保險(xiǎn)理賠的中間環(huán)節(jié)薄弱，從而嚴(yán)重影響保險(xiǎn)理賠的效率。孫立明在研究信息不對(duì)稱問(wèn)題對(duì)保險(xiǎn)人行為的影響時(shí)，利用保單類別噪音模型進(jìn)行的理論分析表明，在信息不對(duì)稱的情形下，如果要獲得一個(gè)良好的均衡效果，保險(xiǎn)公司應(yīng)該對(duì)保險(xiǎn)人有適當(dāng)合理的懷疑，將保單質(zhì)量與人的報(bào)酬給付聯(lián)合起來(lái)。因?yàn)橹挥斜钨|(zhì)量的提高，在保險(xiǎn)理賠時(shí)才能更加有效地對(duì)保險(xiǎn)利益人進(jìn)行賠償。他在理論上有所突破，因過(guò)去一般認(rèn)為保險(xiǎn)人與投保人（被保險(xiǎn)人）之間存在信息不對(duì)稱，從而產(chǎn)生逆向選擇和道德被人們忽視。而事實(shí)上，保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)人之間同樣存在信息不對(duì)稱問(wèn)題，且直接影響保單的質(zhì)量和保險(xiǎn)公司的償付能力。太平洋保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)人要求過(guò)低，高中學(xué)歷即可申請(qǐng)入職保險(xiǎn)人，從聘任制度上講顯然沒(méi)有對(duì)人有足夠的重視。因此，若要解決人身保險(xiǎn)理賠難問(wèn)題必須重視保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)發(fā)展中的作用。
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近日，某項(xiàng)目準(zhǔn)業(yè)主陳小姐向本報(bào)記者投訴，稱開(kāi)發(fā)商頻頻更換按揭銀行和保險(xiǎn)公司，限制了她的貸款年限和貸款成本，給她帶來(lái)購(gòu)房的諸多不便。
據(jù)陳小姐說(shuō)，今年年初她在某樓盤買了一套小戶型。交完首付后，想做八成30年的銀行按揭，當(dāng)時(shí)該項(xiàng)目只有兩家銀行可以做按揭，按揭保險(xiǎn)公司則只有太平洋保險(xiǎn)公司一家。律師稱中國(guó)銀行可以做30年貸款，于是陳小姐準(zhǔn)備選擇中國(guó)銀行。后因需補(bǔ)辦其他證 件，當(dāng)日未能簽訂按揭合同。一星期后，陳小姐欲正式簽約，卻發(fā)現(xiàn)中國(guó)銀行已經(jīng)被開(kāi)發(fā)商辭退，換成另一家銀行，保險(xiǎn)公司也變成中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司。這給陳小姐帶來(lái)了不便，因?yàn)槌袊?guó)銀行外的其他銀行只能給陳小姐做最長(zhǎng)25年的按揭，同時(shí)，中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的保費(fèi)略高于太平洋保險(xiǎn)公司。對(duì)此，陳小姐感到氣憤，她認(rèn)為開(kāi)發(fā)商未經(jīng)購(gòu)房者同意隨意更改按揭銀行和保險(xiǎn)公司是不負(fù)責(zé)任的表現(xiàn)。
為此，記者采訪了該項(xiàng)目銷售策劃經(jīng)理。該負(fù)責(zé)人表示，頻換銀行不是開(kāi)發(fā)商不負(fù)責(zé)，而是該項(xiàng)目在不斷增加按揭銀行，目的是為客戶提供更豐富的按揭業(yè)務(wù)，滿足不同客戶的需求。辭退中國(guó)銀行的原因是該行的按揭業(yè)務(wù)跨越了當(dāng)初合同規(guī)定的界限，按規(guī)定中國(guó)銀行只能做外籍客戶的按揭業(yè)務(wù)。至于更換按揭保險(xiǎn)公司，該經(jīng)理稱，尚不清楚具體原因，可能是出于財(cái)務(wù)上的考慮。
該項(xiàng)目簽約主管則稱，辭退中國(guó)銀行是因?yàn)樵撔邪l(fā)放貸款太慢，至于保險(xiǎn)公司的更換導(dǎo)致保費(fèi)提高，她認(rèn)為隨著保費(fèi)的提高，保險(xiǎn)條款也會(huì)更加豐富。另?yè)?jù)律師介紹，各家銀行給按揭客戶不同的最長(zhǎng)貸款年限是由銀行與開(kāi)發(fā)商簽約時(shí)商定的。
險(xiǎn)種涵蓋主要風(fēng)險(xiǎn)
2006年7月1日，伴隨著機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)的實(shí)施，國(guó)內(nèi)車險(xiǎn)市場(chǎng)就開(kāi)始使用機(jī)動(dòng)車商業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)基本條款，06版的行業(yè)基本車險(xiǎn)條款僅包括機(jī)動(dòng)車損失保險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車第三者責(zé)任保險(xiǎn)兩個(gè)險(xiǎn)種。本次推出的07版機(jī)動(dòng)車商業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)基本條款在06版車險(xiǎn)行業(yè)基本條款基礎(chǔ)上擴(kuò)大了覆蓋范圍，除原有的機(jī)動(dòng)車損失保險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車第三者責(zé)任保險(xiǎn)外，又將機(jī)動(dòng)車車上人員責(zé)任險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車全車盜搶險(xiǎn)、玻璃單獨(dú)破碎險(xiǎn)、車身劃痕損失險(xiǎn)、車損免賠額險(xiǎn)、不計(jì)免賠率險(xiǎn)六個(gè)險(xiǎn)種也納入了車險(xiǎn)行業(yè)基本條款的范圍，共計(jì)八個(gè)險(xiǎn)種。這八個(gè)險(xiǎn)種是投保率最高的八個(gè)險(xiǎn)種，涵蓋了車輛所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，因此制訂并使用行業(yè)車險(xiǎn)基本條款改變了以往客戶面對(duì)紛繁冗長(zhǎng)的保險(xiǎn)條款、復(fù)雜的費(fèi)率計(jì)算方法無(wú)所適從的情況，減少了少數(shù)銷售機(jī)構(gòu)和人員利用片面宣傳產(chǎn)品差異而誤導(dǎo)消費(fèi)者的行為，使消費(fèi)者明明白白買本險(xiǎn)，保護(hù)了廣大消費(fèi)者的利益。這也是保險(xiǎn)監(jiān)管部門規(guī)范車險(xiǎn)市場(chǎng)秩序、遏制車險(xiǎn)惡性競(jìng)爭(zhēng)的一項(xiàng)重要舉措。
經(jīng)過(guò)本次修訂后，行業(yè)三套車險(xiǎn)基本條款的這八種險(xiǎn)種在保障范圍、費(fèi)率水平、賠償處理等各方面均基本相同，有效地提高了國(guó)內(nèi)車險(xiǎn)產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化程度。以上海市私人使用的車輛為例，該車為君越2.4標(biāo)準(zhǔn)版，新車購(gòu)置價(jià)20.98萬(wàn)元，2006年1月購(gòu)入，2007年4月1日起保，A、B、C三套產(chǎn)品各險(xiǎn)種保費(fèi)計(jì)算如下表所示。
個(gè)性化模式注重客戶差異性
在推行車險(xiǎn)行業(yè)基本條款的同時(shí)，保險(xiǎn)監(jiān)管部門也沒(méi)有忽略對(duì)產(chǎn)品創(chuàng)新的鼓勵(lì)，以及對(duì)消費(fèi)者產(chǎn)品選擇權(quán)的尊重，主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面。
首先，行業(yè)協(xié)會(huì)設(shè)計(jì)了A、B、C三套產(chǎn)品可供客戶選擇，適度地保持了產(chǎn)品的差異，以體現(xiàn)不同保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)思想并滿足不同客戶群體的消費(fèi)習(xí)慣。比如，A、B兩套產(chǎn)品均將?！榜{駛?cè)孙嬀啤⑽郴蜃⑸?、被藥物麻醉”明確地列為機(jī)動(dòng)車全車盜搶險(xiǎn)的責(zé)任免除，而C款則刪除了這項(xiàng)責(zé)任免除，如果客戶社交活動(dòng)較多，常常要飲酒后將車留在某處打車回家，則C款可以滿足客戶的需求；又如B、C兩款都是一個(gè)條款適用于私家用車、企業(yè)用車等各種用途的車輛，而A款則對(duì)私家用車和企業(yè)用車設(shè)計(jì)了不同的產(chǎn)品，B、C兩款產(chǎn)品投保簡(jiǎn)單，A款產(chǎn)品則細(xì)分保障，各有千秋；再如A、B兩款都將被保險(xiǎn)人的家庭成員列為機(jī)動(dòng)車第三者責(zé)任保險(xiǎn)的責(zé)任免除，這樣。如果被保險(xiǎn)人駕車時(shí)不慎將車下的親人撞傷，A、B兩款均不負(fù)責(zé)賠償，但C款卻將這樣的情形列入第三者責(zé)任險(xiǎn)的保障范圍，承擔(dān)賠償責(zé)任。
此次空難事故相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)由中國(guó)人保、中國(guó)人壽、太平洋保險(xiǎn)、平安保險(xiǎn)等公司分別承保。保監(jiān)會(huì)列出部分“清單”。
中國(guó)人保承保了飛機(jī)機(jī)身一切險(xiǎn)和航空承運(yùn)人法定責(zé)任險(xiǎn)。機(jī)身險(xiǎn)保額為2300萬(wàn)美元；航空承運(yùn)人法定責(zé)任險(xiǎn)中，旅客、行李和貨物郵件責(zé)任險(xiǎn)額為12.5億美元，地面第三者責(zé)任險(xiǎn)額為1.5億美元。上述約86%的保險(xiǎn)責(zé)任已分保至境內(nèi)外再保險(xiǎn)公司。
中國(guó)人壽承保了遇難乘客中25人的共26份航意險(xiǎn)，保額為1040萬(wàn)元，以及乘客中9人的其他人壽保險(xiǎn)。太平洋人壽承保了遇難6名機(jī)組人員的團(tuán)體人身意外傷害保險(xiǎn)，保額為90萬(wàn)元，其中1人購(gòu)買了保額為1.14萬(wàn)元的該公司“老來(lái)?！薄安讲礁摺眽垭U(xiǎn)。平安人壽承保了遇難乘客中3人的個(gè)人壽險(xiǎn)，保額約為18萬(wàn)元；2人的團(tuán)體壽險(xiǎn)，保額共計(jì)8萬(wàn)元；3人的外來(lái)從業(yè)人員工傷保險(xiǎn)。